加入收藏 我的证券之星
首页 - 股票 - 每日必读 - 公司公告 - 定期报告 - 正文

桂东电力：2014年年度报告

来源：上交所
上交所 更多文章 >>
 2015-03-28 00:00:00
涉企侵权信息举报专区
关注证券之星官方微博：

2014 年年度报告

公司代码：600310 公司简称：桂东电力

广西桂东电力股份有限公司

2014 年年度报告

董事长（签字）：秦敏

2015 年 3 月 26 日

1 / 135

2014 年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人秦敏、主管会计工作负责人秦敏及会计机构负责人（会计主管人员）苏虹声明：

保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经公司审计机构大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计（大信审字【2015】第 5-00106 号），

母公司 2014 年度实现净利润为 432,780,580.18 元，依照《公司法》和本公司章程的规定，在净

利润中提取 10%公积金 43,278,058.02 元后，加年初未分配利润 11,848,845.81 元,2014 年度实际

可供股东分配的净利润为 401,351,367.97 元。根据公司的实际情况，公司董事会建议本次分配方

案为：可供股东分配的利润 401,351,367.97 元以 2014 年期末总股本 27,592.5 万股为基数，向全

体股东每 10 股派现金 2.80 元（含税），合计派现 77,259,000.00 元，剩余 324,092,367.97 元结

转下一年度。本次不送红股，也不实施公积金转增股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明

本报告所涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资

风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

2 / 135

2014 年年度报告

目录

第一节 释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 4

第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 4

第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6

第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 8

第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 26

第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 35

第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 40

第八节 公司治理 ........................................................................................................................... 48

第九节 内部控制 ........................................................................................................................... 54

第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 55

第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 135

3 / 135

2014 年年度报告

第一节 释义及重大风险提示

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、本公司、桂东电力 指 广西桂东电力股份有限公司

控股股东、正润集团 指 广西正润发展集团有限公司

桂能电力 指 广西桂能电力有限责任公司

桂江电力 指 平乐桂江电力有限责任公司

桂海电力 指 昭平桂海电力有限责任公司

上程电力 指 贺州市上程电力有限公司

民丰实业 指 广西贺州市民丰实业有限责任公司

桂东电子 指 广西贺州市桂东电子科技有限责任公司

钦州永盛 指 钦州永盛石油化工有限公司

华彩公司 指 贺州市华彩电力设计咨询有限责任公司

桂源公司 指 贺州市桂源水利电业有限公司

桂旭能源公司 指 广西桂旭能源发展投资有限公司

超超新材 指 广西超超新材股份有限公司

柳州广和小贷 指 柳州市广和小额贷款股份有限公司

国海证券 指 国海证券股份有限公司

黄姚旅游公司 指 广西昭平黄姚古镇文化旅游有限公司

报告期 指 2014 年 1-12 月

中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会

交易所、上交所 指 上海证券交易所

董事会 指 桂东电力董事会

股东大会 指 桂东电力的年度股东大会或临时股东大会

元 指 除特别指明外，指人民币元

二、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅"第四节 董事会报告"中关于公

司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。

第二节 公司简介

一、 公司信息

公司的中文名称 广西桂东电力股份有限公司

公司的中文简称 桂东电力

公司的外文名称 Guangxi Guidong Electric Power Co.，LTD.

公司的外文名称缩写 GDEP

公司的法定代表人 秦敏

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 陆培军 梁晟

联系地址 广西贺州市平安西路12号 广西贺州市平安西路12号

电话 0774—5297796，5283977 0774—5297796

4 / 135

2014 年年度报告

传真 0774—5285255 0774—5285255

电子信箱 600310@sina.com 600310@sina.com

三、 基本情况简介

公司注册地址 广西贺州市平安西路12号

公司注册地址的邮政编码 542899

公司办公地址 广西贺州市平安西路12号

公司办公地址的邮政编码 542899

公司网址 http://www.gdep.com.cn

电子信箱 600310@gdep.com.cn

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、证券日报

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点 广西贺州市平安西路12号公司证券部

五、 公司股票简况

公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 桂东电力 600310

六、 公司报告期内注册变更情况

（一） 基本情况

注册登记日期 2014 年 04 月 24 日

注册登记地点 贺州市平安西路 12 号

企业法人营业执照注册号 451100000001071

税务登记号码 451102711427393

组织机构代码 71142739-3

（二） 公司首次注册情况的相关查询索引

公司首次注册情况详见 2001 年年度报告公司基本情况。

（三） 公司上市以来，主营业务的变化情况

桂东电力成立时承接了母公司广西正润发展集团有限公司（原"广西贺州投资集团有限公司"）

大部分的电源和全部经营性电网资产，形成了全国水利系统地电行业中厂网合一、网架覆盖面最

宽最完整、以 110 千伏输电线路环网运行、拥有完整统一的发供电一体化体系。公司上市后，重

点发展电力主营业务，并依托电力主业在其它产业进行了适当投资，对公司电力主营形成一定补

充。

（四） 公司上市以来,历次控股股东的变更情况

2001 年公司上市时控股股东为广西贺州地区电业公司；2002 年，因撤地设市原因，广西贺

州市升级为地级市，公司控股股东"广西贺州地区电业公司"更名为"广西贺州市电业公司"；2010

年，经贺州市人民政府批准及贺州市国资委批复同意，公司控股股东"广西贺州市电业公司"改制

5 / 135

2014 年年度报告

更名为"广西贺州投资集团有限公司"；2014 年，经贺州市人民政府批准及贺州市国资委批复同意，

公司控股股东"广西贺州投资集团有限公司"更名为"广西正润发展集团有限公司"。

七、 其他有关资料

名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）

公司聘请的会计师事

办公地址 深圳市福田区八卦一路五十号鹏基商务时空大厦 17F

务所（境内）

签字会计师姓名 陈菁佩、肖琳

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

本期比上

主要会计数据 2014年 2013年 年同期增 2012年

减(%)

营业收入 2,114,534,702.93 2,223,704,061.76 -4.91 4,187,340,355.47

归属于上市公司

38,325,638.63 54,747,135.15 -30.00 84,881,425.23

股东的净利润

归属于上市公司

股东的扣除非经

-400,996,372.03 37,612,071.18 -1,166.14 69,107,002.92

常性损益的净利

润

经营活动产生的

-44,266,914.94 276,518,332.98 -116.01 193,353,825.94

现金流量净额

本期末比

上年同期

2014年末 2013年末 2012年末

末增减（%

）

归属于上市公司

3,817,352,339.92 3,285,590,471.81 16.18 3,112,347,389.95

股东的净资产

总资产 9,262,540,627.20 8,217,368,927.24 12.72 7,436,745,093.10

(二) 主要财务指标

本期比上年同

主要财务指标 2014年 2013年 2012年

期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.1389 0.1984 -29.99 0.3076

稀释每股收益（元／股） - - - -

扣除非经常性损益后的基本每

-1.4533 0.1363 -1,166.25 0.2505

股收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 减少0.64个百

1.08 1.72 3.02

分点

扣除非经常性损益后的加权平 减少12.49个

-11.31 1.18 2.46

均净资产收益率（%） 百分点

6 / 135

2014 年年度报告

二、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的

净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

三、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 2014 年金额 附注 2013 年金额 2012 年金额

非流动资产处置损益 -2,086,262.99 -75,203.18 -874,589.47

计入当期损益的政府补助，但与

公司正常经营业务密切相关，符

合国家政策规定、按照一定标准 30,236,992.07 10,473,768.04 8,087,978.98

定额或定量持续享受的政府补

助除外

计入当期损益的对非金融企业

1,270,000.00 6,600,000.00

收取的资金占用费

单独进行减值测试的应收款项

800,000.00

减值准备转回

除上述各项之外的其他营业外

11,853,428.07 16,559,362.23 12,960,555.70

收入和支出

其他符合非经常性损益定义的 出售国

损益项目 海证券

股票、吉

光电子

480,623,737.00

股权及

处置子

公司股

权损益

少数股东权益影响额 -3,634,508.38 -6,522,970.59 -7,655,758.41

所得税影响额 -77,671,375.11 -4,569,892.53 -4,143,764.49

合计 439,322,010.66 17,135,063.97 15,774,422.31

四、 采用公允价值计量的项目

单位：元 币种：人民币

对当期利润的影

项目名称 期初余额 期末余额 当期变动

响金额

可供出售金融

2,943,119,871.12 3,504,358,422.97 561,238,551.85 496,986,164.76

资产

注：对当期利润影响金额 496,986,164.76 元包括本期收到国海证券分红款和出售国海

股票的收益。

7 / 135

2014 年年度报告

第四节 董事会报告

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

2014 年，面对生产经营和开拓发展面临的压力，公司管理层积极应对困难和挑战，有序推进

各项工作，确保了公司生产经营持续稳定，开拓发展相关工作也取得了一定进展。

主要经营指标情况：全年实现营业收入 211,453.47 万元，同比减少 4.91%，其中电力销售收

入 122,903.53 万元，比上年增加 3.82 %；控股子公司桂东电子营业收入 28,417.16 万元，同比

增加 0.67%；全资子公司钦州永盛营业收入 58,061.10 万元，同比减少 20.47%；其他收入合计

2,071.68 万元，同比减少 25%；全年实现营业利润 9,186.79 万元，同比增加 25.06%；净利润

3,832.56 万元，同比减少 30%，每股收益 0.1389 元，同比减少 29.99%；全面摊薄净资产收益率

1%，同比减少 0.67 个百分点。

发电方面，各水电厂流域全年来水和分布情况总体较为正常，尽管自发电量较去年同比有所

减少，但仍属于正常年份的较好水平，全资及控股水电厂全年共完成发电量 13.71 亿千瓦时，比

上年减少 6%，其中下属合面狮水电厂完成发电量 3.68 亿千瓦时，同比减少 9.98%，控股 93%的桂

能电力昭平水电厂发电量 3.27 亿千瓦时，同比减少 4.10%，控股 76%的桂江电力巴江口水电厂发

电量 4.61 亿千瓦时，同比减少 4.44%，控股 85.12%的桂海电力下福水电厂发电量 2.16 亿千瓦时，

同比减少 4.97%。

供电方面，供电区域内的企业用电需求有所增加，但供电负荷中低电价用户所占比例较大，

负荷结构不理想，售电量增长幅度不大，全年实现财务售电量 27.71 亿千瓦时，比上年增加 5.20%，

相应的成本较高的外购电量增加，全年外购电量 12.82 亿千瓦时，比上年增加 23.63%。

经营业绩方面，2014 年公司出售部分国海证券股票获得较大收益，扣除成本及税费后，公司

获得投资收益 48,155.02 万元，收到电价补贴 2,592 万元，收到参股公司国海证券分红款 1,543.59

万元、桂林银行分红款 526.20 万元，控股子公司桂江电力、桂海电力合计收到 CDM 碳减排项目收

入 109.78 万美元（含各项申请费用），均对公司全年经营业绩产生积极影响。但受以下不利因素

影响，导致公司全年整体经营业绩比上年下降：1、母公司电力主营业务的自发电量减少，成本较

高的外购电量增加，导致电力主营效益减少；2、财务费用增长较多，2014 年度财务费用开支

25,766.50 万元，比上年增加 25.98%；3、控股子公司桂东电子由于受市场等影响，产销及销售价

格不理想，未能扭转经营困境，加上营业外收入减少和资产减值损失增加等，经营业绩继续出现

较大亏损，全年亏损 7,021.88 万元，比上年增加亏损 2,137.24 万元；全资子公司钦州永盛对部

分应收款项按个别认定法计提坏账准备 31,425.53 万元，导致 2014 年亏损 36,537.07 万元，是公

司 2014 年度经营业绩下降的最主要因素。

(一) 主营业务分析

1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 2,114,534,702.93 2,223,704,061.76 -4.91

营业成本 1,742,282,798.20 1,779,476,113.20 -2.09

销售费用 26,767,406.21 18,072,906.69 48.11

管理费用 158,228,664.85 149,261,273.94 6.01

财务费用 257,664,988.09 204,529,418.43 25.98

所得税费用 89,642,089.08 30,965,706.90 189.49

经营活动产生的现金流量净额 -44,266,914.94 276,518,332.98 -116.01

投资活动产生的现金流量净额 492,325,915.03 -722,440,582.40 168.15

筹资活动产生的现金流量净额 151,801,585.70 525,415,714.27 -71.11

研发支出 9,181,672.13 9,971,519.95 -7.92

利润表及现金流量表相关科目变动原因

8 / 135

2014 年年度报告

（1）销售费用本期比上年同期增加 48.11%，主要是由于本公司子公司销售费用增长所致。

（2）所得税费用本期比上年同期增加 189.49%，主要是本公司本期出售国海股票收益致应交

所得税增加。

（3）经营活动现金流量净额本期比上年同期减少 116.01%，主要是报告期公司销售商品收到

现金同比有所减少且代付农网改造款同比增幅较大所致。

（4）投资活动现金流量净额本期比上年同期增加 168.15%，主要是报告期收到出售国海证券

股票款项所致。

（5）筹资活动现金流量净额本期比上年同期减少 71.11%，主要是报告期公司偿还到期银行借

款同比增加所致。

2 收入

(1) 驱动业务收入变化的因素分析

报告期内，公司业务收入同比减少 4.91%，与上年比变动幅度不大。

(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析

1）公司全资子公司钦州永盛主要销售煤炭、石油化工产品，影响其产品收入的主要是上下

游客户的供求关系。2014 年度钦州永盛实现销售收入 5.81 亿元，同比减少 20.47 %，主要是贸易

规模减少，销售收入减少所致。

2）公司控股子公司桂东电子主要销售中高压电子铝箔，影响其产品收入的主要是上下游客户

的供求关系。2014 年度桂东电子实现营业收入 2.84 亿元，同比增加 0.67%，基本与上年持平。

(3) 订单分析

1）公司主营电力业务的订单存在一定的特殊性，与其他企业的产品订单不一样，电力业务

的订单随着电力生产情况及用电企业需求情况会有所变化。

2）公司控股子公司桂东电子的中高压电子铝箔销售业务主要根据客户的订单来生产，2014

年度受市场需求影响，订单没有完全恢复正常水平。

3）公司全资子公司钦州永盛的石油煤炭化工产品贸易的订单主要是根据上下游客户的需求确

定，2014 年度因钦州永盛调整贸易规模，订单出现减少。

(4) 主要销售客户的情况

1）公司前五名销售客户销售金额合计 455,036,250.31 元，占公司合并销售总额的比重为

21.52%。

2）公司电力业务前五名销售客户销售金额合计 319,021,404.69 元，占电力销售总额的比重

为 25.96%。

3）公司全资子公司钦州永盛贸易业务前五名销售客户销售金额合计 365,350,663.04 元，占

贸易销售总额的比重为 62.93%。

4）公司控股子公司桂东电子中高压电子铝箔销售业务前五名销售客户销售金额合计为

112,937,359.61 元，占电子铝箔销售总额的比重为 39.74%。

(5) 其他

报告期内，公司主营业务售电收入占公司营业收入的比例由去年的 53.48%增加至本年度的

58.29%，电子铝箔收入占公司营业收入的比例由去年的 12.75%增加至本年度的 13.48%，贸易业务

收入占公司营业收入的比例由去年的 32.98%减少至本年度的 27.54%，这些变化主要是公司本年度

售电量增加导致售电收入增加、控股子公司桂东电子电子铝箔产品销售收入增加及全资子公司钦

州永盛贸易业务收入减少所致。

9 / 135

2014 年年度报告

3 成本

(1) 成本分析表

单位：元

分行业情况

本期金

上年同

本期占 额较上

成本构 期占总 情况

分行业 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期

成项目 成本比 说明

比例(%) 变动比

例(%)

例(%)

