腾达建设：2014年年度报告_股票频道

2014 年年度报告

公司代码：600512 公司简称：腾达建设

腾达建设集团股份有限公司

2014 年年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人叶林富、徐君明、主管会计工作负责人叶林富及会计机构负责人（会计主管人员）

陈德锋声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司拟按2015年3月31日（非公开发行完成之后）公司总股本股份总数1,018,037,229股为基

数向全体股东按每10股派发现金红利0.20元（含税），预计分配股利20,360,744.58元，剩余未分

配利润转入下一年度。

六、前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的未来计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意

投资风险

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

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2014 年年度报告

第一节释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 3

第二节公司简介 ............................................................................................................................. 3

第三节会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5

第四节董事会报告 ......................................................................................................................... 7

第五节重要事项 ........................................................................................................................... 19

第六节股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 26

第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 29

第八节公司治理 ........................................................................................................................... 34

第九节内部控制 ........................................................................................................................... 37

第十节财务报告 ........................................................................................................................... 38

第十一节备查文件目录 ................................................................................................................. 106

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第一节释义及重大风险提示

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会

上交所指上海证券交易所

公司法指中华人民共和国公司法

证券法指中华人民共和国证券法

公司章程指腾达建设集团股份有限公司章程

腾达建设、本公司、公司指腾达建设集团股份有限公司

审计机构、会计师事务所指天健会计师事务所（特殊普通合伙）

路泽太公司、路泽太公路公司、路泽太项目投资指台州市路桥至泽国至太平一级公路路

有限公司桥段项目投资有限公司

钱江四桥公司、钱江四桥指杭州钱江四桥经营有限公司

上海博佳、上海博佳贸易公司指上海博佳贸易有限公司

合肥公司、合肥工程建设公司、合肥子公司指腾达建设集团合肥工程建设有限公司

上海腾达、腾达投资、上海腾达投资公司指上海腾达投资有限公司

云南腾达、腾达运通、云南置业公司指云南腾达运通置业有限公司

台州腾达、腾达置业、浙江腾达、浙江置业公司指浙江腾达建设置业有限公司

海运公司、汇业海运、汇业海运公司指上海汇业海运有限公司

宜春腾达、宜工置业、宜春置业公司指宜春市腾达置业有限公司

汇鑫置业公司指宜春市汇鑫置业有限公司

昆明商业公司指昆明腾达商业运营管理有限公司

腾达汇、台州腾达汇指台州腾达汇房地产开发有限公司

宜田公司、宜春宜田指宜春市宜田房地产开发有限公司

广厦公司指台州市广厦房地产开发有限公司

鑫都国际大酒店指台州市路桥鑫都国际大酒店有限公司

二、重大风险提示

公司已在本年度报告中描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注。详见本年度报告第四节：

“董事会报告”中关于公司面临风险的描述。

第二节公司简介

一、公司信息

公司的中文名称腾达建设集团股份有限公司

公司的中文简称腾达建设

公司的外文名称 Tengda Construction Group Co.,Ltd.

公司的外文名称缩写 TENGDA CONST.

公司的法定代表人徐君明

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名王士金徐尧铮

联系地址上海市浦东新区向城路58号11楼上海市浦东新区向城路58号11楼

电话 021-68406906 021-68406906

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传真 021-68406906 021-68406906

电子信箱 zqb@tengdajs.com zqb@tengdajs.com

三、基本情况简介

公司注册地址浙江省台州市路桥区路桥大道东1号

公司注册地址的邮政编码 318050

公司办公地址浙江省台州市路桥区路桥大道东1号

公司办公地址的邮政编码 318050

公司网址 http://www.tengdajs.com/

电子信箱 zqb@tengdajs.com

四、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点上海市浦东新区向城路58号（东方国际科技大厦）

11楼董事会办公室

五、公司股票简况

公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A 上海证券交易所腾达建设 600512

六、公司报告期内注册变更情况

（一）公司首次注册情况的相关查询索引

公司首次注册情况详见 2011 年年度报告。

（二）公司上市以来，主营业务的变化情况

公司自 2002 年上市以来，一直以市政公用工程、公路工程施工为主业，主要包括市政道路、高架

道路、地铁线站、轨道交通、给排水工程、高等级公路、高速公路建设。公司自 2007 年开始涉足

房地产开发项目。目前主营业务为市政公用工程、公路工程施工及房地产项目投资与开发。

（三）公司上市以来,历次控股股东的变更情况

公司上市以来至报告期末，未发生控股股东、实际控制人的变化情况。

报告期后，因公司非公开发行股票完成，叶林富先生成为为公司第一大股东，实际控制人由

叶洋友先生变更为叶林富先生。叶洋友先生与叶林富先生系父子关系，本次实际控制人的变更实

现了家族内部的父子传承，有利于上市公司长远、稳定的发展。

七、其他有关资料

名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）

公司聘请的会计师事务所（境办公地址浙江省杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦

内） 6-10 楼

签字会计师姓名葛徐林晗

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第三节会计数据和财务指标摘要

一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

本期比

上年同

主要会计数据 2014年 2013年 2012年

期增减

(%)

营业收入 2,913,530,799.82 1,851,527,560.66 57.36 1,373,303,064.53

归属于上市公司股东的 24,021,244.38 150,971,393.78 -84.09 20,093,029.50

净利润

归属于上市公司股东的 15,418,206.53 25,770,731.43 -40.17 19,939,699.31

扣除非经常性损益的净

利润

经营活动产生的现金流 7,220,201.74 -35,931,203.54 120.09 -320,137,593.28

量净额

本期末

比上年

2014年末 2013年末同期末 2012年末

增减（%

）

归属于上市公司股东的 1,170,608,075.10 1,191,817,663.75 -1.78 1,047,437,535.93

净资产

总资产 5,661,251,317.62 5,537,914,940.35 2.23 4,757,694,120.34

(二) 主要财务指标

本期比上年同

主要财务指标 2014年 2013年 2012年

期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.03 0.20 -85.00 0.03

稀释每股收益（元／股） 0.03 0.20 -85.00 0.03

扣除非经常性损益后的基本每 0.02 0.03 -33.33 0.03

股收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 2.06 13.51 减少11.45个 1.91

百分点

扣除非经常性损益后的加权平 1.32 2.31 减少0.99个百 1.89

均净资产收益率（%）分点

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

二、境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净

资产差异情况

□适用 √不适用

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三、非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

附注（如

非经常性损益项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额

适用）

非流动资产处置损益 -379,604.33 143,963,022.17 110,541.39

越权审批，或无正式批准文件，

或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与 1,752,000.00 4,582,800.00 2,474,437.59

公司正常经营业务密切相关，符

合国家政策规定、按照一定标准

定额或定量持续享受的政府补

助除外

计入当期损益的对非金融企业 10,005,337.30 25,638,685.69

收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合

营企业的投资成本小于取得投

资时应享有被投资单位可辨认

净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损

益

因不可抗力因素，如遭受自然灾

害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支

出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生

的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子

公司期初至合并日的当期净损

益

与公司正常经营业务无关的或

有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的

有效套期保值业务外，持有交易

性金融资产、交易性金融负债产

生的公允价值变动损益，以及处

置交易性金融资产、交易性金融

负债和可供出售金融资产取得

的投资收益

单独进行减值测试的应收款项

减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计

量的投资性房地产公允价值变

动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的

要求对当期损益进行一次性调

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整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外 99,643.38 -7,083,476.35 -2,373,570.73

收入和支出

其他符合非经常性损益定义的

损益项目

少数股东权益影响额 -35,475.60 -277,558.55 2,574.00

所得税影响额 -2,838,862.90 -41,622,810.61 -60,652.06

合计 8,603,037.85 125,200,662.35 153,330.19

第四节董事会报告

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

报告期内，公司经营整体平稳，各项工作正有条不紊地按计划推进，主要表现在以下几个方

面：

一是坚持不懈抓质量保安全，打造精品工程，努力实现“品质兴业”目标。报告期内，公司

根据行业特点，一是从工程实施前期准备阶段着手，做好项目管理班子建设，确保施工进度；二

是充分利用民工学校这个平台，加强对民工的质量、安全生产知识教育和安全生产技能培训；三

是根据《危险性较大分部分项工程管理办法》的要求，对危险性较大的分部分项工程的专项方案

进行专家审核论证；四是全面执行质量、职业健康安全、环境三大管理体系及信息化工作；推行

并培育质量标准化示范项目，推进质量安全生产标准化工作建设。报告期内，公司荣获标准化管

理工地 6 个，其中 4 个工地获省级文明标化工地，同时公司荣获包括“上海市优质工程”、“2014

年度浙江省市政金奖示范工程”等在内的质量奖项 7 个。报告期内，公司未发生重大安全生产事

故。

二是坚持相对稳健的经营策略，积极推进项目落实，努力增加储备项目，确保公司可持续经

营。目前公司的项目储备符合预期：

1、浙江省内及其他市场的投入的结果已初步显现。报告期内，公司新增超过 5000 万元的新

单金额合计近 26.4 亿元，主要集中在浙江省内及上海区域。其中浙江省内中标金额将近 20 亿元。

2、加大了浙江省内特别是公司注册地的投资力度。报告期内，公司控股子公司上海腾达投资

有限公司以 29455 万元的底价成功竞得台州经济开发区中央商务区西南角地块，并由上海腾达成

立了全资项目公司——台州腾达汇房地产开发有限公司，目前正在做开工前期准备工作。

三是房地产项目建设进展符合公司预期,但销售、预售进度受宏观经济形势影响较大。目前公

司在建及在售的房地产项目主要包括三块：

1、台州汇鑫广场：已整体完工并部分交付使用。具体销售及预售情况为（销售面积以实测为

准）：

----住宅可售面积为 19725.54 平方米，截至报告期末，已售及预售面积合计 14708.69 平方

米，销售均价为 9825 元/平方米；

----写字楼可售面积为 18779.18 平方米，其中自用物业为 3855.98 平方米，截至报告期末已

售及预售面积合计 6805.44 平方米，销售均价为 9908 元/平方米；

----商铺可售面积为 9556.54 平方米，其中自持物业为 8996.79 平方米，报告期内已售及预

售面积合计为 559.75 平方米，销售均价为 44323 元/平方米。

2、宜春凤凰春晓：报告期内二期项目招标工作已经完成，目前正在按计划施工；正在预售的

是凤凰春晓一期项目。一期项目用地面积 35642 平方米，可供出售面积 43265.2 平方米，其中：

----住宅可售面积为 38614 平方米，截至报告期末，累计预售面积 28035.72 平方米，销售均

价为 3881.64 元/平方米。

----商铺可售面积为 4628.2 平方米，截至报告期末，仍未实现预售。

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3、云南鑫都韵城: 项目总用地面积 64278 平方米，规划建筑面积 456060 平方米及可供出售

面积 417300.08 平方米（含回迁安置面积 87657.79 平方米、地下车库 64650.25 平方米及地下储

藏室 4110.24 平方米）。截至报告期末，具体销售及预售情况为：

----住宅可售（不含回迁安置）面积为 90977.69 平方米（含自持物业 845.49 平方米），报

告期内新增销售及预售面积合计 11314 平方米，销售均价为 8839 元/平方米；报告期末，累计销

售及预售面积合计 62756.8 平方米，销售均价 8668 元/平方米；

----办公（2、6、3、4 栋）可售面积为 101085.14 平方米（含自持物业 54787.13 平方米），

报告期内新增销售及预售面积合计 2568.98 平方米，销售均价为 9950 元/平方米；报告期末，累

计销售及预售面积合计 26901.1 平方米，销售均价 10448 元/平方米；

----公寓（5#）可售面积为 17351.65 平方米（含自用物业 525.33 平方米），报告期内新增

销售及预售面积合计 1337.52 平方米，销售均价为 9793 元/平方米；报告期末，累计销售及预售

面积合计 14899.4 平方米，销售均价 9790 元/平方米；

----底商可售面积为 5482.67 平方米，报告期内新增销售及预售面积合计 1400.55 平方米，

销售均价为 29525 元/平方米；报告期末，累计销售及预售面积合计 2513.68 平方米，销售均价

29905 元/平方米；

----商业可售面积为 45984.65 平方米（含自持物业 18492.77 平方米），报告期内新增销售

及预售面积合计 721.79 平方米，销售均价为 24915 元/平方米；报告期末，累计销售及预售面积

合计 1779.79 平方米，销售均价 33800 元/平方米。

四是进一步拓宽了融资渠道，为公司的项目建设提供了充足的资金保障。报告期内，公司除

了稳定现有融资渠道之外，还完成了 2014 年度短期融资券的注册及发行工作；完成了以控股子公

司——钱江四桥为主体的 2 亿元、18 个月期限的中小企业私募债的发行工作。与此同时，还积极

推进 6 亿元额度的非公开定向债务融资工具和非公开增发股票的相关工作。截至本报告披露日，

公司非公开增发股票的募集资金已全部到位并正在按计划投入项目之中。

五是通过加强人才队伍建设，使企业核心竞争能力与综合管理能力得到提升。报告期内，公

司按照市政特级资质就位要求，通过岗位培训与继续教育培训相结合的方式，进一步加强了公司

员工的培训与提升工作，使得企业核心竞争力与综合管理能力都得到了进一步的提升，努力实现

施工资质与综合施工实力匹配、技术管理和技术进步与技术人才队伍匹配、现场管理及基础管理

与公司及业主要求匹配的目标。

(一) 主营业务分析

1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入 2,913,530,799.82 1,851,527,560.66 57.36

