江中药业董事会审计委员会
2014 年度履职情况报告
一、 审计委员会基本情况
公司审计委员会由独立董事阙泳、独立董事何渭滨、董事刘为权 3 名成员组
成，并由具备会计专业背景的独立董事阙泳担任召集人。其中，独立董事何渭滨
先生于 2014 年 10 月离任。
根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《上市公司董事会
审计委员会运作指引》、上海证券交易所《股票上市规则》和《公司章程》以及
公司《董事会审计委员会实施细则》等规定，报告期内，审计委员会认真履行职
责，完成了本职工作。
二、 2014 年会议召开情况
2014 年，审计委员会共召开 4 次会议，全体成员均亲自出席会议。具体如
下：
序号 召开时间 届次 议题
1.《公司 2013 年报审计工作安排》及审计相关事项
2.事务所对审计安排、审计重点等做说明
1 2014/01/23 2014 年第 1 次
3.《公司 2013 年度财务报告》（未经审计）
4.《公司 2013 年度内部审计工作情况汇报》
2 2014/03/13 2014 年第 2 次 1.《公司 2013 年度财务报告》（经初步审计）
1.《公司 2013 年度财务报告》（经审计）
2.《对大信会计师事务所 2013 年度审计工作
3 2014/03/21 2014 年第 3 次
的总结及评价》（含聘任事务所）
3.审计委员会 2013 年度履职情况总结
4 2014/08/08 2014 年第 4 次 1.《公司 2014 年半年度报告》
三、 2014 年度履职情况
1、 监督及评估外部审计机构工作
经过评估，公司董事会审计委员会认可 2013 年度财务报表审计机构大信会
计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大信事务所”）的独立性与专业性。
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并对其执行的 2013 年度财务报表审计工作及内控审计工作情况进行了监督评价，
认为大信事务所为公司提供了良好的审计服务，其工作细致、认真，工作成果客
观、公正，能够实事求是的发表相关审计意见。同时，为保持公司外部审计工作
的连续性和稳定性，审计委员会提议继续聘任大信会计师事务所（特殊普通合伙）
担任公司 2014 年度审计机构，负责本公司年度财务报告审计、内部控制审计及
相关专项审计工作。
2、 指导内部审计工作
2014 年度，审计委员会听取并审阅了公司内部审计工作计划，同时督促公
司内部审计机构严格按照审计计划执行，并对内部审计出现的问题提出了指导性
意见。在审议年报的董事会召开前，审计委员会召开交流会，审阅了《公司 2013
年度内部审计工作情况汇报》。经审阅内部审计相关工作资料，未发现公司内部
审计工作存在重大问题的情况。
3、 评估内部控制的有效性
2014 年度，公司严格执行各项法律、法规、规章、《公司章程》以及内部
控制制度，股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作，切实保障了公司和股
东的合法权益。因此我们认为公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发布
的有关上市公司治理规范的要求。
4、 审阅公司财务报告及相关工作
公司 2013 年度报告审计期间工作，审计委员会召开了 3 次会议，对财务报
告编制及审计工作进行了监控。具体如下：
（1）确定审计工作安排。与年审注册会计师一起就公司 2013 年度审计工作
小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、本年度
审计重点等审计工作的关键环节和核心部分达成一致，审议通过了《公司 2013
年年报审计工作安排》。
（2）审阅财务报告。审计委员会按照《公司审计委员会年报工作规程》，
对《公司 2013 年财务报告》（未经审计）、《公司 2013 年财务报告》（经初步
审计）、《公司 2013 年财务报告》（经审计）及《公司 2014 年半年度报告》均
进行了仔细审阅，并分别发表了书面的审阅意见。
（3）及时沟通，督促事务所按时完成审计工作。在审计过程中，审计委员
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会就审计工作及有关重要问题与年审注册会计师通过面谈、电话或邮件等方式进
行了充分的沟通，并以书面方式督促会计师事务所如期完成审计工作，会计师事
务所也以书面函件方式反馈给审计委员会。在年审注册会计师出具初步审计意见
后，审计委员会与审计项目负责人、公司财务负责人一起，就年审会计师关注的
重点问题进行讨论，并形成书面记录。
（4）总结会计师事务所年度审计工作。在审计结束后审计委员会按照要求
对审计工作进行总结并形成书面文件《公司董事会审计委员会对大信会计师事务
所（特殊普通合伙）2013 年度审计工作的评价及总结》。
审计委员会委员：阙泳 何渭滨 刘为权
2015 年 3 月 26 日
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