2014 年年度报告
公司代码:600120 公司简称:浙江东方
浙江东方集团股份有限公司
2014 年年度报告
重要提示一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。二、 公司全体董事出席董事会会议。三、 天健会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、 公司负责人胡承江、主管会计工作负责人王俊及会计机构负责人(会计主管人员)胡慧珺声
明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
以公司2014年末总股本505,473,454股为基数,每10股分配现金红利1.20元(含税),合计分配利润60,656,814.48元,剩余未分配的利润1,772,267,139.85元滚存至2015年。本年度不进行资本公积转增股本。六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否
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2014 年年度报告
目 录
第一节 释义及重大风险提示......................................................................................................... 3
第二节 公司简介............................................................................................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5
第四节 董事会报告......................................................................................................................... 7
第五节 重要事项........................................................................................................................... 19
第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 24
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 27
第八节 公司治理........................................................................................................................... 33
第九节 内部控制........................................................................................................................... 37
第十节 财务报告........................................................................................................................... 38
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 130
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第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
浙江证监局 指 中国证券监督管理委员会浙江监管局
上交所 指 上海证券交易所
控股股东、浙江国贸 指 浙江省国际贸易集团有限公司
公司、本公司、浙江东方 指 浙江东方集团股份有限公司
报告期 指 2014 年度
元、万元、亿元 指 除特别指明币种,均指人民币
二、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述了可能存在的风险因素,敬请查阅第四节董事会报告中关于公司
未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 浙江东方集团股份有限公司
公司的中文简称 浙江东方
公司的外文名称 ZHEJIANG ORIENT HOLDINGS CO., LTD
公司的外文名称缩写 ZJOHCO
公司的法定代表人 胡承江
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王俊 姬峰
联系地址 杭州市西湖大道12号1806房间 杭州市西湖大道12号1806房间
电话 0571-87600383 0571-87600383
传真 0571-87600324 0571-87600324
电子信箱 invest@zjorient.com invest@zjorient.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 杭州市西湖大道12号
公司注册地址的邮政编码 310009
公司办公地址 杭州市西湖大道12号
公司办公地址的邮政编码 310009
公司网址 www.zjorient.com
电子信箱 invest@zjorient.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
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公司年度报告备置地点 浙江省杭州市西湖大道12号浙江东方综合办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 浙江东方 600120
六、 公司报告期内注册变更情况
(一) 基本情况
注册登记日期 1994-10-26
注册登记地点 浙江省杭州市西湖大道 2 号
企业法人营业执照注册号 330000000047262
税务登记号码 330165142927960
组织机构代码 14292796-0
(二) 公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。
(三) 公司上市以来,主营业务的变化情况
公司 1997 年上市之初主营业务为纺织品、服装的生产、出口及原辅料、机器设备的进口业
务;2002 年左右公司的主营业务增加了房地产开发经营;2005 年左右公司主营业务开始涉及到
金融投资领域;2011 年起,公司主营增加内贸业务。目前,公司主营业务为商贸流通(涵盖内外
贸业务)、房地产经营、服装生产实业以及类金融投资与服务。
(四) 公司上市以来,历次控股股东的变更情况
2008 年 2 月,根据浙江省省属国有企业改革领导小组浙企改发[2007]3 号《关于荣大、中大、
东方三家外贸集团公司合并重组改革总体方案的批复》、国务院国有资产管理委员会国资产权
【2008】506 号《关于浙江东方集团股份有限公司、浙江海正药业股份有限公司股东变更有关问
题的批复》等文件,原浙江东方集团控股有限公司、原浙江中大集团控股有限公司、浙江天业投
资有限公司、中投信托有限责任公司(原浙江省国际信托投资公司)分别持有的本公司 16745.3924
万股、2304.7299 万股、1218.4861 万股、2193.697 万股行政划转为浙江省国际贸易集团有限公
司持有。2008 年 10 月 29 日,中国证监会出具证监许可[2008]1236 号《关于核准浙江省国际贸
易集团有限公司公告浙江东方集团股份有限公司收购报告并豁免其要约收购义务的批复》, 2008
年 12 月 10 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕了有关股权过户手续。公司
控股股东由原浙江东方集团控股有限公司变更为浙江省国际贸易集团有限公司。
七、 其他有关资料
名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙)
公司聘请的会计师事务所(境内) 办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 4-10 楼
签字会计师姓名 沈维华 严燕鸿
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
本期比上年同期
主要会计数据 2014年 2013年 2012年
增减(%)
营业收入 10,522,354,995.01 10,827,754,636.74 -2.82% 7,933,863,338.65
归属于上市公司股东的净利润 616,744,428.63 608,329,544.16 1.38% 399,847,732.49
归属于上市公司股东的扣除非经 -70,665,699.59 21,440,306.85 -429.59% 120,238,847.65常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -212,869,303.25 -1,037,895,428.81 79.49% -471,518,855.28
本期末比上年同
2014年末 2013年末 2012年末
期末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 4,141,197,110.74 4,354,545,689.58 -4.90% 3,643,831,405.25
总资产 11,230,764,144.51 11,716,648,948.03 -4.15% 9,817,592,865.10
(二) 主要财务指标
本期比上年同期增
主要财务指标 2014年 2013年 2012年
减(%)
基本每股收益(元/股) 1.22 1.20 1.68% 0.79
稀释每股收益(元/股) 1.22 1.20 1.68% 0.79
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) -0.14 0.04 -450.00% 0.24
加权平均净资产收益率(%) 14.52 15.21 减少0.69个百分点 12.10
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) -1.66 0.54 减少2.2个百分点 3.64
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
本期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上期减少-429.59%,主要系公司本
期业务项下坏账计提较上期增加。
二、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注
非经常性损益项目 2014 年金额 (如适 2013 年金额 2012 年金额
用)
非流动资产处置损益 102,419.80 182,364.25 693,440.37
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税 6,906,752.40 6,960,762.72 4,020,221.55收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营 38,015,229.24 33,430,852.62 24,314,506.10业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 11,008,090.30 1,144,154.08 2,784,098.31费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益
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2014 年年度报告委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 814,742,022.97 736,652,297.13 334,687,243.52务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益 33,085,881.42 32,598,103.38 32,270,359.84采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,005,589.99 -9,423,378.80 -1,735,429.59其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 5,817,268.85 -9,865,734.03 -16,754,004.76
所得税影响额 -228,273,126.75 -204,790,184.04 -100,671,550.50
合计 687,410,128.22 586,889,237.31 279,608,884.84
三、 采用公允价值计量的项目
单位:元 币种:人民币
对当期利润的影响
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
金额
指定为以公允价值计量 5,101,397.97 5,395,392.09 293,994.12 408,991.82
且其变动计入当期损益
的金融资产
衍生金融资产 39,653,973.45 -39,653,973.45 -3,450,208.62
可供出售金融资产 2,863,188,020.44 1,868,859,894.23 -994,328,126.21 888,893,524.73
其他 32,880.00 84,130.00 51,250.00 147,565.32
金融负债 2,250,051.70 49,009,585.71 46,759,534.01 -46,759,534.01
合计 2,910,226,323.56 1,923,349,002.03 -986,877,321.53 839,240,339.24
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2014 年年度报告
第四节 董事会报告一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014 年,面对错综复杂的国内外形势以及国内经济下行带来的巨大压力,公司董事会按照年初制定的预算目标和任务,紧紧依靠经营班子和全体员工,努力克服诸多不利因素和困难,完成了全年各项目标任务和预算指标。报告期内,公司实现营业收入 105.22 亿元,同比下降 2.82%;实现利润总额 9.52 亿元,同比增长 0.04%;实现归属母公司净利润 6.17 亿元,同比增长 1.38%;实现进出口总额 8.55 亿美元,同比增长 2.56%。公司整体经营业绩实现了持续平稳发展。
报告期内董事会重点工作如下:
一、抓好战略层面的整合提升。
1、做好中期评估,推动战略规划提升。去年,《公司发展战略规划(2011-2015)》实施进入整合提升期,围绕规划提升主要开展了三个方面工作:一是规划中期评估。邀请外部专家组开展专题研讨、进行面对面交流,对战略实施的总体情况以及各个板块的发展现状、盈利结构、商业模式等方面进行梳理,结合管理提升的目标要求提出各个板块的提升目标。二是开展对标学习,加强行业交流。董事会和经营班子成员前往标杆企业开展实地调研、交流大宗商品供应链服务、股权激励、团队建设等方面的经验;开展内部“头脑风暴学习会”,达到行业与行业、企业与企业的对接,学习发展经验。三是结合宏观环境的变化以及十八大以来国企改革的要求,对公司下一步发展做好方向性研究和总盘子规划。
2、明晰发展思路,加强对板块的鼓励扶持。出口板块业绩上半年缺口较大,董事会携同经营班子主要负责人深入业务一线开展调研,推出鼓励综合服务贸易的相关政策,引导企业推动产品和市场的转型、推动服务贸易创新,鼓舞士气,提振信心。制造业板块的狮丹努去年启动了海外产业链投资的整体规划,从方案设计、审批到项目逐个落地,协调资源,争取政策支持,为项目顺利推进创造的有利条件。内贸、融资租赁板块去年受经济大环境的影响风险频发,公司在全力抓好风险处置的同时,加强业务梳理,强化风控手段,调整规模,引导企业在防范风险的前提下正确把握规模效益关系。在基金板块,强化项目评审,强化项目管理,通过社会化募集资金稳步扩大资管规模,完善内部管理制度,推动了板块平稳起步,实现了较好产出。
3、加强沟通监督,强化母子公司规范治理。进一步健全控股子公司董事会、监事会和经营管理机构,派遣职能部室管理层到控股子公司兼任董、监事,规范公司治理。在制度层面,修订了《公司股权代表工作暂行办法》,严格按工作流程履行审批手续,实施外派股权代表、董监事的定期报告制度。在上市公司层面,适应证监会有关信息披露直通车的新要求,做好与监管机构、社会媒体及投资者的沟通。2014 年度公司共计召开董事会 11 次,审议了各期定期报告、担保事项、利润分配、股权收购、坏账计提、会计估计及会计政策变更、董事会换届、日常关联交易等议案共计 34 项;完成了董事会和经营班子的换届工作。董事会全体成员均能够忠实、勤勉地履行职务,在公司各项重大经营决策以及管理工作中积极发挥了各自领域的专长。
二、推动产业板块的调整转型。
1、强化外贸扶持,积极引导传统主业转型。外贸是公司立身之本,特别在国际市场需求低迷、出口竞争力下滑的大环境下,公司更加注重对外贸的政策扶持和技术支撑,着力抓好主业发展。一方面是加快推进电子商务平台的布局,加大“远程视频洽谈”、“客户订单跟踪”和“大数据分析”等信息技术的运用,开展跨境电子商务的培训和技术应用,引导企业加快传统业务模式的转型。另一方面加大技术力量支持,推动研发设计中心的团队走出去,到业务一线为企业开展样衣定向设计和定制服务,提高出口产品的附加值。组织开展东南亚出口市场调研,筹备柬埔寨办事处,支持外贸企业“走出去”。在公司的政策引导下,各外贸企业结合自身优势,通过贸工结合,创办工厂、推行内部资源集成化管理、深度产品研发、内外销并进、着手专业设计打样等多种途径积极探索转型出路,出口主业在严峻的形势下实现了平稳发展。
2、调整业务结构,抓好内贸板块的风险应对。一是调整平台层级。将国安产融旗下浙江和仁(更名东方供应链)、东方燃料、宁波国鑫三家企业调整为二级公司,通过“汰旧扶新”,实现管理重心下移,提升业务发展能力。二是搭建了钢贸建材配供的新平台。三是优化经营模式。形成化工、煤炭、钢材、绒毛浆等主要产品线,以及引进由第三方物流监管的仓储金融贸易模式,增加安全性保障。四是全力抓好索日债权处置,排查内贸风险。去年 9 月,因台州索日新能源公司经营情况持续恶化,公司大额应收帐款出现逾期,引发重大债务风险。公司上下高度重视,成
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2014 年年度报告立专门小组,与索日方面多次协调沟通;对处置方案反复推演、比较利弊,争取债权实现价值的最大化的方案,并随时做好诉讼准备。同时,根据当前国内贸易面临的严峻形势,立即开展了大宗内贸业务的风险排查,调高风险预警等级,主动压缩业务规模,稳定业务队伍,确保各项业务正常推进,稳定经营大局。
3、加快全球化战略,狮丹努集团拓宽新的发展空间。狮丹努集团去年在完成柬埔寨两家成衣工厂规模扩建的基础上,启动东南亚产业链的整体规划,在越南、缅甸分别投资印染、织造和成衣加工基地,打造相对完整的产业集群,总投资规模达到 7000 万美元。缅甸成衣厂已经完成注册,准备今年春季动工,越南的面料和印染基地正在加紧落实地块。目前,柬埔寨两家工厂年生产成衣 1200 万件,三年内可望达到年产 2000 万件、产值 1 亿美元的规模。越南、缅甸项目落成后将达到年产 6000 吨针织面料和 1820 万件成衣的生产规模。“走出去”战略的成功推进为狮丹努集团在全球化竞争中抢得了先机,在促进其业务快速发展的同时也为行业发展树立了标杆。去年年初,“狮丹努”品牌通过了“中国驰名商标”认证,品牌估值达到 17.7 亿元。报告期内,狮丹努集团实现出口 4.54 亿美元,同比增长 18.79%;营业收入 30.76 亿元,同比增长 20.60%;实现利润总额 2.38 亿元,同比增长 32.28%,实现了五年规划的良好开局。
4、努力探索实践,推动类金融板块起步发展。类金融板块经过几年发展,产业板块的架构已经初步成形。2014 年,东方资本全年共新增 5 个 PIPE 基金,募集资金 13.11 亿元。完成先进制造业产业基金(兆富基金)二期募资及投资,目前基金投资项目基本到位,已签约项目 12 个,投资总额 5.43 亿元,占募集规模的 95.7%;旗下首支定增基金“中海 1 号”当年实现收益(含浮盈)3 亿元,总收益率为 93%;中科大创投基金已经完成注册,正在募集中。国金租赁去年年完成了对五矿持有的 20%股份受让,全年完成项目投放 6.3 亿元,实现营业收入 9096 万元。针对国金公司去年多次出现业务风险的状况,从去年 10 月份起公司要求国金业务进入全面调整,公司经营管理层要求国金公司在做好风险处置的同时,加强内部业务管理,加快业务转型和调整以应对“新常态”的考验。
投资板块去年开展了一些创新举措,利用国安产融投资平台尝试开展股权投资、资管增值服务、金融创新产品等方面的创新探索,作为 GP 管理人参与基金的直接管理,为今后独立开展资管业务积累了经验。开展了“贸融结合”、“跨境贸易”等贸易与金融相结合的研究工作。
5、控成本抓营销,房地产板块有序推进。2014 年国贸东方房产围绕“全力促营销、着力控成本”的中心任务,有序推进了各项工作的开展。一是湖州 3 号地块项目整体顺利结顶,于去年底完成了整体景观、工程验收。二是将 2 号地块从湖州项目公司分拆出来,单独设立新公司——“湖州仁皇房地产有限公司”独立运营。三是抓好新大楼项目建设进度,前期基础性工作基本完成。四是聚焦项目营销,加快资金回笼。去年湖州“国贸.仁皇”项目销售 139 套,截止 14 年 12月底共计销售 182 套;转塘新帝项目去年共销售住宅 18 套。房地产全年共计实现销售收入 1 亿元,回笼资金 6213 万元。
三、扎实抓好基础管理提升。
1、拓宽融资渠道,降低融资成本。积极发挥公司资金结算中心平台作用,开拓融资渠道、降低融资成本,去年共取得 18 家银行授信(不含房产公司及狮丹努公司)61.82 亿元,其中母公司获得银行授信 34.59 亿元,子公司取得银行授信 18.6 亿元,支持了业务发展。
2、重视风险防控,强化制度建设。重点加强内贸业务的风险防控,开展业务排查、客户排查和制度排查,对存在偿付风险的大额客户及时收缩规模。对内贸业务项下的合同审批及授权、付款审批及授权、风控审批及授权进行梳理修订,从严从紧控制业务。先后修订了《业务审批授权规定》、《外贸子公司经营者年薪试行办法》,起草了《内贸管理制度》、《重大经营业务后续跟踪管理》、《外汇交易管理制度》等业务管理制度。去年还加强了新板块制度建设,出台了融资租赁和大宗贸易业务实施细则及考核制度,规范了新业务操作流程,健全了新业务板块的绩效考核体系。
3、运用现代信息技术提升管理手段。在系统建设方面,6 月份正式完成财务 NC 系统升级,包括本部在共 26 家企业纳入新系统管理;完成了进口业务 ERP 系统开发的信息化管理,大宗贸易和融资租赁的信息管理系统已提上议程,正在加紧设计调研;进一步推广办公信息化,完成 HR信息系统更新,扩大了办公 OA 系统的范围和功能,财务、人事、办公三大系统均实现了升级,提高了管理效率。同时密切做好外贸业务的风险监测,定期收集业务情况,利用信息系统和数据模型开展大数据分析,为外贸子公司提供参考。
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2014 年年度报告
(一) 主营业务分析
1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)
营业收入 10,522,354,995.01 10,827,754,636.74 -2.82%
营业成本 9,557,127,538.04 9,956,028,467.26 -4.01%
销售费用 318,357,764.64 283,791,101.74 12.18%
管理费用 283,225,842.37 291,704,968.37 -2.91%
财务费用 140,490,340.82 76,979,480.47 82.50%
经营活动产生的现金流量净额 -212,869,303.25 -1,037,895,428.81 79.49%
投资活动产生的现金流量净额 760,380,523.23 312,789,366.03 143.10%
筹资活动产生的现金流量净额 -905,297,497.49 913,395,446.83 -199.11%
2 收入
(1) 主要销售客户的情况
公司销售客户前 5 名合计收入 318,539.33 万元,占全部销售收入的 30.27%。
3 成本
(1) 成本分析表
单位:元
分行业情况
上年同期 本期金额较
成本构 本期占总成 情况
分行业 本期金额 上年同期金额 占总成本 上年同期变
成项目 本比例(%) 说明
比例(%) 动比例(%)
商品流通 8,105,544,988.69 84.89% 8,711,423,069.45 87.59% -6.95%
工业制造 1,308,227,598.67 13.70% 1,142,736,487.27 11.49% 14.48%
房地产 85,046,867.08 0.89% 49,953,572.66 0.50% 70.25%
货运代理及 22,213,576.37 0.23% 19,071,069.28 0.19% 16.48%其他
融资租赁 27,245,670.20 0.29% 22,587,678.91 0.23% 20.62%
4 现金流
经营活动产生的现金流量净额为-21286.93 万元,同比增加 82502.61 万元,主要是购买商品、
接受劳务支付的现金较上期减少所致。
投资活动产生的现金流量净额为 76038.05 万元,同比增加了 44759.11 万元,主要是收回投
资收到的现金较上期增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额为-90529.75 万元,同比减少了 181869.29 万元,主要是偿还
债务支付的现金较上期增加所致。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收 营业成
毛利率 毛利率比上年增减
分行业 营业收入 营业成本 入比上 本比上
(%) (%)
年增减 年增减
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(%) (%)
商品流通 8,586,839,444.16 8,105,544,988.69 5.61% -6.47% -6.95% 增加 0.5 个百分点
工业制造 1,705,748,714.82 1,308,227,598.67 23.30% 20.12% 14.48% 增加 3.77 个百分点
房地产 95,084,926.00 85,046,867.08 10.56% -16.43% 70.25% 减少 45.54 个百分点
货运代理及其他 24,469,470.29 22,213,576.37 9.22% 11.43% 16.48% 减少 3.93 个百分点
融资租赁 90,960,568.71 27,245,670.20 70.05% 29.16% 20.62% 增加 2.12 个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
自营出口 4,988,828,836.79 10.26%
国内销售 5,514,274,287.19 -12.22%
(三) 资产、负债情况分析
1 资产负债情况分析表
单位:元
本期期末
本期期末 上期期末
金额较上
数占总资 数占总资
项目名称 本期期末数 上期期末数 期期末变 情况说明
产的比例 产的比例
动比例
(%) (%)
(%)
以公允价值计 5,479,522.09 0.05% 44,788,251.42 0.38% -87.77% 主要系公司及子公
量且其变动计 司本期衍生金融资
入当期损益的 产减少所致。金融资产
应收票据 54,823,294.47 0.49% 117,672,068.05 1.00% -53.41% 主要系公司及子公
司期末未到期的银
行承兑汇票减少所
致。
应收账款 886,281,171.81 7.89% 637,624,658.15 5.44% 39.00% 主要系公司及子公
司期末应收未收货
款增加所致。
预付款项 174,997,119.12 1.56% 456,232,988.14 3.89% -61.64% 主要系公司及子公
司预付的货款减少
所致。
应收利息 0.00% 289,149.59 0.00% -100.00% 主要系公司及子公
司定期存款利息减
少所致。
一年内到期的 737,649.34 0.01% 129,140.44 0.00% 471.20% 主要系子公司一年
非流动资产 内到期的长期待摊
费用较上期增加所
致。
其他流动资产 219,301,200.32 1.95% 113,409,702.82 0.97% 93.37% 主要系公司银行理
财产品增加所致。
长期股权投资 267,366,135.13 2.38% 184,240,694.88 1.57% 45.12% 主要系公司对外股
权投资增加所致。
固定资产 409,980,937.97 3.65% 301,839,984.46 2.58% 35.83% 主要系子公司狮丹
努集团厂房增加所
致。
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2014 年年度报告
在建工程 51,928,066.63 0.46% 91,854,942.19 0.78% -43.47% 主要系子公司狮丹
努集团厂房完工转
入固定资产所致。
长期待摊费用 4,207,480.97 0.04% 7,191,605.79 0.06% -41.49% 主要系子公司本期
经营租入固定资产
改良支出减少。
递延所得税资 159,323,108.55 1.42% 121,925,872.99 1.04% 30.67% 主要系公司本期可
产 抵扣的未实现内部
销售损益增加所
致。
短期借款 1,351,357,541.22 12.03% 2,088,102,105.44 17.82% -35.28% 主要系公司及子公
司银行借款减少所
致。
以公允价值计 49,009,585.71 0.44% 2,250,051.70 0.02% 2078.15% 主要系公司及子公
量且其变动计 司衍生金融负债增
入当期损益的 加所致。金融负债
应付票据 255,068,539.64 2.27% 73,075,621.83 0.62% 249.05% 主要系公司及子公
司本期开立银行承
兑汇票增加所致。
应付利息 73,395,578.95 0.65% 46,552,141.39 0.40% 57.66% 主要系公司及控股
子公司银行借款增
加。
一年内到期的 416,752,348.41 3.71% 51,787,674.00 0.44% 704.73% 主要系子公司本期
非流动负债 一年内到期的长期
借款增加所致。
长期应付款 270,459,496.84 2.41% 206,190,561.30 1.76% 31.17% 主要系子公司国金
租赁公司融资租赁
保证金增加所致。
递延所得税负 453,199,473.64 4.04% 674,785,989.27 5.76% -32.84% 主要系公司本期可
债 供出售金融资产公
允价值变动减少所
致。
其他综合收益 1,360,688,235.24 12.12% 2,006,963,129.68 17.13% -32.20% 主要系公司可供出
售金融资产前期计
入其他综合收益当
期转入损益所致。
未分配利润 1,942,764,997.96 17.30% 1,509,373,617.64 12.88% 28.71% 主要系公司及子公
司本期净利润转入
增加。
(四) 核心竞争力分析
1、团队优势
公司领导层团队在对公司未来发展的定位,对公司战略规划的掌控,以及对公司既定规划的
执行,是公司核心竞争力的最基本保证。经过多年的发展,公司拥有一支业务经验丰富、专业知
识过硬、涉外沟通能力优秀的专业贸易团队。此外,新设板块中,公司通过引进融资租赁、基金
管理、供应链管理等一流的专业投资团队,集聚了一批精通财务、金融、管理、投资及法律等领
域的中高端人才。
2、体系优势
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2014 年年度报告
目前,公司在发挥传统针织服装产品专业优势的基础上,已形成服装、家纺产品以及服饰小
商品、鞋类四大门类为主导的具有专业优势和规模效益以及接单、设计打样、生产、储运、出口
各环节紧密配套、规范管理的贸易运作管理体系。公司下属狮丹努集团成功地实施走出去战略,
在柬埔寨、越南、缅甸等地设厂,基本完成了生产基地的向外迁移和生产规模的大幅扩张。公司
还运用各种先进的信息技术和手段搭建技术平台,完成了供应链电子商务平台、研发中心的建设,
