2014 年年度报告
公司代码:601058 公司简称:赛轮金宇
赛轮金宇集团股份有限公司
2014 年年度报告
二 0 一四年四月
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重要提示一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。二、 公司全体董事出席董事会会议。三、 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、 公司负责人杜玉岱、主管会计工作负责人任家韬及会计机构负责人(会计主管人员)杜伟锋
声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案公司2014年度利润分配预案为:以2014年末总股本521,349,367股为基数,向全体股东每10股派发现金红利2.20元(含税),剩余未分配利润结转以后年度。同时,以资本公积金向全体股东每10股转增10股。六、 前瞻性陈述的风险声明本年度报告中有涉及公司经营和发展战略等未来计划的前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否
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目录
第一节 释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 4
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6
第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 8
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 23
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 30
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 41
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 42
第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 50
第十节 内部控制 ........................................................................................................................... 57
第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 58
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 145
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第一节 释义及重大风险提示一、 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
公司法 指 《中华人民共和国公司法》
证券法 指 《中华人民共和国证券法》
本公司、公司、赛轮金宇 指 赛轮金宇集团股份有限公司
指定信息披露媒体 指 上海证券交易所网站、《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券时报》、《证券日报》
报告期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
报告期末 指 2014 年 12 月 31 日二、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素以及公司已采取或将要采取的措施。详细情况请参见“第四节 董事会报告”之“二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析”之“(五)可能面对的风险”。
第二节 公司简介一、 公司信息
公司的中文名称 赛轮金宇集团股份有限公司
公司的中文简称 赛轮金宇
公司的外文名称 SAILUN JINYU GROUP CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 SAILUN JINYU
公司的法定代表人 杜玉岱二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 宋军 李吉庆
联系地址 青岛市郑州路43号橡胶谷B栋 青岛市郑州路43号橡胶谷B栋
电话 0532-68862851 0532-68862851
传真 0532-68862850 0532-68862850
电子信箱 zibenguihua@sailuntyre.com zibenguihua@sailuntyre.com三、 基本情况简介
公司注册地址 青岛经济技术开发区江山中路西侧(高新技术工业园)
公司注册地址的邮政编码 266500
公司办公地址 青岛市郑州路43号橡胶谷B栋
公司办公地址的邮政编码 266045
公司网址 www.sailuntyre.com.cn
电子信箱 zibenguihua@sailuntyre.com
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2014 年年度报告四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《
证券日报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网 www.sse.com.cn址
公司年度报告备置地点 公司资本规划部五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 赛轮金宇 601058 赛轮股份六、 公司报告期内注册变更情况(一) 基本情况
注册登记日期 2014-03-31
注册登记地点 山东省青岛市
企业法人营业执照注册号 370211228042403
税务登记号码 370211743966332
组织机构代码 74396633-2
注册登记日期 2014-12-24
注册登记地点 山东省青岛市
企业法人营业执照注册号 370211228042403
税务登记号码 370211743966332
组织机构代码 74396633-21、 报告期内第一次变更情况
2014 年 3 月 31 日,根据 2014 年第一次临时股东大会决议,公司办理完成了相关变更登记手续,变更情况如下:
(1)公司名称由“赛轮股份有限公司”变更为“赛轮集团股份有限公司”;英文全称由“SailunCo.,Ltd.”变更为“Sailun Group Co.,Ltd.”。
(2)注册资本由人民币 37,800 万元变更为人民币 44,540 万元。
上述变更具体情况,详见公司于 2014 年 4 月 1 日在指定信息披露媒体披露的《赛轮股份有限公司关于公司名称及注册资本完成工商变更登记的公告》(临 2014-035)。2、 报告期内第二次变更情况
2014 年 12 月 24 日,根据 2014 年第三次临时股东大会决议,公司办理完成了相关变更登记手续,变更情况如下:
(1)公司名称由“赛轮集团股份有限公司”变更为“赛轮金宇集团股份有限公司”;英文全称由“Sailun Group Co.,Ltd.”变更为“SAILUN JINYU GROUP CO.,LTD.”。
(2)注册资本由人民币 44,540 万元变更为人民币 521,349,367 元。
上述变更具体情况,详见公司于 2014 年 12 月 26 日在指定信息披露媒体披露的《赛轮集团股份有限公司关于变更公司名称、注册资本及股票简称的公告》(临 2014-109)。
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2014 年年度报告(二) 公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。(三) 公司上市以来,主营业务的变化情况公司上市以来,主营业务未发生变化。(四) 公司上市以来,历次控股股东的变更情况公司上市以来,控股股东未发生变更。七、 其他有关资料
名称 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)公司聘请的会计师事务所(境
办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号东塔楼 15 层内)
签字会计师姓名 李江山、刘树国
名称 西南证券股份有限公司
办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 11 层
首次公开发行股票:王晖、张秀娟;2013 年度
签字的保荐代表
非公开发行股票:张秀娟、王晓红;2014 年度
人姓名
报告期内履行持续督导职责的 非公开发行股票:张秀娟、成永攀
保荐机构 首次公开发行股票:2011 年 6 月 30 日-募集资
金全部使用完毕等相关事项完成之日;2013
持续督导的期间 年度非公开发行股票:2014 年 1 月 14 日-2015
年 12 月 31 日;2014 年度非公开发行股
票:2014 年 11 月 26 日-2015 年 12 月 31 日
第三节 会计数据和财务指标摘要一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
2013年 本期比 2012年
上年同
主要会计数据 2014年
调整后 调整前 期增减 调整后 调整前
(%)
11,128,234, 8,021,863, 8,021,863, 7,074,774, 7,074,774,
营业收入 38.72
903.41 964.24 964.24 551.62 551.62归属于上市公
333,318,482 244,850,85 244,850,85 160,289,93 160,289,93
司股东的净利 36.13
.61 0.13 0.13 0.51 0.51润归属于上市公
司股东的扣除 281,731,513 219,353,63 219,353,63 157,598,81 157,598,81
28.44
非经常性损益 .23 7.60 7.60 2.17 2.17的净利润
经营活动产生 1,348,490,1 239,056,09 239,056,09 464.09 603,794,66 603,794,66
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的现金流量净 21.82 3.33 3.33 3.59 3.59额
2013年末 本期末 2012年末
比上年
2014年末 同期末
调整后 调整前 增减(% 调整后 调整前
)归属于上市公
4,225,339,3 2,834,338, 2,834,338, 1,961,195, 1,961,195,
司股东的净资 49.08
06.51 751.97 751.97 555.55 555.55产
13,867,955, 8,375,948, 8,316,327, 7,292,121, 7,239,380,
总资产 65.57
511.68 407.83 795.98 541.85 851.59
(二) 主要财务指标
2013年 本期比上年 2012年
主要财务指标 2014年 同期增减
调整后 调整前 (%) 调整后 调整前
基本每股收益(元/股) 0.74 0.65 0.65 13.85 0.42 0.42
稀释每股收益(元/股) 0.74 0.65 0.65 13.85 0.42 0.42扣除非经常性损益后的基
0.62 0.58 0.58 6.90 0.42 0.42本每股收益(元/股)
加权平均净资产收益率 减少7.96个
10.99 11.94 11.94 8.42 8.42
(%) 百分点
扣除非经常性损益后的加 减少13.18
9.29 10.70 10.70 8.28 8.28
权平均净资产收益率(%) 个百分点二、 非经常性损益项目和金额√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额
非流动资产处置损益 -5,154,996.17 -3,619,916.91 -129,121.78计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规
31,190,309.85 26,718,581.33 10,511,016.66定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资
5,829,734.36金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投
25,771,259.28资单位可辨认净资产公允价值产生的收益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交
134,216.78易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性
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2014 年年度报告金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支
3,820,119.12 1,179,250.93 2,537,550.14出
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -8,322,388.42
少数股东权益影响额 -535,219.14 -6,902.70 135,345.19
所得税影响额 -3,504,503.56 -4,737,751.25 -2,041,283.45
合计 51,586,969.38 25,497,212.54 2,691,118.34
第四节 董事会报告一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014 年,世界经济总体上处于持续复苏的深度调整期,但预计短期内国际市场相对疲弱的态势难以改变,世界经济中的不确定因素和风险因素仍然较多。主要表现为:一些发达国家宏观政策还在调整;以西亚和乌克兰等地区为代表的地缘政治形势仍然动荡;国际贸易保护主义不断抬头等,这些因素对我国产品的出口产生了一定的不利影响。放眼国内经济,虽然增长缓慢且面临一定的下行压力,但在国家一系列定向调控政策下,宏观经济运行基本平稳,实现了稳中求进的发展目标。对于轮胎行业而言,轮胎用天然橡胶等原材料价格持续低迷,使轮胎成本维持在低位水平,对整个行业普遍利好;但是,美国对我国向其出口的部分轮胎产品实行“双反”调查,同时受国内轮胎市场需求等实际情况影响,使得轮胎行业的国内外市场竞争压力不断增大,预计部分缺乏核心竞争力和自主品牌的中小轮胎企业将会在行业的调整转型中面临淘汰。
2014 年,公司上下在董事会和管理层的领导下,紧紧围绕年初确定的经营方针和工作任务开展各项工作,较好的完成了年度经营指标。报告期内,公司实现营业收入 111.28 亿元,同比增长38.72%;实现净利润 3.44 亿元,同比增长 46.88%;实现归属于母公司的净利润 3.33 亿元,同比增长 36.13%。
2014 年主要工作体现在以下几个方面:
1、在资源整合方面,公司围绕战略目标寻找产业链各环节可整合的优势资源,进行横向扩大和纵向延伸。首先,实现了对金宇实业控股权的收购,并完成对其人员、资产、业务等重大方面的整合;其次,完成对金宇轮胎工程胎相关资产的收购,进一步提高了公司工程子午胎的生产能力和竞争力;此外,通过控股收购英国 KRT 集团和加拿大国马集团,使公司在海外拥有了专业的轮胎销售网络。上述并购项目的完成,不仅使公司可以享受规模扩大带来的成本优势,进而提升公司整体竞争力,更为深远的意义还在于基本构建完成了集团化运作、国际化发展的基础和框架,为公司未来持续发展奠定了基础。
2、在市场营销方面,公司确定了以市场为中心、客户需求为导向、流程化的运营体系建设逻辑和流程框架,明确了营销中心的定位,实施了销售体系的统合,按区域和产品成立了三个销售运营中心,实施紧贴市场、灵活多变和创新突破的销售策略。与此同时,公司积极布局海外市场,组建专业化的营销团队,保障了订单的优质高效完成。
3、在技术研发方面,公司继续完善自主创新体系,增强自主创新能力,并以客户需求为切入点,提高技术转化率,加快技术对市场的反应速度,完成了多个系列、多个花纹产品的开发工作,完善了以研发验证能力和集团质量管控能力为核心的技术质量管理体系,进一步夯实了市场竞争力。
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4、在职能优化方面,全面贯彻实施以预算管理为基础、以绩效考核为核心的经营管理体系,理顺了各部门的定位,确定了各部门的中长期目标和职能战略,为集团战略落地奠定了基础。
5、在内控体系建设方面,公司通过梳理工作流程,建立健全了内部控制体系,并编制了内部控制手册,以此来规范和约束公司的经营管理行为,增强公司的风险防范能力。同时,积极做好内控的内外部评审工作,不断加强监督、检查工作,对发现的问题进行修正、完善。(一) 主营业务分析
1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)
营业收入 11,128,234,903.41 8,021,863,964.24 38.72
营业成本 9,076,857,346.16 6,988,555,846.71 29.88
销售费用 767,257,681.31 444,368,935.09 72.66
管理费用 545,440,521.00 194,855,701.58 179.92
财务费用 265,910,704.94 180,779,521.94 47.09
经营活动产生的现金流量净额 1,348,490,121.82 239,056,093.33 464.09
投资活动产生的现金流量净额 -1,816,397,409.42 -1,040,009,950.47 -74.65
筹资活动产生的现金流量净额 1,291,398,141.09 870,899,137.39 48.28
研发支出 226,466,051.76 155,141,085.32 45.97
2 收入(1) 驱动业务收入变化的因素分析
公司报告期营业收入主要由子午线轮胎、轮胎循环利用、轮胎贸易及原材料贸易构成。公司2014 年实现营业收入 1,112,823.49 万元,较上年同期增长 310,637.09 万元,增幅为 38.72%,营业收入增长的主要原因为合并范围的增加,其中金宇实业纳入合并报表相应增加公司营业收入213,946.63 万元,国马集团和 KRT 集团纳入合并报表相应增加公司营业收入 127,930.57 万元。(2) 订单分析
报告期内,公司根据行业环境及企业发展实际情况,在国内加大了对配套厂家和集团客户的开发力度,并通过多种形式的广告宣传和展会等活动来获取订单,使得公司国内市场订单保持较高水平。在国外市场,公司除稳定原有销售渠道外,还通过收购海外销售公司来加强对北美和欧洲等市场的开发力度,从而使国外订单保持增长趋势。(3) 主要销售客户的情况报告期内,公司前 5 名客户销售额为 301,641.93 万元,占 2014 年度销售总额的 27.11%。
3 成本(1) 成本分析表
单位:万元
分行业情况
分行业 成本构成项 本期金额 本期占总成 上年同期金 上年同期 本期金额
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目 本比例(%) 额 占总成本 较上年同
比例(%) 期变动比
例(%)
轮胎 材料 455,695.22 76.28 394,252.70 82.98 -6.70
人工 45,106.33 7.55 26,184.58 5.51 2.04
折旧 35,239.72 5.90 20,675.40 4.35 1.55
能源 38,918.72 6.52 24,585.46 5.17 1.35
制造费用 22,371.48 3.75 9,414.26 1.98 1.77
分产品情况
本期金额
上年同期
成本构成项 本期占总成 上年同期金 较上年同
分产品 本期金额 占总成本
目 本比例(%) 额 期变动比
比例(%)
例(%)
轮胎产品 材料 452,503.43 76.35 391,193.38 83.02 -6.67
人工 44,815.49 7.56 26,069.07 5.53 2.03
折旧 34,825.23 5.87 20,227.43 4.29 1.58
能源 38,654.76 6.52 24,395.84 5.18 1.34
制造费用 21,980.41 3.70 9,297.54 1.97 1.73
循环利用 材料 3,191.79 70.11 3,059.33 77.86 -7.75
人工 290.84 6.39 115.51 2.94 3.45
折旧 414.49 9.11 447.97 11.40 -2.29
能源 263.96 5.80 189.62 4.83 0.97
制造费用 391.07 8.59 116.72 2.97 5.62(2) 主要供应商情况报告期内,公司前 5 名供应商采购总额占年度总采购额的比例为 24.57%。
4 费用销售费用较上年同期增长 72.66%,主要原因系公司合并范围增加。管理费用较上年同期增长 179.92%,主要原因系研发投入增加及公司合并范围增加。财务费用较上年同期增长 47.09%,主要原因系公司合并范围增加。所得税费用较上年同期增长 157.82%,主要原因系公司利润总额增加。
5 研发支出研发支出情况表
单位:元
本期费用化研发支出 212,344,097.54
本期资本化研发支出 14,121,954.22
研发支出合计 226,466,051.76
研发支出总额占净资产比例(%) 5.19
研发支出总额占营业收入比例(%) 2.04
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6 现金流(1) 经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长 464.09%,主要原因是报告期内公司合并范
围增加及公司销售回款较好。(2) 投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降 74.06%,主要原因是报告期内公司购建固
定资产增加及收购子公司。(3) 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长 48.28%,主要原因是报告期内公司完成非
公开发行股份。
7 其他(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
报告期,公司实现归属于母公司的净利润 33,331.85 万元,比上年增长 36.13%,其主要原因为:随着公司半钢胎项目的逐步达产及市场营销策略效果的进一步体现,公司半钢胎盈利情况较好;同时,公司 2014 年还完成了对相关公司股权的收购,该等被收购公司因纳入合并报表范围相应增加了公司利润。(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
1)前期各类融资事项实施进度
2011 年 6 月,公司向社会公开发行人民币普通股(A 股)9,800 万股,募集资金净额为623,058,983.57 元。募集资金实施进度请参见“第四节 董事会报告”之“一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析”之“(五)投资状况分析”之“3、募集资金使用情况” 。
2012 年 9 月,公司向社会公开发行 7.2 亿元公司债券,债券票面利率为 5.85%,期限为 3 年。公司分别于 2013 年 11 月 15 日、2014 年 11 月 17 日完成了公司债券 2013 年和 2014 年的付息工作。
2013 年 12 月,公司非公开发行人民币普通股(A 股)6,740 万股,募集资金净额为705,151,473.10 元。募集资金实施进度请参见“第四节 董事会报告”之“一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析”之“(五)投资状况分析”之“3、募集资金使用情况” 。
2014 年 11 月,公司非公开发行人民币普通股(A 股)7,594.9367 万股,募集资金净额为1,172,768,001.61 元。公司于 2014 年 11 月 26 日完成了新增股份的登记工作。截至 2014 年 12月 31 日,公司共使用募集资金 36,779.26 万元,其中 34,752.26 万元为置换预先投入募投项目的自筹资金。募集资金实施进度请参见“第四节 董事会报告”之“一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析”之“(五)投资状况分析”之“3、募集资金使用情况” 。2)报告期内,公司无重大资产重组事项。(3) 发展战略和经营计划进展说明
公司计划 2014 年轮胎销量 2,900 万条,实际销量 2,760 万条,销量完成率为 95.17%,差异的主要原因为赛轮越南未完成预期轮胎销量。(二) 行业、产品或地区经营情况分析1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
分行 毛利率 营业收入 营业成本 毛利率比
营业收入 营业成本
业 (%) 比上年增 比上年增 上年增减
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减(%) 减(%) (%)
增加 4.28
轮胎 9,582,045,115.89 7,628,012,821.76 20.39 58.89 50.78
个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
分产 毛利率
营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
品 (%)
减(%) 减(%) (%)
轮胎 增加 5.18
8,259,907,943.94 6,498,786,997.70 21.32 37.99 29.47
产品 个百分点
循环 减少 1.72
42,831,493.09 41,485,770.93 3.14 11.56 13.57
利用 个百分点
轮胎
1,279,305,678.86 1,087,740,053.15 14.97
贸易2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
内销 2,193,464,697.44 -10.41
外销 7,388,580,418.45 106.25(三) 资产、负债情况分析
1 资产负债情况分析表
单位:元
本期期 上期期 本期期末
末数占 末数占 金额较上
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 期期末变 情况说明
的比例 的比例 动比例
(%) (%) (%)
货币资金 2,704,356,406.43 19.51 1,203,578,890.58 14.37 124.69 合并范围增加
本期用票据支付结算
应收票据 128,477,593.83 0.93 266,234,638.43 3.18 -51.74
较多,效率较高
应收账款 1,595,604,711.58 11.51 1,041,174,141.69 12.43 53.25 合并范围增加其他应收
84,712,661.81 0.61 31,861,642.44 0.38 165.88 合并范围增加款
存货 1,626,452,949.35 11.73 977,524,518.67 11.67 66.38 合并范围增加其他流动
408,931,514.77 2.95 59,620,611.85 0.71 585.89 合并范围增加资产
长期股权 完成对部分原参股公
0.00 0.00 498,411,185.24 5.95 -100.00
投资 司控股收购及重分类
固定资产 5,089,957,355.77 36.70 3,096,651,475.33 36.97 64.37 合并范围增加
在建工程 350,122,671.33 2.53 159,990,280.54 1.91 118.84 合并范围增加
无形资产 493,860,190.89 3.56 337,884,023.65 4.03 46.16 合并范围增加
商誉 512,081,632.17 3.69 34,995,648.19 0.42% 1,363.27 合并范围增加
长期待摊 142,057,084.70 1.02 80,038,167.97 0.96 77.49 合并范围增加
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2014 年年度报告费用
其他非流 预付工程款、设备款
187,707,239.46 1.35 125,396,545.29 1.50 49.69
动资产 增加
短期借款 4,607,451,449 33.24 2,553,795,523 30.49 80.42 合并范围增加
增加使用票据结算及
应付票据 987,946,600 7.13 167,568,951.4 2.00 489.58
合并范围增加
应付账款 1,799,388,145 12.98 1,184,837,181 14.15 51.87 合并范围增加应付职工
54,347,348.37 0.39 5,487,743.48 0.07 890.34 合并范围增加薪酬
应交税费 116,687,075.51 0.84 12,248,721.51 0.15 852.65 合并范围增加其他应付
277,350,383.67 2.00 179,332,551.09 2.14 54.66 合并范围增加款一年内到
期的非流 944,692,553.6 6.82 46,479,447.92 0.55 1,932.50 重分类动负债
应付债券 3,165,300 0.02 715,021,314.3 8.54 -99.56 重分类
资本公积 2,810,281,005 20.28% 1,713,462,370 20.46 64.01 非公开发行股份未分配利
839,994,660.31 6.06% 624,984,974.46 7.46% 34.40 报告期实现利润润(四) 核心竞争力分析公司的核心竞争力主要体现在以下几个方面:1、集团化管控模式
作为目前在国内 A 股上市的唯一一家轮胎行业民营上市公司,公司较好的抓住了行业调整、企业整合的机遇,报告期内完成了对金宇实业、KRT 集团、国马集团控股权的收购及金宇轮胎工程胎相关资产的收购,并完成了原赛轮与金宇实业两个企业在人员、财务、销售等重大方面的整合,构建了一套适应现阶段且可以继续提高的运营管控体系,为企业进一步发展夯实了基础。今后随着集团化运营体系的不断成熟,公司的集团化运营管控能力将进一步提升,这有利于各实体子公司间的优势互补、资源共享,进而提高组织的整体运行效率和市场反应速度,增强企业的竞争能力。2、国际化运营优势
公司积极开拓海外市场,通过收购英国 KRT 集团和加拿大国马集团,实现了在世界主要轮胎市场拥有了本地化的销售团队,拓宽了销售渠道,为提升企业整体竞争力提供了有力保障。公司在越南设立的工厂也已稳定运营,成为公司应对美国“双反”的重要手段。此外,公司在泰国的控股子公司泰华罗勇通过天然橡胶相关业务的运营,为公司掌握原材料市场信息及提高原材料基础研究水平提供了重要支持。国际化战略布局使公司在面对复杂多变的国内外形势时有比竞争对手更大的生存优势。3、技术研发优势
公司始终致力于产学研紧密结合的开放式研发平台建设,持续与多个高等院校、科研院所建立了长期稳定的科研合作关系,在轮胎用新材料、新工艺及新装备等多方面不断进行改善与优化,为公司技术水平的持续提升起到了良好的支撑作用。2014 年,公司共申请专利 51 项,获得授权专利 28 项(其中发明专利 6 项)。截至 2014 年末,公司参与制定或修订国家及行业标准 71 项。4、信息化管理优势
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2014 年年度报告
公司是国内较早进行信息化与工业化融合的典范,目前已实现对轮胎研发、生产、销售等全过程的集成控制管理,提高了工作效率,保证了产品质量的稳定性和均一性。报告期内,公司借助已有的信息化管理优势,快速向新并购或新建项目进行信息化管理复制,更好的实现了集团管控模式下研发、采购、物流、营销、服务等资源的共享。5、产业链优势
公司以轮胎为载体,紧紧围绕产业链进行上下游资源的整合,目前已形成了“原材料基地建设--产学研结合的技术研发机制--技术研发及技术输出--信息化管理生产轮胎--市场营销网络建设--轮胎循环利用业务”的“产业链循环经济发展模式”,大大增强了公司在产业链各个环节的自主权和谈判力,有效提升了企业在行业中的竞争地位。(五) 投资状况分析1、 对外股权投资总体分析
报告期内,公司对外股权投资额为 224,124.52 万元,较上年同期增加 223,024.52 万元,增幅 20,274.96%。
占被投资公司 投资金额
被投资的公司名称 主要业务
权益的比例(%) (万元)
赛轮(越南)有限公司 轮胎生产经营 100 4,800 万美元青岛赛瑞特国际物流有限公
贸易 100 435司
通过子公司从事轮胎销售
KRT 集团有限公司 100 1 英镑
及技术服务
福锐特橡胶国际公司 投资 100 28,080
轮胎贸易、翻新轮胎生产经
国马集团公司 10 7,200
营、特种轮胎研发等沈阳和平子午线轮胎制造有
轮胎生产经营 100 20,000限公司
山东金宇实业股份有限公司 轮胎生产经营 99.625 139,026.8
注:1、山东金宇实业股份有限公司(简称“金宇实业”)原为公司参股子公司,公司持有其 49%股权。公司及全资子公司青岛赛瑞特国际物流有限公司(简称“赛瑞特物流”)于 2014 年 1 月完成了对金宇实业剩余 51%股权的收购,收购完成后,公司持有金宇实业99%股权,赛瑞特物流持有其 1%股权。2014 年 12 月,公司以 2014 年非公开发行股票募集资金净额 1,172,768,001.61 元对金宇实业进行单方面增资,增资完成后,公司持股比例变为 99.625%,赛瑞特物流持股比例变为 0.375%。
2、2014 年 4 月,公司全资子公司和平国际安大略公司(简称“和平安大略”)收购福锐特橡胶国际公司(简称“福锐特橡胶”)52%股权,收购国马集团公司(简称“国马集团”)10%股权。鉴于和平安大略原持有福锐特橡胶 48%股权,本次收购完成后,和平安大略将直接持有福锐特橡胶 100%股权,直接持有国马集团 10%股权。同时,由于福锐特橡胶原持有国马集团 75%股权,因此,本次收购完成后,和平安大略将直接和间接共计持有国马集团 85%股权。
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2014 年年度报告2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况(1) 其他投资理财及衍生品投资情况
投资类型 资金来源 签约方 投资份额 投资期限 产品类型 预计收益 投资盈亏 是否涉诉
掉期交易 闲置募集资金 建行东营大王支行 99,999,250 28 天 保本保收益 464,750 元 盈 否
稳盈 1 号 自有资金 长城证券有限责任公司 200,000,000 82 天 保本保收益 2,403,836 元 盈 否
“本利丰步步高”
2014 年第 1 期开放式 闲置募集资金 农行青岛李沧支行 120,000,000 7天 保本保收益 59,835.62 元 盈 否
人民币理财产品其他投资理财及衍生品投资情况的说明截至报告披露日,除结构性存款尚未到期外,其他投资理财产品均已到期并按期收回本金及收益。
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2014 年年度报告3、 募集资金使用情况(1) 募集资金总体使用情况√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
本年度已使 已累计使用 尚未使用
募集 募集资金 尚未使用募集资金用途及去
募集方式 用募集资金 募集资金总 募集资金
年份 总额 向
总额 额 总额
2011 首次发行 62,305.90 481.56 62,987.45 0/
2013 非公开发行 70,515.15 70,524.93 70,524.93 0/
存放于募集资金专户、部分用2014 非公开发行 117,276.80 36,779.26 36,779.26 80,535.93 于暂时补充流动资金及现金
管理
合计 / 250,097.85 107,785.75 170,291.64 80,535.93 /
募集资金总体使用情况说明 公司首次发行股票募集资金已使用金额包括 681.55 万元利息收
入;公司 2014 年度非公开发行募集资金已使用金额包括 9.78 万
元利息收入。(2) 募集资金承诺项目情况√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
是 是
是 募集 否 否 未达
变更原
否 资金 募集资 符 符 到计
募集资 产生 因及募
承诺项目 变 本年 金累计 合 项目 预计 合 划进
金拟投 收益 集资金
名称 更 度投 实际投 计 进度 收益 预 度和
入金额 情况 变更程
项 入金 入金额 划 计 收益
序说明
目 额 进 收 说明
度 益
正在
见“(4)
准备
募集资
整体
技术研发 481. 5,087. 金项目
否 5,000 否 100% 0 0 / 竣工
中心项目 56 90 实施地
验收
点变更
配套
情况”
工作
年度
年产 1000 毛利
利润
万条半钢 55,286 55,879 55,6
否 0 是 100% 总额 是 未变更
子午胎项 .06 .71 34.7
18,94
目 1
8
年度
收购金宇 22,1 净利
22,185 22,185 14,1
实业 51% 否 85.0 是 100% 润 是 未变更
.00 .00 06.8
的股权 0 9,121
7
.39
投资越南 29,0 年度
29,000 29,000 注
子午线轮 否 00.0 是 100% 净利 -6,0 未变更
.00 .00 1
胎制造项 0 润 09.1
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2014 年年度报告
目 5,769 4山东金宇实业股份
有限公司 净利
36,7
年产 1500 117,27 36,779 31.3 润 注
否 79.2 是 0 未变更
万条大轮 6.80 .26 6% 24,75 2
6
辋高性能 2.88子午线轮
胎项目
228,74 88,4 148,93 / /
合计 / 7.86 45.8 1.87 / / / /
2
首次公开发行股份募集资金使用情况:
① 置换前期投入
2011 年 7 月 11 日,公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关
于以募集资金置换已预先投入募投项目自筹资金的议案》,公司拟以
1000 万条半钢子午胎项目对应的募集资金置换经审计的已预先投入
募投项目的自筹资金 23,457.55 万元。
② 超募资金补充流动资金
2011 年 7 月 11 日,公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关
于以超募资金永久补充流动资金的议案》,公司拟将募集资金超额部
分 2,019.84 万元用于永久补充公司流动资金。
③ 部分募集资金转为定期存款方式存放
2011 年 11 月 28 日,公司第二届董事会第十次会议审议通过了
《关于部分募集资金转为定期存款方式存放的议案》,公司拟将在不
影响募集资金使用的情况下根据募集资金的使用进度,以定期存款或
通知存款的方式存放部分募集资金,金额和期限由公司视募集资金的
使用情况和募投项目的进度而定,剩余部分仍留存于募集资金专用账
户。
④ 预计完成时间
募集资金承诺项目使用 2012 年 6 月 4 日,公司第二届董事会第十四次会议审议通过了
情况说明 《关于延长募投项目“技术研发中心项目”建设期的议案》,预计“技
术研发中心项目”整体完工时间为 2013 年 3 月 31 日。目前技术研发
中心项目正在进行项目整体竣工验收等相关工作,预计完成时间为
2015 年 7 月。
截止 2014 年 12 月 31 日,首次公开发行募集资金账户金额已使
用完毕,且已销户。
2013 年度非公开发行股份募集资金使用情况:
① 置换前期投入
2014 年 3 月 26 日,公司召开第三届董事会第三次会议和第三届
监事会第三次会议,审议通过了《关于以募集资金对赛轮(越南)有
限公司增资及置换预先投入的议案》。公司对赛轮越南增资不超过
2.9 亿元,其中 24,620.43 万元用于公司预先投入越南子午线轮胎制
造项目的自筹资金。
② 暂时使用闲置募集资金用于现金管理
2014 年 1 月 13 日,公司第三届董事会第二次会议审议通过了《关
于使用暂时闲置募集资金用于现金管理的议案》,公司拟根据投资越
南项目的具体进展情况,以短期定期存款或通知存款等方式对部分暂
时闲置募集资金进行现金管理,具体现金管理形式及期限由公司董事
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2014 年年度报告
会授权管理层办理。截至 2014 年 12 月 31 日,上述用于现金管理的
募集资金已到期,并已按规定用途用于了募投项目的建设,募集资金
投入使用完毕。
截至 2014 年 12 月 31 日,2013 年度非公开发行募集资金账户金
额已使用完毕,且已销户。
2014 年度非公开发行股份募集资金使用情况:
① 置换前期投入
2014 年 11 月 28 日,公司第三届董事会第十四次会议审议通过
了《关于山东金宇实业股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投
项目的自筹资金的议案》,鉴于公司拟利用募集资金对金宇实业增资
1,172,768,001.61 元,金宇实业拟使用增资额中的 34,752.26 万元
置换其预先投入年产 1500 万条大轮辋高性能半钢子午线轮胎项目的
自筹资金。
② 暂时使用闲置募集资金用于现金管理
2014 年 11 月 28 日,公司第三届董事会第十四次会议审议通过
了《关于山东金宇实业股份有限公司使用暂时闲置募集资金用于现金
管理的议案》,金宇实业拟在不影响募投项目建设进度情况下,使用
部分暂时闲置募集资金进行现金管理,额度不超过 4 亿元(在 4 亿元
额度内,资金可以循环使用),具体现金管理形式及期限由公司董事
会授权管理层办理。截至 2014 年 12 月 31 日,上述用于现金管理的
募集资金共计 21,999.93 万元。
③ 使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金
2014 年 11 月 28 日,公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《关
于山东金宇实业股份有限公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动
资金的议案》。金宇实业拟根据投资项目的具体进展情况,使用部分
暂时闲置募集资金用于补充流动资金,总额为 4 亿元,期限不超过
12 个月。金宇实业将根据募投项目实际进展对资金的需求逐笔归还
本次用于暂时补充流动资金的募集资金,本次使用部分闲置募集资金
暂时补充流动资金不会变相改变募集资金用途,也不会影响募投项目
的正常进行。注 1:由于越南子午线轮胎制造项目尚未完全完工且未达产,因此与承诺效益不具有可比性。注 2:由于金宇实业年产 1500 万条大轮辋高性能子午线轮胎项目尚未完全完工且未达产,因此与承诺效益不具有可比性。
报告期内募集资金使用情况详见公司于 2015 年 4 月 3 日在指定信息披露媒体披露的《赛轮金宇集团股份有限公司关于募集资金存放与实际使用情况的专项报告》(临 2014-019)。(3) 募集资金变更项目情况□适用 √不适用(4) 募集资金项目实施地点变更情况