营业成本 2,600,504,682.61 1,582,737,924.69 64.30

销售费用 12,476,124.54 21,978,899.06 -43.24

管理费用 78,849,718.06 86,072,909.30 -8.39

财务费用 39,086,788.81 4,307,989.47 807.31

经营活动产生的现金流量净额 7,220,201.74 -35,931,203.54 120.09

投资活动产生的现金流量净额 64,070,752.82 195,507,854.50 -67.23

筹资活动产生的现金流量净额 -38,682,008.24 -141,162,348.90 72.60

2 收入

(1) 驱动业务收入变化的因素分析

2014 年度业务收入为 29.14 亿元，比 2013 年度增加 10.62 亿元，增长 57.34%，驱动业务收入增

长的因素为：

1.公司是国内规模较大的施工企业，主要从事城市道路、桥梁、高架道路、轨道交通、污水

处理、高速公路、房屋建筑等工程，主项资质为市政公用工程施工总承包特级；增项资质为公路

工程施工总承包一级、房屋建筑工程施工总承包一级；公路路面工程专业承包一级、公路路基工

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2014 年年度报告

程专业承包一级、建筑装修装饰工程专业承包二级、桥梁工程专业承包一级、城市轨道交通工程

专业承包资质。公司专业资质较为齐全，资质等级高，具有较为明显的竞争优势。

2.建筑行业的发展一直得到政府的高度重视和国家产业政策的支持，目前中国正处于工业化

和城市化进程中，扩内需、保增长、调结构、促民生等措施正持续推进，未来随着中国国家实力

的增强及城镇化工作的推进，以轨道交通、高速公路、市政基础设施建设领域为代表的建筑市场

仍处于快速扩张阶段，建筑业仍存在较大的发展空间。

3.公司签约合同金额持续增长，项目储备较为充足。

4.公司房地产业务进入交房期，收入增加，资金回笼。

(2) 订单分析

近年来公司承接工程量持续增加，目前在建设的合同价格超过 5000 万元的工程 52 项，其他

小工程为数众多。2009 年-2014 年公司签约合同金额持续增长，为公司的发展提供了充足的项目

储备。前期建造合同在本年度内完成 34%，本年度新增建造合同的完成比例在 7%以上。

(3) 主要销售客户的情况

占公司全部营业

客户名称营业收入收入的比例（%）

杭州市城市基础设施建设发展中心 240,985,249 33.28

杭州市萧山区交通局重点工程建设指挥部 146,058,332 5.01

上海浦东工程建设管理公司 127,563,516 4.38

上海轨道交通申松线发展有限公司 105,071,251 3.61

杭州武林广场地下商场建设有限公司 104,365,912 3.58

小计 724,044,260 24.86

3 成本

(1) 成本分析表

单位：元

分行业情况

本期金

上年同

本期占总额较上

成本构成期占总情况

分行业本期金额成本比例上年同期金额年同期

项目成本比说明

(%) 变动比

例(%)

工程施工工程成本 1,670,500,510.63 58.38 1,437,165,466.67 80.85 16.24 工程量

增加

桥梁运营特许经营 38,250,000.00 1.34 40,293,470.00 2.27 -5.07

权摊销

船舶运输运输成本 19,024,133.31 0.66 19,940,313.71 1.12 -4.59

房地产开土地、建 872,730,038.67 30.50 85,338,674.31 4.80 922.67 云南房

发造成本地产部

分交付

合计 2,600,504,682.61 90.88 1,582,737,924.69 89.04 64.30

分产品情况

本期金

上年同

本期占总额较上

成本构成期占总情况

分产品本期金额成本比例上年同期金额年同期

项目成本比说明

(%) 变动比

例(%)

工程施工工程成本 1,670,500,510.63 58.38 1,437,165,466.67 80.85 16.24 工程量

增加

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桥梁运营特许经营 38,250,000.00 1.34 40,293,470.00 2.27 -5.07