大大增强了对外贸业务的扶持。
3、客户优势
公司经过长期的积累,培育了稳定的客户资源和可靠、通畅的营销网络,产品主要出口美国、
加拿大、欧盟、日本、澳大利亚等,贸易活动覆盖100多个国家和地区,与国际众多知名商社、
百货业、企业集团保持着良好而持久的业务合作往来,以良好的信誉和品质赢得了市场。
4、品牌优势
公司成功培育了“狮丹努”、“克鲁斯”、“巴比乐乐”童装和“C.O.”时尚男装等知名品
牌,客户有较强的认同感,其中“狮丹努”品牌于2014年年初通过了“中国驰名商标”认证,品
牌估值达到17亿元左右。
5、融资优势
鉴于一贯良好的商业信誉与社会知名度,公司和众多银行等金融机构建立了良好的长期合作
关系,公司拥有多元化的融资渠道,较强的融资能力,授信额度较大,融资成本适宜,为公司的
壮大发展提供了有力的支撑。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
2014 年度公司发生对外投资 8740 万元,2013 年度公司发生对外投资 13007.22 万元;2014
年度投资发生额较 2013 年度减少 32.81%。
2014 年度,公司对外投资主要情况如下:
被投资公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益比例 报告期内投资额
上海仲益哲忱杜坤投资管理合伙企业(有限合伙) 股权投资 5.00% 1000 万元
无锡市长安洗毛有限公司 股权投资 20.00% 240 万元
杭州兆富投资合伙企业(有限合伙) 股权投资 26.95% 7500 万元
(1) 证券投资情况
占期末
证券总
序 证券品 证券 最初投资金额 持有数量 期末账面价值 报告期损益
证券简称 投资比
号 种 代码 (元) (股) (元) (元)
例
(%)
1 基金 中海-国贸 1 期 150,000,000.00 150,000,000.00 46,545,990.37 63.27% 149,331,360.00
投资 集合信托计划
2 基金 大康牧业 2 号 12,120,000.00 12,000,000.00 12,120,000.00 16.48%
投资 并购基金
3 基金 华安理财 2 号 5,000,000.00 4,999,900.00 5,395,392.09 7.33% 408,991.82
投资 产品
4 基金 浙金汇元 1 号 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00% 395,704.11
投资 信托计划
5 基金 天堂硅谷大康 10,100,000.00 10,000,000.00 9,501,209.68 12.92%
投资 股权投资集合
资金信托计划
期末持有的其他证券投资 /
报告期已出售证券投资损益 / / / / 395,704.11
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2014 年年度报告
合计 187,220,000.00 / 73,562,592.14 100% 150,136,055.93
(2) 持有其他上市公司股权情况
单位:元
占该公
证券 证券 报告期所有者权 会计核 股份
最初投资成本 司股权 期末账面值 报告期损益
代码 简称 益变动 算科目 来源
比例(%)
002415 海康 26,529,315.60 1.95% 1,777,313,903.86 733,348,660.62 -637,895,091.00 可供出
威视 售金融
资产
合计 26,529,315.60 / 1,777,313,903.86 733,348,660.62 -637,895,091.00 / /
(3) 持有非上市金融企业股权情况
报告期
占该公司 报告期
所持对象名 最初投资金额 期末账面价值 所有者 会计核 股份
持有数量(股) 股权比例 损益
称 (元) (元) 权益变 算科目 来源
(%) (元)
动(元)
永安期货股 356,451,733.19 140,217,390.00 16.3043% 356,451,733.19 可供出
份有限公司 售金融
资产
华安证券有 81,360,000.00 72,000,000.00 2.55% 81,360,000.00 可供出
限责任公司 售金融
资产
广东发展银 36,000,000.00 15,209,652.00 0.0987% 36,000,000.00 可供出
行股份有限 售金融
公司 资产
合计 473,811,733.19 227,427,042.00 / 473,811,733.19 / /
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托贷款情况
单位:元 币种:人民币
贷款 是否 是否关 是否 是否
借款方名称 委托贷款金额 贷款期限 抵押物或担保人 预期收益
利率 逾期 联交易 展期 涉诉
嘉凯城集团股 150,000,000.00 12 个月 12% 浙江省商业集团 否 否 否 否 18,000,000.00
份有限公司 有限公司
嘉凯城集团股 150,000,000.00 24 个月 12% 浙江省商业集团 否 否 否 否 36,000,000.00
份有限公司 有限公司
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
□适用√不适用
(2) 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
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2014 年年度报告
4、 主要子公司、参股公司分析
公司名称 业务性质 注册资本 资产规模 公司所占% 净利润浙江国贸东方房地产有
房地产 500,000,000.00 2,460,752,811.05
限公司 60.00 -21,896,753.27浙江国金租赁股份有限
融资租赁 USD26,963,200.00 1,078,789,049.93
公司 55.00 3,922,343.18
浙江新帝置业有限公司 房地产 120,000,000.00 477,654,280.09
61.00 -17,985,430.82浙江国安产融投资有限
投资 100,000,000.00 102,565,916.59
公司[注] 100.00 -1,028,128.34杭州舒博特新材料科技
商品流通 80,000,000.00 106,602,500.06
有限公司[注] 100.00 -9,519,366.93
浙江东方燃料有限公司 商品流通 50,000,000.00 161,051,412.80
90.00 510,282.66湖州东方蓬莱置业有限
房地产 50,000,000.00 64,016,205.19
公司 100.00 -3,391,440.45宁波狮丹努集团有限公
工业制造 30,000,000.00 1,863,379,972.58
司 45.00 173,905,773.58浙江东方集团恒业进出
商品流通 17,160,000.00 42,136,908.73
口有限公司 65.00 2,842,929.07浙江东方集团振业进出
商品流通 16,380,000.00 80,761,241.26
口有限公司 61.00 8,229,994.54浙江东方集团新业进出
商品流通 13,671,000.00 49,805,091.76
口有限责任公司 56.25 5,265,112.95浙江东方集团茂业进出
商品流通 13,600,000.00 69,641,232.81
口有限公司 65.00 5,026,542.83浙江东方集团华业进出
商品流通 13,000,000.00 42,991,704.57
口有限公司 61.85 4,716,569.45浙江东方集团服装服饰
商品流通 12,500,000.00 91,025,901.35
进出口有限公司 62.40 8,696,968.02浙江东方集团嘉业进出
商品流通 12,000,000.00 69,028,213.63
口有限公司 61.00 8,156,407.93
浙江鑫圣贸易有限公司 商品流通 15,000,000.00 49,138,633.28
70.00 10,003.57浙江东方集团浩业贸易
商品流通 10,000,000.00 347,205,149.65
有限公司 55.00 -80,953,664.63浙江东方集团泓业进出
商品流通 10,000,000.00 65,271,494.48
口有限公司 60.00 11,429,481.18浙江东方集团凯业进出
商品流通 9,020,000.00 70,561,465.62
口有限公司 65.00 3,141,910.22浙江东方集团骏业进出
商品流通 7,000,000.00 29,066,610.12
口有限公司 65.00 2,149,636.27浙江东方集团供应链管
商品流通 12,000,000.00 153,606,943.09
理有限公司 51.00 -10,743,216.17浙江东方集团盛业进出
商品流通 5,500,000.00 24,499,601.70
口有限公司 65.00 1,570,784.69浙江东方集团国际货运
服务业 5,500,000.00 186,956,659.31
有限公司 56.50 3,038,982.33浙江东方集团建业进出
商品流通 5,000,000.00 37,175,178.77
口有限公司 60.00 2,807,309.01宁波国鑫再生金属有限
商品流通 10,000,000.00 44,972,962.26
公司 51.00 10,003.57香港东方国际贸易有限
商品流通 HKD390,000.00 6,621,637.79
公司 100.00 -139,870.53
[注]:本公司直接持有杭州舒博特新材料科技有限公司 98.64%股权,通过持股 90.00%的控股
子公司浙江国安产融投资有限公司间接持有杭州舒博特新材料科技有限公司 1.36%股权,同时,
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2014 年年度报告杭州舒博特新材料科技有限公司直接持有浙江国安产融投资有限公司 10%股权,故本公司直接和间接分别持有杭州舒博特新材料科技有限公司和浙江国安产融投资有限公司 100%股权。5、 非募集资金项目情况□适用 √不适用二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析(一) 行业竞争格局和发展趋势
2015年,我国外贸行业发展面临的国际环境略有改善,但形势依然严峻复杂。从国际看,世界经济总体复苏疲弱的态势还没有明显改观,影响外需增长的不确定因素仍然较多,贸易摩擦形势依然严峻。在全球经济低速增长、失业率总体偏高的情况下,一些国家为了维护本国产业的市场份额,仍在实行各种形式的贸易保护主义,不仅发达国家层层设置贸易壁垒,一些发展中国家也频频出台新的贸易限制措施。从国内看,新常态下国内经济下行压力依然存在,国内投资放缓和经济中低速增长已成定局。
然而,中国经济长期向好的基本面没有改变。新常态伴随着新矛盾、新挑战,也蕴藏着新变化和新机遇。公司既要看到新常态下劳动力要素成本上升、产业周期性更迭加速以及贸易、金融产业不确定性风险增多等变化给企业带来新挑战,也要看到在新常态下我国经济结构调整带来的发展新空间,互联网经济的快速发展带来的新动力。特别是国家积极推进新一轮扩大开放,上海自由贸易试验区取得的成功经验将推广到其他地区甚至全国,丝绸之路经济带和海上丝绸之路战略进入实施阶段,杭州跨境电子商务综合试验区的设立,都将为中国经济特别是对外经济贸易创造新的增长空间;国务院出台的支持外贸稳定增长、加强进口等政策措施深入落实,也将有利于保持外贸持续稳定增长。
因此,对公司来说,未来几年,改革是最大的红利,创新是最大的动力,市场化是最大的活力,只有敏锐把握发展大势,抓抢机遇、激发动力、增强活力,提高发展质量和效益,才能更好的适应常态、引领常态,从而实现新的发展。(二) 公司发展战略
2015 年,董事会确定公司发展的总体发展思路是:坚定信心,抢抓机遇,稳中求进,改革创新。以提高质量和效益为核心,适应新常态,抢抓新机遇,明晰战略定位,完善公司治理,创新商业模式,提升核心竞争力,努力实现公司持续平稳健康发展。(三) 经营计划
2015 年是公司五年规划的收官之年,也是深化改革的关键之年,承前启后,意义重大。公司确定的 2015 年经营目标为:努力确保销售规模不低于 83 亿元,利润水平保持稳定,出口力争在2014 年基础上增长 5%。上述目标的确定,主要基于三个方面的考虑:一是适应外部经济形势,体现稳中求进的主基调。二是从企业实际来看,当前公司正处于产业结构调整、转型的关键时期,处于消化处置重大经营风险的特殊时期,内外部不利因素叠加,面临的任务十分繁重。三是从长远发展来看,公司经过连续五年的高速增长,适度调低发展速度不仅有利于化解各种风险和隐患,也有利于为调整优化结构,为促进转型升级腾出更大空间。
董事会 2015 年将围绕上述要求,会同经营管理层着力抓好以下三个方面工作:
一、抓好战略规划层面的谋篇布局,推动新的组织变革和体制创新。
1、坚定信心,树立正确的发展理念。2015 年,外部经济形势依然复杂严峻,内部产业转型和结构调整的形势紧迫,消化处置经营风险的任务繁重。在这种形势下,公司上下更加要坚定发展的信心和决心,公司管理层必须要保持奋发有为的精神状态,强化责任担当意识,凝聚发展共识,振奋精神,攻艰克难。围绕稳中求进、提质增效的主基调,坚定发展的信心和决心,调整结构,培育优势,可持续地创造上市公司价值。
2、明确定位,做好新形势下的顶层设计。一是认真总结过去几年的经验,研究公司处于新的发展阶段所面临的国内外环境变化,结合当前国企改革、推动上市公司市值管理的大背景和企业
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2014 年年度报告的自身发展条件,谋划新一轮战略规划。明确新的历史时期、发展阶段和环境下新的战略目标和任务,明确新形势下的战略方向和产业定位。二是通过投资、并购、重组等方式积极培育能支持企业未来发展的、具有持续发展能力的新板块。三是充分发挥上市公司平台作用,研究探讨包括股权激励、管理层增持、引进战投、围绕转型升级开展并购整合等战略举措,利用资本市场做大做强。
3、抢抓机遇,以改革创新引领企业发展。具体来说要抢抓“三大机遇”、推动“五个突破”。一是抢抓新常态下产业升级的战略机遇,选择适合自身发展的盈利模式和营销模式;二是抢抓深化国企改革,大力发展混合所有制的机遇,推动企业内部深化体制和机制改革;三是抢抓资本市场深化改革的重大机遇,创新金融手段,寻找产业整合和并购重组的契机。推动五个方面的创新突破:一是在战略方向目标的制定上有所突破;二是在体制机制改革上有所突破;三是围绕平台建设,在商业模式创新上有所突破;四是加大引才育才力度,在人才战略上有所突破;五是完善管理机制,调整充实内部管理职能,在组织变革上有所突破。
二、细化落实战略执行,提升企业核心竞争力。
1、实施平台战略,加大扶持,推进外贸板块转型升级。外贸是公司发展的根基, 2015 年公司将通过股权设计,培育所有者文化,推动体制创新,激发内生活力。结合互联网思维,积极推动服务贸易,推动电子商务平台和外贸综合服务平台建设,推动打样设计中心建设和走出去战略,积极寻找合适的资源和机会开展行业并购重组,通过实施平台战略,打造供应商、客户、物流、金融机构、研发设计等多方资源共享、合作共赢的生态圈。研究出台支持政策,引导外贸企业优化产品结构、市场结构和客户结构,加大研发投入,提升产品档次。支持外贸企业探索经营模式创新,鼓励企业通过服务增值、渠道增量、管理增效,推动外贸增长方式转变。
2、调整结构,多措并举,促进内贸板块提质增效。内贸板块将重点围绕“做什么,和谁做,谁来做,怎么做”,抓好“调整和转型”。一是调结构,把握新的经济发展形势和政策导向,规避景气度不高、产能过剩的行业,确保业务规模、经营模式与自身能力、业务发展方向相匹配。二是转模式,加快业务模式转型,引导大宗商品贸易向供应链集成服务、期现结合、产融结合等业务转型。三是控风险,做好业务梳理,对客户和产品进行风险排查和分类评估,完善担保、抵押手段,在全面详实的资信调查和风险评估基础上,择优汰劣。
3、围绕战略,全面提升狮丹努集团的国际竞争力和可持续发展能力。2015 年,公司将全力支持狮丹努集团抓好战略规划实施,加速全球布局。一是深入推进自主品牌建设。提升产品研发设计能力,筹备建立狮丹努服装设计院,借助与跨国公司合作经验,优化研发、设计、技术、生产、营销等多部门流程管理,为自主品牌开拓国内外市场作铺垫。二是优化市场、平衡结构。在巩固与大客户战略合作的基础上,集中力量培育好第二梯次的战略客户,进一步拓展市场。三是提升生产制造能力和资本运营能力,在更高层次、更高水平上利用两个市场、两种资源。重点推进老厂区的综合升级改造,加快推进狮丹努大楼的建设,稳步抓好海外投资,缅甸成衣项目争取当年开工、当年投产,越南项目争取顺利落地。通过全球化的产业布局、实业与贸易的相互支撑,进一步增强狮丹努集团的国际竞争力和持续发展能力。
4、强化管理,调整定位,提升类金融板块专业能力。
类金融板块要加强内部管理,提升专业化能力和水平。完善公司治理,规范内部管理,优化激励考核,创新业务模式,增强产品研发和市场开拓能力;要落实好新设基金的项目运作,在项目设计、赢利模式和风险控制等方面,体现专业化和差异化服务价值,打造优秀资管品牌。国金租赁尤其要着眼于五方面工作:一是调整定位,走专业化路线;二是加强团队建设,通过外引内培,提升团队整体服务能力;三是加强制度建设,强化风险管理,引进外部专家,提升协调运作和科学决策能力;四是拓宽融资渠道,降低融资成本;五是结合业务转型,择机引进战投,实施增资扩股。
投资板块一是围绕商贸流通主业的转型要求,拟设海外平台公司,开展进口、期货合约套期交易以及相对应的海外融资。二是继续夯实扩充主业和培育主业类战略性投资,提升公司资本市场价值和形象。三是利用东方产融私募投资基金管理人的资格,加强与专业投资机构的协同合作,进一步深化资管、基金投资业务。国贸房产要加快总部大楼建设,今年要完成±0 以下的全部结构工程。“国贸仁皇”项目 2 号地块“柏翠庄”今年五月争取交付,要想方设法结合现房销售提高去化率,加快资金回笼,同时做好 1 号地块规划设计方案的落地和项目启动工作。
三、抓好战略支撑层面的体系建设,保障各板块健康持续发展。
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1、抓好团队建设,营造创新氛围。经济发展进入新常态,团队建设和作风建设也要求进入新常态。公司董事会经营管理层要带头加强自身的能力建设和工作作风建设,体现善于学习、不断进取、敢做敢为、敢于担当的精神风貌,弘扬以改革创新为核心理念的发展观和价值观,倡导“互联网思维”、“服务创新”、 “担当责任”等新理念,进一步形成创业创新、转型发展的共识和合力,为改革发展营造良好的氛围。
2、抓好统筹规划,提高资源的配置效率。综合平衡发展的质量和速度,在风险可控的范围内调整内部担保和借款,进一步向优势板块集聚,提高资源配置效率。积极研究“贸融结合”、“内保外贷”等业务,进一步探索利用境外融资平台,拓展低成本融资渠道。抓住浙江省打造“金融强省”、打造“跨境电商试验区”的重要机遇,积极争取政策扶持和资源整合;加强与大企业大集团的战略合作,进一步扩大资源优势,拓宽发展空间。
3、推动人才战略,强化人力支撑。一是进一步拓宽人才引进渠道,吸引商贸、金融、电子商务、投资管理等领域的优秀人才加盟,充实新业务板块的发展力量。二是制订人力资源发展规划,完善岗位评价体系,制定合理的人员配备计划,创新管理机制。三是优化创新考核激励机制,创新团队合作模式,鼓励支持有想法要做事的员工们去开拓新模式新领域,努力营造内部干事创业的良好氛围。五是建立更具活力和竞争力的选人用人机制,真正做到能者上,庸者下。
4、完善风控体系,重点强化经营风险的防控。一是增强全员风险防控意识,做好风险案例的剖析和反思,及时总结吸取经验和教训。二是进一步完善风控体系建设,完善分项业务的操作和审核流程,健全财务、业务的监管机制,不定期开展检查落实。三是优化项目风控评价体系,引进第三方参与评审,出具独立评审意见。四是建立内部风控的联动机制,从业务、合同、付款、到后续评估逐项跟进;五是加快内贸业务信息系统开发,完善进口业务 ERP 系统,增强对业务的过程监督。在新的一年里,公司董事会将和经营班子一起,紧紧依靠广大干部员工,齐心协力、抢抓机遇,主动作为,力争在新的形势下,取得新的佳绩,实现新的发展。(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
2015 年公司预计在进出口业务、房地产板块、大宗商品贸易、类金融新业务板块资金需求约为 35 亿元,公司将继续通过与相关银合作,通过银行综合授信、短期借款等筹得方式满足大部分资金需求。(五) 可能面对的风险
综合分析2015年国内、国际环境形势,以及公司目前的发展情况,公司可能面临的主要风险如下:
1、外部宏观经济波动的风险。2015年世界经济增速可能会略有回升,但全球经济总体复苏疲软的态势难以有明显的改善,需要不旺仍是抑制外贸的重要因素,同时国际商品价格疲软,贸易保护主义倾向严重,人民币汇率波幅扩大等仍会加大进出口贸易风险。而新常态下的中国经济将面临更多的不确定性,经济保持中低速增长已成定局,调结构、去杠杆、去产能压力仍将继续存在;国内外需求提升有限、传统比较优势丧失、经济发展方式转变等因素都将对我国外贸行业形成持续性压力。
针对上述风险,公司将努力引导外贸企业优化产品结构、市场结构和客户结构,加大研发投入,提升产品档次。支持外贸企业探索经营模式创新,积极利用互联网渠道创新销售方式,拓展新市场。鼓励企业通过服务增值、渠道增量、管理增效,推动外贸增长方式转变。针对汇率波动,公司业务部门、财务部门将密切跟踪汇率走势,洽谈业务时对汇率影响留有余地,采用各种金融工具,最大限度地对冲汇率风险。
2、大宗商品价格波动及业务经营风险。公司内贸业务中涉及的钢材、铜、煤炭、纸浆等原辅材料,这些大宗商品价格随经济形势的变化及地区情势的影响,不确定性因素加剧,对控制成本造成困难。此外,业务合作伙伴在疲软的经济形势下也可能存在经营情况恶化的风险。
针对上述风险,公司将密切跟踪大宗商品市场动态,尽量降低平均成本,通过合理约定业务合同条款规避价格大幅波动风险。同时,公司将进一步加强项目风险控制评审,对客户和产品进行风险排查和分类评估,在全面详实的资信调查和风险评估基础上,择优汰劣。
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3、公司转型升级过程中人才梯队不足的问题。经济新常态下,人力资本厚度与管理效率将对企业整体竞争力形成重要影响。伴随着公司转型升级,对于人才素质与管理水平提出了更高要求。针对上述问题,公司将进一步加大人力资源开发力度,拓宽人才引进渠道,继续积极吸引商贸、金融、电子商务、投资管理等领域的优秀人才加盟,充实新业务板块的发展力量。三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明√适用 □不适用
1、2014 年 1 月 3 日,公司六届董事会第三十三次会议审议通过了《关于公司应收款项会计估计变更的议案》,根据《企业会计准则》的相关规定以及公司实际情况,为了能提供更真实、更准确的会计信息,公司决定对应收款项计提坏账准备的会计估计进行变更。变更的具体内容详见 2014 年 1 月 4 日上海证券报及上海证券交易所网站公司《关于会计估计变更的公告》。
董事会认为,公司对应收款项会计估计进行调整,符合公司目前的实际经营情况,符合财政部颁布的《企业会计准则》等相关规定,变更后的会计估计能够更真实、完整地反映公司应收款项、财务状况和经营成果,财务会计信息更加客观、真实和公允。由于此次变更起始日期为 2014年 1 月 1 日,根据《企业会计准则第 28 号:会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定,此次会计估计的变更采用未来适用法,无需对已披露的财务报告进行追溯调整,不会对公司以往各年度财务状况和经营成果产生影响,而对日后的财务状况有一定影响,可能导致公司净利润小幅的增加。
2、2014 年 10 月 31 日,公司七届董事会第三次会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》,公司依照财政部 2014 年颁布的新会计准则对公司原有的相关会计政策进行了变更。变更的具体内容详见 2014 年 11 月 1 日上海证券报及上海证券交易所网站公司《关于会计政策变更的公告》。
董事会认为,本次会计政策变更是根据财政部修订或新颁布的会计准则具体准则进行的合理变更和调整,是符合规定的,执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果;相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定,不存在损害公司及股东利益的情形。依照本次会计政策变更,公司除对持有的不具有控制、共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资按作为成本计量的可供出售金融资产进行核算,并对其采用追溯调整法进行调整外,其他由于新准则的实施而进行的会计政策变更不会对公司财务报表项目金额产生影响,也无需进行追溯调整。(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明□适用 √不适用四、利润分配或资本公积金转增预案(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
1、现金分红政策制订情况:
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监发[2012]37号)和浙江证监局《关于转发进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》浙证监上市字[2012]138号)的相关要求,公司六届董事会第十四次会议及2012年第二次临时股东会通过审议通过了《关于修改<公司章程>中利润分配条款的议案》,对公司分红政策进行了修订,强调了现金分红的优先地位,确定了现金分红的最低比例。2013年12月,中国证监会出台了《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》,对照该文件,公司认为目前公司章程中有关现金分红的规定与该文件精神基本保持一致。
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2015年4月1日,公司七届董事会第六次会议对公司章程进行了修订,其中对利润分配的条款
再次进行了修订,但该次修订尚须公司2014年度股东大会审议通过,具体修订内容详见公司于2015
年4月3日在上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn及《上海证券报》上披露的关于修订公司
章程的公告。
2、目前公司执行的现金分红政策如下:
在保证公司正常经营业务和长期发展的前提下,公司应当尽量采用现金分红方式。公司最近
三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十,现金红利
分配的具体比例由董事会根据公司经营状况和中国证监会的有关规定拟定,交股东大会审议决定。
3、报告期内现金分红的执行情况
2013 年度利润分配方案由公司 2013 年度股东大会审议通过:以公司 2013 年末总股本
505,473,454 股为基数,每 10 股分配现金红利 3.60 元(含税),共计分配利润 181,970,443.44
元。2013 年度的利润分配已经于 2014 年 6 月执行完毕。公司严格执行了证监会、上交所的相关
政策,以及公司章程制定的利润分配政策。
4、2014 年度利润分配预案
2014 年度公司继续积极响应证监会、上交所的号召,在征询独立董事、投资者的意见后,拟
继续以现金分红方式回报广大投资者,提出 2014 年度利润分配方案:以公司 2014 年末总股本
505,473,454 股为基数,每 10 股分配现金红利 1.20 元(含税),合计分配利润 60,656,814.48
元,剩余未分配的利润 1,772,267,139.85 元滚存至 2015 年。本年度不进行资本公积转增股本。
(二) 公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位:元 币种:人民币
占合并报表中
每 10 股送 每 10 股派息 分红年度合并报表
分红 每 10 股转 现金分红的数额 归属于上市公
红股数 数(元)(含 中归属于上市公司
年度 增数(股) (含税) 司股东的净利
(股) 税) 股东的净利润
润的比率(%)
2014 年 0 1.2 0 60,656,814.48 616,744,428.63 9.83
2013 年 0 3.6 0 181,970,443.44 608,329,544.16 30.00
2012 年 0 2.5 0 126,368,363.50 399,847,732.49 31.60
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
三、破产重整相关事项
本年度公司无破产重整相关事项。
四、资产交易、企业合并事项
√适用□不适用
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
2014 年 3 月,经公司六届董事会第三十四次会 详见《上海证券报》及上海证券交易所网站 2014 年
议审议通过,公司以 3580 万元的价格在浙江 3 月 11 日的 2014-007 号《浙江东方集团股份有限公
产权交易所竞买够得浙江国金融资租赁股份 司六届董事会第三十四次会议决议公告》及 3 月 12
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有限公司 20%的股权。 日的 2014-008 号《关于竞拍购得浙江国金融资租赁
股份有限公司 20%股权的公告》。
五、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
六、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 关联债权债务往来
1、 临时公告未披露的事项
单位:元 币种:人民币
关联方向上市公司
向关联方提供资金
提供资金
关联方 关联关系
期初 期末 期初 期末
发生额 发生额
余额 余额 余额 余额
浙江省国际贸 控股股东 945,219,730.19 -115,499,102.45 829,720,627.74易集团有限公司
浙江省土产畜 母公司的控 308,122,573.62 58,038,541.12 366,161,114.74
产进出口集团 股子公司有限公司
浙江省五金矿 母公司的控 40,630,000.00 -40,630,000.00
产进出口有限 股子公司公司
浙江国贸新能 母公司的控 140,000,000.00 140,000,000.00
源投资股份有 股子公司限公司
合计 140,000,000.00 140,000,000.00 1,293,972,303.81 -98,090,561.33 1,195,881,742.48
报告期内公司向控股股东及 0其子公司提供资金的发生额(元)
公司向控股股东及其子公司 140,000,000.00提供资金的余额(元)
关联债权债务形成原因 公司与浙江国贸新能源投资公司之间的债权债务往来,系依照公司六届董事会第二十一
次会议,按股权比例向其提供的配套资金合计 1.4 亿元。
浙江国贸与公司的债权债务往来,系依照公司五届董事会第二十五次会议决议向公司全
资子公司浙江国贸房产有限公司同比例提供的项目配套资金、依照公司六届董事会第二十
次、第二十二次会议、第三十六次决议向公司及公司控股子公司提供的借款等。
浙江土畜与公司的债权债务往来,系依照公司五届董事会第二十五次会议决议,向公司
全资子公司浙江国贸房产有限公司同比例提供的项目配套资金。
浙江五矿与公司的债权债务往来,系其依照公司六届董事会第十三次会议决议,向公司
控股子公司浙江国金融资租赁股份有限公司同比例提供的项目配套资金 40,630,000.00 元。
公司在依照六届董事会第三十四次会议决议通过浙江产权交易所公开竞买购得其浙江五矿
持有的 20%国金租赁的股权后,将其原提供的配套资金予以返还。
具体情况见附注关联方及关联交易。
七、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
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2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保 担保
方与 发生 担保是
是否存 是否为
上市 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 关联
担保方 被担保方 在反担 关联方
公司 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关系
保 担保
的关 签署 毕
系 日)
浙江东方集团 公司 浙江国贸新能 10,500 否 否 否 是 股东
股份有限公司 本部 源投资股份有 的子
限公司全资子
公司
公司NEW
ENERGY
INVESTMENT
CO.,LTD.
