证券代码:600647 股票简称:同达创业 公告编号:临 2015-006
上海同达创业投资股份有限公司
关于上海证券交易所对公司 2014 年年报的事后审核
意见函的回复公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
近日,公司收到上海证券交易所《关于对上海同达创业投资股份
有限公司 2014 年年报的事后审核意见函》(上证公函【2015】0238
号),根据上海证券交易所的要求,就审核意见相关回复公告如下:
一、 关于公司行业经营情况
公司主营业务主要包括贸易业、房地产业,报告期内,公司主营
业务收入 1.28 亿元,其中贸易业收入占 93.75%;房地产开发收入占
2.04%。现有关行业经营情况需公司予以详细披露。
(一)贸易业
1、经营计划。公司仅披露 2015 年度计划实现营业收入 1.8 亿
元,请公司补充披露新年度收入、费用、成本计划,新年度的经营目
标,以及为达到上述经营目标拟采取的策略和行动。
回复:公司 2015 年度合并营业收入计划 1.8 亿元,其中,贸易
业收入计划 1.48 亿元、成本预计 1.2 亿元、费用预计 2400 万元、预
计实现净利润 400 万元;此外,公司部分物业出租收入及广州德裕房
产和车位销售收入合计约 3200 万元。为达到上述经营目标,同达贸
易将通过积极开拓客户渠道、设置市场人员进行终端和活动管理、加
强对业务人员培训、改进绩效激励管理、提高团队战斗力等方式保证
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同达贸易新一年度经营目标的完成;公司将继续做好现有物业的租赁
管理,做好广州德裕尾盘和车位的销售工作,努力完成全年经营目标。
2、公司全资子公司上海同达创业贸易有限公司(以下简称“同达
贸易”)2014 年实现收入 1.2 亿元,请公司按产品类别说明营业收入、
营业成本、毛利率,同达贸易的经营模式。
回复:上海同达创业贸易有限公司(以下简称“同达贸易”)是一
家贸易型企业,公司主要代理产品包括椰树牌椰汁、银鹭系列产品、
美味鲜调味系列产品等。同达贸易经营模式为作为上述产品厂商在上
海的总代理或主要代理商在上海商超等渠道进行销售,获取销售利润
及根据厂商年度销售计划完成情况获取厂家的返利。
同达贸易自 1992 年创立以来一直主要代理海南椰树集团的椰树
牌椰汁产品在上海商超的销售,随着业务的扩大和业绩的提升公司先
后于 2006 年引进了厦门银鹭集团的银鹭系列产品;2009 年引进了
广东美味鲜调味食品有限公司的调味系列产品。同达贸易通过运作商
超代理产品积累了丰富的快速消费品营销经验,在上海具有渠道广、
客户多、运作成熟、配送体系完善等诸多优势,多年来和上海各商超
和卖场建立了良好稳定的合作关系,客户涵盖家得利、家乐福、易初
莲花、乐购、农工商、联华、欧尚、文峰购物中心等大型中外商超和
卖场以及小型商超如伍缘、迪亚、良友等,终端总数约有三千多家。
同达贸易 2014 年度按产品类别销售情况列示如下:
产品类别 营业收入 营业成本 毛利 毛利率
椰树 96,148,023.01 76,112,233.45 20,035,789.56 21%
银鹭 8,085,721.82 6,130,946.13 1,954,775.69 24%
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美味鲜 5,965,367.08 5,292,954.39 672,412.69 11%
建材 8,191,733.35 7,407,535.92 784,197.43 10%
其他 1,619,518.46 1,467,451.09 152,067.37 9%
120,010,363.72 96,411,120.98 23,599,242.74 20%
3、你公司 2014 年向黄山五福置业有限公司(以下简称“黄山五
福”)销售商品 832 万,2013 年仅为 15 万,请你公司说明对黄山五
福销售大幅增加的原因,并说明黄山五福与你公司的关联关系;公司
应收黄山五福“其他应收款”2188 万,请说明相关交易事项。
回复:公司对黄山五福销售大幅增加系增加建材贸易业务所致。
2014 年 12 月 31 日公司应收黄山五福“其他应收款”2188 万元,系同
达贸易 2014 年度与黄山五福开展建材贸易业务产生。根据会计信息
质量要求的谨慎性原则,公司按照会计准则和会计政策的规定,对此
项债权进行了单项减值测试,按照 5%的比例计提坏账准备 109 万元。
黄山五福置业有限公司系本公司控股股东信达投资有限公司之
参股公司,属于企业会计准则规范应披露的关联方,故公司在年度报
告的关联方交易中进行了披露。
(二)房地产业
公司目前除子公司广州市德裕发展有限公司外无任何新增房地
产业务,也无房地产储备;请公司说明“开发产品”的项目名称、竣工