权摊销

船舶运输运输成本 19,024,133.31 0.66 19,940,313.71 1.12 -4.59

房地产开土地、建 872,730,038.67 30.50 85,338,674.31 4.80 922.67 云南房

发造成本地产部

分交付

合计 2,600,504,682.61 90.88 1,582,737,924.69 89.04 64.30

(2) 主要供应商情况

序号采购额占年度采购额比例%

1 133,786,453.00 8.61

2 108,112,672.00 6.96

3 64,998,237.00 4.18

4 35,093,870.00 2.26

5 25,116,289.72 1.62

合计 367,107,521.72 23.63

4 费用

单位：元

项目 2014 年 2013 年增长率% 变动因素

销售费用 12,476,124.54 21,978,899.06 -43.24 房地产销售广告宣传费减少

财务费用 39,086,788.81 4,307,989.47 807.31 委贷利率降低，利息收入减少

5 现金流

单位：元

现金流量表项目本期数上年同期数变动幅度% 变动原因说明

经营活动产生的现金

流量净额 7,220,201.74 -35,931,203.54 120.09 收取工程保证金增加

投资活动产生的现金上年同期政府补偿公路投

流量净额 64,070,752.82 195,507,854.50 -67.23 资款

筹资活动产生的现金

流量净额 -38,682,008.24 -141,162,348.90 72.60 取得借款增加

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、主营业务分行业、分产品情况

单位:元币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入比营业成本比

毛利率比上

分行业营业收入营业成本毛利率（%）上年增减上年增减

年增减（%）

（%）（%）

工程施工 1,941,173,865.54 1,670,500,510.63 13.94 22.18 16.59 增加 4.13

个百分点

桥梁运营 88,318,088.00 38,250,000.00 52.38 -0.49 0.00 减少 0.24

个百分点

船舶运输 17,764,947.28 19,024,133.31 -7.09 7.33 -4.59 增加 13.38

个百分点

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2014 年年度报告

房地产开发 874,273,899.00 872,730,038.67 0.18 436.35 872.69 减少 44.78

个百分点

合计 2,913,530,799.82 2,600,504,682.61 10.74 57.57 64.52 减少 3.77

个百分点

主营业务分产品情况

营业收入比营业成本比

毛利率比上

分产品营业收入营业成本毛利率（%）上年增减上年增减

年增减（%）

（%）（%）

工程施工 1,941,173,865.54 1,670,500,510.63 13.94 22.18 16.59 增加 4.13

个百分点

桥梁运营 80,318,088.00 38,250,000.00 52.38 -0.49 0.00 减少 0.24

个百分点

船舶运输 17,764,947.28 19,024,133.31 -7.09 7.33 -4.59 增加 13.38

个百分点

房地产开发 874,273,899.00 872,730,038.67 0.18 436.35 872.69 减少 44.78

个百分点

合计 2,913,530,799.82 2,600,504,682.61 10.74 57.57 64.52 减少 3.77

个百分点

主营业务分行业和分产品情况的说明

2、主营业务分地区情况

单位：元币种：人民币

地区营业收入营业收入比上年增减（%）

华东地区 1,997,968,156.42 65.58

华中地区 98,788,384.40 3.39

西南地区 816,774,259.00 28.03

合计 2,913,530,799.82 100.00

主营业务分地区情况的说明

(三) 资产、负债情况分析

1 资产负债情况分析表

单位：元

本期期末金

本期期末数上期期末数

额较上期期

项目名称本期期末数占总资产的上期期末数占总资产的情况说明

末变动比例

比例（%）比例（%）

（%）

预付款项 29,350,696.26 0.52 15,467,898.97 0.28 89.75 报告期工

程材料采

购款预付

增加

其他流动资产 30,158,402.60 0.53 60,000.00 0.00 50,164.00 云南置业

预缴税金

资金

长期应收款 83,257,483.70 1.47 166,514,967.30 3.01 -50.00 路泽太公

路补偿款

正常收回

投资性房地产 336,979,322.10 5.95 0.00 0.00 商业用房

拟出租

在建工程 12,778,712.96 0.23 0.00 0.00 办公楼

装修

其他非流动资 0.00 0.00 140,588,505.00 2.54 -100.00 原台州

产经济开发

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2014 年年度报告

区中央商

务区地块

土地出让

计入开发

成本

应付账款 743,808,569.11 13.14 333,696,863.47 6.03 122.90 应付工程

材料款增

加

应付职工薪酬 80,135,903.21 1.42 56,328,907.31 1.02 42.26 本公司在

春节期间

支付了上

年度的职

工工资

应付利息 51,967,247.52 0.92 33,720,677.68 0.61 54.11 债券、

拆借款增

加

长期借款 318,000,000 5.62 168,600,000.00 3.04 88.61 中小企业

私募债增

加

(四) 核心竞争力分析

（1）工程质量优势

对市政工程建筑企业来说，质量就是企业的生命。公司在上海、杭州、重庆等区域市场的成

功开发与公司施工工程的高质量是密切相关的。为了进一步提高产品和服务的质量，公司不断增

强开发能力，目前公司同时具备地下、地面、地上全方位的施工能力。公司施工完成的工程项目

先后获得许多荣誉，主要有全国市政金杯示范工程、国家优质工程银质奖、上海市市政工程金奖、

浙江省建设工程“钱江杯”、上海市优质工程奖、杭州市建设工程“西湖杯”等。

（2）资质优势

基于建筑行业的特殊性，我国政府对进入建筑行业的企业实行较为严格的市场准入和资质审

批、认定制度。对进入建筑行业的企业，政府将根据企业的经营业绩、资金、技术经济人员、装

备等状况核准资质等级，核定承揽业务的范围，并实行按年受审，动态考核。公司已获得市政公

用工程施工总承包特级资质、房屋建筑工程和公路工程施工总承包一级资质、桥梁工程专业承包

一级资质、公路路面和公路路基工程专业承包一级资质、城市轨道交通工程专业承包资质等经营

资质。截至目前，全国只有为数不多的施工企业获得市政工程施工总承包特级资质。

市政公用工程施工总承包特级资质的获得可使公司承担各种市政公用工程的施工，进一步增

强公司在市政工程施工领域的竞争力。而且，根据住建部 2007 年 3 月印发的《施工总承包企业特

级资质标准》规定：取得房屋建筑、公路、铁路、市政公用、港口和航道、水利水电等专业中任

意一项施工总承包特级资质和其中 2 项施工总承包一级资质，即可承接上述各专业工程的施工总

承包、工程总承包和项目管理业务，及开展相应设计主导专业人员齐备的施工图设计业务。因此，

公司的资质优势将为业务领域的拓展和延伸提供了良好的运作平台。

（3）营业领域优势

公司一直致力于市政公用工程、公路工程施工，在市政道路、高架桥梁、地铁线站、轨道交

通、地道隧道、给排水工程、高等级公路、高速公路建设等领域全面发展。市政和公路设施作为

社会公益产品，其投入者是实施社会管理职能的政府，资金来源主要为财政拨款。随着逐年投融

资体制的改革，国家也通过经营权授予等方式进行市政工程及公路建设，这类投资者虽是商业组

织，但因受到国家的高度监控，资金来源较有保障，因此，公司应收账款的收账较有保证。另外，

与一般的建筑施工行业相比，市政工程的市场准入门槛相对较高，当一家企业在市政、公路施工

市场建立了较好信誉后，也就无形中赢得了相对于其他竞争者的优势。

（4）成本控制优势

公司将项目管理作为经营管理工作的重点来抓，强调加强项目管理是取得良好经济效益的关

键，加强项目的成本控制和管理。公司在工程开发、工程施工和工程质保期都实施成本控制，将

预算管理贯穿于生产经营的全过程。

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2014 年年度报告

施工生产过程中物料消耗的控制，直接影响到项目成本的高低，影响着公司的整体经济效益。

为此，公司全面加强项目的物资管理工作，配备了专业人员行使发行人层面的物资管理职能，同

时，公司各项目管理部门对内部承包工程的物料消耗进行个别控制，做到保证工程质量的同时，

减少物料、能源、水能资源的浪费。

（5）管理优势

先进的管理理念和经营模式可以给企业带来持久的竞争力。公司自首发上市以来，不断增强

管理能力，做到管理简洁，政令畅通，很少出现人浮于事的现象；员工年富力强、职责明确，用

人机制灵活；公司建立了竞争上岗的制度，正逐步推行和完善符合企业实际的职业项目经理管理

模式和企业内部市场配置人才的用人机制，增强企业的核心竞争力。

同时，公司不断强化安全管理。安全生产是保证施工企业顺利实现经济效益和社会效益的重

要手段。近年来，公司强化岗位安全生产教育和培训，使从业人员熟练掌握本岗位的安全操作规

程，提高安全操作技能，保证了企业经营的有效性和经济发展目标的顺利实现。公司报告期内没

有发生重大安全责任事故。

（6）人才优势

公司核心管理人员变动较小、关键技术人员未发生重大变化。在长期的建筑工程施工过程中，

公司锻炼和培养了一支具备丰富的现场施工经验、善于解决其他企业无法解决的技术或施工难题

的队伍，能保证各种难度工程的施工顺利进行，施工技术人员在现场操作能力上具有较强的竞争

实力。企业自创立至今，具有上述二十多年丰富现场施工经验的项目经理和现场指挥技术人员基

本保留在公司体系内，流动率较低，为公司对外承揽用常规施工方法难以解决的高难度施工工程

起到了关键性作用。

(五) 投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

目前，公司通过直接和间接方式控股、参股的公司共有 14 家，其中 13 家是全资或控股子公

司，1 家参股公司。

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2014 年年度报告

2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托贷款情况

单位:元币种:人民币

资金来源

借款方名委托贷款金抵押物或是否关联并说明是

贷款期限贷款利率借款用途是否逾期是否展期是否涉诉关联关系预期收益投资盈亏

称额担保人交易否为募集

资金

云南腾达 47,000,000 1年 12 项目开发无否是否否自有资金控股子公 1385740.27 415428.49

司

云南腾达 46,000,000 1年 12 项目开发无否是否否自有资金控股子公 1341980.05 402309.70

司

云南腾达 37,000,000 1年 12 项目开发无否是否否自有资金控股子公 1079418.74 323596.93

司

云南腾达 30,000,000 1年 12 项目开发无否是否否自有资金控股子公 884515.07 265167.12

司

云南腾达 50,000,000 1年3个 12 项目开发无否是否否自有资金控股子公 1458673.97 437293.15

月司

云南腾达 40,000,000 1年3个 12 项目开发无否是否否自有资金控股子公 1179353.42 353556.16

月司

云南腾达 56,000,000 1年3个 12 项目开发无否是否否自有资金控股子公 1633714.85 489768.33

月司

云南腾达 94,000,000 1年3个 12 项目开发无否是否否自有资金控股子公 2742307.07 822111.12

月司

云南腾达 130,000,000 24 个月 7.8 项目开发无否是否否自有资金控股子公 5874421.48 336994.19

司

云南腾达 140,000,000 24 个月 7.8 项目开发无否是否否自有资金控股子公 6298057.64 361296.66

司

云南腾达 130,000,000 24 个月 7.8 项目开发无否是否否自有资金控股子公 5769521.10 330976.44

司

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2014 年年度报告

委托贷款情况说明

1、上述委托贷款借款方均为公司控股子公司云南腾达运通置业有限公司；

2、2012年9月14日，公司第六届董事会2012年第七次临时会议审议并通过了《关于继续为控股子公司提供委托

贷款的议案》，同意在不突破当前余额的前提下，根据南窑村改造项目的开发进度，继续为云南腾达提供委托贷款

至2014年12月31日。截至2012年末，公司分4笔为云南腾达提供了合计1.6亿元委托贷款，年利率为18%。上述委托

借款均于2013年9月底之前提前归还。在决议有效期内，公司又分8笔为云南腾达提供了合计4亿元委托贷款，年利

率为12%，上述贷款均在报告期内提前归还。

3、2014 年4月 28 日，公司第七届董事会第三次会议审议通过了《关于继续为控股子公司提供委托贷款的议

案》，同意在不突破当前余额（人民币4亿元）的前提下继续为腾达运通提供委托贷款，年利率不超过8%，委托贷

款期限不超过2016年6月30日。

3、主要子公司、参股公司分析

1）上海博佳贸易有限公司：成立于 1998 年 1 月，注册资本 1,300 万元，本公司全资子公司。

经营范围为：销售五金机械，建筑材料，装饰材料，机电设备。企业投资、收购、兼并、管理、咨

询服务等。该公司 2014 年实现营业收入 2873.09 万元，净利润 613.60 万元，2014 年末总资产

1999.32 万元，净资产 1998.03 万元。

2）台州市路桥至泽国至太平一级公路路桥段项目投资有限公司:成立于 2002 年 8 月，注册资

本 9,030 万元，经营范围为路桥至泽国至太平一级公路路桥段项目投资。本公司出资 8,730 万元人

民币，占该公司总股本的 96.68%，上海博佳贸易有限公司出资 300 万元，占该公司总股本的 3.32%。

该公司 2014 年实现营业收入 0 万元，净利润 872.83 万元。该公司 2014 年末总资产为 20096.20