宁波狮丹努集 控股 宁波海曙永鑫 2000 否 否 否 否
团有限公司 子公 小额贷款股份
有限公司
司
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) 3,696.98
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) 3,696.98
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 136,324.21
报告期末对子公司担保余额合计(B) 96,472.81
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B) 100,169.79
担保总额占公司净资产的比例(%) 24.19%其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) 2,696.98
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债 87,794.19务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) 0
上述三项担保金额合计(C+D+E) 90,491.17未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明 经公司2014年第一次临时股东大会审议通过,同意公
司按照对浙江国贸新能源投资股份有限公司35%的出资比
例为其及其全资日本子公司向相关金融机构提供最高额度
为1.05亿元人民币的担保。
经公司2013年年度股东大会审议通过,同意公司为下
属5家子公司向银行提供总额度为128,800万元的额度担
保。
经公司2013年年度股东大会审议通过,同意公司控股
子公司宁波狮丹努集团为其下属子公司向银行等金融机构
提供78500万人民币以及1100万美元的额度担保。
3 其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
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八、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
如未能及 如未能
是否有 是否及 时履行应 及时履
承诺 承诺 承诺时间及期
承诺背景 承诺方 履行期 时严格 说明未完 行应说
类型 内容 限
限 履行 成履行的 明下一
具体原因 步计划
浙江省国际
解决同 详见公司 2012 年 3 月作 是 是
其他承诺 贸易集团有
业竞争 2011 年年 出相关承诺
限公司 度报告
浙江省国际贸易集团有限公司严格履行其相关承诺,已于 2012 年 8 月同本公司就浙江省纺织
品进出口集团有限公司股权托管事项签订了《股权托管协议》,并按照该协议向本公司支付了相
应年度托管费用。经浙江国贸集团统计,其下属的除浙江省纺织品进出口集团有限公司外的其他
12 家从事外贸类经营的企业,2012 年、2013 年、2014 年纺织品服装类的出口总额严格按照承诺
函中的总量控制执行。浙江国贸集团及本公司也未出现其他违反承诺事项的情况。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所: 否
原聘任 现聘任
境内会计师事务所名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 天健会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬 135 万 135 万
境内会计师事务所审计年限 20 年 21 年
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 40 万
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处
罚及整改情况
本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十一、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十二、执行新会计准则对合并财务报表的影响
1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响(一)
单位:元 币种:人民币
2013年1月 2013年12月31日
交易
被投资 1日归属于 归属于
基本 长期股权投资 可供出售金融资产
单位 母公司股 母公司
信息 (+/-) (+/-)
东权益 股东权
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(+/-) 益
(+/-)
永安期货股份有限公司 -356,451,733.19 356,451,733.19
华安证券股份有限公司 -38,401,536.48 38,401,536.48
硅谷天堂资产管理集团股 -50,000,000.00 50,000,000.00份有限公司
广发银行股份有限公司 -36,000,000.00 36,000,000.00
浙江东翰高投长三角股权 -25,000,000.00 25,000,000.00投资合伙企业(有限合伙)
宁波海曙永鑫小额贷款股 -20,000,000.00 20,000,000.00份有限公司
南通高特佳汇金合伙企业 -20,000,000.00 20,000,000.00(有限合伙)
浙江天堂硅谷元金创业投 -16,000,000.00 16,000,000.00资合伙企业(有限合伙)
浙江天堂硅谷股权投资管 -12,760,000.00 12,760,000.00理集团有限公司
苏州汇源同谷股权投资合 -7,000,000.00 7,000,000.00伙企业(有限合伙)
浙江天堂硅谷盈通创业投 -4,999,500.00 4,999,500.00资有限公司
浙江硅谷天堂鲲诚创业投 -4,998,000.00 4,998,000.00资有公司
杭州亨达万华文化创意产 -2,866,850.00 2,866,850.00业园
盐城盛利达置业有限公司 -3,000,000.00 3,000,000.00
中原百货集团股份有限公 -900,000.00 900,000.00司
北京理工中兴科技股份有 -587,797.20 587,797.20限公司天津大邱庄万全发展股份有限公司
杭州东翰高投长三角股权 -147,000.00 147,000.00投资管理有限公司
合计 / -599,112,416.87 599,112,416.87
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响(一)的说明
根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》,公司对持有的不具有控制、共同控制、重大
影响的股权投资,不作为长期股权投资核算,应适用《企业会计准则第22号——金融工具确认和
计量》,作为按成本计量的可供出售金融资产进行核算,并对其采用追溯调整法进行调整。
十三、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
公司及部分控股子公司对索日新能源股份有限公司(以下简称索日股份公司)和上海索日新能
源科技有限公司(以下简称上海索日公司)的应收款项共计 39,358.40 万元,因索日股份公司经营
出现困难,暂无法进行偿付。上述款项已由索日股份公司控股股东吴海滨及相关控股子公司提供
连带责任担保、股权质押担保等。截至本财务报表报出日,上述应收款项的收回具有不确定性,公
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司及控股子公司对索日股份公司和上海索日公司的应收款项共计提坏账准备 12,793.76 万元。公
司将根据上述事项进展情况,采取适当措施以减少损失。
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
报告期内,本公司无股份变动情况。
二、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 27,453
年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数(户) 21,578
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结
股东名称 报告期内 期末持股 比例 限售条 情况 股东
(全称) 增减 数量 (%) 件股份 股份 性质
数量
数量 状态
浙江省国际贸易集团有限公司 0 228,253,122 45.16 0 无 国有法人
中国建设银行-华夏红利混合型开放式 5,733,180 5,733,180 1.13 0 未知
未知证券投资基金
中国建设银行股份有限公司-银河康乐 3,999,681 3,999,681 0.79 0 未知
未知股票型证券投资基金
董敏 3,900,000 3,900,000 0.77 0 未知 未知
中国工商银行-浦银安盛价值成长股票 3,749,712 3,749,712 0.74 0 未知
未知型证券投资基金
迪瑞资产管理(杭州)有限公司 3,117,100 3,117,100 0.62 0 未知 未知
中国工商银行股份有限公司-圆信永丰 2,580,991 2,580,991 0.51 0 未知
未知双红利灵活配置混合型证券投资基金
孙平 1,592,457 2,441,857 0.48 0 未知 未知
中国工商银行-南方稳健成长证券投资 2,399,905 2,399,905 0.47 0 未知
未知基金
中国工商银行-南方稳健成长贰号证券 2,399,870 2,399,870 0.47 0 未知
未知投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
浙江省国际贸易集团有限公司 228,253,122 人民币普 228,253,122
通股
中国建设银行-华夏红利混合型开放式证券投资基金 5,733,180 人民币普 5,733,180
通股
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2014 年年度报告
中国建设银行股份有限公司-银河康乐股票型证券投 3,999,681 人民币普 3,999,681
资基金 通股
董敏 3,900,000 人民币普 3,900,000
通股
中国工商银行-浦银安盛价值成长股票型证券投资基 3,749,712 人民币普 3,749,712
金 通股
迪瑞资产管理(杭州)有限公司 3,117,100 人民币普 3,117,100
通股
中国工商银行股份有限公司-圆信永丰双红利灵活配 2,580,991 人民币普 2,580,991
置混合型证券投资基金 通股
孙平 2,441,857 人民币普 2,441,857
通股
中国工商银行-南方稳健成长证券投资基金 2,399,905 人民币普 2,399,905
通股
中国工商银行-南方稳健成长贰号证券投资基金 2,399,870 人民币普 2,399,870
通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 未知上述股东是否存在关联关系或属于一致行动人。
三、 控股股东及实际控制人变更情况
(一) 控股股东情况
1 法人
单位:亿元 币种:人民币
名称 浙江省国际贸易集团有限公司
单位负责人或法定代表人 丁康生
成立日期 2008 年 2 月 14 日
组织机构代码 67163737-9
注册资本 9.8
主要经营业务 授权范围内国有资产的经营管理;经营进出口业务和国内贸
易(国家法律法规禁止、限制的除外);实业投资,咨询服
务等。
未来发展战略 打造“产业金融资本有机融合的国内一流大型企业集团”,
通过构建改革与战略管理平台、资本运营管理平台、信息管
理平台、人力资源管理平台等四大管理平台,创新产融互动、
多方协同、市值管理、资本增值的商业模式和以管资本为重
点的新型母子公司管控模式,打造商贸、金融、医药三大业
务板块,使国贸集团发展成为具有全球视野、市场化运作的
现代服务业领先者。
报告期内控股和参股的其他境内外 浙江海正药业股份有限公司,90103200 股,9.332%;浙江英
上市公司的股权情况 特集团股份有限公司,3737230 股,1.802%
(二) 实际控制人情况
1 法人
单位:元 币种:人民币
名称 浙江省人民政府国有资产监督管理委员会
主要经营业务 省国有资产监督管理等
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2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
浙江省国际贸易集团有限公司是本公司的控股股东,系根据浙江省省属国有企业改革领导小组浙企发[2007]3 号文件组建国有独资有限责任公司。浙江省人民政府国有资产管理委员会代表浙江省政府履行国有资产出资人职责,对浙江省国际贸易集团有限公司实行授权经营。
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第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股
报告期内从公 报告期在其股
任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动 司领取的应付 东单位领薪情
姓名 职务(注) 性别 年龄
期 期 数 数 增减变动量 原因 报酬总额(万 况
元)(税前)
胡承江 董事长 男 59 2015-02-13 2017-09-26 0 0 0 0
金朝萍 副董事长、 女 40 2014-09-26 2017-09-26 0 0 0 199.01
总裁
洪学春 副董事长、 男 49 2014-09-26 2017-09-26 136,841 136,841 0 184.03
常务副总裁
林 平 董事 男 53 2014-09-26 2017-09-26 385,094 385,094 0 0
严炜尔 董事 男 54 2014-09-26 2017-09-26 0 0 0 32.48
裘高尧 董事、副总裁 男 52 2014-09-26 2017-09-26 74,411 74,411 0 183.09
金祥荣 独立董事 男 58 2014-09-26 2017-09-26 0 0 0 7(税后)
顾国达 独立董事 男 53 2014-09-26 2017-09-26 0 0 0 0
于永生 独立董事 男 46 2014-09-26 2017-09-26 0 0 0 7(税后)
金 刚 监事会主席 男 54 2014-09-26 2017-09-26 0 0 0 0
龚会裕 监事会副主席 男 52 2014-09-26 2017-09-26 0 0 0 82.68
王 政 监事 男 40 2014-09-26 2017-09-26 0 0 0 0
何新华 监事 男 49 2014-09-26 2017-09-26 0 0 0 68.00
崔 芾 监事 男 53 2014-09-26 2017-09-26 7,000 5,300 -1,700 二级市场 18.85
减持
赵茂文 副总裁 男 51 2014-09-26 2017-09-26 1,000 1,000 0 128.16
王 俊 财务总监、 男 44 2014-09-26 2017-09-26 0 0 0 126.08
董事会秘书
高 康 原董事长 男 53 2014-09-26 2014-12-30 64,500 64,500 0 230.86
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何卫红 原董事、总裁 男 47 2011-08-08 2014-09-26 34,000 34,000 0 153.91
金雪军 原独立董事 男 57 2011-08-08 2014-09-26 0 0 0 0
沈玉平 原独立董事 男 58 2011-08-08 2014-09-26 0 0 0 0
合计 / / / / / 702,846 701,146 -1,700 / 1421.15 /
上表中所列薪酬需扣除期奖,扣除情况及实际发放情况如下:金朝萍扣除 56.12 万元期奖,实际发放 142.89 万元;洪学春扣除 40.65 万元期奖,实
际发放 143.38 万元;裘高尧扣除 49.72 万元期奖,实际发放 133.37 万元;赵茂文扣除 33.60 万元期奖,实际发放 94.56 万元;王俊扣除 25.01 万元期
奖,实际发放 101.07 万元。前述扣除的期奖将根据高管任职期间的经营成果按照相关制度进行清算后返还或扣减。
公司原董事长高康扣除 28.57 万元期奖并暂不发放 115.43 万元,实际发放 86.86 万元;公司原总裁何卫红扣除 19.05 万元期奖并暂不发放 76.95
万元,实际发放 57.91 万元。前述扣除的期奖及暂不发放部分,将根据高管任职期间的经营成果按照相关制度和决定进行清算后返还或扣减。
姓名 最近 5 年的主要工作经历
胡承江 男,1955 年 11 月出生,中共党员,大专学历,高级经济师职称。1974 年参加工作。2009 年至今任浙江省国际贸易集团有限公司副总经理、党委委员;
2010 年 2 月至 2011 年 8 月任浙江东方集团股份有限公司董事长;2015 年 2 月起任浙江东方集团股份有限公司董事长。
金朝萍 女,1975 年 7 月出生,中共党员,硕士学位,1996 年 8 月参加工作。2009 年至今任浙江东方集团股份有限公司党委副书记,纪委书记;2009 年至 2011
年 8 月任浙江东方集团股份有限公司监事会副主席;2009 年 10 月至 2012 年 5 月兼任浙江东方集团股份有限公司人力资源部经理;2011 年 8 月起任
浙江东方集团股份有限公司董事;2012 年 9 月起兼任永安期货股份有限公司副董事长;2012 年 10 月至 2014 年 9 月兼任浙江国贸东方投资管理有限
公司董事;2014 年 6 月起兼任浙江东方产融投资有限公司董事长;2014 年 9 月起任浙江东方集团股份有限公司副董事长、总裁;2014 年 9 月起兼任
香港东方国际贸易有限公司董事;2014 年 9 月至 2015 年 2 月兼任浙江国金融资租赁股份有限公司董事长、总经理;2014 年 9 月起兼任浙江国贸东方
投资管理有限公司董事长。
洪学春 男,1966 年 1 月出生,中共党员,本科学历,国际商务师,1988 年参加工作。2009 年至 2011 年 8 月任浙江东方集团股份有限公司董事、副总裁,2009
年至今任浙江东方集团股份有限公司党委委员、兼任浙江东方集团嘉业进出口有限公司董事长;2011 年 8 月起任浙江东方集团股份有限公司副董事长、
常务副总裁;2013 年 1 月至 2014 年 4 月兼任浙江东方集团泓业进出口有限公司董事长。
林 平 男,1962 年 11 月出生,中共党员,大专学历,高级会计师,1981 年 8 月参加工作。2009 年至 2013 年 5 月任浙江东方集团股份有限公司副总裁、财
务总监;2010 年 2 月至 2013 年 5 月兼任浙江新帝置业有限公司董事长;2010 年 3 月至 2013 年 5 月兼任香港东方国际贸易有限公司董事;2011 年 7
月至 2013 年 5 月任浙江东方集团股份有限公司党委委员;2012 年 8 月至 2013 年 5 月兼任浙江国金融资租赁股份有限公司副董事长;2012 年 11 月至
2013 年 5 月兼任浙江国安产融投资有限公司董事长;2013 年 6 月起任浙江东方集团股份有限公司董事;2013 年 5 月起任浙江省国际贸易集团有限公
司审计(法务风控)部总经理。
严炜尔 男,1961 年 1 月出生,中共党员,硕士学位,高级经济师,1981 年 12 月参加工作。2009 年至今任浙江东方集团浩业贸易有限公司董事长兼总经理,
兼任浙江东方集团新业进出口有限公司董事长;2009 年至 2013 年 6 月任浙江东方集团股份有限公司总裁助理;2009 年至 2011 年 9 月兼任浙江东方
集团凯业进出口有限公司董事长;2011 年 7 月起任浙江东方集团股份有限公司党委委员;2013 年 5 月至 2014 年 6 月兼任浙江国安产融投资有限公司
董事长;2013 年 6 月起任浙江东方集团股份有限公司董事。
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裘高尧 男,1963 年 11 月出生,中共党员,本科学历,会计师,1986 年 8 月参加工作。2009 年至 2011 年 8 月任浙江东方集团股份有限公司党委委员、副总
裁;兼任浙江东方蓬莱置业有限公司副董事长、总经理;湖州东方蓬莱置业有限公司董事长、总经理;2011 年 6 月至 2013 年 5 月任浙江国贸东方房
地产有限公司总经理;2011 年 8 月至 2013 年 5 月任浙江东方集团股份有限公司董事;2013 年 5 月起任浙江东方集团股份有限公司副总裁、党委委员;
2013 年 5 月至 2015 年 2 月兼任浙江国金融资租赁股份有限公司副董事长;2015 年 2 月起兼任浙江国金融资租赁股份有限公司董事长;2013 年 5 月起
兼任浙江新帝置业有限公司董事长;2014 年 8 月起兼任浙江鑫圣贸易有限公司董事长;2014 年 9 月起任浙江东方集团股份有限公司董事。
顾国达 男,1962 年 12 月出生,中共党员。现任浙江大学经济学院副院长、教授、博士生导师;教育部高等学校经济与贸易类专业教学指导委员会委员中国世
界经济学会常务理事,浙江省经济学会会长,浙江省国际经济贸易学会副会长。2011 年 8 月至今任浙江东方集团股份有限公司独立董事。
金祥荣 男,1957 年 9 月出生。现为浙江大学经济学院教授,博士生导师;中国区域科学协会副理事长;浙江省人民政府咨询委员会委员;教育部人文社科重
点研究基地浙江大学民营经济研究中心执行主任,浙江大学产业经济研究所所长;曾任浙江大学经济学院常务副院长、党委书记、学术委员会主任。
于永生 男,1969 年 7 月出生。现任浙江财经大学会计学教授,硕士生导师,中国会计学会理事;兼任滨江集团、海宁皮城、江山化工独立董事;2014 年 9
月起任浙江东方集团股份有限公司独立董事。
金 刚 男,1961 年 2 月出生,中共党员,硕士学历,国际商务师职称,1980 年 7 月参加工作。2009 年至 2012 年 5 月,就职于浙江省纺织品进出口集团有限
公司,曾任公司副总经理、总裁、副董事长、董事长、党委委员、党委副书记、党委书记,2012 年 6 月起任浙江东方集团股份有限公司监事会主席。
王 政 男,1975 年 7 月出生,中共党员,本科学历,注册会计师(CPA),1996 年参加工作。2009 年至今,任浙江省国际贸易集团有限公司主办会计;2010
年 8 月起任浙江东方集团股份有限公司监事。
龚会裕 男,1963 年 10 月出生,中共党员,硕士研究生学历,1984 年 7 月参加工作。2009 年至今任浙江东方集团服装服饰进出口有限公司董事长兼总经理;
2009 年至今任浙江东方集团股份有限公司监事;2011 年 8 月起任浙江东方集团股份有限公司监事会副主席。
何新华 男,1966 年 6 月出生,中共党员,硕士研究生,1987 年 8 月参加工作。2009 年至今任浙江东方集团股份有限公司合规风控部经理;2009 年起兼任宁
波狮丹努集团有限公司董事;2011 年 8 月起任浙江东方集团股份有限公司监事;2012 年 8 月起兼任浙江国金融资租赁股份有限公司监事会主席;2012
年 11 月起兼任浙江东方集团服装服饰进出口有限公司董事、浙江东方集团国际货运有限公司董事。
崔 芾 男,1962 年 5 月出生,中共党员,大专学历,会计师,1983 年 11 月参加工作。2009 年至今在浙江东方集团新业进出口有限公司任财务主管;2011
年 8 月起任浙江东方集团股份有限公司监事。
赵茂文 男,1964 年 3 月出生,中共党员,硕士学位,高级经济师,1986 年 8 月参加工作。2009 年至今任浙江东方集团茂业进出口有限公司董事长、总经理,
党委委员;2009 年至 2011 年 8 月任浙江东方集团股份有限公司总裁助理;2011 年 8 月起任浙江东方集团股份有限公司副总裁。
王 俊 男,1971 年 12 月出生,中共党员,研究生学历,1993 年 8 月参加工作。2009 年至今任浙江东方集团股份有限公司董事会秘书;2009 年至 2014 年 9
月兼任综合办公室主任; 2013 年 5 月起任浙江东方集团股份有限公司财务总监;2014 年 4 月至 2015 年 2 月兼任浙江国金融资租赁股份有限公司董
事;2015 年 2 月起兼任浙江国金融资租赁股份有限公司副董事长。
高 康 男,1962 年 2 月出生,中共党员,本科学历,高级经济师,1979 年参加工作。2009 年 8 月至 2011 年 8 月任浙江东方集团股份有限公司副董事长、总
裁、党委副书记;2011 年 7 月任浙江东方集团股份有限公司党委书记;2011 年 8 月至 2014 年 12 月任浙江东方集团股份有限公司董事长。
何卫红 男,1968 年 9 月出生,中共党员,本科学历,国际商务师,1990 年 8 月参加工作。2009 年至 2010 年 1 月任浙江省国际贸易集团有限公司办公室主任、
董事会秘书;2010 年 1 月至 2011 年 8 月任浙江东方集团股份有限公司常务副总裁、党委副书记;2011 年 8 月至 2014 年 9 月任浙江东方集团股份有
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限公司副董事长、总裁、党委副书记;2011 年 9 月至 2014 年 9 月兼任浙江东方集团凯业进出口有限公司董事长;2012 年 8 月至 2014 年 9 月兼任浙
江国金融资租赁股份有限公司董事长、总经理;2013 年 5 月至 2014 年 9 月兼任香港东方国际贸易有限公司董事。
金雪军 男,1958 年 6 月出生,中共党员,教授,博士生导师,2009 年至今在浙江大学工作,现任浙江省公共政策研究院执行院长,浙江大学公共政策研究
院执行院长,浙江大学应用经济研究中心主任。2009 年至 2014 年 9 月任浙江东方集团股份有限公司独立董事。
沈玉平 男,1957 年 8 月出生,中共党员,经济学博士、教授,硕士生导师。2009 年至今在浙江财经学院工作,现任浙江财经学院财政与公共管理学院院长。
2009 年至 2014 年 9 月任浙江东方集团股份有限公司独立董事。
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
胡承江 浙江省国际贸易集团有限公司 副总经理、党委委员 2008 年 2 月 14 日
林 平 浙江省国际贸易集团有限公司 审计(法务风控)部总经理 2013 年 5 月 8 日
金 刚 浙江省国际贸易集团有限公司 董事会风险控制委员会副主任 2008 年 2 月 14 日
王 政 浙江省国际贸易集团有限公司 财务部主办会计 2008 年 2 月 14 日
在股东单位任职情况的说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
金朝萍 永安期货股份有限公司 副董事长 2012 年 9 月 24 日
金朝萍 浙江国贸东方投资管理有限公司 董事长 2014 年 9 月 18 日
金刚 浙江中大技术进出口集团有限公司 监事会主席 2012 年 8 月 2 日
王政 浙江省国际贸易集团物流有限公司 监事 2010 年 6 月 21 日
在其他单位任职情况的说明
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2014 年年度报告三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 2014 年度,公司高管薪酬及公司原董事长高康薪酬是以《浙江东方集团股份有限公司高管年薪制试行办
法》为依据,由公司董事会薪酬与考核委员会对其 2014 年工作绩效进行考核后提交公司七届董事会六次
会议审议。原董事长高康薪酬还将提交公司 2014 年年度股东大会审议。独立董事津贴、监事津贴的发放
按照公司六届董事会第九次会议决议、公司六届监事会第四次会议决议和公司 2011 年年度股东大会决议
执行,不再另行审议。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司高管人员薪酬及原董事长高康薪酬由董事会薪酬与考核委员会按照《浙江东方集团股份有限公司高
管年薪制试行办法》规定考核后经公司七届董事会六次会议审议。独立董事津贴、监事津贴是分别以六
届董事会第九次会议决议、六届监事会第四次会议决议和公司 2011 年年度股东大会决议为依据。
董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情 公司董事长胡承江不在公司领取报酬,公司原董事长高康,董事金朝萍、洪学春、严炜尔、裘高尧无董
况 事津贴;董事林平不在公司领取报酬;独立董事津贴为每年税后 7 万元,独立董事顾国达不在公司领取
独立董事津贴。董事严炜尔前表所列薪酬系其在公司其他任职所得。监事会主席金刚、监事王政不在公
司领取报酬及津贴;职工监事龚会裕、何新华、崔芾的监事津贴为每年税后 3 万元,前表所列薪酬系其
在公司其他任职薪酬或业务提成所得。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 报告期,公司向董事、监事和高级管理人员实际发放报酬合计 976.05 万元。获得的报酬合计四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
胡承江 董事长 选举 增补董事
金朝萍 副董事长、总裁 选举 董事会换届
裘高尧 董事 选举 董事会换届
金祥荣 独立董事 选举 董事会换届
于永生 独立董事 选举 董事会换届
高 康 原董事长 离任 个人原因
何卫红 原副董事长、总裁 离任 组织调动
金雪军 原独立董事 离任 6 年任期届满
沈玉平 原独立董事 离任 6 年任期届满五、公司核心技术团队或关键技术人员情况
报告期内,公司核心技术团队或关键技术人员(非董事、监事、高级管理人员)等对公司核心竞争力有重大影响的人员无变动情况。
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2014 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 78
主要子公司在职员工的数量 7,463
在职员工的数量合计 7,541
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 101
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 5,796
销售人员 943
财务人员 150
行政人员 652
合计 7,541
教育程度
教育程度类别 数量(人)
硕士及以上 58
本科 1,024
大专 479
初高中学历 5,980
合计 7,541
(二) 薪酬政策
公司以经济利润为基础,以实现经济增加值为目标,依据绩效优先,激励与约束相结合原则
建立合理的薪酬考核体系。报告期内公司实施《高管年薪制试行办法》、《职能部室岗位薪酬管
理办法》、《控股进出口公司经营者年薪试行办法》、《大宗商品贸易公司绩效考核试行办法》、
《国金租赁公司工资总额预算管理和经营者考核试行办法》等一系列薪酬考核制度,全面覆盖公
司各级员工的评价与绩效管理。
(三) 培训计划
公司出台了《加强学习型组织建设,打造智慧公司的指导意见》。《意见》规划了公司建设
人才高地,提升创造力和竞争力的总体计划,建立对员工多层次、开放式的教育体系和网络。公
司制订完善的教育培训制度,内容涵盖入职培训、岗位培训、学历培训及骨干强化培训等。建立
科学的人才培养机制,实施新业务员成长导师制度。根据年度计划针对不同层次员工安排各类形
式的内部和外部培训。
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2014 年年度报告(四) 专业构成统计图(五) 教育程度统计图
第八节 公司治理一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明(一)公司治理情况
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、上海证券交易所《股票上市规则》等法律、法规和规范性文件的要求,不断完善公司法人治理结构,建立健全内部控制,加强信息披露工作,规范公司运作。公司股东会、董事会、监事会和经营层权责明确,公司法人治理结构符合《上市公司治理准则》的要求,具体情况如下:
1、股东与股东大会:报告期内,公司召开了 1 次年度股东大会和 3 临时股东大会。股东大会的召集、召开程序符合《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《公司股东大会议事规则》等文件的相关规定。股东大会均由董事会召集,董事长主持,公司聘请的律师进行了现场见证并出具法律意见书。报告期内,公司严格依照上交所全面推行网络投票制度的要求,为股东提供网络投票平台,充分地确保公司所有股东,特别是中小股东行使其各项股东权利。
2、控股股东与上市公司:公司具有独立的业务及自主经营能力,公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到独立,公司董事会、监事会及内部机构都独立运作。根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)、中国证监会浙江监管局《关于做好防范大股东资金占用问题的通知》(浙证监上市字
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[2008]85 号)的要求,公司对截止 2014 年 12 月 31 日控股股东及其关联方占用资金等的事项进行
了自查,公司不存在被违规占用资金的情况。此外,在保证上市公司独立性的前提下,公司积极
建立与控股股东的沟通机制,在相关事项发生或相关信息出现变动时,控股股东能够主动履行告
知义务,确保上市公司信息披露的及时性。
3、董事与董事会:报告期内,公司董事会进行了换届,董事的选举聘任程序严格按照《公司
法》、《公司章程》的相关规定进行。公司报告期内共召开 11 次董事会会议,会议严格按照规定
的会议议程进行,各位董事能够忠实、勤勉地履行职务。报告期内,公司各独立董事对公司的重
大事项按照规定出具独立意见,努力维护广大中小投资者的权益,对公司发展提出宝贵意见,为
促进公司的健康、长期、稳定发展起到了积极的推动作用。
4、监事与监事会:公司监事会人数和人员构成符合《上市公司治理准则》和《公司章程》的
规定。监事会成员能够本着对股东负责的态度,认真地履行自己的职责,对公司的财务以及公司
董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行有效监督,维护公司及股东的合
法权益。
5、利益相关者:公司本着公开、公平、守信的原则对待公司利益相关方。充分尊重和维护银
行及其它债权人、职工、客户等其它利益相关者的合法权益,相互之间能够实现良好沟通,在经
济交往中,做到互惠互利,诚实守信,公平交易,努力推动公司稳健和可持续发展。
6、信息披露:公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》以及公司《信
息披露管理制度》的规定,加强公司信息披露制度化、规范化,依法履行信息披露义务。在信息
披露工作方面,公司始终秉持公平、公正的原则,保障中小股东知情权,充分维护投资者利益。
报告期内,公司进行定期报告、临时公告等信息披露共计 72 次,切实做到确保公司信息披露的真
实、准确、及时和完整。
(二)内幕知情人登记管理情况
根据《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》(证监会公告〔2011〕30 号),
公司已经制定了《内幕信息知情人登记制度》并遵照执行,在年报等内幕信息依法公开披露前,
严格控制知情人范围并填写《内幕信息知情人登记表》。报告期内,公司董事、监事、高级管理
人员及其他相关人员严格遵守内幕信息知情人管理制度,未发现内幕信息知情人在影响公司股价
的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况,未发生因内幕信息知情人涉嫌内幕交
易受到监管部门查处情况。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异;如有差异,应当说明原因
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定 决议刊登的
会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况
网站的查询索引 披露日期
2014 年第一次 2014-01-03 1)关于公司为关联方提供担保的 所有议案均审 www.sse.com.cn 2014-01-04
临时股东大会 议案。 议通过
2013 年年度股 2014-04-21 1)2013 年度公司董事会工作报告; 所有议案均审 www.sse.com.cn 2014-04-22
东大会 2)审议通过了 2013 年度公司监事 议通过
会工作报告;3)审议通过了 2013
年度财务决算报告;4)审议通过
了 2013 年度利润分配预案;5)审
议通过了关于续聘会计师事务所
及向其支付 2013 年度报酬议案;6)
审议通过了 2013 年度公司董事长
薪酬议案;7)关于为下属子公司
提供额度担保的议案;8)关于同
意控股子公司宁波狮丹努集团为
其下属公司提供担保的议案;9)
2013 年年度报告和年报摘要。
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2014 年年度报告
2014 年第二次 2014-05-04 1)关于控股股东浙江省国际贸易 所有议案均审 www.sse.com.cn 2014-05-06
临时股东大会 集团有限公司向公司提供年度借 议通过
款额度的关联交易议案。
2014 年第三次 2014-09-26 1)关于选举公司七届董事会非独 所有议案均审 www.sse.com.cn 2014-09-27
临时股东大会 立董事的议案;2)关于选举公司 议通过
七届董事会独立董事的议案;3)
关于选举公司七届监事会监事的
议案。
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
金朝萍 否 11 11 4 0 0 否 4
洪学春 否 11 11 4 0 0 否 3
林 平 否 11 10 4 1 0 否 4
严炜尔 否 11 11 4 0 0 否 4
裘高尧 否 3 3 1 0 0 否 4
金祥荣 是 3 3 1 0 0 否 1
顾国达 是 11 11 4 0 0 否 4
于永生 是 3 3 1 0 0 否 1
高 康 否 11 11 4 0 0 否 4
何卫红 否 8 8 3 0 0 否 3
金雪军 是 8 8 3 0 0 否 3
沈玉平 是 8 8 3 0 0 否 3
年内召开董事会会议次数 11
其中:现场会议次数 7
通讯方式召开会议次数 4
现场结合通讯方式召开会议次数 0
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专业委员会。
报告期内,各专业委员会根据《公司章程》及相应的实施细则正常开展工作,认真、勤勉地履行
着各自的职责,对公司科学决策、规范运作起到了推动作用。报告期内,各专门委员会在履行职
责时对所审议议案均表示赞成,暂未提出其他重要意见和建议。
五、监事会发现公司存在风险的说明
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
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2014 年年度报告六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
公司不存在与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。
因股份化改造、行业特点、国家政策、收购兼并等原因存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
公司控股股东就解决与公司同业竞争问题,于 2012 年 3 月 26 日作出了相关承诺,承诺中就解决措施、时间安排等作出了说明,承诺全文详见公司 2011 年年度报告, 截至目前,控股股东严格履行了相关承诺。七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
公司依据《高管年薪制试行办法》对高级管理人员进行绩效考核。报告期内主要考核指标有经济利润和资本成本率,辅助指标有营业收入、利润总额、安全生产等多项,进一步提高资产营运效率,有效调动管理者的积极性。
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2014 年年度报告
第九节 内部控制一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
(一)内控责任声明
按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
(二)内部控制制度建设情况
公司严格按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》及公司《内部控制手册》等文件要求,充分重视企业内部管理建设,认识到健全、有效的内部控制对实现经营管理目标、改善公司基本面的重要性。2014 年度,公司对对内贸业务项下的合同审批及授权、付款审批及授权、风控审批及授权进行梳理修订,从严从紧控制业务。并先后修订了《业务审批授权规定》,起草了《内控管理制度》、《重大经营业务后续跟踪管理》、《外汇交易管理制度》等业务管理制度。目前,公司已建立的内部控制制度基本涵盖公司经营管理各层面及各主要业务环节。去年还加强了新板块制度建设,出台了融资租赁和大宗贸易业务实施细则及考核制度,规范了新业务操作流程,健全了新业务板块的绩效考核体系。
董事会已按照《企业内部控制基本规范》、评价指引及其他相关法律法规的要求,对公司截至 2014 年 12 月 31 日的内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价。公司董事会认为报告期内,公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制,并得以有效执行,达到了公司内部控制的目标,不存在重大缺陷。
本公司《内部控制评价报告》详见公司于 2015 年 4 月 3 日在上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn 上披露的公告。是否披露内部控制自我评价报告:是二、内部控制审计报告的相关情况说明
天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司内部控制进行了审计,并为公司出具了内部控制审计报告,审计意见类型为标准无保留意见。
本公司《内部控制审计报告》详见公司于 2015 年 4 月 3 日在上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn 上披露的公告,内部控制审计报告详见公告。是否披露内部控制审计报告:是三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
公司 2010 年 3 月已经制定了《浙江东方集团股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度》,制度明确了年报信息重大差错责任追究遵循的原则、年报披露涵盖的范围以及相关责任人的责任追究机制。报告期内,公司未发生年报信息披露的重大差错,无重大遗漏信息补充情况。
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2014 年年度报告
第十节 财务报告一、审计报告
审 计 报 告
天健审〔2015〕2158 号浙江东方集团股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的浙江东方集团股份有限公司(以下简称东方股份公司)财务报表,包括 2014年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2014 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是东方股份公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为,东方股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了东方股份公司 2014 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况,以及 2014 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:沈维华
中国杭州 中国注册会计师:严燕鸿
二〇一五年四月一日二、财务报表
合并资产负债表
2014 年 12 月 31 日编制单位: 浙江东方集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额流动资产:
货币资金 894,812,635.88 1,236,600,969.67
结算备付金
拆出资金
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2014 年年度报告
以公允价值计量且其变动计入当期 5,479,522.09 44,788,251.42损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 54,823,294.47 117,672,068.05
应收账款 886,281,171.81 637,624,658.15
预付款项 174,997,119.12 456,232,988.14
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 289,149.59
应收股利
其他应收款 941,884,955.86 733,836,921.25
买入返售金融资产
存货 3,094,298,280.10 2,849,379,335.78
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 737,649.34 129,140.44
其他流动资产 219,301,200.32 113,409,702.82
流动资产合计 6,272,615,828.99 6,189,963,185.31非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 2,494,595,520.78 3,462,300,437.31
持有至到期投资
长期应收款 1,039,275,041.07 827,389,119.51
长期股权投资 267,366,135.13 184,240,694.88