2011 年 7 月 11 日,公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于变更公司募投项目“技术研发中心项目”实施地点的议案》。根据该议案,公司将“技术研发中心项目”的实施地点变更到公司自有的位于黄岛区保税区东侧、长白山路西侧的一宗地块上。同日,公司第二届监事会第四次会议审议通过该项议案。公司独立董事发表了独立意见,公司保荐机构为此出具了核查意见,均同意募投项目“技术研发中心项目”变更实施地点。
公司募投项目实施地点变更,不会对项目投入、实施产生实质性影响。
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2014 年年度报告4、 主要子公司、参股公司分析
单位:万元
业
与本公
主要子公司 务 主要业
司的关 注册资本 总资产 净资产 净利润
名称 性 务
系
质
青岛赛瑞特 服
全资子 贸易、物
国际物流有 务 6,435 60,695.09 11,807.44 1,102.65
公司 流
限公司 业
服 进出口
赛轮国际轮 全资子
务 贸易、项 100 万美元 15,905.39 208.93 108.92
胎有限公司 公司
业 目投资
青岛赛轮子 服
全资子 轮胎销
午线轮胎销 务 1,000 98,810.16 -17,684.27 -397.88
公司 售
售有限公司 业
沈阳和平子 制
全资子 轮胎生
午线轮胎制 造 32,000 271,184.76 38,933.35 10,570.34
公司 产经营
造有限公司 业
16,000 亿越
制
赛轮(越南) 全资子 轮胎生 南盾(相当于
造 150,660.41 40,354.34 -6,009.14
有限公司 公司 产经营 7,800 万美
业
元)
山东金宇实 制
全资子 轮胎生
业股份有限 造 48,000 386,902.24 176,509.20 11,433.60
公司 产经营
公司 业注:沈阳和平子午线轮胎制造有限公司报告期内实现营业收入 214,135.57 万元,营业利润18,093.32 万元;山东金宇实业股份有限公司报告期内实现营业收入 366,721.16 万元,营业利润15,348.71 万元。
本年度取得和处置子公司的情况
取得和处置子 对公司整体生产经营和业绩的公司名称 取得和处置子公司的目的
公司的方式 影响
KRT 集 团 优化公司国际化营销网络布局, 该公司报告期内实现净利润
股权收购
有限公司 提升公司国际化运营能力 -586.99 万元。
山东金宇 公司已完成对其重大方面的整
实业股份 提高公司整体竞争力 股权收购 合,该公司报告期内实现净利润
有限公司 11,433.6 万元。福锐特橡 收购其持有国马集团的股权,提
该公司 2014 年下半年实现净利胶国际公 升公司对全球客户的本地化服务 股权收购
润 4,428.14 万元(含国马集团)。
司 能力及特种轮胎技术研发水平注:福锐特橡胶国际公司与国马集团公司于 2014 年 7 月份起纳入公司合并报表范围。5、 非募集资金项目情况√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
本年度投入金 累计实际投入
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
额 金额巨型工程子午
140,000 进行中 24,636.81 48,443.82 毛利 522.30胎项目
合计 140,000 / 24,636.81 48,443.82 /
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2014 年年度报告二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析(一) 行业竞争格局和发展趋势
根据中国橡胶工业协会轮胎分会相关资料显示,部分实力较强并在海外建厂的大型轮胎企业通过将国内产能转移到国外,不仅有效规避贸易壁垒的影响,而且盈利水平预计不会受到较大影响。因此从另一角度来看,在“双反”的重压之下,中国汽车轮胎产业重新洗牌将不可避免。那些逐步把工作重心转向高技术含量、高附加值产品开发生产及有长远发展战略的轮胎企业无疑将获得更多发展壮大的机会;而那些没有海外产能、靠低质低价生存的中小型轮胎企业可能会面临被淘汰出局的危险,整个行业的集中度将会不断提升。
此外,随着移动互联网的普及和社交媒体的应用,目前,部分轮胎企业、经销商和零售商开始尝试“线上+线下”一体化等多种方式的无缝式对接营销。因此,未来轮胎企业的竞争将打破传统,突破常规,不仅是品牌、技术、质量等方面的竞争,轮胎企业的盈利可能还会取决于商业模式和思维方式的创新。(二) 公司发展战略
2015 年,面对复杂多变的内外部形势,公司将紧紧围绕战略目标重点抓好以下几个发展战略来开展工作:1、品牌发展战略
公司自成立以来,一直致力于品牌发展战略。未来,公司仍会围绕整体发展战略,抓住时机,进一步实施品牌发展战略,积极强化各项管理工作,不断提升公司产品的质量和品牌美誉度,增强产品在国内外市场的竞争力,进而稳步推进公司发展迈上新台阶。2、科技发展战略
公司将大力推进科技发展战略,加强科技队伍建设,完善技术创新体系,加大科研投入力度,保持技术领先优势。同时,根据发展需要,提高信息化建设水平和效率,持续优化已建成信息化系统的应用,完成已确定的信息化项目,发挥信息技术作用,持续推进公司流程再造和转型升级。3、集团化运营战略
面对目前轮胎行业集中度较低、产品同质化竞争突出的局面,企业要做强做大,规模化发展是必经之路。报告期内公司完成了对金宇实业控股权、工程胎资产及海外销售公司控股权的收购,使公司生产经营规模有较大幅度提升。未来,公司仍会积极寻找产业链各环节涉及的可整合的优势资源,以灵活多变的合作模式,实现公司规模化发展和集团化运营。(三) 经营计划
2015 年,公司将紧紧围绕战略目标积极开展各项工作,对内提高管理水平,对外提升竞争优势。2015 年,公司计划生产轮胎 3500 万条,为了达到以上目标,公司将着重做好以下几方面的工作:1、 积极响应客户需求,合理布局市场网络
公司将会继续坚持以市场和客户为导向,不断完善市场营销与服务体系,并做到在产品研发、制造及供应等方面都围绕客户需求开展工作,以便为客户提供最优质的产品和服务。同时,公司还将继续坚持规模化发展战略和产业链上优势资源的纵向整合,并会在国内外选择符合自身发展战略的市场进行合理布局,通过优势互补、资源共享,实现公司的不断发展壮大。2、 始终坚持技术创新,不断加强品牌建设
公司会以自主研发与技术创新为主体,坚持走产学研相结合道路,不断完善科研管理手段、强化质量管控能力、提高市场快速反应能力,在更好的满足客户与市场需求的前提下,积极探索、开发技术领先的、符合未来发展趋势的新产品。与此同时,还会不断提升产品质量和服务水平,继续推进品牌建设,完善品牌管理体系和品牌管理流程,提升品牌的影响力和市场占有率。3、 强化质量管理意识,提升企业竞争力
2015 年,公司将把质量和服务作为整个集团的管理主题,强化集团对各单位质量管理部门的领导,在完善质量控制评价机制的基础上,通过统一标准、共享信息、实施质量意识考评,完善
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2014 年年度报告产品质量改善机制,为质量管理工作的加强奠定基础。公司实施品质运营、强化质量管理不仅要以客户需求为出发点,同时还要重视检验监督对做好质量和服务的保障作用。(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
公司 2012 年发行的三年期 7.2 亿元公司债券将于 2015 年 11 月到期,需偿还本金,该部分资金主要通过公司自有资金、银行融资等方式解决。(五) 可能面对的风险1、市场竞争加剧风险
目前国内轮胎行业集中度较低,受国内经济增速减缓的影响,同时以美国“双反”为代表的国际贸易保护主义抬头,导致轮胎市场竞争的加剧。对此,公司将通过在国外建厂转移产能,以规避贸易壁垒的影响;同时公司还会不断加强市场开拓力度和技术创新能力,创新营销机制,进一步巩固和加强行业品牌影响力和市场占有率。2、海外经营风险
公司报告期内分别收购了英国 KRT 集团和加拿大国马集团,由于国外与国内经营环境和文化理念存在差异,可能会导致公司对境外公司的管理存在压力。对此,公司将充分尊重当地的文化习惯,采用本土化、现代化、制度化的管理模式,尽可能的避免由于理念与文化的差异对公司管理产生的不利影响。三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明√适用 □不适用
2014 年 1 月 26 日起,财政部陆续修订和颁布了《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》、《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号——合营安排》、《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》共七项会计准则,并要求自 2014 年 7 月 1 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。2014 年 6 月20 日,财政部对《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》进行了修订,要求执行企业会计准则的企业应当在 2014 年年度及以后期间的财务报告中按照本准则对金融工具进行列报。2014 年 7月 23 日,财政部发布《财政部关于修改<企业会计准则——基本准则>的决定》,自公布之日起施行。
由于上述会计准则的颁布或修订,公司需对原会计政策进行相应变更,并按以上文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。
执行《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》对公司的影响:该项会计政策变更对合并报表可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影响,且需对 2013 年 12 月 31 日,2012年 12 月 31 日的资产负债表进行追溯调整,对公司 2012 年度、2013 年度及本报告期总资产、负债总额、净资产及净利润未产生影响。
执行《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》对公司的影响:该项会计政策变更对合并报表预付款项、其他非流动资产、应交税费、其他流动资产、其他非流动负债、递延收益、外币报表折算差额、其他综合收益报表项目金额产生影响,且需对 2013 年 12 月 31 日,2012 年 12 月 31日的资产负债表进行追溯调整,对公司 2012 年度、2013 年度及本报告期净资产及净利润未产生影响。
其他会计准则的变更对公司本报告期财务报表未产生重大影响,且无需进行追溯调整。
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2014 年年度报告
公司于 2014 年 10 月 29 日召开第三次董事会第十二次会议,审议通过了《公司关于会计政策变更的议案》,执行新会计准则对合并财务报表的影响详见公司于 2014 年 10 月 31 日在指定信息披露媒体披露的《赛轮股份关于公司会计政策变更的公告》(临 2014-088)。(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明□适用 √不适用四、利润分配或资本公积金转增预案(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况1、现金分红政策的制定情况
公司一直坚持连续、稳定的利润分配政策,在拟订利润分配方案时,充分考虑对投资者的回报,同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展,为投资者提供分享公司成长价值的机会,使投资者形成稳定的回报预期。
报告期内,公司根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》的相关要求,对《公司章程》进行了修订,进一步明确了现金分红的条件和比例。详见公司于 2014 年 11月 28 日、12 月 16 日在指定信息披露媒体披露的《赛轮集团股份有限公司第三届董事会第十四次会议决议公告》(临 2013-094)、《赛轮集团股份有限公司关于修订<公司章程>及<股东大会议事规则>的公告》(临 2014-100)、《赛轮集团股份有限公司 2014 年第三次临时股东大会决议公告》(临 2014-106)。
依据《公司章程》的规定,在保证公司能够持续经营和长期发展的前提下,如公司当年盈利及累计未分配利润为正,且无重大投资计划或其他重大现金支出等事项发生,公司在足额提取法定公积金、任意公积金以后,公司每年以现金分配利润(包括中期现金分红)原则上不低于公司当年实现的可分配利润的 30%,每年具体分红比例由董事会根据公司实际情况提出,并提交股东大会审议。
此外,《公司章程》还规定,在实际分红时,董事会应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,提出差异化的现金分红政策:
(1)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%;
(2)公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%;
(3)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%。
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。
公司在实际分红时所处的具体阶段,由董事会根据公司具体情况确定。2、现金分红的执行情况
(1)公司于 2014 年 4 月 21 日召开 2013 年年度股东大会,审议通过了《2013 年度利润分配预案》,公司决定以公司股本 44,540 万股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 2.00 元(含税),共计分配利润总额为 8,908 万元,剩余未分配利润结转以后年度。该利润分配方案已于 2014年 5 月 23 日实施完毕,详见公司于 2014 年 4 月 22 日、5 月 14 日在指定信息披露媒体上披露的《赛轮集团股份有限公司 2013 年年度股东大会决议公告》(临 2014-047)、《赛轮集团股份有限公司 2013 年度利润分配实施公告》(临 2014-053)。公司分红政策的制定和执行过程符合公司章程的规定及股东大会决议的要求,分红标准和比例明确清晰,相关的决策程序和机制完备,独立董事履职尽责并发挥了应有的作用,中小股东有充分表达意见和诉求的机会,中小股东的合法权益得到了充分保护。
(2)为了进一步健全和完善公司的利润分配政策,建立科学、持续、稳定的分红决策和监督机制,根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号--上市公司现金分红》等文件的要求,公司制
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2014 年年度报告订了三年股东回报规划,详见 2014 年 3 月 29 日在指定信息披露媒体披露的《赛轮股份有限公司股东回报规划(2014 年-2016 年)》。(二) 公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位:元 币种:人民币
占合并报表
每 10 股 分红年度合并报
每 10 股送 中归属于上
分红 派息数 每 10 股转 现金分红的数额 表中归属于上市
红股数 市公司股东
年度 (元)(含 增数(股) (含税) 公司股东的净利
(股) 的净利润的
税) 润
比率(%)
2014 年 2.2 10 114,696,860.74 333,318,482.61 34.10
2013 年 2.0 89,080,000 244,850,850.13 36.38
2012 年 1.5 56,700,000 160,289,930.51 35.37五、积极履行社会责任的工作情况(一). 社会责任工作情况详见公司于 2015 年 4 月 3 日在指定信息披露媒体披露的《赛轮金宇集团股份有限公司社会责任报告》(二). 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明
公司一向注重环境保护工作,实际运营中实施环境目标指标责任制,成立了环境污染突发事件应急处理领导小组,制定了处置突发环境事件应急预案。同时,公司大力开展环保宣传和培训工作,并根据 2014 年新修订的《环境保护法》,进一步完善了环境保护管理制度和责任制度。报告期内,公司环保设施运行正常;废水、粉尘、二氧化硫等排放达标;工业废弃物、危险废物管理和处理合理,符合环保法律法规规定,未发生污染事故。
第五节 重要事项一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项√适用 □不适用临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
单位:万元 币种:人民币报告期内:
诉
诉
讼
讼
诉讼 (
(
(仲 仲
诉 仲
应诉 诉讼 裁) 诉讼 裁
起诉 讼 裁
(被 (仲 是否 (仲 )
(申 承担连带 仲 )
申 诉讼(仲裁)基本情况 裁) 形成 裁) 审
请) 责任方 裁 判
请) 涉及 预计 进展 理
方 类 决
方 金额 负债 情况 结
型 执
及金 果
行
额 及
情
影
况
响
中国 沈阳 1、沈阳三 借 2012 年 2 月,长城资产因借款 2,34 未形 辽宁 沈
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2014 年年度报告
长城 和平 橡轮胎有 款 纠纷向沈阳市中级人民法院起 1.57 成预 省高 阳
资产 轮胎 限公司 纠 诉和平轮胎与三橡轮胎,要求 计负 级人 和
管理 有限 (简称 纷 和平轮胎向其偿还 1100 万元 债 民法 平
公司 公司 “三橡轮 连 人民币借款本金及利息(本息 院于 不
(简 (简 胎”)2、 带 合计 2,341.57 万元),要求三 2014 承
称 称 沈阳双龙 偿 橡轮胎承担连带偿还责任; 年5 担
“长 “和 天宝橡胶 还 2013 年 6 月,长城资产向法院 月 26 任
城资 平轮 有限公司 责 申请追加沈阳双龙天宝橡胶有 日作 何
产”) 3、三橡有 任
胎”) 限公司、三橡有限公司、沈阳 出二 责
限公司 4、 工业国有资产经营有限公司、 审判 任
沈阳工业 沈阳和平为被告;同时变更诉 决。 。
国有资产 讼请求,要求三橡轮胎、沈阳
经营有限 双龙天宝橡胶有限公司、沈阳
公司 5、沈 工业国有资产经营有限公司对
阳和平子 和平轮胎向其偿还 1100 万元
午线轮胎 人民币借款本金及利息承担连
制造有限 带偿还责任,要求三橡有限公
公司(简 司、沈阳和平在其接受三橡轮
称“沈阳 胎出资财产范围内承担连带偿
和平”) 还责任。
2010 年 8 月,三橡轮胎将其持有的沈阳和平 49%的股权(对应出资 5880 万元)转让给另一自然人股东孙绍刚,同时约定,由于上述转让的股权导致沈阳和平遭受的任何第三人追索,均由三橡轮胎承担责任。2012 年 8 月,自然人孙绍刚将其持有的沈阳和平 100%股权转让给公司,根据公司与孙绍刚签署的《股权转让协议》中关于股权转让前债权债务的处置方式的约定,对于股权转让前存在的事实导致的责任和债务将由孙绍刚承担。2013 年 7 月 26 日,三橡轮胎向沈阳和平出具承诺,该案任何判决结果均由三橡轮胎承担,该案给沈阳和平带来的任何经济损失均由三橡轮胎赔偿。2014 年 5 月 26 日,辽宁省高级人民法院作出二审判决,沈阳和平不承担任何责任。因此,该事项不会对公司及沈阳和平产生不利影响。
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2014 年年度报告二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况□适用 √不适用三、破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。四、资产交易、企业合并事项√适用□不适用公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
收购股权:经第三届董事会第二次会议审议通过,公司 2014 年 1 月 14 日在指定信息披露媒体
全资子公司和平国际以 1 英镑收购英国 KRT 集团 100%股 上披露的临 2014-005、临 2014-009 号
权。 公告。
收购股权:经 2013 年第一次临时股东大会审议通过,公 2013 年 5 月 2 日、6 月 1 日、6 月 18 日、
司及全资子公司赛瑞特物流利用 2013 年度非公开发行 11 月 7 日、11 月 30 日、2014 年 1 月 14
股票部分募集资金 22,185 万元收购金宇实业 51%股权。 日、1 月 22 日在指定信息披露媒体上披
收购完成后,公司持有其 99%股权,赛瑞特物流持有 1% 露的临 2013-015、临 2013-016、临
股权。 2013-017、临 2013-019、临 2013-020、
临 2013-021、临 2013-022、临 2013-024、
临 2013-036、临 2013-038、临 2014-004、
临 2014-015、临 2014-018 号公告。
收购资产:经第三届董事会第三次会议审议通过,公司 2014 年 3 月 27 日在指定信息披露媒体
以 4,466.04 万元收购金宇轮胎工程胎相关资产。 上披露的临 2014-024、临 2014-026 号
公告。
收购股权:经第三届董事会第六次会议审议通过,公司 2014 年 4 月 19 日在指定信息披露媒体
全资子公司和平安大略以 28,080 万元人民币收购福锐 上披露的临 2014-044、临 2014-045、临
特橡胶 52%股权。同时以人民币 8,072.41 万元收购福锐 2014-046 号公告。特橡胶持有的国马集团 80,000 股优先股。同日,和平安大略以 7,200 万元人民币收购 4 个自然人股东合计持有的国马集团 10%股权。收购完成后,和平安大略将直接和间接共计持有国马集团 85%股权。企业合并:经 2013 年第一次临时股东大会审议通过,公 2013 年 6 月 18 日在指定信息披露媒体司拟吸收合并全资子公司青岛赛轮仓储有限公司。目前, 上披露的临 2013-024 号公告。公司正按照法定程序开展吸收合并工作。五、公司股权激励情况及其影响□适用 √不适用六、重大关联交易√适用 □不适用
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2014 年年度报告已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
公司第三届董事会第四次会议对 2014 年度公司日常关联交易情况进行了预计,并经 2013 年年度股东大会审议通过,详见公司于 2014 年 3 月 29 日在指定信息披露媒体披露的《赛轮股份有限公司 2014 年度预计日常关联交易公告》(临 2014-029)。
公司 2014 年度预计向软控股份有限公司及其控股子公司采购软件、装备、备件、模具等资产及发生租赁等业务 4.45 亿元,报告期内公司实际发生交易金额 31,822.26 万元;预计向软控股份有限公司及其控股子公司销售胶料及半成品等 1,000 万元,实际发生交易金额 41.02 万元;预计向三橡有限公司销售轮胎及能源 2,800 万元,实际发生交易金额 2,385.19 万元。七、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项□适用 √不适用
2 担保情况√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保 担保
方与 发生 担保是 关
是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 164,852
报告期末对子公司担保余额合计(B) 325,736
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B) 325,736
担保总额占公司净资产的比例(%) 77.09%其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 246,836对象提供的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) 114,469
上述三项担保金额合计(C+D+E) 246,836
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 公司目前未有逾期担保情况发生
担保情况说明 担保对象均为公司控股公司
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2014 年年度报告八、承诺事项履行情况√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
如未
是 能及 如 未
是
否 时履 能 及
否
承 及 行应 时 履
承 有
承诺背 诺 承诺 承诺时间 时 说明 行 应
诺 履
景 类 内容 及期限 严 未完 说 明
方 行
型 格 成履 下 一
期
履 行的 步 计
限
行 具体 划
原因
本人对于所持有之发行人的所有股份,
将自发行人股票在证券交易所上市交易
之日起三十六个月内,不进行转让或者
2011 年 6
委托他人管理,也不由发行人回购所持
月 30 日至
与首次 股 有的股份。除前述锁定期外杜玉岱先生
杜 2014 年 6
公开发 份 还承诺,本人在担任发行人董事期间:
玉 月 29 日; 是 是
行相关 限 将向发行人申报所持有的发行人的股份
岱 任 职 期
的承诺 售 及变动情况,自可流通之日起,每年转
间;离职
让的股份将不会超过所持有发行人股份
半年内
总数的百分之二十五;本人在离职后六
个月内,将不会转让所持有的发行人股
份。
软
控
本公司对于所持有之发行人的所有股
与首次 股 股 2011 年 6
份,将自发行人股票在证券交易所上市
公开发 份 份 月 30 日至
交易之日起三十六个月内,不进行转让 是 是
行相关 限 有 2014 年 6
或者委托他人管理,也不由发行人回购
的承诺 售 限 月 29 日
所持有的股份。
公
司
在作为公司实际控制人或对公司构成实
解
质影响期间不会直接或间接地以任何方
与首次 决
杜 式(包括但不限于自营、合资或联营) 2010 年 9
公开发 同
玉 参与或进行与公司营业执照上所列明经 月 6 日, 否 是
行相关 业
岱 营范围内的业务存在直接或间接竞争的 长期有效
的承诺 竞
任何业务活动;不利用公司实际控制人
争
地位就关联交易采取行动故意促使公司
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2014 年年度报告
的股东大会、董事会等做出损害公司或
其他股东合法权益的决议。
在作为公司主要股东或对公司构成实质
软
影响期间不会直接或间接地以任何方式
解 控
(包括但不限于自营、合资或联营)参
与首次 决 股
与或进行与公司营业执照上所列明经营 2010 年 9
公开发 同 份
范围内的业务存在直接或间接竞争的任 月 6 日, 否 是
行相关 业 有
何业务活动;不利用公司主要股东地位 长期有效
的承诺 竞 限
就关联交易采取行动故意促使公司的股
争 公
东大会、董事会等做出损害公司或其他
司
股东合法权益的决议。
基于对目前资本市场形势的认识及对本
公司未来持续稳定发展的信心,本人计
股 2014 年 5
杜 划以自身名义在未来 12 个月内(自 2014
其他承 份 月 12 日至
玉 年 5 月 12 日起算),增持比例不超过公 是 是
诺 限 2015 年 5
岱 司已发行总股份的 2%,并承诺在增持实
售 月 11 日
施期间及法定期限内不减持其所持有的
公司股份。
注:1、2014 年 11 月 3 日,软控股份有限公司减持了本公司股份,减持后软控股份有限公司不再是持有本公司 5%以上股份的股东。
2、报告期内公司非公开发行股票 75,949,367 股,2014 年 11 月 13 日资金到位,且会计师已出具《验资报告》,该等股票已于 2014 年 11 月 26 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记。发行完成后,公司持股 5%以上的股东为杜玉岱先生。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是 达到原盈利预测及其原因作出说明
2013 年 5 月 31 日,公司及全资子公司青岛赛瑞特国际物流有限公司与金宇轮胎集团有限公司(简称“金宇集团”)签订《业绩补偿协议》,如果山东金宇实业股份有限公司(简称“金宇实业”)2013 年度实际实现净利润(合并口径,以扣除非经常性损益前后较低者为准)低于盈利预测的 90,549,893.82 元人民币,或者其 2014 年度实际实现净利润(合并口径,以扣除非经常性损益前后较低者为准)低于盈利预测的 91,213,876.86 元人民币,则金宇集团将按照协议约定的补偿方式向公司支付业绩补偿。
经中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,山东金宇实业股份有限公司(合并口径)2014年度实现净利润 114,336,016.00 元,扣除非经常性损益后净利润为 113,707,512.46 元,均高于2014 年度盈利预测数。九、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所: 否
现聘任
境内会计师事务所名称 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬 550,000
境内会计师事务所审计年限 2
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2014 年年度报告
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 中兴华会计师事务所(特殊普 300,000
通合伙)聘任、解聘会计师事务所的情况说明
公司 2013 年度聘任的审计机构为中兴华会计师事务所(特殊普通合伙),综合考虑该所的审计质量、服务水平及工作延续性,并经与同行比较,该所具有竞争优势,公司拟续聘中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2014 年度财务审计机构,并同时支付其 2013 年度审计报酬 55万元。
根据《关于 2012 年主板上市公司分类分批实施企业内部控制规范体系的通知》(财会办[2012]30 号)等文件要求,公司将在披露 2014 年年度报告的同时披露内控审计报告。鉴于中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)较熟悉公司的业务,公司 2014 年度拟同时聘任其为公司内控审计机构,聘期一年。
独立董事对上述聘任中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2014 年度财务审计机构及内控审计机构的事项发表了同意的独立意见,详见公司于 2014 年 3 月 29 日在指定信息披露媒体披露的临 2014-030 号公告。十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处
罚及整改情况
报告期内公司及公司董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。十一、可转换公司债券情况□适用 √不适用十二、执行新会计准则对合并财务报表的影响
1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响(一)
单位:元 币种:人民币
2013年1月1 2013年12月31日
交易 归属于
被投资 日归属于母
基本 长期股权投资 可供出售金融 母公司
单位 公司股东权
信息 (+/-) 资产(+/-) 股东权
益(+/-)
益(+/-)
山东八一轮胎制造有限 -60,000,000.00 60,000,000.00公司
怡维怡橡胶研究院有限 -9,000,000.00 9,000,000.00公司
合计 / -69,000,000.00 69,000,000.00
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2014 年年度报告长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响(一)的说明
该项会计政策变更仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影响,对公司2013年度及本报告期总资产、负债总额、净资产及净利润未产生影响。
2 准则其他变动的影响
本公司根据《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》(修订),将本公司外币报表折算差额分类至其他综合收益核算,并进行了追溯调整;将其他非流动负债中政府补助分类至递延收益核算,并进行了追溯调整;将应交税费中留抵的进项税重分类到其他流动资产项目;将预付账款中预付非流动资产性质款项重分类到非流动资产项目中。
单位:元 币种:人民币
2013 年 12 月 31 日 会计政策变更前的余额 会计政策变更调整金额 会计政策变更后的余额
预付款项 498,673,409.03 -125,396,545.29 373,276,863.74
其他非流动资产 0 125,396,545.29 125,396,545.29
应交税费 -47,371,890.34 59,620,611.85 12,248,721.51
其他流动资产 0 59,620,611.85 59,620,611.85
外币报表折算差额 -20,493,922.53 20,493,922.53 0
其他综合收益 0 -20,493,922.53 -20,493,922.53
其他非流动负债 74,966,000.01 -74,966,000.01 0
递延收益 0 74,966,000.01 74,966,000.01十三、其他重大事项的说明□适用 √不适用
第六节 股份变动及股东情况一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
公积
比例 送 比例
数量 发行新股 金转 其他 小计 数量
(%) 股 (%)
股
一、有限售 249,779, 56.0 +75,949, -182,379 -106,430 143,349 27.5
条件股份 575 8 367 ,575 ,208 ,367 01、国家持股
30 / 145
2014 年年度报告2、国有法人持股
3、其他内 249,779, 56.0 +75,949, -182,379 -106,430 143,349 27.5
资持股 575 8 367 ,575 ,208 ,367 0其中:境内
112,145, 25.1 +75,949, -59,945, 16,003,4 128,149 24.5非国有法
915 8 367 915 52 ,367 8人持股
境内自然 137,633, 30.9 -122,433 -122,433 15,200,
2.92
人持股 660 0 ,660 ,660 0004、外资持股其中:境外法人持股境外自然人持股二、无限售
195,620, 43.9 182,379, 182,379, 378,000 72.5条件流通
425 2 575 575 ,000 0股份
1、人民币 195,620, 43.9 182,379, 182,379, 378,000 72.5
普通股 425 2 575 575 ,000 02、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他
三、股份总 445,400, +75,949, +75,949, 521,349
100 0 100
数 000 367 367 ,3672、 股份变动情况说明
2014 年 6 月 30 日,公司首次公开发行限售流通股 182,379,575 股解除限售上市流通。2014年 11 月,经中国证监会证监许可[2014]1073 号文核准,公司非公开发行股票 75,949,367 股。2014年 11 月 26 日,公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成 2014 年度非公开发行股份的股权登记相关事宜。本次发行完成后,公司总股本变更为 521,349,367 股,限售流通股变更为 143,349,367 股,占公司总股本的 27.50%;无限售流通股变更为 378,000,000 股,占公司总股本的 72.5%。
2015 年 1 月 14 日,公司 2013 年 12 月非公开发行限售流通股 57,400,000 股解除限售上市流通。本次限售流通股上市后,公司限售流通股变更为 85,949,367 股,占公司总股本的 16.49%;无限售流通股变更为 435,400,000 股,占公司总股本的 83.51%,公司总股本未发生变化。3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
公司原总股本为 445,400,000 股,变更后为 521,349,367 股。以 2014 年度财务数据为基础计算,股本变动前后每股收益及每股净资产情况如下:
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2014 年年度报告
项目 变动前 变动后 增减额 增减率(%)
基本每股收益(元/股) 0.75 0.74 -0.01 -1.33
每股净资产(元/股) 7.17 8.37 1.2 16.74
(二) 限售股份变动情况
单位: 股
本年增
年初限售 本年解除 年末限 解除限售
股东名称 加限售 限售原因
股数 限售股数 售股数 日期
股数
杜玉岱 33,160,2 33,160,2 0 0 首次发行股份 2014 年 6
62 62 时所作承诺 月 30 日
软控股份有限公司 22,772,5 22,772,5 0 0 首次发行股份 2014 年 6
59 59 时所作承诺 月 30 日
三橡有限公司 20,093,9 20,093,9 0 0 首次发行股份 2014 年 6
37 37 时所作承诺 月 30 日
青岛雁山集团有限 17,079,4 17,079,4 0 0 首次发行股份 2014 年 6
公司 19 19 时所作承诺 月 30 日
陈金霞 17,074,9 17,074,9 0 0 首次发行股份 2014 年 6
07 07 时所作承诺 月 30 日
孙戈 14,802,1 14,802,1 0 0 首次发行股份 2014 年 6
63 63 时所作承诺 月 30 日
何东翰 13,000,0 13,000,0 0 0 首次发行股份 2014 年 6
00 00 时所作承诺 月 30 日
延金芬 11,386,2 11,386,2 0 0 首次发行股份 2014 年 6
80 80 时所作承诺 月 30 日
虞然 10,500,0 10,500,0 0 0 首次发行股份 2014 年 6
00 00 时所作承诺 月 30 日
刘芬芳 5,693,14 5,693,14 0 0 首次发行股份 2014 年 6
0 0 时所作承诺 月 30 日
刘涛 4,600,00 4,600,00 0 0 首次发行股份 2014 年 6
0 0 时所作承诺 月 30 日
孙健 4,018,78 4,018,78 0 0 首次发行股份 2014 年 6
7 7 时所作承诺 月 30 日
纪长崑 2,277,25 2,277,25 0 0 首次发行股份 2014 年 6
6 6 时所作承诺 月 30 日
杨德华 910,902 910,902 0 0 首次发行股份 2014 年 6
时所作承诺 月 30 日
王斐 683,177 683,177 0 0 首次发行股份 2014 年 6
时所作承诺 月 30 日
宋军 569,314 569,314 0 0 首次发行股份 2014 年 6
时所作承诺 月 30 日
周天明 569,314 569,314 0 0 首次发行股份 2014 年 6
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2014 年年度报告
时所作承诺 月 30 日
刘连云 341,588 341,588 0 0 首次发行股份 2014 年 6
时所作承诺 月 30 日
曲蔚 341,588 341,588 0 0 首次发行股份 2014 年 6
时所作承诺 月 30 日
朱小兵 341,588 341,588 0 0 首次发行股份 2014 年 6
时所作承诺 月 30 日
任家韬 341,588 341,588 0 0 首次发行股份 2014 年 6
时所作承诺 月 30 日
陆振元 341,588 341,588 0 0 首次发行股份 2014 年 6
时所作承诺 月 30 日
靳春彦 341,588 341,588 0 0 首次发行股份 2014 年 6
时所作承诺 月 30 日
周波 341,588 341,588 0 0 首次发行股份 2014 年 6
时所作承诺 月 30 日
刘燕生 341,588 341,588 0 0 首次发行股份 2014 年 6
时所作承诺 月 30 日
于祥东 227,727 227,727 0 0 首次发行股份 2014 年 6
时所作承诺 月 30 日
孙彩 227,727 227,727 0 0 首次发行股份 2014 年 6
时所作承诺 月 30 日
宝盈基金-平安银 19,800,0 0 0 19,800, 2013 年 度 非 2015 年 1
行-平安信托-平 00 000 公开发行股份 月 14 日
安财富创赢一期 37 时所作承诺号集合资金信托计划
青岛煜明投资中心 10,000,0 0 7,595,0 17,595, 2013 年 度 及 2017 年 1
(有限合伙) 00 00 000 2014 年 度 非 月 14 日;
公开发行股份 2017 年 11
时所作承诺 月 26 日
李广超 8,400,00 0 0 8,400,0 2013 年 度 非 2015 年 1
0 00 公开发行股份 月 14 日
时所作承诺
财通基金-平安银 8,000,00 0 0 8,000,0 2013 年 度 非 2015 年 1
行-平安信托-平 0 00 公开发行股份 月 14 日
安财富创赢一期 89 时所作承诺号集合资金信托计划
张淑玲 6,800,00 0 0 6,800,0 2013 年 度 非 2015 年 1
0 00 公开发行股份 月 14 日
时所作承诺
平安大华基金-平 5,500,00 0 0 5,500,0 2013 年 度 非 2015 年 1
安银行-鹏华资产 0 00 公开发行股份 月 14 日
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2014 年年度报告
管理(深圳)有限公 时所作承诺司
财通基金-工商银 2,400,00 0 0 2,400,0 2013 年 度 非 2015 年 1
行-财通基金-富 0 00 公开发行股份 月 14 日
春定增 2 号专项资产 时所作承诺管理计划
中国太平洋财产保 2,000,00 0 0 2,000,0 2013 年 度 非 2015 年 1
险股份有限公司- 0 00 公开发行股份 月 14 日
传统-普通保险产 时所作承诺品-013C-CT001 沪
中国太平洋人寿保 2,000,00 0 0 2,000,0 2013 年 度 非 2015 年 1
险股份有限公司- 0 00 公开发行股份 月 14 日
传统-普通保险产 时所作承诺品
中国太平洋人寿保 2,000,00 0 0 2,000,0 2013 年 度 非 2015 年 1
险股份有限公司- 0 00 公开发行股份 月 14 日
分红-个人分红 时所作承诺
财通基金-工商银 500,000 0 0 500,000 2013 年 度 非 2015 年 1