外购电、

发电成

电力销售 880,014,073.01 50.60 782,151,371.03 44.01 12.51

本、人工

等

原材料、

中高压电

燃料动

子铝箔销 273,062,878.16 15.70 266,847,846.07 15.02 2.33

力、人工

售

等

贸易产

贸易收入 577,493,628.61 33.21 718,487,500.18 40.43 -19.62

品成本

设计咨

电力设

询人工 1,589,286.45 0.09 1,345,400.40 0.08 18.13

计咨询

成本等

景区人

旅游收

工、酒店

入及其 6,830,465.04 0.39 8,333,976.38 0.47 -18.04

运营成

他

本等

(2) 主要供应商情况

1）公司前五名供应商采购金额合计 824,088,040.56 元，占公司合并采购总额比重为 51.67%。

2）公司电力业务前五名供应商采购金额合计 574,739,028.47 元，占电力采购总额的比重为

62.96%。

3）公司全资子公司钦州永盛贸易业务前五名供应商采购金额合计 379,606,305.70 元，占贸

易采购总额的比重为 69.33%。

4）公司控股子公司桂东电子中高压电子铝箔业务前五名供应商采购金额合计为

91,464,852.38 元，占电子铝箔采购总额的比重为 38.87%。

4 费用

单位：元

项目 2014 年度 2013 年度 变动幅度（%）

销售费用 26,767,406.21 18,072,906.69 48.11

资产减值损失 332,475,489.43 -11,864,894.82 2,902.18

所得税费用 89,642,089.08 30,965,706.90 189.49

销售费用本期比上年同期增加 48.11%，主要是由于本公司子公司销售费用增长所致；

资产减值损失本期比上年同期增幅较大，主要是全资子公司钦州永盛本期单项计提的坏账准

备增加较大所致。

所得税费用本期比上年同期增加 189.49%，主要是本公司本期出售国海股票收益致应交所得

税增加。

10 / 135

2014 年年度报告

5 研发支出

(1) 研发支出情况表

单位：元

本期费用化研发支出 9,181,672.13

本期资本化研发支出

研发支出合计 9,181,672.13

研发支出总额占净资产比例（%） 0.22

研发支出总额占营业收入比例（%） 0.43

(2) 情况说明

本期研发支出主要是公司控股子公司桂东电子在产品性能和工艺方面的研究开发支出。

6 现金流

单位:元 币种:人民币

项目 2014 年度 2013 年度 变动幅度（%）

经营活动现金流量净额 -44,266,914.94 276,518,332.98 -116.01

投资活动现金流量净额 492,325,915.03 -722,440,582.40 168.15

筹资活动现金流量净额 151,801,585.70 525,415,714.27 -71.11

1、经营活动现金流量净额本期比上年同期减少 116.01%，主要是报告期公司销售商品收到现

金同比有所减少且代付农网改造款同比增幅较大所致。

2、投资活动现金流量净额本期比上年同期增加 168.15%，主要是报告期收到出售国海证券股

票款项所致。

3、筹资活动现金流量净额本期比上年同期减少 71.11%，主要是报告期公司偿还到期银行借

款同比增加所致。

7 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

报告期内公司利润构成及利润来源发生重大变动，主要变动情况说明如下：

1）报告期内公司出售国海证券股票获得投资收益 48,155.02 万元，收到电价补贴 2,592 万元，

收到参股公司国海证券分红款 1,543.59 万元、桂林银行分红款 526.20 万元，子公司合计收到 CDM

碳减排项目收入 109.78 万美元，对公司利润产生积极影响。

2）报告期内，公司电力主营效益减少，财务费用同比增加 25.98%，控股子公司桂东电子比

上年增加亏损 2,137.24 万元，全资子公司钦州永盛对部分应收款项按个别认定法计提坏账准备导

致亏损 36,537.07 万元，对公司利润产生不利影响。

(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

1）非公开发行股份募集资金事项

经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]447 号核准，本公司委托主承销商长城证券股份

有限公司于 2010 年 5 月非公开发行人民币普通股（A 股）2720 万股（每股面值 1 元），发行价格

为每股 17.01 元，扣除发行费用后，公司本次实际募集资金净额为人民币 43,923.81 万元。截止

2013 年 12 月 31 日，公司 2010 年度非公开发行所募集资金已按承诺及变更项目使用完毕。

2）发行公司债券事项

经中国证监会（证监许可【2012】22 号文）核准，公司分别于 2012 年 4 月、6 月完成 7 年期

公司债券合计二期 10 亿元人民币的发行，共募集资金净额 9.86 亿元。本次发行公司债券募集资

金已于 2012 年全部用于归还银行贷款。

3)发行非公开定向债务融资工具事项

11 / 135

2014 年年度报告

公司于 2015 年 1 月 23 日召开的第六届董事会第六次会议审议通过《关于发行非公开定向债

务融资工具的议案》，公司拟向中国银行间市场交易商协会申请注册并择机分次发行不超过 27

亿元的非公开定向债务融资工具。截止本报告披露日，相关申请注册工作正在进行中。

(3) 发展战略和经营计划进展说明

公司拟定 2014 年的经营计划为：计划发电量 12.50 亿千瓦时，实际完成 13.71 亿千瓦时，

计划售电量 26.57 亿千瓦时，实际完成 27.71 亿千瓦时，计划实现营业收入 25.97 亿元，实际完

成营业收入 21.15 亿元，成本费用控制在 25.53 亿元内，实际开支 25.32 亿元，计划实现净利润

0.44 亿元，实际完成 0.38 亿元。

报告期公司经营计划实际完成情况与 2014 年度拟定的经营计划差异不大。

(4) 其他

公司经营中存在的问题及应对措施：

1）公司供电区域内企业开工不足，公司供电负荷中低电价用户所占比例较大，负荷结构不理

想，售电效益未达到预期。同时，公司供电区域内存在其他供电主体，存在一定的竞争压力。公

司将积极采取措施，加强营销管理和提高服务质量，积极开拓用电市场，发展稳定高附加值的用

户。

2）公司控股子公司桂东电子受到市场影响，产销尚未恢复正常，生产经营仍存在不确定性。

桂东电子将加强生产管理、注重产品研发，努力降低生产成本，力争逐步走出低谷。

3）公司全资子公司钦州永盛存在较多应收账款及预付账款，存在巨大回收和损失风险，将对

公司经营成果及财务状况造成重大影响。公司将积极采取措施进行追讨，尽最大努力避免或减少

损失。

4）公司财务费用较大，影响了公司经营效益，公司将加强债务管理，严格控制财务费用支出，

通过财务杠杆或其他措施调剂资金减少财务费用。

5）公司电源开发和电网建设滞后成为制约发展的瓶颈，公司将努力通过收购兼并或发展其他

能源项目，进一步完善网架建设，扩大发供电能力。

6）拓宽发展思路，在风险可控的前提下适当稳步发展非电产业，作为电力主营的有益补充。

（二） 行业、产品或地区经营情况分析

1、 主营业务分行业、分产品情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入 营业成本 毛利率比

毛利率

分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减

（%）

减（%） 减（%） （%）

电力销售 减少 5.53

1,229,035,343.19 880,014,073.01 28.40 3.82 12.51

个百分点

中高压电

减少 1.56

子铝箔销 284,171,608.50 273,062,878.16 3.91 0.67 2.33

个百分点

售

贸易收入 减少 1.05

580,611,011.24 577,493,628.61 0.54 -20.47 -19.62

个百分点

电力设 减少 3.92

3,891,838.86 1,589,286.45 59.16 6.79 18.13

计咨询 个百分点

旅游收

减少 2.27

入及其 10,886,334.70 6,830,465.04 37.26 -21.01 -18.04

个百分点

他

主营业务分行业和分产品情况的说明

公司属于电力行业,主要产品为电能,其它为电子铝箔、石油煤炭化工产品贸易、旅游收入和

电力设计咨询。

12 / 135

2014 年年度报告

公司是厂网合一、发供电一体化的企业。报告期内占公司主营业务收入或营业利润 10%以上

的经营活动为电力生产销售、电子铝箔、石油煤炭化工产品贸易,其中,售电收入占公司营业收入

的 58.29%，电子铝箔营业收入占公司营业收入的 13.48%，贸易业务收入占公司营业收入的 27.54%。

2、 主营业务分地区情况

单位：万元 币种：人民币

地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）

贺州市辖 76,073.12 3.29

直供厂矿 31,741.24 2.01

梧州市辖 7,706.11 16.16

广东有关县市 1,017.03 1.22

其他 6,366.04 6.54

主营业务分地区情况的说明

公司的供电区域：贺州市下辖的市、县、区和有关厂矿等，与广西电网、梧州市及下辖的市、

县和广东省的郁南县、罗定市以及湖南省周边的江永、江华、永州等县市互为网间电力电量交换。

3、电子铝箔业务分地区情况

地区 营业收入（万元） 营业收入比上年增减（%）

华东 4,385.88 106.41

华南 14,594.17 5.97

华中 5,636.63 -30.71

西南 238.09 67.48

境外 3,562.40 -12.14

合计 28,417.16 0.67

电子铝箔业务分地区情况的说明：公司控股子公司桂东电子的电子铝箔销售区域主要为国内

华东区、华南区、华中区、西南区及境外韩国、香港、印度、日本等地。

4、贸易业务分地区情况

地区 营业收入（万元） 营业收入比上年增减（%）

广西 15,447.10 -69.66

广东 19,151.64 75.15

浙江 18,924.44 228.91

湖南 1.21 —

江西 4,536.71 —

合计 58,061.10 -20.47

贸易业务分地区情况的说明：公司贸易业务的销售区域主要为广西、广东以及浙江等地。

（三） 资产、负债情况分析

1 资产负债情况分析表

单位：元

本期 上期

本期期

期末 期末

末金额

数占 数占

较上期 主要变动原因

项目名称 本期期末数 总资 上期期末数 总资

期末变 说明

产的 产的

动比例

比例 比例

（%）

（%） （%）

13 / 135

2014 年年度报告

公司收到出售

货币资金 1,082,829,520.79 11.69 539,347,960.55 6.56 100.77 国海证券股票

款项

全资子公司钦

应收票据 42,427,612.82 0.46 117,895,315.91 1.43 -64.01 州永盛商业承

兑汇票减少

全资子公司钦

州永盛本期销

售未能及时回

应收账款 411,764,123.40 4.45 255,225,354.37 3.11 61.33 款以致在信用

结算期内应收

客户款项相应

增加

全资子公司钦

州永盛因正菱

预付款项 217,194,469.50 2.34 590,932,933.60 7.19 -63.25 集团信用风险

将预付款项转

至其他应收款

全资子公司钦

州永盛因正菱

其他应收

305,402,913.40 3.30 52,946,665.56 0.64 476.81 集团信用风险

款

将预付款项转

至其他应收款

全资子公司钦

存货 140,405,508.55 1.52 200,287,066.11 2.44 -29.90 州永盛存货减

少

长期股权 认购柳州广和

47,616,374.56 0.51 17,496,178.45 0.21 172.15

投资 小贷公司增资

控股子公司桂

工程物资 4,599,069.66 0.05 6,834,324.94 0.08 -32.71 源公司工程物

资减少较多

本期公司经营

短期借款 1,973,000,000.00 21.30 1,497,450,000.00 18.22 31.76

需求储备增加

全资子公司钦

应付票据 199,450,000.00 2.15 299,688,000.00 3.65 -33.45 州永盛开出的

应付票据减少

全资子公司钦

预收款项 61,164,089.61 0.66 87,994,925.02 1.07 -30.49 州永盛预收款

项减少

本公司本期出

售部分国海股

票取得投资收

应交税费 64,117,453.66 0.69 8,460,603.27 0.10 657.84

益应计提的相

关税费期末应

交未缴

2 公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明

报告期内，公司以公允价值计量的资产主要是公司持有的国海证券股票，因报告期内出售部

分国海证券股票以及二级市场股票价格变动原因，该公允价值计量资产变动情况如下：

14 / 135

2014 年年度报告

单位:元 币种:人民币

项目名称 期初余额 期末余额 当期变动

可供出售金融资产 2,943,119,871.12 3,504,358,422.97 561,238,551.85

（四） 核心竞争力分析

报告期内，公司核心竞争力未发生重要变化。

1、电力特许经营优势

公司电力主业经营拥有政府特许经营权，取得了广西工业和信息化委员会核发的《供电营业

许可证》，具有独立的供电营业区。

2、区域优势

公司目前电力销售区域主要包括广西东部区域、邻近的广东省郁南县、罗定市等地区以及湖南

省周边的江永、江华、永州等县市，形成三省（区）联网电量互为交换互通有无灵活格局。由于

电力销售具有法定营业区，公司多年来已形成比较稳定的用电客户群，市场相对稳定。

3、“厂网合一”经营模式

作为一家从事水力发电、供电、配电业务一体化经营的地方电力企业，公司拥有完整的发、

供电网络，是已上市公司中少数拥有“厂网合一”电力企业，公司的厂网一体化保证了对区域电

力供应的市场优势。

4、管理优势

公司决策层、管理层拥有成熟的电力管理经验，在电力建设和运行中取得了良好的业绩。

5、水电清洁能源优势

公司电厂地处桂江和贺江流域，水资源丰富，利于公司水电经营。水电为清洁能源，不受采

购原材料价格上涨因素影响，具有长期稳定经营优势。

（五） 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

报告期内，公司股权投资额为 33,291.50 万元，比上年同期 39,970.42 万元减少 6,678.92

万元，减少幅度为 16.71%。

占被投资公司

被投资的公司名称 主要业务 备注

权益的比例(%)

报告期内，公司以 1.2 元/股的价格认购广

和小贷全部新增注册资本 2500 万元（股），

办理各项小额贷款；

认购金额共计 3000 万元，增资完成后，公

办理小企业发展、管

柳州市广和小额贷 司出资占广和小贷注册资本的 20%，为广和

理、财务等咨询业务；20%

款股份有限公司 小贷第二大股东（参股）（详见 2014 年 11

其他经自治区金融办

月 15 日上海证券交易所网站

批准的业务。

www.sse.com.cn 公告）。目前该增资事宜已

完成。

报告期内，公司将应收全资子公司钦州永盛

债权中的 3 亿元以人民币 1 元/股的价格转

柴油、汽油、煤油的

作对其长期股权投资股本金，形成注册资本

批发；石油化工产品、

钦州永盛石油化工 金 3 亿元，债转股实施完成后，钦州永盛注

汽车配件的购销；矿 100%

有限公司 册资本由 5000 万元增加至 3.5 亿元（详见

产品销售；货物进出

2014 年 11 月 15 日上海证券交易所网站

口；煤炭批发经营。

www.sse.com.cn 公告）。目前公司对钦州永

盛实施 3 亿元债转股的事宜已完成。

公司控股子公司民丰实业以自筹资金

广西昭平县森聪水

水力发电 100% 291.50 万元取得森聪水力发电有限公司 25%

力发电有限公司

股权，报告期内工商变更登记已完成。

15 / 135

2014 年年度报告

(1) 持有其他上市公司股权情况

单位：元

占该

证 股

公司 会计

证券 券 报告期所有者权 份

最初投资成本 股权 期末账面值 报告期损益 核算

代码 简 益变动 来

比例 科目

称 源

（%）

000750 国 可供

海 出售 购

124,090,300.00 8.72 3,504,358,422.97 496,986,164.76 562,750,568.97

证 金融 买

券 资产

持有其他上市公司股权情况的说明

本报告期初，公司持有上市公司国海证券股票数量为 257,265,723 股（含转增、送股及配股），

占国海证券总股本 2,310,361,315 股的 11.14%，股份性质为有限售条件流通股股份，2014 年 8

月 11 日可上市流通。公司 2014 年 3 月 26 日召开的第五届董事会第二十五次会议、2014 年 4 月

18 日召开的公司 2013 年度股东大会审议通过了《关于拟在限售期满后出售部分国海证券股票的

议案》,同意公司在限售期满后出售部分国海证券股票。截至本报告期末，公司已累计减持（出售）

国海证券股票 5,575 万股，尚持有国海证券股票 201,515,723 股，占国海证券总股本的 8.72%。

(2) 持有非上市金融企业股权情况

报

告

期

所

有 股

占该公

所持对象 最初投资金额 期末账面价值 报告期损益 者 会计核 份

持有数量（股） 司股权

名称 （元） （元） （元） 权 算科目 来

比例（%）

益 源

变

动

（

元）

桂林银行 可供出 购

股份有限 115,500,000 45,500,000 2.06 115,500,000 5,261,986.30 售金融 买

公 司 资产

柳州市广 购

和小额贷 长期股 买

30,000,000 25,000,000 20.00 30,000,000 2,563,922.06

款股份有 权投资

限公司

昭平县农 可供出

村信用合 32,443.00 32,443 0.0431 32,443.00 4,542.02 售金融 购

作社 资产 买

合计 145,532,443.00 70,532,443 / 145,532,443.00 7,830,450.38 / /

持有非上市金融企业股权情况的说明

报告期内，公司以 1.2 元/股的价格认购广和小贷全部新增注册资本 2500 万元（股），认购

金额共计 3000 万元，增资完成后，公司出资占广和小贷注册资本的 20%，为广和小贷第二大股东

（参股）（详见 2014 年 11 月 15 日上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 公告）。目前该增资事

宜已完成。

16 / 135

2014 年年度报告

(3) 买卖其他上市公司股份的情况

期初股份数量 报告期买入股份 使用的资金数量 报告期卖出股份 产生的投资收益

股份名称 期末股份数量（股）

（股） 数量（股） （元） 数量（股） （元）

国海证券股份有限公司 257,265,723 55,750,000 201,515,723 481,550,221.38

合计 257,265,723 55,750,000 201,515,723 481,550,221.38

报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 0 元

买卖其他上市公司股份的情况的说明

公司 2014 年 3 月 26 日召开的第五届董事会第二十五次会议、2014 年 4 月 18 日召开的公司 2013 年度股东大会审议通过了《关于拟在限售期满后