投资性房地产 57,990,008.30 54,796,570.69
固定资产 409,980,937.97 301,839,984.46
在建工程 51,928,066.63 91,854,942.19
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 469,345,247.65 475,146,534.90
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,207,480.97 7,191,605.79
递延所得税资产 159,323,108.55 121,925,872.99
其他非流动资产 4,136,768.47
非流动资产合计 4,958,148,315.52 5,526,685,762.72
资产总计 11,230,764,144.51 11,716,648,948.03流动负债:
短期借款 1,351,357,541.22 2,088,102,105.44
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期 49,009,585.71 2,250,051.70损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 255,068,539.64 73,075,621.83
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2014 年年度报告
应付账款 1,142,236,991.13 973,467,307.52
预收款项 265,452,293.57 261,943,846.22
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 272,642,027.31 303,397,990.94
应交税费 289,273,774.00 293,992,465.94
应付利息 73,395,578.95 46,552,141.39
应付股利 8,434,507.69 7,734,250.87
其他应付款 1,004,784,288.55 1,095,985,338.09
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 416,752,348.41 51,787,674.00
其他流动负债
流动负债合计 5,128,407,476.18 5,198,288,793.94非流动负债:
长期借款 492,945,104.40 527,218,051.70
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款 270,459,496.84 206,190,561.30
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 453,199,473.64 674,785,989.27
其他非流动负债
非流动负债合计 1,216,604,074.88 1,408,194,602.27
负债合计 6,345,011,551.06 6,606,483,396.21所有者权益
股本 505,473,454.00 505,473,454.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 42,757,098.38 43,222,163.10
减:库存股
其他综合收益 1,360,688,235.24 2,006,963,129.68
专项储备
盈余公积 289,513,325.16 289,513,325.16
一般风险准备
未分配利润 1,942,764,997.96 1,509,373,617.64
归属于母公司所有者权益合计 4,141,197,110.74 4,354,545,689.58
少数股东权益 744,555,482.71 755,619,862.24
所有者权益合计 4,885,752,593.45 5,110,165,551.82
负债和所有者权益总计 11,230,764,144.51 11,716,648,948.03
法定代表人:胡承江 主管会计工作负责人:王俊会计机构负责人:胡慧珺
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2014 年年度报告
母公司资产负债表
2014 年 12 月 31 日编制单位:浙江东方集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额流动资产:
货币资金 170,455,019.81 468,760,477.31
以公允价值计量且其变动计入当期 5,479,522.09 21,323,209.47损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 73,138,229.85
应收账款 25,631,610.94 49,249,332.25
预付款项 4,581,628.40 63,000.00
应收利息
应收股利 2,232,315.80 1,874,311.11
其他应收款 1,901,748,945.14 1,565,898,807.50
存货 20,510,156.34 67,023,507.20
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 122,445,713.07 8,775,000.17
流动资产合计 2,253,084,911.59 2,256,105,874.86非流动资产:
可供出售金融资产 2,432,080,961.10 3,420,289,087.31
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,166,048,620.52 982,810,767.99
投资性房地产 59,696,351.81 64,291,790.93
固定资产 36,842,467.52 39,765,215.27
在建工程 61,104,897.55 18,643,701.24
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 429,824,265.18 441,441,137.22
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,367,355.10 1,699,638.44
其他非流动资产
非流动资产合计 4,186,964,918.78 4,968,941,338.40
资产总计 6,440,049,830.37 7,225,047,213.26流动负债:
短期借款 607,600,000.00 1,065,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期 1,362,000.00损益的金融负债
衍生金融负债
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2014 年年度报告
应付票据 29,994,680.00 21,560,712.48
应付账款 13,869,836.53 5,221,852.70
预收款项 6,851,037.98 8,777,273.16
应付职工薪酬 148,626,503.12 190,469,677.07
应交税费 98,074,458.76 111,594,660.69
应付利息 1,042,100.00 1,926,222.22
应付股利
其他应付款 1,035,397,418.50 988,242,545.92
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,942,818,034.89 2,392,792,944.24非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 453,106,335.37 668,977,142.51
其他非流动负债
非流动负债合计 453,106,335.37 668,977,142.51
负债合计 2,395,924,370.26 3,061,770,086.75所有者权益:
股本 505,473,454.00 505,473,454.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 55,028,877.00 54,300,406.43
减:库存股
其他综合收益 1,361,185,849.62 2,007,708,947.83
专项储备
盈余公积 289,513,325.16 289,513,325.16
未分配利润 1,832,923,954.33 1,306,280,993.09
所有者权益合计 4,044,125,460.11 4,163,277,126.51
负债和所有者权益总计 6,440,049,830.37 7,225,047,213.26
法定代表人:胡承江 主管会计工作负责人:王俊会计机构负责人:胡慧珺
合并利润表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 10,522,354,995.01 10,827,754,636.74
42/130
2014 年年度报告
其中:营业收入 10,522,354,995.01 10,827,754,636.74
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 10,506,136,493.47 10,707,100,535.61
其中:营业成本 9,557,127,538.04 9,956,028,467.26
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 22,222,331.72 40,853,507.17
销售费用 318,357,764.64 283,791,101.74
管理费用 283,225,842.37 291,704,968.37
财务费用 140,490,340.82 76,979,480.47
资产减值损失 184,712,675.88 57,743,010.60
加:公允价值变动收益(损失以“-”号 -71,677,006.84 -15,480,731.92填列)
投资收益(损失以“-”号填列) 956,185,177.36 815,094,155.41
其中:对联营企业和合营企业的投资 6,245,638.93 3,684,678.44收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 900,726,672.06 920,267,524.62
加:营业外收入 62,278,204.78 43,087,711.15
其中:非流动资产处置利得 300,572.20 429,373.40
减:营业外支出 11,248,213.35 11,937,110.36
其中:非流动资产处置损失 198,152.40 247,009.15
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 951,756,663.49 951,418,125.41
减:所得税费用 267,510,365.92 239,907,141.45
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 684,246,297.57 711,510,983.96
归属于母公司所有者的净利润 616,744,428.63 608,329,544.16
少数股东损益 67,501,868.94 103,181,439.80
六、其他综合收益的税后净额 -646,301,840.69 229,355,887.12
归属母公司所有者的其他综合收益的税 -646,274,894.44 229,619,930.51后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合 -646,274,894.44 229,619,930.51收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动 -646,523,098.21 229,931,874.07
43/130
2014 年年度报告损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 248,203.77 -311,943.56
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后 -26,946.25 -264,043.39净额
七、综合收益总额 37,944,456.88 940,866,871.08
归属于母公司所有者的综合收益总额 -29,530,465.81 837,949,474.67
归属于少数股东的综合收益总额 67,474,922.69 102,917,396.41八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股) 1.22 1.20
(二)稀释每股收益(元/股) 1.22 1.20
定代表人:胡承江 主管会计工作负责人:王俊会计机构负责人:胡慧珺
母公司利润表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 296,872,667.39 1,022,400,760.42
减:营业成本 303,786,987.04 1,002,952,083.92
营业税金及附加 1,532,231.41 1,389,663.85
销售费用 6,756,973.65 1,795,521.80
管理费用 76,697,151.99 83,244,136.94
财务费用 34,398,892.33 23,114,107.46
资产减值损失 19,521,926.24 22,630,189.04
加:公允价值变动收益(损失以“-”号 -2,814,430.88 -14,750,193.67填列)
投资收益(损失以“-”号填列) 1,046,673,966.59 952,369,509.61
其中:对联营企业和合营企业的投资 9,404,926.72 7,017,076.32收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列) 898,038,040.44 824,894,373.35
加:营业外收入 5,620,164.25 8,228,780.05
其中:非流动资产处置利得 96,930.05
减:营业外支出 377,609.72 389,079.38
其中:非流动资产处置损失 45,889.49 6,284.03
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 903,280,594.97 832,734,074.02
减:所得税费用 194,667,190.29 172,827,829.17
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 708,613,404.68 659,906,244.85
五、其他综合收益的税后净额 -646,523,098.21 229,931,874.07
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
44/130
2014 年年度报告
(二)以后将重分类进损益的其他综合收 -646,523,098.21 229,931,874.07益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损 -646,523,098.21 229,931,874.07益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 62,090,306.47 889,838,118.92七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)
法定代表人:胡承江 主管会计工作负责人:王俊会计机构负责人:胡慧珺
合并现金流量表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 11,056,599,539.68 11,291,466,026.38
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 70,845,320.83 74,438,154.56
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 612,158,164.53 594,224,115.66
收到其他与经营活动有关的现金 455,061,766.13 268,685,191.92
经营活动现金流入小计 12,194,664,791.18 12,228,813,488.52
购买商品、接受劳务支付的现金 10,504,293,499.69 11,742,207,443.82
客户贷款及垫款净增加额 164,968,302.85 315,430,093.13
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金 32,267,455.40 29,827,503.66
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 623,902,724.22 532,756,986.13
支付的各项税费 462,699,005.46 316,305,891.31
支付其他与经营活动有关的现金 619,403,106.81 330,180,999.28
45/130
2014 年年度报告
经营活动现金流出小计 12,407,534,094.43 13,266,708,917.33
经营活动产生的现金流量净额 -212,869,303.25 -1,037,895,428.81二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 1,365,970,579.28 773,521,783.87
取得投资收益收到的现金 65,410,825.86 63,528,572.95
处置固定资产、无形资产和其他长 931,886.32 1,373,432.34期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 3,584,530,775.38 2,536,140,487.06
投资活动现金流入小计 5,016,844,066.84 3,374,564,276.22
购建固定资产、无形资产和其他长 108,452,635.28 94,803,997.22期资产支付的现金
投资支付的现金 478,670,908.33 304,923,977.24
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 3,669,340,000.00 2,662,046,935.73
投资活动现金流出小计 4,256,463,543.61 3,061,774,910.19
投资活动产生的现金流量净额 760,380,523.23 312,789,366.03三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金 7,546,967.10 7,112,545.00
其中:子公司吸收少数股东投资收 7,546,967.10 7,112,545.00到的现金
取得借款收到的现金 3,449,889,384.45 4,076,081,722.68
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 921,699,865.58 856,779,485.44
筹资活动现金流入小计 4,379,136,217.13 4,939,973,753.12
偿还债务支付的现金 3,855,942,221.56 3,198,529,056.33
分配股利、利润或偿付利息支付的 408,491,493.06 367,681,918.06现金
其中:子公司支付给少数股东的股 50,002,653.89 99,662,072.74利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,020,000,000.00 460,367,331.90
筹资活动现金流出小计 5,284,433,714.62 4,026,578,306.29
筹资活动产生的现金流量净额 -905,297,497.49 913,395,446.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的 220,626.02 86,319.51影响
五、现金及现金等价物净增加额 -357,565,651.49 188,375,703.56
加:期初现金及现金等价物余额 1,210,531,261.05 1,022,155,557.49
六、期末现金及现金等价物余额 852,965,609.56 1,210,531,261.05
法定代表人:胡承江 主管会计工作负责人:王俊会计机构负责人:胡慧珺
母公司现金流量表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
46/130
2014 年年度报告一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 436,688,311.46 1,113,115,988.34
收到的税费返还 1,276,337.84 463,052.58
收到其他与经营活动有关的现金 2,493,786,182.69 3,686,160,884.95
经营活动现金流入小计 2,931,750,831.99 4,799,739,925.87
购买商品、接受劳务支付的现金 342,304,477.05 1,442,783,923.77
支付给职工以及为职工支付的现金 75,434,856.50 67,450,441.35
支付的各项税费 211,762,035.79 96,971,585.48
支付其他与经营活动有关的现金 2,482,996,524.66 3,823,972,396.47
经营活动现金流出小计 3,112,497,894.00 5,431,178,347.07
经营活动产生的现金流量净额 -180,747,062.01 -631,438,421.20二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 1,360,461,988.96 1,032,125,408.69
取得投资收益收到的现金 142,342,044.18 174,802,745.34
处置固定资产、无形资产和其他长 29,000.00 217,000.00期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,912,525,816.84 2,342,260,134.04
投资活动现金流入小计 4,415,358,849.98 3,549,405,288.07
购建固定资产、无形资产和其他长 35,859,826.78 25,254,946.60期资产支付的现金
投资支付的现金 460,622,485.00 301,242,200.00
取得子公司及其他营业单位支付的 54,989,399.82现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 3,200,010,437.99 2,793,090,000.00
投资活动现金流出小计 3,751,482,149.59 3,119,587,146.60
投资活动产生的现金流量净额 663,876,700.39 429,818,141.47三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,451,320,056.98 2,070,133,069.06
收到其他与筹资活动有关的现金 1,098,000,000.00 682,294,221.14
筹资活动现金流入小计 2,549,320,056.98 2,752,427,290.20
偿还债务支付的现金 1,908,720,056.98 1,959,185,588.66
分配股利、利润或偿付利息支付的 311,745,158.01 240,352,368.35现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,111,000,000.00 422,500,000.00
筹资活动现金流出小计 3,331,465,214.99 2,622,037,957.01
筹资活动产生的现金流量净额 -782,145,158.01 130,389,333.19四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -299,015,519.63 -71,230,946.54
加:期初现金及现金等价物余额 468,760,477.31 539,991,423.85
六、期末现金及现金等价物余额 169,744,957.68 468,760,477.31
法定代表人:胡承江 主管会计工作负责人:王俊会计机构负责人:胡慧珺
47/130
2014 年年度报告
合并所有者权益变动表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 一般 少数股东权益 所有者权益合计
减:库 专项
股本 优先 永续 其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润
存股 储备
股 债 他 准备
一、上年期末 505,473,454.00 43,222,163.10 2,006,963,129.68 289,513,325.16 1,509,373,617.64 755,619,862.24 5,110,165,551.82余额加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初 505,473,454.00 43,222,163.10 2,006,963,129.68 289,513,325.16 1,509,373,617.64 755,619,862.24 5,110,165,551.82余额
三、本期增减 -465,064.72 -646,274,894.44 433,391,380.32 -11,064,379.53 -224,412,958.37变动金额(减少以“-”号填列)
(一)综合收 -465,064.72 -646,274,894.44 616,744,428.63 67,474,922.69 37,479,392.16益总额
(二)所有者 -27,836,391.51 -27,836,391.51投入和减少资本
1.股东投入 7,546,967.10 7,546,967.10的普通股2.其他权益
48/130
2014 年年度报告工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他 -35,383,358.61 -35,383,358.61
(三)利润分 -183,353,048.31 -50,702,910.71 -234,055,959.02配1.提取盈余公积2.提取一般风险准备
3.对所有者 -181,970,443.44 -50,702,910.71 -232,673,354.15(或股东)的分配
4.其他 -1,382,604.87 -1,382,604.87(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他
四、本期期末 505,473,454.00 42,757,098.38 1,360,688,235.24 289,513,325.16 1,942,764,997.96 744,555,482.71 4,885,752,593.45余额
49/130
2014 年年度报告
上期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具
一般 少数股东权益 所有者权益合计
优 减:库 专项
股本 永续 其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润
先 存股 储备
债 他 准备
股
一、上年 505,473,454.00 43,222,163.10 1,777,343,199.17 275,656,178.64 1,042,136,410.34 749,173,029.48 4,393,004,434.73期末余额加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年 505,473,454.00 43,222,163.10 1,777,343,199.17 275,656,178.64 1,042,136,410.34 749,173,029.48 4,393,004,434.73期初余额
三、本期 229,619,930.51 13,857,146.52 467,237,207.30 6,446,832.76 717,161,117.09增减变动金额(减少以“-”号填列)
(一)综 229,619,930.51 608,329,544.16 102,917,396.41 940,866,871.08合收益总额
(二)所 3,556,545.00 3,556,545.00有者投入和减少资本
1.股东投 7,112,545.00 7,112,545.00入的普通
50/130
2014 年年度报告股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他 -3,556,000.00 -3,556,000.00
(三)利 13,857,146.52 -141,092,336.86 -100,027,108.6 -227,262,298.99
润分配 5
1.提取盈 13,857,146.52 -13,857,146.52余公积2.提取一般风险准备
3.对所有 -126,368,363.50 -100,027,108.6 -226,395,472.15
者(或股 5东)的分配
4.其他 -866,826.84 -866,826.84(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损
51/130
2014 年年度报告4.其他(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他
四、本期 505,473,454.00 43,222,163.10 2,006,963,129.68 289,513,325.16 1,509,373,617.64 755,619,862.24 5,110,165,551.82期末余额
法定代表人:胡承江 主管会计工作负责人:王俊会计机构负责人:胡慧珺
母公司所有者权益变动表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具 减:
项目 专项
股本 优先 永续 其 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
储备
股 债 他 股
一、上年期末余额 505,473,454.00 54,300,406.43 2,007,708,947.83 289,513,325.16 1,306,280,993.09 4,163,277,126.51
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 505,473,454.00 54,300,406.43 2,007,708,947.83 289,513,325.16 1,306,280,993.09 4,163,277,126.51
三、本期增减变动金额(减 728,470.57 -646,523,098.21 526,642,961.24 -119,151,666.40
少以“-”号填列)
(一)综合收益总额 -646,523,098.21 708,613,404.68 62,090,306.47
(二)所有者投入和减少资 728,470.57 728,470.57
本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入
52/130
2014 年年度报告资本3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他 728,470.57 728,470.57
(三)利润分配 -181,970,443.44 -181,970,443.441.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分 -181,970,443.44 -181,970,443.44配3.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他
(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他
四、本期期末余额 505,473,454.00 55,028,877.00 1,361,185,849.62 289,513,325.16 1,832,923,954.33 4,044,125,460.11
上期
其他权益工具
项目 减:库 专项
股本 优先 永续 其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股 储备
股 债 他
一、上年期末余额 505,473,454.00 54,300,406.43 1,777,777,073.76 275,656,178.64 786,600,258.26 3,399,807,371.09加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 505,473,454.00 54,300,406.43 1,777,777,073.76 275,656,178.64 786,600,258.26 3,399,807,371.09
三、本期增减变动金额(减 229,931,874.07 13,857,146.52 519,680,734.83 763,469,755.42少以“-”号填列)
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(一)综合收益总额 229,931,874.07 659,906,244.85 889,838,118.92(二)所有者投入和减少资本1.股东投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他
(三)利润分配 13,857,146.52 -140,225,510.02 -126,368,363.50
1.提取盈余公积 13,857,146.52 -13,857,146.52
2.对所有者(或股东)的分 -126,368,363.50 -126,368,363.50配3.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他
(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他
四、本期期末余额 505,473,454.00 54,300,406.43 2,007,708,947.83 289,513,325.16 1,306,280,993.09 4,163,277,126.51
法定代表人:胡承江 主管会计工作负责人:王俊会计机构负责人:胡慧珺
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2014 年年度报告三、公司基本情况
1. 公司概况
浙江东方集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省股份制试点工作协调小组浙股〔1992〕47 号文批准,由原浙江省针棉织品进出口公司独家发起设立的股份有限公司,于 1992年 12 月 15 日在浙江省工商行政管理局登记注册,总部位于浙江省杭州市。公司现持有注册号为330000000047262 的营业执照,注册资本 505,473,454.00 元,股份总数 505,473,454 股(每股面值 1 元),均系无限售条件的流通股份。公司股票于 1997 年 12 月 1 日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属批发和零售贸易行业。经营范围:进出口贸易(按经贸部核定目录经营),承包境外工程和境内国际招标工程;上述境外工程所需的设备、材料出口;对外派遣工程、生产及服务行业的劳务人员(不含海员),进口商品的国内销售,进出口商品的仓储、运输,实业投资开发,纺织原辅材料、百货、五金交电、工艺美术品、化工产品(不含危险品及易制毒化学品)、机电设备、农副产品(不含食品)的销售,经济技术咨询。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)主要产品或提供的劳务:纺织品及原料、商品房、大宗商品、代理进口设备等。
2. 合并财务报表范围
本财务报表业经公司 2015 年 4 月 1 日召开的七届六次董事会批准对外报出。
本公司将浙江国贸东方房地产有限公司(以下简称浙江国贸东方公司)、浙江国金融资租赁股份有限公司(以下简称国金租赁公司)和浙江新帝置业有限公司(以下简称新帝置业公司)等 53家子公司纳入本期合并财务报表范围,详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
除房地产行业以外,公司经营业务的营业周期较短,以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。房地产行业的营业周期从房产开发至销售变现,一般在 12 个月以上,具体周期根据开发项目情况确定,并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
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4. 记账本位币
公司及除香港东方国际贸易有限公司(以下简称香港东方公司)、香港富泰国际有限公司(以下简称香港富泰公司)、香港瑞升国际贸易有限公司(以下简称香港瑞升公司)、香港瑞泰国际贸易有限公司(以下简称香港瑞泰公司)、SEDUNO INVESTMENT CAMBO FASHION CO.,LTD (以下简称柬埔寨服饰公司)、SEDUNO CAMBO KNITTING CO.,LTD (以下简称柬埔寨针织公司)和 SEDUNO (MYANMAR)FASHION CO.,LTD(以下简称狮丹努缅甸公司)外的其他子公司采用人民币为记账本位币;香港东方公司、香港富泰公司、香港瑞升公司和香港瑞泰公司注册地均在香港,以港币为记账本位币;柬埔寨服饰公司和柬埔寨针织公司注册地在柬埔寨,以美元为记账本位币;狮丹努缅甸公司注册地在缅甸,以缅币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
7. 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8. 外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。
9. 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
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2014 年年度报告(包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额;2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动收益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
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(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区分开来,单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的,根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括:
① 债务人发生严重财务困难;
② 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
⑤ 因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继续交易;
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资,若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%(含 50%)或低于其成本持续时间超过 12 个月(含 12 个月)的,则表明其发生减值;若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%(含 20%)但尚未达到 50%的,或低于其成本持续时间超过 6 个月(含 6 个月)但未超过 12 个月的,本公司会综合考虑其他相关因素,诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资,公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化,判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益,发生的减值损失一经确认,不予转回。10. 应收款项(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 余额占应收款项账面余额 10%以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值
低于其账面价值的差额计提坏账准备。
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2014 年年度报告(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
账龄组合 账龄分析法
合并范围内关联往来组合 余额百分比法组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年) 5 5
1-2 年 30 30
2-3 年 50 50
3 年以上 100 100
长期应收款的计提比例:对于融资租赁业务形成的长期应收款根据相同客户对象长期应收款组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。按实际风险敞口余额(实际风险敞口余额是指未收回本金余额扣除保证金后的余额,计算公式:实际风险敞口余额=长期应收款余额-未实现融资收益余额-长期应付款余额)的一定比例计提坏账准备,具体提取比例为:正常类 1.5%;关注类 3%;次级类 30%;可疑类 60%;损失类 100%。组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的√适用 □不适用
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
合并财务报表范围内各公司款 1 1项组合组合中,采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款
项
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低
于其账面价值的差额计提坏账准备。
对应收票据、其他应收款中的应收出口退税、委托贷款和应收利息等其他应收款项,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。11. 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等,以及在开发过程中的开发成本等。
2. 发出存货的计价方法
(1) 购入并已验收入库原材料、库存商品按实际成本入账,发出原材料采用月末一次加权平均法核算,入库产成品(自制半成品)采用实际生产成本入账,生产企业发出产成品(自制半成品)采用月末一次加权平均法核算,从事外贸业务的控股子公司发出库存商品和产成品采用个别计价法核算。
(2) 项目开发时,开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。
(3) 发出开发产品按建筑面积平均法核算。
(4) 意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。
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(5) 如果公共配套设施早于有关开发产品完工的,在公共配套设施完工决算后,按有关开发项目的实际开发成本分配计入有关开发项目的开发成本;如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的,则先由有关开发产品预提公共配套设施费,待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。12. 长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务
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2014 年年度报告重组方式取得的,按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,确认为金融资产,按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。13. 投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。14. 固定资产(1).确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 年限平均法 2-30 0、3、5、10 3.00-50.00
通用设备 年限平均法 3-8 3、5、10 11.25-32.33
专用设备 年限平均法 10-15 3、5、10 6.00-9.70
运输工具 年限平均法 5-12 3、5、10 7.50-19.40
其他设备 年限平均法 5-10 3、5、10 9.00-19.4015. 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
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2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。16. 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。17. 无形资产会计处理方法