行-财通基金-同 公开发行股份 月 14 日
安定增保 1 号资产管 时所作承诺理计划
天弘基金-民生银行 0 0 18,100, 18,100, 2014 年 度 非 2015 年 11
-天弘定增 39 号资产 000 000 公开发行股份 月 26 日
管理计划 时所作承诺
民生加银基金管理 0 0 9,000,0 9,000,0 2014 年 度 非 2015 年 11
有限公司 00 00 公开发行股份 月 26 日
时所作承诺
兴全定增 93 号分级 0 0 7,800,0 7,800,0 2014 年 度 非 2015 年 11
特定多客户资产管 00 00 公开发行股份 月 26 日
理计划 时所作承诺
东海瑞京-浦发银行 0 0 7,000,0 7,000,0 2014 年 度 非 2015 年 11
-瑞龙 9 号专项资产 00 00 公开发行股份 月 26 日
管理计划 时所作承诺
中国农业银行—宝 0 0 4,000,0 4,000,0 2014 年 度 非 2015 年 11
盈策略增长股票型 00 00 公开发行股份 月 26 日
证券投资基金 时所作承诺
中国建设银行—宝 0 0 3,000,0 3,000,0 2014 年 度 非 2015 年 11
盈资源优选股票型 00 00 公开发行股份 月 26 日
证券投资基金 时所作承诺
兴证证券资管-光大 0 0 2,650,0 2,650,0 2014 年 度 非 2015 年 11
银行-兴证资管鑫成 00 00 公开发行股份 月 26 日
18 号集合资产管理 时所作承诺计划
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2014 年年度报告
财通基金公司-工行 0 0 1,875,0 1,875,0 2014 年 度 非 2015 年 11
-宋茂彬 00 00 公开发行股份 月 26 日
时所作承诺
全国社保基金六零 0 0 1,654,3 1,654,3 2014 年 度 非 2015 年 11
四组合 67 67 公开发行股份 月 26 日
时所作承诺
财通基金公司-工行 0 0 1,250,0 1,250,0 2014 年 度 非 2015 年 11
-杭州新天地集团有 00 00 公开发行股份 月 26 日
限公司 时所作承诺
中国工商银行企业 0 0 1,180,0 1,180,0 2014 年 度 非 2015 年 11
年金基金 00 00 公开发行股份 月 26 日
时所作承诺
兴证证券资管-工商 0 0 1,000,0 1,000,0 2014 年 度 非 2015 年 11
银行-兴证资管鑫成 00 00 公开发行股份 月 26 日
32 号集合资产管理 时所作承诺计划
财通基金-工商银行 0 0 1,000,0 1,000,0 2014 年 度 非 2015 年 11
-富春定增 26 号资产 00 00 公开发行股份 月 26 日
管理计划 时所作承诺
兴证证券资管-光大 0 0 950,000 950,000 2014 年 度 非 2015 年 11
银行-兴证资管鑫成 公开发行股份 月 26 日
17 号集合资产管理 时所作承诺计划
兴证证券资管-光大 0 0 800,000 800,000 2014 年 度 非 2015 年 11
银行-兴证资管鑫成 公开发行股份 月 26 日
28 号集合资产管理 时所作承诺计划
兴证证券资管-光大 0 0 600,000 600,000 2014 年 度 非 2015 年 11
银行-兴证资管鑫成 公开发行股份 月 26 日
26 号集合资产管理 时所作承诺计划
中国农业银行股份 0 0 500,000 500,000 2014 年 度 非 2015 年 11
有限公司——宝盈 公开发行股份 月 26 日
科技 30 灵活配置混 时所作承诺合型证券投资基金
广发证券股份有限 0 0 500,000 500,000 2014 年 度 非 2015 年 11
公司——宝盈睿丰 公开发行股份 月 26 日
创新灵活配置混合 时所作承诺型证券投资基金
兴证证券资管-工商 0 0 500,000 500,000 2014 年 度 非 2015 年 11
银行-兴证资管鑫成 公开发行股份 月 26 日
22 号集合资产管理 时所作承诺计划
兴证证券资管-光大 0 0 500,000 500,000 2014 年 度 非 2015 年 11
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2014 年年度报告
银行-兴证资管鑫成 公开发行股份 月 26 日
23 号集合资产管理 时所作承诺计划
财通基金-工商银行 0 0 500,000 500,000 2014 年 度 非 2015 年 11
-富春定增 35 号资产 公开发行股份 月 26 日
管理计划 时所作承诺
中国工商银行股份 0 0 437,500 437,500 2014 年 度 非 2015 年 11
有限公司-财通可持 公开发行股份 月 26 日
续发展主题股票型 时所作承诺证券投资基金
财通基金-工商银行 0 0 437,500 437,500 2014 年 度 非 2015 年 11
-富春定增分级 30 号 公开发行股份 月 26 日
资产管理计划 时所作承诺
中国农业银行离退 0 0 390,000 390,000 2014 年 度 非 2015 年 11
休人员福利负债特 公开发行股份 月 26 日
定资产管理计划 时所作承诺
招商丰盛稳定增长 0 0 350,000 350,000 2014 年 度 非 2015 年 11
灵活配置混合型证 公开发行股份 月 26 日
券投资基金 时所作承诺
财通基金-招商银行 0 0 312,500 312,500 2014 年 度 非 2015 年 11
-英大证券有限责任 公开发行股份 月 26 日
公司 时所作承诺
财通基金-上海银行 0 0 312,500 312,500 2014 年 度 非 2015 年 11
-龚晓岚 公开发行股份 月 26 日
时所作承诺
财通基金-上海银行 0 0 312,500 312,500 2014 年 度 非 2015 年 11
-李宏伟 公开发行股份 月 26 日
时所作承诺
财通基金-工商银行 0 0 312,500 312,500 2014 年 度 非 2015 年 11
-富春长城 1 号资产 公开发行股份 月 26 日
管理计划 时所作承诺
财通基金-工商银行 0 0 312,500 312,500 2014 年 度 非 2015 年 11
-富春定增 36 号资产 公开发行股份 月 26 日
管理计划 时所作承诺
财通基金-工商银行 0 0 250,000 250,000 2014 年 度 非 2015 年 11
-财通基金-富春定 公开发行股份 月 26 日
增 51 号资产管理计 时所作承诺划
财通基金-兴业银行 0 0 200,000 200,000 2014 年 度 非 2015 年 11
-定增精选 1 号资产 公开发行股份 月 26 日
管理计划 时所作承诺
财通基金-工商银行 0 0 187,500 187,500 2014 年 度 非 2015 年 11
-财通基金-富春定 公开发行股份 月 26 日
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2014 年年度报告
增 21 号资产管理计 时所作承诺划
招商丰利灵活配置 0 0 180,000 180,000 2014 年 度 非 2015 年 11
混合型证券投资基 公开发行股份 月 26 日
金 时所作承诺
249,779, 182,379, 75,949, 143,349 / /
合计
575 575 367 ,367注:公司 2013 年 12 月非公开发行的限售流通股中有 57,400,000 股于 2015 年 1 月 14 日已解除限售上市流通。2014 年度报告披露日,公司尚有 85,949,367 股限售流通股。二、 证券发行与上市情况(一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
单位:股 币种:人民币
股票及其衍生 发行价格 获准上市交 交易终止
发行日期 发行数量 上市日期
证券的种类 (或利率) 易数量 日期普通股股票类
A 股(2013 年度非 2013 年 12 10.80 67,400,000 2014 年 1 67,400,000
公开) 月 27 日 月 14 日
A 股(2014 年度非 2014 年 11 15.80 75,949,367 2015 年 11 75,949,367
公开) 月7日 月 26 日可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
12 赛轮债 2012 年 11 5.85 7,200,000 2012 年 12 7,200,000 2015 年 11
月 19 日 月5日 月 15 日截至报告期末近 3 年历次证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
2012 年 9 月,经中国证监会证监许可[2012]1169 号文核准,公司在 11 月 15 日-19 日期间向社会公开发行 7.2 亿元公司债券,债券票面利率为 5.85%,期限为 3 年。本次公司债券已于 2012年 12 月 5 日在上海证券交易所挂牌交易。
2013 年 12 月,经中国证监会证监许可[2013]1512 号文核准,公司非公开发行股票 6,740 万股,募集资金净额为 705,151,473.10 元。2014 年 1 月 10 日,公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成 2013 年度非公开发行股份的股权登记相关事宜。
2014 年 11 月,经中国证监会证监许可[2014]1073 号文核准,公司非公开发行股票 7,594.9367万股,募集资金净额为 1,172,768,001.61 元。2014 年 11 月 26 日,公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成 2014 年度非公开发行股份的股权登记相关事宜。(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
经中国证监会证监许可[2014]1073 号文核准,2014 年 12 月,公司非公开发行股票7,594.9367 万股,募集资金净额为 1,172,768,001.61 元。2014 年 11 月 13 日,募集资金到位,会计师出具了《验资报告》,公司股份总数相应由原先的 44,540 万股增到 52,134.9367 万股。募集资金到位后,公司净资产及每股净资产有所增加,资产负债率有所降低。
单位:元
增减率
财务指标 发行前 发行后 增减额
(%)
37 / 145
2014 年年度报告归属于上市公司股东
3,052,571,304.90 4,225,339,306.51 1,172,768,001.61 38.42的净资产归属于上市公司股东
6.85 8.10 1.25 18.25的每股净资产(元/股)
资产负债率(%) 74.86 68.53 -6.33 -8.46三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 8,660
年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数(户) 34,536
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结情
持有有限售
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 况 股东
条件股份数
(全称) 减 量 (%) 股份 性质
量 数量
状态
杜玉岱 242,163 33,402,425 6.41 0 无 0 境内自然人
软控股份有限 境内非国有
-2,800,000 19,972,559 3.83 0 无 0
公司 法人宝盈基金-平安银行-平安
信托-平安财 境内非国有
0 19,800,000 3.80 19,800,000 无 0
富创赢一期 法人37 号集合资金信托计划天弘基金-民
生银行-天弘 境内非国有
18,100,000 18,100,000 3.47 18,100,000 无 0
定增 39 号资 法人产管理计划青岛煜明投资
境内非国有
中心(有限合 7,595,000 17,595,000 3.37 17,595,000 无 0
法人伙)
青岛雁山集团 10,000 境内非国有
0 17,079,419 3.28 0 未知
有限公司 ,000 法人中国工商银行
-汇添富成长 境内非国有
17,055,099 17,055,099 3.27 0 无 0
焦点股票型证 法人券投资基金中国电力财务
-5,138,000 13,750,000 2.64 0 无 0 国有法人有限公司
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2014 年年度报告
延金芬 11,386
25,000 11,411,280 2.19 0 未知 境内自然人
,300
三橡有限公司 4,900, 境内非国有
-9,500,000 10,593,937 2.03 0 未知
000 法人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通 股份种类及数量
股东名称
股的数量 种类 数量
杜玉岱 33,402,425 人民币普通股 33,402,425
软控股份有限公司 19,972,559 人民币普通股 19,972,559
青岛雁山集团有限公司 17,079,419 人民币普通股 17,079,419
中国工商银行-汇添富成长焦点股 17,055,099 17,055,099
人民币普通股票型证券投资基金
中国电力财务有限公司 13,750,000 人民币普通股 13,750,000
延金芬 11,411,280 人民币普通股 11,411,280
三橡有限公司 10,593,937 人民币普通股 10,593,937
虞然 10,500,000 人民币普通股 10,500,000
何东翰 10,000,000 人民币普通股 10,000,000
延万华 7,095,319 人民币普通股 7,095,319
上述股东关联关系或一致行动的说 上述股东中的延万华与杜玉岱签订了《股权委托管理协
明 议》,约定将其所持有股份委托给杜玉岱管理,委托期限
自 2014 年 8 月 1 日起至 2017 年 7 月 31 日。注:宝盈基金-平安银行-平安信托-平安财富创赢一期 37 号集合资金信托计划持有的19,800,000 股股票已于 2015 年 1 月 14 日解除限售上市流通。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市
序 持有的有限售 交易情况
有限售条件股东名称 限售条件
号 条件股份数量 可上市交易 新增可上市交
时间 易股份数量
宝盈基金-平安银行-平安
2015 年 1 月 定增禁售
1 信托-平安财富创赢一期 19,800,000 19,800,000
14 日 期
37 号集合资金信托计划
天弘基金-民生银行-天弘定 2015 年 11 月 定增禁售
2 18,100,000 18,100,000
增 39 号资产管理计划 26 日 期
2017 年 1 月
青岛煜明投资中心(有限合 10,000,000; 定增禁售
3 17,595,000 14 日;2017
伙) 7,595,000 期
年 11 月 26 日
2015 年 11 月 定增禁售
4 民生加银基金管理有限公司 9,000,000 9,000,000
26 日 期
2015 年 1 月 定增禁售
5 李广超 8,400,000 8,400,000
14 日 期
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2014 年年度报告
财通基金-平安银行-平安
2015 年 1 月 定增禁售
6 信托-平安财富创赢一期 8,000,000 8,000,000
14 日 期
89 号集合资金信托计划
兴全定增 93 号分级特定多客 2015 年 11 月 定增禁售
7 7,800,000 7,800,000
户资产管理计划 26 日 期
东海瑞京-浦发银行-瑞龙 9 2015 年 11 月 定增禁售
8 7,000,000 7,000,000
号专项资产管理计划 26 日 期
2015 年 1 月 定增禁售
9 张淑玲 6,800,000 6,800,000
14 日 期
平安大华基金-平安银行-
2015 年 1 月 定增禁售
10 鹏华资产管理(深圳)有限 5,500,000 5,500,000
14 日 期
公司
上述股东关联关系或一致行动的 上述股东中,杜玉岱先生担任煜明投资的普通合伙人,与煜
说明 明投资构成一致行动人关系。四、 控股股东及实际控制人变更情况(一) 控股股东情况
1 自然人
姓名 杜玉岱
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
最近 5 年内的职业及职务 近五年曾任青岛赛瑞特国际货运代理有限公司执行董事、青岛
赛瑞特橡胶有限公司执行董事、赛轮股份有限公司董事长、赛
轮集团股份有限公司董事长。现任赛轮金宇集团股份有限公司
董事长、青岛赛轮子午线轮胎销售有限公司执行董事、青岛赛
瑞特国际物流有限公司执行董事、青岛煜明投资中心(有限合
伙)执行事务合伙人。
过去 10 年曾控股的境内外上市公 无司情况
2 报告期内控股股东变更情况索引及日期本报告期内公司控股股东没有发生变更。(二) 实际控制人情况
1 自然人
姓名 杜玉岱
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
最近 5 年内的职业及职务 近五年曾任青岛赛瑞特国际货运代理有限公司执行董事、青岛
赛瑞特橡胶有限公司执行董事、赛轮股份有限公司董事长、赛
轮集团股份有限公司董事长。现任赛轮金宇集团股份有限公司
董事长、青岛赛轮子午线轮胎销售有限公司执行董事、青岛赛
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2014 年年度报告
瑞特国际物流有限公司执行董事、青岛煜明投资中心(有限合
伙)执行事务合伙人。
过去 10 年曾控股的境内外上市公 无司情况
2 报告期内实际控制人变更情况索引及日期本报告期内公司实际控制人没有发生变更。
3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍关于实际控制人的说明
2013 年 12 月,公司非公开发行股票 6,740 万股,杜玉岱先生作为普通合伙人的青岛煜明投资中心(普通合伙)认购了 1,000 万股。2014 年 7 月 30 日,担任公司董事或高级管理人员的自然人股东延万华先生、杨德华女士、周波先生、周天明先生、任家韬先生、宋军先生、朱小兵先生共计 7 名股东(简称“7 名股东”)与杜玉岱先生签订了《股份委托管理协议》,约定将这 7名股东持有的 10,169,613 股股份委托给杜玉岱先生管理,委托期限自 2014 年 8 月 1 日起至 2017年 7 月 31 日。2014 年 11 月,公司非公开发行股票 7,594.9367 万股,杜玉岱先生作为普通合伙人的青岛煜明投资中心(普通合伙)认购了 759.5 万股。
基于上述,杜玉岱先生拥有具有表决权的股份合并计算后共计 61,167,038 股,占公司总股本的 11.73%,为公司实际控制人。
第七节 优先股相关情况本公司无优先股情况。
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2014 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股
报告期内从公 报告期在
性 年 任期起始日 任期终止日 年度内股份 增减变动 司领取的应付 其股东单
姓名 职务(注) 年初持股数 年末持股数
别 龄 期 期 增减变动量 原因 报酬总额(万 位领薪情
元)(税前) 况
二级市场
杜玉岱 董事长 男 55 2014-01-02 2017-01-02 33,160,262 33,402,425 242,163 62.25
增持
二级市场
延万华 副董事长、总裁 男 42 2014-01-02 2017-01-02 826,771 7,095,319 6,268,548 122.29
增持
董事、执行副总
王建业 男 44 2014-01-02 2017-01-02 0 0 0 76.37
裁(常务)
杨德华 董事 女 50 2014-01-02 2017-01-02 910,902 910,902 0 70.46
周天明 董事、副总裁 男 47 2014-01-02 2017-01-02 569,314 569,314 0 51.6
董事、董事会秘
宋军 男 45 2014-01-02 2017-01-02 569,314 569,314 0 51.62
书、副总裁
丁乃秀 独立董事 女 40 2014-04-21 2017-01-02 0 0 0 4
孙建强 独立董事 男 51 2014-01-02 2017-01-02 0 0 0 6
谢岭 独立董事 男 44 2014-12-15 2017-01-02 0 0 0 0
李吉庆 监事会主席 男 39 2014-01-02 2017-01-02 0 0 0 31.97
孙彩 监事 女 52 2014-01-02 2017-01-02 227,727 227,727 0 是
胡秀敏 监事 男 36 2014-01-02 2017-01-02 0 0 0 18.5
赵瑞青 执行副总裁 男 53 2014-01-02 2017-01-02 0 0 0 70.84
周波 副总裁 男 48 2014-01-02 2017-01-02 341,588 341,588 0 38.94
刘志远 副总裁 男 40 2014-01-02 2017-01-02 0 0 0 36.99
谢小红 副总裁 男 45 2014-01-02 2017-01-02 0 0 0 47.41
郝树德 副总裁 男 47 2014-01-02 2017-01-02 0 0 0 48.4
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2014 年年度报告
副总裁、财务总
任家韬 男 47 2014-01-02 2017-01-02 341,588 341,588 0 51.62
监
丁锋 副总裁 男 35 2014-01-02 2017-01-02 0 0 0 45.12
朱小兵 副总裁 男 39 2014-01-02 2017-01-02 341,588 341,588 0 51.6刘光烨
独立董事 男 52 2014-01-02 2014-04-21 0 0 0 2(离任)庞东(离
独立董事 男 43 2014-01-02 2014-12-15 0 0 0 6
任)
合计 / / / / / 37,289,054 43,799,765 6,510,711 / 893.98 /
姓名 最近 5 年的主要工作经历
杜玉岱 近五年曾任青岛赛瑞特国际货运代理有限公司执行董事、青岛赛瑞特橡胶有限公司执行董事、赛轮股份有限公司董事长、赛轮集团股份有限
公司董事长。现任赛轮金宇集团股份有限公司董事长、青岛赛轮子午线轮胎销售有限公司执行董事、青岛赛瑞特国际物流有限公司执行董事、
青岛煜明投资中心(有限合伙)执行事务合伙人。
延万华 近五年曾任金宇轮胎集团有限公司董事长、总经理,山东金宇轮胎有限公司董事长、总经理,赛轮股份有限公司副董事长、总裁,赛轮集团
股份有限公司副董事长、总裁,山东金宇科技有限公司执行董事。现任山东金宇实业股份有限公司董事长、总经理,山东金宇轮胎销售有限
公司执行董事,青岛博路凯龙轮胎有限公司执行董事,赛轮金宇集团股份有限公司副董事长、总裁,沈阳和平子午线轮胎制造有限公司董事
长。
王建业 近五年曾任赛轮股份有限公司技术研发中心副主任、副总经理、总经理,赛轮股份有限公司董事、执行副总裁(常务),赛轮股份有限公司
青岛分公司总经理,赛轮集团股份有限公司董事、执行副总裁(常务),赛轮集团股份有限公司青岛分公司总经理。现任赛轮金宇集团股份
有限公司董事、执行副总裁(常务),青岛赛轮仓储有限公司执行董事、总经理,沈阳和平子午线轮胎制造有限公司总经理,赛轮金宇集团
股份有限公司青岛分公司总经理。
杨德华 近五年曾任赛轮股份有限公司副董事长,青岛赛瑞特国际货运代理有限公司总经理,青岛赛瑞特橡胶有限公司总经理,赛轮股份有限公司董
事,赛轮集团股份有限公司董事。现任赛轮金宇集团股份有限公司董事,青岛赛瑞特国际物流有限公司总经理。
周天明 近五年曾任赛轮股份有限公司总工程师、赛轮股份有限公司董事、副总裁,赛轮集团股份有限公司董事、副总裁。现任赛轮金宇集团股份有
限公司董事、副总裁。
宋军 近五年曾任赛轮股份有限公司副总经理,赛轮股份有限公司董事、董事会秘书、副总裁,赛轮集团股份有限公司董事、董事会秘书、副总裁。
现任赛轮金宇集团股份有限公司董事、董事会秘书、副总裁,赛轮国际轮胎有限公司董事,福锐特橡胶国际公司董事。
丁乃秀 近五年一直担任青岛科技大学高性能聚合物及成型技术教育部工程研究中心副主任。曾任赛轮集团股份有限公司独立董事。现任赛轮金宇集
团股份有限公司独立董事。
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2014 年年度报告
孙建强 近五年担任中国海洋大学管理学院财务管理研究所副所长、会计学系财务管理教研室主任,中国海洋大学会计硕士(MPAcc)教育中心副主任,
青岛冠中生态股份有限公司独立董事,赛轮股份有限公司独立董事,赛轮集团股份有限公司独立董事。现任赛轮金宇集团股份有限公司独立
董事。
谢岭 近五年曾任上海立信资产评估有限公司董事、副总裁,江西合力泰科技有限公司独立董事,赛轮集团股份有限公司独立董事。现任上海立信
资产评估有限公司董事、总裁,合力泰科技股份有限公司独立董事,赛轮金宇集团股份有限公司独立董事。
李吉庆 近五年曾任赛轮股份有限公司监事会主席、证券事务代表、资本规划部部长,赛轮集团股份有限公司监事会主席、证券事务代表、资本规划
部部长。现任赛轮金宇集团股份有限公司监事会主席、证券事务代表、资本规划部部长。
孙彩 近五年曾任赛轮股份有限公司监事会主席、赛轮股份有限公司监事、赛轮集团股份有限公司监事。现为软控股份有限公司员工,现任赛轮金
宇集团股份有限公司监事。
胡秀敏 近五年曾任赛轮股份有限公司财务部总账会计师,赛轮股份有限公司监事、财务部部长助理,赛轮集团股份有限公司监事、财务部部长助理。
现任赛轮金宇集团股份有限公司监事、财务部部长助理。
赵瑞青 近五年曾任山东金宇实业股份有限公司常务副总经理,赛轮股份有限公司执行副总裁,赛轮集团股份有限公司执行副总裁。现任赛轮金宇集
团股份有限公司执行副总裁,赛轮(越南)有限公司董事长、总经理。
周波 近五年曾任赛轮股份有限公司副总经理,赛轮股份有限公司副总裁,赛轮集团股份有限公司副总裁。现任赛轮金宇集团股份有限公司副总裁,
青岛赛轮子午线轮胎销售有限公司总经理。
刘志远 近五年曾任山东金宇轮胎有限公司采购总监,山东金宇实业股份有限公司董事,赛轮股份有限公司副总裁,赛轮集团股份有限公司副总裁,
山东金宇轮胎科技有限公司总经理。现任赛轮金宇集团股份有限公司副总裁,山东赛轮金宇轮胎销售有限公司总经理。
谢小红 近五年曾任风神轮胎股份有限公司副总经理,黄海橡胶股份有限公司董事、总经理,赛轮股份有限公司总经理助理、副总经理,赛轮股份有
限公司副总裁,赛轮集团股份有限公司副总裁。现任赛轮金宇集团股份有限公司副总裁。
郝树德 近五年曾任青岛双星轮胎公司总工程师,赛轮股份有限公司全钢总工程师、副总经理,赛轮股份有限公司副总裁,赛轮集团股份有限公司副
总裁。现任赛轮金宇集团股份有限公司副总裁。
任家韬 近五年曾任赛轮股份有限公司财务总监,赛轮股份有限公司副总裁,赛轮集团股份有限公司副总裁。现任赛轮金宇集团股份有限公司副总裁。
丁锋 近五年曾任山东金宇轮胎有限公司人力资源部经理,山东金宇实业股份有限公司董事、总经理,金宇轮胎集团有限公司人力资源部经理,赛
轮股份有限公司副总经理,赛轮股份有限公司副总裁,赛轮集团股份有限公司副总裁。现任赛轮金宇集团股份有限公司副总裁。
朱小兵 近五年曾任赛轮股份有限公司副总经理、信息发展应用部部长、赛轮股份有限公司副总裁、赛轮集团股份有限公司副总裁。现任赛轮金宇集
团股份有限公司副总裁。刘 光 烨(离任)庞东(离任)
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2014 年年度报告其它情况说明
1、公司实际控制人、董事长杜玉岱先生增持情况
基于对目前资本市场形势的认识及对本公司未来持续稳定发展的信心,杜玉岱先生计划以自身名义在未来 12 个月内(自 2014 年 5 月 12 日起算),增持比例不超过公司已发行总股份的 2%,并承诺在增持实施期间及法定期限内不减持其所持有的公司股份。截至报告期末,杜玉岱先生通过上海证券交易所交易系统共计增持公司股份 242,163 股,占公司总股本的 0.05%。截至报告期末,杜玉岱先生共持有公司股份 33,402,425 股,占公司总股本的 6.41%。
2014 年 11 月份公司非公开发行完成后,青岛煜明投资中心(普通合伙)(简称“煜明投资”)共计持有公司股份 17,595,000 股,因杜玉岱先生担任煜明投资的普通合伙人,与煜明投资构成一致行动人关系,杜玉岱先生拥有具有表决权的股份合并计算后共计 50,997,425 股,占公司总股本的 9.78%。2014 年 7 月 30 日,杜玉岱先生与目前担任公司董事或高级管理人员的自然人股东延万华先生、杨德华女士、周波先生、周天明先生、任家韬先生、宋军先生、朱小兵先生共计 7 名股东(简称“7 名股东”)签订了《股份委托管理协议》,约定将这 7 名股东持有公司的 10,169,613 股及委托期限内因公司本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细、配股、增发、委托方增持股票导致委托方持有的赛轮金宇除处置权和收益权以外的全部股东权利委托给杜玉岱先生管理,委托期限自 2014 年 8 月 1 日起至 2017 年 7 月 31 日止。
基于上述,自 2014 年 8 月 1 日起,杜玉岱先生与煜明投资、7 名股东构成一致行动人关系,因此杜玉岱先生拥有具有表决权的股份合并计算后共计61,167,038 股,占公司总股本的 11.73%。
2、公司副董事长、总裁延万华先生增持情况
(1)第一次增持计划:基于对目前资本市场形势的认识及对本公司未来持续稳定发展的信心,延万华先生计划以自身名义在未来 12 个月内(自 2013年 6 月 25 日起算),增持不超过公司总股本 2%的股份(按照当时股本 37,800 万股计算为 756 万股)。截至 2014 年 6 月 24 日,延万华先生上述增持公司股份计划实施期限届满,自首次增持至 2014 年 6 月 24 日,延万华先生累计增持公司股份 1,971,493 股,占公司总股本的 0.38%。
(2)第二次增持计划:基于对目前资本市场形势的认识及对本公司未来持续稳定发展的信心,延万华先生计划以自身名义在未来 12 个月内(自 2014年 6 月 25 日起算),累计增持不超过公司目前总股本 5%的股份(折合 2,227 万股),且最低增持金额为 3,000 万元,并承诺在增持实施期间及法定期限内不减持其所持有的公司股份。截至报告期末,延万华先生通过上海证券交易所交易系统共计增持公司股份 5,123,826 股,占公司总股本的 0.98%。截止报告期末,延万华先生共持有公司股份 7,095,319 股,占公司总股本的 1.36%。
3、董事配偶增持公司股份情况
基于对目前资本市场形势的认识及对本公司未来持续稳定发展的信心,公司董事、副总裁、董事会秘书宋军先生及其配偶赵冬梅女士计划在未来 12个月内(自 2014 年 5 月 14 日起算)增持公司股份,累计合计增持比例不超过公司已发行总股份的 2%,并承诺在增持实施期间及法定期限内不减持其所持有的公司股份。截至报告期末,赵冬梅女士通过上海证券交易所交易系统共计增持公司股份 146,200 股,占公司总股本的 0.03%。截止报告期末,公司董事、副总裁、董事会秘书宋军先生持有公司股份 569,314 股,占公司总股本的 0.11%,与其配偶赵冬梅女士两人合并持有公司股份 715,514 股,占公司总股本的 0.14%。(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用√不适用
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2014 年年度报告二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况(一) 在股东单位任职情况√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
孙彩 软控股份有限公司 员工 2011 年 9 月 1 日(二) 在其他单位任职情况√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
丁乃秀 青岛科技大学 高性能聚合物及成型技术教育部工 2007 年 12 月
程研究中心副主任
孙建强 中国海洋大学 管理学院财务管理研究所副所长、 2005 年 1 月 1 日
会计学系财务管理教研室主任
中国海洋大学 会计硕士(MPAcc)教育中心副主任 2008 年 1 月 1 日
青岛冠中生态股份有限公司 独立董事 2012 年 10 月 1 日 2015 年 10 月 1 日
谢岭 上海立信资产评估有限公司 董事、总裁 2013 年 1 月
合力泰科技股份有限公司 独立董事 2014 年 4 月三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 根据《公司章程》和《薪酬与考核委员会工作制度》等相关规定,董事、监事和管理管理人员的薪酬经
董事会薪酬与考核委员会审核。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 根据个人年度绩效责任书完成情况、岗位职责、经营管理及安全生产等综合情况,对相关人员进行考核。
董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情 893.98 万元况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 893.98 万元获得的报酬合计
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2014 年年度报告四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
杜玉岱 董事长 选举 第二届董事会任期届满,换届选举
延万华 副董事长 选举 第二届董事会任期届满,换届选举
延万华 总裁 聘任 第二届董事会任期届满,换届选举
王建业 董事 选举 第二届董事会任期届满,换届选举
王建业 执行副总裁(常务) 聘任 第二届董事会任期届满,换届选举
杨德华 董事 选举 第二届董事会任期届满,换届选举
周天明 董事、副总裁 选举 第二届董事会任期届满,换届选举
周天明 副总裁 聘任 第二届董事会任期届满,换届选举
宋军 董事 选举 第二届董事会任期届满,换届选举
宋军 董事会秘书、副总裁 聘任 第二届董事会任期届满,换届选举
孙建强 独立董事 选举 第二届董事会任期届满,换届选举
谢岭 独立董事 选举 因独立董事庞东辞职,补选
丁乃秀 独立董事 选举 因独立董事刘光烨辞职,补选
李吉庆 监事会主席 选举 第二届董事会任期届满,换届选举
孙彩 监事 选举 第二届董事会任期届满,换届选举
胡秀敏 监事 选举 第二届董事会任期届满,换届选举
赵瑞青 执行副总裁 聘任 第二届董事会任期届满,换届选举
周波 副总裁 聘任 第二届董事会任期届满,换届选举
刘志远 副总裁 聘任 第二届董事会任期届满,换届选举
谢小红 副总裁 聘任 第二届董事会任期届满,换届选举
郝树德 副总裁 聘任 第二届董事会任期届满,换届选举
任家韬 副总裁、财务总监 聘任 第二届董事会任期届满,换届选举
丁锋 副总裁 聘任 第二届董事会任期届满,换届选举
朱小兵 副总裁 聘任 第二届董事会任期届满,换届选举
鞠洪振 独立董事 离任 第二届董事会任期届满,换届选举
汪传生 独立董事 离任 第二届董事会任期届满,换届选举
李利 独立董事 离任 第二届董事会任期届满,换届选举
罗福凯 独立董事 离任 第二届董事会任期届满,换届选举
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2014 年年度报告
刘惠荣 独立董事 离任 第二届董事会任期届满,换届选举
刘光烨 独立董事 离任 因个人原因,辞去独立董事职务
庞东 独立董事 离任 因个人原因,辞去独立董事职务五、公司核心技术团队或关键技术人员情况报告期内,公司核心技术团队或关键技术人员不存在变动情况。
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2014 年年度报告六、母公司和主要子公司的员工情况(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 3,458
主要子公司在职员工的数量 5,948
在职员工的数量合计 9,406
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 0人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 7,236
销售人员 334
技术人员 763
财务人员 133
行政人员 940
合计 9,406
教育程度
教育程度类别 数量(人)
中专及以下 6,807
专科 1,371
本科 1,145
研究生及以上 83
合计 9,406(二) 薪酬政策
公司薪酬政策采取岗位工资和绩效奖金相结合的方式,以岗定薪。同时建立了以 KPI 指标为主,辅以 GS 目标设定的绩效考核指标体系,实现了考核结果与被考核人收入的挂钩。公司严格按照国家规定,为员工缴纳五险一金以及提供带薪培训等各项福利,积极调动员工主观能动性,通过员工的发展带动企业的持续发展。(三) 培训计划
公司年度培训计划主要分为入职培训及在职培训。集团级/公司级入职培训由人力资源管理部门组织实施,部门级入职培训及岗位技能培训由各部门根据不同岗位业务特点编制计划并组织实施。同时公司持续举办专题研修班,在一定程度上促进了组织绩效及组织能力的提升;提取集团共性培训需求以内部市场化的原则组织技能提升班,达到了工作交流、技能提升的目的。此外,公司还积极发展自己的内部培训师,力求培养出一支能授课的内训师队伍,拥有自己的内部培养能力。
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2014 年年度报告(四) 专业构成统计图(五) 教育程度统计图
第九节 公司治理一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会以及上海证券交易所相关法律法规文件的要求,并结合实际情况,规范公司运作与信息披露义务。公司权力机构、决策机构、监督机构及经营管理层之间权责明确、具体。报告期内,公司修订了《总裁工作细则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等制度,完成了董事会、监事会的换届选举工作,并重点推进内控体系建设工作,不断完善治理结构,有效的保证了公司健康、持续发展。
1、公司治理
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2014 年年度报告
(1)关于股东与股东大会。公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》的相关规定组织股东大会,2014 年公司共召开了 3 次临时股东大会、1 次年度股东大会,均经律师现场见证并对其合法性出具了法律意见书。公司能够平等对待所有股东,确保所有股东享有平等地位,能够充分行使自己的权利。公司股东大会对关联交易严格按规定程序进行,关联股东在表决时进行回避,保证关联交易符合公开、公平、公正、合理的原则。
(2)关于控股股东与上市公司。公司控股股东根据法律法规的规定依法行使权利并承担义务,没有超越股东大会直接或间接干预公司的经营活动。不存在侵占公司资产、损害公司和中小股东利益的情况。报告期内,公司控股股东及实际控制人未发生变更,公司与控股股东在人员、资产、财务、机构业务方面相互独立,公司高级管理人员在股东及其关联企业中无兼职。
(3)关于董事与董事会。公司董事会由 9 名董事组成,其中独立董事 3 名,人数和人员构成符合法律法规的要求。公司董事能以认真负责、勤勉诚信的态度按照《董事会议事规则》的规定出席董事会和股东大会,积极参加有关业务培训,熟悉有关法律法规,明确董事的权利、义务及承担的责任。董事会已按照相关规定组建了审计、薪酬与考核、战略、提名四个专门委员会,其中审计、薪酬与考核、提名委员会中独立董事占多数并担任主任委员。报告期内,公司共召开董事会会议 15 次,并顺利完成了董事会的换届选举工作。公司董事会的召集、召开严格按照《公司章程》及《董事会议事规则》规定进行,有效的发挥了董事会的决策机制。
(4)关于监事和监事会。公司监事会由 3 名监事组成,其中 1 名为职工代表,公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。监事会成员均能够按照公司《监事会议事规则》的规定认真履行职责,本着对股东负责的态度,对公司经营管理、财务状况、关联交易、利润分配方案制定与执行及公司董事、高级管理人员等履行职责的合法合规性进行有效监督。报告期内,公司共召开监事会会议 11 次,并顺利完成了监事会的换届选举工作,有效的发挥了监事会的监督机制。
(5)高级管理人员及经理层。公司的高级管理人员能够严格按照《公司章程》的要求,参与公司重大决策事项的讨论,审议公司的定期报告,列席公司的董事会和股东大会。公司的经理层能够勤勉尽责,对公司日常生产经营实施有效的管理和控制,保障了公司每年制定的年度经营目标的完成。
(6)利益相关者。公司能够充分尊重和维护供应商、客户、债权人、员工等利益相关者的合法权益,积极与利益相关者合作,加强与各方的沟通与交流,共同推动公司持续、稳定、健康发展。
(7)关于信息披露与透明度。公司制订了《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》,并指定公司资本规划部负责依法履行信息披露的义务,公司所有应披露的信息均在指定信息披露媒体上真实、准确、完整、及时地披露,确保所有股东均有平等机会获得信息。报告期内,公司共完成了 4 期定期报告和 109 份临时公告的披露,使投资者能购及时、公平、准确、完整地了解公司状况。
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2014 年年度报告
(8)关于投资者关系。公司重视与投资者关系的沟通与交流,董事会指定董事会秘书和资本规划部负责信息披露和投资者关系管理工作,加强与中小股东的沟通交流,认真听取各方股东对公司发展的建议和意见,及时反馈给董事会,切实保证中小股东的合法权益。报告期内,公司严格按照《内幕信息知情人登记管理制度》的相关规定执行,对相关内幕信息知情人实施行了登记及报备程序。
2、内幕知情人登记管理
报告期内,公司严格按照《内幕信息知情人登记管理制度》的要求不断加强公司内幕信息保密、内幕信息知情人的登记备案管理等工作,如实、完整的记录内幕信息在公开前的报告、传递、编制、审核、披露等各环节的所有内幕信息知情人名单,并在相关内幕信息披露后及时将内幕信息知情人登记表报送上海证券交易所进行备案。报告期内,公司内幕信息知情人未发生对外泄露公司内幕信息的情况。
3、内控体系建设
报告期内,公司聘请了普华永道商务咨询(上海)有限公司对公司内部控制流程进行了梳理和完善,根据财政部《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》等规范指引的相关要求,结合公司实际情况,编制了公司《内部控制手册》,并对梳理过程中发现的内控及管理问题,提出了切实可行的改进建议。
2014 年度,公司还聘请了中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司内控审计机构,并将在披露本年度报告的同时披露《内控审计报告》、《内控自我评价报告》。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异;如有差异,应当说明原因无二、股东大会情况简介