万元，净资产 9921.43 万元。

3）杭州钱江四桥经营有限公司：成立于 2005 年 10 月，注册资本 15,300 万元，经营范围为钱

江四桥的经营与管理,本公司出资 11,475 万元人民币，占该公司总股本的 75%，台州市路桥至泽国

至太平一级公路路桥段项目投资有限公司出资 3,825 万元，占该公司总股本的 25%。该公司 2014

年实现营业收入 8031.81 万元，净利润 810.56 万元。该公司 2014 年末总资产为 49597.86 万元，

净资产 16909.03 万元。

4)上海腾达投资有限公司:成立于 2007 年 4 月，注册资本 30,000 万元，经营范围为实业投资

等。其中本公司出资 29,500 万元，占注册资本的 98.33%；上海博佳贸易有限公司出资 500 万元，

占注册资本的 1.67%。该公司 2014 年实现营业收入 0 万元，净利润 37.56 万元。该公司 2014 年末

总资产为 29120.97 万元，净资产 29120.97 万元。

5)腾达建设集团合肥工程建设有限公司:成立于 2007 年 4 月，注册资本为 300 万元，经营范围

为建筑施工等。其中本公司出资 270 万元，占注册资本的 90%；上海博佳贸易有限公司公司出资 30

万元，占注册资本的 10%。该公司 2014 年实现营业收入 0 万元，净利润 0.36 万元。该公司 2014

年末总资产为 0 万元，净资产-84.31 万元。

6）云南腾达运通置业有限公司：成立于 2008 年 8 月，注册资本 5000 万元。公司的经营范围

是：房地产开发及经营；项目投资及对所投资项目进行投资。本公司持股 89%，为公司的控股子公

司。该公司 2014 年实现营业收入 81677.43 万元，净利润-9112.74 万元。该公司 2014 年末总资产

为 254680.96 万元，净资产-8461.28 万元。

7）浙江腾达建设置业有限公司：成立于 2009 年 1 月，注册资本 5000 万元，公司的经营范围

为房地产开发经营，是本公司全资子公司。该公司 2014 年实现营业收入 5749.96 万元，净利润

1275.79 万元。该公司 2014 年末总资产为 28671.60 万元，净资产 9967.15 万元。

8）上海汇业海运有限公司：成立于 2008 年 7 月，注册资本 4000 万元，为本公司的控股子公

司上海腾达投资有限公司的全资子公司。该公司的经营范围是：海运专业领域内的技术开发，货运

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2014 年年度报告

代理等。该公司 2014 年实现营业收入 1776.49 万元，净利润-150.00 万元。该公司 2014 年末总资

产为 3693.29 万元，净资产 206.87 万元。

9）宜春市腾达置业有限公司：成立于 2010 年 1 月，注册资本 3000 万元，经营范围是房地产

开发投资、策划销售、物业管理。本公司持股 51%，为公司控股子公司。该公司 2014 年实现营业

收入 0 万元，净利润-501.02 万元。该公司 2014 年末总资产为 57366.66 万元，净资产 1944.14 万

元。

10）昆明腾达商业营运管理有限公司：成立于 2013 年 11 月，注册资本 300 万元。公司的经营

范围是：商业运营管理。本公司持股 100%，为公司的全资子公司。该公司 2014 年实现营业收入 0

万元，净利润-20.42 万元。该公司 2014 年末总资产为 728.59 万元，净资产 270.31 万元。

11）宜春市汇鑫置业有限公司：成立于 2013 年 12 月，注册资本 800 万元。公司的经营范围是：

房地产开发投资、策划销售和物业管理。本公司持股 96%，为公司的控股子公司。该公司 2014 年

实现营业收入 0 万元，净利润-47.35 万元。该公司 2014 年末总资产为 5493.92 万元，净资产 712.05

万元。

12）台州腾达汇房地产开发有限公司：成立于 2014 年 1 月，注册资本 10000 万元。公司的经

营范围是：房地产开发、销售。本公司控股子公司上海腾达投资公司的全资子公司。该公司 2014

年实现营业收入 0 万元，净利润-32.05 万元。该公司 2014 年末总资产为 30581.58 万元，净资产

9967.95 万元。

13）宜春市宜田房地产开发有限公司：成立于 2014 年 4 月，注册资本 800 万元。公司的经营

范围是：房地产开发投资、策划销售和物业管理。本公司控股子公司宜春市腾达置业有限公司的全

资子公司。该公司 2014 年实现营业收入 0 万元，净利润-7.68 万元。该公司 2014 年末总资产为 792.32

万元，净资产 792.32 万元。

14）上海城道市政建设有限公司：成立于 1994 年 1 月，注册资本 2250 万元，经营范围：市政

工程，建筑工程，公路工程，装潢工程，园林绿化工程，地基加固工程，士石方工程，建筑材料的

销售，市政工程施工业务咨询，城市道路和公路养护维修，道路和公共场所清扫保洁服务，园林绿

化养护等。本公司持股 13.13%，为公司参股子公司。该公司 2014 年实现营业收入 7363.64 万元，

净利润 120.50 万元。该公司 2014 年末总资产为 19268.75 万元，净资产 3033.02 万元。

(六) 其他

报告期内，公司按原始出资额（200 万元）收购了台州市广厦房地产开发有限公司所持有的上

海博佳贸易有限公司 15.38%的股权。收购完成后，上海博佳贸易有限公司变更为公司的全资子公

司。

报告期内，公司控股子公司上海腾达投资有限公司投资设立了台州腾达汇房地产开发有限公司。

该公司为上海腾达投资有限公司的全资子公司，注册资本 10000 万元，经营范围为房地产开发、销

售。

报告期内，公司投资设立了宜春市宜田房地产开发有限公司。该公司为本公司的全资子公司，

注册资本 800 万元。公司的经营范围是：房地产开发投资、策划与销售；物业管理。

二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

1、行业竞争格局

建筑业是我国国民经济的重要支柱产业之一，市场规模庞大，企业数量众多。随着多种所有制

建筑施工企业的发展，建筑行业整体市场化程度逐步提高，行业整体上已处于完全竞争状态。行业

竞争格局中主要包括四类企业：

一是大型国有控股建筑企业。该类企业在我国建筑业内居于主导地位。以中国建筑工程总公司、

中国铁道建筑总公司、中国铁路工程总公司、中国交通建设集团有限公司等为代表的中央建筑企业

规模大、技术水平高，并具有侧重的专业建筑领域，拥有显著的竞争优势；此外，各省市国有控股

的建工集团及路桥公司，也利用地方优势占据了一定的市场份额。

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2014 年年度报告

二是民营建筑企业龙头。利用更为灵活的机制、市场化的运作理念以及对区域市场的深耕，这

些民营企业中的佼佼者得以迅速发展，在局部形成了较强的区域竞争优势，成为我国建筑行业竞争

格局中不可或缺的组成部分。

三是跨国建筑公司。中国加入 WTO 之后，对外开放程度越来越大，跨国建筑公司逐渐进入中国

市场，在勘察、设计、智能建筑等高端建筑市场拥有很强的竞争力。跨国建筑公司凭借资本、技术、

信息、装备等方面的优势，通过融投资与承建的联动，参与部分大型项目的竞争，抢占高端市场份

额。但总体而言，跨国建筑公司在我国仍处于初级的发展阶段，随着该类企业在我国业务的不断扩

大，未来我国高端建筑市场的竞争将可能加剧。

四是其他中小分包企业。这类企业数量众多，主要从事低端市场的竞争。

2、行业竞争特征

近年来建筑行业的竞争呈现以下特征：

一是总体市场完全竞争、细分市场竞争不均衡。由于我国建筑业数量众多，导致行业集中度较

低，总体上行业处于完全竞争的态势。然而在细分市场中又呈现不均衡的状态，中低端建筑市场竞

争由为激烈，这些企业以压低价格作为主要竞争手段，利润水平较低；反观高端建筑市场产能仍显

不足，竞争者主要以资金、设备、技术、人才等作为主要竞争手段，竞争程度相对较低，利润水平

相对较高。

二是竞争同质化明显、专业化分工不足。我国建筑企业同质竞争严重，经营领域主要集中于相

同的综合承包目标市场。与此同时，建筑企业专业化分工程度低，与建筑业多层次专业化分工的需

求不相适应。

三是大型建筑企业的竞争优势突出。具备技术、装备、人才和管理优势的建筑企业能够占据较

大市场份额，尤其是具备特级资质的建筑企业可以通过抢占高端市场（例如地区性大中型工程）获

取高额利润回报；而其他中小企业则主要承担劳务分包、部分专业分包业务及小型工程。

(二) 公司发展战略

坚持打造在地铁、轨道交通施工方面的核心品牌以及将主营业务范围由市政工程建设领域向房

地产开发领域逐步延伸的发展方向，努力把公司打造成以建筑施工与房地产开发两大行业为主导的

多元化大型企业集团。

(三) 经营计划

2015 年，公司将继续坚持相对稳健的经营策略：在市政建设项目方面，继续保持相对稳健的

操作模式，积极承揽高难度、高技术含量的项目，努力实现高端业务的突破，在确保资金安全的前

提下，继续尝试 BT 等业务合作模式；在房地产项目开发方面，坚持租售并举的模式开发商业地产，

积极提升公司品牌。具体而言，公司将着力从以下几个方面加强公司的日常管理工作:

一、坚持不懈地抓好基础管理工作，加大品牌建设力度，在确保质量和安全的前提下加强施工

成本管理。公司将进一步加强基础管理工作，在确保工程质量和安全的前提下，通过合理组织和科

学管理手段，进一步加强各在建及拟建项目的成本分析和管控，努力提高中标项目的经济效益。

二、适应房地产市场的新常态，加大房地产项目建设与销售力度，努力实现双主业并驾齐驱的

发展格局。一是加大在建项目的工作力度，努力做好在建项目的销售、预售工作，加快回款进度；

二是加大在建项目中自持物业的招商力度；三是做好台州中央商务区项目的前期工作，并适时开工

建设。

三、继续调整经营思路与策略，进一步加大力度突破区域市场。一是在确保“长三角”市场份

额的前提下，努力开拓全国地铁建设市场，争取承接更多的地铁项目；二是在抢占建筑行业高端业

务和市场的同时，有意识地加大公路、房建等市场拓展力度，努力提高公司的市场份额；三是适应

社会经济发展步伐，在确保现有市场份额的前提下，将工作重心从“长三角”一线城市逐步转向二、

三线城市。

四、加强公司的资金计划与管理，努力盘活存量资产，进一步拓宽融资渠道。公司将进一步加

强资金的计划、调度与安排，努力降低公司资金使用成本，提高公司资金使用效率；在稳定现有信

贷及融资渠道之外，抓住资本市场的机会，继续拓宽融资思路，大力开拓融资渠道，为公司项目发

展，尤其是新开工的房产项目提供充足的资金保障。

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2014 年年度报告

五、加强人才队伍建设，努力提升经营管理水平。在用好现有人才的基础上，加大关键岗位人

才引进力度，加强经营班子的建设，结合公司实际情况，加大除薪资之外的激励措施力度，确保人

才引得进、留得住。

六、加强员工的培训工作，以适应企业的发展。一是继续以信息化为切入点，把特级资质就位

后的信息化工作与日常管理工作有机结合起来，努力提升公司的管理水平；二是以安全教育为切入

点，做好新入司员工的入职教育以及在职员工的后续教育，以适应公司承揽难度更大、毛利更高的

施工项目的要求。

(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求

2015 年，公司将进一步加大台州汇鑫广场、云南鑫都韵城及宜春凤凰春晓等房产项目的销售

回款工作力度，同时将努力做好自持商业物业的招商工作。

2015 年，公司将进一步加强资金的计划、调度与安排，特别是加强各项管部的资金调配、使

用及过程监控，使公司资金使用成本进一步下降，公司资金使用效率进一步提高。

2015 年，公司将在稳定现有信贷渠道的基础上，努力拓宽融资思路，尽量盘活存量资产，有

预见性、前瞻性地合理规划公司短期、中期、长期融资计划，努力做好地产项目陆续开工之后的资

金保障工作。

如上述事项均顺利实施，将为公司项目发展，特别是房地产项目的健康持续发展提供充足的资

金保障，同时还能有效改善公司负债结构，降低公司整体运营成本。

(五) 可能面对的风险

1、经济周期波动及国家宏观调控风险：本公司所从事的建筑业与宏观经济运行关系密切，宏

观经济形势对建筑业发展具有高度的正相关性和感应度。每当国民经济整体形势趋好、发展加速时，

建筑业就迎来产业经济快速发展的黄金时期，相反每当国民经济增长趋缓，投资降温时，建筑业就

会随之萎缩。同时，公司的房地产开发业务也受国家宏观政策调控的影响。

2、工程承揽及竞标风险：工程承揽与竞标的风险是所有建设企业共有的风险之一，工程承揽

成功与否，是决定公司能否持续发展的重要因素，中标率的高低不仅直接影响公司的收入与利润，

而且投标过程中投入的人力、物力和财力也会提高公司的费用，增加公司的运营成本，从而影响公

司的经营业绩。

3、应收帐款周转和资金流动性风险：公司承建的大型基础设施工程，具有单位造价高、施工

工期长的特点，一个工程合同的执行完成要历经工程招投标、工程开工、工程量的统计和工程进度

的确认、工程款的拨付、工程验收审计决算等步骤和环节，导致公司应收账款余额大、周转较慢，

对公司经营活动产生的现金流量净额产生影响。大额应收款项的存在和资金回收的及时性会影响公

司整体资产的流动性，从而在一定程度上对公司的资金周转和资金需求造成较大的压力，对公司主

营业务规模的扩大和经济效益带来一定的负面影响并进而间接影响公司债务偿还和支付股利。

4、原材料、劳动力价格变动风险：公司从事市政工程、公路工程等基础设施的建设施工，所

需原材料生产厂家多，同类材料质量差异大，料源的选择将直接影响工程质量，选择不当会造成一

定经济损失；同时，由于基础设施建设项目施工周期较长，建设期内如发生原材料价格上涨以及劳

动力成本增加情况，将导致工程总成本的上升，从而影响公司的效益。

三、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

报告期内，公司第七届董事会 2014 年第三次临时会议及 2014 年第一次临时股东大会分别审议

通过了《未来三年股东分红回报规划（2014-2016 年）》，并对《公司章程》中关于利润分

配政策进行了明确和细化。（具体内容详见公司 2014-020、2014-024 及 2014-031 临时公告）

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2014 年年度报告

(二) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元币种：人民币

占合并报表

分红年度合并报

每 10 股送每 10 股派现金分红的数中归属于上

分红每 10 股转表中归属于上市

红股数息数(元) 额市公司股东

年度增数（股）公司股东的净利

（股）（含税）（含税）的净利润的

润

比率(%)