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 40、50
管理软件 5
商 标 5
3. 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产: (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。18. 长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。19. 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用。长期待摊费用
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2014 年年度报告按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。20. 职工薪酬
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。(1)、短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。(3)、辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。21. 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。22. 维修基金核算方法
根据开发项目所在地的有关规定,维修基金在开发产品销售(预售)时,向购房人收取或由
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2014 年年度报告公司计提计入有关开发产品的开发成本,并统一上缴维修基金管理部门。23. 质量保证金核算方法
质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费,冲减质量保证金;在开发产品约定的保修期届满,质量保证金余额退还施工单位。24. 收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认: 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; 2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制; 3) 收入的金额能够可靠地计量; 4) 相关的经济利益很可能流入; 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。
物业管理在物业管理服务已经提供,与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业,与物业管理相关的成本能够可靠地计量时,确认物业管理收入的实现。
(3) 房地产销售收入
在开发产品已经完工并验收合格,签订了销售合同并履行了合同规定的义务,在同时满足开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。
出售自用房屋:自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。
(4) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
物业出租按租赁合同、协议约定的承租日期与租金额,在相关的经济利益很可能流入时确认出租物业收入的实现。
(5) 其他业务收入
根据相关合同、协议的约定,与交易相关的经济利益能够流入企业,与收入相关的成本能够可靠地计量时,确认其他业务收入的实现。
2. 收入确认的具体方法
(1) 本公司销售商品收入确认时间的具体判断标准:
1) 国外销售:
根据与客户签订的合同或协议,若合同或协议有明确约定外销商品所有权主要风险转移时点的,按约定确认;若无明确约定的,按《国际贸易术语解释通则》中对各种贸易方式的主要风险转移时点的规定确认。
公司主要以 FOB、CIF、CFR 等形式出口,在装船后产品对应的风险和报酬即发生转移。公司在同时具备下列条件后确认收入:1) 产品已报关出口,取得装箱单、报关单和提单;2) 产品出口收入货款金额已确定,款项已收讫或预计可以收回,并开具出口销售发票;3) 出口产品的成本能够合理计算。
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2) 国内销售:
公司在同时具备下列条件后确认收入:1) 根据销售合同约定的交货方式将货物发给客户或客户自行提货,获取客户的签收回单或客户确认的收货信息;2) 产品销售收入货款金额已确定,销售发票已开具,或款项已收讫,或预计可以收回;3) 销售产品的成本能够合理计算。
(2) 本公司房地产开发产品收入确认时间的具体判断标准:
1) 买卖双方签订合同并在相关政府部门备案;
2) 房地产开发产品已竣工并验收合格;
3) 公司收讫相应购房款或预计可以收回;
4) 办理了交房手续,或者可以根据购房合同约定视同交房时。25. 政府补助(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。26. 递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。27. 租赁(1)、经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。(2)、融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
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公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和
作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未
担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法
计算确认当期的融资收入。
28. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
(1) 会计政策变更的内容和原因
本公司自 2014 年 7 月 1 日起执行财政部于 2014 年制定的《企业会计准则第 39 号——公允价
值计量》、《企业会计准则第 40 号——合营安排》、《企业会计准则第 41 号——在其他主体中
权益的披露》,和经修订的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号
——职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号——合
并财务报表》,同时在本财务报表中采用财政部于 2014 年修订的《企业会计准则第 37 号——金
融工具列报》。
本次会计政策变更业经公司七届三次董事会审议通过。
(2) 受重要影响的报表项目和金额
受重要影响的报表项目 影响金额 备 注
2013 年 12 月 31 日资产负债表项目
可供出售金融资产 599,112,416.87
长期股权投资 -599,112,416.87
其他综合收益 2,006,963,129.68
资本公积 -2,007,708,947.83
外币报表折算差额 745,818.15
(2)、重要会计估计变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报
会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点
表项目名称和金额)
本公司原对应收本公司合并财务报表范围外各 本次变更经公司六 自 2014 年 1 月 1
公司款项按余额百分比法计提应收款项坏账准 届三十三次董事会 日起
备,为了能提供更真实、更准确的会计信息, 审议通过。改按账龄分析法计提坏账准备。
其他说明
受重要影响的报表项目和金额
受重要影响的报表项目 影响金额 备 注
2014 年 12 月 31 日资产负债表项目
应收账款 34,077,540.10
其他应收款 -21,108,112.15
递延所得税资产 -7,098,898.40
2014 年度利润表项目
资产减值损失 -12,969,427.95
所得税费用 7,098,898.40
归属于母公司所有者的净利润 2,684,278.08
少数股东损益 3,186,251.47
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2014 年年度报告六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 6%、17%[注 1]
消费税 应纳税销售额 10%
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 [注 3]
土地增值税 有偿转让国有土地使用权及地 [注 2]
上建筑物和其他附着物产权产
生的增值额
房产税 从价计征的,按房产原值一次减 1.2%、12%
除 30%后余值的 1.2%计缴;从租
计征的,按租金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
[注 1]:从事外贸业务的控股子公司出口货物实行“免、退”税政策,本期出口退税率为 0%-17%;从事生产业务的控股子公司出口货物实行“免、抵、退”税政策,本期出口退税率为 16%。
[注 2]:根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的有关规定,房地产开发企业出售普通标准住宅增值额,未超过扣除项目金额之和 20%的,免缴土地增值税;增值额超过 20%的,按四级超率累进税率计缴。根据国家税务总局国税发〔2010〕53 号文和房地产项目开发所在地地方税务局的有关规定,从事房地产开发的控股子公司按照房地产销售收入和预收房款的一定比例计提和预缴土地增值税,待项目全部竣工决算并实现销售后可向税务机关申请清算。
[注 3]:存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
宁波狮丹努品牌管理有限公司 20%
宁波狮丹努新业进出口有限公司 20%
SEDUNO INVESTMENT CAMBO FASHION CO.,LTD 20%
SEDUNO CAMBO KNITTING CO.,LTD 20%
香港东方国际贸易有限公司 16.5%
香港富泰国际有限公司 16.5%
香港瑞升国际贸易有限公司 16.5%
香港瑞泰国际贸易有限公司 16.5%
SEDUNO (MYANMAR) FASHION CO.,LTD 尚处筹建期,所得税税率尚未确定
除上述以外的其他纳税主体 25%
2. 税收优惠
1. 增值税
控股子公司宁波鸿发服饰有限公司(以下简称鸿发服饰公司)系经浙江省民政厅认定的社会福利企业,根据财政部、国家税务总局《关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》(财税〔2007〕92 号) 和国家税务总局、民政部、中国残疾人联合会《关于促进残疾人就业税收优惠政策征管办法的通知》(国税发〔2007〕67 号)的规定,鸿发服饰公司本期按实际安置残疾人员的人数每人每年 3.50 万元的限额即征即退增值税。
2. 企业所得税
控股子公司鸿发服饰公司系经浙江省民政厅认定的社会福利企业,根据财政部、国家税务总局《关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》(财税〔2007〕92 号)和国家税务总局、民政部、中国残疾人联合会《关于促进残疾人就业税收优惠政策征管办法的通知》(国税发〔2007〕67 号)的规定,本期按 25%的税率计缴企业所得税,并按支付给残疾人员的实际工资成本加计扣除办法减免企业所得税。
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控股子公司柬埔寨服饰公司和柬埔寨针织公司设立在柬埔寨金边,根据当地税收政策, 柬埔寨服饰公司自 2012 年起至 2014 年免缴企业所得税,柬埔寨针织公司自 2014 年起至 2017 年免缴企业所得税。七、合并财务报表项目注释1、 货币资金
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 1,011,913.02 623,638.24
银行存款 803,177,760.42 1,221,956,141.31
其他货币资金 90,622,962.44 14,021,190.12
合计 894,812,635.88 1,236,600,969.67
其中:存放在境外的款 54,128,402.52 55,529,756.30
项总额其他说明
(1) 期 末 其 他 货 币 资 金 中 包 括 存 出 投 资 款 26,048,697.68 元 , 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金25,676,926.93 元,境外远期结售汇资金 21,867,798.95 元,信用证保证金 15,430,517.26 元,信用卡存款 859,439.49 元,远期结售汇保证金 739,582.13 元。
(2) 因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明
期末受限的货币资金余额包括控股子公司银行承兑汇票保证金 25,676,926.93 元,信用证保证金 15,430,517.26 元,远期结售汇保证金 739,582.13 元。2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 84,130.00 39,686,853.45其中:债务工具投资
权益工具投资 84,130.00 32,880.00
衍生金融资产 39,653,973.45
其他
指定以公允价值计量且其变动 5,395,392.09 5,101,397.97计入当期损益的金融资产其中:债务工具投资
权益工具投资 5,395,392.09 5,101,397.97
其他
合计 5,479,522.09 44,788,251.423、 衍生金融资产□适用 √不适用4、 应收票据(1). 应收票据分类列示
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 54,823,294.47 117,672,068.05
合计 54,823,294.47 117,672,068.05
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(2). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
单位:元 币种:人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 97,656,025.64
合计 97,656,025.64
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大 179,502,406.07 17.93 53,393,12 29.75 126,109,2
并单独计提坏 2.99 83.08账准备的应收账款
按信用风险特 760,341,685.31 75.93 41,956,62 5.52 718,385,0 698,802,9 97.63 69,880,291 10.00 628,922,624.48
征组合计提坏 8.43 56.88 16.09 .61账准备的应收账款
单项金额不重 61,512,048.17 6.14 19,725,21 32.07 41,786,83 16,969,65 2.37 8,267,617. 48.72 8,702,033.67
大但单独计提 6.32 1.85 1.11 44坏账准备的应收账款
1,001,356,139.5 / 115,074,9 / 886,281,1 715,772,5 / 78,147,909 / 637,624,658.15
合计
5 67.74 71.81 67.20 .05
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
应收账款 期末余额
(按单位) 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
索日新能源股份有限 163,202,513.90 50,133,144.56 30.72 [注]
公司
Limited Liability 16,299,892.17 3,259,978.43 20.00 预计收回存在不确
Company “Factor” 定性
合计 179,502,406.07 53,393,122.99 / /
[注]:详见本财务报表附注承诺及或有事项之说明。
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
1 年以内小计 748,494,052.45 37,424,702.64 5
1至2年 10,059,337.29 3,017,801.19 30
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2至3年 548,341.95 274,170.98 50
3 年以上 1,239,953.62 1,239,953.62 100
合计 760,341,685.31 41,956,628.43 5.52组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:□适用√不适用(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提坏账准备金额 38,815,975.46 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。(3). 本期实际核销的应收账款情况
单位:元 币种:人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 1,888,916.77应收账款核销说明:公司控股子公司应收账款 1,888,916.77 元预计无法收回,于本期核销。(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
占应收账款余额
单位名称 账面余额 坏账准备
的比例(%)
索日新能源股份有限公司 163,202,513.90 16.30 50,133,144.56
HENNES & MAURITZ GBC AB 134,987,981.64 13.48 6,749,399.08
UNITED IC VE DIS TICARET LTD STI 40,848,837.88 4.08 6,333,120.19
杭州昶瀚贸易有限公司 27,289,804.14 2.72 1,364,490.21
杭州云科科技有限公司 25,335,038.03 2.53 1,266,751.90
小 计 391,664,175.59 39.11 65,846,905.94其他说明:
期末,已有账面余额 7,812,929.07 美元(折合人民币 47,807,312.98 元)和人民币
2,807,598.29 元的应收账款用于质押担保。6、 预付款项(1). 预付款项按账龄列示
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 137,044,053.02 78.31 417,032,234.72 91.41
1至2年 2,640,967.83 1.51 4,018,754.15 0.88
2至3年 192,126.83 0.11 35,113,599.27 7.70
3 年以上 35,119,971.44 20.07 68,400.00 0.01
合计 174,997,119.12 100.00 456,232,988.14 100.00账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
单位名称 期末数 未结算原因
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Centrotherm Photovoltaics AG 19,937,512.80 代理进口合同暂停执行,同
RENA GmbH 7,799,208.00 时控股子公司已收到委托方
台达电子工业股份有限公司 6,933,682.50 支付的货款,计入预收款项
小 计 34,670,403.30
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
占预付款项余额
单位名称 账面余额
的比例(%)
杭州讯客网络科技有限公司 20,033,810.00 11.45
Centrotherm Photovoltaics 19,937,512.80 11.39
万华国际控股(香港)有限公司 12,366,576.85 7.06
NEW KAO CO.,LTD. 9,953,312.00 5.69
RENA GmbH 7,799,208.00 4.46
小 计 70,090,419.65 40.05
7、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额 811,736,817.24 75.50 77,039,553.28 9.49 734,697,263.96 521,245,115.38 68.22 521,245,115.38重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风 251,404,304.50 23.38 46,248,542.60 18.40 205,155,761.90 227,432,332.09 29.77 22,743,233.21 10.00 204,689,098.88险特征组合计提坏账准备的其他应收款
单项金额 12,048,750.69 1.12 10,016,820.69 83.14 2,031,930.00 15,379,050.69 2.01 7,476,343.70 48.61 7,902,706.99不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计 1,075,189,872.43 / 133,304,916.57 / 941,884,955.86 764,056,498.16 / 30,219,576.91 / 733,836,921.25
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
(按单位)
委托贷款本息 301,100,000.00 根据其未来现金流量现值低于
其账面价值的差额计提
应收出口退税 279,650,242.26 根据其未来现金流量现值低于
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其账面价值的差额计提
索日新能源股份 211,478,782.87 73,137,994.86 34.58 [注]有限公司
上海和诚纺织品 19,507,792.11 3,901,558.42 20.00 [注]有限公司
合计 811,736,817.24 77,039,553.28 / /
[注]:详见本财务报表附注承诺及或有事项之说明。
委托贷款明细情况如下:
受托银行 实际贷款人 委托贷款金额 贷款期限 担保人
中 国 民 生 银行股 份 有 嘉凯城集团
150,000,000.00 2014-04-21 至 2015-04-21 [注]
限公司杭州分行 股份有限公司
中 国 民 生 银行股 份 有 嘉凯城集团
150,000,000.00 2014-04-21 至 2016-04-21 [注]
限公司杭州分行 股份有限公司
小 计 300,000,000.00
[注]:根据 2014 年 4 月公司与中国民生银行股份有限公司杭州分行(以下简称民生银行杭州
分行)签订的《委托贷款合同》以及《委托贷款合同补充协议书》,公司通过民生银行杭州分行向
嘉凯城集团股份有限公司(以下简称嘉凯城公司)发放委托贷款 30,000 万元。该委托贷款本息由嘉
凯城公司控股股东浙江省商业集团有限公司提供连带责任保证担保。
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
1 年以内小计 180,500,367.45 9,025,018.38 5.00
1至2年 47,232,448.40 14,169,734.52 30.00
2至3年 1,235,397.90 617,698.95 50.00
3 年以上 22,436,090.75 22,436,090.75 100.00
合计 251,404,304.50 46,248,542.60 18.40
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 103,085,339.66 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
(3). 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 29,937,746.51 24,200,217.88
拆借款 480,125,183.82 479,915,086.14
应收暂付款 268,578,194.28 22,742,651.86
出口退税 279,650,242.26 220,145,115.38
其 他 16,898,505.56 17,053,426.90
合计 1,075,189,872.43 764,056,498.16
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(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
单位:元 币种:人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
嘉凯城集团股份有 拆借款 301,100,000.00 1 年以内 28.00
限公司
浙江省国家税务局 出口退税 279,650,242.26 1 年以内 26.01
索日新能源股份有 应收暂付款 211,478,782.87 1 年以内 19.67 73,137,994.86
限公司
浙江国贸新能源投 拆借款 140,497,777.77 1 年以内 13.07 7,024,888.89
资股份有限公司
上海和诚纺织品有 应收暂付款 19,507,792.11 1 年以内 1.81 3,901,558.42
限公司
合计 / 952,234,595.01 / 88.56 84,064,442.17
8、 存货
(1). 存货分类
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 17,390,833.73 363,864.15 17,026,969.58 8,258,814.55 273,309.66 7,985,504.89
在产品 33,847,439.77 33,847,439.77 33,502,050.65 33,502,050.65
库存商品 200,793,337.75 5,897,044.07 194,896,293.68 137,518,514.81 7,575,566.47 129,942,948.34
在途物资 104,174,035.58 104,174,035.58 153,339,140.62 153,339,140.62
开发成本 2,336,464,143.02 2,336,464,143.02 2,027,369,861.87 2,027,369,861.87
开发产品 390,908,151.84 390,908,151.84 472,589,181.76 472,589,181.76
委托加工物 15,854,152.18 15,854,152.18 24,298,418.23 24,298,418.23资
低值易耗品 1,127,094.45 1,127,094.45 352,229.42 352,229.42
合计 3,100,559,188.32 6,260,908.22 3,094,298,280.10 2,857,228,211.91 7,848,876.13 2,849,379,335.78
(2). 存货跌价准备
单位:元 币种:人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转销 期末余额
计提 其他 其他
(注)
原材料 273,309.66 179,822.59 89,268.10 363,864.15
库存商品 7,575,566.47 990,060.72 2,668,583.12 5,897,044.07
合计 7,848,876.13 1,169,883.31 2,757,851.22 6,260,908.22
(注)均系公司生产领用或销售原材料和库存商品相应转销存货跌价准备。
确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明
本期转回存货 本期转回金额占该项
项 目 计提存货跌价准备的依据
跌价准备的原因 存货期末余额的比例
年末存货按成本高于可变现
原材料、库存商品
净值的差额计提存货跌价准
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备,确定可变现净值的依据
为:市价扣减相关费用及税金
小 计(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:开发成本和开发产品期末余额中借款费用资本化金额 258,751,376.17 元。(4). 其他说明:
1)存货——开发成本
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期初数 期末数
国贸仁皇 [注] [注] [注] 1,826,207,689.11
2,041,364,936.62
狮丹努集团公司
2013 年 12 月 2016 年 10 月 43,800 万元 201,162,172.76 295,099,206.40
总部大楼项目
2,027,369,861.87 2,336,464,143.02
小 计
[注]: 湖州市仁皇山分区 RHS(N)-09-3 地块已于 2012 年 10 月开工,预计 2015 年 5 月竣工,预计总投资 76,000 万元;湖州市仁皇山分区 RHS(N)-09-1 地块和湖州市仁皇山分区 RHS(N)-09-2地块尚在前期开发阶段。
2) 存货——开发产品
项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数
428,006,464.64
新帝朗郡 2011 年 3 月 666,419.89 79,171,619.18 349,501,265.35
44,582,717.12
湖州风雅蘋洲 2009 年 11 月 3,175,830.63 41,406,886.49
472,589,181.76
小 计 666,419.89 82,347,449.81 390,908,151.84
3) 期末存货账面余额 949,653,493.83 元用于担保,详见本财务报表附注其他重要事项之说明。9、 一年内到期的非流动资产
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期待摊费用 737,649.34 129,140.44
合计 737,649.34 129,140.4410、 其他流动资产
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
银行理财产品[注] 176,000,000.00 77,525,670.00
待抵扣增值税进项税额 33,446,658.77 32,445,602.14
预缴营业税 3,259,572.62 2,701,186.90
预缴城市维护建设税 228,170.10 189,083.05
预缴教育费附加 122,967.32 156,389.52
预缴地方教育附加 80,758.97 15,153.51
预缴企业所得税 4,978,306.80 341,887.69
预缴土地增值税 1,112,732.91 11,800.00
预缴地方水利建设基金 72,032.73 17,010.43
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预缴个人所得税 0.10 5,919.58
合计 219,301,200.32 113,409,702.82
[注]:系公司及控股子公司购买的中国银行股份有限公司浙江省分行“中银日积月累-日计划”理
财等产品。
11、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值可供出售债务工具:可供出售 2,537,953,984.30 43,358,463.52 2,494,595,520.78 3,505,658,900.83 43,358,463.52 3,462,300,437.31权益工具:
按公允 1,868,859,894.23 1,868,859,894.23 2,851,068,020.44 2,851,068,020.44价值计量的
按成本 669,094,090.07 43,358,463.52 625,735,626.55 654,590,880.39 43,358,463.52 611,232,416.87计量的
合计 2,537,953,984.30 43,358,463.52 2,494,595,520.78 3,505,658,900.83 43,358,463.52 3,462,300,437.31
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位:元 币种:人民币
可供出售债
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 合计
务工具
权益工具的成本/债务工
56,709,859.82 56,709,859.82
具的摊余成本
公允价值 1,812,150,034.41 1,812,150,034.41
累计计入其他综合收益
1,359,112,525.82 1,359,112,525.82
的公允价值变动金额
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(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额 减值准备
在被投
被投资 本 本 资单位
本期现金红利
单位 本期 本期 期 期 持股比
期初 期末 期初 期末 例(%)
增加 减少 增 减
加 少
永安期货股份有限公司 356,451,733.19 356,451,733.19 16.30
华安证券股份有限公司 81,360,000.00 81,360,000.00 42,958,463.52 42,958,463.52 2.55 1,368,000.00
硅谷天堂资产管理集团股份 50,000,000.00 50,000,000.00 2.13 1,500,000.00有限公司
广发银行股份有限公司 36,000,000.00 36,000,000.00 0.10
浙江东翰高投长三角投资合 25,000,000.00 25,000,000.00 [注 2]伙企业(有限合伙)
南通高特佳汇金合伙企业 20,000,000.00 20,000,000.00 12.21(有限合伙)
宁波海曙永鑫小额贷款股份 20,000,000.00 20,000,000.00 10.00 2,400,000.00有限公司
浙江天堂硅谷元金创业投资 16,000,000.00 16,000,000.00 11.85合伙企业(有限合伙)
浙江天堂硅谷资产管理集团 12,760,000.00 12,760,000.00 6.38 638,000.00有限公司[注 1]
上海仲益哲忱杜坤投资管理 10,000,000.00 10,000,000.00 5.00合伙企业(有限合伙)
苏州汇源同谷股权投资合伙 7,000,000.00 7,000,000.00 9.95企业(有限合伙)
浙江硅谷天堂盈通创业投资 4,999,500.00 4,999,500.00 16.50有限公司
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浙江硅谷天堂鲲诚创业投资 4,998,000.00 4,998,000.00 3.63有限公司
盐城盛利达置业有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 15.00
杭州亨达万华文化创意产业 2,866,850.00 2,866,850.00 10.00园
中原百货集团股份有限公司 900,000.00 900,000.00 0.21
北京理工中兴科技股份有限 587,797.20 587,797.20 0.31公司
天津大邱庄万全发展股份有 400,000.00 400,000.00 400,000.00 400,000.00 0.01限公司
杭州东翰高投长三角股权投 147,000.00 147,000.00 4.90资管理有限公司
外贸信托天堂硅谷大康 2 12,120,000.00 12,120,000.00 10.00号股权投资集合资金信托计划
外贸信托天堂硅谷大康股 10,100,000.00 598,790.32 9,501,209.68 8.33权投资集合资金信托计划
合计 654,590,880.39 20,100,000.00 5,596,790.32 669,094,090.07 43,358,463.52 43,358,463.52 / 5,906,000.00
[注 1]:原为浙江天堂硅谷股权投资管理集团有限公司。
[注 2]:公司及控股子公司宁波狮丹努集团有限公司(以下简称狮丹努集团公司)分别持有浙江东翰高投长三角股权投资合伙企业(有限合伙)16.47%、
4.12%股权。
[注 3]:根据《合伙协议》,公司认缴出资比例 12.21%,实际出资比例 12.59%。
[注 4]:根据《合伙协议》,公司认缴出资比例 9.95%,实际出资比例 9.27%。
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2014 年年度报告
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位:元 币种:人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
期初已计提减值余额 43,358,463.52 43,358,463.52
期末已计提减值金余额 43,358,463.52 43,358,463.52
12、 长期应收款
(1) 长期应收款情况:
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额 折现率
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 区间
融资租赁款 1,106,859,640.33 67,584,599.26 1,039,275,041.07 853,332,241.32 25,943,121.81 827,389,119.51 4.41~11.56
其中:未 131,054,420.98 131,054,420.98 98,368,075.91 98,368,075.91
实现融资收益
合计 1,106,859,640.33 67,584,599.26 1,039,275,041.07 853,332,241.32 25,943,121.81 827,389,119.51 /
其他说明
期末,已有账面余额 266,069,927.96 元的长期应收款用于质押担保。
13、 长期股权投资
单位:元 币种:人民币
本期增减变动
减
其
值
他 其 计
准
减 综 他 提
期初 宣告发放现 期末 备
被投资单位 少 权益法下确认 合 权 减 其
余额 追加投资 金股利或利 余额 期
投 的投资损益 收 益 值 他
润 末
资 益 变 准
余
调 动 备
额
整一、合营企业小计二、联营企业
杭州兆富投 73,373,003.59 75,000,000.00 254,625.29 148,627,628.88资合伙企业(有限合伙)[注]
浙江国贸新 73,745,319.34 -5,825,402.54 67,919,916.80能源投资股份有限公司
TIMEOUT 1,240,257.97 1,240,257.97HOLDINGS(HK)
LIMITED
杭州金研睿 18,950,039.03 301,327.69 344,297.33 18,907,069.39成启汉投资管理合伙企业(有限合
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2014 年年度报告伙)
连云港和华 4,806,573.47 -446,860.09 4,359,713.38置业有限公司
浙江国贸东 5,227,589.60 11,011,532.61 16,239,122.21方投资管理有限公司
宝贝日记 3,446,020.25 227,645.00 175,901.35 3,497,763.90(杭州)国际婴童产业有限公司
浙江陆港物 3,329,851.07 925,204.09 4,255,055.16流发展有限公司
六安市东庆 122,040.56 28,112.67 150,153.23服装工贸有限公司
无锡市长安 2,400,000.00 -230,545.79 2,169,454.21洗毛有限公司
小计 184,240,694.88 77,400,000.00 6,245,638.93
合计 184,240,694.88 77,400,000.00 6,245,638.93 520,198.68 267,366,135.13
[注]:根据《合伙协议》,公司认缴出资比例 28.22%,实际出资比例 26.95%。
14、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 55,554,383.25 14,480,277.61 70,034,660.86
2.本期增加金额 5,245,224.74 5,245,224.74
(1)外购 5,245,224.74 5,245,224.74
4.期末余额 60,799,607.99 14,480,277.61 75,279,885.60
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 12,440,524.09 2,797,566.08 15,238,090.17
2.本期增加金额 1,762,181.53 289,605.60 2,051,787.13
(1)计提或摊销 1,762,181.53 289,605.60 2,051,787.13
4.期末余额 14,202,705.62 3,087,171.68 17,289,877.30
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
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2014 年年度报告
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 46,596,902.37 11,393,105.93 57,990,008.30
2.期初账面价值 43,113,859.16 11,682,711.53 54,796,570.69
其他说明
期末投资性房地产均已办妥产权。
15、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 其他设备 合计一、账面原值:
1.期初余额 329,282,742.38 24,274,659.27 86,864,880.65 73,881,947.25 15,043,310.36 529,347,539.91
2.本期增加金额 110,734,096.91 3,885,468.28 19,505,555.36 8,366,672.33 571,861.12 143,063,654.00
(1)购置 157,000.00 3,885,468.28 19,425,155.36 8,366,672.33 571,861.12 32,406,157.09
(2)在建工程转
110,577,096.91 80,400.00 110,657,496.91入
3.本期减少金额 2,371,378.42 2,813,857.57 4,356,456.19 127,390.00 9,669,082.18
(1)处置或报废 2,371,378.42 2,813,857.57 4,356,456.19 127,390.00 9,669,082.18
4.期末余额 440,016,839.29 25,788,749.13 103,556,578.44 77,892,163.39 15,487,781.48 662,742,111.73二、累计折旧
1.期初余额 112,636,809.92 16,390,473.32 43,329,924.44 43,200,567.54 10,578,104.56 226,135,879.78
2.本期增加金额 14,496,143.75 3,053,972.97 7,235,158.97 7,789,671.90 1,518,286.38 34,093,233.97
(1)计提 14,496,143.75 3,053,972.97 7,235,158.97 7,789,671.90 1,518,286.38 34,093,233.97
3.本期减少金额 2,212,046.85 1,422,619.61 4,124,549.50 121,020.50 7,880,236.46
(1)处置或报废 2,212,046.85 1,422,619.61 4,124,549.50 121,020.50 7,880,236.46
4.期末余额 127,132,953.67 17,232,399.44 49,142,463.80 46,865,689.94 11,975,370.44 252,348,877.29三、减值准备
1.期初余额 1,239,428.65 132,247.02 1,371,675.67
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额 959,379.20 959,379.20
(1)处置或报废 959,379.20 959,379.20
4.期末余额 280,049.45 132,247.02 412,296.47四、账面价值
1.期末账面价值 312,883,885.62 8,556,349.69 54,134,065.19 30,894,226.43 3,512,411.04 409,980,937.97
2.期初账面价值 216,645,932.46 7,884,185.95 42,295,527.56 30,549,132.69 4,465,205.80 301,839,984.46