决议刊 决议
决
登的指 刊登
会议 召开 议
会议议案名称 定网站 的披
届次 日期 情
的查询 露日
况
索引 期
1、《2013 年度董事会工作报告》2、《2013 年度监
事会工作报告》3、《2013 年度财务决算报告》4、
《2013 年度利润分配预案》5、《2013 年年度报告及
www.sse
年报摘要》6、《赛轮股份有限公司 2014 年度预计日
.com.cn
常关联交易报告》7、《关于支付中兴华会计师事务 全
,信息披
2013 2014 所(特殊普通合伙)2013 年度审计报酬及续聘其为 部 2014
露--上
年度 年4 公司 2014 年度财务审计机构的议案》8、《关于聘任 审 年4
市公司
股东 月 21 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2014 议 月 22
公告
大会 日 年度内控审计机构的议案》9、《赛轮股份有限公司 通 日
--“601
关于募集资金存放与实际使用情况的专项报告》10、 过
058”可
《赛轮股份有限公司关于 2014 年度预计对外担保的
查询
议案》11、《关于选举公司独立董事的议案》12、《关
于制订<赛轮股份有限公司股东分红回报规划(2014
年-2016 年)>的议案》
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2014 年年度报告
www.sse
1、《关于全资子公司赛轮(越南)有限公司投资建 .com.cn
2014 全
设二期项目的议案》2、《关于对全资子公司赛轮(越 ,信息披
年第 2014 部 2014
南)有限公司新增资金融资提供担保的议案》3、《关 露--上
一次 年1 审 年1
于改聘会计师事务所的议案》4、《关于变更公司名 市公司
临时 月 29 议 月 30
称的议案》5、《关于变更公司注册资本及修订<公司 公告
股东 日 通 日
章程>的议案》6、《关于同意山东金宇实业股份有限 --“601
大会 过
公司投资建设半钢子午胎二期项目的议案》 058”可
查询
1、《关于公司符合非公开发行 A 股股票条件的议案》
2、《关于公司非公开发行 A 股股票方案的议案》3、 www.sse
《关于<赛轮集团股份有限公司非公开发行股票预 .com.cn
2014 全
案>的议案》4、《关于公司与青岛煜明投资中心(有 ,信息披
年第 2014 部 2014
限合伙)签署<非公开发行股票附条件生效的股份认 露--上
二次 年4 审 年4
购协议书>的议案》5、《关于公司本次非公开发行股 市公司
临时 月 25 议 月 26
票涉及关联交易的议案》6、《关于本次非公开发行 公告
股东 日 通 日
股票募集资金投资项目可行性分析报告的议案》7、 --“601
大会 过
《关于前次募集资金使用情况的议案》8、《关于提 058”可
请股东大会授权董事会全权办理本次非公开发行股 查询
票相关事宜的议案》
www.sse
.com.cn
2014 全
,信息披
年第 2014 1、《关于变更公司名称的议案》2、《关于变更公司 部 2014
露--上
三次 年 12 注册资本的议案》3、《关于修订<公司章程>的议案》 审 年 12
市公司
临时 月 15 4、《关于修订<股东大会议事规则>的议案》5、《关 议 月 16
公告
股东 日 于选举公司独立董事的议案》 通 日
--“601
大会 过
058”可
查询三、董事履行职责情况(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
杜玉岱 否 15 15 0 0 0 否 3
延万华 否 15 15 0 0 0 否 4
王建业 否 15 15 3 0 0 否 3
杨德华 否 15 15 2 0 0 否 3
周天明 否 15 15 0 0 0 否 3
宋军 否 15 15 0 0 0 否 4
谢岭 是 1 1 0 0 0 否 0
孙建强 是 15 15 8 0 0 否 3
丁乃秀 是 9 8 4 1 0 否 2刘光烨
是 6 6 3 0 0 否 0(离任)
庞东(离 是 14 14 8 0 0 否 2
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2014 年年度报告任)
年内召开董事会会议次数 15
其中:现场会议次数 6
通讯方式召开会议次数 0
现场结合通讯方式召开会议次数 9(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项提出异议的说明
报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。(三) 其他1、公司第二届董事会任期于 2013 年 12 月 24 日届满,公司于 2014 年 1 月 2 日召开 2013 年第二次临时股东大会,选举杜玉岱、延万华、王建业、杨德华、周天明、宋军、刘光烨、孙建强、庞东为公司第三届董事会董事,其中刘光烨、孙建强、庞东为独立董事。2、公司独立董事刘光烨因工作原因于 2014 年 3 月 17 日辞去独立董事职务,公司于 2014 年 4 月21 日召开 2013 年年度股东大会聘任丁乃秀为公司第三届董事会独立董事。公司独立董事庞东因工作原因于 2014 年 11 月 24 日辞去独立董事职务,公司于 2014 年 12 月 15 日召开 2014 年第三次临时股东大会聘任谢岭为公司第三届董事会独立董事。3、公司独立董事丁乃秀因工作原因,委托独立董事孙建强先生代为出席公司于2014年8月27日召开的第三届董事会第九次会议。四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
1、董事会战略委员会
报告期内,公司共召开 7 次董事会战略委员会会议,对主要议案发表意见如下:
(1)《关于全资子公司赛轮(越南)有限公司投资建设二期项目的议案》
2014 年 1 月 13 日,公司召开第三届董事会战略委员会第一次会议,审议通过了《关于全资子公司赛轮(越南)有限公司投资建设二期项目的议案》,董事会战略委员会发表意见如下:赛轮越南投资建设子午线轮胎制造二期项目,符合公司发展战略规划。二期项目建设完成后,赛轮越南的建设规模将增加至“年产 780 万条半钢子午胎和年产 1.5 万吨全钢工程胎”,项目投资规模总额相应增加至 2.6 亿美元。
(2)《关于全资子公司和平国际有限公司收购资产的议案》
2014 年 1 月 13 日,公司召开第三届董事会战略委员会第一次会议,审议通过了《关于全资子公司和平国际有限公司收购资产的议案》,董事会战略委员会发表意见如下:本次收购将利于公司进一步扩大产品在英国及欧洲市场的销量,并使公司借助 KRT 集团在英国市场的良好声誉及销售布局,提升公司对全球化客户本地化服务的效果,从而提升公司的国际化运营能力。
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2014 年年度报告
(3)《公司 2014 年度经营发展计划》
2014 年 3 月 27 日,公司召开第三届董事会战略委员会第三次会议,审议通过了《公司 2014年度经营发展计划》,董事会战略委员会发表意见如下:公司在 2013 年度经营过程中,公司管理层制订的经营发展计划得当,取得了较好的效果。《公司 2014 年度经营发展计划》不仅对 2013年度工作进行了总结,还对 2014 年营销及运营体系、科技创新、内部管理等年度重点工作进行了分析,我们同意此经营发展计划。
(4)《关于全资子公司和平国际安大略公司收购资产的议案》
2014 年 4 月 18 日,公司召开第三届董事会战略委员会第四次会议,审议通过了《关于全资子公司和平国际安大略公司收购资产的议案》,董事会战略委员会发表意见如下:国马集团是一家集特种轮胎研发、轮胎翻新及轮胎贸易于一体的综合企业集团,其市场网络涉及北美洲、欧洲等国家和地区。本次收购将有助于进一步提高公司技术研发水平,并会提升公司对全球客户的本地化服务能力,进而提升公司的国际化运营能力和品牌影响力。
2、董事会审计委员会
报告期内,公司共召开 5 次董事会审计委员会会议,对主要议案发表意见如下:
(1)《关于改聘会计师事务所的议案》
2014 年 1 月 13 日,公司召开第三届董事会审计委员会第一次会议,审议通过了《关于改聘会计师事务所的议案》,董事会审计委员会发表意见如下:鉴于与公司 2013 年度审计工作相关的专业人员已转入中兴华会计师事务所(特殊普通合伙),为保持公司外部审计工作的连续性和稳定性,保证公司财务报表的审计质量,提议改聘中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2013年度审计机构。
(2)《2013 年年度报告及年报摘要》
2014 年 3 月 27 日,公司召开第三届董事会审计委员会第二次会议,审议通过了《2013 年年度报告及年报摘要》,董事会审计委员会发表意见如下:审计机构审计后的财务报表和相关数据,基本反映了公司 2013 年度生产经营的实际情况和经营业绩,同意以此数据为依据编制公司 2013年年度报告及年报摘要。
(3)《赛轮股份有限公司 2014 年度日常关联交易报告》
2014 年 3 月 27 日,公司召开第三届董事会审计委员会第二次会议,审议通过了《赛轮股份有限公司 2014 年度日常关联交易报告》,董事会审计委员会发表意见如下:公司 2014 年度预计日常关联交易金额是基于公司 2014 年生产经营的实际需要作出的,有利于公司主营业务的发展,交易价格参照市场价格确定,没有对上市公司独立性构成不利影响,符合中国证监会和上海证券交易所的有关规定。
(4)《关于公司会计政策变更的议案》
2014 年 10 月 29 日,公司召开第三届董事会审计委员会第五次会议,审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》,董事会审计委员会发表意见如下:公司本次会计政策变更是根据财政部
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2014 年年度报告相关文件要求进行合理变更的,变更及追溯调整的有关项目和金额,对公司 2013 年度及本报告期财务报表未产生重大影响,不存在损害公司及全体股东利益的情形。
3、董事会提名委员会
报告期内,公司共召开 2 次董事会提名委员会会议,对公司董事、高级管理人员任职情况及补选独立董事等事项发表了意见。
4、董事会薪酬与考核委员会
报告期内,公司共召开 1 次董事会薪酬与考核委员会会议,对公司董事、监事及高级管理人员薪酬情况等事项发表了意见。五、监事会发现公司存在风险的说明监事会对报告期内的监督事项无异议。六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面相互独立,具备独立完整的业务及自主经营能力,公司董事会、监事会和内部机构功能健全。七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
公司建立了绩效评价与对责权利相结合的激励约束机制,对高级管理人员实施年度业绩考核制度,依据公司年度经营计划和管理目标核定考核指标,并签订《年度绩效计划责任书》。公司高级管理人员的年度报酬由董事会薪酬与考核委员会根据公司年度业绩完成情况、职责履行情况、各项指标完成情况及胜任能力等综合情况,对高级管理人员进行绩效考核。
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2014 年年度报告
第十节 内部控制一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
(一)内部控制责任声明
按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是:合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性,故仅能对实现上述目标提供合理保证。
(二)内部控制制度建设情况
公司董事会以《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制应用指引》为依据,建立健全并有效实施内部控制。2014年,公司以基本控制制度为基础,全面推进先进的SAP系统软件,在保证业务稳定发展的同时,从职能部门入手进行自上而下的流程体系梳理和制度搭建,建立了一系列的内控控制体系,涵盖了整个生产经营过程,确保各项工作都有章可循。
公司董事会下设审计委员会,由独立董事担任主任委员,对公司内外部审计工作进行监督和核查。同时,公司设立内务审计部,对公司内控制度的执行情况进行评价与监督。内务审计部对审计委员会负责,向审计委员会报告工作。报告期内,公司不断加强和完善内部控制制度,编制了《内部控制手册》,并组织开展了年度内部控制自我评价工作。内部控制评价报告详见公司于2015 年 4 月 3 日在指定信息披露媒体披露的《赛轮金宇集团股份有限公司 2014 年度内部控制评价报告》。是否披露内部控制自我评价报告:是二、内部控制审计报告的相关情况说明
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2014年财务报告相关内部控制的有效性进行了审计。经审计,中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)认为,公司于2014年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制,并为公司出具了标准无保留意见的内控审计报告。
内部控制审计报告详见公司于 2015 年 4 月 3 日在指定信息披露媒体披露的《赛轮金宇集团股份有限公司 2014 年度内部控制评价报告》。是否披露内部控制审计报告:是三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
公司制订了《年报信息披露重大差错责任追究制度》,该制度对未履行年报信息披露职责的责任追究做了具体规定,明确了对信息披露责任人的问责措施。报告期内,公司未出现年报信息披露重大差错更正情况、重大遗漏信息补充情况及业绩预告修正情况。
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2014 年年度报告
第十一节 财务报告一、审计报告
审 计 报 告
中兴华审字(2015)第 SD-3-059 号赛轮金宇集团股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的赛轮金宇集团股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表,包括 2014 年12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2014 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司 2014 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2014 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:李江山
中国注册会计师:刘树国
中国青岛市 二○一五年四月一日二、财务报表
合并资产负债表
2014 年 12 月 31 日编制单位: 赛轮金宇集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额流动资产:
货币资金 1 2,704,356,406.43 1,203,578,890.58
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
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2014 年年度报告损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2 128,477,593.83 266,234,638.43
应收账款 3 1,595,604,711.58 1,041,174,141.69
预付款项 4 442,074,533.92 373,276,863.74
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 5 84,712,661.81 31,861,642.44
买入返售金融资产
存货 6 1,626,452,949.35 977,524,518.67
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7 408,931,514.77 59,620,611.85
流动资产合计 6,990,610,371.69 3,953,271,307.40非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 8 69,000,000.00 69,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 498,411,185.24
投资性房地产
固定资产 9 5,089,957,355.77 3,096,651,475.33
在建工程 10 350,122,671.33 159,990,280.54
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 11 493,860,190.89 337,884,023.65
开发支出
商誉 12 512,081,632.17 34,995,648.19
长期待摊费用 13 142,057,084.70 80,038,167.97
递延所得税资产 14 32,558,965.67 20,309,774.22
其他非流动资产 15 187,707,239.46 125,396,545.29
非流动资产合计 6,877,345,139.99 4,422,677,100.43
资产总计 13,867,955,511.68 8,375,948,407.83流动负债:
短期借款 16 4,607,451,448.52 2,553,795,522.91
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 17 987,946,600.00 167,568,951.41
应付账款 18 1,799,388,144.63 1,184,837,180.83
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2014 年年度报告
预收款项 19 66,547,816.55 66,046,900.24
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 20 54,347,348.37 5,487,743.48
应交税费 21 116,687,075.51 12,248,721.51
应付利息 22 23,532,623.28 5,545,533.33
应付股利 23 153,714.78 153,714.78
其他应付款 24 277,350,383.67 179,332,551.09
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 25 944,692,553.59 46,479,447.92
其他流动负债 26 75,000,000.00
流动负债合计 8,953,097,708.90 4,221,496,267.50非流动负债:
长期借款 27 399,766,939.69 434,924,493.92
应付债券 28 3,165,300.00 715,021,314.27
其中:优先股 3,165,300.00
永续债 715,021,314.27
长期应付款 29 25,083,249.16 52,386,611.10
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 30 80,745,612.57 74,966,000.01
递延所得税负债 14 41,402,158.11 28,164,239.13
其他非流动负债
非流动负债合计 550,163,259.53 1,305,462,658.43
负债合计 9,503,260,968.43 5,526,958,925.93所有者权益
股本 31 521,349,367.00 445,400,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 32 2,810,281,004.77 1,713,462,370.16
减:库存股
其他综合收益 33 -46,499,852.21 -20,493,922.53
专项储备
盈余公积 34 100,340,183.92 70,985,329.88
一般风险准备
未分配利润 35 839,868,603.03 624,984,974.46
归属于母公司所有者权益合计 4,225,339,306.51 2,834,338,751.97
少数股东权益 139,355,236.74 14,650,729.93
所有者权益合计 4,364,694,543.25 2,848,989,481.90
负债和所有者权益总计 13,867,955,511.68 8,375,948,407.83
法定代表人:杜玉岱 主管会计工作负责人:任家韬会计机构负责人:杜伟锋
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2014 年年度报告
母公司资产负债表
2014 年 12 月 31 日编制单位:赛轮金宇集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额流动资产:
货币资金 1,007,980,207.03 1,064,623,530.10
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 12,740,506.50 128,245,902.14
应收账款 1 1,858,600,243.48 1,150,655,480.73
预付款项 315,452,312.27 445,912,593.10
应收利息
应收股利 128,903,487.82
其他应收款 2 32,489,863.31 19,130,772.27
存货 544,647,726.75 601,659,962.48
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,311,306.58 29,331,026.65
流动资产合计 3,903,125,653.74 3,439,559,267.47非流动资产:
可供出售金融资产 69,000,000.00 69,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3 2,539,523,320.04 651,078,118.43
投资性房地产
固定资产 2,249,723,799.04 1,871,418,160.29
在建工程 36,785,109.92 57,206,511.76
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 129,229,761.79 124,513,025.28
开发支出
商誉
长期待摊费用 67,466,386.43 70,810,702.44
递延所得税资产 11,601,081.55 8,086,845.33
其他非流动资产 25,399,818.62 76,151,638.43
非流动资产合计 5,128,729,277.39 2,928,265,001.96
资产总计 9,031,854,931.13 6,367,824,269.43流动负债:
短期借款 2,462,040,346.49 1,729,944,901.70
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 476,360,000.00 166,518,951.41
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2014 年年度报告
应付账款 873,899,977.51 701,130,760.11
预收款项 17,214,530.58 5,641,430.36
应付职工薪酬 19,944,717.98 2,268,298.37
应交税费 26,711,033.75 11,826,117.00
应付利息 15,796,611.79 5,545,533.33
应付股利 153,714.78 153,714.78
其他应付款 19,560,041.80 29,140,160.41
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 835,809,968.48 40,445,141.01
其他流动负债 75,000,000.00
流动负债合计 4,822,490,943.16 2,692,615,008.48非流动负债:
长期借款 90,969,000.00
应付债券 715,021,314.27
其中:优先股
永续债 715,021,314.27
长期应付款 10,534,699.34 52,386,611.10
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 46,470,769.25 42,616,666.68
递延所得税负债 906,308.44
其他非流动负债
非流动负债合计 57,911,777.03 900,993,592.05
负债合计 4,880,402,720.19 3,593,608,600.53所有者权益:
股本 521,349,367.00 445,400,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 2,810,281,004.77 1,713,462,370.16
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 100,340,183.92 70,985,329.88
未分配利润 719,481,655.25 544,367,968.86
所有者权益合计 4,151,452,210.94 2,774,215,668.90
负债和所有者权益总计 9,031,854,931.13 6,367,824,269.43
法定代表人:杜玉岱 主管会计工作负责人:任家韬会计机构负责人:杜伟锋
合并利润表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 11,128,234,903.41 8,021,863,964.24
其中:营业收入 36 11,128,234,903.41 8,021,863,964.24
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2014 年年度报告
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 10,702,391,735.21 7,843,588,426.97
其中:营业成本 36 9,076,857,346.16 6,988,555,846.71
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 37 11,725,282.83 21,344,573.71
销售费用 38 767,257,681.31 444,368,935.09
管理费用 39 545,440,521.00 194,855,701.58
财务费用 40 265,910,704.94 180,779,521.94
资产减值损失 41 35,200,198.97 13,683,847.94
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填列) 42 4,014,700.35 84,975,471.16
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 429,857,868.55 263,251,008.43
加:营业外收入 43 60,783,449.89 30,765,485.75
其中:非流动资产处置利得 1,292,531.01 1,012,576.68
减:营业外支出 44 9,171,458.16 6,487,570.40
其中:非流动资产处置损失 4,492,224.84 4,632,493.59
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 481,469,860.28 287,528,923.78
减:所得税费用 45 137,441,361.67 53,309,778.67
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 344,028,498.61 234,219,145.11
归属于母公司所有者的净利润 333,318,482.61 244,850,850.13
少数股东损益 10,710,016.00 -10,631,705.02
六、其他综合收益的税后净额 -28,682,846.29 -3,558,022.23
归属母公司所有者的其他综合收益的税 -26,005,929.68 -1,814,591.34后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合 -26,005,929.68 -1,814,591.34收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
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2014 年年度报告
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 -26,005,929.68 -1,814,591.34
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后 -2,676,916.61 -1,743,430.89净额
七、综合收益总额 315,345,652.32 230,661,122.88
归属于母公司所有者的综合收益总额 307,312,552.93 243,036,258.79
归属于少数股东的综合收益总额 8,033,099.39 -12,375,135.91八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股) 0.74 0.65
(二)稀释每股收益(元/股) 0.74 0.65本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。
法定代表人:杜玉岱 主管会计工作负责人:任家韬会计机构负责人:杜伟锋
母公司利润表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 4 4,102,042,448.11 4,248,927,941.09
减:营业成本 4 3,374,970,713.96 3,677,356,534.64
营业税金及附加 4,572,301.66 19,775,549.34
销售费用 112,906,904.58 118,151,651.12
管理费用 265,768,292.93 132,195,833.81
财务费用 129,921,989.42 169,193,534.76
资产减值损失 27,655,232.83 9,852,795.26
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填列) 5 128,903,487.82 102,633,358.09
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列) 315,150,500.55 225,035,400.25
加:营业外收入 28,762,984.53 25,609,932.29
其中:非流动资产处置利得
减:营业外支出 2,244,188.47 3,333,024.06
其中:非流动资产处置损失 1,520,019.43
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 341,669,296.61 247,312,308.48
减:所得税费用 48,120,756.18 26,551,401.17
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 293,548,540.43 220,760,907.31五、其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
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2014 年年度报告进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 293,548,540.43 220,760,907.31七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)
法定代表人:杜玉岱 主管会计工作负责人:任家韬会计机构负责人:杜伟锋
合并现金流量表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 11,035,735,571.60 7,546,971,106.66
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 203,575,117.92 41,601,179.79
收到其他与经营活动有关的现金 46 72,967,725.84 55,348,855.21
经营活动现金流入小计 11,312,278,415.36 7,643,921,141.66
购买商品、接受劳务支付的现金 8,225,419,011.49 6,680,365,515.72
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 788,153,627.03 305,954,348.89
支付的各项税费 171,023,855.65 97,260,522.76
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2014 年年度报告
支付其他与经营活动有关的现金 46 779,191,799.37 321,284,660.96
经营活动现金流出小计 9,963,788,293.54 7,404,865,048.33
经营活动产生的现金流量净额 1,348,490,121.82 239,056,093.33二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 134,216.78
处置固定资产、无形资产和其他长 1,367,787.79 9,050,353.70期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 46 90,000,000.00
投资活动现金流入小计 1,367,787.79 99,184,570.48
购建固定资产、无形资产和其他长 1,198,913,642.99 994,813,317.80期资产支付的现金
投资支付的现金 9,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 298,851,554.22 45,381,203.15现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 46 320,000,000.00 90,000,000.00
投资活动现金流出小计 1,817,765,197.21 1,139,194,520.95
投资活动产生的现金流量净额 -1,816,397,409.42 -1,040,009,950.47三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金 1,172,768,001.61 705,151,473.10
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 8,692,214,626.20 5,705,077,107.62
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 46 39,168,400.15 126,387,400.00
筹资活动现金流入小计 9,904,151,027.96 6,536,615,980.72
偿还债务支付的现金 7,513,898,021.05 5,377,699,022.55
分配股利、利润或偿付利息支付的 345,727,317.77 239,951,936.65现金
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 46 753,127,548.05 48,065,884.13
筹资活动现金流出小计 8,612,752,886.87 5,665,716,843.33
筹资活动产生的现金流量净额 1,291,398,141.09 870,899,137.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -6,955,457.64 -26,221,065.45影响
五、现金及现金等价物净增加额 816,535,395.85 43,724,214.80
加:期初现金及现金等价物余额 1,203,578,890.58 1,159,854,675.78
六、期末现金及现金等价物余额 47 2,020,114,286.43 1,203,578,890.58
法定代表人:杜玉岱 主管会计工作负责人:任家韬会计机构负责人:杜伟锋
母公司现金流量表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
66 / 145
2014 年年度报告
项目 附注 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 3,675,609,581.25 4,538,081,356.67
收到的税费返还 108,204,509.50 30,349,420.55
收到其他与经营活动有关的现金 45,781,089.44 43,300,081.48
经营活动现金流入小计 3,829,595,180.19 4,611,730,858.70
购买商品、接受劳务支付的现金 2,555,652,632.95 3,823,514,152.73
支付给职工以及为职工支付的现金 338,269,091.21 228,332,354.50
支付的各项税费 73,470,650.31 86,888,952.38
支付其他与经营活动有关的现金 219,592,738.58 149,873,949.06
经营活动现金流出小计 3,186,985,113.05 4,288,609,408.67
经营活动产生的现金流量净额 642,610,067.14 323,121,450.03二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 39,120,551.15
处置固定资产、无形资产和其他长 1,100,986.30 6,423,300.00期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 90,000,000.00
投资活动现金流入小计 1,100,986.30 135,543,851.15
购建固定资产、无形资产和其他长 482,384,743.88 386,850,633.93期资产支付的现金
投资支付的现金 1,670,945,201.61 11,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的 217,500,000.00 45,381,203.15现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 90,000,000.00
投资活动现金流出小计 2,370,829,945.49 533,231,837.08
投资活动产生的现金流量净额 -2,369,728,959.19 -397,687,985.93三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金 1,172,768,001.61 705,151,473.10
取得借款收到的现金 4,501,434,917.09 3,242,728,283.12
收到其他与筹资活动有关的现金 7,231,996.99 126,387,400.00
筹资活动现金流入小计 5,681,434,915.69 4,074,267,156.22
偿还债务支付的现金 3,703,139,772.69 3,702,414,414.15
分配股利、利润或偿付利息支付的 238,270,054.66 205,857,815.74现金
支付其他与筹资活动有关的现金 589,051,533.37 48,065,884.13
筹资活动现金流出小计 4,530,461,360.72 3,956,338,114.02
筹资活动产生的现金流量净额 1,150,973,554.97 117,929,042.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -1,102,505.99 -17,275,942.96影响
五、现金及现金等价物净增加额 -577,247,843.07 26,086,563.34
加:期初现金及现金等价物余额 1,064,623,530.10 1,038,536,966.76
六、期末现金及现金等价物余额 487,375,687.03 1,064,623,530.10
法定代表人:杜玉岱 主管会计工作负责人:任家韬会计机构负责人:杜伟锋
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2014 年年度报告
合并所有者权益变动表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减:库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 445,400 1,713,4 -20,493 70,985, 624,984 14,650,72 2,848,989
,000.00 62,370. ,922.53 329.88 ,974.46 9.93 ,481.90
16加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 445,400 1,713,4 -20,493 70,985, 624,984 14,650,72 2,848,989
,000.00 62,370. ,922.53 329.88 ,974.46 9.93 ,481.90
16
三、本期增减变动金额(减 75,949, 1,096,8 -26,005 29,354, 214,883 124,704,5 1,515,705
少以“-”号填列) 367.00 18,634. ,929.68 854.04 ,628.57 06.81 ,061.35
61
(一)综合收益总额 -26,005 333,318 8,033,099 315,345,6
,929.68 ,482.61 .39 52.32
(二)所有者投入和减少资 75,949, 1,096,8 116,671,4 1,289,439
本 367.00 18,634. 07.42 ,409.03
61
1.股东投入的普通股 75,949, 1,096,8 116,671,4 1,289,439
367.00 18,634. 07.42 ,409.03
612.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额
68 / 145
2014 年年度报告4.其他
(三)利润分配 29,354, -118,43 -89,080,0