出售部分国海证券股票的议案》,同意公司在限售期满后出售部分国海证券股票。截至本报告期末，公司已累计减持（出售）国海证券股票 5,575 万股，

减持国海证券股票产生的投资收益为 481,550,221.38 元，公司尚持有国海证券股票 201,515,723 股，占国海证券总股本的 8.72%。

2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

单位:元 币种:人民币

委托 委托 是否 计提 资金来源

合作 委托理 报酬 实际收 实际

理财 委托理 理财 预计 经过 减值 是否关 是否涉 并说明是

方名 财终止 确定 回本金 获得 关联关系

产品 财金额 起始 收益 法定 准备 联交易 诉 否为募集

称 日期 方式 金额 收益

类型 日期 程序 金额 资金

上海 上海 20,000 2014 2015年 860,0 是 0 否 否 非募集自

浦东 浦东 ,000.0 年10 10月19 00.00 有资金

发展 发展 0 月24 日

银行 银行 日

股份 利多

有限 多对

公司 公结

南宁 构性

分行 存款

2014

年

JG744

期

17 / 135

2014 年年度报告

20,000 860,0 0

合计 / ,000.0 / / / 00.00 / / / / /

0

逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0

委托理财的情况说明 该理财产品为公司控股子公司桂东电子所持有，截止2014年12月31日，该理财产品尚未到期。

(2) 委托贷款情况

本年度公司无委托贷款事项。

(3) 其他投资理财及衍生品投资情况

本年度公司无其他投资理财及衍生品投资情况。

18 / 135

2014 年年度报告

3、 募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

□适用√不适用

(2) 募集资金承诺项目情况

□适用 √不适用

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 √不适用

4、 主要子公司、参股公司分析

主要控股公司的经营情况及业绩：

报告期内，公司有 9 家控股子公司，分别是：广西桂能电力有限责任公司、平乐桂江电力有

限责任公司、昭平桂海电力有限责任公司、贺州市上程电力有限公司、广西贺州市民丰实业有限

责任公司、广西贺州市桂东电子科技有限责任公司、钦州永盛石油化工有限公司、贺州市华彩电

力设计咨询有限责任公司、贺州市桂源水利电业有限公司。

（1）广西桂能电力有限责任公司：注册资本 16,800 万元，法定代表人潘汉忠，主营业务为

水力发电，主体资产为昭平水电厂（装机容量 6.3 万千瓦），公司持有 93%股权。截止 2014 年 12

月 31 日，桂能公司总资产 36,685.86 万元，净资产 21,922.87 万元，2014 年实现营业收入 8,445.83

万元，营业利润 1,217.21 万元，净利润 1,106.53 万元（比上年同期减少 48.98%）。

桂能电力目前有 1 家全资子公司，2 家控股子公司，1 家参股公司，分别为广西昭平黄姚古镇

文化旅游有限公司、广西金德庄酒业有限公司、广西黄姚红茶业有限公司和广西贺州市桂东电子

科技有限责任公司。

1）广西昭平黄姚古镇文化旅游有限公司：注册资本 13,000 万元，法定代表人梁建坤，主营

业务为黄姚风景旅游区的开发与经营等，桂能电力持有其 100%股权。截止 2014 年 12 月 31 日，

该公司总资产 12,631.24 万元，净资产 11,084.46 万元，2014 年实现营业收入 224.91 万元，净

利润-366.88 万元(比上年同期减少亏损 27.47%)。

2）广西金德庄酒业有限公司(原龙泉酒业)，注册资本 700 万元，法定代表人莫雪玲，主营业

务为酒类生产销售等，报告期内桂能电力持有其 71.43%股权。截止 2014 年 12 月 31 日，该公司

总资产 2,817.59 万元，净资产 65.32 万元，2014 年实现营业收入 63.75 万元，净利润-497.66

万元(比上年同期增加亏损 262.23%)。

3）广西黄姚红茶业有限公司，注册资本 1,606.22 万元，法定代表人莫雪玲，主营业务为茶

叶生产销售等，报告期内桂能电力持有其 71.29%股权。截止 2014 年 12 月 31 日，该公司总资产

1,600.30 万元，净资产 1,043.15 万元，2014 年实现营业收入 195.83 万元，净利润-532.61 万元

(比上年同期增加亏损 581.44%)。

4）广西贺州市桂东电子科技有限责任公司：该公司具体情况详见本节“（6）广西贺州市桂

东电子科技有限责任公司”，桂能电力持有其 27.586%股权。

（2）平乐桂江电力有限责任公司：注册资本 2 亿元，法定代表人罗贤洪，主营业务为水力发

电、水电资源开发等，主体资产为巴江口水电厂（装机容量为 9 万千瓦），本公司持有 76%股权。

截止 2014 年 12 月 31 日，桂江电力总资产 57,708.42 万元，净资产 29,505.21 万元，2014 年实

现营业收入 10,723.70 万元，营业利润 3,436.86 万元，净利润 3,070.10 万元（比上年同期减少

13.41%)。

（3）昭平桂海电力有限责任公司：注册资本 1.2 亿元，法定代表人温业雄，主营业务为水力

发电、水电资源开发等，主体资产为下福水电厂（装机容量为 4.95 万千瓦），公司持有 85.12%

股权。截止 2014 年 12 月 31 日，桂海电力总资产 27,669.00 万元，净资产 16,723.56 万元，2014

年实现营业收入 5,721.37 万元，营业利润 1,855.95 万元，净利润 1,765.11 万元(比上年同期增

加 6.75%)。

（4）贺州市上程电力有限公司：注册资本 1.3 亿元，法定代表人张小伟，主营业务为水电资

源开发、建设和经营管理，公司持有 96.954%股权。截止 2014 年 12 月 31 日，上程电力总资产

24,248.33 万元，净资产 12,533.60 万元，该公司投资建设的上程一期大田水电站正处于建设期。

19 / 135

2014 年年度报告

上程电力收购的小水电站 2014 年实现营业收入 303.22 万元，营业利润-318.70 万元，净利润

-323.36 万元(比上年同期增加亏损 2,136.24%)。

（5）广西贺州市民丰实业有限责任公司：注册资本 2,685.38 万元，法定代表人曹晓阳，主营

业务为水力发电、电力供应、电力开发等，公司持有 35.55%股权。截止 2014 年 12 月 31 日，民

丰实业总资产 12,657.77 万元，净资产 8,468.29 万元，目前控股 4 家公司，管理已建成投产的小

水电装机容量 2.095 万千瓦（其中民丰实业权益部分 1.32 万千瓦），2014 年实现营业收入 5,109.86

万元，营业利润 1,342.94 万元，净利润 849.91 万元(比上年同期减少 35.35%)。民丰实业控股的

4 家子公司情况如下：

1）湖南省江永县永丰水电开发有限责任公司：注册资本 1,666.50 万元，法定代表人黄剑华，

主营业务为水力发电、电力开发、水电安装及相关业务，主体资产为小古源水电厂（装机容量为

0.40 万千瓦），民丰实业持有其 66.97%股权。截止 2014 年 12 月 31 日，该公司总资产 2,116.98

万元，净资产 2,126.07 万元，2014 年实现营业收入 468.22 万元，净利润 139.76 万元(比上年同

期减少 39.33%)。

2）广西昭平县森聪水力发电有限公司：注册资本 1,100 万元，法定代表人黄剑华，主营业务

为供发电及水电开发等，主体资产为森聪水电厂（装机容量为 0.375 万千瓦），民丰实业持有其

100%股权。截止 2014 年 12 月 31 日，该公司总资产 2,555.23 万元，净资产 416.48 万元，2014

年实现营业收入 358.69 万元，净利润 51.71 万元(比上年同期增加 220.90%)。

3）江华流车源水电有限公司：注册资本 1,500 万元，法定代表人黄剑华，主营业务为水力发

电、上网，主体资产为流车源水电厂（装机容量为 1 万千瓦），民丰实业持有其 51%股权。截止

2014 年 12 月 31 日，该公司总资产 6,173.99 万元，净资产 2,052.02 万元，2014 年实现营业收

入 1,464.54 万元，净利润 356.85 万元(比上年同期减少 28.78%)。

4）贺州市康达电力有限责任公司：注册资本 1,500 万元，法定代表人黄剑华，主营业务为水

力发电及水电开发、电力供应，主体资产为云滕渡水电厂（装机容量为 0.32 万千瓦），民丰实业

持有其 81.74%股权。截止 2014 年 12 月 31 日，该公司总资产 1,781.08 万元，净资产 1,779.71

万元，2014 年实现营业收入 369.73 万元，净利润 131.74 万元(比上年同期减少 13.36%)。

（6）广西贺州市桂东电子科技有限责任公司：注册资本 1.45 亿元，法定代表人薛波，主营业

务为生产中高压电子铝箔产品以及电子材料开发等，主要产品为中高压电子铝箔，公司合并持有

78.173%股权。截止 2014 年 12 月 31 日，桂东电子总资产 61,699.45 万元，净资产 13,124.46 万

元，拥有 73 条中高压电子铝箔生产线，2014 年共生产中高压电子铝箔产品 551.00 万平方米，比

上年增加 3.74%，实现营业收入 28,462.02 万元，营业利润-6,568.28 万元，净利润-7,021.88 万

元(比上年同期增加亏损 43.75%)。

（7）钦州永盛石油化工有限公司：注册资本 35,000 万元，法定代表人秦敏，主营业务为柴油、

煤炭批发等，公司持有 100%股权。截止 2014 年 12 月 31 日，钦州永盛总资产 63,186.35 万元，

净资产-2,670.81 万元，2014 年实现营业收入 58,061.10 万元，营业利润-36,621.75 万元，净利

润-36,537.07 万元(比上年同期增加亏损 3,422.60%)。

（8）贺州市华彩电力设计咨询有限责任公司：注册资本 150 万元，法定代表人黄林，主营业务

为电力技术咨询服务，公司持有 100%股权。截止 2014 年 12 月 31 日，华彩公司总资产 180.83 万

元，净资产 163.01 万元，2014 年实现营业收入 389.18 万元，营业利润 7.05 万元，净利润 1.38

万元(比上年同期增加 167.65%)。

（9）贺州市桂源水利电业有限公司：注册资本 25,000 万元，法定代表人潘少华，主营业务为

电力直供和零售；水力发电；工业、民用供水；电力投资开发等，公司持有 56.03%股权。截止 2014

年 12 月 31 日，桂源公司总资产 76,918.32 万元，净资产 38,801.23 万元，2014 年实现营业收入

55,962.64 万元，营业利润 289.69 万元，净利润 804.64 万元(比上年同期增加 98.65%)。

参股公司：截止本报告期末，本公司参股公司 3 家，分别为国海证券股份有限公司、桂林银

行股份有限公司和柳州市广和小额贷款股份有限公司,其中，本报告期来源于国海证券、桂林银行

的投资收益对本公司净利润的影响达到 10%。

国海证券股份有限公司：注册资本 2,310,361,315 元，法定代表人何春梅，主营业务为证券

业务。截止本报告期末，公司持有国海证券股票数量为 201,515,723 股，占国海证券总股本

2,310,361,315 股的 8.72%，为无限售条件的流通股。国海证券具体财务数据详见其 2015 年 3 月

26 日披露的年报。

20 / 135

2014 年年度报告

2014 年 7 月，公司收到国海证券 2013 年度现金分红款 15,435,943.38 元，占公司 2014 年度

净利润的 40.28%。

桂林银行股份有限公司：注册资本 220,806.65 万元，法定代表人王能，经营范围为吸收公众

存款等，报告期内，公司完成认购桂林银行增资扩股股份。截止本报告期末，公司持有桂林银行

4550 万股股份，占其总股本的 2.06%，目前桂林银行尚未公布其年报。2014 年公司收到桂林银行

现金分红款 526.20 万元，占公司 2014 年度净利润的 13.73%。

柳州市广和小额贷款股份有限公司：注册资本 12,500 万元，法定代表人李华昌，经营范围为

办理各项小额贷款；办理小企业发展、管理、财务等咨询业务；其他经自治区金融办批准的业务。

公司持有广和小贷 2500 万股股份，占其总股本的 20%。截止 2014 年 12 月 31 日，柳州广和小贷

总资产 17,594.05 万元，净资产 14,500.74 万元，2014 年实现营业收入 2,616.37 万元，营业利

润 1,387.93 万元，净利润 1,281.96 万元，公司按权益法计投资收益 256.39 万元。

报告期内经营业绩变动较大的子公司、参股公司情况分析：

报告期内桂能电力经营业绩减少，主要是其下属子公司亏损及电站来水减少、发电量减少所

致。

报告期内上程电力、民丰实业经营业绩减少，主要是电站来水减少，发电量减少所致。

报告期内桂东电子经营业绩减少，主要是受市场等影响，产销及销售价格不理想，未能扭转

经营困境，加上营业外收入减少和资产减值损失增加等所致。

报告期内钦州永盛经营业绩减少，主要是对部分应收款项按个别认定法计提坏账准备所致。

5、 非募集资金项目情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项

目

项目进 本年度投入 累计实际投 收

项目名称 项目金额

度 金额 入金额 益

情

况

对柳州市广和小额贷款股份有限公司增资 3,000 100% 3,000 3,000

对全资子公司钦州永盛石油化工有限公司

30,000 100% 30,000 30,000

实施债转股

控股子公司民丰实业收购小水电股权 291.50 100% 291.50 291.50

合计 33,291.50 / 33,291.50 33,291.50 /

1、报告期内，公司以 1.2 元/股的价格认购广和小贷全部新

增注册资本 2500 万元（股），认购金额共计 3000 万元，增资完

成后，公司出资占广和小贷注册资本的 20%，为广和小贷第二大

股东（参股）（详见 2014 年 11 月 15 日上海证券交易所网站

www.sse.com.cn 公告）。目前该增资事宜已完成。

2、报告期内，公司将应收全资子公司钦州永盛债权中的 3

亿元以人民币 1 元/股的价格转作对其长期股权投资股本金，形成

非募集资金项目情况说明 注册资本金 3 亿元，债转股实施完成后，钦州永盛注册资本由 5000

万元增加至 3.5 亿元（详见 2014 年 11 月 15 日上海证券交易所网

站 www.sse.com.cn 公告）。目前公司对钦州永盛实施 3 亿元债转

股的事宜已完成。

3、报告期内，公司控股子公司民丰实业以自筹资金 291.50

万元取得森聪水力发电公司 25%的股权。报告期内，工商变更登

记已完成。本次收购完成后民丰实业持有森聪水力发电公司 100%

股权。

21 / 135

2014 年年度报告

二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

1、电力业务

电力行业是国民经济发展中最重要的基础能源产业，而水电行业作为电力行业中最重要的清

洁能源和可再生能源，拥有广阔的发展前景,相对于其他清洁能源而言，水电成本低、技术成熟，

是实现 2020 年 15%非化石能源目标的首选能源。“十二五”期间国家加大节能减排力度的政策导

向十分明显，水电被提升到优先发展的地位。在政策上，受益于国家节能调度和大力发展清洁能

源政策的实施，水电发电量优先上网，因此公司的水电业务将直接受益，确保经营的稳定。

公司经营的电网是独立经营管理的区域性地方电网，公司供电区域内存在多家供电主体，存

在一定的竞争压力。此外，广西省内火电、水电以及新能源等发电机组的集中投产等因素也可能

加剧行业竞争，对经营业绩带来一定的影响。公司将通过协调、平衡与其他供电主体间的关系，

以为社会经济发展提供电力保障为目标，妥善解决无序供电问题，最大限度地激发其他供电主体

共同协力保证供电区域电力供应稳定、有序、推动社会可持续发展的积极性，实现公司与其他供

电主体间共赢的供电格局。

公司地理位置优越，公司电网除覆盖广西东部地区外，辐射广东和湖南临近地区，形成了三

省电量互为交换的格局，是全国水利系统地电行业中以 110 千伏环网运行、网架覆盖面最宽最完

整的区域电网，相对完整的发供电网络保证了公司的收入和利润来源的稳定。目前公司自发电量

只能满足供电区域内部分供电需求，随着供电区域内社会经济的发展和用电需求的增加，公司自

发电量不足，需要购入大量成本较高的外购电来满足日益增长的用电需求，影响了公司的电力业

务经营效益。

目前国家正在推行“电改”，主要涉及输配分开和直购电，公司是发供用一体化的企业，预

计短期内不会对公司造成重大影响。

2、其他业务

公司其他业务发展的指导思想是在壮大主业基础的同时，在控制风险的前提下适当发展、挖

掘非主营业务，期望成为公司主营的有益补充。

(二) 公司发展战略

公司将继续坚持电力主业不动摇，重点加大公司电源点开发及网架建设，坚持电源、电网、

负荷同步发展。在壮大主业基础、把控风险的同时适当发展非主营业务，进一步提升公司的综合

竞争力。

发电方面，截止 2014 年底，公司控制的已经投产发电的水电总装机容量约 31 万千瓦，其中

权益装机容量约 27 万千瓦。公司继续挖掘新的电源点，积极寻找发展新电源项目，努力突破电源

瓶颈，进一步扩大发电能力，壮大主业基础。

供电方面，公司将继续推进网架建设，不断建立和完善一个安全、技术性能可靠、灵活机动

和适应三省联网操作的电力网架结构，拓展网架的覆盖范围，增强公司的输电能力，同时大力发

展用电负荷，为公司保持供电业务和效益稳定提供支持。

其他业务方面，公司控股子公司桂东电子将进一步提升电子铝箔主要产品的性能，强化产销

管理，力争尽快减亏增效。全资子公司钦州永盛将继续努力妥善解决债权债务问题，进一步加大

对相关应收款项的追讨力度，强化公司管理，严格控制风险，在安全稳妥的基础上做好贸易经营。

(三) 经营计划

公司拟定 2015 年的经营计划为：计划发电量 12.00 亿千瓦时，计划售电量 28.39 亿千瓦时，

计划实现营业收入 32.39 亿元（其中电力主营业务收入 12.35 亿元，贸易业务收入 16.71 亿元，

电子铝箔业务收入 3.23 亿元，其他业务收入 0.10 亿元），成本费用控制在 34.20 亿元内，净利

润-1.86 亿元（不含投资收益）。预计 2015 年经营业绩较 2014 年大幅减少的主要原因：一是预

计电力主业务自发电量减少，成本较高的外购电量增加，而售电端电价较高的用户用电量尚无增

长的势头，导致售电收入的增幅远远低于购电成本的增幅；二是根据公司发展情况预计 2015 年各

项借款将大幅增加，财务费用也将大幅增加。

22 / 135

2014 年年度报告

由于不确定因素，上述经营计划仅为公司电力及其他经营业务计划数，净利润数据不包含投

资收益。

公司 2015 年重点抓好以下方面的工作：

1、积极寻求发展新电源项目，提高公司自发电能力，进一步壮大主业基础，缓解目前供电缺

口问题；稳步推进公司的网架建设，优化、完善网架结构；大力拓展供电市场，加强营销管理和

提高服务质量，大力发展稳定高附加值的用户。

2、妥善解决全资子公司钦州永盛债权债务问题，加大对相关应收款项的追讨力度，尽最大努

力避免或减少公司损失。

3、强化子公司桂东电子管理，积极探索减亏增效的经营办法和发展道路。

4、加强投资决策管理、资金管理和风险控制，严控财务和资金风险。

5、严格控制财务费用支出，通过财务杠杆或其他措施调剂资金减少财务费用。