(2). 未办妥产权证书的固定资产情况
期末,公司房屋及建筑物和运输工具均已办妥产权。
其他说明:
期末,控股子公司已有账面原值 219,537,856.27 元的固定资产用于抵押担保,详见本财务报
表附注其他重要事项之说明。
16、 在建工程
(1). 在建工程情况
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
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2014 年年度报告
减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
公司总部大楼 51,818,756.34 51,818,756.34 14,936,226.05 14,936,226.05
狮丹努缅甸公 109,310.29 109,310.29
司生产制造基
地项目
宁波狮丹努控 71,510,258.95 71,510,258.95
股有限公司棉
针织服装项目
柬埔寨针织公 4,894,457.19 4,894,457.19
司生产制造基
地项目
其他零星工程 514,000.00 514,000.00
合计 51,928,066.63 51,928,066.63 91,854,942.19 91,854,942.19
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
单位:元 币种:人民币
本
期
工程累 本期
其 资
计投入 利息
项目 预算数(万 期初 本期转入固定资 他 期末 工程进 利息资本化累 其中:本期利 金
本期增加金额 占预算 资本
名称 元) 余额 产金额 减 余额 度 计金额 息资本化金额 来
比例 化率
少 源
(%) (%)
金
额
公司 38,560.00 14,936,226.05 36,882,530.29 51,818,756.34 13.44 13.44 自
总部 有
大楼 资
金
狮丹 [注 1] 109,310.29 109,310.29 0.95 0.95 自
努缅 有
甸公 资
司生 金产制造基地项目
宁波 9,154.71 71,510,258.95 22,181,061.60 93,691,320.55 102.34 100.00 4,089,662.13 1,860,327.70 6.26 自
狮丹 筹
努控 资
股有 金限公司棉针织服装项目
柬埔 [注 2] 4,894,457.19 10,620,017.17 15,514,474.36 95.32 100.00 自
寨针 有
织公 资
司生 金产制造基地项目
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2014 年年度报告
其他 514,000.00 937,702.00 1,451,702.00 自
零星 有
工程 资
金
合计 91,854,942.19 70,730,621.35 110,657,496.91 51,928,066.63 / / 4,089,662.13 1,860,327.70 / /
[注 1]:狮丹努缅甸公司生产制造基地项目预算 355 万美元,其中土建工程预算 188.24 万美
元。
[注 2]:柬埔寨针织公司生产制造基地项目预算 484.40 万美元,其中土建工程预算 266 万美
元。
17、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位:元 币种:人民币
项目 土地使用权 管理软件 商标 合计
一、账面原值
1.期初余额 502,033,197.84 2,236,240.69 9,066.75 504,278,505.28
2.本期增加金额 5,861,011.64 1,235,299.16 7,096,310.80
(1)购置 5,861,011.64 1,235,299.16 7,096,310.80
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 507,894,209.48 3,471,539.85 9,066.75 511,374,816.08
二、累计摊销
1.期初余额 27,951,508.88 1,171,394.75 9,066.75 29,131,970.38
2.本期增加金额 12,388,339.94 509,258.11 12,897,598.05
(1)计提 12,388,339.94 509,258.11 12,897,598.05
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 40,339,848.82 1,680,652.86 9,066.75 42,029,568.43
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 467,554,360.66 1,790,886.99 469,345,247.65
2.期初账面价值 474,081,688.96 1,064,845.94 475,146,534.90
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2014 年年度报告
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
柬埔寨针织公司经营用地 3,594,207.04 [注 1]
狮丹努缅甸公司经营用地 5,346,699.03 [注 2]
[注 1]:根据控股子公司柬埔寨服饰公司和柬埔寨针织公司与柬埔寨华人吴明发签订的《委
托买地协议书》和《土地租赁合同》,柬埔寨服饰公司和柬埔寨针织公司委托吴明发购买柬埔寨
柴胶省芭蒂县私有土地作为柬埔寨针织公司生产经营场所用地,土地所有权暂由吴明发代为持有,
支付的土地款 601,803.00 美元(计 3,682,432.56 元)抵作柬埔寨针织公司 50 年土地租金。
[注 2]:根据控股子公司狮丹努缅甸公司与缅甸华人杨国民签订的《借款合同》和《土地租
赁合同》,狮丹努缅甸公司提供借款委托杨国民购买位于缅甸仰光省莱达雅镇阿奴律陀工业区的
私有土地作为生产经营场所用地,土地所有权暂由杨国民代为持有,支付的借款 900,000,000.00
缅币(计 5,346,699.03 元)抵作狮丹努缅甸公司 50 年土地租金。
其他说明:
期末,控股子公司已有账面原值 30,886,277.19 元的无形资产用于抵押担保,详见本财务报
表附注其他重要事项之说明。
18、 长期待摊费用
单位:元 币种:人民币
其他减少金额
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额
(注)
经营租入固定资产 7,191,605.79 1,476,084.77 3,722,560.25 737,649.34 4,207,480.97改良支出
合计 7,191,605.79 1,476,084.77 3,722,560.25 737,649.34 4,207,480.97
[注]:系转入一年内到期的非流动资产。
19、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 132,765,861.47 32,853,693.07 99,924,216.93 24,387,793.48
内部交易未实现利 340,061,855.72 85,015,463.93 269,717,267.06 67,429,316.77
润
预提的土地增值税 116,806,220.48 29,201,555.12 118,184,999.24 29,546,249.81
交易性金融工具公允 49,009,585.71 12,252,396.43 2,250,051.70 562,512.93
价值变动
合计 638,643,523.38 159,323,108.55 490,076,534.93 121,925,872.99
(2). 未经抵销的递延所得税负债
期末余额 期初余额
项目
递延所得税 递延所得税
应纳税暂时性差异 应纳税暂时性差异
负债 负债
可供出售金融资 1,812,150,034.41 453,037,508.60 2,674,180,832.04 668,545,208.02
产公允价值变动
交易性金融工具 275,307.09 68,826.77 25,192,779.94 6,147,642.98
83/130
2014 年年度报告公允价值变动
其 他 372,553.08 93,138.27 372,553.08 93,138.27
合计 1,812,797,894.58 453,199,473.64 2,699,746,165.06 674,785,989.27(3). 未确认递延所得税资产明细
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 24,885,375.86 14,114,130.28
可抵扣亏损 14,480,993.94 6,849,828.76
合计 39,366,369.80 20,963,959.04(4). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元 币种:人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2015 年 78,718.39 372,311.99
2016 年 2,119,449.76 2,119,449.76
2017 年 6,547,891.18 6,547,891.18
2018 年 18,032,311.97 18,359,662.10
2019 年 31,145,604.46 至本财务报表批准报出
日,公司及控股子公司
尚未办妥 2014 年度企
业所得税汇算清缴手
续。
合计 57,923,975.76 27,399,315.03 /20、 其他非流动资产
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
预付土地购置款 4,136,768.47
合计 4,136,768.4721、 短期借款(1). 短期借款分类
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款[注] 116,839,787.75 123,594,422.66
抵押借款[注] 50,000,000.00 110,000,000.00
保证借款 278,209,073.73 639,265,671.72
信用借款 893,901,704.00 1,179,265,579.68
押汇借款 12,406,975.74 35,976,431.38
合计 1,351,357,541.22 2,088,102,105.44
[注]:期末数详见本财务报表附注其他重要事项之说明。22、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
84/130
2014 年年度报告
交易性金融负债 49,009,585.71 2,250,051.70其中:发行的交易性债券
衍生金融负债 49,009,585.71 2,250,051.70
合计 49,009,585.71 2,250,051.7023、 衍生金融负债□适用 √不适用24、 应付票据
单位:元 币种:人民币
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 255,068,539.64 73,075,621.83
合计 255,068,539.64 73,075,621.8325、 应付账款(1). 应付账款列示
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
货 款 989,284,434.21 851,218,563.09
出口运费及保险费等 118,766,062.51 103,350,418.63
工程款 33,556,679.93 16,917,268.80
设备款 629,814.48 1,981,057.00
合计 1,142,236,991.13 973,467,307.52(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
新帝朗郡应付工程款 59,150,887.72 尚未决算
合计 59,150,887.72 /26、 预收款项(1). 预收账款项列示
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
货 款 161,648,476.37 182,467,268.02
售房款 102,063,367.20 77,673,128.20
代建工程管理费 1,740,450.00 1,740,450.00
房租费 63,000.00
合计 265,452,293.57 261,943,846.22(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
新帝朗郡售房款 15,803,913.20 房产尚未交付
国贸仁皇售房款 15,950,666.00 房产尚未交付
东方浩业公司货款 34,520,000.00 合同暂停执行
85/130
2014 年年度报告
合计 66,274,579.20 /
其他说明
预售房产收款情况
项目名称 期末数 期初数 竣工时间 预售比例(%)
湖州风雅蘋洲 1,018,906.00 340,000.00 2009 年 11 月 97.73
新帝朗郡 22,109,044.20 60,523,839.20 2011 年 3 月 81.16
国贸仁皇 78,935,417.00 16,809,289.00 2015 年 5 月[注] 28.63[注]
小 计 102,063,367.20 77,673,128.20
[注]:预计竣工时间和预售比例系湖州市仁皇山分区 RHS(N)-09-3 地块对应项目之情况。
27、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示:
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 300,901,063.20 573,931,504.36 604,166,906.80 270,665,660.76
二、离职后福利-设定提存 983,062.54 24,384,127.27 24,522,689.56 844,500.25计划
三、辞退福利 1,513,865.20 99,091.50 481,090.40 1,131,866.30
合计 303,397,990.94 598,414,723.13 629,170,686.76 272,642,027.31
(2).短期薪酬列示:
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴[注 286,234,646.54 516,682,683.9 548,147,489.3 254,769,841.19
1] 7 2
二、职工福利费[注2] 4,906,893.90 19,991,095.15 18,608,490.28 6,289,498.77
三、社会保险费 797,308.75 17,457,132.05 17,524,106.90 730,333.90
其中:医疗保险费 686,043.56 14,358,547.18 14,403,990.92 640,599.82
工伤保险费 25,831.93 1,802,956.87 1,806,535.88 22,252.92
生育保险费 85,433.26 1,295,628.00 1,313,580.10 67,481.16
四、住房公积金 9,949,487.88 9,949,487.88
五、工会经费和职工教育经费 8,962,214.01 9,851,105.31 9,937,332.42 8,875,986.90
300,901,063.20 573,931,504.3 604,166,906.8 270,665,660.76
合计
6 0
[注 1]:其中本期计提发放劳务费 17,772,395.49 元。
[注 2]:控股子公司宁波狮丹努服饰有限公司(以下简称狮丹努服饰公司)和宁波狮丹努针织
有限公司(以下简称狮丹努针织公司)系中外合资经营企业,职工福利费余额主要系根据其利润分
配方案计提的职工奖励及福利基金支用后的余额。
应付职工薪酬期末无拖欠性质职工薪酬。
(3).设定提存计划列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 858,264.30 17,491,897.61 17,619,510.07 730,651.84
2、失业保险费 124,798.24 2,598,581.03 2,609,530.86 113,848.41
3、企业年金缴费 4,293,648.63 4,293,648.63
合计 983,062.54 24,384,127.27 24,522,689.56 844,500.25
86/130
2014 年年度报告其他说明:
公司及控股子公司本期执行工资总额与经济产出增加值挂钩的办法计提工资。28、 应交税费
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 7,809,360.45 7,933,619.89消费税
营业税 13,724,419.45 7,856,242.20
企业所得税 147,177,236.30 156,988,112.56
个人所得税 2,563,889.27 2,642,283.17
城市维护建设税 1,339,383.69 1,212,243.67
土地增值税 112,214,292.33 113,568,771.09
房产税 855,042.46 730,868.76
土地使用税 543,126.41 793,373.52
教育费附加 588,170.51 527,572.11
地方教育附加 390,240.63 347,892.49
地方水利建设基金 1,921,146.97 1,273,102.71
印花税 144,281.53 117,603.77
契 税 3,184.00 780.00
合计 289,273,774.00 293,992,465.9429、 应付利息
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 8,682,383.72 30,337,295.17
短期借款应付利息 3,206,302.18 4,733,935.99
一年内到期非流动负债利息 61,506,893.05 11,480,910.23
合计 73,395,578.95 46,552,141.3930、 应付股利
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
应付控股子公司宁波狮丹努集 8,434,507.69 7,734,250.87团有限公司少数股东之股利
合计 8,434,507.69 7,734,250.8731、 其他应付款(1). 按款项性质列示其他应付款
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 37,031,051.59 53,765,145.04
应付及暂收款 69,309,589.51 49,569,813.69
拆借款 889,391,621.69 985,989,514.88
其 他 9,052,025.76 6,660,864.48
合计 1,004,784,288.55 1,095,985,338.09
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2014 年年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
浙江省国际贸易集团有限公司 32,280,000.00 尚未到期的拆借款
浙江省土产畜产进出口集团有限公司 84,110,000.00 尚未到期的拆借款
浙江省工艺品进出口有限公司 30,000,000.00 尚未到期的拆借款
合计 146,390,000.00 /
32、 1 年内到期的非流动负债
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 416,752,348.41 51,787,674.00
合计 416,752,348.41 51,787,674.00
其他说明:
1 年内到期的长期借款中抵押借款 34,380,000.00 元,质押借款 93,572,348.41 元,详见本
财务报表附注公司其他重要事项之说明。
33、 长期借款
(1). 长期借款分类
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款[注] 91,157,221.88 90,645,448.49
抵押借款[注] 217,987,882.52 147,772,603.21
保证借款 135,000,000.00
信用借款 48,800,000.00 288,800,000.00
合计 492,945,104.40 527,218,051.70
[注]:期末数详见本财务报表附注其他重要事项之说明。
34、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款:
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
融资租赁保证金 270,459,496.84 206,190,561.30
35、 股本
单位:元 币种:人民币
本次变动增减(+、一)
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 505,473,454 505,473,454
36、 资本公积
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
88/130
2014 年年度报告
资本溢价(股本溢价) 40,714,439.08 465,064.72 40,249,374.36
其他资本公积 2,507,724.02 2,507,724.02
合计 43,222,163.10 465,064.72 42,757,098.38
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期减少系公司本期购买控股子公司国金租赁公司少数股东股权时,新取得的长期股权投资
与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额,
调整合并财务报表中的资本公积(资本溢价) 465,064.72 元。
37、 其他综合收益
单位:元 币种:人民币
本期发生金额
税后
期初 减:前期计入其 归属 期末
项目 本期所得税前 税后归属于母公
余额 他综合收益当期 减:所得税费用 于少 余额
发生额 司
转入损益 数股
东一、以后不能重分类进损益的其他综合收益其中:重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
二、以后将 2,006,963,129.68 -1,670,781.96 860,111,811.88 -215,507,699.40 -646,274,894.44 1,360,688,235.24重分类进损益的其他综合收益
其中:权益 2,073,323.80 2,073,323.80法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
可供出售 2,005,635,624.03 -1,918,985.73 860,111,811.88 -215,507,699.40 -646,523,098.21 1,359,112,525.82金融资产公允价值变动损益
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的
89/130
2014 年年度报告有效部分
外币财务 -745,818.15 248,203.77 248,203.77 -497,614.38报表折算差额
其他综合收 2,006,963,129.68 -1,670,781.96 860,111,811.88 -215,507,699.40 -646,274,894.44 1,360,688,235.24益合计
38、 盈余公积
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 252,736,727.00 252,736,727.00
任意盈余公积 36,776,598.16 36,776,598.16
合计 289,513,325.16 289,513,325.16
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
根据公司章程规定和董事会六届三十五次会议决议,公司累计法定盈余公积已达到注册资本
的50%,不再提取法定盈余公积。
39、 未分配利润
单位:元 币种:人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,509,373,617.64 1,042,136,410.34
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润 1,509,373,617.64 1,042,136,410.34
加:本期归属于母公司所有者的净利润 616,744,428.63 608,329,544.16
减:提取法定盈余公积 13,857,146.52
应付普通股股利 181,970,443.44 126,368,363.50
提取职工奖励及福利基金 1,382,604.87 866,826.84
期末未分配利润 1,942,764,997.96 1,509,373,617.64
其他说明
1) 根据 2014 年 4 月 21 日公司 2013 年年度股东大会审议通过的 2013 年年度利润分配方案,
向全体股东每 10 股派发现金股利 3.60 元(含税)。
2) 根据控股子公司狮丹努服饰公司、狮丹努针织公司董事会决议和章程的规定,按其本期实现
净利润提取 5%职工奖励及福利基金 1,382,604.87 元。
40、 营业收入和营业成本
单位:元 币种:人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 10,503,103,123.98 9,548,278,701.01 10,806,801,497.29 9,945,771,877.57
其他业务 19,251,871.03 8,848,837.03 20,953,139.45 10,256,589.69
合计 10,522,354,995.01 9,557,127,538.04 10,827,754,636.74 9,956,028,467.26
41、 营业税金及附加
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 61,819.28
营业税 8,456,320.40 7,902,588.35
90/130
2014 年年度报告
城市维护建设税 6,559,196.46 5,816,640.23
教育费附加 2,971,995.28 2,607,646.01资源税
地方教育附加 1,981,270.19 1,754,717.53
房产税 2,152,539.39 2,033,074.22
土地增值税 101,010.00 20,677,021.55
合计 22,222,331.72 40,853,507.1742、 销售费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 150,712,336.08 136,037,002.64
运杂费 61,167,509.08 52,920,993.83
邮电通讯费 29,169,908.50 25,175,895.81
差旅费 12,762,963.73 11,712,449.46
劳务费 17,738,665.49 13,139,468.34
业务宣传广告费 21,868,456.31 19,528,099.23
办公费 5,918,411.90 7,769,000.52
业务招待费 4,672,660.85 4,838,007.18
折旧费 1,850,815.26 1,716,537.92
水电费 700,557.25 792,322.02
其 他 11,795,480.19 10,161,324.79
合计 318,357,764.64 283,791,101.7443、 管理费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 180,429,517.72 185,659,160.55
折旧摊销 31,018,560.54 32,781,076.51
办公费 19,232,790.60 16,743,111.66
业务招待费 10,248,269.30 13,588,980.92
保险费 7,070,678.99 6,289,779.22
税 金 8,242,129.93 5,808,733.96
差旅费 2,031,907.60 3,833,469.44
邮电通讯费 6,217,832.84 6,242,924.16
租赁费 4,456,087.15 4,713,645.65
研究开发费 2,125,928.51 1,272,354.70
其 他 12,152,139.19 14,771,731.60
合计 283,225,842.37 291,704,968.3744、 财务费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 161,488,386.51 132,227,037.44
利息收入 -10,967,103.19 -15,595,552.83
汇兑损益 -22,103,970.65 -50,025,897.88
金融机构手续费 12,073,028.15 10,373,893.74
91/130
2014 年年度报告
合计 140,490,340.82 76,979,480.4745、 资产减值损失
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 183,542,792.57 50,631,980.47
二、存货跌价损失 1,169,883.31 7,111,030.13三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他
合计 184,712,675.88 57,743,010.6046、 公允价值变动收益
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当 -24,917,472.83 -13,327,330.22期损益的金融资产
其中:衍生金融工具产生的公允价 -25,238,501.95 -13,251,631.55值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当 -46,759,534.01 -2,153,401.70期损益的金融负债
合计 -71,677,006.84 -15,480,731.9247、 投资收益
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 6,245,638.93 3,684,678.44
以公允价值计量且其变动计入当期损 115,182.70 174,996.50益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当 21,908,638.65 6,932,619.19期损益的金融资产取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收 858,574,080.23 745,200,409.86益
可供出售金融资产持有期间取得的投 30,319,444.50 23,989,967.80资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益 -29,624.82
委托贷款收益 33,085,881.42 32,598,103.38
银行理财产品收益 5,936,310.93 2,543,005.06
合计 956,185,177.36 815,094,155.41
92/130
2014 年年度报告
48、 营业外收入
单位:元 币种:人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置利得合计 300,572.20 429,373.40 300,572.20
其中:固定资产处置利得 300,572.20 429,373.40 300,572.20
无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得
接受捐赠 122,163.94
政府补助 44,921,981.64 40,391,615.34 44,921,981.64
无法支付款项 952,292.04 445,026.14 952,292.04
赔款收入 12,908,747.61 1,223,783.14 12,908,747.61
其 他 3,194,611.29 475,749.19 3,194,611.29
合计 62,278,204.78 43,087,711.15 62,278,204.78
计入当期损益的政府补助
单位:元 币种:人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
科技补助 5,775,000.00 6,447,000.00 与收益相关
税费返还 6,906,752.40 6,960,762.72 与收益相关
财政专项基金 28,268,529.24 19,450,549.07 与收益相关
政府奖励 3,971,700.00 7,533,303.55 与收益相关
合计 44,921,981.64 40,391,615.34 /
49、 其他综合收益
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。
50、 现金流量表项目
(1). 收取利息、手续费及佣金的现金:
本期数
项 目 上年同期数
控股子公司浙江国金融资租赁股份有限公司收到融资租 70,845,320.83
74,438,154.56
赁收入
70,845,320.83
合 计 74,438,154.56
(2). 收到的其他与经营活动有关的现金:
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回信用证保证金等 44,705,359.23 93,582,497.94
收到与收益相关的政府补助 44,921,981.64 33,430,852.62
收到赔款收入 12,908,747.61
收到远期结售汇收益 18,059,463.72 24,434,062.99
收到速结汇收益 6,793,343.93 17,842,755.95
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2014 年年度报告
收回期货保证金 16,187,400.00
收到银行存款等利息收入 10,967,103.19 15,595,046.05
收回定期存款 1,800,000.00 15,000,000.00
收回投标保证金等 19,798,055.66 11,070,894.33
收到房屋租赁收入 9,987,186.64 9,999,373.07
关联方暂收暂付款 19,871,949.31 6,065,376.27
收到关联方代建款项 33,813,000.00 5,275,800.00
收到其他非关联方往来款 5,285,669.65 4,866,732.34
收回代垫税费 39,425,201.32
收回代理进口代垫货款 176,245,797.34
其 他 10,478,906.89 15,334,400.36
合计 455,061,766.13 268,685,191.92
(3). 客户贷款及垫款净增加额
项 目 本期数 上年同期数
控股子公司浙江国金融资租赁股份有限公司客户融资租
164,968,302.85 315,430,093.13
赁款净增加额
合 计 164,968,302.85 315,430,093.13
(4). 支付利息、手续费及佣金的现金
项 目 本期数 上年同期数
控股子公司浙江国金融资租赁股份有限公司支付利息、
32,267,455.40 29,827,503.66
手续费及佣金等
合 计 32,267,455.40 29,827,503.66
(5). 支付的其他与经营活动有关的现金:
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用付现支出 142,600,177.71 133,345,598.30
管理费用付现支出 63,179,259.95 67,455,997.35
支付信用证保证金等 81,494,096.32 48,863,379.52
支付SOPRAY SOLAR EUROPA GmbH项目经营款 16,231,836.00
支付定期存款 15,000,000.00
支付其他非关联方往来款 3,854,994.48 12,261,270.21
财务费用付现支出 12,073,028.15 10,373,893.74
关联方暂收暂付款 8,104,964.57 6,065,376.27
支付投标保证金等 24,349,891.28 4,403,829.80
支付供应商暂借款 3,574,230.90 2,070,944.14
支付期货保证金 16,187,400.00 1,729,235.36
支付代建工程款项 29,594,698.83
支付代垫税款 38,789,788.49
支付代理进口代垫货款 181,906,823.78
其 他 13,693,752.35 12,379,638.59
合计 619,403,106.81 330,180,999.28
(6). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
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2014 年年度报告
银行理财产品到期收回 3,521,625,670.00 2,491,978,170.00
收到银行理财产品利息 5,936,310.93 2,543,005.06
收到关联方浙江国贸新能源投资股份有限公司资 4,882,500.01
金占用费 8,821,166.68
收回关联方六安市东庆服装工贸有限公司拆借款 1,400,000.00 1,436,662.00
收回非关联方拆借款及资金占用费 6,367,627.77 35,300,149.99
收回关联方杭州济海投资有限公司拆借款本金 40,000,000.00
收回关联方杭州济海投资有限公司资金占用费 380,000.00
合计 3,584,530,775.38 2,536,140,487.06
(7). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
购买银行理财产品 3,620,100,000.00 2,481,003,840.00
支付关联方浙江国贸新能源投资股 140,000,000.00
份有限公司拆借款
支付关联方六安市东庆服装工贸有 1,743,095.73
限公司拆借款 1,400,000.00
支付关联方杭州济海投资有限公司
拆借款本金 40,000,000.00
支付非关联方等拆借款 7,840,000.00 39,300,000.00
合计 3,669,340,000.00 2,662,046,935.73
(8). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
公司及控股子公司收到浙江省国际贸易集团 760,000,000.00
有限公司借款 832,000,000.00
收回质押的定期存款 19,211,331.90 43,992,178.25
控股子公司收到关联方浙江省五金矿产进出 40,000,000.00
口有限公司借款
收回贸易融资保证金 488,533.68 10,278,014.00
收回质押的定期存款利息 2,509,293.19
公司控股子公司收到关联方浙江省浙商商业
保理有限公司借款 20,000,000.00
公司控股子公司收到关联方浙江省土产畜产
进出口集团有限公司借款 50,000,000.00
合计 921,699,865.58 856,779,485.44
(9). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
公司及控股子公司归还浙江省国际贸易集团有 430,000,000.00
限公司借款 960,000,000.00
支付质押的定期存款 24,811,331.90
控股子公司浙江东方集团恒业进出口有限公司 3,556,000.00减资支付少数股东投资款
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2014 年年度报告
控股子公司浙江东方集团产融投资有限公司归 2,000,000.00还浙江和仁投资管理有限公司借款控股子公司归还关联方浙江省浙商商业保理有
限公司借款 20,000,000.00控股子公司归还关联方浙江省五金矿产进出口
有限公司借款 40,000,000.00
合计 1,020,000,000.00 460,367,331.90
51、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位:元 币种:人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流
量:
净利润 684,246,297.57 711,510,983.96
加:资产减值准备 184,712,675.88 57,743,010.60
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 35,855,415.50 35,286,057.24
性生物资产折旧
无形资产摊销 13,187,203.65 12,811,434.30
长期待摊费用摊销 3,851,700.69 3,953,661.16
处置固定资产、无形资产和其他长期 -123,027.55 -182,364.25
资产的损失(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号 20,607.75 35,515.34
填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号 71,677,006.84 15,480,731.92
填列)
财务费用(收益以“-”号填列) 145,555,840.66 117,822,716.35
投资损失(收益以“-”号填列) -956,185,177.36 -815,094,155.41
递延所得税资产减少(增加以“-” -37,397,235.56 -34,380,479.15
号填列)
递延所得税负债增加(减少以“-” -6,078,816.21 -3,313,856.74
号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列) -178,429,296.86 -87,110,797.05
经营性应收项目的减少(增加以 -548,151,913.46 -908,521,597.23
“-”号填列)
经营性应付项目的增加(减少以 374,389,415.21 -143,936,289.85
“-”号填列)
其他
经营活动产生的现金流量净额 -212,869,303.25 -1,037,895,428.81
2.不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额 852,965,609.56 1,210,531,261.05
减:现金的期初余额 1,210,531,261.05 1,022,155,557.49
加:现金等价物的期末余额
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2014 年年度报告
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -357,565,651.49 188,375,703.56
(2) 现金和现金等价物的构成
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 852,965,609.56 1,210,531,261.05
其中:库存现金 1,011,913.02 623,638.24
可随时用于支付的银行存款 803,177,760.42 1,200,944,721.92
可随时用于支付的其他货币资金 48,775,936.12 8,962,900.89
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 852,965,609.56 1,210,531,261.05其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
其他说明:
现金流量表补充资料的说明
2014 年度现金流量表中现金期末数为 852,965,609.56 元,与 2014 年 12 月 31 日资产负债表
中货币资金期末数为 894,812,635.88 元,差额 41,847,026.32 元,系现金流量表中现金期末数扣
除了公司及控股子公司不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金 25,676,926.93 元,
远期结售汇保证金 739,582.13 元,信用证保证金 15,430,517.26 元。
2013 年度现金流量表中现金期末数为 1,210,531,261.05 元,与 2013 年 12 月 31 日资产负债
表中货币资金期末数为 1,236,600,969.67 元,差额 26,069,708.62 元,系现金流量表中现金期末
数扣除了控股子公司不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金 4,000,000.00 元,远期
结售汇保证金 598,289.23 元,信用证保证金 460,000.00 元,冻结的货币资金 87.49 元,质押的
定期存款 21,011,331.90 元。
52、 所有权或使用权受到限制的资产
单位:元 币种:人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 41,847,026.32 银行承兑汇票、远期结售汇、
信用证等保证金
应收账款 48,084,165.71 银行融资质押
存货 949,653,493.83 银行融资抵押
固定资产 183,536,959.55 银行融资抵押
无形资产 25,937,967.26 银行融资抵押
长期应收款 262,078,879.04 银行融资质押
合计 1,511,138,491.71 /
53、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目:
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2014 年年度报告
单位:元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 177,868,055.53
其中:美元 25,929,848.66 6.119 158,664,743.95
欧元 807,257.09 7.4556 6,018,585.96
港币 9,139,707.70 0.78887 7,210,041.21
英镑 0.94 9.5437 8.97
澳元 1,147,771.24 5.0174 5,758,827.42
新加坡元 10,000.00 4.6396 46,396.00
缅币 28,527,275.00 0.00594 169,452.02
应收账款 636,545,995.91
其中:美元 101,504,077.93 6.119 621,103,452.85
欧元 2,002,396.32 7.4556 14,929,066.00
港币 650,902.00 0.78887 513,477.06
其他应收款 4,518,529.01
其中:美元 733,588.66 6.119 4,488,829.01
缅币 5,000,000.00 0.00594 29,700.00
短期借款 148,991,492.06
其中:美元 19,838,227.70 6.119 121,390,115.30
欧元 3,702,100.00 7.4556 27,601,376.76
应付利息 291,215.24
其中:美元 27,101.81 6.119 165,835.98
欧元 16,816.79 7.4556 125,379.26
应付账款 176,722,612.28
其中:美元 28,806,166.44 6.119 176,264,932.45
欧元 42,689.17 7.4556 318,273.38
澳元 27,784.60 5.0174 139,406.45
其他应付款 41,289.97
其中:美元 6,747.83 6.119 41,289.97(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。√适用 □不适用
重要境外经营实体 境外主要经营地 记账本位币
香港富泰国际有限公司 香 港 港 币
SEDUNO CAMBO KNITTING CO.,LTD 柬埔寨 美 元
SEDUNO INVESTMENT CAMBO FASHION CO.,LTD 柬埔寨 美 元八、合并范围的变更1、 其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
(1) 合并范围增加
公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 持股比例(%)
浙江鑫圣贸易有限公司 设立 2014 年 7 月 25 日 30,000,000.00 70.00
湖州仁皇房地产有限公司 设立 2014 年 12 月 15 日 80,000,000.00 100.00
杭州友安物业管理有限公司 设立 2014 年 2 月 19 日 3,000,000.00 100.00
宁波加米施时装有限公司 设立 2014 年 2 月 27 日 1,000,000.00 100.00
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2014 年年度报告
宁波狮丹努新业进出口有限
设立 2014 年 7 月 22 日 51.00
公司 2,550,000.00
SEDUNO (MYANMAR) FASHION
设立 2014 年 12 月 100.00
CO.,LTD USD75,500.00
香港瑞升国际贸易有限公司 设立 2014 年 12 月 11 日 [注 1] 80.00
香港瑞泰国际贸易有限公司 设立 2014 年 12 月 11 日 [注 2] 100.00
[注 1]: 截至 2014 年 12 月 31 日,宁波狮丹努控股有限公司(以下简称狮丹努控股公司)及其
他股东尚未履行出资,该公司本期未开展经营活动。
[注 2]:截至 2014 年 12 月 31 日,狮丹努控股公司尚未履行出资,该公司本期未开展经营活
动。
(2) 合并范围减少
期初至处置日
公司名称 股权处置方式 股权处置时点 处置日净资产
净利润
芜湖狮丹努进出口有限公司 注销 2014 年 10 月 5,346,954.80 -18,024.88
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
子公司 主要经营 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 地 直接 间接 方式
浙江国贸东方房地产有限公司 杭州 杭州 房地产 60.00 设立
浙江国金融资租赁股份有限公司 杭州 杭州 融资租赁 75.00 设立
浙江新帝置业有限公司 杭州 杭州 房地产 61.00 设立
浙江东方集团产融投资有限公司[注 1] 杭州 杭州 投资 97.00 3.00 设立
杭州舒博特新材料科技有限公司[注 2] 杭州 杭州 商品流通 98.64 1.36 设立
湖州东方蓬莱置业有限公司 湖州 湖州 房地产 100.00 设立
浙江东方燃料有限公司 丽水 丽水 商品流通 90.00 设立
宁波狮丹努集团有限公司 宁波 宁波 工业制造 45.00 设立
浙江鑫圣贸易有限公司 杭州 杭州 商品流通 70.00 设立
浙江东方集团振业进出口有限公司 杭州 杭州 商品流通 61.00 设立
浙江东方集团新业进出口有限责任公司 杭州 杭州 商品流通 56.25 设立
浙江东方集团茂业进出口有限公司 杭州 杭州 商品流通 65.00 设立
浙江东方集团华业进出口有限公司 杭州 杭州 商品流通 61.85 设立
浙江东方集团服装服饰进出口有限公司 杭州 杭州 商品流通 62.40 设立
浙江东方集团嘉业进出口有限公司 杭州 杭州 商品流通 61.00 设立
浙江东方集团供应链管理有限公司 杭州 杭州 商品流通 51.00 设立
浙江东方集团泓业进出口有限公司 杭州 杭州 商品流通 60.00 设立
宁波国鑫再生金属有限公司 宁波 宁波 商品流通 51.00 非同一控
制下企业
合并
浙江东方集团恒业进出口有限公司 杭州 杭州 商品流通 65.00 设立
浙江东方集团浩业贸易有限公司 杭州 杭州 商品流通 55.00 设立
浙江东方集团凯业进出口有限公司 杭州 杭州 商品流通 65.00 设立
浙江东方集团骏业进出口有限公司 杭州 杭州 商品流通 65.00 设立
浙江东方集团盛业进出口有限公司 杭州 杭州 商品流通 65.00 设立
浙江东方集团国际货运有限公司 杭州 杭州 服务业 56.50 设立
浙江东方集团建业进出口有限公司 杭州 杭州 商品流通 60.00 设立
香港东方国际贸易有限公司 香港 香港 商品流通 100.00 设立
湖州国贸东方房地产有限公司[注 3] 湖州 湖州 房地产 100.00 设立
湖州仁皇房地产有限公司[注 3] 湖州 湖州 房地产 100.00 设立
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2014 年年度报告
杭州友安物业管理有限公司[注 3] 杭州 杭州 服务业 100.00 设立
杭州高盛制衣有限公司[注 4] 杭州 杭州 工业制造 45.00 设立
浙江东方运联进出口有限公司[注 5] 杭州 杭州 商品流通 100.00 设立
宁波加米施时装有限公司[注 6] 宁波 宁波 工业制造 100.00 设立
宁波加美特斯针织工贸有限公司[注 6] 宁波 宁波 工业制造 100.00 设立
宁波品格服饰有限公司[注 7] 宁波 宁波 工业制造 60.00 设立
宁波狮丹努置业有限公司[注 8] 宁波 宁波 服务业 100.00 设立
宁波狮丹努控股有限公司[注 8] 宁波 宁波 工业制造 51.00 设立
宁波东方宏业进出口有限公司[注 8] 宁波 宁波 商品流通 100.00 设立
宁波狮丹努进出口有限公司[注 8] 宁波 宁波 商品流通 100.00 设立
宁波凯文服饰有限公司[注 8] 宁波 宁波 工业制造 67.00 设立
宁波东方宏业针织有限公司[注 8] 宁波 宁波 工业制造 100.00 设立
宁波狮丹努服饰有限公司[注 8] 宁波 宁波 工业制造 20.45 54.55 设立
宁波狮丹努品牌管理有限公司[注 8] 宁波 宁波 服务业 76.00 设立
宁波和祥质量技术服务有限公司[注 8] 宁波 宁波 服务业 100.00 设立
宁波狮丹努针织有限公司[注 8] 宁波 宁波 工业制造 74.00 设立
宁波鸿发服饰有限公司[注 8] 宁波 宁波 工业制造 66.25 设立
宁波狮丹努新业进出口有限公司[注 8] 宁波 宁波 商品流通 51.00 设立
香港富泰国际有限公司[注 8] 香港 香港 商品流通 100.00 设立
芜湖狮丹努服饰有限公司[注 9] 芜湖 芜湖 工业制造 100.00 设立
SEDUNO CAMBO KNITTING CO.,LTD[注 9] 柬埔寨金 柬埔寨 工业制造 82.00 设立
边 金边
SEDUNO(MYANMAR)FASHION CO.,LTD[注 9] 缅甸 缅甸 工业制造 100.00 设立
香港瑞升国际贸易有限公司[注 9] 香港 香港 投资 80.00 设立
香港瑞泰国际贸易有限公司[注 9] 香港 香港 投资 100.00 设立
SEDUNO INVESTMENT CAMBO 柬埔寨金 柬埔寨 工业制造 70.00 设立
FASHIONCO.,LTD[注 10] 边 金边
[注 1]:控股子公司杭州舒博特新材料科技有限公司持有该公司 3%的股权。
[注 2]:控股子公司浙江东方集团产融投资有限公司(以下简称产融投资公司)持有该公司
1.36%的股权。
[注 3]:控股子公司浙江国贸东方公司持有该等公司 100%的股权。
[注 4]:控股子公司浙江东方集团茂业进出口有限公司(以下简称东方茂业公司)持有该公司
45%的股权。
[注 5]:控股子公司浙江东方集团国际货运有限公司持有该公司 100%的股权。
[注 6]:控股子公司浙江东方集团服装服饰进出口有限公司持有该等公司 100%的股权。
[注 7]:控股子公司浙江东方集团嘉业进出口有限公司持有该公司 60%的股权。
[注 8]:控股子公司狮丹努集团公司分别持有该等公司 100%、51%、100%、100%、67%、100%、
54.55%、76%、100%、74%、66.25%、51%、100%的股权。
[注 9]:控股子公司狮丹努控股公司分别持有该等公司 100%、82%、100%、80%、100%的股权。
[注 10]:控股子公司香港富泰公司持有该公司 70%的股权。
其他说明:
母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司,纳入合并财务报表范围的原因
本公司持有狮丹努集团公司 45%股权,系该公司第一大股东,根据公司与该公司有关股东的
约定,公司将其纳入合并财务报表范围。
东方茂业公司持有杭州高盛制衣有限公司(以下简称高盛制衣公司) 45%股权,系该公司第一
大股东,高盛制衣公司董事会成员 5 名,东方茂业公司派出 3 名,东方茂业公司对高盛制衣公司
拥有实质控制权,故将其纳入合并财务报表范围。
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(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
股比例 东的损益 告分派的股利 益余额
浙江国贸东方房地产有限公司 40.00% -8,758,701.31 195,971,998.29
浙江国金融资租赁股份有限公司 25.00% 824,771.91 45,344,022.25
宁波狮丹努集团有限公司 55.00% 101,780,879.19 6,468,089.74 292,783,607.56
浙江东方集团国际货运有限公司 43.50% 1,321,957.32 1,172,325.00 4,455,934.14
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
1) 资产和负债情况
子公司 期末数
名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计浙江国贸东方
房地产有限公 2,452,591,510.66 8,161,300.39 2,460,752,811.05 1,754,697,681.00 216,787,882.52 1,971,485,563.52司浙江国金融资
租赁股份有限 21,698,521.80 1,057,090,528.13 1,078,789,049.93 400,796,242.21 496,616,718.72 897,412,960.93公司
宁波狮丹努集 1,481,068,693.18 382,311,279.40 1,863,379,972.58 1,268,841,711.68 90,000,000.00 1,358,841,711.68团有限公司浙江东方集团
国际货运有限 178,891,700.34 8,064,958.97 186,956,659.31 176,713,132.56 176,713,132.56公司
(续上表)
子公司 期初数
名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计浙江国贸东方
房地产有限公 2,082,986,104.98 8,830,688.65 2,091,816,793.63 928,980,189.62 651,672,603.21 1,580,652,792.83司浙江国金融资
租赁股份有限 111,596,204.09 834,970,389.04 946,566,593.13 472,276,837.52 296,836,009.79 769,112,847.31公司
宁波狮丹努集 1,194,317,359.57 329,047,419.19 1,523,364,778.76 1,180,600,136.16 5,165,736.04 1,185,765,872.20团有限公司浙江东方集团
国际货运有限 93,629,621.97 6,745,747.11 100,375,369.08 90,475,824.66 90,475,824.66公司
2) 损益和现金流量情况
子公司 本期数
名称 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
浙江国贸东方房地产 4,480,000.00 -21,896,753.27 -21,896,753.27 -93,896,487.15
有限公司
浙江国金融资租赁股 90,960,568.71 3,922,343.18 3,922,343.18 -114,292,388.51
份有限公司
宁波狮丹努集团有限 3,076,156,621.97 173,905,773.58 173,907,043.52 246,498,444.03
公司
浙江东方集团国际货 983,608,049.19 3,038,982.33 3,038,982.33 -48,669,348.37
运有限公司
(续上表)
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子公司 上年同期数
名称 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
浙江国贸东方房地产 4,526,834.00 -22,444,249.83 -22,444,249.83 -163,015,369.79
有限公司
浙江国金融资租赁股 70,424,541.40 12,403,920.36 12,403,920.36 -288,765,110.63
份有限公司
宁波狮丹努集团有限 2,550,690,447.02 131,139,491.64 130,659,412.75 103,973,842.52
公司
浙江东方集团国际货 597,561,449.99 3,107,261.40 3,107,261.40 -33,456,829.29
运有限公司
2、 在合营企业或联营企业中的权益
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业
或联营企业
合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接 投资的会计
处理方法
杭州兆富投资合伙企业(有限合 杭州 杭州 股权投资 28.22 权益法核算伙)[注]
浙江国贸新能源投资股份有限公司 杭州 杭州 投资、贸易 35 权益法核算
杭州金研睿成启汉投资管理合伙企 杭州 杭州 投资管理 24.59 权益法核算
业(有限合伙) 咨询
浙江国贸东方投资管理有限公司 杭州 杭州 投资管理 49 权益法核算
咨询
连云港和华置业有限公司 连云港 连云港 房地产 25 权益法核算
宝贝日记(杭州)国际婴童产业有 杭州 杭州 贸易 32.5 权益法核算限公司
浙江陆港物流发展有限公司 金华 金华 物流 20 权益法核算
六安市东庆服装工贸有限公司 六安 六安 工业制造 41.67 权益法核算
无锡市长安洗毛有限公司 无锡 无锡 工业制造 20 权益法核算
New Solar Energy S.R.L 罗马尼亚 罗马尼亚 光伏发电 23 权益法核算
TIMEOUT HOLDINGS(HK) LIMITED 香港 香港 贸易 33.5 权益法核算
[注]:根据《合伙协议》,公司认缴出资比例 28.22%,实际出资比例 26.95%。
(2). 重要联营企业的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
杭州兆富投资合 浙江国贸新能源投 杭州金研睿成 杭州兆富投资合 浙江国贸新能源 杭州金研睿成
伙企业(有限合 资股份有限公司 启汉投资管理 伙企业(有限合 投资股份有限公 启汉投资管理
伙) 合伙企业(有限 伙) 司 合伙企业(有限
合伙) 合伙)
流动资产 120,139,869.89 417,773,120.76 1,670,482.16 122,426,395.42 653,508,794.29 1,826,642.73
非流动资产 432,631,990.08 583,750,217.99 75,226,800.00 164,830,299.87 8,377,194.36 75,226,800.00
资产合计 552,771,859.97 1,001,523,338.75 76,897,282.16 287,256,695.29 661,885,988.65 77,053,442.73
流动负债 976,916.67 616,319,509.60 14,899.16 451,185,076.24
非流动负债 190,881,265.74
负债合计 976,916.67 807,200,775.34 14,899.16 451,185,076.24
少数股东权益 265,658.26
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归属于母公司股东权 551,794,943.30 194,056,905.15 76,882,383.00 287,256,695.29 210,700,912.41 77,053,442.73益
按持股比例计算的净 148,732,265.76 67,919,916.80 18,907,069.39 73,457,165.76 73,745,319.34 18,949,136.74资产份额调整事项--商誉--内部交易未实现利润--其他
对联营企业权益投资 148,627,628.88 67,919,916.80 18,907,069.39 73,373,003.59 73,745,319.34 18,950,039.03的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入 251,201,274.48 27,753,553.94
净利润 938,248.01 290,230.43 -174,559.73 -5,191,027.62 10,700,912.41 -1,513,257.27终止经营的净利润其他综合收益
综合收益总额 938,248.01 290,230.43 -174,559.73 -5,191,027.62 10,700,912.41 -1,513,257.27
本年度收到的来自联 344,297.33营企业的股利
(3). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业:
投资账面价值合计 31,911,520.06 18,172,332.92
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 11,516,693.59 1,501,715.24
--其他综合收益
--综合收益总额 11,516,693.59 1,501,715.24
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面
影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险
管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,
并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。
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本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。
(一) 信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。
1. 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。
本公司与经认可的且信用良好的第三方进行交易。由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至 2014 年 12 月 31 日,本公司应收账款的 39.11%(2013 年 12 月 31 日:33.71%)源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。
2. 其他应收款
本公司的其他应收款主要系委托贷款、应收出口退税款、关联方资金拆借款等,公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持续监控,以确保本公司不致面临重大坏账风险。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额,以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下:
期末数
项 目 已逾期未减值
未逾期未减值 合 计
1 年以内 1-2 年 2 年以上
应收票据 54,823,294.47 54,823,294.47
其他应收款 580,750,242.26 580,750,242.26
小 计 635,573,536.73 635,573,536.73
(续上表)
期初数
项 目 已逾期未减值
未逾期未减值 合 计
1 年以内 1-2 年 2 年以上
应收票据 117,672,068.05 117,672,068.05
其他应收款 521,245,115.38 521,245,115.38
小 计 638,917,183.43 638,917,183.43
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二) 流动风险
流动风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
期末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 2,261,054,994.03 2,384,520,809.23 1,842,293,820.35 397,645,320.61 144,581,668.27
应付票据 255,068,539.64 255,068,539.64 255,068,539.64
应付账款 1,142,236,991.13 1,142,236,991.13 1,142,236,991.13
其他应付款 1,004,784,288.55 1,090,258,391.39 583,861,084.99 506,397,306.40
应付利息 73,395,578.95 73,395,578.95 73,395,578.95
长期应付款 270,459,496.84 270,459,496.84 81,152,287.44 121,507,209.40 67,800,000.00
小 计 5,006,999,889.14 5,215,939,807.18 3,978,008,302.50 1,025,549,836.41 212,381,668.27
(续上表)
期初数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 2,667,107,831.14 2,791,675,133.37 2,243,520,293.90 548,154,839.47
应付票据 73,075,621.83 73,075,621.83 73,075,621.83
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应付账款 973,467,307.52 973,467,307.52 973,467,307.52
其他应付款 1,095,985,338.09 1,123,329,444.06 1,086,142,514.06 37,186,930.00
应付利息 46,552,141.39 46,552,141.39 46,552,141.39
长期应付款 206,190,561.30 206,190,561.30 173,190,561.30 33,000,000.00
小 计 5,062,378,801.27 5,214,290,209.47 4,595,948,440.00 618,341,769.47
(三) 市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2014年12月31日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币2,112,063,501.97元,美元19,838,227.70元,欧元3,702,100.00元(2013年12月31日:人民币2,514,124,060.46元,美元23,814,787.73元,欧元594,588.80元,港币3,537,905.85元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动50个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。十一、 公允价值的披露1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价值 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
计量 值计量 值计量一、持续的公允价值计量
(一)以公允价值计量且 5,479,522.09 5,479,522.09变动计入当期损益的金融资产
1. 交易性金融资产 84,130.00 84,130.00(1)债务工具投资
(2)权益工具投资 84,130.00 84,130.00(3)衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量 5,395,392.09 5,395,392.09且其变动计入当期损益的金融资产(1)债务工具投资
(2)权益工具投资 5,395,392.09 5,395,392.09
(二)可供出售金融资产 1,868,859,894.23 1,868,859,894.23(1)债务工具投资
(2)权益工具投资 1,868,859,894.23 1,868,859,894.23(3)其他(三)投资性房地产1.出租用的土地使用权2.出租的建筑物
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3.持有并准备增值后转
让的土地使用权
(四)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的 1,874,339,416.32 1,874,339,416.32
资产总额
(五)交易性金融负债 49,009,585.71 49,009,585.71
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债 49,009,585.71 49,009,585.71
其他
(六)指定为以公允价值
计量且变动计入当期损
益的金融负债
持续以公允价值计量的 49,009,585.71 49,009,585.71
负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
持续第一层次公允价值计量项目市价以在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未
经调整的报价。
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
浙江省国际贸易集团 杭州 资产经营 98,000.00 万元 45.16 45.16有限公司
本企业最终控制方是浙江省人民政府国有资产监督管理委员会
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
合营或联营企业名称 与本企业关系
TIMEOUT HOLDINGS(HK) LIMITED 联营企业
浙江国贸东方投资管理有限公司 联营企业
六安市东庆服装工贸有限公司 联营企业
浙江国贸新能源投资股份有限公司 联营企业
New Solar Energy S.R.L 联营企业
连云港和华置业有限公司 联营企业
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4、 其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
浙江省土产畜产进出口集团有限公司 母公司的控股子公司
浙商金汇信托股份有限公司 母公司的控股子公司
浙江国贸集团东方机电工程股份有限公司 母公司的控股子公司
大地期货有限公司 母公司的控股子公司
中韩人寿保险有限公司 母公司的控股子公司
浙江省粮油食品进出口股份有限公司 母公司的控股子公司
浙江省国兴进出口有限公司 母公司的控股子公司
浙江省纺织品进出口集团有限公司 母公司的控股子公司
浙江省五金矿产进出口有限公司 母公司的控股子公司
浙江国贸集团金信资产经营有限公司 母公司的控股子公司
浙江省医药保健品进出口有限责任公司 母公司的控股子公司
浙江省浙商商业保理有限公司 母公司的控股子公司
杭州济海投资有限公司 母公司的控股子公司
浙江省工艺品进出口有限公司 其他
浙江东翰高投长三角股权投资合伙企业(有限合伙) 参股企业
NEW ENERGY INVESTMENT CO.,LTD. 联营企业之全资子公司
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位:元 币种:人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
大地期货有限公司[注] 期货交易手续费 249,750.60 516,885.45
六安市东庆服装工贸有限公司 服 装 10,070,738.38 8,465,004.25
[注]:公司通过大地期货有限公司(以下简称大地期货公司)平台开展商品期货跨期套利业务,
进行部分实物交割,根据上海期货交易所有关规定,实物交割需通过大地期货公司代收代开发票,
本期收到发票金额 76,906,475.00 元(不含税),开具发票金额 17,097,850.93 元(不含税)。上年
同期收到发票金额 164,973,451.35 元(不含税),开具发票金额 192,929,711.07 元(不含税)。
出售商品/提供劳务情况表
单位:元 币种:人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
浙江省国际贸易集团有限公司[注] 工程项目管理费 989,200.00 989,200.00
浙商金汇信托股份有限公司[注] 工程项目管理费 359,700.00 359,700.00
浙江国贸集团东方机电工程股份有限公 工程项目管理费 323,900.00 323,900.00司[注]
大地期货有限公司[注] 工程项目管理费 215,900.00 215,900.00
中韩人寿保险有限公司[注] 工程项目管理费 431,900.00 431,900.00
浙江省粮油食品进出口股份有限公司 服 装 2,328,774.02 5,003,583.09
六安市东庆服装工贸有限公司 服 装 92,136.04
浙江省医药保健品进出口有限责任公司 货运服务 4,300.89
浙江省国兴进出口有限公司 食 品 22,555.02
[注]:根据 2012 年 9 月 20 日公司、关联方浙江省国际贸易集团有限公司(以下简称浙江国贸
集团)、浙商金汇信托股份有限公司(以下简称浙商金汇公司)、浙江国贸集团东方机电工程股份有
限公司(以下简称东方机电公司)、大地期货公司和中韩人寿保险有限公司(以下简称中韩人寿公司)
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共同与控股子公司浙江国贸东方公司签定的《国贸集团总部大楼项目委托管理合同》,浙江国贸
东方公司受托管理钱江新城 A-04-1 号地块的国贸集团总部大楼建设项目。受托管理费按工程建安
总投资额(暂定 80,000.00 万元,最终按决算并经审计的数据为准)的 2.8%计 2,240.00 万元。管
理费分 5 年支付,前 4 年每年支付总金额的 20%,最后一期的约 20%待项目竣工交付,且经审计结
束后,再行支付。管理费的支付分担比例暂由六家委托单位按照各自已付购地款比例分担,待今
后各委托单位确定认购物业分布后,再根据所分割的物业价值制定分担比例。浙江国贸东方公司
自 2012 年 10 月开始管理国贸集团总部大楼建设项目,本期浙江国贸集团、中韩人寿公司、浙商
金汇公司、东方机电公司、大地期货公司向控股子公司浙江国贸东方公司支付管理费 989,200.00
元、431,900.00 元、359,700.00 元、323,900.00 元、215,900.00 元,浙江国贸东方公司按照本
年管理时间确认管理费收入 2,320,600.00 元。
截至 2014 年 12 月 31 日,上述六家单位向浙江国贸东方公司核拨建设资金合计 79,920,900.00
元(其中浙江国贸集团代中韩人寿公司核拨建设资金 7,704,374.00 元),浙江国贸东方公司已支付
国贸集团总部大楼项目前期工程设计费等 69,833,197.43 元,尚余核拨建设资金 10,087,702.57
元未支付。
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况说明:
根据 2012 年 8 月 17 日公司董事会六届十四次会议决议和公司与浙江国贸集团就浙江省纺织
品进出口集团有限公司(以下简称浙江纺织品公司)签订的《股权托管协议》,浙江国贸集团将其
持有的浙江纺织品公司 3,734.40 万股(占浙江纺织品公司总股本的 57.6296%)的股权交由公司托
管,托管期限自 2012 年 8 月 1 日起至 2017 年 7 月 31 日止,托管股权的管理费用按浙江纺织品
公司经审计后归属于浙江国贸集团的当年净利润的 5%(最高不超过 100 万元人民币)计算,公司本
期计收托管股权的管理费用 536,044.72 元,计入其他业务收入。
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
单位:元 币种:人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
浙江国贸东方投资 房屋及建筑物 546,004.80 546,004.80
管理有限公司
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
单位:元 币种:人民币
担保是否已经
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
浙江国贸新能源投资股份 JPY 525,000,000.00 2014-02-12 2015-01-19 否有限公司全资子公司 NEWENERGY INVESTMENTCO.,LTD.
[注]:NEW ENERGY INVESTMENT CO.,LTD.已于 2015 年 1 月 19 日归还该担保项下借款。
(5). 关联方资金拆借
单位:元 币种:人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入
浙江省国际贸易集团有 126,600,000.00 2013-04-28 至 2015-04-28 至 计息[注 2]
限公司 2014-05-07[注 1] 2016-04-27
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浙江省国际贸易集团有 32,280,000.00 2013-12-18 至 2015-12-18 至 计息[注 3]
限公司 2014-12-18[注 1] 2016-12-18
浙江省国际贸易集团有 30,000,000.00 2014-05-09 2017-04-21 计息[注 3]限公司
浙江省国际贸易集团有 610,000,000.00 2013-03-07 至 2014-03-06 至 计息[注 4]
限公司 2013-06-08 2014-05-23
浙江省国际贸易集团有 602,000,000.00 2014-04-16 至 2015-04-10 至 计息[注 4]
限公司 2014-05-05 2017-04-21
浙江省国际贸易集团有 200,000,000.00 2014-05-15 2014-11-14 计息[注 4]限公司
浙江省国际贸易集团有 150,000,000.00 2013-01-14 2014-01-17 计息[注 5]限公司
浙江省土产畜产进出口 211,000,000.00 2013-04-27 至 2015-04-27 至 计息[注 6]
集团有限公司 2014-05-07[注 1] 2016-04-27
浙江省土产畜产进出口 84,110,000.00 2013-12-18 至 2015-12-18 至 计息[注 7]
集团有限公司 2014-12-19[注 1] 2016-12-19
浙江省土产畜产进出口 50,000,000.00 2014-05-09 2017-04-21 计息[注 7]集团有限公司
浙江省工艺品进出口有 30,000,000.00 2014-11-06[注 1] 2015-11-06 计息[注 8]限公司
浙江省五金矿产进出口 40,000,000.00 2013-10-12 2014-03-19 计息[注 9]有限公司
浙江省浙商商业保理有 20,000,000.00 2014-02-08 2014-03-14 至 计息[注 10]
限公司 2014-04-11拆出
浙江国贸新能源投资股 140,000,000.00 2013-04-27 至 2015-12-06 计息[注 11]
份有限公司 2013-06-07[注 1]
六安市东庆服装工贸有 700,000.00 2014-10-29 2015-04-30 不计息[注 12]限公司
六安市东庆服装工贸有 700,000.00 2013-11-27 2014-04-27 不计息[注 12]限公司
六安市东庆服装工贸有 700,000.00 2014-05-28 2014-10-20 不计息[注 12]限公司
连云港和华置业有限公 13,250,000.00 2013-11-18 至 2015-11-18 至 不计息
司 2013-11-27 2015-11-27
杭州济海投资有限公司 40,000,000.00 2014-06-03 2014-07-31 计息[注 13]
[注 1]:起始日为借款展期日。
[注 2]:浙江国贸集团委托农业银行保俶支行向控股子公司湖州国贸东方公司发放贷款,期
初贷款余额 126,600,000.00 元,期末贷款余额 126,600,000.00 元,计付其委托贷款利息
12,142,064.00 元,计入本期开发成本。
[注 3]:控股子公司浙江国贸东方公司、湖州国贸东方公司及湖州仁皇公司本期与浙江国贸
集团发生资金往来,期初应付贷方余额 37,761,475.00 元,本期发生借方往来 19,208,793.81 元,
本期发生贷方往来 55,282,355.58 元(其中以协议约定方式借入资金 3,000.00 万元),期末应付贷
方余额为 73,835,036.77 元。本期按约定利率应支付资金占用费 4,445,312.49 元,计入本期开发
成本。
[注 4]:本公司本期与浙江国贸集团发生资金往来,期初应付贷方余额 621,600,000.00 元,
本期发生借方往来 838,463,333.33 元(其中归还以协议约定方式借入的资金 81,000.00 万元),本
期发生贷方往来 846,148,924.30 元(其中以协议约定方式借入资金 80,200.00 万元),期末应付贷
方余额 629,285,590.97 元。本期按约定利率应支付资金占用费 44,148,924.30 元,计入财务费用。
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[注 5]:控股子公司国金租赁公司本期与浙江国贸集团发生资金往来,期初应付贷方余额158,800,000.00 元,本期发生借方往来 159,253,066.66 元(其中归还以协议约定方式借入的资金15,000 万元),本期发生贷方往来 453,066.66 元,期末无余额。本期按约定利率应支付资金占用费 453,066.66 元,计入主营业务成本。
[注 6]:浙江省土产畜产进出口集团有限公司(以下简称浙江土畜集团)委托农业银行保俶支行发放贷款给控股子公司湖州国贸东方公司,期初贷款余额 211,000,000.00 元,期末贷款余额211,000,000.00 元,计付其委托贷款利息 20,236,773.34 元,计入本期开发成本。
[注 7]:控股子公司湖州国贸东方公司及湖州仁皇公司本期与浙江土畜集团发生资金往来,期初应付贷方余额 97,122,573.62 元,本期发生借方往来 2,404,375.00 元,本期发生贷方往来60,442,916.12 元(其中以协议约定方式借入资金 5,000.00 万元),期末应付贷方余额155,161,114.74 元。本期按约定利率应支付资金占用费 10,442,916.12 元,计入本期开发成本。
[注 8]:控股子公司湖州国贸东方公司本期与浙江省工艺品进出口有限公司发生资金往来,期初应付贷方余额 30,000,000.00 元,本期发生借方往来 2,433,333.33 元,本期发生贷方往来2,433,333.33 元,期末应付贷方余额 30,000,000.00 元。本期按约定利率应支付资金占用费2,433,333.33 元,计入本期开发成本。上述以协议约定方式借入的资金由浙江国贸集团为湖州国贸东方公司提供担保。
[注 9]:控股子公司国金租赁公司本期与浙江省五金矿产进出口有限公司(以下简称五金矿产公司)发生资金往来,期初应付贷方余额 40,630,000.00 元,本期发生借方往来 41,221,111.11元(其中归还以协议约定方式借入的资金 4,000.00 万元),本期发生贷方往来 591,111.11 元,期末无余额。本期按约定利率应支付资金占用费 591,111.11 元,计入主营业务成本。
[注 10]:控股子公司国金租赁公司本期与浙江省浙商商业保理有限公司发生资金往来,期初无余额,本期发生借方往来 20,173,999.99 元(其中归还以协议约定方式借入的资金 2,000.00 万元),本期发生贷方往来 20,173,999.99 元(其中以协议约定方式借入资金 2,000.00 万元),期末无余额。本期按约定利率应支付资金占用费 173,999.99 元,计入主营业务成本。
[注 11]:本公司本期与浙江国贸新能源投资股份有限公司(以下简称国贸新能源公司)发生资金往来,期初应收借方余额 140,373,333.33 元,本期发生借方往来 8,945,611.12 元,本期发生贷方往来 8,821,166.68 元,期末应收借方余额 140,497,777.77 元。本期按约定利率应收取资金占用费 8,945,611.12 元,计入财务费用。
[注 12]:控股子公司浙江东方集团服装服饰进出口有限公司本期与联营企业六安市东庆服装工贸有限公司发生资金往来,期初应收借方余额 700,000.00 元,本期发生借方往来 1,400,000.00元(其中以协议约定方式借出的资金 140.00 万元),发生贷方往来 1,400,000.00 元(其中以协议约定方式收回资金 140.00 万元),期末应收借方余额 700,000.00 元。上述资金往来不计资金占用费。
[注 13]:控股子公司浙江国贸东方公司本期与杭州济海投资有限公司发生资金往来,期初无余额,本期发生借方往来 40,380,000.00 元(其中以协议约定方式借出的资金 4,000.00 万元),本期发生贷方往来 40,380,000.00 元(其中以协议约定方式收回资金 4,000.00 万元),期末无余额。本期按约定利率应收取资金占用费 380,000.00 元,计入财务费用。(6). 关联方资产转让、债务重组情况
根据 2014 年 3 月 12 日公司与五金矿产公司签订的《股权交易合同》,并经杭州市外经贸局杭外经贸外服许〔2014〕42 号及浙江国贸集团浙国贸资发〔2013〕147 号文件批准,五金矿产公司将其持有的本公司控股子公司国金租赁公司 20%股权以 3,580 万元转让给本公司,该股权转让事宜已于 2014 年 4 月 21 日办妥工商变更登记手续。(7). 关键管理人员报酬
单位:万元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 976.05 1,816.69
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6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
浙江省粮油食品进出 0.08 0.01
应收账款
口股份有限公司
六安市东庆服装工贸 700,000.00 35,000.00 700,000.00 70,000.00
其他应收款
有限公司
连云港和华置业有限 13,250,000.00 3,975,000.00 13,250,000.00 1,325,000.00
其他应收款
公司
New Solar Energy 16,231,836.00 4,869,550.80 16,231,836.00 1,623,183.60
其他应收款
S.R.L.