854.04 4,854.0 00.00
4
1.提取盈余公积 29,354, -29,354
854.04 ,854.042.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的 -89,080 -89,080,0
分配 ,000.00 00.004.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他
四、本期期末余额 521,349 2,810,2 -46,499 100,340 839,868 139,355,2 4,364,694
,367.00 81,004. ,852.21 ,183.92 ,603.03 36.74 ,543.25
77
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减:库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 378,000 1,075,7 -334,79 48,909, 458,910 27,025,86 1,988,221
,000.00 10,897. 5.72 239.15 ,215.06 5.85 ,421.40
06
69 / 145
2014 年年度报告加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 378,000 1,075,7 -334,79 48,909, 458,910 27,025,86 1,988,221
,000.00 10,897. 5.72 239.15 ,215.06 5.85 ,421.40
06
三、本期增减变动金额(减 67,400, 637,751 -20,159 22,076, 166,074 -10,631,7 882,670,6
少以“-”号填列) 000.00 ,473.10 ,126.81 090.73 ,759.40 05.02 18.21
(一)综合收益总额 -20,159 244,850 -10,631,7 234,219,1
,126.81 ,850.13 05.02 45.11
(二)所有者投入和减少 67,400, 637,751 705,151,4
资本 000.00 ,473.10 73.10
1.股东投入的普通股 67,400, 637,751 705,151,4
000.00 ,473.10 73.102.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他
(三)利润分配 22,076, -78,776 -56,700,0
090.73 ,090.73 00.00
1.提取盈余公积 22,076, -22,076
090.73 ,090.732.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的 -56,700 -56,700,0
分配 ,000.00 00.004.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他
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2014 年年度报告(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他
四、本期期末余额 445,400 1,713,4 -20,493 70,985, 624,984 16,394,16 2,870,892
,000.00 62,370. ,922.53 329.88 ,974.46 0.83 ,039.61
16
法定代表人:杜玉岱 主管会计工作负责人:任家韬会计机构负责人:杜伟锋
母公司所有者权益变动表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 445,400,0 1,713,462 70,985,3 544,367, 2,774,215
00.00 ,370.16 29.88 968.86 ,668.90加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 445,400,0 1,713,462 70,985,3 544,367, 2,774,215
00.00 ,370.16 29.88 968.86 ,668.90
三、本期增减变动金额(减 75,949,36 1,096,818 29,354,8 175,113, 1,377,236
少以“-”号填列) 7.00 ,634.61 54.04 686.39 ,542.04
(一)综合收益总额 293,548, 293,548,5
540.43 40.43
(二)所有者投入和减少资 75,949,36 1,096,818 1,172,768
本 7.00 ,634.61 ,001.61
1.股东投入的普通股 75,949,36 1,096,818 1,172,768
7.00 ,634.61 ,001.612.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益
71 / 145
2014 年年度报告的金额4.其他
(三)利润分配 29,354,8 -118,434 -89,080,0
54.04 ,854.04 00.00
1.提取盈余公积 29,354,8 -29,354,
54.04 854.04
2.对所有者(或股东)的分 -89,080, -89,080,0
配 000.00 00.003.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他
(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他
四、本期期末余额 521,349,3 2,810,281 100,340, 719,481, 4,151,452
67.00 ,004.77 183.92 655.25 ,210.94
上期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 378,000,0 1,075,710 48,909,2 402,383, 1,905,003
00.00 ,897.06 39.15 152.28 ,288.49加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 378,000,0 1,075,710 48,909,2 402,383, 1,905,003
00.00 ,897.06 39.15 152.28 ,288.49
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2014 年年度报告
三、本期增减变动金额(减 67,400,00 637,751,4 22,076,0 141,984, 869,212,3
少以“-”号填列) 0.00 73.10 90.73 816.58 80.41
(一)综合收益总额 220,760, 220,760,9
907.31 07.31
(二)所有者投入和减少资 67,400,00 637,751,4 705,151,4
本 0.00 73.10 73.10
1.股东投入的普通股 67,400,00 637,751,4 705,151,4
0.00 73.10 73.102.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他
(三)利润分配 22,076,0 -78,776, -56,700,0
90.73 090.73 00.00
1.提取盈余公积 22,076,0 -22,076,
90.73 090.73
2.对所有者(或股东)的分 -56,700, -56,700,0
配 000.00 00.003.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他
(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他
四、本期期末余额 445,400,0 1,713,462 70,985,3 544,367, 2,774,215
00.00 ,370.16 29.88 968.86 ,668.90
法定代表人:杜玉岱 主管会计工作负责人:任家韬会计机构负责人:杜伟锋
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2014 年年度报告三、公司基本情况
1. 公司概况
赛轮金宇集团股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司")前身青岛赛轮子午线轮胎信息化生产示范基地有限公司成立于 2002 年 11 月 18 日,成立时注册资本为 10,000 万元。2007 年 12月,公司整体变更为股份有限公司,注册资本为 20,000 万元。2009 年 6 月,公司进行增资扩股,增资后注册资本为 28,000 万元。
2011 年 6 月,经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]937 号文《关于核准赛轮股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准,公司向社会公开发行人民币普通股(A 股)9,800 万股(每股面值 1 元)。公司股票于 2011 年 6 月 30 日在上海证券交易所挂牌上市交易。
2013 年 12 月,根据中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1512 号《关于核准赛轮股份有限公司非公开发行股票的批复》,公司非公开发行 6,740 万股普通股(A 股),每股面值为人民币 1 元,变更后的股本为人民币 44,540 万元。
2014 年 10 月,根据中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1073 号《关于核准赛轮集团股份有限公司非公开发行股票的批复》,公司非公开发行 7,594.9367 万股普通股(A 股),每股面值为人民币 1 元,变更后的股本为人民币 521,349,367.00 元。2014 年 12 月,经 2014 年第三次临时股东大会审议,公司名称由“赛轮集团股份有限公司”变更为“赛轮金宇集团股份有限公司”。公司已经办理完毕上述工商变更登记事项。
公司营业执照注册号:370211228042403;公司住所:青岛经济技术开发区江山中路西侧(高新技术工业园)。
公司属于轮胎制造业,经营范围为:轮胎、橡胶制品、机械设备、模具、化工产品(不含危险品)的研发、生产、销售、安装及相关服务;轮胎生产技术软件开发及相关技术的开发、销售及相关服务;货物进出口、技术进出口及相关服务;废旧轮胎收购与销售;轮胎循环利用装备、材料、产品的研发、生产与销售;轮胎循环利用技术开发、销售及相关服务。公司主要产品或提供的劳务:子午线轮胎制造技术及子午线轮胎。
公司财务报表及财务报表附注业经公司董事会于 2015 年 4 月 1 日审议通过。
2. 合并财务报表范围截止 2014 年 12 月 31 日,公司合并财务报表范围内子公司如下:
序号 公司名称 子公司类型 持股比例(%)
1 青岛赛轮子午线轮胎销售有限公司(以下简称赛轮销售) 全资子公司 100
2 赛轮国际轮胎有限公司(以下简称赛轮国际) 全资子公司 100
3 青岛赛轮仓储有限公司(以下简称赛轮仓储) 全资子公司 100
4 赛轮(越南)有限公司(以下简称赛轮越南) 全资子公司 100
5 赛亚轮胎检测有限公司(以下简称赛亚检测) 全资子公司 100
6 青岛赛瑞特国际物流有限公司(以下简称赛瑞特物流) 全资子公司 100
7 赛瑞特香港有限公司(以下简称赛瑞特香港) 全资子公司 100
8 泰华罗勇橡胶有限公司(以下简称泰华罗勇) 控股子公司 51
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2014 年年度报告
9 山东金宇实业股份有限公司(以下简称金宇实业) 全资子公司 100
10 山东赛轮金宇轮胎销售有限公司(以下简称金宇销售) 全资子公司 100
11 金宇国际控股有限公司(以下简称金宇控股) 全资子公司 100
12 青岛博路凯龙轮胎有限公司(以下简称博路凯龙) 全资子公司 100
13 沈阳和平子午线轮胎制造有限公司(以下简称沈阳和平) 全资子公司 100
14 和平国际轮胎有限公司(以下简称和平国际) 全资子公司 100
15 和平国际安大略公司(以下简称和平安大略) 全资子公司 100
16 福锐特橡胶国际公司(以下简称福锐特橡胶) 全资子公司 100
17 国马集团公司(以下简称国马集团) 控股子公司 85
18 KRT 集团有限公司(以下简称 KRT 集团) 全资子公司 100
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础编制,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
2. 持续经营
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度,即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
本公司的营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币,编制财务报表时折算为人民币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
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2014 年年度报告
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(2)非同一控制下企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
(1)合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并财务报表。
(2)合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
(1)增加子公司或业务
在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或
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2014 年年度报告业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(2)处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
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2014 年年度报告
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
(3)购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;
(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;
(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五.14 长期股权投资”。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
(1)外币业务
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外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。
(2)外币报表折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外, 其他项目采用发生时的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自其他综合收益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益。10. 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
(1) 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
(2) 金融工具的确认依据和计量方法
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
2)持有至到期投资
取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率(如实际利率与票面利率差别较小的,按票面利率)计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
3)应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
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2014 年年度报告场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。
收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
4)可供出售金融资产
取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。
5)其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
(3) 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
1)所转移金融资产的账面价值;
2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
1)终止确认部分的账面价值;
2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
(4) 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的
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2014 年年度报告合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
(5) 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
(6) 金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
1)可供出售金融资产的减值准备:
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为:①被投资人发生严重财务困难,很可能倒闭或者财务重组;②被投资人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,可能无法收回投资成本。
2)持有至到期投资的减值准备:
对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失;计提后如有证据表明其价值已恢复,原确认的减值损失可予以转回,记入当期损益,但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
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2014 年年度报告11. 应收款项(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本公司将单个客户金额占应收款项期末余额
单项金额重大的判断依据或金额标准 10%以上的应收款项确认为单项金额重大的应
收款项
经单独测试发生减值的,根据其未来现金流量
现值低于其账面价值的金额,确认减值损失,单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
计提坏账准备;未发生减值的,按账龄分析法
计提坏账准备(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
组合名称 按组合计提坏账准备的计提方法 确定组合的依据
单项金额不重大但按信用风险特征组 以应收款项的账龄
账龄分析法
合后该组合的风险较大的应收款项 为基础确定组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年) 0.5% 0.5%其中:1 年以内分项,可添加行
1-2 年 5% 5%
2-3 年 10% 10%3 年以上
3-4 年 50% 50%
4-5 年 80% 80%
5 年以上 100% 100%组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
对于单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应
收款项,当存在客观证据表明本公司将无法按应
单项计提坏账准备的理由
收款项的原有条款收回所有款项时,确认相应的
坏账准备。
单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低
坏账准备的计提方法
于其账面价值的差额计提坏账准备对于合并范围内子公司的应收款项本公司不计提坏账准备。12. 存货
(1)存货的分类
公司的存货包括生产经营过程中为销售或耗用而持有的原材料、在产品、库存商品、周转材料、委托加工物资、委托代销商品、自制半成品等。
(2)发出存货的计价方法
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领用和发出时按加权平均法计价。
(3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备;对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
(4)存货的盘存制度为永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销;包装物于领用时按一次摊销法摊销。13. 划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的组成部分(或非流动资产)确认为持有待售:
(1)该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;
(2)公司已经就处置该组成部分(或非流动资产)作出决议,如按规定需得到股东批准的,已经取得股东大会或相应权力机构的批准;
(3)公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议;
(4)该项转让将在一年内完成。14. 长期股权投资
(1)共同控制、重大影响的判断标准
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为公司的合营企业。
重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。不能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为公司联营企业。
(2)投资成本的确定
1)企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
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2014 年年度报告账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
(3)后续计量及损益确认方法
1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
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2014 年年度报告
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。
3)长期股权投资的处置
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。15. 投资性房地产(1).如果采用成本计量模式的:折旧或摊销方法
本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,主要包括:已出租的土地使用权;持有并准备增值后转让的土地使用权;已出租的建筑物。本公司投资性房
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2014 年年度报告地产同时满足下列条件的,予以确认:(1)与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该投资性房地产的成本能够可靠地计量。
本公司投资性房地产初始计量按照成本进行初始计量:(1)外购投资性房地产的成本,包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;(2)自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;(3)以其他方式取得的投资性房地产的成本,按照相关会计准则的规定确定。
本公司投资性房地产的后续计量采用成本模式计量。采用成本模式计量的投资性房地产,采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。本公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价,可收回金额低于成本的,按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提,不予转回。16. 固定资产(1).确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。(2).折旧方法
固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下:
类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 年限平均法 20-30 5 4.75-3.17
机器设备 年限平均法 12-15 5 7.92-6.33运输工具、电子
年限平均法 5 5 19
设备
其他设备 年限平均法 5 5 19
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
1)符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:
①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;
②承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;
③即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分(75%(含)以上);
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④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值(90%(含)以上);出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值(90%(含)以上);
⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。
不满足上述条件的,认定经营租赁。
2)在租赁期开始日,将租赁固定资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入固定资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁固定资产的初始直接费用计入租入固定资产的价值。
在计算最低租赁付款额的现值时,能够取得出租人的租赁内含利率的,采用出租人的租赁内含利率作为折现率;否则,采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率,采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认的融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊。
对租赁固定资产采用与自有应折旧固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期满时取得租赁固定资产所有权的,在租赁固定资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期满时取得租赁固定资产所有权的,在租赁期与租赁固定资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。17. 在建工程
(1)在建工程的类别
在建工程的类别分为:设备工程、土建工程和其他工程。
(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
(3)在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见五、20“长期资产减值”。18. 借款费用
(1)借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
(2)借款费用资本化期间
当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(3)暂停资本化期间
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若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过 3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
(4)借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。19. 无形资产(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
1)计价方法
外购的无形资产应按照其购买价款、相关税费以及直接归属于使该资产达到预定用途所发生的实际成本入账;投资者投入的无形资产,应按投资双方签定的投资合同或协议价值入账。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
2)使用寿命
期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
各项无形资产的使用寿命如下:
类别 摊销年限
土地使用权 50
专有技术 10
软件使用权 3-10
销售网络 5
3)减值测试
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见五、20“长期资产减值”。(2). 内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
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2014 年年度报告
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
③ 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。20. 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
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2014 年年度报告21. 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。22. 职工薪酬(1)、短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。(2)、离职后福利的会计处理方法
1)设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
2)设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。(3)、辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。
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2014 年年度报告23. 预计负债
(1)预计负债的确认标准
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现实义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
(2)预计负债的计量方法
公司按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。24. 股份支付
(1)股份支付的种类
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用;在授予后立即可行权时,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益。
② 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
(2)确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内的每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。
(3)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
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2014 年年度报告
本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
(4)涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易,结算企业与接受服务企业中其一在本公司内,另一在本公司外的,在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理:
① 结算企业以其本身权益工具结算的,将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理;除此之外,作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的,按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资,同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。
② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的,将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理;接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的,将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易,接受服务企业和结算企业不是同一企业的,在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量,比照上述原则处理。25. 收入
(1)商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。
对于产品销售收入的确认,公司具体执行的确认条件为:
1)国内销售
公司依据订单发出产品并开具发票给客户,货物经客户签收后,公司确认销售收入。
2)国外销售
报关通过、已装船发货(取得货运单)确认收入。
(2)提供劳务收入
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2014 年年度报告
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的经济利益很可能流入企业;③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理。
公司对于拥有独立自主知识产权的全钢、半钢子午胎技术使用权等技术转让收入确认的具体方法:在满足以下条件时分期(阶段)确认:(1) 根据合同约定该阶段义务已经履行,并取得受让方确认文件(如:验收报告等); (2)与该阶段进度相应的转让款项已收到或按合同约定取得收款的权利。
(3)确认让渡资产使用权收入的依据
按有关让渡资产的合同协议及企业会计准则的相关规定,确认让渡资产使用权收入。26. 政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。27. 递延所得税资产/递延所得税负债
(1)确认递延所得税资产的依据
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按
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2014 年年度报告照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
(2)确认递延所得税负债的依据
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。28. 租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。(1)、经营租赁的会计处理方法
①本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直
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2014 年年度报告接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。(2)、融资租赁的会计处理方法
①本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。29. 重要会计政策和会计估计的变更(1)、重要会计政策变更√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
本公司已执行财政部于 相关 1)根据《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》
会计政策
2014 年颁布的下列新的及 (修订),将本公司对被投资单位不具有共同控制或重
变更已经
修订的企业会计准则: 本公司第 大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能
三届董事
《企业会计准则—基本 可靠计量的投资从长期股权投资中分类至可供出售金
会第十二
准则》(修订)、《企业会计准 次会议审 融资产核算,并进行了追溯调整。2014 年报表已重新
议通过。
则第 2 号——长期股权投 表述,2013 年资产负债表调减长期股权投资 69,000,000
资》(修订)、《企业会计准则 元,调增可供出售金融资产 69,000,000 元,资产总额
第 9 号——职工薪酬》(修 无影响。
订)、 企业会计准则第 30 号 2)根据《企业会计准则第 30 号——财务报表列
——财务报表列报》(修订)、 报》(修订),将本公司外币财务报表折算差额分类至
《企业会计准则第 33 号— 其他综合收益核算;将其他非流动负债中政府补助分
—合并财务报表》(修订)、 类至递延收益核算;应交税费中留抵的进项税重分类
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2014 年年度报告
《企业会计准则第 37 号— 到其他流动资产;预付账款中预付非流动资产性质款
—金融工具列报》(修订)、 项重分类到其他非流动资产中,并进行了追溯调整。
《企业会计准则第 39 号— 2014 年报表已重新表述,2013 年资产负债表调增外币
—公允价值计量》、《企业会 报表折算差额 20,493,922.53 元,调减其他综合收益
计准则第 40 号——合营安 20,493,922.53 元;调减其他非流动负债 74,966,000.01
排》、 企业会计准则第 41 号 元,调增递延收益 74,966,000.01 元;调增应交税费
——在其他主体中权益的披 59,620,611.85 元,调增其他流动资产 59,620,611.85 元;
露》。 调减预付款项 125,396,545.29 元,调增其他非流动资产
125,396,545.29 元。(2)、重要会计估计变更□适用 √不适用六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税销售额计算的销项税额减去可抵扣进项税 17%
消费税 应税销售额 3%
营业税 应税营业额 5%
城市维护建设税 应缴流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 应缴流转税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税额 2%
水利建设基金 应缴流转税额 1%存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
泰华罗勇 30%
和平国际 29.22%
和平安大略 26.5%
福锐特橡胶 26.5%
国马集团 26.5%
KRT 集团 20%-21%
2. 税收优惠
(1)增值税
公司为具有自营进出口权的生产性企业,根据国家的有关税收法规, 公司出口货物享受增值税出口免、抵、退税政策。根据《财政部、国家税务总局关于提高劳动密集型产品等商品增值税出口退税率的通知》(财税[2008]144 号)相关规定,自 2008 年 12 月 1 日起公司出口产品均执行 9%的出口退税率。
根据《财政部 国家税务总局关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》(财税〔2013〕37 号)附件 3 规定,试点纳税人提供技术转让、技术开发
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2014 年年度报告和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税。技术转让,是指转让者将其拥有的专利和非专利技术的所有权或者使用权有偿转让他人的行为;技术开发,是指开发者接受他人委托,就新技术、新产品、新工艺或者新材料及其系统进行研究开发的行为。
(2)消费税
根据财政部、国家税务总局《关于香皂和汽车轮胎消费税政策的通知》(2000 年 12 月 28 日财税 145 号)第二条规定:自 2001 年 1 月 1 日起,对“汽车轮胎”税目中的子午线轮胎免征消费税,对翻新轮胎停止征收消费税。
根据《财政部 国家税务总局关于调整和完善消费税政策的通知》(财税字(2006)33 号)第十条关于减税免税“子午线轮胎免征消费税。” 公司销售的子午线轮胎享受免征消费税的税收优惠。
(3)所得税