6、开源节流并重，挖潜降耗，加强基本建设、生产经营和服务营销全过程的成本控制，切实

降低成本，提高盈利能力。

(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求

根据公司现有业务及未来生产经营、发展情况，预计 2015 年度公司本部和子公司的项目、

工程和日常资金周转、到期还贷等资金总需求约达到 40 亿元左右。公司将根据自身及未来发展的

实际情况，研究制定多种渠道的资金筹措计划，保证资金供应，积极运用资本经营手段，努力降

低财务费用支出。

(五) 可能面对的风险

公司在拟定新年度经营计划和经营目标以及对未来发展进行展望时，依据的假设条件是：公

司所遵循的现行法律、法规以及国家有关行业政策将不会有重大调整和改变；国民经济平稳发展

的大环境不会有大的改动；公司所在行业市场环境不会有重大改变，不会发生对公司经营业务造

成重大不利影响以及导致公司财产重大损失的任何不可抗力事件和不可预见的因素等。公司未来

面临的主要风险因素有：

1、经营风险：公司电力业务主要是水力发电，电源结构单一，发电能力受降雨量等自然天

气条件影响较大，降雨量不足或来水不均将会对公司水电站的发电量产生不利影响，公司发电量

减少或不足则需增加成本较高的外购电量，增加公司购电成本，减少利润。

应对措施：公司将及时掌握水情变化，利用自身电网的优势，做好电网的水资源和电力调度

工作，充分发挥水能效益、用足低成本电，减少成本开支。缺电需要外购电转供时，积极采取措

施消化和降低成本，确保公司效益不受大的影响。同时要积极开拓市场，完善网架结构，采取灵

活的手段做好经济调度和负荷优化工作，使公司效益最大化。

2、随着国家电力体制改革的全面深化、电力交易改革的推进以及地方直购电政策的实施，各

类型发电企业机遇与挑战共存，各企业在售电量、电价方面的经营不确定性增加。此外，广西省

内火电、水电以及新能源等发电机组的集中投产等因素也可能加剧行业竞争，对经营业绩带来一

定的影响。

应对措施：利用与周边电网联网的地理优势，增强公司的发供电能力，充分发挥自身的技术、

管理优势，利用多年形成的成熟的供电网络，稳定现有用户，积极开拓供电市场，增加供电量，

提高竞争力。

3、相关应收款项回收风险：截至本报告披露日，公司全资子公司钦州永盛部分应收款项可能

存在履约或资金回收风险。

应对措施：公司将全力妥善解决与正菱集团等相关企业之间的债权债务问题，加大对相关应

收款项的追讨力度，尽最大努力避免或减少公司损失。公司将进一步强化企业内部控制的执行力

度，加强资金管理和风险控制，严格把控财务和资金风险。

4、市场风险：电力行业的盈利能力与国内宏观经济的波动有着较强的相关性，经济总体需求

不足或经济循环周期处于低谷时期，将导致国民经济对电力需求的减少，从而影响公司的电力销

售、盈利能力及财务状况。此外，公司控股子公司桂东电子的电子铝箔业务与家电、汽车、节能

灯制造等行业密切相关，与国民经济景气度的关联性也非常大。

23 / 135

2014 年年度报告

应对措施：公司将努力关注和追踪宏观经济要素的动态，加强对宏观经济形势的预测，分析

经济周期对公司的影响，并针对经济周期的变化，相应调整公司的经营策略。同时，公司将加强

电力需求预测，加大市场营销管理力度，积极调整负荷结构，大力发展稳定高附加值的用户，并

充分利用电网结构、管理和成本优势，提高电网供电保障能力，提高供电质量服务水平，保持电

网竞争优势；控股子公司桂东电子将根据行业发展状况逐步细化和调整经营策略，坚持自主创新，

加强对工艺技术的创新，抓好质量和成本控制，积极探索减亏增效的经营办法和发展道路。

三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

√适用 □不适用

一、会计政策变更概述

2014 年，财政部修订了《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号-职

工薪酬》、《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》，

以及颁布了《企业会计准则第 39 号-公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号-合营安排》、《企

业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露》等具体准则，并自 2014 年 7 月 1 日起施行。

根据规定，公司已于 2014 年 7 月 1 日起执行上述企业会计准则，重新厘定了相关会计政策，

并采用追溯调整法，对 2014 年度比较财务报表进行重述。本次会计政策变更已经公司 2015 年 3

月 26 日召开的第六届董事会第九次会议审议通过。

二、会计政策变更具体情况及对本公司的影响

根据修订后的《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》规定，本公司将不具有控制、共同控

制、重大影响且没有公开活跃市场报价的权益投资调至可供出售金融资产核算，并采用成本法计

量；根据修订后的《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》规定，将其他非流动负债中列报的政

府补助，调至递延收益列报，将资本公积中以后可重分类进损益的其他综合收益调出至其他综合

收益单独列报，对上述会计政策变更，影响比较财务报表相关项目如下表：

单位：元 币种：人民币

财务报表项 2014 年 12 月 31 日 2014 年 1 月 1 日

目 变更前 变更后 变更前 变更后

可供出售金

3,504,358,422.97 3,619,890,865.97 2,943,119,871.12 3,058,652,314.12

融资产

长期股权投

163,148,817.56 47,616,374.56 133,028,621.45 17,496,178.45

资

递延收益 28,334,553.16 27,030,935.75

其他非流动

28,334,553.16 27,030,935.75

负债

其他综合收

2,668,963,909.91 2,106,213,340.94

益

资本公积 3,245,341,629.07 576,377,719.16 2,682,591,060.10 576,377,719.16

上述会计政策变更不影响公司资产总额。

三、独立董事、监事会和会计师事务所的结论性意见

独立董事认为：公司依照财政部颁布的相关制度的规定，对公司会计政策进行了变更，并对

涉及的业务核算进行了追溯调整。修订后的会计政策符合财政部、中国证券监督管理委员会、上

海证券交易所的相关规定，能够客观、公允地反映公司现时财务状况和经营成果，符合公司及所

24 / 135

2014 年年度报告

有股东的利益。本次会计政策变更的决策程序，符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。同

意公司本次会计政策变更。

监事会认为：本次会计政策变更是根据财政部修订或新颁布的会计准则具体准则进行的合理

变更和调整，是符合规定的，执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成

果；相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。

同意公司实施本次会计政策变更。

大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《专项说明》，认为公司本次会计政策变更不影

响公司资产总额。

详见 2015 年 3 月 28 日上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 公告。

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

四、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

1、现金分红政策制订情况

公司于 2014 年 4 月 18 日、2015 年 2 月 9 日召开的公司 2013 年度股东大会、2015 年第一次

临时股东大会审议通过《关于修改〈公司章程〉部分条款的议案》，同意对《公司章程》中有关利

润分配政策的内容进行修改和完善。修订后的现金分红政策符合《公司法》等法律法规、规范性

文件及相关监管部门的要求，符合公司实际发展现状，有利于实现对投资者的合理投资回报，保

证公司利润分配政策的连续性和稳定性。

2、报告期内，公司实施的利润分配方案执行情况

（1）根据公司 2013 年年度股东大会的决议，公司董事会完成了 2013 年度的利润分配：以

2013 年期末总股本 27,592.5 万股为基数，向全体股东每 10 股派现金 2.50 元（含税）。公司控股

股东的现金红利由公司直接发放，其他股东的现金红利委托中国证券登记结算公司上海分公司通

过其资金清算系统派发，股权登记日为 2014 年 5 月 9 日，除息日为 2014 年 5 月 12 日，2014 年

5 月 16 日为现金红利发放日，2013 年度利润分配方案已实施完毕。

（2）2014 年度利润分配预案：

经公司审计机构大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计（大信审字【2015】第 5-00106 号），

母公司 2014 年度实现净利润为 432,780,580.18 元，依照《公司法》和本公司章程的规定，在净利

润中提取 10%公积金 43,278,058.02 元后，加年初未分配利润 11,848,845.81 元,2014 年度实际可供

股东分配的净利润为 401,351,367.97 元。根据公司的实际情况，公司董事会建议本次分配方案为：

可供股东分配的利润 401,351,367.97 元以 2014 年期末总股本 27,592.5 万股为基数，向全体股东每

10 股派现金 2.80 元（含税），合计派现 77,259,000.00 元，剩余 324,092,367.97 元结转下一年度。

本次不送红股，也不实施公积金转增股本。

该议案需经公司 2014 年度股东大会审议通过后实施。

3、 报告期内，公司对现金分红政策调整情况：

公司于 2014 年 4 月 18 日、2015 年 2 月 9 日召开的公司 2013 年度股东大会、2015 年第一次

临时股东大会审议通过《关于修改〈公司章程〉部分条款的议案》，同意对《公司章程》中有关

利润分配政策的内容进行修改和完善（详见 2014 年 4 月 19 日、2015 年 2 月 10 日上海证券交易

所网站 www.sse.com.cn 公告）。

(二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披露

原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提

未分配利润的用途和使用计划

出现金红利分配预案的原因

25 / 135

2014 年年度报告

(三) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

分红年度合并报 占合并报表中归

每 10 股 每 10 股派 每 10 现金分红的

分红 表中归属于上市 属于上市公司股

送红股 息数(元) 股转增 数额

年度 公司股东的净利 东的净利润的比

数（股） （含税） 数（股） （含税）

润 率(%)

2014 年 0 2.80 0 77,259,000 38,325,638.63 201.59

2013 年 0 2.50 0 68,981,250 54,747,135.15 126.00

2012 年 0 4.00 0 110,370,000 84,881,425.23 130.03

(四) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况

公司本年度不存在以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况。

五、积极履行社会责任的工作情况

(一). 社会责任工作情况

公司已在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了《广西桂东电力股份有限公司 2014

年度社会责任报告》。

(二). 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明

公司及子公司不存在重大环保问题，不存在其他重大社会安全问题。

第五节 重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

√适用 □不适用

(一) 诉讼、仲裁或媒体质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的

事项概述及类型 查询索引

报告期内，公司全资子公司钦州永盛诉茂名市名油商贸有限公司 详见 2014 年 2 月 28 日上海证

及相关保证人买卖合同纠纷一案获广西钦州市钦南区人民法院 券交易所网站 www.sse.com.cn

受理。 公告。

报告期内，经公司代理律师对案情进一步分析研究，公司决定将 详见 2014 年 3 月 27 日、2015

广州市中油润澳石化有限公司追加为全资子公司钦州永盛诉正 年 1 月 31 日上海证券交易所网

海控股公司等买卖合同纠纷案的被告，并重新向人民法院递交 站 www.sse.com.cn 公告。

《民事起诉状》。2015 年 1 月，该案获人民法院立案受理，目前

尚未开庭审理。

报告期内，公司全资子公司钦州永盛诉华能海南发电股份有限公 详见 2014 年 5 月 10 日、2014

司合同纠纷案一审判决结果如下：驳回原告钦州永盛的诉讼请 年 8 月 7 日、2015 年 1 月 16

求。案件受理费 147,448 元由原告钦州永盛负担。 日上海证券交易所网站

www.sse.com.cn 公告。

报告期内，公司及全资子公司钦州永盛向广西贺州市八步区人民 详见 2014 年 5 月 24 日、2014

法院提出诉前财产保全申请，请求法院冻结钦州永盛向柳州正菱 年 6 月 17 日上海证券交易所网

集团有限公司等开出的银行承兑汇票，票面金额共计 20,084 万 站 www.sse.com.cn 公告。

元。经审查后，法院裁定冻结、停止支付上述银行承兑汇票。2014

26 / 135

2014 年年度报告

年 6 月 12 日，广西贺州市八步区人民法院下达《民事裁定书》，

裁定解除上述银行承兑汇票的冻结，准予支付。

2015 年 1 月，公司全资子公司钦州永盛诉广州生源能源发展有限 详见 2015 年 1 月 7 日上海证券

公司买卖合同纠纷一案获广州市天河区人民法院立案受理。目前 交 易 所 网 站 www.sse.com.cn

该案已开庭审理，尚未判决。 公告。

二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

三、破产重整相关事项

本年度公司无破产重整相关事项。

四、资产交易、企业合并事项

√适用□不适用

(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的

事项概述及类型 查询索引

报告期内，公司董事会同意解散控股子公司广西桂东绿 详见 2014 年 1 月 4 日、4 月 15 日上海

川新能源股份有限公司，该子公司的清算、注销工作已 证券交易所网站 www.sse.com.cn 公告。

于 2014 年 4 月完成。

报告期内，公司股东大会同意公司在限售期满后出售部 详见 2014 年 3 月 28 日、4 月 19 日、10

分国海证券股票。截至本报告披露日，公司已累计减持 月 16 日、10 月 29 日、11 月 6 日、11

（出售）国海证券股票 5575 万股，尚持有国海证券股票 月 11 日、11 月 13 日、11 月 15 日、11

201,515,723 股，占国海证券总股本的 8.72%。 月 22 日、11 月 28 日上海证券交易所网

站 www.sse.com.cn 公告。

报告期内，公司将持有的吉光电子 34.718%股权转让给 详见 2014 年 3 月 28 日、9 月 30 日上海

正润集团（原贺投集团），目前该转让事宜已完成。 证券交易所网站 www.sse.com.cn 公告。

报告期内，公司董事会同意控股孙公司黄姚古镇旅游公 详见 2014 年 3 月 28 日上海证券交易所

司以经评估后的黄姚古镇景区经营性资产作价出资参与 网站 www.sse.com.cn 公告。

设立新公司，目前新公司设立事宜尚未完成。

报告期内，公司认购柳州市广和小额贷款股份有限公司 详见 2014 年 11 月 15 日上海证券交易所

新增注册资本 2500 万元（股），认购金额共计 3000 万 网站 www.sse.com.cn 公告。

元，增资完成后，公司出资占广和小贷注册资本的 20%，

为广和小贷第二大股东（参股），目前该增资事宜已完

成。

报告期内，公司将应收全资子公司钦州永盛债权中的 3 详见 2014 年 11 月 15 日上海证券交易所

亿元以人民币 1 元/股的价格转作对其长期股权投资股 网站 www.sse.com.cn 公告。

本金，形成注册资本金 3 亿元，债转股实施完成后，钦

州永盛注册资本由 5000 万元增加至 3.5 亿元目前公司对

钦州永盛实施 3 亿元债转股的事宜已完成。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况

1、 资产置换情况

本年度公司不存在资产置换情况。

2、 企业合并情况

本年度公司不存在企业合并情况。

27 / 135

2014 年年度报告

五、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

六、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

1、公司于 2014 年 3 月 28 日在《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站披露

了《广西桂东电力股份有限公司 2014 年度日常关联交易公告》，2014 年度公司日常关联交易实

际发生情况如下：

2014 年预 2014 年实

关联交 按产品或劳务 预计金额与实际发生金额

关联人 计金额 际发生金

易类别 等划分 差异较大的原因

（万元） 额（万元）

采购商 采购煤炭 广西贺州市桂东燃料有限公司 1300 0 因桂东燃料原因无法采购

品 采购煤炭 广西桂晟国际贸易有限公司 700 240.56 采购量减少

销售电力 广西正润发展集团有限公司梧州

200 137.45

销售商 大酒店

品 销售电力 广西吉光电子科技股份有限公司 150 138.56

销售化成箔 广西吉光电子科技股份有限公司 3000 2,104.79 订单减少

土地租赁 广西正润发展集团有限公司 36 36

办公场所租赁 广西正润发展集团有限公司 54.65 54.65

其他关 门面租赁 广西正润发展集团有限公司 12 12

联交易 生产及办公场 贺州市八步水利电业有限责任公 桂源公司另支付了

107.088 159.17

所租赁 司 2011-2013 办公场所租赁

支付担保费 广西正润发展集团有限公司 400 31.36 上程、桂东电子和桂海未付

2、公司于 2014 年 8 月 13 日召开的第五届董事会第二十九次会议审议通过《关于 2014 年新

增日常关联交易的议案》，公司控股子公司桂东电子拟向公司控股股东正润集团全资子公司广西

桂晟国际贸易有限公司购买煤炭，2014 年度预计产生交易金额约 700 万元（详见 2014 年 8 月 14

日上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 公告），2014 年度桂东电子与关联人累计发生的交易金