时间、账面价值。
回复:公司目前除子公司广州市德裕发展有限公司(以下简称“广
州德裕”)外无任何新增房地产业务,也无房地产储备。广州德裕开发
的项目为“信达﹒阳光海岸”项目和“逸品台”项目,其中,“逸品台”项目由
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原股东郭伟以自负盈亏的方式承包经营开发。截至 2014 年末,广州
德裕“存货-开发产品”账面价值 8,147 万元,其中,“信达﹒阳光海岸”
7,604 万元,“逸品台”项目 543 万元。明细情况列示如下:
竣工时 本年 期末跌
项目名称 年初余额 本年减少 年末余额
间 增加 价准备
2009 年
信达阳 6月
光海岸 78,036,800.47 1,996,327.67 76,040,472.80
2009 年
逸品台 6月 7,869,572.84 2,434,279.10 5,435,293.74
合计 85,906,373.31 4,430,606.77 81,475,766.54
二、 关于公司财务信息情况
1. 关于公司 2014 年处置可供出售金融资产取得的投资收益。公
司 2013 年年报显示可供出售权益工具 2008 万,主要为公司认购的
财通基金管理有限公司富春 38 号资产管理计划;2014 年公司按公允
价值计量的可供出售金融资产为 6301 万,因处置可供出售金融资产
取得的投资收益为 1494 万元,公司应收财通基金管理有限公司 3494
万元。请公司说明认购的财通基金管理有限公司富春 38 号资产管理
计划的具体情况及公司认购情况,上述资产大幅增值的原因,后续应
收账款预期回款时间,相关资产处置的决策程序,相关事项是否履行
信息披露义务。
回复:公司 2013 年年报显示可供出售权益工具为 2008 万元,
主要为公司认购的财通基金管理有限公司富春-38 号资产管理计划。
为提高公司资金的使用效率,根据董事会对董事长专题会的授权,经
公司 2013 年 10 月 18 日召开的董事长专题会审议,同意授权公司经
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营层出资 2000 万元(占公司 2012 年末经审计的净资产的 8.5%)认
购财通基金-富春 38 号资产管理计划 B 类份额,并授权公司经营层在
该资产管理计划成立一年后在存续期内择机清算资产管理计划收回
投资。公司根据上述授权于 2014 年 12 月 29 日清算了该资产管理计
划。公司认购财通基金-富春 38 号资产管理计划事项已在公司 2013
年年度报告中进行了披露。
财通基金-富春 38 号资产管理计划系财通基金参与电广传媒定
向增发而成立的资产管理计划,资产增值的原因系电广传媒股票价格
上涨所致。公司应收财通基金管理有限公司的 3494 万元已于 2015
年 1 月 7 日收回。
2014 年公司按公允价值计量的可供出售金融资产为 6301 万元,
系公司根据 2014 年 1 月 13 日召开的董事长专题会决议出资 1500
万元(占公司 2013 年末经审计的净资产的 5.6%)认购的购财通基
金-富春 46 号资产管理计划 B 类份额。购财通基金-富春 46 号资产管
理计划系财通基金参与中国重工定向增发而成立的资产管理计划,资
产大幅增值的原因系中国重工股票价格上涨所致。公司认购财通基金
-富春 46 号资产管理计划事项已在公司 2014 年半年度报告及年度报
告中进行了披露。
2. 非公开发行股票保证金。公司 2015 年“收到其他与筹资活动
有关的现金”为 4090 万,增加 1524.57%,公司披露变动原因为本期
收到非公开发行股票保证金;目前,你公司非公开发行方案还未经证
监会审核通过,请说明目前收到非公开发行股票保证金情况及原因。
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回复:公司 2014 年度“收到其他与筹资活动有关的现金”4090 万
元,其中,收回上海人民日报报栏报亭文化发展有限公司借款 200
万元、收到非公开发行股票保证金 3890 万元。
公司本次非公开发行股票方案依据中国证监会相关规定要求,需
报商务部前置审批,目前商务部正在审批中。公司本次非公开发行股
票依据《上市公司非公开发行股票实施细则》第九条规定,董事会确
定了发行对象和发行价格,且发行对象认购的股份自发行结束之日起
36 个月内不得转让。为确保发行对象履约,公司按照惯例收取了股
份认购保证金,公司在收到上述保证金后在现金流量表中列示为“收
到其他与筹资活动有关的现金”。
特此公告。
上海同达创业投资股份有限公司
2015 年 3 月 28 日
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