i 根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2008]172 号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火[2008]362 号)有关规定,母公司 2014 年取得青岛市科学技术局、青岛市财政局、山东省青岛市国家税务局、青岛市地方税务局联合下发的高新技术企业证书(证书编号为 GR201437100024,发证时间 2014 年 10 月 14 日,有效期三年),2014 年-2016 年享受 15%的优惠税率。
ⅱ根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2008]172 号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火[2008]362 号)有关规定,沈阳和平子午线轮胎制造有限公司 2014 年取得辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、辽宁省国家税务局、辽宁省地方税务局联合下发的高新技术企业证书(证书编号为 GR201421000043,发证时间 2014 年 10 月 22 日,有效期三年),2014年-2016 年享受 15%的优惠税率。
ⅲ 赛轮越南:根据越南所得税法律的规定,自成立起 10 年内税率为 20%,自企业发生应税收入之日起 2 年内免缴企业所得税,后续 4 年企业所得税减缴 50%。
ⅲ 泰华罗勇:根据泰国内阁会议通过法案,2012 年下调法人所得税率为 23%,2013 年继续下调法人所得税率为 20%,同时根据泰国法律规定,公司生产销售复合胶符合 boi 相关政策,其所得不超过投资资金的 100%所得税总额免征(其中不包含土地费用和至 2018 年 01 月 21 日为止投入的流动资金)或免征所得税总额不得超过 5500 万泰铢。七、合并财务报表项目注释1、 货币资金
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 1,164,574.46 1,025,760.82
银行存款 1,294,772,446.59 947,363,423.04
其他货币资金 1,408,419,385.38 255,189,706.72
合计 2,704,356,406.43 1,203,578,890.58
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2014 年年度报告
其中:存放在境外的款 342,539,735.83 46,787,250.84
项总额其他说明
注1:其他货币资金主要为信用证保证金、银行承兑票据保证金、保函保证金及远期购汇保证金等。
注2:资金受限制情况详见七、48所有权或使用权受到限制的资产2、 应收票据(1). 应收票据分类列示
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 128,477,593.83 266,234,638.43
合计 128,477,593.83 266,234,638.43(2). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
单位:元 币种:人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 927,711,775.72
合计 927,711,775.72其他说明(3)应收票据无抵押、质押、或因出票人未履约而将其转应收账款的情况。3、 应收账款(1). 应收账款分类披露
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按 信 用 风 1,611,177,681 100.0 15,572,969 0.97 1,595,604 1,048,866, 100.0 7,692,034. 0.73 1,041,1
险特征组 .29 0 .71 ,711.58 176.42 0 73 74,141.
合计提坏 69账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
1,611,177,681 / 15,572,969 / 1,595,604 1,048,866, / 7,692,034. / 1,041,1
合计 .29 .71 ,711.58 176.42 73 74,141.
69
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2014 年年度报告期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例1 年以内其中:1 年以内分项
1 年以内小计 1,486,155,230.72 7,430,776.16 0.50
1至2年 102,167,624.69 5,108,381.24 5.00
2至3年 21,586,119.37 2,158,611.95 10.003 年以上
3至4年 604,464.26 302,232.13 50.00
4至5年 456,370.09 365,096.07 80.00
5 年以上 207,872.16 207,872.16 100.00
合计 1,611,177,681.29 15,572,969.71组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:□适用√不适用(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提坏账准备金额 5,045,445.22 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。应收账款核销说明:本期无实际核销的应收账款。(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
单位名称 金额 坏账准备 占应收账款总额的比例(%)
客户 1 188,277,160.43 941,385.80 11.69
客户 2 58,657,986.87 2,932,899.34 3.64
客户 3 49,760,323.94 248,801.62 3.09
客户 4 33,052,524.00 165,262.62 2.05
客户 5 23,493,447.88 117,467.24 1.46
合计 353,241,443.12 4,405,816.62 21.92(4). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:无(5). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:无
99 / 145
2014 年年度报告4、 预付款项(1). 预付款项按账龄列示
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 412,572,706.07 93.33 342,539,589.85 91.76
1至2年 20,330,668.72 4.60 21,532,524.95 5.77
2至3年 6,295,248.11 1.42 7,010,162.34 1.88
3 年以上 2,875,911.02 0.64 2,194,586.60 0.59
合计 442,074,533.92 100.00 373,276,863.74 100.00账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:期末余额中 1 年以上的款项主要是未结算的预付材料款。(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
单位名称 金额 占预付款项期末余额合计数的比例(%)
供应商 1 41,294,750.22 9.34
供应商 2 39,894,906.86 9.02
供应商 3 35,848,620.54 8.11
供应商 4 30,563,366.14 6.91
供应商 5 27,628,946.35 6.25
合计 175,230,590.11 39.645、 其他应收款(1). 其他应收款分类披露
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例
金额 金额 比例 价值 金额 比例(%) 金额 比例 价值
(%)
(%) (%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风 86,913,680 98.08 2,201,019. 2.53 84,712,661 32,316,660 95.00 455,017. 1.41 31,861,64
险特征组 .83 02 .81 .35 91 2.44合计提坏账准备的其他应收款
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2014 年年度报告
单项金额 1,700,000. 1.92 1,700,000. 100. 1,700,000. 5.00 1,700,00 100.0
不重大但 00 00 00 00 0.00 0单独计提坏账准备的其他应收款
88,613,680 / 3,901,019. / 84,712,661 34,016,660 / 2,155,01 / 31,861,64
合计
.83 02 .81 .35 7.91 2.44期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例1 年以内其中:1 年以内分项
1 年以内小计 53,290,677.36 266,453.38 0.50
1至2年 32,461,630.30 1,623,081.52 5.00
2至3年 731,392.04 73,139.20 10.003 年以上
3至4年 352,133.29 176,066.65 50.00
4至5年 77,847.84 62,278.27 80.005 年以上
合计 86,913,680.83 2,201,019.02组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:□适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:□适用 √不适用(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提坏账准备金额 1,670,961.99 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其他应收款核销说明:本期无实际核销的其他应收款。(3). 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
出口退税款 40,246,324.77 14,701,308.47
备用金 4,772,316.61 5,007,933.27
押金及保证金 32,273,400.79 10,099,339.54
其他暂付和代垫款 11,321,638.66 4,208,079.07
合计 88,613,680.83 34,016,660.35
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2014 年年度报告(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
单位:元 币种:人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
单位 1 押金及保证金 20,000,000.00 1至2年 22.57 1,000,000.00
单位 2 退税款 19,444,485.38 1 年以内 21.94 97,222.43
单位 3 押金及保证金 8,500,000.00 1至2年 9.59 425,000.00
单位 4 退税款 7,378,168.08 1 年以内 8.33 36,890.84
单位 5 退税款 6,405,259.49 1 年以内 7.23 32,026.30
合计 / 61,727,912.95 / 69.66 1,591,139.57(5). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:无(6). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:无6、 存货(1). 存货分类
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 462,355,797.96 462,355,797.96 224,649,626.73 224,649,626.73
在产品 8,504,729.05 8,504,729.05 103,304,176.10 103,304,176.10
库存商 1,075,133,594.68 28,483,791.76 1,046,649,802.92 645,424,164.13 10,061,114.37 635,363,049.76品
周转材 1,387,244.56 1,387,244.56 452,714.87 452,714.87料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产
自制半 7,452,513.97 7,452,513.97 11,733,548.07 11,733,548.07成品
委托加 31,677,219.50 31,677,219.50 2,021,403.14 2,021,403.14工物资
发出商 68,425,641.39 68,425,641.39品
合计 1,654,936,741.11 28,483,791.76 1,626,452,949.35 987,585,633.04 10,061,114.37 977,524,518.67(2). 存货跌价准备
单位:元 币种:人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 其 其 期末余额
计提 转回或转销
他 他
库存商品 10,061,114.37 28,483,791.76 10,061,114.37 28,483,791.76
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2014 年年度报告
合计 10,061,114.37 28,483,791.76 10,061,114.37 28,483,791.76
注1:计提存货跌价准备的依据:资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,并按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。截至2014年12月31日,经测试,部分产成品存在跌价迹象,已计提存货跌价准备28,483,791.76元。
注2:截至2014年12月31日,上期计提的跌价准备已经在本期全部销售,故转销其对应的存货跌价准备。(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:存货期末余额中无利息资本化金额。7、 其他流动资产
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 88,931,514.77 59,620,611.85以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
理财产品 320,000,000.00
合计 408,931,514.77 59,620,611.858、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值可供出售债务工具:可供出售权益工具:
按公允价值计量的
按成本计量的
其他股权投资: 69,000,000.00 69,000,000.00 69,000,000.00 69,000,000.00
合计 69,000,000.00 69,000,000.00 69,000,000.00 69,000,000.00
(2). 期末按成本计量的可供出售金融资产
在被
账面余额 减值准备
投资
本期
被投资 本 本 本 本 单位
现金
单位 期 期 期 期 期 期 持股
期初 期末 红利
增 减 初 增 减 末 比例
加 少 加 少 (%)
山东八一轮胎 60,000,000.00 60,000,000.00 8.57%制造有限公司
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2014 年年度报告
怡维怡橡胶研 9,000,000.00 9,000,000.00 18%究院有限公司
合计 69,000,000.00 69,000,000.00 /9、 固定资产(1). 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输工具 其他设备 合计一、账面原值:
1.期 923,659,886.4 2,960,011,542.6 4,032,747,051.0
26,949,775.96 43,997,208.66 78,128,637.34
初余额 6 5 7
2.本
547,985,422.6 1,865,302,226.0 108,617,325.4 2,629,419,605.8
期增加金 59,389,483.62 48,125,147.98
7 8 5 0额
(1
9,919,586.08 314,516,894.36 12,496,200.52 19,085,603.47 11,124,842.75 367,143,127.18)购置
(2
292,860,732.5
)在建工程 537,622,441.55 1,720,435.50 102,149.08 44,360,719.62 876,666,478.34
9转入
(3
245,205,104.0 1,013,162,890.1 1,385,610,000.2
)企业合并 45,172,847.60 28,937,395.43 53,131,763.08
0 7 8增加
3.本
期减少金 2,556,156.23 24,192,690.23 3,731,822.36 7,676,850.92 351,571.40 38,509,091.14额
(1
)处置或报 2,556,156.23 24,192,690.23 3,731,822.36 7,676,850.92 351,571.40 38,509,091.14废
4.期 1,469,089,152 4,801,121,078.5 186,394,391.3 6,623,657,565.7
82,607,437.22 84,445,505.72
末余额 .90 0 9 3二、累计折旧
1.期 114,153,145.1
741,817,066.38 13,903,647.43 26,608,205.30 39,613,511.47 936,095,575.74
初余额 6
2.本
期增加金 58,812,432.83 455,207,447.64 40,334,678.22 27,278,934.63 32,057,302.65 613,690,795.97额
(1
43,478,397.72 284,757,963.56 11,313,351.43 7,270,213.84 17,964,147.68 364,784,074.23)计提
(2 15,334,035.11 170,449,484.08 29,021,326.79 20,008,720.79 14,093,154.97 248,906,721.74)企业合并增加
3.本
期减少金 177,905.87 8,303,021.58 1,810,069.18 5,558,997.84 236,167.28 16,086,161.75额
(1
)处置或报 177,905.87 8,303,021.58 1,810,069.18 5,558,997.84 236,167.28 16,086,161.75废
4.期 172,787,672.1 1,188,721,492.4 1,533,700,209.9
52,428,256.47 48,328,142.09 71,434,646.84
末余额 2 4 6三、减值准备
1.期初余额
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2014 年年度报告
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额四、账面价值
1.期
1,296,301,480 3,612,399,586.0 114,959,744.5 5,089,957,355.7
末账面价 30,179,180.75 36,117,363.63
.78 6 5 7值
2.期
809,506,741.3 2,218,194,476.2 3,096,651,475.3
初账面价 13,046,128.53 17,389,003.36 38,515,125.87
0 7 3值注:本年折旧额为 364,784,074.23 元。本期新增固定资产中由在建项目转入的金额为876,666,478.34 元。(2). 通过融资租赁租入的固定资产情况
单位:元 币种:人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 498,048,463.78 135,399,128.50 362,649,335.28
电子设备 1,304,213.41 108,683.66 1,195,529.75
运输工具 12,347,381.38 5,791,117.16 6,556,264.22(3). 未办妥产权证书的固定资产情况
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
和平全钢项目 135,133,425.42 正在履行审批手续
赛轮特种胎项目 26,534,131.22 正在履行审批手续
赛轮巨胎项目 112,061,288.44 正在履行审批手续
赛轮研发中心项目 78,300,813.64 正在履行审批手续
合计 352,029,658.72其他说明:报告期公司固定资产未发生减值情况,故未计提减值准备。10、 在建工程(1). 在建工程情况
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
全钢项目生产 55,939.68 55,939.68线工程
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2014 年年度报告
全钢扩产工程 295,226.45 295,226.45 3,220,730.96 3,220,730.96
半钢项目工程 8,376,068.37 8,376,068.37 7,785,147.84 7,785,147.84
翻新胎项目 1,715,718.89 1,715,718.89 155,818.00 155,818.00
巨胎 7,135,051.75 7,135,051.75 3,574,587.39 3,574,587.39
变电站 269,960.20 269,960.20
研发中心 29,054,136.78 29,054,136.78
公租房 23,722.00 23,722.00 16,242.00 16,242.00
密炼扩建项目 18,104,521.62 18,104,521.62 9,657,964.40 9,657,964.40
公司办公系统 839,993.51 839,993.51 3,415,984.51 3,415,984.51
赛轮项目 294,807.33 294,807.33
沈阳和平全钢 37,796,682.60 37,796,682.60 43,337,714.91 43,337,714.91项目
模具库 963,801.61 963,801.61
和平厂区围墙 449,391.98 449,391.98
和平 3#宿舍 10,582,790.87 10,582,790.87 9,007,165.56 9,007,165.56楼
胶囊制造车间 398,837.88 398,837.88
赛轮越南项目 220,312,162.28 220,312,162.28 41,984,783.33 41,984,783.33
修箱车间 404,342.00 404,342.00 404,374.52 404,374.52
金宇二期扩建 33,491,008.19 33,491,008.19项目
金宇实业项目 8,788,472.87 8,788,472.87
泰华罗勇项目 1,962,102.60 1,962,102.60 6,237,698.99 6,237,698.99
合计 350,122,671.33 350,122,671.33 159,990,280.54 159,990,280.54(2). 重要在建工程项目本期变动情况
单位:元 币种:人民币
工
程
本 累
期 计
本期
其 投 工 其中:本
本期转入 利息资 利息
项目 期初 本期增加 他 期末 入 程 期利息 资金来
预算数 固定资产 本化累 资本
名称 余额 金额 减 余额 占 进 资本化 源
金额 计金额 化率
少 预 度 金额
(%)
金 算
额 比
例
(%)
巨胎 1,400,000, 3,574,58 159,055,4 155,495, 7,135,05 36 39 8,319,0 3,407,7 6.78 自有资
000.00 7.39 70.35 005.99 1.75 59.84 69.78 金、银
行借款
研发 50,000,000 29,054,1 16,277,63 45,331,7 119 10 募集资
中心 .00 36.78 4.42 71.20 0 金、自
有资金
密炼 150,000,00 9,657,96 80,730,87 72,284,3 18,104,5 52 63 2,909,5 2,861,1 6.78 自有资
扩建 0.00 4.40 1.86 14.64 21.62 66.15 62.32 金、银
项目 行借款
半钢 1,103,530, 7,785,14 123,039,5 122,448, 8,376,06 107 10 募集资
项目 000.00 7.84 36.70 616.17 8.37 0 金、自
工程 有资金
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2014 年年度报告
沈阳 100,000,00 43,337,7 49,950,69 55,491,7 37,796,6 自有资
和平 0.00 14.91 2.91 25.22 82.60 金全钢项目
越南 1,586,000, 41,984,8 434,748,4 256,421, 220,312, 100 75 募集资
半钢 000.00 15.85 42.75 096.32 162.28 金、自
项目 有资金
金宇 2,197,590, 140,049,8 106,558, 33,491,0 23 65 募集资
二期 000.00 17.10 808.91 08.19 金、自
扩建 有资金项目
6,587,120, 135,394, 1,003,852 814,031, 325,215, / / 11,228, 6,268,9 / /合计
000.00 367.17 ,466.09 338.45 494.81 625.99 32.1011、 无形资产(1). 无形资产情况
单位:元 币种:人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 销售网络 合计一、账面原值
1.期初余额 312,889,575.77 59,779,328.57 52,903,561.56 425,572,465.902.本期增加金
89,162,804.41 3,777,258.00 52,294,794.29 72,752,464.19 217,987,320.89
额
(1)购置 43,849,235.25 21,547,589.14 65,396,824.39(2)内部研发(3)企业合并
45,313,569.16 3,777,258.00 30,747,205.15 72,752,464.19 152,590,496.50
增加3.本期减少金
2,892,091.99 2,892,091.99
额
(1)处置 2,892,091.99 2,892,091.99
4.期末余额 402,052,380.18 63,556,586.57 102,306,263.86 72,752,464.19 640,667,694.80二、累计摊销
1.期初余额 22,883,828.46 50,341,298.57 14,463,315.22 87,688,442.252.本期增加金
10,567,058.19 6,071,512.21 29,187,045.10 15,920,000.00 61,745,615.50
额
(1)计提 7,579,187.20 3,586,751.71 25,858,776.30 15,920,000.00 52,944,715.21(2)企业合并
2,987,870.99 2,484,760.50 3,328,268.80 8,800,900.29
增加3.本期减少金
2,626,553.84 2,626,553.84
额
(1)处置 2,626,553.84 2,626,553.84
4.期末余额 33,450,886.65 56,412,810.78 41,023,806.48 15,920,000.00 146,807,503.91三、减值准备1.期初余额2.本期增加金
额(1)计提3.本期减少金
额
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(1)处置4.期末余额四、账面价值1.期末账面价
368,601,493.53 7,143,775.79 61,282,457.38 56,832,464.19 493,860,190.89
值2.期初账面价
290,005,747.31 9,438,030.00 38,440,246.34 337,884,023.65
值(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
金宇二期土地 4,593,720.00 正在办理
合计 4,593,720.00其他说明:
(3)本期新增无形资产中由在建项目转入的金额为8,143,433.56元。
(4)截至2014年12月31日,上述无形资产无减值情况,不需计提无形资产减值准备。12、 商誉(1). 商誉账面原值
单位:元 币种:人民币
本期增加 本期减少被投资单位名称或形
期初余额 处 期末余额
成商誉的事项 企业合并形成的
置
泰华罗勇橡胶有限公 1,696,659.28 1,696,659.28司
沈阳和平子午线轮胎 33,298,988.91 33,298,988.91制造有限公司
KRT集团有限公司 59,021,595.07 113,641.27 58,907,953.80
福锐特橡胶国际公司 453,103,994.78 34,925,964.60 418,178,030.18
合计 34,995,648.19 512,125,589.85 35,039,605.87 512,081,632.17(2). 商誉减值准备商誉的减值测试方法和减值准备计提方法详见五、20“长期资产减值”。13、 长期待摊费用
单位:元 币种:人民币
其他减少
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额
金额
经营租赁 645,706.44 7,171,804.00 6,795,526.08 1,021,984.36费用
模具费用 78,376,673.69 174,240,513.19 112,428,576.34 140,188,610.54
电力线路 1,015,787.84 14,108.17 183,406.21 846,489.80改造支出
合计 80,038,167.97 181,426,425.36 119,407,508.63 142,057,084.7014、 递延所得税资产/ 递延所得税负债(1). 未经抵销的递延所得税资产
单位:元 币种:人民币
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期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备
内部交易未实现利润 37,092,174.35 9,813,740.24
可抵扣亏损
递延收益 80,745,612.57 12,535,459.56 74,966,000.01 14,479,833.33
应收账款坏账准备 10,146,327.01 2,361,690.30 5,314,077.03 1,199,791.64
其他应收款坏账准备 3,793,808.08 696,543.87 2,105,913.28 334,409.87
存货跌价准备 28,483,791.76 4,291,915.20 10,061,114.37 1,707,169.19
未弥补亏损 10,354,280.74 2,588,570.19
预提费用 11,438,466.04 2,859,616.50
合计 171,700,179.81 32,558,965.67 102,801,385.43 20,309,774.22(2). 未经抵销的递延所得税负债
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
异 负债 异 负债
非同一控制企业合并资 202,884,038.31 41,402,158.11 112,656,956.52 28,164,239.13产评估增值可供出售金融资产公允价值变动
合计 202,884,038.31 41,402,158.11 112,656,956.52 28,164,239.13(3). 未确认递延所得税资产明细
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 96,429,166.27 87,051,919.73
可抵扣亏损 109,791,447.26 70,239,037.58
合计 206,220,613.53 157,290,957.31(4). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元 币种:人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2015 年 1,260,389.21 1,260,389.21
2016 年 1,272,768.11 224,521.94
2017 年 2,056,785.65 2,056,785.65
2018 年 76,668,241.79 66,697,340.78
2019 年 29,342,359.59
合计 110,600,544.35 70,239,037.58 /15、 其他非流动资产
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
设备款项 175,477,877.84 98,346,324.62
工程款项 12,229,361.62 27,050,220.67
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2014 年年度报告
合计 187,707,239.46 125,396,545.2916、 短期借款(1). 短期借款分类
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 675,652,943.15
抵押借款 752,338,235.50 388,000,000.00
保证借款 2,695,964,696.87 1,863,595,522.91
信用借款 483,495,573.00 302,200,000.00
合计 4,607,451,448.52 2,553,795,522.91短期借款分类的说明:
注1:抵押借款中500,000,000.00元由公司以开发区燕山路1000号房产抵押向中国农业银行青岛市李沧支行借入。200,000,000.00元由金宇实业以广饶县字第广饶20110996、20110997、20110998号房产、广国用(2011)第069号土地抵押向进出口银行借入。43,037,529.00元由动力轮胎有限公司以其资产作为抵押向加拿大皇家银行借入,9,300,706.50元由伍德翻新胎有限公司以其资产向亨廷顿银行借入。动力轮胎有限公司、伍德翻新胎有限公司为国马集团子公司。
注2: 保证借款200,000,000.00元由青岛银行提供担保向中国进出口银行山东省分行借入;290,347,656.13元由赛轮销售、沈阳和平提供担保向建设银行借入;由赛瑞特物流提供担保分别向招商银行、厦门银行、河北银行、中国银行、交通银行、兴业银行、渣打银行借入69,500,000.00元、30,595,000.00元、195,808,000.00元、80,000,000.00元、15,132,799.20元,43,875,418.55元、40,574,472.61元。
由金宇轮胎集团有限公司担保,向光大银行、兴业银行分别借入100,000,000.00元、25,000,000.00元;由公司担保,向南洋银行、平安银行分别借入70,000,000.00元、87,555,853.15元;由山东金宇建筑集团有限公司担保,向工商银行借入139,712,310.00元;由山东金宇轮胎有限公司担保,向建设银行借入267,048,700.00元;由山东科达集团有限公司担保,向恒丰银行借入40,000,000.00元;由山东科达集团有限公司、金宇轮胎集团有限公司担保,向浦发银行借入30,000,000.00元。
由公司向赛轮国际提供担保,向中国农行银行香港分行借入65,289,730.00元。
由公司向赛瑞特物流提供担保,向农业银行、交通银行、兴业银行分别借入111,408,557.42元、34,567,896.59元、55,875,230.45元。
由公司向沈阳和平提供担保,向交通银行、民生银行分别借入200,000,000.00元、10,116,674.87元。
赛轮越南以其存货担保向越南工商银行胡志明市分行借入43,880,176.97元;由公司担保向中国银行河内分行及远东国民银行胡志明市分行、中国农业银行-首尔分行、中国建设银行-新加坡分行、中国银行-胡志明市分行、越南渣打单一成员有限银行分别借入85,666,000.00元、36,714,000.00元、59,354,300.00元、41,034,508.66元、50,167,132.77元。
泰华罗勇由个人担保向盘古银行借入104,357,881.07元。
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2014 年年度报告
KRT集团以其应收款项保证向苏格兰皇家银行借入72,382,398.43元
注3:信用借款系公司向中信银行借入60,000,000.00元、向浦发银行借入416,092,000.00元;KRT集团向苏格兰皇家银行借入7,403,573.00元
注 4:质押借款系公司向河北银行、建设银行存入全额定期存款,定期存单质押。分别借入183,570,000.00 元、336,545,000.00 元。
金宇实业向中信银行、招商银行存入全额保证金,分别借入 61,917,243.15 元、93,620,700.00 元。
注5:公司期末无已到期未偿还的短期借款。(2). 已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0 元17、 应付票据
单位:元 币种:人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 30,088,951.41
银行承兑汇票 987,946,600.00 137,480,000.00
合计 987,946,600.00 167,568,951.41本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。18、 应付账款(1). 应付账款列示
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 1,666,288,336.29 893,970,621.72
1-2 年 94,789,535.50 187,131,625.03
2-3 年 18,034,661.01 16,907,559.54
3-4 年 13,867,916.00 84,017,242.14
4-5 年 5,269,634.97 1,340,448.74
5 年以上 1,138,060.86 1,469,683.66
合计 1,799,388,144.63 1,184,837,180.83(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
设备款项 68,295,455.45 未到结算期
合计 68,295,455.45 /19、 预收款项(1). 预收账款项列示
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 59,277,236.99 52,338,635.26
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2014 年年度报告
1-2 年 2,770,201.75 10,195,133.52
2-3 年 1,044,892.28 1,933,534.33
3-4 年 1,864,545.86 531,284.91
4-5 年 508,744.61 254,653.09
5 年以上 1,082,195.06 793,659.13
合计 66,547,816.55 66,046,900.2420、 应付职工薪酬(1).应付职工薪酬列示:
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 5,487,743.48 797,307,289.35 748,447,684.46 54,347,348.37
二、离职后福利-设定提存计划 39,705,942.57 39,705,942.57三、辞退福利四、一年内到期的其他福利
合计 5,487,743.48 837,013,231.92 788,153,627.03 54,347,348.37(2).短期薪酬列示:
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴 4,958,484.63 735,932,414.97 692,132,614.09 48,758,285.51和补贴
二、职工福利费 529,258.85 18,734,533.45 18,792,294.44 471,497.86
三、社会保险费 18,468,126.18 18,468,126.18
其中:医疗保险费 14,899,919.54 14,899,919.54
工伤保险费 2,105,171.45 2,105,171.45
生育保险费 1,463,035.19 1,463,035.19
四、住房公积金 12,822,063.63 12,822,063.63
五、工会经费和职工教 9,936,317.12 6,232,586.12 3,703,731.00育经费六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划 1,413,834.00 1,413,834.00
合计 5,487,743.48 797,307,289.35 748,447,684.46 54,347,348.37(3).设定提存计划列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 36,624,440.00 36,624,440.00
2、失业保险费 3,081,502.57 3,081,502.573、企业年金缴费
合计 39,705,942.57 39,705,942.5721、 应交税费
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 21,873,211.21消费税营业税
企业所得税 88,129,058.17 7,678,161.91