额为 240.56 万元。

(二) 资产收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

报告期内，公司以不低于经评估并经国资部门核 详见 2014 年 3 月 28 日、9 月 30 日上海证券交

准后的净资产为依据，将持有的吉光电子 易所网站 www.sse.com.cn 公告。

34.718%股权转让给公司控股股东正润集团，目

前该股权转让事宜已完成，公司不再持有吉光电

子股权。

七、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

28 / 135

2014 年年度报告

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保 担保

方与 发生 担保是 关

是否存 是否为

担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联

在反担 关联方

方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关

保 担保

的关 签署 毕 系

系 日)

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司

的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子

公司的担保）

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 74,902.00

报告期末对子公司担保余额合计（B） 29,256.00

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 29,256.00

担保总额占公司净资产的比例(%) 7.66

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的

金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 29,256.00

对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E） 29,256.00

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明 截止本报告期末，公司对外担保总额为人民币29,256.00

万元，全部为对公司控股子公司、全资子公司的担保。其

中为控股子公司桂东电子提供人民币17,300.00万元担

保，为全资子公司钦州永盛提供人民币11,956.00万元担

保,公司无对内担保，无逾期担保金额或涉及诉讼的担保

金额及因担保被判决败诉而应承担的损失金额等。

3 其他重大合同

2014 年度公司（含控股子公司）累计归还金融机构借款 194,209.59 万元，并向金融机构借

款合计 244,572.59 万元，1-9 月借款明细已在公司三季度报告中披露,10 月至 12 月 31 日借款明

细具体如下：

（1）公司与工商银行贺州分行签订《借款合同》，借款金额人民币 8,000 万元，为信用借款，

期限一年，用于补充公司流动资金。

（2）公司与民生银行南宁分行签订《借款合同》，借款金额人民币 5,000 万元，为信用借款，

期限一年，用于补充公司流动资金。

（3）公司与建设银行贺州分行签订《借款合同》，借款金额人民币 14,000 万元，为信用借

款，期限一年，用于补充公司流动资金。

29 / 135

2014 年年度报告

（4）公司分别与农业银行贺州分行签订《借款合同》，借款金额人民币 1,000 万元，为信用

借款，期限一年，用于补充公司流动资金。

（5）公司与农业银行富川支行签订《借款合同》，借款金额人民币 3,000 万元，为信用借款，

期限一年，用于补充公司流动资金。

（6）公司与招商银行南宁分行签订《借款合同》，借款金额人民币 5,000 万元，为信用借款，

期限一年，用于补充公司流动资金。

（7）公司与交通银行南宁分行签订《借款合同》，借款金额人民币 5,500 万元，为信用借款，

期限一年，用于补充公司流动资金。

（8）公司与中信银行南宁分行签订《借款合同》，借款金额人民币 15,000 万元，为信用借

款，期限一年，用于补充公司流动资金。

（9）公司子公司桂源公司与中国银行贺州分行签订《借款合同》，借款金额人民币 2,000

万元，为信用借款，期限一年，用于补充公司流动资金。

（10）公司子公司桂源公司与交通银行南宁分行签订《借款合同》，借款金额人民币 5,000

万元，为信用借款，期限半年，用于补充公司流动资金。

（11）公司子公司桂源公司与工商银行贺州分行签订《借款合同》，合计借款金额人民币 5,000

万元，为信用借款，期限一年，用于补充公司流动资金。

（12）公司子公司桂东电子与工商银行贺州分行签订《借款合同》，借款金额人民币 1,300

万元，期限半年，由桂东电力担保，用于补充公司流动资金。

（13）公司子公司桂东电子与农业银行富川支行签订《借款合同》，借款金额人民币 3,000

万元，由桂东电力担保，期限一年，用于补充流动资金。

（14）公司子公司桂东电子与中信银行南宁分行签订《借款合同》，借款金额人民币 3,000

万元，由桂东电力担保，期限一年，用于补充公司流动资金。

八、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承

诺事项

如未能及 如未能

承 承诺 是否 是否

时履行应 及时履

承诺 诺 承诺 时间 有履 及时

承诺方 说明未完 行应说

背景 类 内容 及期 行期 严格

成履行的 明下一

型 限 限 履行

具体原因 步计划

与股 其 广西正润 为调动桂东电力管 2017 是 是

改相 他 发展集团 理层及相关骨干的积极 年

关的 有限公司 性和创造性，经公司控

承诺 （原“广 股股东正润集团与实际

西贺州投 控制人贺州市国资委认

资集团有 真研究，并经桂东电力

限公司”） 于 2014 年 6 月 19 日召

开的第五届董事会第二

十次会议审议通过后，

决定对其在 2006 年启动

桂东电力股权分置改革

时作出的“桂东电力管

理层激励计划”承诺事

项进行修改和完善，明

确履行时间和履行条

件。

30 / 135

2014 年年度报告

公司控股股东正润

集团决定将原承诺内容

“承诺在股权分置改革

完成后启动桂东电力管

理层激励计划，具体办

法由公司董事会制定并

报主管部门批准后执

行。”修改为“（一）

如未来三年内（2014 年

度—2016 年度），桂东

电力达到以下条件：

1、2016 年最后二十

个交易日桂东电力公司

股票二级市场每股平均

交易价格高于每股净资

产；

2、2014—2016 年三

年平均净资产收益率不

低于 10%；

3、2014—2016 年三

年平均扣除非经常性损

益后的净利润不低于

12000 万元，且年平均增

长率不低于 20%；

如桂东电力未来三

年内（2014 年度-2016

年度）满足以上所有条

件，则次年（2017 年）

可以启动桂东电力公司

管理层股权激励计划，

如无法达到上述所有条

件，则本承诺到期自动

失效。上述指标的计算，

应当采用公司年度报告

披露的财务数据。

（二）具体管理层

股权激励办法由桂东电

力董事会制定后，按规

定报批准后执行。”

收购

报告

书或

权益

变动

报告

书中

所作

承诺

与重

大资

31 / 135

2014 年年度报告

产重

组相

关的

承诺

与首

次公

开发

行相

关的

承诺

与再

融资

相关

的承

诺

与股

权激

励相

关的

承诺

其他

承诺

九、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

是否改聘会计师事务所： 否

原聘任 现聘任

境内会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通

合伙）

境内会计师事务所报酬 35

境内会计师事务所审计年限 18

境外会计师事务所名称

境外会计师事务所报酬

境外会计师事务所审计年限

名称 报酬

内部控制审计会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通 35

合伙）

财务顾问

保荐人

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处

罚及整改情况

报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人不存

在被有权机关调查、被司法机关或纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、被

中国证监会立案调查或行政处罚、被采取市场禁入、被认定为不适当人选、被其他行政管理部门

处罚，以及被证券交易所公开谴责的情形。

32 / 135

2014 年年度报告

十一、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十二、执行新会计准则对合并财务报表的影响

1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）

单位：元 币种：人民币

2014 年 12 月 31 日 2014 年 1 月 1 日

财务报表项目

变更前 变更后 变更前 变更后

可供出售金融资产 3,504,358,422.97 3,619,890,865.97 2,943,119,871.12 3,058,652,314.12

长期股权投资 163,148,817.56 47,616,374.56 133,028,621.45 17,496,178.45

长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明

根据《企业会计准则第2号-长期股权投资》，公司对持有的不具有控制、共同控制、重大影

响，且其公允价值不能可靠计量的股权投资，作为按成本计量的可供出售金融资产进行核算，不

作为长期股权投资核算，并对其采用追溯调整法进行调整。上述会计政策变更，仅对可供出售金

融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影响，对公司2013年度及本期总资产、负债总额、

净资产及净利润不产生任何影响。

2 长期股权投资准则变动对于合并财务报表影响（二）

单位：元 币种：人民币

2013年1月1日 2013年12月31日

被投资

交易基本信息 资本公积

单位 留存收益（+/-） 资本公积（+/-） 留存收益（+/-）

（+/-）

合计 /

长期股权投资准则变动对于合并财务报表影响（二）的说明

无影响

3 职工薪酬准则变动的影响

职工薪酬准则变动影响的说明

无影响

4 合并范围变动的影响

合并范围变动影响的说明

无影响

5 合营安排分类变动的影响

合营安排分类变动影响的说明

无影响

33 / 135

2014 年年度报告

6 准则其他变动的影响

根据修订后的《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》规定，本公司将其他非流动负债中列

报的政府补助，调至递延收益列报，将资本公积中以后可重分类进损益的其他综合收益调出至其

他综合收益单独列报，对上述会计政策变更，影响比较财务报表相关项目如下表：

单位：元 币种：人民币

2014 年 12 月 31 日 2014 年 1 月 1 日

财务报表项目

变更前 变更后 变更前 变更后

递延收益 28,334,553.16 27,030,935.75

其他非流动负债 28,334,553.16 27,030,935.75

其他综合收益 2,668,963,909.91 2,106,213,340.94

资本公积 3,245,341,629.07 576,377,719.16 2,682,591,060.10 576,377,719.16

十三、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

1、报告期内，大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2013 年度财务报表出具了带强调

事项段的无保留意见审计报告（即非标准无保留意见审计报告），强调事项基本情况为：公司资

产负债表日存在较大的贸易预付账款及存货，提请投资者关注财务报表附注十所述的预付账款及

存货的期后实际交易情况，以及期后交易形成的应收款项收回的及时性情况。截止本报告披露日，

上述非标意见涉及事项及最新进展情况如下：

（1）公司全资子公司钦州永盛 2013 年度期末存货煤余额为 102,256,717.94 元，2014 年 1

月 5 日，该公司与广州博材燃料有限公司（甲方）签订销售合同，合同金额为 120,655,360 元。

合同约定：在合同生效后，由钦州永盛开出 215456 吨的印尼煤货权给甲方，甲方在收到货权转移

通知书后 1 个月内提完货物（钦州永盛 2014 年 1 月 15 日已签发货权转移单）并必须按实际提货

的数量，全额结算付清款项，发票已开具。

上述应收账款的有关进展情况公司已于 2014 年 10 月 11 日、10 月 14 日在《上海证券报》、

《证券日报》及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 公告。截止本公告日，钦州永盛仍未收到上

述相关货物或款项。

（2）截止 2013 年 12 月 31 日，公司全资子公司钦州永盛预付柳州正菱重型数控机床有限公

司及其关联企业 27,836.00 万元,截止 2014 年 3 月 26 日，已交易金额 12,652.00 万元，尚有余额

15,184.00 万元。目前公司正通过股权转让及抵销互负债务方式解决与柳州正菱集团及其关联企

业之间的债权债务问题。

（3）截止 2013 年 12 月 31 日，公司全资子公司钦州永盛预付广西南宁台协干商贸有限公司

15,011.00 万元，截止本报告披露日对方尚未履行供货义务。

（4）2012 年 12 月 26 日，公司全资子公司钦州永盛与广州博材燃料有限公司签订 300,000

吨煤炭购销合同，合同有效期为 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日。截止 2013 年 6 月 30 日，

本公司尚有预付该公司购货款余额 64,805,014.00 元。截止本报告披露日尚未交货。

公司全资子公司钦州永盛已对上述广州博材、柳州正菱集团相关企业、南宁台协干公司等预

付、应收款项个别认定法计提坏账准备，并经公司董事会及股东大会审议通过（详见 2015 年 2

月 10 日、3 月 3 日《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 公告）。

（5）2013 年 1 月 18 日，公司全资子公司钦州永盛与广西铁投冠信实业有限公司(原广西冠

信实业有限公司)交易形成应收账款 12,633,232.79 元。截止本报告披露日尚未收回。

2、2015 年 2 月，公司全资子公司钦州永盛拟受让柳州正菱集团及自然人廖昌瑾持有的凯鲍

汽车 72%股权、凯鲍重工 72%股权，并同意钦州永盛以其对柳州正菱集团享有的债权合计人民币

253,730,000 元抵销股权转让款，即柳州正菱集团与钦州永盛抵销互负债务（详见 2015 年 2 月 17

34 / 135

2014 年年度报告

日《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 公告）。目前，该股权

转让及抵销互负债务工作尚在进行中。

3、2015 年 2 月，公司拟以 6,034.94 万元受让凯鲍汽车、凯鲍重工债权（详见 2015 年 2 月 17

日《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 公告），目前该债权受

让工作正在进行中。

4、2015 年 1 月，公司自筹资金 1 亿元出资设立全资子公司广西桂旭能源发展投资有限公司

（详见 2015 年 1 月 14 日上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 公告）。目前该公司设立事宜已完

成。

5、2015 年 1 月，公司以自筹资金 2,000 万元与广西闽商石业发展有限公司、广西贺州正赢

发展集团有限公司共同投资设立广西超超新材股份有限公司，设立完成后，公司占新公司注册资

本的 20%，为新公司第二大股东（参股）详见 2015 年 1 月 14 日上海证券交易所网站 www.sse.com.cn

公告）。目前该公司设立事宜已完成。

6、报告期内，公司将2014年度生产经营计划中的计划营业收入（合并报表后）调整约为25.97

亿元，比原计划目标减少11亿元左右，计划总成本费用调整约为25.53亿元，比原计划目标减少

10.99亿元左右（详见2014年8月14日、8月30日《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所

网站www.sse.com.cn公告）。

7、报告期内，公司向子公司增加不超过 4 亿元的资金支持额度（详见 2014 年 8 月 14 日、8

月 30 日《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 公告）。

8、报告期内，公司拟以自筹资金 7500 万元与广西桂东海达投资管理有限公司（以下简称“海

达投资”）及其他社会合格投资者共同发起设立广西桂东海达新能源产业创业投资基金合伙企业

（有限合伙）（详见 2014 年 10 月 24 日《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所

www.sse.com.cn 公告），目前相关工作尚未完成。

第六节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

无

3、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

无

(二) 限售股份变动情况

报告期内，公司无限售股份。

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况

单位：股 币种：人民币

发行价格

股票及其衍生 获准上市交 交易终止

发行日期 （或利 发行数量 上市日期

证券的种类 易数量 日期

率）

普通股股票类

35 / 135

2014 年年度报告

可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类

2011 年公开发行 2012 年 4 6.3% 600,000,000 2012 年 5 600,000,000 2019 年 4

公司债券（第一 月 16 日 月 22 日 月 16 日

期）

2011 年公开发行 2012 年 6 5.3% 400,000,000 2012 年 7 400,000,000 2019 年 6

公司债券（第二 月 20 日 月 16 日 月 20 日

期）

其他衍生证券

截至报告期末近 3 年历次证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

2012 年 1 月，公司向社会公开发行不超过 10 亿元人民币的公司债券获得中国证监会批复核

准。2012 年 4 月，公司首期 6 亿元公司债券全额发行完毕，发行利率为 6.3%，并于 2012 年 5 月

获准上市交易，证券简称：11 桂东 01，证券代码：122138。2012 年 6 月，公司二期 4 亿元公司

债券全额发行完毕，发行利率为 5.3%，并于 2012 年 7 月获准上市交易，证券简称：11 桂东 02，

证券代码：122145。

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

报告期内公司股份总数及股东结构没有发生变动，公司无送股、转增股本、配股、增发新股、

吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市等情况。

(三) 现存的内部职工股情况

本报告期末公司无内部职工股。

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 17,309

年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数 14,866

(户)