2014 年 0 0.20 0 20,360,744.58 24,021,244.38 84.76

2013 年 0 0.70 0 51,585,845.92 150,971,393.78 34.17

2012 年 0 0.20 0 14,738,813.12 20,093,029.50 73.35

第五节重要事项

一、重大合同及其履行情况

1 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 0

的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公 0

司的担保）

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 23,000

报告期末对子公司担保余额合计（B） 23,000

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 23,000

担保总额占公司净资产的比例(%) 19.64

担保情况说明 1、经2012年5月25日召开的第六届董事会2012年第四次临时会议同意，本公

司为控股子公司钱江四桥发行私募债提供不超过 1亿元人民币的无条件不可撤

销的连带责任保证担保，担保期限为两年，与债券期限一致。报告期内，该笔私

募债已按期全额兑付，该担保责任已自动解除。

2、经2014年6月6日召开的公司第七届董事会2014年第二次临时会议审议同

意，本公司继续为控股子公司钱江四桥向招商银行杭州天城路支行申请额度在人

民币3000万元内的借款（还旧贷新）提供连带责任担保，期限为一年。目前该担

保尚在进行中。

3、经2013年12月15日召开的公司2013年第三次临时股东大会审议同意，由

公司对控股子公司杭州钱江四桥经营有限公司发行的中小企业私募债券的本息

提供担保，该债券期限为1年以上（含1年）且不超过3年，规模不超过人民币2

亿元（含2亿元），担保方式为无条件不可撤销的连带责任保证担保，担保期限

与债券期限一致。目前该担保尚在进行中。

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2014 年年度报告

2 其他重大合同

截至2014年12月31日，公司执行的超过5,000万元人民币的重大工程承包合同共计52项，

具体情况如下：

(1)2007年 8月24日，公司与杭州市地铁集团有限责任公司签订了《杭州地铁1号线工程下

沙西站～下沙中心站～下沙东站区间（9号盾构）施工合同》，该合同总价11,124万元，竣工

日期为2010年2月28日。工程质量标准：工程质量符合设计要求，满足国家规定的质量标准，

且一次验收合格，力争优质工程。报告期末该合同仍在执行过程中。

(2) 2007年11月14日，公司与杭州市地铁集团有限责任公司签订了《杭州地铁1号线工程

龙翔桥站施工合同》，该合同总价6,668万元，竣工日期为2009年6月30日。工程质量标准：工

程质量符合设计要求，并满足招标文件及国家、地方、部门和行业的规范、规程、标准等要求，

且一次验收合格，争创优质工程。报告期末该合同仍在执行过程中。

(3) 2007年11月14日，公司与杭州市地铁集团有限责任公司签订了《杭州地铁1号线工程

文化广场站施工合同》，该合同总价17,081.1593万元，竣工日期为2009年8月31日。工程质量

标准：工程质量符合设计要求，并满足招标文件及国家、地方、部门和行业的规范、规程、标

准等要求，且一次验收合格，争创优质工程。报告期末该合同仍在执行过程中。

(4) 2007年12月7日，公司与上海浦东工程建设管理有限公司签订了《上海市东西通道浦

东段拓建工程2标工程建设工程施工合同》，该合同总价86,418万元，竣工日期为2010年2月28

日。工程质量标准：一次验收合格率100%并确保达到上海市“市政工程金奖”，争创中国"市

政金杯示范工程"及国家优质工程。报告期末该合同仍在执行过程中。

(5) 2008年7月，本公司与上海市虹口区建设和交通委员会签订了《宝山路-东江湾路-西

体育会路改建广中路地道工程施工合同》，该合同总价9,988.0003万元，工期511日历天。工

程质量标准：优良级、上海市市政金奖。报告期末该合同仍在执行过程中。

(6) 2009年7月6日，公司与宁波市市政工程前期办公室签订《合同协议书》，该合同项下

的工程为“宁波市福明路（长寿路-兴宁路）一期工程”。该合同总价165,731,631元，工期540

日历天（具体开工日期以开工报告为准）。工程质量：达到国家施工验收规范一次性合格标准。

报告期末该合同仍在执行过程中。

(7) 2009年7月28日，公司与武汉地铁集团有限公司签订《合同协议书》，该合同项下的

工程为“武汉市轨道交通四号线一期工程区间及车站土建施工第五标段工程”。该合同总价

43,575.6917万元。工期911日历天。工程质量等级目标合格。报告期末该合同仍在执行过程中。

(8) 2009年8月，公司与上海轨道交通十二号线发展有限公司签署了《施工承包协议》，

该合同项下的工程为“东兰路站、顾戴路站～东兰路站区间、东兰路站～虹梅路站区间土建工

程”。该合同总价18,804.9696万元。工期：2009年8月1日-2011年10月30日完成验收（含交通

便道、管线搬迁等在内）。工程质量：必须合格并争创优质工程。报告期末该合同仍在执行过

程中。

(9) 2010年1月30日，公司与吴江市东太湖综合开发有限公司签署了《建筑工程施工合同》，

该合同项下的工程为“学院路西延工程”。该合同总价14,643.734742万元。合同工期272天。

工程质量标准：合格。报告期末该合同仍在执行过程中。（未完工）

(10) 2010年3月14日，公司与无锡市城市重点工程建设办公室签署了《合同协议书》，该

合同项下的工程为“新华路工程Q1标段项目”，该合同总价20,706.5644万元。工期412天。工

程质量标准：合格。报告期末该合同仍在执行过程中。

(11) 2010年5月6日，公司与杭州市地铁集团有限责任公司签署了《杭州地铁2号线一期工

程SG2-6标段》施工合同，该合同项下的工程为“外环路/外环路站～内环路站区间（10号盾构；

内环路站/内环路站～钱江世纪城站区间（13号盾构）；内环路站～外环路站区间的丰北桥改

建工程”，该合同总价32,958.3954万元。工期745日历天。质量要求：符合设计要求，满足国

家规定质量标准，且一次验收合格，力争优质工程。报告期末该合同仍在执行过程中。

(12)2010年7月2日，公司与上海轨道交通申嘉线发展有限公司签署《施工承包协议》，该

合同项下的工程为“轨道交通11号线北段二期（北二）GT-13标（严御路-御桥路站-盾构工作

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2014 年年度报告

井（含）-敞开段区间）土建工程”，该合同总价12,418.5535万元。工期为2010年11月30日至

2011年12月30日。工程质量并争创优质结构工程。报告期末该合同仍在执行过程中。

(13) 2010年9月，公司与武汉地铁集团有限公司签订合同协议书，该合同项下的工程为“武

汉市轨道交通三号线工程第十五标段土建工程”，该合同总价35,517.7261万元，工期960日历

天，工程质量标准：合格。报告期末该合同仍在执行过程中。

(14) 2010年10月，公司与上海轨道交通十一号线南段发展有限公司签订施工承包协议书，

该合同项下的工程为“上海市轨道交通11号线南段工程3标段（周浦东站-航头站（含）--新场

站）高架土建工程”，该合同总价26,975.0445万元，工期398日历天，工程质量标准：达到合

格标准，力争优质工程。报告期末该合同仍在执行过程中。

(15) 2010年11月，公司与上海市城市排水有限公司签订了合同协议书，该合同项下的工

程为“白龙港南线完善工程华泾港泵站土建工程和设备采购及安装（SST1.3标）”，该合同总

价4,499.8337万元。合同工期总日历天数540天。报告期末该合同仍在执行过程中。

(16) 2010年12月23日，公司与中国水电顾问集团华东勘测设计研究院签订合同协议书，

该合同项下的工程为“杭州经济技术开发区城市建设发展中心的金沙湖绿轴下沉式广场工程”，

该合同总价10,000万元。工期365日历天。工程质量标准：工程符合国家相关规范的合格标准。

报告期末该合同仍在执行过程中。

(17)2011年3月8日，公司中标“宁波市北环路、环城南路快速路工程II-3标段项目”。工

程中标价为35,979.5982万元。工期670日历天。工程质量等级：国家施工验收规范一次性验收

合格。报告期末该合同仍在执行过程中。

(18)2011年3月15日，公司中标“中环线浦东段（军工路越江隧道-高科中路）新建工程4

标工程”。工程中标价为23,132.2959万元。中标工期905日历天。报告期末该合同仍在执行过

程中。

(19)2011年3月29日，公司中标“杭州延安路（体育场路-吴山广场）整治工程02标”。中

标标价为11,211.3539万元。中标工期214日历天。报告期末该合同仍在执行过程中。

(20)2011年7月，公司中标“昆明市《南窑鑫都韵城》建筑工程（一标段）、（二标段）”。

工程中标价分别为：伍亿零伍佰壹拾叁万零肆佰玖拾肆元伍角整（￥505,130,494.5元）和肆

亿肆仟壹佰贰拾捌万伍仟捌佰陆拾捌元肆角贰分（￥441,285,868.42元）。中标工期均为867

日历天。质量承诺：合格。报告期末该合同仍在执行过程中。

(21)2011年7月，公司中标“"杭州市九堡大桥南接线工程施工第2标段”，工程中标价：

陆亿壹仟零肆拾贰万叁仟叁佰捌拾玖元整（￥610,423,389元）。工期：24个月。工程质量：

符合合格标准。报告期末该合同仍在执行过程中。

(22)2011年9月，公司中标“上海浦东国际机场商飞配套五跑道项目场内道路及室外管线

工程（一阶段）--地道及地道泵站工程南标”。工程合同总价：柒仟陆佰伍拾捌万壹仟捌佰陆

拾捌元整（￥76, 581,868元）。工期：13个月。工程质量：一次性验收合格。报告期末该合

同已履行完毕。

(23)2011年10月，公司中标“杭州市运河综合保护开发建设集团有限责任公司的杭州市金

昌路（K0+000～K1+460）工程（招标项目编号：01142120110825051）”。中标标价为：贰亿

贰仟陆佰叁拾万贰仟伍佰壹拾叁元整（￥22,630.2513万元）；中标工期：730日历天；工程质

量：符合国家施工验收规范合格标准。报告期末该合同仍在执行过程中。

(24)2011年11月，公司中标“杭州市七格污水处理厂工程建设指挥部的杭州市德胜东路（沪

杭高速～文汇路）改造提升工程江干段03标工程”。中标标价为：叁亿柒仟叁佰伍拾玖万肆仟

陆佰壹拾玖元整（￥373,594,619元）。中标工期400日历天，工程质量符合国家施工验收规范

合格标准。报告期末该合同仍在执行过程中。

(25)2012年1月，公司中标宜春凤凰春晓一期44-55号楼工程，工程建筑面积为47203㎡；

工程中标价为柒仟捌佰玖拾贰万零壹佰陆拾玖元整（￥78,920,169.00元）；中标工期为360

天；质量等级为市优。报告期末该合同仍在执行过程中。

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2014 年年度报告

(26)2012年3月，公司中标“杭州市市政公用建设开发公司的德胜东路（东德胜立交-文汇

路）改造提升工程01标”。工程具体情况为：中标标价为人民币叁亿壹仟陆佰柒拾捌万元整

（￥31,678万元）；中标工期为407日历天；工程质量符合国家施工验收规范合格标准。报告

期末该合同仍在执行过程中。

(27)2012年4月，公司中标“临海市港区产业城北洋大道（纬一路～疏港大道）工程”。

该工程中标价：17404.4213万元（壹亿柒仟肆佰零肆万肆仟贰佰壹拾叁元）；工期：535日历

天竣工并移交整个工程；质量标准：合格。报告期末该合同仍在执行过程中。

(28)2012年8月，公司分别以7482.1752万元的价格及458日历天的工期中标杭州地铁1号线

七堡车辆段出入段线盾构区间工程；以1850.1013万元的价格及41/51/41日历天的工期中标杭

州地铁1号线武林广场站、文化广场站及湖滨站市政道路改造与恢复工程。报告期末该合同仍

在执行过程中。

(29）2012年9月，公司中标“申江路（中环线-S2）高架专用道工程8标”，中标价为21079.0367

万元，工期为557日历天。报告期末该合同仍在执行过程中。

(30)2012年12月，公司中标“杭州市秋石快速路三期工程（石德立交南--清江路立交）的

施工项目施工四标”，中标价为31137.6286万元，工期为24个月。报告期末该合同仍在执行过

程中。

(31)2012年12月，公司分别与上海淀山湖新城发展有限公司签订了六份施工合同，合同总

金额为6300.1949万元。报告期末该合同仍在执行过程中。

(32)2012年12月，公司中标“台州市内环路工程三号立交桥（施工总承包）”。中标价：

14233.8358万元；工期：890天；质量标准：合格。报告期末该合同仍在执行过程中。

(33)2013年1月，公司中标杭州武林广场地下商城（地下空间开发）项目（施工总承包）

施工第2标段，中标价：21290.3834万元，工期为900日历天，工程质量为符合设计要求，满足

国家规定质量标准，且一次验收合格，力争优质工程。报告期末该合同仍在执行过程中。

(34)2013年1月，公司中标青岛市李沧区枣山路（九水路-规划一号线）打通工程（道路、

桥梁、给水、雨水、污水、再生水管线），中标价：11998.516157万元，工期为460天。报告

期末该合同仍在执行过程中。

(35)2013年1月，公司中标“路桥机场至温岭新河公路改建工程（路桥段）”，中标价：

80656094元（大写：捌仟零陆拾伍万陆仟零玖拾肆元），工期为24个月。报告期末该合同仍在

执行过程中。

(36)2013年5月，公司中标“义乌市金融商务区市政设施工程一阶段”。中标价：209292005

元（大写：贰亿零玖佰贰拾玖万贰仟零伍元）；工期为840日历天；工程质量要求为符合合格

标准。报告期末该合同仍在执行过程中。

(37)2013年5月，公司中标“杭州地铁2号线一期工程西北段土建施工SG2-15A：中河路站/

中河路~凤起路站区间/西桥拆复建工程”，中标价：32978.1709万元；工期：1372日历天；工

程质量：符合合格标准。报告期末该合同仍在执行过程中。

(38) 2013年5月，公司中标“轨道交通11号线北段（罗山路-迪士尼乐园）工程4标段横新

路站~高架分界里程（申江路以东）高架区间土建工程”。中标价：8850.0516万元；工期：395

日历天。报告期末该合同仍在执行过程中。

(39)2013年6月，公司中标“临海港区疏港公路南面场地填筑工程”。中标价：75941664

元；工期：18个月；工程质量：90分及以上。报告期末该合同仍在执行过程中。

(40)2013年11月，公司中标“上海轨道交通9号线三期（东延伸）工程3标段平度路站及碧

云路站～平度路站中间风井土建施工工程”。中标价：181861734元；工期：568日历天。报告

期末该合同仍在执行过程中。

(41)2013年12月，公司中标“钱江路延伸线（三新路--观潮路）道路工程二标”。中标价：

367073710元；工期：640日历天。报告期末该合同仍在执行过程中。

(42)2013年12月，公司中标“台州市内环路工程（内环南路路桥段施工总承包BT项目）”。中

标价：734538208元；工期：910日历天。报告期末该合同仍在执行过程中。

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2014 年年度报告

(43)2014年1月，公司中标“台州市内环路（7+120～10+170）工程（施工总承包）”，中

标价：194,304,019元；工期：900日历天。

（44）2014年4月，公司中标“大芦线航道整治二期工程（航头新场段）6标”。中标价：

8751.4656万元；工期：550日历天。

(45)2014年7月，公司中标“长大屋路(费家塘路-石桥路)道路工程(K0+655-K1+375.5)”。

中标价：13465.1779万元；工期：456日历天。

（46）2014年7月，公司中标“杭州地铁4号线一期工程南延伸段2标段：坚塔路站～中医

药大学站区间/中医药大学站/中医药大学站～滨盛路站区间/永久河桥桩加固施工项目”。中

标价：45961.3235万元；工期：1096日历天。

(47)2014年10月，公司中标“杭州市文一路地下通道紫金港立交段工程”。中标价：

52281.2205万元；工期：730日历天。

（48）2014年10月，公司中标“临海市港区产业城北洋大道（纬一路～疏港大道）、B6

线（北洋大道以西部分）路面、管道工程”。中标价：20243.7818万元；工期：300日历天。

（49）2014年10月，公司中标“上海轨道交通13号线二期工程13（2）.106莲溪路站、陈

春东路站-莲溪路站区间工程”。中标价：27518.138万元；工期：883日历天。

(50)2014年12月，公司中标“上海市轨道交通10号线二期工程3标：高桥站、高桥站～港

城路站区间、港城路站、港城路站～基隆路站区间、基隆路站土建工程”。中标价：30482.2203

万元；工期：734日历天。

（51）2014年12月，公司中标“台州高级中学项目（一期）（施工总承包）”。中标价：

15455.7182万元；工期：509日历天。

（52）2014年12月，公司中标“石祥路提升完善工程（储鑫路-丰庆路西侧）01标”。中

标价：30345.7818万元；工期：548日历天。

二、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承

诺事项

是

承是

否

诺否

承及如未能及

承时有如未能及时履行

诺承诺时时履行应

承诺背景诺间履应说明未完成履

类内容严说明下一

方及行行的具体原因

型格步计划

期期

履

限限

行

解全股份公司上市后，将不直接 2001 否是由于公司自 2008 年为了严格遵

决体或通过其他任何方式间接年开始介入房地产开守承诺，公

同发从事构成与股份公司业务 11 发业务，因此与本公司实际控制

业起有同业竞争的经营活动，并月司实际控制人叶洋人叶洋友先

竞人愿意对违反上述承诺而给 18 友先生控制的除本生向本公司

争股股份公司造成的经济损失日公司外的企业—— 承诺：于

东承担赔偿责任。台州市广厦房地产 2014 年 6 月

与首次公开发

开发有限公司存在 30 日前采

行相关的承诺

同业竞争的可能，但取向本公司

该公司于 2007 年底发起人股东

完成台州明日花苑之外的第三

二期项目之后，未再人转让广厦

开展其他业务，因此公司全部股

与本公司未构成实权或注销广

际的同业竞争。厦公司的方

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2014 年年度报告

式，避免与

本公司构成

同业竞争的

可能。

其董 2014 是是

他事未来作为腾达建设实际控年6

长月

叶制人期间，将不直接或通过 12

林日

富其他任何方式间接从事构

与再融资相关成与腾达建设业务有同业

的承诺

竞争的经营活动，并愿意对

违反上述承诺而给腾达建

设造成的经济损失承担赔

偿责任。

三、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元币种：人民币

是否改聘会计师事务所：否

原聘任现聘任

境内会计师事务所名称天健会计师事务所（特殊普通

合伙）

境内会计师事务所报酬 500,000

境内会计师事务所审计年限 15

名称报酬

内部控制审计会计师事务所天健会计师事务所（特殊普通 0(与财务报告审计一起打包收

合伙）费)

财务顾问

保荐人中国银河证券股份有限公司 2,000,000

四、执行新会计准则对合并财务报表的影响

1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）

单位：万元币种：人民币

2013年1月1日 2013年12月31日

被投资归属于母公司归属于母公司

交易基本信息长期股权投资可供出售金融

单位股东权益股东权益

（+/-）资产（+/-）

（+/-）（+/-）

上海城道本公司全资子 408.01 -300 300 419.66

市政建设公司投资的参

有限公司股公司

合计 / 408.01 -300 300 419.66

长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明

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2014 年年度报告

2 长期股权投资准则变动对于合并财务报表影响（二）

单位：元币种：人民币

2013年1月1日 2013年12月31日

被投资

交易基本信息资本公积留存收益资本公积留存收益

单位

（+/-）（+/-）（+/-）（+/-）

上海城道本公司全资子公 0.00 0.00 0.00 0.00

市政建设司投资的参股公

有限公司司

合计 / 0.00 0.00 0.00 0.00

长期股权投资准则变动对于合并财务报表影响（二）的说明

3 合并范围变动的影响

单位：元币种：人民币

2013 年 1 月 1 日 2013年12月31日

纳入/不再纳

归属于母公司股归属于母公司

主体名称入合并范围资产总额负债总额

东权益股东权益

的原因（+/-）（+/-）

（+/-）（+/-）

台州腾达新设 0.00 0.00 0.00 0.00

汇公司

宜田房产新设 0.00 0.00 0.00 0.00

公司

合计 - 0.00 0.00 0.00 0.00

合并范围变动影响的说明

4 职工薪酬准则变动的影响

单位：元币种：人民币

2014年1月1日应付职工薪酬 2014年1月1日归属于母公司股东权益

（+/-）（+/-）

职工薪酬准则变动影响的说明

5 合营安排分类变动的影响

单位：元币种：人民币

2013 年 1 月 1 日 2013年12月31日

被投资归属于母公司归属于母公司股东

资产总额负债总额

主体股东权益权益

（+/-）（+/-）

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2014 年年度报告

合计

合营安排分类变动影响的说明

五、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

1、2012 年 5 月 31 日，公司接到浙江省人民政府办公厅抄告单【二零一二年五月三十日浙办

第 25 号】，文件内容为“浙江省交通运输厅等八部门关于报送我省收费公路专项清理近期整改意

见的请示”。文件中把 “路桥至泽国至太平公路（路桥段）”项目列为“先行停止收费的普通收

费公路项目和收费点”，要求该收费点于 2012 年 5 月 31 日之前先行停止收费。公司已严格遵照文

件要求于 2012 年 5 月 31 日停止了相关收费并就上述事项进行了公告（详见公司临 2012-020 号公

告）。

2013 年 3 月 6 日，路泽太公司与台州市路桥区人民政府（以下简称：区政府）就撤销收费站

后的相关事宜签订了补偿协议（详见公司临 2013-005 号公告）。双方确认的补偿金额及支付方式

如下：

(1)分六期等额支付路泽太公司未收回的"投资成本补偿"共计 249,772,450.90 元。第一期 2013

年 6 月 30 日前支付；第二期 2013 年 12 月 31 日前支付；第三期 2014 年 6 月 30 日前支付；第四

期 2014 年 12 月 31 日前支付；第五期 2015 年 6 月 30 日前支付；第六期 2015 年 12 月 31 日前支

付。

(2)在协议签订之日起一个月内，支付合理收益补偿共计 111,450,526.23 元（包括 2012 年公

路过渡性管理专项补偿 9,500,000.00 元）。

(3)按同期中国人民银行一年期贷款基准利率的 1.2 倍，从 2012 年 6 月 1 日起至实际支付之日

止，计付分期支付的“投资成本补偿”利息,支付时间按照上述 1.所述分六期，每期息随本清。

报告期内，公司已按协议如期、足额收到了上述第三、四期投资成本补偿及相应利息。

2、公司于 2013 年 10 月 28 日召开 2013 年度第二次临时股东大会，审议并通过了《关于修改

公司章程部分条款的议案》，决定由总经理出任公司法定代表人；在同日召开的公司第七届董事会

第一次会议上，徐君明先生被公司董事会聘为总经理。根据行业主管部门的招投标要求，需待徐君

明先生取得相关证书后再办理法定代表人变更事宜。报告期内，公司的法定代表人已变更为徐君明

先生。

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

报告期后，公司完成了非公开发行股票工作。

根据天健会计师事务所（特殊普通合伙））对公司本次非公开发行所出具的《验资报告》（天

健验〔2015〕33 号），公司将新增股本（注册资本）281,096,573.00 元，增加资本公积

608,022,329.76 元。发行后公司注册资本为人民币 1,018,037,229.00 元，每股面值 1 元，折股份

总数 1,018,037,229 股。

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2014 年年度报告

二、股东和实际控制人情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 68,727

年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数 62,023

(户)

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

股东名持有有限售质押或冻结情况

报告期内期末持股比例股东

称条件股份数股份

增减数量 (%) 数量性质

（全称）量状态

叶洋友 33,079,360 4.49 无境内自然人

叶小根 24,422,484 3.31 无境内自然人

叶林富 23,311,988 3.16 无境内自然人

叶立春 -6,900,000 20,740,932 2.81 无境内自然人

叶洋增 15,773,900 2.14 质押 15,773,900 境内自然人

徐君明 12,532,708 1.70 无境内自然人

项兆云 11,101,924 1.51 无境内自然人

叶世君 -10,700 9,096,705 1.23 无境内自然人

陈华才 8,326,924 1.13 无境内自然人

王冬琴 7,719,736 1.05 无境内自然人

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件流通股的数股份种类及数量

股东名称

量种类数量

叶洋友 33,079,360 人民币普通股

叶小根 24,422,484 人民币普通股

叶林富 23,311,988 人民币普通股

叶立春 20,740,932 人民币普通股

叶洋增 15,773,900 人民币普通股

徐君明 12,532,708 人民币普通股

项兆云 11,101,924 人民币普通股

叶世君 9,096,705 人民币普通股

陈华才 8,326,924 人民币普通股

王冬琴 7,719,736 人民币普通股

上述股东关联关系前十名无限售条件的流通股股东中：叶洋友与叶林富系父子关系；叶洋友、

或一致行动的说明叶小根、叶洋增系兄弟关系；叶小根与王冬琴系夫妻关系；其他股东之间不

存在关联关系，且都不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定

的一致行动人。

三、控股股东及实际控制人变更情况

(一) 控股股东情况

1 公司不存在控股股东情况的特别说明

截至 2014 年 12 月 31 日，本公司第一大股东为叶洋友先生，持股比例为 4.49%。公司无持股比例

超过 5%以上的股东。

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2014 年年度报告

(二) 实际控制人情况

1 自然人

姓名叶洋友

国籍中国

是否取得其他国家或地区居留权否

最近 5 年内的职业及职务本公司董事、党委书记。

过去 10 年曾控股的境内外上市公无

司情况

2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

报告期后，公司非公开发行股票已经实施完毕。本次非公开发行完成后，叶林富先生持有公司

股份共计 70,543,760 股，占公司总股本的 6.93%，为公司第一大股东，实际控制人由叶洋友先生变

更为叶林富先生。叶洋友先生与叶林富先生系父子关系，本次实际控制人的变更实现了家族内部的

父子传承，有利于上市公司长远、稳定的发展。

根据《上市公司收购管理办法》，叶林富先生的父亲叶洋友先生、母亲占彩花女士、配偶徐爽

女士构成叶林富先生的一致行动人。本次发行前后，叶林富先生及其一致行动人的持股情况如下：

本次发行前本次发行后

股东名称

持股数量（股）持股比例持股数量（股）持股比例

叶林富 23,311,988 3.16% 70,543,760 6.93%

叶洋友 33,079,360 4.49% 33,079,360 3.25%

徐爽 543,158 0.07% 543,158 0.05%

占彩花 3,325,152 0.45% 3,325,152 0.33%

合计 60,259,658 8.17% 107,491,430 10.56%

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2014 年年度报告

第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

单位：股

报告期内从公报告期在其

性年年度内股份增减变动司领取的应付股东单位领

姓名职务(注) 任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数

别龄增减变动量原因报酬总额（万薪情况

元）（税前）

叶林富董事长男 48 2013 年 10 月 28 日 2016 年 10 月 27 日 23,311,988 23,311,988 0 92.53 0

叶立春副董事长男 59 2013 年 10 月 28 日 2016 年 10 月 27 日 27,640,932 20,740,932 -6,900,000 二级市场 92.53 0