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2014 年年度报告
个人所得税 771,437.13 289,213.21
城市维护建设税 337,618.80 1,105,980.05
房产税 1,769,650.90 805,730.21
教育费附加 177,647.12 473,991.45
地方教育费附加 118,431.40 164,439.84
印花税 1,070,787.33 670,251.35
土地使用税 2,380,017.75 988,794.45
水利基金 59,215.70 72,159.04
合计 116,687,075.51 12,248,721.5122、 应付利息
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 326,455.46
企业债券利息 5,382,000.00 5,545,533.33
短期借款应付利息 15,703,416.82
划分为金融负债的优先股\永续债 2,120,751.00利息
合计 23,532,623.28 5,545,533.3323、 应付股利
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 153,714.78 153,714.78划分为权益工具的优先股\永续债股利
合计 153,714.78 153,714.78其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
注:黄绪怀2012年持有本公司1,707,942股股份,应分得2011年度税后股利153,714.78元,因该股东长期在国外,股东表示回国后再联系公司领取股利。24、 其他应付款(1). 按款项性质列示其他应付款
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
暂收员工款项 5,579,384.00 1,416,589.60
业务保证金 17,264,520.42 17,372,071.81
其他暂收和代收款 108,239,797.82 14,489,581.98
预提费用 146,266,681.43 146,054,307.70
合计 277,350,383.67 179,332,551.09(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
业务保证金 12,621,457.91 未到结算期
其他暂收和代收款 15,423,228.07 未到结算期
合计 28,044,685.98 /
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2014 年年度报告25、 1 年内到期的非流动负债
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 107,212,279.99 6,034,306.91
1 年内到期的应付债券 722,014,226.99
1 年内到期的长期应付款 115,466,046.61 40,445,141.01
合计 944,692,553.59 46,479,447.92其他说明:
注1:一年内到期的长期借款明细见七、27本报告期内无1年内到期的长期借款中的逾期借款。
注2:一年内到期的应付债券717,530,051.99元系2012年向社会公开发行面值7.2亿元的三年期固定利率公司债券,将于2015年到期。4,484,175.00元系福锐特橡胶国际公司将于2015年赎回的优先股。
注 3:一年内到期的长期应付款系公司自招银金融租赁有限公司融资租赁生产设备的最低租赁付款额减去未确认融资费用的净额 42,089,916.49 元、金宇实业自建信金融租赁股份有限公司、招银金融租赁有限公司租赁生产设备的最低租赁付款额减去未确认融资费用的净额72,506,488.59 元、赛轮国际购车分期付款 73,041.03 元、福锐特橡胶融资租赁生产设备的最低租赁付款额减去未确认融资费用的净额 796,600.50 元。26、 其他流动负债
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额短期应付债券
富成融资租赁 75,000,000.00
合计 75,000,000.00其他说明:注:公司向富成融资租赁有限公司售后回租设备,金额为75,000,000.00。租期为1年,到期支付富成融资租赁75,000,000.00元。27、 长期借款(1). 长期借款分类
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额质押借款
抵押借款 7,855,219.50 60,969,000.00
保证借款 391,911,720.19 373,955,493.92信用借款
合计 399,766,939.69 434,924,493.92长期借款分类的说明:
长期借款明细:
借款起始 借款终止 利率 期末数 期初数
贷款单位 币种
日 日 (%) 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
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2014 年年度报告
借款起始 借款终止 利率 期末数 期初数
贷款单位 币种
日 日 (%) 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
兴业银行青岛 2010/6/2 2015/6/2 人民 30,000,000
5.76
开发区支行 9 9 币 .00德意志银行(中
10,000,00 60,969,000
国)有限公司上 2013/4/8 2015/4/8 美元 3.20
0.00 .00海分行中国国家开发
2013/6/1 2020/6/2 52,000,00 318,188,00 58,000,00 343,955,49
银行股份有限 美元 3.39
7 6 0.00 0.00 0.00 3.92公司
越南工商银行 73,723,720
12,048,32
2014/12 2021/12 美元 4.2%
胡志明市分行 8.19 .19
3.27 7,855,219.
1,489,000
2014/4 2017/4 美元
亨廷顿银行 % .00 50
399,766,93 434,924,49
合计 9.69 3.92
注:将于 2015 年度偿还的长期借款兴业银行青岛开发区支行 15,000,000.00 元、德意志银行(中
国)有限公司上海分行 61,190,000.00 元、中国国家开发银行股份有限公司 30,594,964.49 元、
亨廷顿银行 427,315.50 元已调整至 1 年内到期的非流动负债。
28、 应付债券
(1). 应付债券
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
优先股 3,165,300.00
公司债券 715,021,314.27
合计 3,165,300.00 715,021,314.27
(2). 划分为金融负债的其他金融工具说明:
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
该优先股系子公司国马集团发行,并于每年按 4%固定利率支付现金股利。
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
期初 本期增加 本期减少 期末
发行在外的
账面价 账面价
金融工具 数量 数量 账面价值 数量 数量 账面价值
值 值
优先股 3,165,300.00 3,165,300.00
合计 3,165,300.00 3,165,300.00
29、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款:
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
融资租赁 24,839,778.37 52,386,611.10
其他 243,470.79
合计 25,083,249.16 52,386,611.10
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2014 年年度报告
注:详见七、25 。30、 递延收益
单位:元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 74,966,000.01 12,884,577.61 7,104,965.05 80,745,612.57 政府拨款
合计 74,966,000.01 12,884,577.61 7,104,965.05 80,745,612.57 /涉及政府补助的项目:
单位:元 币种:人民币
负债项目 期初余额 本期新增补助金 本期计入营业外 其他变 期末余额 与资产相关/与
额 收入金额 动 收益相关
资源节约和环 6,000,000.00 1,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关保项目
污泥焚烧发电 19,933,333.34 1,533,333.33 18,400,000.01 与资产相关项目
赛轮工业园二 16,683,333.34 8,310,000.00 1,922,564.10 23,070,769.24 与资产相关期金太阳示范工程
和平轮胎制造 32,349,333.33 2,310,666.67 30,038,666.66 与资产相关有限公司年产120 万条全钢载重子午线轮胎项目二期工程
金宇自自主创 4,574,577.61 338,400.95 4,236,176.66 与资产相关新专项计划
合计 74,966,000.01 12,884,577.61 7,104,965.05 80,745,612.57 /
注1:递延收益系根据发改办环资[2010]26号《国家发展改革委办公厅关于2009年第五批资源节约和环境保护项目的复函》拨付的中央预算内资金1000万元未摊销部分。
注2:根据青岛市发展和改革委员会文件青发改节能【2012】107号《青岛市发展和改革委员会关于转发城镇污水垃圾处理设施及污水管网工程项目2012年中央预算内投资计划的通知》2012年9月12日收到青岛经济技术开发区财政局污泥焚烧发电项目拨付资金款项2300万。
注3:根据财政部文件财建【2012】385号《财政部关于预拨2012年金太阳示范工程财政补助资金的通知》2012年10月10日收到青岛经济技术开发区财政局赛轮工业园二期金太阳示范工程项目拨付资金款项1925万,2014年8月4日收到831万元,未摊销部分。
注4:根据2010年12月2日辽宁省发展和改革委员会文件(辽发改投资【2010】1479号),沈阳和平子午线轮胎制造有限公司上报的“和平轮胎制造有限公司年产120万条全钢丝载重子午线轮胎项目二期工程”中项目计划投资总额61,900万元,其中,国家资金支持3,466万元。本报告期内尚有30,038,666.66元未摊销。
注5:根据2012年11月15日山东省科技技术厅办公室鲁科专【2012】187号《关于下达2012年山东省自主创新专项计划的通知》拨付的500万元未摊销部分。
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2014 年年度报告31、 股本
单位:元 币种:人民币
本次变动增减(+、一)
公
积
期初余额 发行 送 期末余额
金 其他 小计
新股 股
转
股
股份 445,400,000.00 75,949,367.00 75,949,367.00 521,349,367.00总数其他说明:注:根据中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1073号《关于核准赛轮集团股份有限公司非公开发行股票的批复》及公司第三届董事会第五次、十一次会议以及2014年度第二次临时股东大会会议决议的规定,公司2014年非公开发行7,594.9367万股普通股(A股),每股面值为人民币1元,每股发行价格为人民币15.80元,募集资金总额为人民币1,199,999,998.60元,变更后的注册资本为人民币521,349,367.00元。32、 资本公积
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价(股本溢 1,713,462,370.16 1,096,818,634.61 2,810,281,004.77价)其他资本公积
合计 1,713,462,370.16 1,096,818,634.61 2,810,281,004.7733、 其他综合收益
单位:元 币种:人民币
本期发生金额
减
减:前期
:
计入其
期初 本期所得 所 税后归 税后归 期末
项目 他综合
余额 税前发生 得 属于母 属于少 余额
收益当
额 税 公司 数股东
期转入
费
损益
用一、以后不能重分类进损益的其他综合收益其中:重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
二、以后将重分类进损 -20,493 -28,682, -26,005 -2,676, -46,499
益的其他综合收益 ,922.53 846.29 ,929.68 916.61 ,852.21其中:权益法下在被投
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2014 年年度报告资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
可供出售金融资产公允价值变动损益
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算 -20,493 -28,682, -26,005 -2,676, -46,499
差额 ,922.53 846.29 ,929.68 916.61 ,852.21
-20,493 -28,682, -26,005 -2,676, -46,499其他综合收益合计
,922.53 846.29 ,929.68 916.61 ,852.2134、 盈余公积
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 70,985,329.88 29,354,854.04 100,340,183.92任意盈余公积储备基金企业发展基金其他
合计 70,985,329.88 29,354,854.04 100,340,183.9235、 未分配利润
单位:元 币种:人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 624,984,974.46 458,910,215.06调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润 624,984,974.46 458,910,215.06
加:本期归属于母公司所有者的净利 333,318,482.61 244,850,850.13润
减:提取法定盈余公积 29,354,854.04 22,076,090.73
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 89,080,000.00 56,700,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 839,868,603.03 624,984,974.46注:2014 年 4 月 21 日,公司召开 2013 年度股东大会审议通过 2013 年度利润分配方案,向登记在册的公司全体股东发放股利 89,080,000.00 元。36、 营业收入和营业成本
单位:元 币种:人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 9,582,045,115.89 7,628,012,821.76 6,030,685,891.78 5,058,945,050.07
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2014 年年度报告
其他业务 1,546,189,787.52 1,448,844,524.40 1,991,178,072.46 1,929,610,796.64
合计 11,128,234,903.41 9,076,857,346.16 8,021,863,964.24 6,988,555,846.7137、 营业税金及附加
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额消费税
营业税 84,877.33 47,593.64
城市维护建设税 6,444,048.08 12,761,269.14
教育费附加 3,220,714.88 5,489,862.10资源税
地方教育费 1,343,602.23 2,046,387.38
地方水利建设基金 632,040.31 999,461.45
合计 11,725,282.83 21,344,573.7138、 销售费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 142,702,001.99 28,858,433.64
折旧摊销费 23,823,918.66 20,713,695.67
办公费 30,296,518.61 1,355,737.66
仓储物流费 142,437,663.67 132,845,092.28
出口费用 68,406,430.31 55,440,359.92
交通差旅费 18,430,477.44 9,091,817.47
业务招待费 7,424,292.56 740,559.94
税费 47,179.16
广告宣传费 40,033,116.28 17,277,367.16
代理佣金及返利 194,943,488.53 69,941,168.45
保险费 12,032,639.99 13,133,140.56
理赔费 49,419,307.89 71,893,541.26
其他 37,307,825.38 23,030,841.92
合计 767,257,681.31 444,368,935.0939、 管理费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 182,642,128.08 78,105,354.66
办公费用 32,739,112.82 12,125,276.62
车辆交通费 10,490,124.47 8,591,234.76
业务招待费 6,470,877.14 4,023,369.92
折旧摊销费 55,541,427.20 26,512,018.46
修理费 5,838,451.85 11,533,047.69
中介费 17,050,888.13 3,289,510.10
研究开发费 186,685,827.57 25,569,130.12
保险费 9,461,619.61 2,901,039.53
税费 24,214,394.39 15,267,986.32
其他 14,305,669.74 6,937,733.40
119 / 145
2014 年年度报告
合计 545,440,521.00 194,855,701.5840、 财务费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 256,621,819.09 153,248,540.55
利息收入 -21,429,933.13 -28,907,606.74
汇兑损益 7,112,219.96 36,871,715.17
银行手续费 22,342,078.06 12,583,724.08
其他 1,264,520.96 6,983,148.88
合计 265,910,704.94 180,779,521.9441、 资产减值损失
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 6,716,407.21 3,622,733.57
二、存货跌价损失 28,483,791.76 10,061,114.37三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他
合计 35,200,198.97 13,683,847.9442、 投资收益
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 84,841,254.38
处置长期股权投资产生的投资收益 4,014,700.35以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入 134,216.78当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后,剩余股权按公允价
120 / 145
2014 年年度报告值重新计量产生的利得
合计 4,014,700.35 84,975,471.16注:本期处置长期股权投资产生的投资收益系分步实现非同一控制合并金宇实业、福锐特橡胶产生过程中对原持股部分按照购买日公允价值调整长期股权投资账面价值所致。43、 营业外收入
单位:元 币种:人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计 1,292,531.01 1,012,576.68 1,292,531.01
其中:固定资产处置利得 1,292,531.01 1,012,576.68 1,292,531.01
无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠
政府补助 31,190,309.85 26,718,581.33 31,190,309.85
其他 28,300,609.03 3,034,327.74 28,300,609.03
合计 60,783,449.89 30,765,485.75 60,783,449.89注:其中其他中包含公司本期以非同一控制方式合并金宇实业时合并成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 21,756,558.94 元。计入当期损益的政府补助
单位:元 币种:人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
两化融合专项拨款 1,500,000.00 与收益相关
创新奖励款 200,000.00 与收益相关
能源节约利用奖励资金 547,500.00 与收益相关
节能环保补贴 1,220,136.00 与收益相关
短期出口信用险政府补助 424,050.00 与收益相关
青岛经济技术开发区财政局 13 564,052.00 与收益相关年污泥发电项目补贴
政府实验室补贴款 1,800,000.00 与收益相关
辛安街道办事处财政所纳税资金 2,120,000.00 与收益相关
工业、信息产业发展专项资金 2,220,000.00 与收益相关
黄岛区辛安街道办事处财政所挖 4,300,000.00 与收益相关潜改造款
黄岛区辛安街道办事处财政所纳 90,000.00 与收益相关税大户奖励
2009 年第五批资源节约和环境 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关保护项目
污泥焚烧发电项目 1,533,333.33 1,533,333.33 与资产相关
工业园二期金太阳示范工程 1,922,564.10 1,283,333.33 与资产相关
“和平轮胎制造有限公司年产 2,310,666.67 2,310,666.67 与资产相关120 万条全钢丝载重子午线轮胎项目二期工程”专项资金
开发区科技局创新发明奖励 30,000.00 与收益相关
财政部支撑计划补助款 960,000.00 与收益相关
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2014 年年度报告
财政局补助款 4,615,510.00 与收益相关
债券融资奖励 500,000.00 与收益相关
能源节约利用拨款 617,300.00 与收益相关
专利资金 640.00 与收益相关
能源节约利用拨款 2,310,000.00 与收益相关
上市融资奖励资金 500,000.00 与收益相关
技术改造贴息 780,000.00 与收益相关
创新发明奖励款 6,000.00 与收益相关
出口信用险扶持资金 300,000.00 与收益相关
国家工程实验室资金补助 2,430,000.00 与收益相关
黄标车补助资金 18,000.00 与收益相关
对外投资专项资金 7,819,500.00 与收益相关
专利补助 1,920.00 与收益相关
商务局补贴款 20,000.00 与收益相关
污泥补贴款 1,942,167.00 与收益相关
融资奖励款 1,000,000.00 与收益相关
辛安办事处政府补助资金 4,120,000.00 与收益相关
小企业补助 150,000.00 与收益相关
先进单位奖励 300,000.00 与收益相关
外经贸发展专项资金 922,044.00 与收益相关
代扣税款补助 7,773.80 与收益相关
自主创新专项资金 338,400.95 与收益相关
外经贸发展补贴 340,000.00 与收益相关
合计 31,190,309.85 26,718,581.33 /44、 营业外支出
单位:元 币种:人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 6,447,527.18 4,632,493.59 6,447,527.18
其中:固定资产处置损失 6,447,527.18 4,632,493.59 6,447,527.18
无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失
对外捐赠 750,000.00 1,810,000.00 750,000.00
其他 1,973,930.98 45,076.81 1,973,930.98
合计 9,171,458.16 6,487,570.40 9,171,458.1645、 所得税费用(1) 所得税费用表
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 164,557,839.60 28,613,840.22
递延所得税费用 -27,116,477.93 24,695,938.45
合计 137,441,361.67 53,309,778.67(2) 会计利润与所得税费用调整过程:
项目 本期发生额
122 / 145
2014 年年度报告
利润总额 481,469,860.28
按法定/适用税率计算的所得税费用 72,220,479.04
子公司适用不同税率的影响 65,807,271.99调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,040,744.09
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 1,415,642.92的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 6,401,227.54异或可抵扣亏损的影响
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额 -6,159,121.84的变化
技术开发费加计扣除影响 -3,284,882.06
所得税费用 137,441,361.6746、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金:
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
暂收款、收回暂借款 15,928,771.35 4,872,540.46
财政拨款 32,395,344.80 20,501,248.00
其他 24,643,609.69 29,975,066.75
合计 72,967,725.84 55,348,855.21
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金:
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 90,098,842.99 613,095.19
付现费用 686,525,052.92 317,061,984.50
其他 2,567,903.46 3,609,581.27
合计 779,191,799.37 321,284,660.96
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回理财产品款 90,000,000.00
合计 90,000,000.00
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品款 320,000,000.00 90,000,000.00
合计 320,000,000.00 90,000,000.00
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁款 366,602.45 120,000,000.00
收到的其他筹资款 38,801,797.70 6,387,400.00
合计 39,168,400.15 126,387,400.00
123 / 145
2014 年年度报告
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁费 43,938,695.89 32,737,494.09
融资手续费 24,946,732.16 15,328,390.04
质押保证金 684,242,120.00
合计 753,127,548.05 48,065,884.1347、 金流量表补充资料(1) 现金流量表补充资料
单位:元 币种:人民币
补充资料 本期金额 上期金额1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 344,028,498.61 234,219,145.11
加:资产减值准备 24,901,343.76 1,714,003.86
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 364,784,074.23 186,241,595.03折旧
无形资产摊销 52,944,715.21 15,255,301.07
长期待摊费用摊销 119,407,508.63 72,808,368.99
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 5,154,996.17 3,619,916.91(收益以“-”号填列)固定资产报废损失(收益以“-”号填列)公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列) 274,212,784.70 180,908,223.40
投资损失(收益以“-”号填列) -25,771,259.28 -84,841,254.38
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -11,940,836.28 26,662,004.50
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) -16,234,685.82 -1,966,066.06
存货的减少(增加以“-”号填列) -4,166,944.42 131,531,726.90
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -669,422,284.70 -112,713,838.84
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 890,592,211.01 -414,383,033.16其他
经营活动产生的现金流量净额 1,348,490,121.82 239,056,093.332.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额 2,020,114,286.43 1,203,578,890.58
减:现金的期初余额 1,203,578,890.58 1,159,854,675.78加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 816,535,395.85 43,724,214.80(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 655,374,133.51
其中:金宇实业 221,850,000.00
福锐特橡胶 433,524,123.97
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2014 年年度报告
KRT 集团 9.54
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物 356,522,579.29
其中:金宇实业 264,161,149.47
福锐特橡胶 76,532,789.19
KRT 集团 15,828,640.63加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额 298,851,554.22(3) 现金和现金等价物的构成
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 2,020,114,286.43
其中:库存现金 1,164,574.46 1,025,760.82
可随时用于支付的银行存款 1,294,772,446.59 947,363,423.04
可随时用于支付的其他货币资 724,177,265.38 255,189,706.72金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 2,020,114,286.43 1,203,578,890.58其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物48、 所有权或使用权受到限制的资产
单位:元 币种:人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 684,242,120.00 借款质押
应收票据 86,728,106.53 借款担保
存货 91,785,000.00 借款担保
固定资产 1,884,085,957.23 借款抵押
无形资产 121,154,191.38 借款抵押
合计 2,867,995,375.14 /49、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目:
单位:元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额货币资金
其中:美元 238,088,976.12 6.1190 1,456,866,444.88
欧元 281,286.36 7.4556 2,097,158.59
马来西亚令吉 2,025.90 1.7625 3,570.65
泰铢 22,978,245.70 0.1887 4,335,994.96
英镑 128,383.12 9.5437 1,225,249.98
新加坡元 270.80 4.6396 1,256.40
125 / 145
2014 年年度报告
印度尼西亚盾 855,000.00 0.0005 427.50
越南盾 325,983,409,017.00 0.0003 97,795,022.71
加拿大元 8,605,168.01 5.2755 45,396,563.84
日元 41.00 0.0514 2.11应收账款
其中:美元 93,089,194.35 6.1190 569,612,780.23
欧元 165.87 7.4556 1,236.66
泰铢 24,057,686.95 0.1887 4,539,685.53
越南盾 3,577,771,179.15 0.0003 1,073,331.35
加拿大元 85,693,000.00 5.2755 452,073,421.50长期借款
其中:美元 64,048,328.19 6.1190 391,911,720.19
加拿大元 1,489,000.00 5.2755 7,855,219.50其他应收款
其中:泰铢 33,944,141.43 0.1887 6,405,259.49
英镑 669,193.00 9.5437 6,386,577.23
越南盾 21,007,451,436.00 0.0003 6,302,235.43短期借款
其中:美元 619,261,501.51 6.1190 3,789,261,127.74
泰铢 553,035,935.72 0.1887 104,357,881.07
英镑 8,360,067.00 9.5437 79,785,971.43
加币 9,921,000.00 5.2755 52,338,235.50应付账款
其中:美元 25,081,194.84 6.1190 153,471,831.23
欧元 24,413.00 7.4556 182,013.56
泰铢 19,617,535.78 0.1887 3,701,829.00
英镑 9,362,273.00 9.5437 89,350,724.83
越南盾 569,046,688,019.00 0.0003 170,714,006.41
加币 19,654,486.62 5.2755 103,687,244.16其他应付款
其中:美元 7,785,484.28 6.1190 47,639,378.31
泰铢 18,612,006.15 0.1887 3,512,085.56
英镑 1,634,880.00 9.5437 15,602,804.26
越南盾 319,461,823.00 0.0003 95,838.55
加币 904,600.77 5.2755 4,772,221.36(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。√适用 □不适用
重要境外经营实体名称 主要经营地 记账本位币 选择依据
以其经营所处的主要经济环
赛轮国际轮胎有限公司 英属维尔京群岛 美元
境中的货币为记账本位币
以其经营所处的主要经济环
赛轮(越南)有限公司 越南 越南盾
境中的货币为记账本位币
以其经营所处的主要经济环
泰华罗勇橡胶有限公司 泰国 泰铢
境中的货币为记账本位币
以其经营所处的主要经济环
KRT 集团有限公司 英国 英镑
境中的货币为记账本位币
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2014 年年度报告
以其经营所处的主要经济环
国马集团公司 加拿大 加币
境中的货币为记账本位币
以其经营所处的主要经济环
福锐特橡胶国际公司 加拿大 加币
境中的货币为记账本位币八、合并范围的变更1、 非同一控制下企业合并
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
单位:元 币种:人民币
股
股权 权 购买日至 购买日至被购
股权取得时 股权取得 取得 取 购买日的 期末被购 期末被购
买方 购买日
点 成本 比例 得 确定依据 买方的收 买方的净名称
(%) 方 入 利润
式
金宇 2014.1.1 221,850, 51% 购 2014.1.1 根据协议 2,141,35 114,336,
实业 000.00 买 付款超过 5,727.89 016.00
50%并办理
完毕相关
等级手续。
福锐 2014.6.30 361,524, 52% 购 2014.6.3 根据协议 2,292,67 59,920,6
特橡 123.97 买 0 付款超过 8,809.91 81.69
胶 50%并办理
完毕相关
等级手续。
KRT 集 2014.1.1 1 英镑 100% 购 2014.1.1 根据协议 554,905, -5,869,8
团 买 付款超过 453.37 83.76
50%并办理
完毕相关
等级手续。其他说明:
注1:2012年10月末,公司以170,275,000.00元的价格通过购买的方式取得金宇实业49%的股权;2014年1月1日,公司以221,850,000.00元价格购买金宇实业51%的股权,取得对其100%的控制。
注 2:2012 年 6 月末,公司通过子公司和平安大略公司购买以 220,431,609.00 元价格购买福锐特橡胶 48%的股权;2014 年 6 月末,公司通过和平安大略公司以总成本共计 361,524,123.97元取得福锐特橡胶 52%的股权。同时以 72,000,000.00 元自福锐特橡胶之子公司国马集团少数股东处购买 10%的股权,收购完成后,和平安大略公司共持有国马集团 85%的股份。
(2). 合并成本及商誉
单位:元 币种:人民币
合并成本 金宇实业 福锐特橡胶/国马集团 KRT 集团
--现金 221,850,000.00 433,524,123.97 9.54--非现金资产的公允价值--发行或承担的债务的公允价值--发行的权益性证券的公允价值
127 / 145
2014 年年度报告--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日 234,053,360.54 288,625,138.78的公允价值--其他
合并成本合计 455,903,360.54 722,149,262.75 9.54
减:取得的可辨认净资产公允价值 477,659,919.48 269,045,267.97 -59,021,585.53份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认 -21,756,558.94 453,103,994.78 59,021,595.07净资产公允价值份额的金额注 1:2013 年 5 月 23 日,上海立信资产评估有限公司对金宇实业以 2012 年 12 月 31 日为基准日各项资产负债评估作价并出具信资评报字(2013)第 131 号评估报告,金宇实业购买日净资产公允价值系以上述评估基准日各项资产负债以评估价值为基础对评估基准日至购买日之间的增减变动以及折旧、摊销进行相应调整后得出。注 2:2014 年 4 月 16 日,银信资产评估有限公司对福锐特橡胶以 2013 年 12 月 31 日为基准日各项主要资产负债评估作价并出具银信资评报(2014)沪第 145 号,福锐特橡胶净资产公允价值系以上述评估基准日各项资产负债以评估价值为基础对评估基准日至购买日之间的增减变动以及折旧、摊销进行相应调整后得出,其大额商誉形成的主要原因系福锐特橡胶之子公司国马集团在全球销售市场中相应的品牌价值较高所致。
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位:元 币种:人民币
金宇实业 福锐特橡胶 KRT 集团
购买日公允价 购买日公允 购买日公允 购买日公允 购买日公允 购买日公允
值
2,066,865,48 价值
2,027,546,6 价值
1,104,278,6 价值
1,067,259,7 价值
172,147,06 价值
172,147,065资产:
2.26 43.66 76.03 64.99 5.42 .42
264,839,536. 264,839,536 76,532,789. 76,532,789. 15,828,640 15,828,640.货币资金
60 .60 19 19 .63 63
218,640,386. 218,640,386 495,100,649 495,100,649 76,175,855 76,175,855.应收款项
15 .15 .06 .06 .91 91
225,672,785. 225,672,785 383,254,062 383,254,062 72,362,742 72,362,742.存款
35 .35 .20 .20 .22 22
1,083,779,80 1,071,257,6 50,933,317. 48,449,185.固定资产
4.86 09.13 61 00
46,776,000.3 46,514,849. 71,640,000.无形资产
3 18 00
应收票据 34,306,298.5 34,306,298.