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0

（户）

年度报告披露日前第五个交易日末表决权恢复 0

的优先股股东总数（户）

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

质押

或冻

持有有 结情

股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 限售条 况 股东

（全称） 减 量 (%) 件股份 股 性质

数量 份 数

状 量

态

广西正润发展集团有限公司 -5,999,999 138,049,330 50.03 0 无 国家

36 / 135

2014 年年度报告

中国工商银行－嘉实策略增 8,650,518 8,650,518 3.14 0 未 其他

长混合型证券投资基金 知

沈振国 -438,433 6,621,595 2.40 0 未 境内自

知 然人

中国邮政储蓄银行有限责任 3,000,013 3,000,013 1.09 0 其他

未

公司－中欧中小盘股票型证

知

券投资基金(LOF)

全国社保基金一零七组合 2,199,867 2,199,867 0.80 0 未 其他

知

中欧基金－招商银行－中欧 2,007,369 2,007,369 0.73 0 未 其他

增值资产管理计划 知

罗志文 1,553,981 1,553,981 0.56 0 未 境内自

知 然人

应京 0 1,380,000 0.50 0 未 境内自

知 然人

中国银行股份有限公司－工 1,318,791 1,318,791 0.48 0 其他

未

银瑞信医疗保健行业股票型

知

证券投资基金

全国社保基金一一四组合 1,109,969 1,109,969 0.40 0 未 其他

知

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

股东名称 持有无限售条件流通股的数量

种类 数量

广西正润发展集团有限公 138,049,330 138,049,330

人民币普通股

司

中国工商银行－嘉实策略 8,650,518 8,650,518

人民币普通股

增长混合型证券投资基金

沈振国 6,621,595 人民币普通股 6,621,595

中国邮政储蓄银行有限责 3,000,013 3,000,013

任公司－中欧中小盘股票 人民币普通股

型证券投资基金(LOF)

全国社保基金一零七组合 2,199,867 人民币普通股 2,199,867

中欧基金－招商银行－中 2,007,369 2,007,369

人民币普通股

欧增值资产管理计划

罗志文 1,553,981 人民币普通股 1,553,981

应京 1,380,000 人民币普通股 1,380,000

中国银行股份有限公司－ 1,318,791 1,318,791

工银瑞信医疗保健行业股 人民币普通股

票型证券投资基金

全国社保基金一一四组合 1,109,969 人民币普通股 1,109,969

上述股东关联关系或一致 上述本公司前十名股东和前十名无限售条件股东中, 广西正润

行动的说明 发展集团有限公司为本公司控股股东,该公司与前十名无限售条件

股东和前十名股东中的其他股东之间不存在关联关系并不属于《上

市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。未知

其它股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变

动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

表决权恢复的优先股股东 无

及持股数量的说明

37 / 135

2014 年年度报告

四、 控股股东及实际控制人变更情况

(一) 控股股东情况

1 法人

单位：元 币种：人民币

名称 广西正润发展集团有限公司

单位负责人或法定代表人 宋洪洲

成立日期 1999 年 10 月 15 日

组织机构代码 20034022-9

注册资本 2亿

主要经营业务 电力等重大基础设施投资开发、电子及电子元器件、铝产业

产品投资开发，房地产开发，房屋出租，金融、证券、旅游

及酒店投资经营，工业园区开发建设，能源贸易。

未来发展战略 正润集团以电-铝增值产业集群为战略主体，以金融和房地产

为战略两翼，全面实施升级版“一体两翼”发展战略，不断

创造新的经济增长点，走多元化的可持续发展之路。

报告期内控股和参股的其他境内外 报告期内，正润集团持有公司 50.03%股权，未控股或参股其

上市公司的股权情况 他境内外上市公司股权。

其他情况说明

2 报告期内控股股东变更情况索引及日期

报告期内，公司控股股东广西贺州投资集团有限公司更名为广西正润发展集团有限公司，详

见 2014 年 4 月 23 日《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站公告。

(二) 实际控制人情况

1 法人

单位：元 币种：人民币

名称 广西贺州市人民政府国资委

单位负责人或法定代表人

成立日期

组织机构代码

注册资本

主要经营业务

未来发展战略

报告期内控股和参股的其他境内外

上市公司的股权情况

其他情况说明

2 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

报告期内，公司实际控制人没有发生变更。

38 / 135

2014 年年度报告

3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

报告期内本公司的控股股东广西贺州投资集团有限公司更名为广西正润发展集团有限公司，

该公司是隶属于广西贺州市政府的国有企业，其实际控制人为广西贺州市人民政府国资委，单位

性质为政府机关。

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

39 / 135

2014 年年度报告

第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

单位：股

报告期内从 报告期在其

公司领取的 股东单位领

性 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动

姓名 职务(注) 年龄 应付报酬总 薪情况

别 期 期 数 数 增减变动量 原因

额（万元）（税

前）

秦 敏 董事长、总裁 男 46 2014-08-29 2017-08-29 0 0 0 37.67

曹晓阳 董事、副总裁 男 55 2014-08-29 2017-08-29 0 0 0 32.61

潘少华 董事 男 49 2014-08-29 2017-08-29 0 0 0 23.80

利 聪 董事 男 34 2014-08-29 2017-08-29 0 0 0 10.26

李建锋 董事 男 48 2014-08-29 2017-08-29 0 0 0 14.26

李德庚 董事 男 48 2014-08-29 2017-08-29 0 0 0 7.38

张 青 独立董事 男 47 2014-08-29 2017-08-29 0 0 0 2.67

薛有冰 独立董事 男 44 2014-08-29 2017-08-29 0 0 0 2.67

陶雄华 独立董事 男 52 2014-08-29 2017-08-29 0 0 0 2.67

梁明金 监事会主席 男 53 2014-08-29 2017-08-29 0 0 0 1.50

丁 波 监事 男 46 2014-08-29 2017-08-29 0 0 0 9.14

黄小江 监事 男 44 2014-08-29 2017-08-29 0 0 0 1.30

柳世伦 监事 男 52 2014-08-29 2017-08-29 0 0 0 22.57

黄宏彬 监事 男 43 2014-08-29 2017-08-29 0 0 0 27.80

温业雄 副总裁 男 49 2014-08-29 2017-08-29 0 0 0 32.82

薛 波 副总裁 男 40 2014-08-29 2017-08-29 0 0 0 38.22

罗贤洪 副总裁 男 47 2014-08-29 2017-08-29 0 0 0 23.81

陆培军 董事会秘书 男 47 2014-08-29 2017-08-29 0 0 0 24.39

秦春楠 董事长 （已离 男 50 2011-08-16 2014-04-18 0 0 0 13.70

任）

40 / 135

2014 年年度报告

陈其中 副董事长、总裁 男 50 2011-08-16 2014-08-28 0 0 0 26.43

（已离任）

刘华芳 董事、副总裁 男 56 2011-08-16 2014-08-28 0 0 0 28.08

（已离任）

温业雄 董事（已离任） 男 48 2011-08-16 2014-08-28 0 0 0

王成义 独立董事 （已 男 48 2011-08-16 2014-08-28 0 0 0 4.67

离任）

潘同文 独立董事 （已 男 53 2011-08-16 2014-08-28 0 0 0 4.67

离任）

刘澄清 独立董事 （已 男 60 2011-08-16 2014-08-28 0 0 0 4.67

离任）

张燃 独立董事 （已 男 38 2011-08-16 2014-08-28 0 0 0 4.67

离任）

莫运忠 监事会主席 男 57 2011-08-16 2014-08-28 0 0 0 29.19

（已离任）

刘世盛 监事（已离任） 男 57 2011-08-16 2014-08-28 0 0 0 28.85

黄少巍 监事（已离任） 男 58 2011-08-16 2014-08-28 0 0 0 2.60

岑晓明 监事（已离任） 男 47 2011-08-16 2014-08-28 0 0 0 2.60

合计 / / / / / 0 0 0 / 465.67 /

姓名 最近 5 年的主要工作经历

秦 敏 中共党员，经济学学士，在职研究生。最近 5 年任广西壮族自治区人民政府金融办资本市场处副处长，证券期货处处长，银行处处长兼小额

贷款公司监管处处长，银行保险处处长，广西正润发展集团有限公司副董事长、党委副书记，钦州永盛石油化工有限公司、广西桂旭能源发

展投资有限公司董事长，本公司董事长、总裁兼财务负责人、党委书记。

曹晓阳 中共党员，大学文化，工程师。最近 5 年任公司监事、董事、副总裁，广西桂能电力有限责任公司、贺州市桂源水利电业有限公司董事，广

西桂能电力有限责任公司、广西桂旭能源发展投资有限公司董事、总经理，广西贺州市民丰实业有限责任公司董事长，本公司董事、副总裁。

潘少华 中共党员，大学文化，工程师。最近 5 年任桂东电力供电公司副经理，经理、党委副书记，贺州市桂源水利电业有限公司董事长、党委副书

记，昭平桂海电力有限公司、贺州市上程电力有限公司、广西贺州市桂东电子科技有限责任公司、广西桂旭能源发展投资有限公司监事会主

席，本公司职工董事、党委副书记、工会主席。

41 / 135

2014 年年度报告

利 聪 民主同盟成员，东北大学工商管理市场营销专业毕业，本科学历。最近 5 年任广西玉柴物流集团有限公司总经理助理，钦州永盛石油化工有

限公司董事、总经理，本公司董事。

李建锋 中共党员，硕士，高级工程师。最近 5 年任贺州桂海铝业科技有限公司董事、常务副总经理，广西贺州投资集团有限公司董事、纪委书记、

副总经理，贺州市桂东电子科技有限责任公司监事会主席，本公司副董事长、副总裁、监事，广西正润发展集团有限公司董事、总经理，本

公司董事。

李德庚 中共党员，研究生，高级工程师。最近 5 年任合面狮电厂副厂长、厂长、党委副书记，贺投集团职工监事，桂海电力公司董事、总经理，桂

能电力公司董事、常务副总经理，昭平水电厂厂长、党委副书记，桂海电力公司董事、总经理，广西正润发展集团有限公司副总经理、董事、

党委委员，梧州大酒店执行董事、法人代表，广西贺投房地产有限公司总经理，本公司董事。

张 青 研究生学历，高级经济师，注册税务师，注册会计师。最近 5 年任上海东华会计师事务所副总经理，北海港股份有限公司独立董事，广西河

池化工股份有限公司独立董事，苏州中普电子有限公司、广西启利新材料科技股份有限公司、湖北启利新材料科技有限公司董事，广西南宁

海翔会计师事务所审计委员会召集人，广西中立信税务师事务所高级顾问，广西新未来信息产业股份有限公司副总裁，本公司独立董事。

薛有冰 研究生学历，中国注册律师。最近 5 年任国浩律师（南宁）事务所合伙人、专职律师，广西全德律师事务所首席合伙人、专职律师，南宁仲

裁委员会仲裁员，广西数据技术协会法律委员会主任，本公司独立董事。

陶雄华 中共党员，经济学博士。最近 5 年任中南财经政法大学副教授、教授、博士生导师，本公司独立董事。

梁明金 中共党员，研究生学历，政工师，助理农艺师。最近 5 年任贺州市国资委党工委副书记、纪工委书记，广西正润发展集团有限公司党委副书

记、纪委书记，广西贺州日轻桂银科技有限公司监事，本公司监事会主席。

丁 波 中共党员，研究生学历，经济师。最近 5 年任贺州市桂东电子科技有限责任公司副总经理，广西贺州投资集团有限公司市场发展中心经理，

桂东燃料公司执行董事，广西正润发展集团有限公司副总经理、党委委员，广西桂晟国际贸易有限公司执行董事、法人代表，本公司监事。

黄小江 中共党员，大专学历，助理会计师。最近 5 年任桂海电力公司监事，黄姚旅游公司财务部经理，贺州投资集团法务审计中心副经理，广西正

润发展集团有限公司计划财务中心经理，贺州市正润集团桂鑫小额贷款有限公司执行董事、法人代表，昭平桂海电力有限公司监事，本公司

监事。

柳世伦 中共党员，大学文化。最近 5 年任广西贺州市商务局党组成员、市纪委派驻纪检组组长，贺州市电业公司党委副书记，广西贺州投资集团有

限公司党委副书记、纪委书记、监事会主席，广西桂东电力股份有限公司监事，广西贺州日轻桂银科技有限公司监事，贺州市正润集团桂鑫

小额贷款公司监事，钦州永盛石油化工有限公司监事会主席，平乐桂江电力有限责任公司、广西贺州市民丰实业有限责任公司监事会主席，

本公司党委副书记、纪委书记、工会主席、监事。

黄宏彬 在职研究生、助理会计师。最近 5 年任贺州市桂东电子科技有限责任公司董事、常务副总经理、总经理，本公司职工监事、财务部副经理。

温业雄 中共党员，大学文化，高级工程师。最近 5 年任本公司董事、监事，广西桂能电力有限责任公司副董事长，平乐桂江电力有限责任公司董事，

昭平桂海电力有限公司董事长，本公司副总裁。

薛 波 中共党员，工学硕士，全国注册资产评估师。最近 5 年任泰威集团（Tavistock Group）亚洲区北京代表处高级项目经理、副总裁，桂东电

力职工董事、投资开发总监，广西正润发展集团有限公司董事，广西桂海铝业科技有限公司监事会主席，贺州市桂东电子科技有限责任公司

董事长，广西桂能电力有限责任公司、钦州永盛石油化工有限公司、广西桂旭能源发展投资有限公司董事，本公司副总裁。

42 / 135

2014 年年度报告

罗贤洪 中共党员，工学学士，高级工程师。最近 5 年任昭平桂海电力有限责任公司董事、副总经理、总经理，广西桂能电力有限责任公司昭平水电

厂厂长、党委副书记、董事、常务副总经理，桂东电力合面狮水电厂厂长、党委副书记，平乐桂江电力有限责任公司董事长，本公司副总裁。

陆培军 中共党员，文学学士，政工师、助理经济师。最近 5 年任本公司证券事务代表、证券部经理、桂东电子科技有限责任公司董事、董事会秘书，

钦州永盛石油化工有限公司董事、董事会秘书，广西桂旭能源发展投资有限公司董事，广西桂能电力有限责任公司监事会主席，本公司董事

会秘书。

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

秦 敏 广西正润发展集团有限公司 副董事长、党委副书记

李建锋 广西正润发展集团有限公司 董事、总经理 2014 年 5 月 8 日

李德庚 广西正润发展集团有限公司 董事、副总经理 2014 年 5 月 8 日

梁明金 广西正润发展集团有限公司 党委副书记、纪委书记

丁波 广西正润发展集团有限公司 副总经理 2014 年 5 月 8 日

黄小江 广西正润发展集团有限公司 计划财务中心经理

薛波 广西正润发展集团有限公司 董事 2011 年 6 月 23 日

在股东单位任职情况的说明

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

李德庚 广西梧州大酒店 执行董事法人代表 2014 年 5 月

43 / 135

2014 年年度报告

李德庚 广西贺投房地产有限公司 总经理 2014 年 5 月

利 聪 柳州广和小额贷款股份有限公司 董事 2014 年 12 月

张 青 广西新未来信息产业股份有限公司 副总裁、董事会秘书 2008 年 01 月

张 青 苏州中普电子有限公司 董事 2008 年 03 月

张 青 广西启利新材料科技股份有限公司 董事 2009 年 03 月

张 青 湖北启利新材料科技有限公司 董事 2013 年 09 月

张 青 广西海翔会计师事务所 审计委员会召集人 2010 年 07 月

张 青 广西中立信税务师事务所 高级顾问 2010 年 08 月

薛有冰 广西全德律师事务所 首席合伙人、专职律师 2014 年 7 月

薛有冰 南宁仲裁委员会 仲裁员

薛有冰 广西数据技术协会法律委员会主任 主任

陶雄华 中南财经政法大学 教授 2010 年 12 月

陶雄华 中南财经政法大学 博士生导师 2012 年 12 月

梁明金 广西贺州日轻桂银科技有限公司 监事 2014 年 05 月

丁 波 广西桂晟国际贸易有限公司 执行董事 2014 年 05 月

黄小江 贺州市正润集团桂鑫小额贷款有限公司 执行董事 2013 年 9 月

薛 波 广西桂海铝业科技有限公司 监事会主席

薛 波 贺州市桂恒置业有限公司 监事

在其他单位任职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 每年由公司薪酬和考核委员会按照考核评定程序对董事、监事、高级管理人员进行考评，并按照考评后

的情况发放报酬。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 依据国家、广西和贺州市劳动工资管理部门有关工资管理等级标准以及公司股东大会通过的"关于公司董