减持

叶小根副董事长男 64 2013 年 10 月 28 日 2016 年 10 月 27 日 24,422,484 24,422,484 0 80.00 0

叶洋友董事男 71 2013 年 10 月 28 日 2016 年 10 月 27 日 33,079,360 33,079,360 0 80.00 0

徐君明董事、总经理男 58 2013 年 10 月 28 日 2016 年 10 月 27 日 12,532,708 12,532,708 0 80.00 0

陈华才董事男 66 2013 年 10 月 28 日 2016 年 10 月 27 日 8,326,924 8,326,924 0 67.00 0

刘国彬独立董事男 48 2014 年 11 月 14 日 2016 年 10 月 27 日 0 0 0 0.00 0

朱洪超独立董事男 55 2013 年 10 月 28 日 2016 年 10 月 27 日 0 0 0 7.00 0

任永平独立董事男 51 2013 年 10 月 28 日 2016 年 10 月 27 日 0 0 0 7.00 0

杨希监事会主席男 37 2013 年 10 月 28 日 2016 年 10 月 27 日 0 0 0 22.00 0

项兆云监事男 61 2013 年 10 月 28 日 2016 年 10 月 27 日 11,101,924 11,101,924 0 50.00 0

林欢职工代表监事女 38 2013 年 10 月 28 日 2016 年 10 月 27 日 0 0 0 25.00 0

叶洋增副总经理男 59 2013 年 10 月 28 日 2016 年 10 月 27 日 15,773,900 15,773,900 0 75.52 0

严炜雷副总经理男 51 2013 年 10 月 28 日 2016 年 10 月 27 日 45,400 45,400 0 65.01 0

叶丽君副总经理女 33 2013 年 10 月 28 日 2016 年 10 月 27 日 0 0 0 29.00 0

杨九如副总经理男 36 2013 年 10 月 28 日 2016 年 10 月 27 日 0 0 0 33.00 0

辛晓东审计总监男 68 2013 年 10 月 28 日 2016 年 10 月 27 日 0 0 0 13.34 0

陈德锋总会计师男 51 2013 年 10 月 28 日 2016 年 10 月 27 日 0 0 0 38.62 0

樊江民总工程师男 54 2013 年 10 月 28 日 2016 年 10 月 27 日 0 0 0 31.89 0

王士金董事会秘书男 41 2013 年 10 月 28 日 2016 年 10 月 27 日 0 0 0 35.18 0

朱沪生独立董事(离男 65 2013 年 10 月 28 日 2014 年 11 月 14 日 0 0 0 0.00 0

任)

合计 / / / / / 156,235,620 149,335,620 -6,900,000 / 924.62 /

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2014 年年度报告

姓名最近 5 年的主要工作经历

叶林富 1998 年至 2013 年 10 月任本公司董事、总经理。2013 年 10 月起任本公司董事长。

叶立春 1998 年至 2013 年 10 月任本公司副董事长、副总经理。2013 年 10 月起任本公司副董事长。

叶小根 1995 年至 2013 年 10 月任本公司副董事长、副总经理。2013 年 10 月起任本公司副董事长。

叶洋友 1995 年至 2013 年 10 月任本公司董事长、党委书记。自 2013 年 10 月起任本公司董事、党委书记。

徐君明 2004 年 10 月起至 2013 年 10 月任本公司副总经理。2008 年 3 月至 2010 年 10 月任本公司董事。自 2013 年 10 月起任本公司董事、总经理。

陈华才本公司董事、云南腾达运通置业有限公司总经理。

刘国彬现任同济大学土木工程学院教授，博士生导师。2014 年 11 月任本公司独立董事。

朱洪超现任上海市联合律师事务所主任、高级合伙人，中华全国律师协会第八届理事会常务理事兼全国律协战略发展委员会主任，上海仲裁委员会仲裁员，中国国际经济

贸易仲裁委员会上海分会仲裁员，华东政法大学、上海市外贸学院、上海大学法学院、上海政法大学兼职教授。自 2013 年 10 月起任本公司独立董事。

任永平现任上海大学管理学院教授。自 2013 年 10 月起任本公司独立董事。

杨希本公司财务部副经理、杭州钱江四桥经营有限公司财务部经理。2010 年 10 月至今任本公司监事会主席。

项兆云 2006 年 6 月至今任本公司监事。2013 年 10 月起任本公司杭州分公司副总经理。

林欢 2007 年 2 月至 2013 年 11 月任本公司财务部副经理。2009 年至今担任杭州钱江四桥经营有限公司监事。2013 年 10 月起任本公司职工代表监事。2013 年 12 月起任

本公司财务部经理。

叶洋增 2010 年至 2013 年 10 月任本公司董事，2006 年 7 月至今任本公司副总经理。

严炜雷 2011 年 4 月至今任本公司副总经理。2013 年 11 月起兼任本公司上海分公司总经理。

叶丽君 2007 年至 2013 年 11 月任本公司杭州分公司市场部副经理。自 2013 年 10 月起任本公司副总经理兼杭州分公司总经理。

杨九如 2010 年 10 月至 2013 年 10 月任本公司第六届监事会职工代表监事。自 2013 年 10 月起任本公司副总经理兼台州分公司总经理。

辛晓东 2008 年 7 月至今任本公司审计总监。

陈德锋 2011 年 4 月至今任本公司总会计师。

樊江民 2011 年 4 月至今任公司总工程师。

王士金 2011 年 6 月至今任本公司董事会秘书。

朱沪生曾任上海地铁总公司副总经理、党委书记，上海地铁运营有限公司党委书记、董事长，上海地铁建设有限公司党委书记、董事长，上海申通地铁集团公司副总裁、

总裁。2013 年 10 月至 2014 年 11 月任本公司独立董事。

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2014 年年度报告

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

□适用 √不适用

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员在其他单位担任的职

其他单位名称任期起始日期任期终止日期

姓名务

叶林富上海腾达投资有限公司执行董事 2007 年 4 月

叶林富上海汇业海运有限公司执行董事 2008 年 7 月

叶林富宜春市腾达置业有限公司执行董事 2010 年 1 月

叶林富台州腾达汇房地产开发有限公司执行董事 2014 年 1 月

叶林富宜春市宜田房地产开发有限公司执行董事 2014 年 4 月

叶洋友台州市路桥至泽国至太平一级公路路监事 2005 年 8 月

桥段项目投资有限公司

叶立春上海博佳贸易有限公司执行董事 2005 年 1 月

叶立春上海城道市政建设有限公司董事 2004 年 3 月

叶立春台州市路桥至泽国至太平一级公路路执行董事 2005 年 8 月

桥段项目投资有限公司

叶小根杭州钱江四桥经营有限公司执行董事 2005 年 10 月

杨希台州市路桥鑫都国际大酒店有限公司监事 2006 年 10 月

陈华才云南腾达运通置业有限公司执行董事 2008 年 8 月

陈华才台州腾达建设置业有限公司执行董事 2009 年 1 月

陈华才昆明腾达商业运营管理有限公司执行董事 2013 年 11 月

杨九如宜春市汇鑫置业有限公司执行董事 2013 年 12 月

朱洪超上海联合律师事务所高级合伙人 1986 年 1 月

朱洪超中化国际（控股）股份有限公司独立董事 2009 年 11 月

朱洪超易居（中国）控股股份有限公司独立董事 2007 年 1 月

任永平上海大学管理学院教授 2003 年

任永平江苏扬农化工股份有限公司独立董事 2008 年 8 月 2014 年 9 月

任永平杭州兴源过滤科技股份有限公司独立董事 2009 年 12 月

刘国彬同济大学教授 2001 年

刘国彬上海同是工程科技有限公司董事长 2003 年

在其他单

位任职情

况的说明

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2014 年年度报告

二、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报由董事会薪酬与考核委员会提出《董事、监事、高级管理人员 2014

酬的决策程序年度报酬和激励考核方案》，经公司董事会审议通过并报 2014 年

年度股东大会审议批准后执行。

董事、监事、高级管理人员报按各自完成年度目标、责任、业绩考核的各项指标进行评估，在评

酬确定依据估基础上实行基本工资加奖金的激励制度。

董事、监事和高级管理人员报在公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的实际支付情况按上

酬的应付报酬情况述原则执行。本报告期内，公司全体董事、监事和高级管理人员从

公司领取的应付报酬金额 924.62 万元。

报告期末全体董事、监事和高本年度在公司受薪的董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为

级管理人员实际获得的报酬 924.62 万元（税前）

合计

三、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名担任的职务变动情形变动原因

朱沪生独立董事离任根据《关于进一步规范党政领导干部在企业兼职(任

职)问题的意见》的文件精神的要求

刘国彬独立董事聘任

四、公司核心技术团队或关键技术人员情况

在长期的建筑工程施工过程中，公司锻炼和培养了一支具备丰富的现场施工经验、善于解决其

他企业无法解决的技术或施工难题的队伍，能保证各种难度工程的施工顺利进行，施工技术人员在

现场操作能力上具有较强的竞争实力。企业自创立至今，具有上述二十多年丰富现场施工经验的项

目经理和现场指挥技术人员基本保留在公司体系内，流动率较低，为公司对外承揽用常规施工方法

难以解决的高难度施工工程起到了关键性作用。

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2014 年年度报告

五、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 2,839

主要子公司在职员工的数量 460

在职员工的数量合计 3,299

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 0

人数

专业构成

专业构成类别专业构成人数

生产人员 2,310

销售人员 258

技术人员 437

财务人员 58

行政人员 236

合计 3,299

教育程度

教育程度类别数量（人）

大学本科以上 470

大学专科 802

中专及以下 2,027

合计 3,299

(二) 薪酬政策

公司按照完成的建筑产值、目标利润和费用控制等指标，对高级管理人员建立了一套目标责任

考核体系。在每个经营年度末，对高管人员的工作业绩进行评估，在绩效评估的基础上实行基本工

资加奖金的激励制度。

(三) 培训计划

以信息化为切入点，把特级资质就位后的信息化工作与日常管理工作有机结合起来，努力提升

公司的管理水平；以安全教育为切入点，做好新入司员工的入职教育以及在职员工的后续教育，确

保各个项目的安全生产，体现对生命的尊重以及对质量的严格要求，端正工作态度，做好前期的安

全预防工作，以适应公司承揽难度更大、毛利更高的施工项目的要求。

(四) 专业构成统计图

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2014 年年度报告

(五) 教育程度统计图

(六) 劳务外包情况

劳务外包的工时总数 3891905

劳务外包支付的报酬总额 7744.90 万元

第八节公司治理

一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明

（一）公司治理现状

1、关于股东与股东大会。公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的相关规定和

程序召集、召开股东大会。公司能确保所有股东，尤其是中小股东的平等地位及合法权益，充分享

有和行使自己的权利；公司所有关联交易严格遵循公平合理的原则，定价依据公开披露，关联董事、

关联股东回避表决。报告期内，公司召开了 1 次年度股东大会和 2 次临时股东大会，均由律师现场

见证并出具法律意见书。

2、关于公司与控股股东。公司控股股东能够严格规范自己行为，按照公司法要求依法行使股

东权利并承担义务，无越权干预上市公司经营以及牟取额外利益的行为，不存在侵占公司资产、损

害公司和中小股东利益的情况。公司董事会、监事会和内部机构均独立运作，确保了公司重大决策

由公司独立作出和实施。

3、关于董事与董事会。公司严格按照公司法、公司《章程》规定的选聘程序选举董事。公司

董事会由 9 人组成，其中独立董事 3 名，占全体董事的 1/3，董事会成员的人数及人员构成符合有

关法律、法规和公司《章程》的要求。公司董事会下设战略发展委员会、审计委员会、提名委员会、

薪酬与考核委员会，各专门委员会成员全部由董事组成。全体董事能够依据相关法规和制度规定开

展工作，认真出席董事会和股东大会会议，积极参加相关培训，熟悉有关法律法规政策规定。报告

期内，共召开了 7 次董事会会议。

4、关于监事与监事会。公司严格按照公司法、公司《章程》等有关规定选举监事。目前公司

监事会由 3 人组成，其中 1 人为职工代表，监事会的人数和人员构成符合法律、法规和公司《章程》

的要求。监事会的召集、召开程序，符合公司《监事会议事规则》的规定。公司监事能够认真履行

自己的职责，能够本着对股东负责的精神，根据公司法、证券法等有关法律、法规及公司《章程》

等规定赋予的各项职能，依法监督董事会执行股东大会决议情况、公司日常经营工作、公司重大投

资、财务支出等各项日常事务，切实有效地发挥了应有的作用，维护了公司和广大股东的合法权益，

保证了公司的规范运作。报告期内，共召开了 4 次监事会会议。

5、关于绩效评价和激励约束机制。公司按照完成的建筑产值、目标利润和费用控制等指标，

对高级管理人员建立了一套目标责任考核体系。在每个经营年度末，对高管人员的工作业绩进行评

34 / 106

2014 年年度报告

估，在绩效评估的基础上实行基本工资加奖金的激励制度。

6、关于投资者关系及相关利益者。公司严格按照《投资者关系管理制度》、《董事会秘书管

理办法》等相关规定，加强公司与投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，提升公司

治理水平，保护投资者合法权益。公司充分尊重和维护与建设方（业主）、银行及其他债权人、职

工等利益相关者的合法权益，能够与利益相关者积极合作，在经济交往中做到互利互惠，共同推动

公司持续、健康地发展。

7、关于信息披露与透明度。公司严格按照有关法律法规及公司《信息披露事务管理制度》的

规定和要求，指定董事会秘书为公司投资者关系管理负责人，负责公司的信息披露和投资者关系管

理工作；指定《中国证券报》、《上海证券报》和 http//www.sse.com 为公司信息披露的报纸和网

站。公司董事会秘书能够按照法律法规和公司《章程》规定，真实、准确、完整、及时地披露有关

信息，并做好信息披露前的保密工作，保证所有的股东有平等的机会获知相关信息。

（二）内幕知情人登记管理工作

公司根据中国证监会出台的《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》，制定

了《内幕信息知情人登记管理制度》。公司正在严格按照制度要求，落实内幕信息知情人登记管理

工作，全面创建内幕信息知情人档案，努力做好定期报告等内幕信息保密工作，维护公司信息披露

的公平原则，切实保护公司股东的合法权益。

公司一直严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、上海证券

交易所的有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理，规范公司运作。目前，公司已经形成了权

力机构、决策机构、监督机构和经营层之间权责明确、运作规范、相互协调、相互制衡的治理机制。

现公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

二、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东大

参加董事会情况

会情况

董事是否独

本年应参以通讯是否连续两

姓名立董事亲自出委托出缺席出席股东大

加董事会方式参次未亲自参

席次数席次数次数会的次数

次数加次数加会议

叶林富否 7 7 3 0 0 否 2

叶立春否 7 7 3 0 0 否 3

叶小根否 7 7 4 0 0 否 2

叶洋友否 7 7 4 0 0 否 2

徐君明否 7 7 4 0 0 否 2

陈华才否 7 7 4 0 0 否 3

朱沪生是 7 6 4 0 1 否 1

朱洪超是 7 7 4 0 0 否 1

任永平是 7 7 4 0 0 否 1

刘国彬是 0 0 0 1 0 否 0

连续两次未亲自出席董事会会议的说明:独立董事刘国彬先生自 014 年 11 月 14 日开始任职，因此

尚未参加 2014 年度公司董事会及股东大会。

年内召开董事会会议次数 7

其中：现场会议次数 3

通讯方式召开会议次数 3

现场结合通讯方式召开会议次数 1

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2014 年年度报告

三、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

由于本公司自 2008 年开始介入房地产开发业务，因此与本公司实际控制人叶洋友先生控制的除本

公司外的企业--台州市广厦房地产开发有限公司（以下简称：广厦公司）存在同业竞争的可能。虽

然广厦公司于 2007 年底完成台州明日花苑二期项目之后，未再开展其他业务，与本公司未构成实

际的同业竞争。但为了严格遵守承诺，公司实际控制人叶洋友先生于 2014 年 2 月 12 日向本公司承

诺：于 2014 年 6 月 30 日前采取向本公司发起人股东之外的第三人转让广厦公司全部股权或注销广

厦公司的方式，避免与本公司构成同业竞争的可能。（详见本公司临 2014-003 号公告）

报告期末，广厦公司已被注销。

四、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

负责经营的高级管理人员报酬由年薪加经营目标考核奖组成,其他高级管理人员的报酬以上年

年薪为基数并根据当年公司经营业绩增长比例在年终考核时调整。

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2014 年年度报告

第九节内部控制

一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披

露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层

负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本

报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性

承担个别及连带法律责任。公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报

告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限

性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，

或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定

的风险。

是否披露内部控制自我评价报告：是

二、内部控制审计报告的相关情况说明

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报

告内部控制重大缺陷和重要缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要

求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非

财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。

是否披露内部控制审计报告：是

三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明

为了提高公司的规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报

信息披露的质量和透明度，公司制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，对年报信息责任

追究做了具体规定，明确了对年报信息披露责任人的问责措施。

截至本报告发布之日，公司未发生重大差错及追究责任的情况。

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2014 年年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