0 50
预付款项 92,613,997.6 92,613,997. 21,512,205. 21,512,205. 5,663,746. 5,663,746.3
9 69 43 43 31 1
其他应收款 24,694,158.5 24,694,158. 2,116,080. 2,116,080.3
9 59 35 5
其他流动资产 4,786,478.5 4,786,478.5
4 4
在建工程 12,093,490.1 12,093,490.
6 16
长期待摊费用 63,140,668.8 36,605,177. 37,105,221.
6 14 57
128 / 145
2014 年年度报告
递延所得税资产 308,355.17 308,355.17
其他非流动资产 519,174.00 519,174.00
负债: 1,589,205,56 1,579,375,8 710,806,648 691,163,753 231,168,65 231,168,650
2.78 53.13 .48 .34 0.95 .95
借款 739,799,937. 739,799,937 139,178,337 139,178,337 36,755,349 36,755,349.
30 .30 .27 .27 .79 79
应付款项 178,272,252. 178,272,252 212,554,963 212,554,963 129,540,89 129,540,894
89 .89 .89 .89 4.94 .94
递延所得税负债 9,829,709.65 19,642,895.
14
其他非流动负债 4,574,577.61 4,574,577.6 2,845,027.3 2,845,027.3 635,855.81 635,855.81
1 7 7
应付票据 170,000,000. 170,000,000
00 .00
预收款项 40,216,866.1 40,216,866.
3 13
应付职工薪酬 25,567,948.6 25,567,948.
4 64
应交税费 8,328,723.70 8,328,723.7 253,210.06 253,210.06
0
应付利息 4,184,250.55 4,184,250.5 1,997,545.0 1,997,545.0
5 4 4
应付股利 1,407,538.4 1,407,538.4
0 0
其他应付款 50,391,153.0 50,391,153. 314,773,304 314,773,304 63,983,340 63,983,340.
8 08 .10 .10 .35 35
一年内到期的非 272,267,849. 272,267,849
流动负债 11 .11
其他流动负债 651,142.26 651,142.26
长期借款 8,550,132.3 8,550,132.3
9 9
应付债券 8,358,701.4 8,358,701.4
0 0
长期应付款 85,772,294.1 85,772,294. 847,061.22 847,061.22
2 12
净资产 477,659,919. 448,170,790 393,472,027 376,096,011 -59,021,58 -59,021,585
48 .53 .55 .65 5.53 .53
减:少数股东权 201,570,339 94,876,164.
益 .20 20
取得的净资产 477,659,919. 448,170,790 191,901,688 281,219,847 -59,021,58 -59,021,585
48 .53 .35 .45 5.53 .53可辨认资产、负债公允价值的确定方法:可辨认资产、负债公允价值系根据第三方评估公司确认的评估价值作为公允价值。
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易√适用 □不适用
购买日之前 购买日之
购买日之前 购买日之前原 原持有股权 前与原持
被购 购买日之前原持有股权在
原持有股权 持有股权在购 按照公允价 有股权相
买方 购买日的公允价值的确定
在购买日的 买日的公允价 值重新计量 关的其他
名称 方法及主要假设
账面价值 值 产生的利得 综合收益
或损失 转入投资
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2014 年年度报告
收益的金
额
金宇 242,282,89 234,053,360. -8,229,534. 按照各项资产及负债评估 不适用
实业 5.43 54 89 的评估价值进行摊销后确
定购买日公允价值
福锐 276,380,90 288,625,138. 12,244,235. 按照各项资产及负债评估 不适用
特橡 3.54 78 24 的评估价值进行摊销后确
胶 定购买日公允价值2、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用
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2014 年年度报告九、在其他主体中的权益1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
子公司 主要经 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 营地 直接 间接 方式
青岛赛轮子午 批发、零售
线轮胎销售有 青岛 青岛市开发区 及进出口 100 设立
限公司 业务
英属维
赛轮国际轮胎 英属维尔京群
尔京群 贸易、投资 100 设立
有限公司 岛
岛
青岛赛轮仓储 青岛市经济技 非同一控制
青岛 仓储、物流 100
有限公司 术开发区 下合并
赛轮(越南)有 越南西宁省鹅 轮胎生产
越南 100 设立
限公司 油县 经营赛亚轮胎检测
东营 东营市广饶县 轮胎检测 100 设立
有限公司青岛赛瑞特国
物流、货 非同一控制
际物流有限公 青岛 青岛保税区 100
运、仓储 下合并
司赛瑞特香港有
香港 香港 贸易、投资 100 设立
限公司
泰华罗勇橡胶 橡胶加工 非同一控制
泰国 泰国罗勇府 51
有限公司 与销售 下合并
山东金宇实业 轮胎生产 非同一控制
东营 东营广饶 100
股份有限公司 经营 下合并山东赛轮金宇
轮胎产品 非同一控制
轮胎销售有限 青岛 青岛 100
的销售 下合并
公司
金宇国际控股 轮胎产品 非同一控制
香港 香港 100
有限公司 的销售 下合并
青岛博路凯龙 轮胎产品 非同一控制
青岛 青岛 100
轮胎有限公司 的销售 下合并沈阳和平子午
沈阳化学工业 轮胎生产 非同一控制
线轮胎制造有 沈阳 100
园 经营 下合并
限公司
和平国际轮胎 非同一控制
卢森堡 卢森堡 贸易、投资 100
有限公司 下合并
和平国际安大 加拿大安大略 非同一控制
加拿大 贸易、投资 100
略公司 省 下合并
福锐特橡胶国 加拿大安大略 非同一控制
加拿大 投资 100
际公司 省 下合并
加拿大安大略 贸易、轮胎 非同一控制
国马集团公司 加拿大 85
省 生产经营 下合并
贸易、轮胎
KRT 集团有限 非同一控制
英国 英国 维修服务、 100
公司 下合并
车辆救援
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2014 年年度报告
服务
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
泰华罗勇 49 2,847,254.58 17,955,227.53
国马集团 15 7,736,704.14 120,102,236.21
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
子 期末余额 期初余额公
非流
司 流动 非流动 资产 流动 负债 流动 非流动 资产 流动 非流动 负债
动负
名 资产 资产 合计 负债 合计 资产 资产 合计 负债 负债 合计
债称
泰 104, 62,9 167,1 130, 130, 178, 64,1 243,0 213, 213,
华 154, 99,6 54,26 510, 510, 836, 70,1 06,74 107, 107,
罗 634. 33.9 8.88 947. 947. 639. 03.1 2.80 293. 293.
勇 90 8 40 40 70 0 95 95
国 846, 521, 1,368 485, 80,9 566, 969, 536, 1,505 620, 113, 733,
马 527, 475, ,002, 050, 73,0 023, 205, 198, ,403, 581, 386, 967,
集 832. 157. 989.3 572. 69.6 641. 155. 377. 532.7 134. 602. 736.
团 00 33 3 00 3 63 15 57 2 49 11 60
子 本期发生额 上期发生额公
经营活 经营活
司 综合收 综合收益
营业收入 净利润 动现金 营业收入 净利润 动现金
名 益总额 总额
流量 流量称
泰 495,075,4 5,810,7 996,168 1,042,2 738,993, -21,697, -27,445, 57,180,
华 24.00 23.63 .29 37.25 146.87 357.18 061.52 191.11罗勇
国 2,280,629 51,704, 23,815, 11,274,
马 ,533.67 084.90 033.15 407.30集团十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款、借款等,与这些金融工具有关的风险主要有信用风险、市场风险和流动性风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,
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2014 年年度报告本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,每年二次对各种风险进行评估并制定出应对措施,及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。1.信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于应收账款和其他应收款等。为降低信用风险,本公司对信用额度进行审批,并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。2.市场风险
金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
(1)外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。
(2)利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系,对授信额度及授信期限进行合理的设计,保障银行授信额度充足,满足公司各类短期融资需求。
(3)其他价格风险
无。3.流动性风险
流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。十一、 关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况本企业的母公司情况的说明杜玉岱为公司控股股东、实际控制人本企业最终控制方是杜玉岱2、 本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注
详见九.1.在子公司中的权益 。
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2014 年年度报告3、 其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
软控股份有限公司 其他
青岛软控精工有限公司 其他
青岛软控检测系统有限公司 其他
青岛软控机电工程有限公司 其他
青岛科捷自动化设备有限公司 其他
青岛华控能源科技有限公司 其他
北京敬业机械设备有限公司 其他4、 关联交易情况(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
单位:元 币种:人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
山东金宇实业股份有限公司 7,094.13
软控股份有限公司 751.19 76.23
青岛软控精工有限公司 3,664.48 3,607.66
青岛软控检测系统有限公司 846.46 53.41
青岛软控机电工程有限公司 23,931.73 23,921.84
青岛科捷自动化设备有限公司 316.24
青岛华控能源科技有限公司 753.06 817.24
北京敬业机械设备有限公司 668.80 397.48
合计 30,615.72 36,284.23出售商品/提供劳务情况表
单位:元 币种:人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
软控股份有限公司 26.96 199.72
青岛软控机电工程有限公司 14.06 293.66
山东金宇实业股份有限公司 1,729.54
青岛软控检测系统有限公司 0.42
西泰克斯新加坡有限公司 31,181.94 62,872.67
西泰克斯有限公司(英国) 71,784.27 134,456.06
迈驰轮胎国际公司 476.69 803.68
铁头橡胶技术公司 1,161.03 897.43
合计 104,644.95 201,253.18注:西泰克斯新加坡有限公司、西泰克斯有限公司(英国)、迈驰轮胎国际公司、铁头橡胶技术公司为福锐特橡胶国际公司子公司,本期发生额为年初至购买日期间的发生额,即2014年1-6月。本公司作为承租方:
单位:元 币种:人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
软控股份有限公司 1,206.54 1,796.09
合计 1,206.54 1,796.09(2). 关键管理人员报酬
单位:元 币种:人民币
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2014 年年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 8,939,800.00 4,738,000.005、 关联方应收应付款项(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
西泰克斯新加 45,912,467.55应收账款
坡有限公司
西泰克斯有限 249,621,348.54应收账款
公司(英国)
铁头橡胶技术 829,769.56应收账款
公司
山东金宇实业 8,394,235.66应收账款
股份有限公司
迈驰轮胎国际 48,044.39其他应收款
公司(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 软控股份有限公司 10,993,850.14 43,738,913.03
应付账款 山东金宇实业股份有限公司 5,250,584.96
应付账款 青岛华控能源科技有限公司 1,620,261.71 422,783.00
应付账款 青岛软控精工有限公司 49,199,394.35 55,806,193.18
应付账款 青岛软控机电工程有限公司 320,839,204.30 286,482,780.50
应付账款 青岛软控检测系统有限公司 8,086,165.32 3,482,850.04
应付账款 北京敬业机械设备有限公司 945,700.00 487,000.00
其他应付款 青岛软控机电工程有限公司 500,000.00十二、 股份支付1、 股份支付总体情况□适用 √不适用2、 以权益结算的股份支付情况□适用 √不适用3、 以现金结算的股份支付情况□适用 √不适用十三、 承诺及或有事项1、 重要承诺事项资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额截止 2014 年 12 月 31 日公司无需要披露的重大承诺事项。
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2014 年年度报告2、 或有事项担保事项
担保单位 被担保单位 最高担保额度 银行 性质 担保期限
赛轮金宇 赛瑞特物流 10,000.00 兴业银行 押汇 2014.12.10-2016.01.23
赛轮金宇 赛瑞特物流 10,000.00 建设银行 押汇 2013.11.26-2015.11.25
赛轮金宇 赛瑞特物流 20,000.00 光大银行 押汇 2013.09.30-2016.09.29
赛轮金宇 赛瑞特物流 25,000.00 农业银行 押汇 2013.08.22-2016.08.21
赛轮金宇 赛瑞特物流 33,000.00 交通银行 押汇 2012.03.15-2015.03.15
赛轮金宇 赛瑞特物流 30,000.00 平安银行 押汇 2014.06.26-2015.06.25
赛轮金宇 赛轮越南 5700 万美元 国家开发银行 借款 2013.06.27-2020.06.26
赛轮金宇 赛轮越南 9,500.00 农业银行 借款 2014.01.07-2015.01.06
赛轮金宇 赛轮越南 3,900.00 农业银行 借款 2014.02.13-2015.02.12
赛轮金宇 赛轮越南 5,000.00 农业银行 借款 2014.02.13-2015.02.12
赛轮金宇 赛轮越南 1435 万美金 工商银行 借款 2014.12.23-2015.12.22
赛轮金宇 赛轮越南 1000 万美金 建行 借款 2014.07.03-2015.07.03
赛轮金宇 赛轮越南 1000 万美金 渣打银行 借款 2014.06.27-2015.06.19
赛轮金宇 沈阳和平 33,000.00 交通银行 借款 2013.12.26-2015.06.26
赛轮金宇 沈阳和平 5,000.00 民生银行 押汇 2014.09.04-2015.09.04
赛轮金宇 金宇实业 5,000.00 招银租赁 借款 2013.07.30-2016.07.30
赛轮金宇 金宇实业 15,000.00 中信银行 借款、银承 2014.03.24-2015.03.24
赛轮金宇 金宇实业 20,000.00 平安银行 借款、银承 2014.06.26-2015.06.25
赛轮金宇 金宇实业 25,000.00 中国银行 借款、银承 2014.11.06-2015.11.06
赛轮金宇 赛轮国际 1067 万美元 农业银行 借款 2014.10.24-2015.09.25
赛轮金宇 金宇实业 13,900.00 南洋银行 借款、银承 2014.09.10-2015.09.10十四、 资产负债表日后事项其他资产负债表日后事项说明
1、2013 年度非公开发行限售股,其中 57,400,000 股,于 2015 年 1 月 14 日上市流通。
2、利润分配情况说明:公司以 2014 年末总股本 521,349,367 股为基数,向全体股东每 10股派发现金红利 2.20 元(含税),同时,以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。
3、美国时间 2015 年 3 月 18 日,美国商务部发布了对华乘用车及轻卡车轮胎反倾销初裁结果修正备忘录,修正了对公司反倾销初裁税率计算中的错误,将公司反倾销初裁税率由 36.26%修正为 18.58%。按此测算,在扣除出口补贴及双重救济因素后,预计公司实际执行的有效“双反”初裁税率将调整为 23.36%。
4、2015 年 1 月 19 日,赛轮越南收到越南财政部、总税务局下发的 205 号公文,确认:赛轮越南若在 2015 年 3 月份前总投资不少于 6 万亿越南盾,且自 2017 年度起员工人数每年平均超过3,000 人。则可以享受以下税收优惠:15 年内企业所得税率为 10%,自产生应税收入之日起 4 年内免缴企业所得税,以后 9 年减按 50%税率征收企业所得税(即税率为 5%)。十五、 其他重要事项
截止 2014 年 12 月 31 日本公司无需要披露的其他重要事项。
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2014 年年度报告十六、 母公司财务报表主要项目注释1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露:
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 计提 账面
比例 计提比 比例
金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值
(%) 例(%) (%)
(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按 信 用 风 1,860,311, 100.0 1,711,157.4 0.09 1,858,600, 1,151,94 100.0 1,293,85 0.11 1,150,65
险特征组 400.91 0 3 243.48 9,337.82 0 7.09 5,480.73合计提坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
1,860,311, / 1,711,157.4 / 1,858,600, 1,151,94 / 1,293,85 / 1,150,65
合计
400.91 3 243.48 9,337.82 7.09 5,480.73组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例1 年以内其中:1 年以内分项
1 年以内小计 6,539,481.94 32,697.41 0.50
1至2年 12,833,682.74 641,684.14 5.00
2至3年 9,351,367.39 935,136.74 10.003 年以上
3至4年 125,941.24 62,970.62 50.00
4至5年 48,335.65 38,668.52 80.005 年以上
合计 28,898,808.96 1,711,157.43组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提坏账准备金额 417,300.34 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
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2014 年年度报告
(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
占应收账
单位名称 与本公司关系 金额 年限 款总额的
比例(%)
客户 1 子公司 1,046,829,126.67 一年以内 56.27
客户 2 子公司 734,162,245.79 一年以内 39.46
17,789,062.34 元一年以内
客户 3 子公司 38,919,297.08 2.09
21,130,234.74 元一至二年
12,347,491.87 元一至二年
客户 4 客户 21,416,500.00 1.15
9,069,008.13 元二至三年
客户 5 子公司 14,606,484.76 一年以内 0.79
合计 1,855,933,654.30 99.76
(4). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:无
(5). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:无2、 其他应收款(1). 其他应收款分类披露:
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
比例 计提比 比例
金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值
(%) 例(%) (%)
(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风 33,249,912 95.14 760,049.51 2.29 32,489,8 19,351,456 91.92 220,684.47 1.14 19,130,
险特征组 .82 63.31 .74 772.27合计提坏账准备的其他应收款
单项金额 1,700,000. 4.86 1,700,000. 100.00 1,700,000. 8.08 1,700,000. 100.0
不重大但 00 00 00 00 0单独计提坏账准备的其他应收款
34,949,912 / 2,460,049. / 32,489,8 21,051,456 / 1,920,684. / 19,130,
合计
.82 51 63.31 .74 47 772.27组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
138 / 145
2014 年年度报告√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例1 年以内其中:1 年以内分项
1 年以内小计 24,697,792.78 123,488.96 0.50
1至2年 7,668,185.38 383,409.27 5.00
2至3年 519,080.67 51,908.07 10.003 年以上
3至4年 302,133.29 151,066.65 50.00
4至5年 62,720.70 50,176.56 80.005 年以上
合计 33,249,912.82 760,049.51组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:□适用 √不适用(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提坏账准备金额 539,365.04 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。(3). 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
退税款 19,444,485.38 5,464,847.07
备用金 3,380,669.52 3,102,954.95
押金及保证金 8,018,180.00 9,314,271.45
其他暂付和代垫款 4,106,577.92 3,169,383.27
合计 34,949,912.82 21,051,456.74(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
单位:元 币种:人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
单位 1 退税款 19,444,485.38 1 年以内 55.64 97,222.43
单位 2 押金及保证金 6,000,000.00 1至2年 17.17 300,000.00
单位 3 押金及保证金 1,700,000.00 1至2年 4.86 1,700,000.00
单位 4 备用金 860,442.00 1 年以内 2.46 4,302.21
单位 5 备用金 353,354.50 1 年以内 1.01 1,766.77
合计 / 28,358,281.88 / 81.14 2,103,291.41(5). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:无(6). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:无
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2014 年年度报告3、 长期股权投资
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
对子公司投资 2,539,523,320.04 2,539,523,320.04 408,795,223.00 408,795,223.00
对联营、合营企 242,282,895.43 242,282,895.43业投资
合计 2,539,523,320.04 2,539,523,320.04 651,078,118.43 651,078,118.43(1) 对子公司投资
单位:元 币种:人民币
本期 减值
本期 计提 准备
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减少 减值 期末
准备 余额
青岛赛轮子 10,000,000.00 10,000,000.00午线轮胎销售有限公司
青岛赛瑞特 60,000,000.00 4,350,000.00 64,350,000.00国际物流有限公司
赛轮国际轮 6,311,500.00 6,311,500.00胎有限公司
赛轮(越南) 189,061,310.00 293,827,200.00 482,888,510.00有限公司
青岛赛轮仓 21,422,413.00 21,422,413.00储有限公司
沈阳和平轮 120,000,000.00 200,000,000.00 320,000,000.00胎制造有限公司
山东金宇实 242,282,895.43 1,390,268,001.6 1,632,550,897.04
业股份有限 1公司
赛亚轮胎检 2,000,000.00 2,000,000.00测有限公司
651,078,118.43 1,888,445,201.6 2,539,523,320.04
合计
14、 营业收入和营业成本:
单位:元 币种:人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 4,076,735,979.24 3,357,553,639.85 4,192,890,371.10 3,632,567,694.20
其他业务 25,306,468.87 17,417,074.11 56,037,569.99 44,788,840.44
合计 4,102,042,448.11 3,374,970,713.96 4,248,927,941.09 3,677,356,534.64
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2014 年年度报告5、 投资收益
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 102,633,358.09权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
子公司分配利润 128,903,487.82
合计 128,903,487.82 102,633,358.09十七、 补充资料1、 当期非经常性损益明细表
单位:元 币种:人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -5,154,996.17越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密 31,190,309.85切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的 25,771,259.28投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性
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2014 年年度报告金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,820,119.12其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -3,504,503.56
少数股东权益影响额 -535,219.14
合计 51,586,969.382、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 10.99 0.74 0.74利润
扣除非经常性损益后归属于 9.29 0.62 0.62公司普通股股东的净利润3、 境内外会计准则下会计数据差异
(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用
(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 √不适用4、 会计政策变更相关补充资料√适用 □不适用公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述,重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31日合并资产负债表如下:
单位:元 币种:人民币
项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日流动资产:
货币资金 1,159,854,675.78 1,203,578,890.58 2,704,356,406.43
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 304,866,962.45 266,234,638.43 128,477,593.83
应收账款 693,340,949.38 1,041,174,141.69 1,595,604,711.58
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2014 年年度报告
预付款项 341,418,062.00 373,276,863.74 442,074,533.92
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 14,438,642.41 31,861,642.44 84,712,661.81
买入返售金融资产
存货 1,107,147,515.86 977,524,518.67 1,626,452,949.35
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 52,740,690.26 59,620,611.85 408,931,514.77
流动资产合计 3,673,807,498.14 3,953,271,307.40 6,990,610,371.69非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 69,000,000.00 69,000,000.00 69,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 412,322,430.86 498,411,185.24
投资性房地产
固定资产 2,218,308,242.58 3,096,651,475.33 5,089,957,355.77
在建工程 251,365,105.37 159,990,280.54 350,122,671.33
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 305,446,787.47 337,884,023.65 493,860,190.89
开发支出
商誉 34,995,648.19 34,995,648.19 512,081,632.17
长期待摊费用 110,290,303.43 80,038,167.97 142,057,084.70
递延所得税资产 46,971,778.72 20,309,774.22 32,558,965.67
其他非流动资产 169,613,747.09 125,396,545.29 187,707,239.46
非流动资产合计 3,618,314,043.71 4,422,677,100.43 6,877,345,139.99
资产总计 7,292,121,541.85 8,375,948,407.83 13,867,955,511.68流动负债:
短期借款 2,656,370,700.56 2,553,795,522.91 4,607,451,448.52
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 340,631,332.00 167,568,951.41 987,946,600.00
应付账款 1,290,207,719.43 1,184,837,180.83 1,799,388,144.63
预收款项 58,901,532.96 66,046,900.24 66,547,816.55
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
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2014 年年度报告
应付职工薪酬 1,185,060.99 5,487,743.48 54,347,348.37
应交税费 14,613,113.72 12,248,721.51 116,687,075.51
应付利息 5,265,000.00 5,545,533.33 23,532,623.28
应付股利 153,714.78 153,714.78 153,714.78
其他应付款 67,698,455.90 179,332,551.09 277,350,383.67
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负 46,479,447.92 944,692,553.59债
其他流动负债 75,000,000.00
流动负债合计 4,435,026,630.34 4,221,496,267.50 8,953,097,708.90非流动负债:
长期借款 45,000,000.00 434,924,493.92 399,766,939.69
应付债券 712,649,851.58 715,021,314.27 3,165,300.00
其中:优先股
永续债
长期应付款 52,386,611.10 25,083,249.16
长期应付职工薪酬
专项应付款 34,660,000.00
预计负债
递延收益 46,433,333.34 74,966,000.01 80,745,612.57
递延所得税负债 30,130,305.19 28,164,239.13 41,402,158.11
其他非流动负债
非流动负债合计 868,873,490.11 1,305,462,658.43 550,163,259.53
负债合计 5,303,900,120.45 5,526,958,925.93 9,503,260,968.43
所有者权益:
股本 378,000,000.00 445,400,000.00 521,349,367.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 1,075,710,897.06 1,713,462,370.16 2,810,281,004.77
减:库存股
其他综合收益 -334,795.72 -20,493,922.53 -46,499,852.21
专项储备
盈余公积 48,909,239.15 70,985,329.88 100,340,183.92
一般风险准备
未分配利润 458,910,215.06 624,984,974.46 839,868,603.03
归属于母公司所有者 1,961,195,555.55 2,834,338,751.97 4,225,339,306.51权益合计
少数股东权益 27,025,865.85 14,650,729.93 139,355,236.74
所有者权益合计 1,988,221,421.40 2,848,989,481.90 4,364,694,543.25
负债和所有者权益 7,292,121,541.85 8,375,948,407.83 13,867,955,511.68总计
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2014 年年度报告
第十二节 备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。(三)报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长:杜玉岱
董事会批准报送日期:2015 年 4 月 3 日
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