浙江国贸新能源投资 140,497,777.77 7,024,888.89 140,373,333.33 14,037,333.33
其他应收款
股份有限公司
小 计 170,679,613.77 15,904,439.69 170,555,169.41 17,055,516.94
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
预收账款 浙江省国际贸易集团有限公司 741,900.00 741,900.00
预收账款 中韩人寿保险有限公司 323,925.00 323,925.00
预收账款 浙商金汇信托股份有限公司 269,775.00 269,775.00
浙江国贸集团东方机电工程股份 242,925.00 242,925.00预收账款
有限公司
预收账款 大地期货有限公司 161,925.00 161,925.00
其他应付款 浙江省国际贸易集团有限公司 703,120,627.74 818,619,730.19
浙江省土产畜产进出口集团有限 155,161,114.74 97,122,573.62其他应付款
公司
其他应付款 浙江省五金矿产进出口有限公司 40,630,000.00
其他应付款 浙江省工艺品进出口有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
其他应付款 浙商金汇信托股份有限公司 825,363.62 182,468.91
浙江国贸集团东方机电工程股份 743,193.49 164,340.42其他应付款
有限公司
其他应付款 大地期货有限公司 495,496.27 109,593.22
其他应付款 浙江省国兴进出口有限公司 5,000,000.00
浙江东翰高投长三角股权投资合 5,000,000.00其他应付款
伙企业(有限合伙)
TIMEOUT HOLDINGS (HK) 1,766,984.74其他应付款
LIMITED
应付利息 浙江省国际贸易集团有限公司 23,724,505.08 15,469,788.08
浙江省土产畜产进出口集团有限 39,653,506.00 25,795,165.80应付利息
公司
浙江省土产畜产进出口集团有限 180,500,000.00 30,500,000.00一年内到期的长期借款
公司
一年内到期的长期借款 浙江省国际贸易集团有限公司 108,300,000.00 18,300,000.00
浙江省土产畜产进出口集团有限 30,500,000.00 180,500,000.00长期借款
公司
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长期借款 浙江省国际贸易集团有限公司 18,300,000.00 108,300,000.00
7、 共同投资
(1)根据公司与关联方浙江国贸集团金信资产经营有限公司(以下简称国贸金信公司)及其他
各方签订的《合伙协议》,共同出资人民币 20,000.00 万元投资设立上海仲益哲忱杜坤投资管理
合伙企业(有限合伙)(以下简称仲益哲忱杜坤投资),其中本公司出资人民币 1,000.00 万元,占总
出资额的 5.00%,国贸金信公司出资人民币 1,000.00 万元,占总出资额的 5.00%。仲益哲忱杜坤
投资已于 2014 年 11 月 27 日在上海市工商行政管理局办妥工商设立登记手续。
(2)根据控股子公司东方浩业公司、关联方浙江省国兴进出口有限公司(以下简称浙江国兴
公司)与 Sopray Solar Europa GmbH 签订的《股权转让协议》,东方浩业公司和浙江国兴公司分
别受让 Sopray Solar Europa GmbH 持有的 New Solar Energy S.R.L 各 23.00%股权及前期项目经
营投入。New Solar Energy S.R.L 另两名股东为索日新能源股份有限公司和 BaySolar AG,New
Solar Energy S.R.L 主要业务系投资罗马尼亚日基舒 5.81 兆瓦太阳能光伏发电站项目。根据 2013
年 3 月 5 日罗马尼亚官方公报上的股东会决议,New Solar Energy S.R.L 股东会通过了上述《股
权转让协议》,控股子公司东方浩业公司已于 2013 年 5 月 21 日向 Sopray Solar Europa GmbH
支付发电站项目经营款和股权转让款合计 264.50 万美元,折合人民币 16,231,836.00 元。
截至 2014 年 12 月 31 日,NewSolarEnergyS.R.L.账面实收资本罗马尼亚新列伊 1,000 元,主
要财务状况如下:
资产总额 负债总额 净资产总额 实收资本
62,463,210.78 65,020,787.17 -2,557,576.39 1,911.11
8、 其他
(1)公司及控股子公司产融投资公司本期出资 3,000 万元购买《添富-国贸东方-定增双喜盛
世添富牛 29 号资产管理计划》,该资产管理计划投资顾问为关联方浙江国贸东方投资管理有限公
司。
上期公司出资 1,000 万元购买《浙金汇元 1 号集合资金信托计划》,该信托计划受托人为关
联方浙商金汇公司。
上期公司出资 15,000 万元购买《中海-国贸东方 1 期定向增发投资集合资金信托计划》,该
信托计划交易顾问为关联方浙江国贸东方投资管理有限公司。
(2)公司子公司本期收到关联方浙江国贸集团出口超额奖励 291.5178 万元,展览费补贴 5
万元。上期公司子公司收到关联方浙江国贸集团展览费补贴 27 万元。
十三、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
(1)截至 2014 年 12 月 31 日,公司及部分控股子公司已开证未履行完毕信用证情况如下:
项 目 金 额
已开证未履行完毕的不可撤销信用证 人民币 91,963,623.67
已开证未履行完毕的不可撤销信用证 美 元 15,820,518.27
已开证未履行完毕的不可撤销信用证 欧 元 1,548,535.00
(2)截至 2014 年 12 月 31 日,本公司对外开具的履约保函情况如下:
开具人 受益人 保函金额 履约保证金 开具日 到期日
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中铁上海工程局集团
第一工程有限公司温
本公司 1,181,785.00 2014-08-26 敞口
州市域铁路 S1 线 SG7
标项目经理部
(3)截至 2014 年 12 月 31 日,公司及部分控股子公司已委托未交割的远期结售汇合计金额为 656,200,000.00 美元、4,447,000.00 欧元、7,510,000.00 日元;已委托未交割的掉期交易合计金额 11,701,500.00 澳元。截至本财务报表批准报出日,已根据远期汇率与约定汇率的差额确认以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 49,009,585.71 元。2、 或有事项
资产负债表日存在的重要或有事项
1. 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
(1) 截至本财务报表批准报出日,控股子公司国金租赁公司因承租人未按合同约定履行付款义务形成的未决诉讼情况:
承租人 风险敞口 坏账比例 坏账准备 诉讼状态
2013 年 10 月国金租赁公司向杭州市上
城区人民法院提起诉讼,同时对出租设
备及担保单位相关资产申请诉讼保全。
根据杭州市上城区人民法院下达的《民
事判决书》,浙江青铁铁路器材有限公
浙江青铁铁路器 司(以下简称浙江青铁公司)共需支付
18,941,571.03 60% 11,364,942.62
材有限公司 国金租赁公司租金及违约金等,担保单
位承担连带责任,浙江青铁公司尚未支
付上述款项。截至本财务报表批准报出
日,根据杭州市上城区人民法院《执行
裁定书》,国金租赁公司可取回出租设
备。
2013 年 10 月国金租赁公司向杭州市中
级人民法院提起诉讼,要求担保单位对
爱德华重工有限公司(以下简称爱德华
公司)付款义务承担连带责任,同时申
爱德华重工有限 请对出租设备和担保单位相关资产诉
60,649,147.35 60% 36,389,488.41
公司 讼保全。2014 年 5 月江苏启东市人民法
院宣告爱德华公司破产,国金租赁公司
已向破产清算管理人申报债权。截至本
财务报表批准报出日,爱德华公司正处
于破产清算阶段。
2014 年 5 月国金租赁公司向杭州市上城
区人民法院提起诉讼,要求担保单位对
新永茂科技有限公司(以下简称新永茂
公司)付款义务承担连带责任,同时申
请对出租设备和担保单位相关资产诉新永茂科技有限
13,017,285.58 30% 3,905,185.67 讼保全。2014 年 8 月浙江省缙云县人民公司
法院裁定受理新永茂公司破产清算,国
金租赁公司向对新永茂公司破产清算
管理人主张取回出租设备。截至本财务
报表批准报出日,新永茂公司正处于破
产清算阶段,出租设备未取回。
小 计 92,608,003.96 51,659,616.70
(2) 控股子公司狮丹努集团公司及狮丹努服饰公司 2010 年向上海系方实业有限公司(以下简称上海系方公司)及永大纺织集团股份有限公司(以下简称永大纺织公司)采购棉纱,上海系方公司及永大纺织公司未按合同约定提供相应棉纱,经多次协商调解未果, 2012 年 4 月 6 日狮丹努集团公司向宁波市海曙区人民法院提起诉讼,同时申请诉讼保全。根据宁波市海曙区人民法院下达的《民事裁定书》,上海系方公司应支付结余货款 11,841,554.02 元(其中狮丹努集团公司
113/130
2014 年年度报告7,243,819.62 元,狮丹努服饰公司 4,597,734.40 元),永大纺织公司及其与上海系方公司共同经理顾乃芳承担连带清偿责任,并查封上海系方公司及永大纺织公司部分房产及土地。截至 2014年 12 月 31 日,狮丹努集团公司累计收回 3,300,000.00 元,因剩余款项收回仍具有不确定性,狮丹努集团公司及狮丹努服饰公司已全额计提坏账准备。
(3) 2011 年控股子公司杭州舒博特新材料科技有限公司(以下简称舒博特公司)与浙江仁睿物资有限公司(以下简称仁睿物资公司)签署 11 份《钢材购销合同》,因仁睿物资公司未按合同约定履行付款责任,舒博特公司于 2012 年 4 月向杭州市下城区人民法院提起诉讼,要求仁睿物资公司支付剩余货款 4,315,084.22 元和逾期经济损失 180,307.36 元。杭州市下城区人民法院于 2012年 6 月调解结案,确认由仁睿物资公司支付剩余货款和逾期经济损失。截至本财务报表批准报出日,仁睿物资公司尚未支付上述款项,因上述款项收回具有不确定性,公司已计提 100%坏账准备计 4,315,084.22 元。
(4) 2014 年控股子公司舒博特公司与浙江锐博建材有限公司(以下简称锐博公司)签署《钢材购销合同》,因锐博公司未按合同约定履行付款义务,舒博特公司已向杭州市下城区人民法院提起诉讼,要求锐博公司支付剩余货款 4,801,631.16 元和逾期经济损失 967,489.31 元,担保单位对锐博公司付款义务承担连带责任,同时申请诉讼保全。截至本财务报表批准报出日,杭州市下城区人民法院尚未作出判决,因上述款项收回具有不确定性,公司已计提 30%坏账准备计1,730,736.14 元。
(5) 2014 年控股子公司宁波国鑫再生金属有限公司(以下简称宁波国鑫公司)与浙江金环铜业有限公司(以下简称金环铜业公司)签订《购销合同》,因金环铜业公司未按合同约定履行付款责任,宁波国鑫公司于 2014 年 10 月向杭州市上城区人民法院提起诉讼,要求金环铜业公司支付货款 2,216,618.69 元及逾期经济损失,担保单位对金环铜业公司付款义务承担连带责任,同时申请诉讼保全。截至本财务报表批准报出日,杭州市上城区人民法院已受理,因上述款项收回具有不确定性,宁波国鑫公司已计提 30%坏账准备计 664,995.61 元。
2. 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
(1) 为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注关联方及关联交易之说明。
(2) 子公司为非关联方提供的担保事项
截至 2014 年 12 月 31 日,公司对外担保情况如下(单位:万元)
担保 担保借款 借款
担保单位 被担保单位 贷款金融机构 最高额
方式 余额 到期日
宁波狮丹努集 宁波海曙永鑫小额 国家开发银行
保证 5,000.00 2015-08-26 1,000.00[注 1]
团有限公司 贷款股份有限公司 股份有限公司
中国银行股份
宁波狮丹努集 宁波海曙永鑫小额
保证 有限公司宁波 [注 2] 5,000.00[注 2]
团有限公司 贷款股份有限公司
市海曙支行
小 计 5,000.00
[注 1]:由狮丹努集团公司为宁波海曙永鑫小额贷款股份有限公司提供 1,000 万元的连带责任担保。
[注 2]:由狮丹努集团公司按照对宁波海曙永鑫小额贷款股份有限公司持股比例承担相应的连带责任保证,该担保项下无借款。
3. 其他或有事项
(1) 根据控股子公司新帝置业公司与杭州住房公积金管理中心和有关按揭贷款银行签署的协议,新帝置业公司为部分购房者办妥相关房产抵押手续前的按揭贷款提供连带责任保证。
(2) 公司及部分控股子公司对索日新能源股份有限公司(以下简称索日股份公司)和上海索日新能源科技有限公司(以下简称上海索日公司)的应收款项共计 39,358.40 万元,因索日股份公司经营出现困难,暂无法进行偿付。上述款项已由索日股份公司控股股东吴海滨及相关控股子公司提供连带责任担保、股权质押担保等。截至本财务报表报出日,上述应收款项的收回具有不确定性,公司及控股子公司对索日股份公司和上海索日公司的应收款项共计提坏账准备 12,793.76 万元。公司将根据上述事项进展情况,采取适当措施以减少损失。
截至 2014 年 12 月 31 日,公司及控股子公司对索日股份公司和上海索日公司应收款项及坏账准备情况如下(单位:万元)
114/130
2014 年年度报告
公司名称 应收款项余额 坏账比例 坏账准备
本公司 5,433.38 应收款项余额 50% 2,716.69
浙江东方集团浩业贸易有限公司 21,380.86 应收款项余额 30% 6,414.26
浙江国金融资租赁股份有限公司 1,890.26 风险敞口 30%[注] 466.64
浙江东方集团供应链管理有限公司 5,108.40 应收款项余额 30% 1,532.52
杭州舒博特新材料科技有限公司 5,545.50 应收款项余额 30% 1,663.65
小 计 39,358.40 12,793.76
[注] :截至 2014 年 12 月 31 日,国金租赁公司应收上海索日公司租金总额 1,890.26 万元,
未实现融资收益 334.79 万元,风险敞口为 1,555.47 万元。
(3) 2014 年上海和诚纺织品有限公司未按约定付款即从东方浩业公司第三方监管仓库提取价
值 22,935,418.46 元的货物。截至 2014 年 12 月 31 日,公司应收上海和诚纺织品有限公司余额为
19,507,792.11 元,因该款项的收回具有不确定性,已计提 20%坏账准备计 3,901,558.42 元。
十四、 资产负债表日后事项
1、 利润分配情况
单位:元 币种:人民币拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利 每 10 股分配现金红利 1.20 元(含税),计 60,656,814.48 元
十五、 其他重要事项
1、 债务重组
控股子公司浙江东方集团骏业进出口有限公司(以下简称东方骏业公司)与象山晋博制衣有
限公司(以下简称象山晋博公司)于 2014 年 10 月 25 日达成债务重组协议,象山晋博公司股东以
其合法拥有的位于安徽芜湖镜湖万达广场金街商铺转让给东方骏业公司,用于抵偿东方骏业公司
应收象山晋博公司的货款 486.00 万元,截至 2014 年 12 月 31 日,东方骏业公司已办妥产权变更
登记手续。根据债务重组协议,象山晋博公司仍需支付剩余款项 165.77 万元。
2、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策:
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是
指同时满足下列条件的组成部分:
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以行业分部为基础确定报告分部,与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不
同的分部之间分配。
本公司以地区分部为基础确定报告分部,主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进
行划分,资产和负债按经营实体所在地进行划分。
(2). 报告分部的财务信息
单位:元 币种:人民币
项 商品流通 工业制造 房地产 融资租赁 货运代理及 分部间抵销 合计
目 其他
主 8,588,957,018 1,705,748,714 95,084,926.00 90,960,568.71 27,068,955 4,717,059.68 10,503,103,12
营 .76 .82 .37 3.98业务收
115/130
2014 年年度报告入
主 8,110,869,046 1,308,227,598 85,046,867.08 38,675,211.58 22,213,576 16,753,599.44 9,548,278,701
营 .75 .67 .37 .01业务成本
资 8,184,851,716 644,456,737.4 3,297,522,502 1,078,789,049 20,773,026 1,995,628,887 11,230,764,14
产 .01 9 .73 .93 .02 .67 4.51总额
负 3,969,843,369 163,860,944.1 2,475,728,691 897,412,960.9 11,861,376 1,173,695,791 6,345,011,551
债 .91 9 .15 3 .45 .57 .06总额
3、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1. 截至 2014 年 12 月 31 日,公司财产抵押情况(单位:万元)
抵押物 担保借款
担保单位 被担保单位 抵押物 抵押权人 借款到期日
账面原值 账面价值 金额
中国银行股份有限
存货、房屋 15,948.84 15,800.06 400.00 2015-12-31
宁波狮丹努集团 宁波狮丹努集团 公司宁波市分行
及建筑物、
有限公司[注 1] 有限公司
土地使用权 2016-06-30 至
中国进出口银行 12,277.62 12,277.62 9,000.00
2018-12-30
宁波狮丹努服饰
房屋及建筑
宁波狮丹努集团 有限公司、宁波 中国银行股份有限 3,000.00
物、土地使 2,644.84 1,414.28 2015-02-18
有限公司 狮丹努进出口有 公司宁波市分行 [注 2]
用权
限公司
宁波狮丹努集团
房屋及建筑
宁波狮丹努集团 有限公司、宁波 中国银行股份有限
物、土地使 3,035.65 1,221.93 [注 3]
有限公司 宁波东方宏业针 公司宁波市分行
用权
织有限公司
房屋及建筑
芜湖狮丹努服饰 芜湖狮丹努服饰 中国银行股份有限
物、土地使 9,022.44 8,120.58 4,000.00 2015-04-02
有限公司 有限公司 公司宁波市分行
用权
浙江国贸东方房 浙江国贸东方房 中国银行股份有限 2015-08-06 至
存 货 77,078.37 77,078.37 15,836.79
地产有限公司 地产有限公司 公司浙江省分行 2017-01-15
小 计 120,007.76 115,912.84 32,236.79
[注 1]:根据控股子公司狮丹努集团公司、狮丹努控股公司和宁波狮丹努进出口有限公司(以
下简称狮丹努进出口公司)与中国银行股份有限公司宁波市分行及中国进出口银行签订的《抵押合
同》和《保证合同》,狮丹努集团公司为向中国银行股份有限公司宁波市分行及中国进出口银行的
固定资产银团贷款提供项目土地抵押,抵押金额为 20,813 万元,其中中国银行股份有限公司宁波
市分行占比 31.36%,中国进出口银行占比 68.64%;控股子公司狮丹努控股公司为狮丹努集团公司
固定资产银团贷款向中国银行股份有限公司宁波市分行提供土地和厂房抵押,抵押金额为人民币
13,182 万元;控股子公司狮丹努进出口公司为狮丹努集团公司固定资产银团贷款向中国银行股份
有限公司宁波市分行提供连带责任保证 2,198 万元。
[注 2]:其中开具银行承兑汇票 2,000 万元。
[注 3]:该抵押项下无借款。
2. 截至 2014 年 12 月 31 日,公司财产质押情况(单位:元)
担保借款
被担保单位 质押物 质押权人 质押物金额 借款到期日
金额
浙江东方集团浩业贸 中国银行股份有限公 2015-09-11 至
应收账款 USD 3,261,064.88 USD 2,934,958.39
易有限公司 司浙江省分行 2015-11-17
116/130
2014 年年度报告
浙江东方集团浩业贸 中国银行股份有限公 2015-08-13 至
应收账款 RMB 54,550,361.67[注 1] RMB 45,032,519.00
易有限公司 司浙江省分行 2015-10-23
浙江东方集团服装服 中国银行股份有限公
应收账款 USD 1,846,342.27[注 2] USD 1,500,000.00 2015-08-21
饰进出口有限公司 司浙江省分行
中国工商银行股份有
浙江东方集团服装服 2015-05-05 至
应收账款 限公司浙江省分行营 USD 2,745,863.95[注 3] USD 2,430,000.00
饰进出口有限公司 2015-05-07
业部
浙江东方集团恒业进 中国银行股份有限公 2015-01-28 至
应收账款 USD 1,973,052.84[注 4] USD 1,770,364.90
出口有限公司 司浙江省分行 2015-05-01
浙江东方集团凯业进 中国银行股份有限公
应收账款 USD 1,174,905.20 USD 1,000,000.00 2015-03-25
出口有限公司 司浙江省分行
浙江东方集团新业进 中信银行股份有限公 2015-01-08 至
应收账款 USD 655,346.08 USD 622,000.00
出口有限责任公司 司杭州分行 2015-02-06
浙江东方集团建业进 中国银行股份有限公
应收账款 USD 65,812.65 USD 65,812.65 2015-01-13
出口有限公司 司浙江省分行
浙江国金融资租赁股 交通银行股份有限公 2015-01-16 至
长期应收款 RMB 145,642,735.05 RMB 126,092,968.60
份有限公司 司杭州杭大路支行 2017-04-17
浙江国金融资租赁股 杭州银行股份有限公
长期应收款 RMB 31,032,859.91 RMB 12,189,379.81 2015-12-10
份有限公司 司保俶支行
浙江国金融资租赁股 中信银行股份有限公
长期应收款 RMB 89,394,333.00 RMB 55,087,221.88 2019-01-20
份有限公司 司杭州分行
[注 1]:截至 2014 年 12 月 31 日,该借款项下的应收账款已收回 51,742,763.38 元。
[注 2]:截至 2014 年 12 月 31 日,该借款项下的应收账款已收回 1,441,546.35 美元。
[注 3]:截至 2014 年 12 月 31 日,该借款项下的应收账款已收回 494,859.61 美元。
[注 4]:截至 2014 年 12 月 31 日,该借款项下的应收账款已收回 1,973,052.84 美元。
3. 控股子公司新帝置业公司开发的新帝朗郡项目已竣工,部分房产已交付业主使用。该公
司与浙江省建工集团有限公司工程款尚未全部决算,按照与其签订工程合同的初步决算结果计算
项目开发成本。
根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的有关规定,控股子公司新帝置业公司及控股
子公司湖州东方蓬莱置业有限公司按照房款收入计提土地增值税,土地增值税清算金额存在不确
定性。
4. 截至本财务报表批准报出日,公司及控股子公司尚未办妥 2014 年度企业所得税汇算清缴
手续。
十六、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露:
单位:元 币种:人民币
种类 期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
117/130
2014 年年度报告
价值 计 价值
比 提
比例 计提比
金额 金额 金额 例 金额 比
(%) 例(%)
(%) 例
(%)
单项金 5,861,951.96 19.71 2,930,975.98 50 2,930,975.98额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用 23,877,079.39 80.29 1,176,444.43 4.93 22,700,634.96 54,721,480.28 100 5,472,148.03 10 49,249,332.25风险特征组合计提坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计 29,739,031.35 / 4,107,420.41 / 25,631,610.94 54,721,480.28 / 5,472,148.03 / 49,249,332.25
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
应收账款(按单位)
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
索日新能源股份有限公司 5,861,951.96 2,930,975.98 50.00 [注]
合计 5,861,951.96 2,930,975.98 / /
[注]:详见本财务报表附注承诺及或有事项之说明。
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 23,441,840.70 1,172,092.04 5.00
合计 23,441,840.70 1,172,092.04 5.00
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
余额百分比 期末余额
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2014 年年度报告
应收账款 坏账准备 计提比例
合并财务报表范围内各公 435,238.69 4,352.39 1.00
司款项组合
合计 435,238.69 4,352.39 1.00
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额-1,364,727.62 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
占应收账款余额
单位名称 账面余额 坏账准备
的比例(%)
索日新能源股份有限公司 5,861,951.96 19.71 2,930,975.98
中铁二十四局集团有限公司温州市域
4,400,989.98 14.80 220,049.50
铁路 S1 线一期 SG8 标项目经理部
浙江昆仑建设集团股份有限公司 2,000,006.55 6.73 100,000.33
上海长航吴淞船舶工程有限公司 1,987,007.50 6.68 99,350.38
浙江交工路桥建设有限公司 03 省道改建
1,153,879.61 3.88 57,693.98
工程宾王路立交合同段项目经理部
小 计 15,403,835.60 51.80 3,408,070.17
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露:
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金 1,327,853,682.46 68.26 30,997,072.21 2.33 1,296,856,610.25 587,301,414.54 36.97 587,301,414.54额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用 617,534,375.95 31.74 12,642,041.06 2.05 604,892,334.89 1,001,349,852.37 63.03 22,752,459.41 2.27 978,597,392.96风险特征组合计提坏账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计 1,945,388,058.41 / 43,639,113.27 / 1,901,748,945.14 1,588,651,266.91 / 22,752,459.41 / 1,565,898,807.50
119/130
2014 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
其他应收款(按单位)
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
湖州仁皇房地产有限公司 931,809,675.18 6,761,172.21 [注 1] [注 1]
301,100,000.00 根据其未来现金流量现
嘉凯城集团股份有限公司 值低于其账面价值的差
额计提
46,472,207.28 根据其未来现金流量现湖州国贸东方房地产开发有限公
值低于其账面价值的差
司 额计提
索日新能源股份有限公司 48,471,800.00 24,235,900.00 50.00 [注 2]
合计 1,327,853,682.46 30,997,072.21 / /
[注 1]:其中委托贷款本息 255,692,454.49 元根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额计提坏账准备,拆借款 676,117,220.69 元根据合并财务报表范围内各公司款项组合计提坏账准
备。
[注 2]:详见本财务报表附注承诺及或有事项之说明。
委托贷款明细情况如下:
受托银行 实际贷款人 委托贷款金额 贷款期限 担保人
中国民生银行股份有 嘉凯城集团
150,000,000.00 2014-04-21 至 2015-04-21 [注]
限公司杭州分行 股份有限公司
中国民生银行股份有 嘉凯城集团
150,000,000.00 2014-04-21 至 2016-04-21 [注]
限公司杭州分行 股份有限公司
湖州国贸东方
中国农业银行股份有
房地产开发有 40,000,000.00 2014-04-27 至 2016-04-27
限公司杭州保俶支行
限公司
中国农业银行股份有 湖州仁皇房地
102,000,000.00 2013-06-28 至 2015-04-28
限公司杭州保俶支行 产有限公司
中国农业银行股份有 湖州仁皇房地
113,100,000.00 2013-11-21 至 2015-04-28
限公司杭州保俶支行 产有限公司
小 计 555,100,000.00
[注]:根据 2014 年 4 月公司与中国民生银行股份有限公司杭州分行签订的《委托贷款合同》
以及《委托贷款合同补充协议书》,公司通过中国民生银行股份有限公司杭州分行向嘉凯城公司发
放委托贷款 30,000 万元。该委托贷款本息由嘉凯城公司控股股东浙江省商业集团有限公司提供连
带责任保证担保。
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 142,881,436.31 7,144,071.82 5.00
3 年以上 759,030.15 759,030.15 100.00
合计 143,640,466.46 7,903,101.97 5.50
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
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2014 年年度报告
期末余额
余额百分比
其他应收款 坏账准备 计提比例
合并财务报表范围内各公司款项组合 473,893,909.49 4,738,939.09 1.00
合计 473,893,909.49 4,738,939.09 1.00
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 20,886,653.86 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
(3). 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 2,100,000.00
拆借款 1,893,773,569.72 1,587,480,590.53
应收暂付款 49,514,488.69 1,170,676.38
合计 1,945,388,058.41 1,588,651,266.91
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
单位:元 币种:人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
湖州仁皇房地产有限公司 拆借款 931,809,675.18 [注] 47.89 6,761,172.21
嘉凯城集团股份有限公司 拆借款 301,100,000.00 1 年以内 15.48
浙江东方集团浩业贸易有限公司 拆借款 187,445,394.05 1 年以内 9.64 1,874,453.94
浙江国金融资租赁股份有限公司 拆借款 148,365,740.64 1 年以内 7.63 1,483,657.41
浙江国贸新能源投资股份有限公司 拆借款 140,497,777.77 1 年以内 7.22 7,024,888.89
合计 / 1,709,218,587.64 / 87.86 17,144,172.45
[注]:其中 1 年以内 250,233,680.79 元,1-2 年 502,676,247.30 元,2-3 年 178,899,747.09
元。
3、 长期股权投资
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 907,709,471.67 907,709,471.67 805,691,601.28 805,691,601.28
对联营、合营企 258,339,148.85 258,339,148.85 177,119,166.71 177,119,166.71
业投资
合计 1,166,048,620.52 1,166,048,620.52 982,810,767.99 982,810,767.99
(1) 对子公司投资
单位:元 币种:人民币
本期计 减值准
本期减
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 提减值 备期末
少
准备 余额
浙江国贸东方房地 319,005,470.00 319,005,470.00
产有限公司
浙江东方集团产融 97,000,000.00 97,000,000.00
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2014 年年度报告投资有限公司
浙江国金融资租赁 87,164,000.00 35,800,000.00 122,964,000.00股份有限公司
杭州舒博特新材料 74,966,400.00 74,966,400.00科技有限公司
浙江新帝置业有限 73,200,000.00 73,200,000.00公司
湖州东方蓬莱置业 55,457,438.78 55,457,438.78有限公司
宁波狮丹努集团有 14,328,230.00 14,328,230.00限公司
浙江东方集团振业 9,991,800.00 9,991,800.00进出口有限公司
浙江东方集团茂业 8,840,000.00 8,840,000.00进出口有限公司
浙江东方集团华业 8,040,000.00 8,040,000.00进出口有限公司
浙江东方集团服装 7,800,000.00 7,800,000.00服饰进出口有限公司
浙江东方集团新业 7,689,937.50 7,689,937.50进出口有限责任公司
浙江东方集团嘉业 7,320,000.00 7,320,000.00进出口有限公司
浙江东方集团泓业 6,000,000.00 6,000,000.00进出口有限公司
浙江东方集团凯业 5,863,000.00 5,863,000.00进出口有限公司
浙江东方集团恒业 4,550,000.00 4,550,000.00进出口有限公司
浙江东方集团骏业 4,550,000.00 4,550,000.00进出口有限公司
浙江东方集团浩业 3,850,000.00 3,850,000.00贸易有限公司
浙江东方集团盛业 3,575,000.00 3,575,000.00进出口有限公司
浙江东方集团国际 3,107,500.00 3,107,500.00货运有限公司
浙江东方集团建业 3,000,000.00 3,000,000.00进出口有限公司
香港东方国际贸易 392,825.00 392,825.00有限公司
浙江鑫圣贸易有限 10,500,000.00 10,500,000.00公司
浙江东方燃料有限 46,277,490.52 46,277,490.52公司
浙江东方集团供应 6,838,526.73 6,838,526.73链管理有限公司
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2014 年年度报告
宁波国鑫再生金属 2,601,853.14 2,601,853.14
有限公司
合计 805,691,601.28 102,017,870.39 907,709,471.67
(2) 对联营、合营企业投资
单位:元 币种:人民币
本期增减变动
减
其
值
他 其
准
减 综 他
投资 期初 计提 期末 备
少 权益法下确认 合 权 宣告发放现金 其
单位 余额 追加投资 减值 余额 期
投 的投资损益 收 益 股利或利润 他
准备 末
资 益 变
余
调 动
额
整一、合营企业小计二、联营企业
杭州兆 73,373,003.59 75,000,000.00 254,625.29 148,627,628.88富投资合伙企业(有限 合伙 )[ 注]
浙江国 73,745,319.34 -5,825,402.5 67,919,916.80
贸新能 4源投资股份有限公司
杭州金 18,950,039.03 301,327.69 344,297.33 18,907,069.39研睿成启汉投资管理合伙企业(有限 合伙)
浙江国 5,227,589.60 11,011,532.6 16,239,122.21
贸东方 1投资管理有限公司
浙江陆 3,329,851.07 925,204.09 4,255,055.16港物流发展有限公司
宁波狮 2,493,364.08 2,737,639.58 2,840,647.25 2,390,356.41丹努服饰有限公司
小计 177,119,166.71 75,000,000.00 9,404,926.72 3,184,944.58 258,339,148.85
合计 177,119,166.71 75,000,000.00 9,404,926.72 3,184,944.58 258,339,148.85
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2014 年年度报告
[注]:根据《合伙协议》,公司认缴出资比例 28.22%,实际出资比例 26.94%。4、 营业收入和营业成本:
单位:元 币种:人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 287,718,491.87 299,530,753.70 1,014,242,402.76 997,503,485.87
其他业务 9,154,175.52 4,256,233.34 8,158,357.66 5,448,598.05
合计 296,872,667.39 303,786,987.04 1,022,400,760.42 1,002,952,083.925、 投资收益
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 69,891,440.12 109,339,597.21
权益法核算的长期股权投资收益 9,404,926.72 7,017,076.32处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的 115,182.70 174,996.50金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损 21,908,638.65 7,164,396.43益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 27,919,444.50 21,589,967.80
处置可供出售金融资产取得的投资收益 858,662,280.23 745,200,409.86丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
委托贷款收益 57,552,284.20 61,076,068.39
银行理财产品收益 1,219,769.47 806,997.10
合计 1,046,673,966.59 952,369,509.61十七、 补充资料1、 当期非经常性损益明细表
单位:元 币种:人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 102,419.80
越权审批或无正式批准文件的税收返还、 6,906,752.40减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密 38,015,229.24切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金 11,008,090.30占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提
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2014 年年度报告的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 814,742,022.97值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益 33,085,881.42采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,005,589.99其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -228,273,126.75
少数股东权益影响额 5,817,268.85
合计 687,410,128.222、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 14.52 1.22 1.22利润
扣除非经常性损益后归属于 -1.66 -0.14 -0.14公司普通股股东的净利润
加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 616,744,428.63
非经常性损益 B 687,410,128.22
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B -70,665,699.59
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 4,354,545,689.58
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2014 年年度报告
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 181,970,443.44
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 6
可供出售金融资产公允价值变动引起的、归属于公
I1 -646,523,098.21
司普通股股东的净资产增减变动
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 6
购买少数股东股权引起的、归属于公司普通股股东
I2 -465,064.72
的净资产增减变动
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2 8其他
计提奖福基金 I4 -1,382,604.87
发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的
J4 6
累计月数
外币财务报表折算引起的、归属于公司普通股股东
I5 248,203.77
的净资产增减变动
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J5 6
报告期月份数 K 12
L= D+A/2+ E×F/K-G×
加权平均净资产 4,247,793,889.37
H/K±I×J/K
加权平均净资产收益率 M=A/L 14.52%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L -1.66%
基本每股收益的计算过程
项 目 序号 2014 年度
归属于公司普通股股东的净利润 A 616,744,428.63
非经常性损益 B 687,410,128.22
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净
C=A-B -70,665,699.59
利润
期初股份总数 D 505,473,454
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
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2014 年年度报告
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 12
L=D+E+F×
发行在外的普通股加权平均数 505,473,454
G/K-H×I/K-J
基本每股收益 M=A/L 1.22
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L -0.143、 会计政策变更相关补充资料√适用 □不适用公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述,重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31日合并资产负债表如下:
单位:元 币种:人民币
项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日流动资产:
货币资金 1,122,403,157.39 1,236,600,969.67 894,812,635.88
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变 72,363,062.04 44,788,251.42 5,479,522.09动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 27,550,000.00 117,672,068.05 54,823,294.47
应收账款 551,578,319.30 637,624,658.15 886,281,171.81
预付款项 221,769,426.55 456,232,988.14 174,997,119.12
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,880,208.02 289,149.59
应收股利 4,907,608.65
其他应收款 535,682,497.05 733,836,921.25 941,884,955.86
买入返售金融资产
存货 2,704,809,315.53 2,849,379,335.78 3,094,298,280.10
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资 37,911.52 129,140.44 737,649.34产
其他流动资产 134,310,098.68 113,409,702.82 219,301,200.32
流动资产合计 5,377,291,604.73 6,189,963,185.31 6,272,615,828.99非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 2,953,013,727.23 3,462,300,437.31 2,494,595,520.78
持有至到期投资 1,911,930.00
长期应收款 394,443,574.70 827,389,119.51 1,039,275,041.07
长期股权投资 85,483,816.44 184,240,694.88 267,366,135.13
投资性房地产 57,077,352.53 54,796,570.69 57,990,008.30
127/130
2014 年年度报告
固定资产 280,732,028.82 301,839,984.46 409,980,937.97
在建工程 102,836,096.90 91,854,942.19 51,928,066.63
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 470,108,833.22 475,146,534.90 469,345,247.65
开发支出
商誉
长期待摊费用 7,148,506.69 7,191,605.79 4,207,480.97
递延所得税资产 87,545,393.84 121,925,872.99 159,323,108.55
其他非流动资产 4,136,768.47
非流动资产合计 4,440,301,260.37 5,526,685,762.72 4,958,148,315.52
资产总计 9,817,592,865.10 11,716,648,948.03 11,230,764,144.51流动负债:
短期借款 1,448,387,424.79 2,088,102,105.44 1,351,357,541.22
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变 96,650.00 2,250,051.70 49,009,585.71动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 384,038,850.16 73,075,621.83 255,068,539.64
应付账款 866,349,836.27 973,467,307.52 1,142,236,991.13
预收款项 439,040,673.84 261,943,846.22 265,452,293.57
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 298,798,098.37 303,397,990.94 272,642,027.31
应交税费 226,278,234.74 293,992,465.94 289,273,774.00
应付利息 10,197,148.15 46,552,141.39 73,395,578.95
应付股利 7,369,214.96 7,734,250.87 8,434,507.69
其他应付款 702,847,893.69 1,095,985,338.09 1,004,784,288.55
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负 288,800,000.00 51,787,674.00 416,752,348.41债
其他流动负债
流动负债合计 4,672,204,024.97 5,198,288,793.94 5,128,407,476.18非流动负债:
长期借款 52,367,740.00 527,218,051.70 492,945,104.40
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款 98,560,777.40 206,190,561.30 270,459,496.84
长期应付职工薪酬
专项应付款
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2014 年年度报告
预计负债
递延收益
递延所得税负债 601,455,888.00 674,785,989.27 453,199,473.64
其他非流动负债
非流动负债合计 752,384,405.40 1,408,194,602.27 1,216,604,074.88
负债合计 5,424,588,430.37 6,606,483,396.21 6,345,011,551.06
所有者权益:
股本 505,473,454.00 505,473,454.00 505,473,454.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 43,222,163.10 43,222,163.10 42,757,098.38
减:库存股
其他综合收益 1,777,777,073.76 2,006,963,129.68 1,360,688,235.24
专项储备
盈余公积 275,656,178.64 289,513,325.16 289,513,325.16
一般风险准备
未分配利润 1,042,136,410.34 1,509,373,617.64 1,942,764,997.96
归属于母公司所有者 3,643,831,405.25 4,354,545,689.58 4,141,197,110.74权益合计
少数股东权益 749,173,029.48 755,619,862.24 744,555,482.71
所有者权益合计 4,393,004,434.73 5,110,165,551.82 4,885,752,593.45
负债和所有者权益 9,817,592,865.10 11,716,648,948.03 11,230,764,144.51总计
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2014 年年度报告
第十一节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
备查文件目录
会计报表。
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的本公司2014年度审计
备查文件目录
报告原件。
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
备查文件目录
公告的原稿。
董事长:胡承江
董事会批准报送日期:2015 年 4 月 1 日修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
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