审计报告

天健审〔2015〕2198 号

腾达建设集团股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的腾达建设集团股份有限公司（以下简称腾达建设公司）财务报

表，包括 2014 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2014 年度的合并及母公司利

润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附

注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是腾达建设公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按

照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护

必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国

注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守

中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错

报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择

的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错

报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关

的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审

计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价

财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，腾达建设公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，

公允反映了腾达建设公司 2014 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2014 年

度的合并及母公司经营成果和现金流量。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：葛徐

中国杭州中国注册会计师：林晗

二〇一五年四月三日

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2014 年年度报告

二、财务报表

合并资产负债表

2014 年 12 月 31 日

编制单位: 腾达建设集团股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 1 639,258,485.16 598,040,495.85

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 2 200,000.00

应收账款 3 443,639,533.68 435,247,302.72

预付款项 4 29,350,696.26 15,467,898.97

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 5 188,664,475.10 214,940,578.60

买入返售金融资产

存货 6 3,270,105,625.65 3,272,552,429.42

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 7 30,158,402.60 60,000.00

流动资产合计 4,601,377,218.45 4,536,308,705.56

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 8 3,000,000.00 3,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款 9 83,257,483.70 166,514,967.30

长期股权投资

投资性房地产 10 336,979,322.10

固定资产 11 134,207,525.14 141,027,813.11

在建工程 12 12,778,712.96

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 13 417,942,000.00 456,389,666.67

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 14 71,709,055.27 94,085,282.71

其他非流动资产 15 140,588,505.00

39 / 106

2014 年年度报告

非流动资产合计 1,059,874,099.17 1,001,606,234.79

资产总计 5,661,251,317.62 5,537,914,940.35

流动负债：

短期借款 16 1,188,900,000.00 1,264,200,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 17 743,808,569.11 333,696,863.47

预收款项 18 738,029,353.25 995,794,720.66

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 19 80,135,903.21 56,328,907.31

应交税费 20 64,869,843.71 62,003,918.52

应付利息 21 51,967,247.52 33,720,677.68

应付股利

其他应付款 22 702,240,339.50 865,638,130.32

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 23 380,326,200.00 328,798,333.34

其他流动负债 24 201,689,020.44 201,990,141.11

流动负债合计 4,151,966,476.74 4,142,171,692.41

非流动负债：

长期借款 25 318,000,000.00 168,600,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债 26 20,048,209.71 20,048,209.71

非流动负债合计 338,048,209.71 188,648,209.71

负债合计 4,490,014,686.45 4,330,819,902.12

所有者权益

股本 27 736,940,656.00 736,940,656.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

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2014 年年度报告

资本公积 28 25,085,519.94 24,960,979.74

减：库存股

其他综合收益

专项储备 29 27,970,958.31 21,740,485.62

盈余公积 30 114,006,172.89 87,455,177.70

一般风险准备

未分配利润 31 266,604,767.96 320,720,364.69

归属于母公司所有者权益合计 1,170,608,075.10 1,191,817,663.75

少数股东权益 628,556.07 15,277,374.48

所有者权益合计 1,171,236,631.17 1,207,095,038.23

负债和所有者权益总计 5,661,251,317.62 5,537,914,940.35

法定代表人：徐君明主管会计工作负责人：叶林富会计机构负责人：陈德锋

母公司资产负债表

2014 年 12 月 31 日

编制单位:腾达建设集团股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 572,306,225.00 525,207,503.76

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 200,000.00

应收账款 1 663,346,796.09 464,413,936.43

预付款项 10,838,176.26 4,479,995.00

应收利息

应收股利

其他应收款 2 2,410,016,258.68 1,814,406,681.75

存货 320,313,716.29 476,407,376.09

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 2,078,446.68

流动资产合计 3,979,099,619.00 3,284,915,493.03

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 3 707,230,000.00 705,230,000.00

投资性房地产

固定资产 89,459,168.23 99,355,931.64

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

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2014 年年度报告

无形资产 379,500.00 577,166.67

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 24,280,103.18 23,627,719.30

其他非流动资产 52,218,505.00

非流动资产合计 821,348,771.41 881,009,322.61

资产总计 4,800,448,390.41 4,165,924,815.64

流动负债：

短期借款 1,072,000,000.00 1,155,000,000.00

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 602,762,944.70 304,231,097.22

预收款项 378,105,975.25 460,493,862.66

应付职工薪酬 77,051,053.44 53,567,239.15

应交税费 44,010,471.03 31,220,593.04

应付利息 18,197,857.48 11,149,622.04

应付股利

其他应付款 820,576,934.11 564,872,705.11

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 25,000,000.00 17,500,000.00

其他流动负债 201,689,020.44 201,990,141.11

流动负债合计 3,239,394,256.45 2,800,025,260.33

非流动负债：

长期借款 90,000,000.00 115,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 90,000,000.00 115,000,000.00

负债合计 3,329,394,256.45 2,915,025,260.33

所有者权益：

股本 736,940,656.00 736,940,656.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 106,047,697.63 106,047,697.63

减：库存股

其他综合收益

42 / 106

2014 年年度报告

专项储备 27,970,958.31 21,740,485.62

盈余公积 114,006,172.89 87,455,177.70

未分配利润 486,088,649.13 298,715,538.36

所有者权益合计 1,471,054,133.96 1,250,899,555.31

负债和所有者权益总计 4,800,448,390.41 4,165,924,815.64

法定代表人：徐君明主管会计工作负责人：叶林富会计机构负责人：陈德锋

合并利润表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业总收入 2,913,530,799.82 1,851,527,560.66

其中：营业收入 1 2,913,530,799.82 1,851,527,560.66

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 2,861,551,194.11 1,777,627,513.15

其中：营业成本 1 2,600,504,682.61 1,582,737,924.69

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 2 126,845,863.04 72,385,788.92

销售费用 3 12,476,124.54 21,978,899.06

管理费用 4 78,849,718.06 86,072,909.30

财务费用 5 39,086,788.81 4,307,989.47

资产减值损失 6 3,788,017.05 10,144,001.71

加：公允价值变动收益（损

失以“－”号填列）

投资收益（损失以 7 228,600.00

“－”号填列）

其中：对联营企业和

合营企业的投资收益

汇兑收益（损失以

“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－” 52,208,205.71 73,900,047.51

号填列）

加：营业外收入 8 2,007,392.87 148,699,708.04

其中：非流动资产处置利得 20,164.00 143,966,145.57

减：营业外支出 9 685,826.92 7,489,516.30

其中：非流动资产处置损失 399,768.33 3,123.40

四、利润总额（亏损总额以 53,529,771.66 215,110,239.25

43 / 106

2014 年年度报告

“－”号填列）

减：所得税费用 10 42,032,805.49 68,350,323.70

五、净利润（净亏损以“－” 11,496,966.17 146,759,915.55

号填列）

归属于母公司所有者的净利润 24,021,244.38 150,971,393.78

少数股东损益 -12,524,278.21 -4,211,478.23

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他

综合收益的税后净额

（一）以后不能重分

分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定

受益计划净负债或净资产的变

动

2.权益法下在被

投资单位不能重分类进损益的

其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类

进损益的其他综合收益

1.权益法下在被

投资单位以后将重分类进损益

的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融

资产公允价值变动损益

3.持有至到期投

资重分类为可供出售金融资产

损益

4.现金流量套期

损益的有效部分

5.外币财务报表

折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综

合收益的税后净额

七、综合收益总额 11,496,966.17 146,759,915.55

归属于母公司所有者的综 24,021,244.38 150,971,393.78

合收益总额

归属于少数股东的综合收 -12,524,278.21 -4,211,478.23

益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.03 0.20

0.03 0.20

（二）稀释每股收益(元/股)

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元, 上期被合并方

实现的净利润为：元。

法定代表人：徐君明主管会计工作负责人：叶林富会计机构负责人：陈德锋

44 / 106

2014 年年度报告

母公司利润表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业收入 1 2,476,541,328.54 1,799,916,238.15

减：营业成本 2,278,476,690.25 1,637,053,262.20

营业税金及附加 70,845,039.02 55,049,782.88

销售费用

管理费用 68,539,729.72 74,049,265.14

财务费用 9,389,009.92 -31,775,825.01

资产减值损失 11,001,238.17 5,606,630.44

加：公允价值变动收益（损

失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 2 236,437,081.80

其中：对联营企业和合

营企业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号 274,726,703.26 59,933,122.50

填列）

加：营业外收入 1,841,532.07 1,499,926.43

其中：非流动资产处置利得 19,878.00 31,768.27

减：营业外支出 485,286.27 6,403,852.21

其中：非流动资产处置损失 399,768.33 3,123.40

三、利润总额（亏损总额以“－” 276,082,949.06 55,029,196.72

号填列）

减：所得税费用 10,572,997.18 14,445,082.66

四、净利润（净亏损以“－”号 265,509,951.88 40,584,114.06

填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损

益的其他综合收益

1.重新计量设定受益

计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资

单位不能重分类进损益的其他

综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益

的其他综合收益

1.权益法下在被投资

单位以后将重分类进损益的其

他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产

公允价值变动损益

3.持有至到期投资重

分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益

的有效部分

5.外币财务报表折算

差额

45 / 106

2014 年年度报告

6.其他

六、综合收益总额 265,509,951.88 40,584,114.06

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：徐君明主管会计工作负责人：叶林富会计机构负责人：陈德锋

合并现金流量表

2014 年 1—12 月

单位：元币种：人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 2,306,952,300.03 2,348,661,228.86

客户存款和同业存放款项

净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金

净增加额

收到原保险合同保费取得

的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融资产

净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关 1 225,127,970.79 147,541,462.16

的现金

经营活动现金流入小计 2,532,080,270.82 2,496,202,691.02

购买商品、接受劳务支付的现金 1,823,498,257.11 1,840,991,715.00

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项

净增加额

支付原保险合同赔付款项

的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支 371,723,754.82 367,227,472.54

付的现金

支付的各项税费 175,571,463.64 142,420,649.74

支付其他与经营活动有关 2 154,066,593.51 181,494,057.28

的现金

经营活动现金流出小计 2,524,860,069.08 2,532,133,894.56

46 / 106

2014 年年度报告

经营活动产生的现金流量净额 7,220,201.74 -35,931,203.54

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 228,600.00

处置固定资产、无形资产和 83,969,463.60 184,622,528.47

其他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单

位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关 3 10,726,716.53 23,850,346.72

的现金

投资活动现金流入小计 94,924,780.13 208,472,875.19

购建固定资产、无形资产和 28,854,027.31 12,965,020.69

其他长期资产支付的现金

投资支付的现金 2,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单

位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关

的现金

投资活动现金流出小计 30,854,027.31 12,965,020.69

投资活动产生的现金流量净额 64,070,752.82 195,507,854.50

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 320,000.00

其中：子公司吸收少数股东 320,000.00

投资收到的现金

取得借款收到的现金 2,099,226,200.00 1,585,200,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关 4 435,006,024.91 133,801,266.60

的现金

筹资活动现金流入小计 2,534,232,224.91 1,719,321,266.60

偿还债务支付的现金 1,973,598,333.34 1,593,700,000.00

分配股利、利润或偿付利息 245,515,899.81 107,676,323.99

支付的现金

其中：子公司支付给少数股

东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关 5 353,800,000.00 159,107,291.51

的现金

筹资活动现金流出小计 2,572,914,233.15 1,860,483,615.50

筹资活动产生的现金 -38,682,008.24 -141,162,348.90

流量净额

四、汇率变动对现金及现金等

价物的影响

五、现金及现金等价物净增加 32,608,946.32 18,414,302.06

额

加：期初现金及现金等价物余额 566,378,470.42 547,964,168.36

六、期末现金及现金等价物余 598,987,416.74 566,378,470.42

额

法定代表人：徐君明主管会计工作负责人：叶林富会计机构负责人：陈德锋

47 / 106

2014 年年度报告

母公司现金流量表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 2,195,956,681.11 1,837,378,413.74

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关 378,971,432.62 827,330,446.78

的现金

经营活动现金流入小计 2,574,928,113.73 2,664,708,860.52

购买商品、接受劳务支付的现金 1,408,675,995.90 1,570,930,556.16

支付给职工以及为职工支 356,105,003.11 353,418,030.21

付的现金

支付的各项税费 70,713,614.81 89,158,822.51

支付其他与经营活动有关 668,000,974.75 397,615,397.08

的现金

经营活动现金流出小计 2,503,495,588.57 2,411,122,805.96

经营活动产生的现金流量净额 71,432,525.16 253,586,054.56

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 878,500,000.00 283,000,000.00