事、监事、高管津贴的议案"及"关于第五届董事会独立董事津贴的议案"中的有关规定发放薪酬。

董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情 465.67 万元

况

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 465.67 万元

获得的报酬合计

44 / 135

2014 年年度报告

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

秦春楠 董事长 离任 因工作变动，秦春楠先生于 2014 年 4 月 17 日辞去公司董事长及在董事会相关职务。

李建锋 副董事长、副总裁 离任 因工作变动，李建锋先生于 2014 年 4 月 17 日辞去公司副总裁职务。

陈其中 副董事长、总裁 离任 任期届满

刘华芳 董事、副总裁 离任 任期届满

温业雄 董事 离任 任期届满

王成义 独立董事 离任 任期届满

潘同文 独立董事 离任 任期届满

刘澄清 独立董事 离任 任期届满

张燃 独立董事 离任 任期届满

莫运忠 监事会主席 离任 任期届满

刘世盛 监事 离任 任期届满

黄少巍 监事 离任 任期届满

岑晓明 监事 离任 任期届满

秦 敏 董事长、总裁 聘任 换届聘任

李德庚 董事 聘任 换届聘任

利 聪 董事 聘任 换届聘任

张 青 独立董事 聘任 换届聘任

薛有冰 独立董事 聘任 换届聘任

陶雄华 独立董事 聘任 换届聘任

梁明金 监事会主席 聘任 换届聘任

丁 波 监事 聘任 换届聘任

黄小江 监事 聘任 换届聘任

黄宏彬 监事 聘任 换届聘任

罗贤洪 副总裁 聘任 换届聘任

公司董事、监事、高级管理人员变动情况说明：

1、由于任期届满，原公司董事陈其中、刘华芳、温业雄不再担任董事职务，王成义、潘同文、刘澄清、张燃不再担任独立董事职务，原公司监事会

主席莫运忠、监事刘世盛、黄少巍、岑晓明不再担任监事职务。

45 / 135

2014 年年度报告

2、经 2014 年 8 月 29 日召开的公司 2014 年第一次临时股东大会决议，选举秦敏、曹晓阳、利聪、李建锋、李德庚、张青、薛有冰、陶雄华等 8 人

与公司职工代表联席会议选举产生的潘少华为公司第六届董事会成员（其中张青、薛有冰、陶雄华等 3 人为独立董事）；选举梁明金、丁波、黄小江为

公司监事，与公司职工代表联席会议选举产生的柳世伦、黄宏彬共同组成公司第六届监事会成员。

3、2014 年 8 月 29 日，公司第六届董事会第一次会议通过决议，聘任秦敏为公司总裁兼财务负责人，曹晓阳、温业雄、薛波、罗贤洪为公司副总裁，

陆培军为公司董事会秘书，原总裁陈其中、副总裁刘华芳不再担任公司总裁及副总裁职务。

五、公司核心技术团队或关键技术人员情况

报告期内公司核心技术团队或关键技术人员情况未发生变化。

46 / 135

2014 年年度报告

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 829

主要子公司在职员工的数量 1,875

在职员工的数量合计 2,704

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工

人数

专业构成

专业构成类别 专业构成人数

生产人员 1,749

销售人员 55

技术人员 238

财务人员 90

行政人员 572

合计 2,704

教育程度

教育程度类别 数量（人）

本科 465

大专 829

中专及中专以下 1,410

合计 2,704

(二) 薪酬政策

公司建立了多层次的员工薪酬政策，薪酬组成为：一般员工由标准工资、岗位工资、效益工

资和各种补贴组成；公司中层管理人员由标准工资、岗位工资、效益工资、职务差和各种补贴组

成；公司高级管理人员由基本年薪加效益年薪组成。

(三) 培训计划

公司本着"以人为本"的管理理念，制定人才培养和人力资源开发的战略规划，注重员工能力

的培养，帮助员工成长，从而进一步优化和改善职工队伍的整体素质和人才结构。公司鼓励和支

持职工参加外部的技术培训认证，为职工的发展提供更多的机会。同时，建立起科学、完整的员

工绩效激励与反馈机制，注重不同岗位员工的职业生涯发展规划。2014 年度，公司组织了一系列

形式多样、内容涵盖战略发展、公司治理、企业管理、技术研发、财务等方面的培训，全面提高

全员综合素质，培养职工自我提高的能力，为公司事业的可持续发展提供人力资源保障。

公司根据监管部门要求组织相关董事、监事、高级管理人员参加专题培训。

47 / 135

2014 年年度报告

(四) 专业构成统计图

(五) 教育程度统计图

第八节 公司治理

一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明

报告期内，本公司的公司治理基本情况如下：

1、关于股东与股东大会：公司已建立能确保所有股东充分行使合法权利、享受平等地位的治

理结构，特别重视中小股东的权益保护；公司通过网站、电话、邮件等形式保持与股东有效的沟

通，保证所有股东对公司重大事项都享有知情权；公司 2014 年度共召开 2 次股东大会，能够严格

按照相关法律法规的要求召集、召开，均有律师出席见证并出具《法律意见书》，程序公开透明，

决策公平公正。

2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东依法通过股东大会行使出资人的权利，没

有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，没有损害公司及下属公司的利益；公司

与控股股东进行的关联交易公平合理，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面相

互独立，各自核算，独立承担责任和风险，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。

3、关于董事和董事会：公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事依据《董

事会议事规则》等制度，以认真负责的态度参加董事会和股东大会，认真审议议案，积极维护公

司的整体利益和全体股东的利益；公司董事会已成立了以独立董事为主的专门委员会，并制订了

相应的议事规则；报告期内公司共召开 11 次董事会，会议的召集、召开程序合法合规。

4、关于监事和监事会：公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，能够依据《监事

会工作制度》等制度，勤勉尽责，对公司财务状况、关联交易等重大事项以及董事和高级管理人

员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益；报告期内，公司共召开 6 次监

事会，会议的召集、召开程序合法合规。

48 / 135

2014 年年度报告

5、关于绩效评价与激励约束机制：公司已经建立并不断完善绩效评价和激励约束机制，使其

更具科学性、有效性、激励性。

6、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其它债权人、职工、消费者等其它利益

相关者的合法权益，相互之间能够实现良好沟通，积极合作共同推动公司持续、健康地发展，积

极承担社会责任。

7、关于信息披露与透明度：报告期内，公司对《信息披露事务管理制度》进行了修订，并严

格按照规定真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务，认真开展投资者关系管理活动。公司

指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询，并确保所有股东有平等机会获得信息。

8、内幕信息知情人登记管理

报告期内，公司在定期报告编制披露、重大事项等发生时积极做好内幕信息知情人登记，有

效地杜绝内幕交易，维护了公司信息披露的公平原则。

9、上市公司治理专项活动开展情况：

报告期内，公司对现金分红政策进行自查自纠并修订了利润分配政策，充分维护了公司股东

依法享有投资收益的权利，完善了公司现金分红政策。公司将继续结合自身实际，逐步建立起一

套适合公司实际的运行体制，完善公司治理结构，提高公司整体质量。

公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异；如有差异，应当说明原

因

至本报告期末,公司的治理实际状况与中国证监会相关规定的要求基本不存在差异。

二、股东大会情况简介

决议刊登

决议刊登

会议届 召开日 的指定网

会议议案名称 决议情况 的披露日

次 期 站的查询

期

索引

《公司 2013 年度报告及年度报告

摘要》、《公司 2013 年度董事会工

作报告》、《公司 2013 年度监事会

工作报告》、《公司 2013 年度财务

决算报告及 2014 年度财务预算报

告》、《公司 2013 年度利润分配预

案》、《关于聘请 2014 年度会计师

事务所及其报酬的议案》、《关于

聘请 2014 年度公司内部控制审计 本次股东

2013 年

2014 年 4 机构及其报酬的议案》、《关于修 大会审议 www.sse. 2014 年 4

年度股

月 18 日 改<公司章程>部分条款的议案》、 的议案全 com.cn 月 19 日

东大会

《关于增选公司董事的议案》、《关 部通过

于拟在限售期满后出售部分国海证

券股票的议案》、《关于为子公司

提供担保的议案》、《关于为子公

司提供资金支持的议案》、《关于

公司 2014 年度日常关联交易事项

的议案》、《关于向有关金融机构

申请不超过 25 亿元贷款授信额度

的议案》。

《选举公司第六届董事会非独立董

2014 年 本次股东

事成员》、《选举公司第六届董事

第一次 2014 年 8 大会审议 www.sse. 2014 年 8

会独立董事成员》、《选举第六届

临时股 月 29 日 的议案全 com.cn 月 30 日

监事会监事成员》、《关于第六届

东大会 部通过

董事会独立董事津贴的议案》、《关

49 / 135

2014 年年度报告

于董事、监事、高管津贴的议案》、

《关于调整公司 2014 年经营计划

部分指标的议案》、《关于增加对

子公司资金支持额度的议案》

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

董事 是否独

本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东

姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席

加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次

席次数 席次数 次数

次数 加次数 加会议 数

秦 敏 否 9 9 6 0 0 否 2

曹晓阳 否 11 11 7 0 0 否 2

潘少华 否 4 4 3 0 0 否 1

利 聪 否 4 4 3 0 0 否 1

李建锋 否 11 11 7 0 0 否 2

李德庚 否 4 4 3 0 0 否 1

张 青 是 4 4 3 0 0 否 1

薛有冰 是 4 4 3 0 0 否 1

陶雄华 是 4 4 3 0 0 否 1

秦春楠 否 2 2 1 0 0 否 2

陈其中 否 7 7 4 0 0 否 2

刘华芳 否 7 7 4 0 0 否 2

温业雄 否 7 7 4 0 0 否 2

王成义 是 7 6 4 1 0 否 1

潘同文 是 7 7 4 0 0 否 1

刘澄清 是 7 7 4 0 0 否 2

张 燃 是 7 6 4 1 0 否 2

年内召开董事会会议次数 11

其中：现场会议次数 4

通讯方式召开会议次数 7

现场结合通讯方式召开会议次数 0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

报告期内，公司独立董事未曾对公司有关事项提出异议。

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议

1、战略委员会发表意见情况：

（1）第五届董事会战略委员会于 2014 年 1 月 3 日召开 2014 年度第一次会议，审议通过《关

于解散控股子公司绿川新能源公司的议案》，认为：由于绿川新能源公司拟投资建设项目存在不

确定性，预计未来较长时间内无法继续推进或开展各项经营活动，解散该控股子公司可以降低公

司管理成本和运营风险，同意将本次解散绿川新能源公司事宜提交公司董事会审议。

（2）第五届董事会战略委员会于 2014 年 3 月 25 日召开 2014 年度第二次会议，审议通过以

下议案：

50 / 135

2014 年年度报告

1）审议通过《关于拟在限售期满后出售部分国海证券股票的议案》，认为：公司出售国海证

券部分股票有利于公司锁定部分已得投资收益，减轻公司资金和成本压力，符合公司长远发展目

标，同意公司在限售期满后出售部分国海证券股票，并同意提交公司董事会审议。

2）审议通过《关于孙公司对外投资的议案》，认为：公司孙公司对外投资事宜符合贺州旅游

资源整合规划的有关意见，有利于整合贺州市旅游资源，形成规模化经营，做大做强贺州旅游市

场，增强贺州旅游的竞争力，同意公司孙公司的对外投资事项，并同意提交公司董事会审议。

（3）第六届董事会战略委员会于 2014 年 10 月 22 日召开 2014 年度第一次会议，审议通过《关

于投资参与发起设立新能源基金合伙企业的议案》，认为：公司本次参与投资设立新能源产业基

金，目的在于拓展公司的投资渠道，培育公司新的利润增长点，能为股东带来更好的投资回报，

同意公司投资参与发起设立新能源基金合伙企业，同意提交公司董事会审议。

（4）第六届董事会战略委员会于 2014 年 11 月 13 日召开 2014 年度第二次会议，审议通过以

下议案：

1）审议通过《关于对全资子公司钦州永盛以债转股方式增资的议案》，认为：公司本次以债

转股方式增资全资子公司钦州永盛，目的在于优化永盛资本结构，降低其资产负债率，减少财务

成本，增强融资能力，同意公司对钦州永盛以债转股方式增资，同意提交公司董事会审议。

2）审议通过《关于对柳州市广和小额贷款股份有限公司增资的议案》，认为：公司本次增资

柳州市广和小额贷款股份有限公司，目的在于拓展公司的投资渠道，培育公司新的利润增长点，

能为股东带来更好的投资回报，同意公司增资柳州市广和小额贷款股份有限公司，同意提交公司

董事会审议。

2、审计委员会发表意见情况：

（1）第五届董事会审计委员会于 2014 年 1 月 7 日召开 2014 年度第一次会议，审阅了公司编

制的 2013 年度财务报表及《2013 年度财务报表说明》，并在对比了公司 2012 年度报告的各项财

务数据后，认为：公司编制的 2013 年度财务报表基本反映了公司截止 2013 年 12 月 31 日的财务

状况和 2013 年度的经营成果和现金流量；报表的内容与格式是按照新会计准则编制的，符合中国

证监会和上海证券交易所的各项规定，并同意公司将编制的 2013 年度财务报表（草稿，未经审计）

及相关财务资料提交会计师事务所进行审计。

（2）第五届董事会审计委员会于 2014 年 3 月 18 日召开 2014 年度第二次会议，审阅了经年

审注册会计师出具初步审计意见后的财务报表，同意年审注册会计师出具的初步审计意见，要求

公司财务部门在与年审注册会计师进行充分沟通后，根据年审注册会计师的审计意见，对财务报

表进行完善后尽快编制完成财务报告，同时要求会计师事务所按照总体审计计划尽快完成审计工

作，以保证公司如期披露 2013 年度报告。

（3）第五届董事会审计委员会于 2014 年 3 月 25 日召开 2014 年度第三次会议，审议通过以

下议案：

1）审议通过《审计委员会关于大信会计师事务有限公司 2013 年度审计工作的总结报告》，

认为：大信会计师事务所（特殊普通合伙）在从事公司 2013 年度各项审计工作过程中，恪守独立、

客观、公正的原则，严格按照《中国注册会计师执业准则》的规定执行了审计工作，相关审计意

见客观、公正。

2）审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》，建议公司继续聘任大信会计师事务所（特殊

普通合伙）担任公司 2014 年度财务报告的审计机构，聘期从 2014 年 4 月至 2015 年 4 月。

3）审议通过《关于续聘公司内部控制审计机构的议案》，建议公司继续聘任大信会计师事务

所（特殊普通合伙）担任公司 2014 年内部控制审计机构，聘期从 2014 年 4 月至 2015 年 4 月。

4）审议通过《关于转让吉光电子股权的关联交易议案》，认为：公司本次转让吉光电子股权

给控股股东贺投集团的交易行为符合《公司法》、《证券法》等相关法律、法规及规范性文件的

规定，关联交易价格不低于吉光电子经评估后的净资产，定价依据公允合理，不存在内幕交易，

不存在损害公司和全体股东利益的情形，审计委员会同意公司本次转让吉光电子股权的关联交易，

并同意提交公司董事会审议。

5）审议通过《关于 2014 年度日常关联交易事项的议案》，认为：公司 2014 年度的日常关联

交易能有效地保障公司正常生产经营活动的开展，是合理、必要的；关联交易协议内容体现了公

开、公平、公正的原则，符合有关法律法规和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，关联交

51 / 135

2014 年年度报告

易价格公允、合理，符合公司及全体股东的利益，不存在内幕交易，不会损害非关联股东的利益，

审计委员会同意公司 2014 年度的日常关联交易，并同意提交公司董事会审议。

（4）第五届董事会审计委员会于 2014 年 8 月 12 日召开 2014 年度第四次会议，审议通过《关

于 2014 年度新增日常关联交易的议案》，认为：本次新增日常关联交易是公司控股子公司桂东电

子为扩展锅炉燃煤供应渠道而进行的交易行为，以市场价格作为交易定价基础，体现了公允性，

不存在内幕交易，不会损害非关联股东的利益；同意将本次新增日常关联交易事项提交董事会审

议。

（5）第六届董事会审计委员会于 2014 年 10 月 27 日召开 2014 年度第一次会议，审议通过《关

于公司会计政策变更的议案》，认为：本次会计政策变更以财政部修订或新颁布的会计准则具体

准则为依据，能够客观、公允地反映公司现时财务状况和经营成果，不存在损害公司及股东利益

的情形。本次会计政策变更的决策程序，符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。同意公司

实施本次会计政策变更，并提交董事会审议。

3、薪酬与考核委员会发表意见情况：

（1）第五届董事会薪酬与考核委员会于 2014 年 3 月 25 日召开 2014 年度第一次会议，审议

通过以下议案：

1）审议通过《关于公司经营班子 2013 年度经营业绩和个人考核的议案》，认为：经考核和

对照有关指标测算，公司经营班子（总裁、副总裁）2013 年度整体业绩考核得分和班子成员个人

各方面达到有关标准，建议兑现 2013 年度公司经营班子基本薪酬。

2）审议通过《关于公司董事、监事、高级管理人员 2013 年度薪酬情况的议案》，认为：公

司 2013 年年度报告中披露董事、监事和高级管理人员的薪酬依据国家、广西和贺州市劳动工资管

理部门有关工资管理等级标准以及公司股东大会通过的“关于公司董事、监事报酬的议案”等有

关规定发放，发放的数额真实、准确。

3）审议通过《广西桂东电力股份有限公司第五届董事会薪酬与考核委员会 2013 年度履职情

况汇总报告》。

（2）第五届董事会薪酬与考核委员会于 2014 年 8 月 12 日召开 2014 年度第二次会议，审议

通过以下议案：

1）审议通过《关于公司第六届董事会独立董事津贴的议案》，鉴于公司独立董事对公司的发

展有着重要的作用，为更好的为公司决策提供专业化的支持，公司董事会薪酬与考核委员会结合

国内上市公司独立董事整体津贴水平及公司实际情况，向董事会建议公司第六届董事会独立董事

的年度津贴为 8 万元/人（含税），按月发放。

2）审议通过《关于公司董事、监事、高管津贴的议案》，为调动董事、监事、高管的积极性，

体现职责权利的统一，公司董事会薪酬与考核委员会结合国内上市公司有关津贴标准和公司的实

际情况，建议公司董事（不含独立董事）、监事、高管除按照有关工资标准正常发放工资外，公

司另给予适当的津贴，具体为：

1、董事长 5 万元/年，副董事长 4 万元/年，其他董事、高管、监事会主席每人 3.6 万元/年；

2、其他监事每人 3 万元/年；

公司给予董事、监事、高管的津贴在董事会激励基金中开支。

4、提名委员会发表意见情况：

（1）第五届董事会提名委员会于 2014 年 3 月 25 日召开 2014 年度第一次会议，审议通过《关

于同意提名秦敏先生为公司董事候选人的议案》，认为：1、公司董事会拟推荐的董事候选人秦敏

先生任职资格合法。经审阅其个人履历，未发现有《公司法》第 57 条、58 条规定的情况及被中

国证监会确定为市场禁入者等情况。

2、本次董事候选人提名方式、提名程序符合《公司法》和《公司章程》有关规定。

3、经了解，本次董事候选人秦敏先生的教育背景、工作经历和身体状况能够胜任董事职务

的职责要求，有利于公司的发展。

（2）第五届董事会提名委员会于 2014 年 8 月 12 日召开 2014 年度第二次会议，审议通过《关

于提名公司第六届董事会董事候选人的议案》，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，公

司第五届董事会的任期于 2014 年 8 月届满，需要依法进行换届，重新选举产生新一届董事会成员。

根据股东单位和第五届董事会提名委员会提名、独立董事考评，公司第六届董事会非职工董事候

52 / 135

2014 年年度报告

选人为秦敏、李建锋、李德庚、曹晓阳、利聪、张青、薛有冰、陶雄华等 8 人，其中张青、薛有

冰、陶雄华等 3 人为独立董事候选人。

（3）第五届董事会提名委员会于 2014 年 8 月 28 日召开 2014 年度第三次会议，审议通过以

下议案：

1）审议通过《关于提名公司第六届经营班子及董事会秘书的议案》，本公司第六届董事会

成员将于 2014 年 8 月 29 日由公司召开的 2014 年第一次临时股东大会选举产生，公司拟于当日召

开第六届董事会第一次会议，聘任新一届经营班子及董事会秘书。根据股东单位的提名和独立董

事的考评，提名委员会提名秦敏先生为公司总裁兼财务负责人候选人、曹晓阳先生、温业雄先生、

薛波先生、罗贤洪先生为公司副总裁候选人、陆培军先生为公司第六届董事会董事会秘书候选人。

2）审议通过《关于提名公司证券事务代表的议案》，根据《上海证券交易所上市规则》的

有关规定及公司实际需要，提名委员会根据公司公开推荐及考核的结果，提名梁晟先生担任公司

证券事务代表，协助董事会秘书履行职责，同意提交公司董事会审议。

五、监事会发现公司存在风险的说明

监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面能保持独立性，并保持自主经营能

力。

七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

公司董事会薪酬与考核委员会依据有关指标及标准对经理层和高级管理人员的业绩和履行职

务情况进行考评，根据考评结果来确定报酬情况，对提高经营者的创造性和公司的发展起到了积

极的促进作用。

为了建立与公司业绩和长期战略紧密挂钩的长期激励机制，公司继续积极探索公司相关激励

方案。

53 / 135

2014 年年度报告

第九节 内部控制

一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况

