长江出版传媒股份有限公司
董事会审计委员会 2014 年度履职情况报告
根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易
所《上市公司董事会审计委员会运作指引》等有关规章制度
及《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》的要求，公
司董事会审计委员会勤勉尽责、恪尽职守，认真履行了审计
监督职责。现将其 2014 年度履职情况汇报如下:
一、审计委员会基本情况
公司董事会审计委员会由 4 名董事组成，全部成员均具
有能够胜任审计工作职责的专业知识，其中 3 名为独立董事，
并由独立董事中的会计专家喻景忠担任主任委员（召集人）。
二、审计委员会履职情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
1.报告期内，审计委员会于 2014 年 3 月、8 月和 12 月，
三次与天健会计师事务所就 2013 年年报、2014 年半年报及
2014 年年报的审计工作进行了沟通，听取了审计机构的情况
汇报，并对审计工作提出具体要求。2014 年 11 月至 12 月全
程监督了审计机构对公司 2014 年的内控评价工作。
2.报告期内，审计委员会对天健会计师事务所的独立性
和专业性进行了评估，认为天健所在为公司提供审计服务的
过程中能够严格执行国家法律、法规和有关财务会计制度的
1
规定，遵循了独立、客观、公正的执业准则，表现出的较强
的执业能力及勤勉尽责的工作精神，建议聘请天健会计师事
务所为公司 2014 年度财务及内控审计机构。
3.报告期内，审计委员会参与了公司 2014 年度内控评
价中介机构选聘招标和商务谈判工作，认为天职国际会计师
事务所专长内控建设和评价工作，且拥有出版传媒上市公司
内控评价经验，对提升公司内控评价工作水平有帮助作用，
建议聘请其协助公司开展 2014 年度内控评价工作。
（二）指导内部审计工作
报告期内，审计委员会通过加强对审计监察部的指导，
审阅了公司 2013 年度内部审计工作总结和 2014 年内部审计
工作计划，及时督促公司内部审计工作计划的实施。在审计
委员会的指导下，审计监察部开展了公司投资项目清理、募
投资金使用情况审计、2013 年度子（分）公司经营质量检查
等多个专项审计检查工作，为公司有针对性地解决管理中存
在的问题改进工作提供了参考。
（三）审阅公司财务报告并对其发表意见
报告期内，审计委员会认真审阅了公司的财务报告，重
点关注了公司 2013 年度财务报告是否涉及重大会计差错调
整、重大会计政策及估计变更、重要会计判断以及该有关事
项的处理事宜，对财务报告的真实性、完整性和准确性发表
了书面审阅意见，认为公司财务报告真实、完整和准确，同
2
意将经天健会计师事务所审计的公司 2013 年度财务会计报
表提交董事会审议。
（四）评估内部控制的有效性
报告期内，董事会审计委员会授权并指导审计监察部牵
头开展公司 2013 年度内控评价工作，按时对外披露了严谨
规范的评价报告。在 2014 年内控评价工作中，审计委员会
认真审阅了公司内控评价工作方案并提出了修改意见，要求
今年在上年的基础上进一步扩大评价范围，风控点的梳理和
检查更全面和突出重点，工作标准和质量与行业标杆对标。
目前此项工作已按上述要求完成。
（五）协调管理层、审计监察部和外审机构的沟通
报告期内，审计委员会根据监管要求，在充分听取三方
意见的基础上，积极进行了协调工作，使管理层、审计监察
部和天健会计师事务所、天职会计师事务所进行了充分有效
的沟通，实现信息共享、机制互补，提高了审计工作的效率
和内审外审工作协调性。
（六）募集资金存放与使用情况的监督与检查
根据上交所印发的《上海证券交易所上市公司募集资金
管理办法(2013 年修订)》及相关格式指引的规定，于 2014
年 7 月和 2015 年 1 月对半年度、全年度募集资金的存放与
使用的实际情况进行了监督与检查。
三、下一步工作计划
3
2015 年是公司全面深化改革和融合发展的关键一年，公
司董事会审计委员会将严格按照上交所《上市公司董事会审
计委员会运作指引》要求及公司《董事会审计委员会工作细
则》赋予的职责，充分发挥监督、指导、审阅、评估、协调
的职能，为促进公司治理水平提升而不懈努力。
长江出版传媒股份有限公司
董事会审计委员会
2015 年 3 月 27 日
4
首页
微信公众号
证券之星APP