取得投资收益收到的现金 236,437,081.80

处置固定资产、无形资产和 711,000.00 42,940.00

其他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单

位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关 30,292,974.98 158,566,374.66

的现金

投资活动现金流入小计 1,145,941,056.78 441,609,314.66

购建固定资产、无形资产和 10,032,269.00 11,563,249.00

其他长期资产支付的现金

投资支付的现金 1,006,186,666.67 739,085,983.00

取得子公司及其他营业单

位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关

的现金

投资活动现金流出小计 1,016,218,935.67 750,649,232.00

投资活动产生的现金流量净额 129,722,121.11 -309,039,917.34

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 1,412,000,000.00 1,516,000,000.00

收到其他与筹资活动有关 676,706,024.91 153,801,266.60

的现金

筹资活动现金流入小计 2,088,706,024.91 1,669,801,266.60

偿还债务支付的现金 1,512,500,000.00 1,250,500,000.00

分配股利、利润或偿付利息 156,098,867.47 103,664,030.68

支付的现金

支付其他与筹资活动有关 573,773,082.47 159,107,291.51

的现金

48 / 106

2014 年年度报告

筹资活动现金流出小计 2,242,371,949.94 1,513,271,322.19

筹资活动产生的现金流量净额 -153,665,925.03 156,529,944.41

四、汇率变动对现金及现金等价

物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 47,488,721.24 101,076,081.63

加：期初现金及现金等价物余额 517,717,503.76 416,641,422.13

六、期末现金及现金等价物余额 565,206,225.00 517,717,503.76

法定代表人：徐君明主管会计工作负责人：叶林富会计机构负责人：陈德锋

49 / 106

2014 年年度报告

合并所有者权益变动表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目少数股东所有者权

其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计

股本

优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润

一、上年期末余额 736,940 24,960, 21,740, 87,455, 320,720 15,277,37 1,207,095

,656.00 979.74 485.62 177.70 ,364.69 4.48 ,038.23

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 736,940 24,960, 21,740, 87,455, 320,720 15,277,37 1,207,095

,656.00 979.74 485.62 177.70 ,364.69 4.48 ,038.23

三、本期增减变动金额（减 124,540 6,230,4 26,550, -54,115 -14,648,8 -35,858,4

少以“－”号填列） .20 72.69 995.19 ,596.73 18.41 07.06

（一）综合收益总额 24,021, -12,524,2 11,496,96

244.38 78.21 6.17

（二）所有者投入和减少资 124,540 -2,124,54 -2,000,00

本 .20 0.20 0.00

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他 124,540 -2,124,54 -2,000,00

.20 0.20 0.00

（三）利润分配 26,550, -78,136 -51,585,8

995.19 ,841.11 45.92

1．提取盈余公积 26,550, -26,550

995.19 ,995.19

2．提取一般风险准备

50 / 106

2014 年年度报告

3．对所有者（或股东）的 -51,585 -51,585,8

分配 ,845.92 45.92

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 6,230,4 6,230,472

72.69 .69

1．本期提取 10,667, 10,667,35

359.49 9.49

2．本期使用 4,436,8 4,436,886

86.80 .80

（六）其他

四、本期期末余额 736,940 25,085, 27,970, 114,006 266,604 628,556.0 1,171,236

,656.00 519.94 958.31 ,172.89 ,767.96 7 ,631.17

上期

归属于母公司所有者权益

项目少数股东所有者权

其他权益工具资本公减：库存其他综专项储盈余公一般风未分配权益益合计

股本

优先股永续债其他积股合收益备积险准备利润

一、上年期末余额 736,940 24, 13,592, 83,396, 188,546 19,168,85 1,066,606

,656.00 960 938.46 766.29 ,195.44 2.71 ,388.64

,97

9.7

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

51 / 106

2014 年年度报告

二、本年期初余额 736,940 24,960, 13,592, 83,396, 188,546 19,168,85 1,066,606

,656 979.74 938.46 766.29 ,195.44 2.71 ,388.64

三、本期增减变动金额（减 8,147,5 4,058,4 132,174 -3,891,47 140,488,6

少以“－”号填列） 47.16 11.41 ,169.25 8.23 49.59

（一）综合收益总额 150,971 -4,211,47 146,759,9

,393.78 8.23 15.55

（二）所有者投入和减少 320,000.0 320,000.0

资本 0 0

1．股东投入的普通股 320,000.0 320,000.0

0 0

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 4,058,4 -18,797 -14,738,8

11.41 ,224.53 13.12

1．提取盈余公积 4,058,4 -4,058,

11.41 411.41

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -14,738 -14,738,8

分配 ,813.12 13.12

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 8,147,5 8,147,547

47.16 .16

1．本期提取 11,532, 11,532,33

330.43 0.43

2．本期使用 3,384,7 3,384,783

83.27 .27

52 / 106

2014 年年度报告

（六）其他

四、本期期末余额 736,940 24,960, 21,740, 87,455, 320,720 15,277,37 1,207,095

,656.00 979.74 485.62 177.70 ,364.69 4.48 ,038.23

法定代表人：徐君明主管会计工作负责人：叶林富会计机构负责人：陈德锋

母公司所有者权益变动表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

本期

项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权

股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积

优先股永续债其他收益润益合计

一、上年期末余额 736,940,6 106,047,6 21,740,48 87,455,1 298,715, 1,250,899

56.00 97.63 5.62 77.70 538.36 ,555.31

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 736,940,6 106,047,6 21,740,48 87,455,1 298,715, 1,250,899

56.00 97.63 5.62 77.70 538.36 ,555.31

三、本期增减变动金额（减 6,230,472 26,550,9 187,373, 220,154,5

少以“－”号填列） .69 95.19 110.77 78.65

（一）综合收益总额 265,509, 265,509,9

951.88 51.88

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 26,550,9 -78,136, -51,585,8

95.19 841.11 45.92

1．提取盈余公积 26,550,9 -26,550,

95.19 995.19

53 / 106

2014 年年度报告

2．对所有者（或股东）的分 -51,585, -51,585,8

配 845.92 45.92

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

6,230,472 6,230,472

（五）专项储备

.69 .69

10,667,35 10,667,35

1．本期提取

9.49 9.49

4,436,886 4,436,886

2．本期使用

.80 .80

（六）其他

四、本期期末余额 736,940,6 106,047,6 27,970,95 114,006, 486,088, 1,471,054

56.00 97.63 8.31 172.89 649.13 ,133.96

上期

项目其他权益工具其他综合未分配利所有者权

股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积

优先股永续债其他收益润益合计

一、上年期末余额 736,940,6 106,047,6 13,592,93 83,396,7 276,928, 1,216,906

56.00 97.63 8.46 66.29 648.83 ,707.21

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 736,940,6 106,047,6 13,592,93 83,396,7 276,928, 1,216,906

56.00 97.63 8.46 66.29 648.83 ,707.21

三、本期增减变动金额（减 8,147,547 4,058,41 21,786,8 33,992,84

少以“－”号填列） .16 1.41 89.53 8.10

（一）综合收益总额 40,584,1 40,584,11

14.06 4.06

54 / 106

2014 年年度报告

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 4,058,41 -18,797, -14,738,8

1.41 224.53 13.12

1．提取盈余公积 4,058,41 -4,058,4

1.41 11.41

2．对所有者（或股东）的分 -14,738, -14,738,8

配 813.12 13.12

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

8,147,547 8,147,547

（五）专项储备

.16 .16

11,532,33 11,532,33

1．本期提取

0.43 0.43

3,384,783 3,384,783

2．本期使用

.27 .27

（六）其他

四、本期期末余额 736,940,6 106,047,6 21,740,48 87,455,1 298,715, 1,250,899

56.00 97.63 5.62 77.70 538.36 ,555.31

法定代表人：徐君明主管会计工作负责人：叶林富会计机构负责人：陈德锋

55 / 106

2014 年年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

腾达建设集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府浙政发[1995]122

号文批准，由叶洋友等 28 位自然人共同发起设立，于 1995 年 8 月 21 日在浙江省工商行政管理局

登记注册，总部位于浙江省台州市。公司现持有注册号为 330000000028356 的《营业执照》，注册

资本 736,940,656.00 元，股份总数 736,940,656 股(每股面值 1 元)，均系无限售条件的 A 股流通

股份。公司股票已于 2002 年 12 月 26 日在上海证券交易所挂牌交易。

本公司属建筑业，经营范围：许可经营项目：经营对外承包工程业务。一般经营项目：市政公

用工程、房屋建筑工程、公路工程、桥梁工程、公路路面工程、公路路基工程、城市轨道交通工程、

建筑装修装饰工程施工、实业投资、房地产投资、投资管理、投资咨询。

本财务报表业经公司 2015 年 4 月 3 日七届六次董事会批准对外报出。

2. 合并财务报表范围

本公司将云南腾达运通置业有限公司（以下简称云南置业公司）、浙江腾达建设置业有限公司

（以下简称浙江置业公司）和宜春市腾达置业有限公司（以下简称宜春置业公司）等 13 家子公司

纳入本期合并财务报表范围，具体情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益

之说明。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资

产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成

果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

公司所经营的建筑行业和房地产行业，营业周期从开工建设至项目竣工或从房产开发至销售变

现，一般在 12 个月以上，具体周期根据建设或开发项目情况确定，并以营业周期作为资产和负债

的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

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2014 年年度报告

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账

面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的

合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收

益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认

为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购

买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成

本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公

司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报

表》编制。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已

知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

10. 金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、

持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、

其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负

债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相

关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认

金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易

费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计

量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂

钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价

值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能

发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过

交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并

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2014 年年度报告

将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：

1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会

计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处

理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或

损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置

时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。

(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计

入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处

置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差

额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报

酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金

融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价

确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分

别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资

产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金

融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之

和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分

和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损

益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价

值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融

资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：

活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其

他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察

市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作

出的财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账

面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行

减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特

征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大

的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其

发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

① 债务人发生严重财务困难；

② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

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④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或

非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公

司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权

益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时

间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本

超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过

12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生

减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或

法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降

形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公

允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当

期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产

当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发

生的减值损失一经确认，不予转回。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准占应收款项账面余额 10%以上的款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值

低于其账面价值的差额计提坏账准备

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

账龄分析法组合账龄分析法

余额百分比法组合余额百分比法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 5 5

其中：1 年以内分项，可添加行

1－2 年 10 10

2－3 年 15 15

3 年以上 20 20

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

√适用 □不适用

组合名称应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

余额百分比法 1 1

5 5

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

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□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由单项金额虽不重大，但计提坏账准备的应收账款的

理由

坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于

其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发

生减值的，按组合计提坏账准备

(4).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由单项金额虽不重大，但计提坏账准备的应收账款的

理由

坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于

其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发

生减值的，按组合计提坏账准备

12. 存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在施工过程中的未完工程施工成本、

在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用

土地、开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以及在开发过程中的开发成本等。

2．工程施工成本的具体核算方法

按照单个项目为核算对象，分别核算工程施工成本。平时，按单个项目归集所发生的实际成本。

期末，在按照完工百分比法确认收入的同时，以项目合同所确定的总造价扣除应缴纳的流转税金及

附加以及本公司按照与项目管理部约定应收取的管理费之后的余额作为该项目实施过程中本公司

应确认的该项目成本总额，按照与收入确认相同的完工百分比结转工程施工的营业成本。该成本超

过实际已发生成本的部分，作为项目的暂估成本在应付账款列示，待工程决算后结转。

本公司定期对项目的实际成本与按上述方法核算的成本进行比较，并根据比较结果确定是否对

核算结果进行调整。

如果实际成本低于核算成本时，在经建设单位对工程质量、安全目标和工期验收合格认可的情

况下，本公司对项目实际发生的成本进行审核、分析。如实际成本低于核算成本主要因项目管理部

在工程施工中节省材料及节约工期等原因所致，则本公司按与项目管理部签订的工程施工协议确认

工程施工成本；如实际成本高于核算成本是因客观原因引起，经分析协商后确认工程施工成本。

如果实际成本高于核算成本，则分别情况处理：

(1) 由于项目外界客观原因造成实际成本高于核算成本，且项目的建设单位同意调整原合同总

额，则本公司将根据建设单位追加的收入额按照原核算方法确认增加的营业收入以及营业成本；如

项目的建设单位不同意调整原合同总额，实际成本高于核算成本的部分由本公司承担，并计入当期

的营业成本。

(2) 由于项目管理不当等原因造成项目的实际成本高于核算成本，经落实责任后，由项目管理

部或本公司承担。

3. 除工程施工成本以外，发出存货的计价方法

(1) 发出材料、设备采用先进先出法；包装物、低值易耗品采用一次转销法进行摊销。

(2) 项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。

(3) 发出开发产品按建筑面积平均法。

(4) 如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项

目的建筑面积分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则

先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间

的差额调整有关开发产品成本。

4. 存货可变现净值的确定依据

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2014 年年度报告

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计

提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销

售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所

生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额

确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价

格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回

的金额。

13. 划分为持有待售资产

14. 长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，

认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他

方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权

益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的

账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或

发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子

交易”。

属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽

子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价

值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资

账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积

不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投

资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和

合并财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按

成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。

属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽

子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计

量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益

法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投

资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成

本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组

方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交

换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投

资，采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法

(1) 个别财务报表

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2014 年年度报告

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被

投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单

位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工

具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持

续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收

益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日

或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商

誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前

每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他

综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

15. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的

建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和

无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

16. 固定资产

(1).确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度

的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2).折旧方法

类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

房屋及建筑物年限平均法 5-40 1或5 19.80-2.375

通用设备年限平均法 10 1或5 9.50-9.90

专用设备年限平均法 10 1或5 9.50-9.90

运输工具年限平均法 10 1或5 9.50-9.90

盾构设备工作量法

船舶年限平均法 18 5 5.28

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

17. 在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造

该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态

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2014 年年度报告

但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估

价值，但不再调整原已计提的折旧。

18. 借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，

计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2．借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经

发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过

3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者

生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止

资本化。

3．借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用

（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利

息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产

符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数

乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

19. 生物资产

20. 油气资产

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现

方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目摊销年限(年)

钱江四桥经营权 20

软件 5

其他 5

(2). 内部研究开发支出会计政策

22. 长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、使用寿命有限的无形资产等

长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商

誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相

关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

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2014 年年度报告

23. 长期待摊费用

24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相

关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并

计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变

量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益

计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形

成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益

计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的

利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定

受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债

或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益

范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3)、辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损

益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认

与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会

计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计

处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以

及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或