1、内部控制责任声明：按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，

评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施

内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、

监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内

容的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。公司内部控制的目标是合理保证企业

经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业

实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，因此仅能对实现上述目标提供合理保证。此外，

由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部

控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。2、内部控制制度建设情况：公司根据

《公司法》、《证券法》和《上市公司章程指引》等法律法规的有关规定，制订了《广西桂东电

力股份有限公司章程》，并根据相关法律法规的变化和公司的发展及时修订，公司现行的章程为

2015 年 2 月 9 日修订后的章程。同时，公司根据相关法律法规和公司章程的规定，分别制订了《股

东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总裁工作细则》、《财务管

理制度》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》、《董事会薪酬与

考核委员会工作细则》、《董事会审计委员会年报工作规程》、《独立董事年报工作制度》、《战

略管理制度》、《风险控制管理制度》、《全面预算管理制度》、《投融资管理制度》、《子公

司管理制度》、《内部控制评价管理制度》、《募集资金专项存储和使用管理办法》、《信息披

露事务管理制度》、《投资者关系管理工作细则》等制度。这些制度明确了各治理机构的职责权

限,形成科学有效的职责分工和制衡机制；形成了比较完整的公司管理体系，为公司的规范运作、

健康持续发展打下了坚实的基础。

是否披露内部控制自我评价报告：是

二、内部控制审计报告的相关情况说明

大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《广西桂东电力股份有限公司内部控制审计报告》

认为：公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内

部控制。

是否披露内部控制审计报告：是

三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明

公司于 2010 年 4 月 26 日召开的四届十七次董事会审议通过了《广西桂东电力股份有限公司

年报信息披露重大差错责任追究制度》（该制度全文详见 2010 年 4 月 28 日上海证券交易所网站

www.sse.com.cn）。

报告期内公司未发生年报披露重大差错。

54 / 135

第十节 财务报告

一、审计报告

大信审字[2015]第 5-00106 号

广西桂东电力股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的广西桂东电力股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括

2014 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2014 年度的合并及母公司利润表、合并及母

公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准

则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以

使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会

计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计

师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计

程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。

在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰

当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用

会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了

贵公司 2014 年 12 月 31 日的财务状况以及 2014 年度的经营成果和现金流量。

55 / 135

大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈菁佩

中 国 北 京 中国注册会计师：肖琳

二○一五年三月二十六日

56 / 135

二、财务报表

合并资产负债表

2014 年 12 月 31 日

编制单位: 广西桂东电力股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 七、1 1,082,829,520.79 539,347,960.55

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融

资产

衍生金融资产

应收票据 七、3 42,427,612.82 117,895,315.91

应收账款 七、4 411,764,123.40 255,225,354.37

预付款项 七、5 217,194,469.50 590,932,933.60

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 七、6 305,402,913.40 52,946,665.56

买入返售金融资产

存货 七、7 140,405,508.55 200,287,066.11

划分为持有待售的资

产

一年内到期的非流动

资产

其他流动资产 七、8 24,381,661.89

流动资产合计 2,224,405,810.35 1,756,635,296.10

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 七、9 3,619,890,865.97 3,058,652,314.12

持有至到期投资 七、10 968,294.12

长期应收款

长期股权投资 七、11 47,616,374.56 17,496,178.45

投资性房地产

固定资产 七、12 2,682,448,246.32 2,783,843,533.18

在建工程 七、13 447,411,892.83 362,639,457.41

57 / 135

工程物资 七、14 4,599,069.66 6,834,324.94

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 七、15 195,139,021.44 183,506,642.12

开发支出

商誉 七、16 1,033,638.33 1,033,638.33

长期待摊费用 七、17 25,098,316.95 24,960,308.97

递延所得税资产 七、18 14,897,390.79 20,798,939.50

其他非流动资产

非流动资产合计 7,038,134,816.85 6,460,733,631.14

资产总计 9,262,540,627.20 8,217,368,927.24

流动负债：

短期借款 七、19 1,973,000,000.00 1,497,450,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融

负债

衍生金融负债

应付票据 七、20 199,450,000.00 299,688,000.00

应付账款 七、21 63,414,084.08 52,976,484.99

预收款项 七、22 61,164,089.61 87,994,925.02

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 七、23 10,826,911.95 11,166,588.93

应交税费 七、24 64,117,453.66 8,460,603.27

应付利息 七、25 47,479,728.94 45,683,798.58

应付股利 七、26 203,491.11

其他应付款 七、27 69,275,341.74 90,702,546.17

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负

债

一年内到期的非流动 七、28 233,810,000.00 230,980,000.00

负债

其他流动负债

流动负债合计 2,722,537,609.98 2,325,306,438.07

非流动负债：

58 / 135

长期借款 七、29 853,587,000.00 828,337,000.00

应付债券 七、30 990,849,122.39 988,930,719.81

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 七、31 28,334,553.16 27,030,935.75

递延所得税负债 七、18 470,993,631.16 366,925,494.72

其他非流动负债

非流动负债合计 2,343,764,306.71 2,211,224,150.28

负债合计 5,066,301,916.69 4,536,530,588.35

所有者权益

股本 七、32 275,925,000.00 275,925,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 七、33 576,377,719.16 576,377,719.16

减：库存股

其他综合收益 七、34 2,668,963,909.91 2,106,213,340.94

专项储备 七、35 653,328.06 256,207.93

盈余公积 七、36 125,258,034.50 82,710,186.10

一般风险准备

未分配利润 七、37 170,174,348.29 244,108,017.68

归属于母公司所有者 3,817,352,339.92 3,285,590,471.81

权益合计

少数股东权益 378,886,370.59 395,247,867.08

所有者权益合计 4,196,238,710.51 3,680,838,338.89

负债和所有者权益 9,262,540,627.20 8,217,368,927.24

总计

法定代表人：秦敏主管会计工作负责人：秦敏会计机构负责人：苏虹

母公司资产负债表

2014 年 12 月 31 日

编制单位:广西桂东电力股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 926,256,478.96 340,078,800.34

以公允价值计量且其

59 / 135

变动计入当期损益的金融

资产

衍生金融资产

应收票据 39,672,572.82

应收账款 十五、1 111,170,087.65 107,160,437.80

预付款项 64,779,894.54 128,590,572.42

应收利息

应收股利

其他应收款 十五、2 736,266,149.55 505,574,200.98

存货 2,584,097.90 2,636,070.02

划分为持有待售的资

产

一年内到期的非流动

资产

其他流动资产

流动资产合计 1,880,729,281.42 1,084,040,081.56

非流动资产：

可供出售金融资产 3,619,858,422.97 3,058,619,871.12

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 十五、3 1,330,615,789.22 1,010,875,180.15

投资性房地产

固定资产 868,414,970.88 897,012,316.64

在建工程 38,016,414.73 20,891,160.49

工程物资 339,242.60 549,912.37

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 87,444,848.68 80,419,061.88

开发支出

商誉

长期待摊费用 2,081,022.84 3,178,023.16

递延所得税资产 6,554,762.06 6,438,194.82

其他非流动资产

非流动资产合计 5,953,325,473.98 5,077,983,720.63

资产总计 7,834,054,755.40 6,162,023,802.19

流动负债：

短期借款 1,600,000,000.00 1,035,000,000.00

以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融

负债

衍生金融负债

60 / 135

应付票据

应付账款 26,835,489.03 16,107,906.40

预收款项 1,058,711.17 20,588,323.99

应付职工薪酬 4,293,962.61 5,304,300.28

应交税费 57,411,404.96 10,620,704.89

应付利息 42,680,907.55 41,891,607.87

应付股利

其他应付款 22,370,601.87 32,106,446.04

划分为持有待售的负

债

一年内到期的非流动 75,000,000.00 94,850,000.00

负债

其他流动负债

流动负债合计 1,829,651,077.19 1,256,469,289.47

非流动负债：

长期借款 379,100,000.00 312,560,000.00

应付债券 990,849,122.39 988,930,719.81

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 4,545,454.64 4,772,727.32

递延所得税负债 470,993,631.16 366,925,494.72

其他非流动负债

非流动负债合计 1,845,488,208.19 1,673,188,941.85

负债合计 3,675,139,285.38 2,929,658,231.32

所有者权益：

股本 275,925,000.00 275,925,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 688,498,859.69 688,498,859.69

减：库存股

其他综合收益 2,668,963,909.91 2,106,213,340.94

专项储备

盈余公积 124,176,332.45 80,898,274.43

未分配利润 401,351,367.97 80,830,095.81

所有者权益合计 4,158,915,470.02 3,232,365,570.87

负债和所有者权益总计 7,834,054,755.40 6,162,023,802.19

61 / 135

法定代表人：秦敏主管会计工作负责人：秦敏会计机构负责人：苏虹

合并利润表

2014 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 2,114,534,702.93 2,223,704,061.76

其中：营业收入 七、38 2,114,534,702.93 2,223,704,061.76

利息收入

已赚保费

手续费及佣金

收入

二、营业总成本 2,531,597,168.57 2,155,612,832.13

其中：营业成本 七、38 1,742,282,798.20 1,779,476,113.20

利息支出

手续费及佣金

支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同

准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附 七、39 14,177,821.79 16,138,014.69

加

销售费用 七、40 26,767,406.21 18,072,906.69

管理费用 七、41 158,228,664.85 149,261,273.94

财务费用 七、42 257,664,988.09 204,529,418.43

资产减值损失 七、43 332,475,489.43 -11,864,894.82

加：公允价值变动收益

（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以 七、44 508,930,336.14 5,370,308.91

“－”号填列）

其中：对联营企业

和合营企业的投资收益

汇兑收益（损失以

“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－” 91,867,870.50 73,461,538.54

号填列）

加：营业外收入 七、45 44,864,275.89 31,725,992.95

其中：非流动资产处置 44,745.15 315,957.63

62 / 135

利得

减：营业外支出 七、46 4,860,118.74 4,768,065.86

其中：非流动资产处置 2,131,008.14 75,203.18

损失

四、利润总额（亏损总额以 131,872,027.65 100,419,465.63

“－”号填列）

减：所得税费用 七、47 89,642,089.08 30,965,706.90

五、净利润（净亏损以 42,229,938.57 69,453,758.73

“－”号填列）

归属于母公司所有者 38,325,638.63 54,747,135.15

的净利润

少数股东损益 3,904,299.94 14,706,623.58

六、其他综合收益的税后净 562,750,568.97 167,875,779.10

额

归属母公司所有者的 562,750,568.97 167,875,779.10

其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重

分分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量

设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下

在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分 562,750,568.97 167,875,779.10

类进损益的其他综合收益

1.权益法下

在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售 562,750,568.97 167,875,779.10

金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到

期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量

套期损益的有效部分

5.外币财务

报表折算差额

6.其他

63 / 135

归属于少数股东的其

他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 604,980,507.54 237,329,537.83

归属于母公司所有者 601,076,207.60 222,622,914.25

的综合收益总额

归属于少数股东的综 3,904,299.94 14,706,623.58

合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益 十六、2 0.1389 0.1984

(元/股)

（二）稀释每股收益

(元/股)

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元, 上

期被合并方实现的净利润为： 元。

法定代表人：秦敏主管会计工作负责人：秦敏会计机构负责人：苏虹

母公司利润表

2014 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 十五、4 1,111,220,533.22 1,076,619,313.97

减：营业成本 十五、4 966,387,531.38 889,453,944.55

营业税金及附加 5,810,840.95 6,270,446.97

销售费用 861,533.25 737,358.58

管理费用 51,181,836.30 47,110,793.16

财务费用 144,074,755.44 92,349,292.79

资产减值损失 777,114.89 6,851.03

加：公允价值变动收益

（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以 十五、5 529,501,519.23 29,183,925.96

“－”号填列）

其中：对联营企业

和合营企业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－” 471,628,440.24 69,874,552.85

号填列）

加：营业外收入 29,492,486.77 6,590,903.02

其中：非流动资产 208,647.62

处置利得

减：营业外支出 1,504,690.59 3,031,132.53

其中：非流动资产 19,835.97

处置损失

三、利润总额（亏损总额以 499,616,236.42 73,434,323.34

64 / 135

“－”号填列）

减：所得税费用 66,835,656.24 7,446,737.38

四、净利润（净亏损以“－” 432,780,580.18 65,987,585.96

号填列）

五、其他综合收益的税后净 562,750,568.97 167,875,779.10

额

（一）以后不能重分类

进损益的其他综合收益

1.重新计量设定

受益计划净负债或净资产

的变动

2.权益法下在被

投资单位不能重分类进损

益的其他综合收益中享有

的份额

（二）以后将重分类进 562,750,568.97 167,875,779.10

损益的其他综合收益

1.权益法下在被

投资单位以后将重分类进

损益的其他综合收益中享

有的份额

2.可供出售金融 562,750,568.97 167,875,779.10

资产公允价值变动损益

3.持有至到期投

资重分类为可供出售金融

资产损益

4.现金流量套期

损益的有效部分

5.外币财务报表

折算差额

6.其他

六、综合收益总额 995,531,149.15 233,863,365.06

七、每股收益：

（一）基本每股收益

(元/股)

（二）稀释每股收益

(元/股)

法定代表人：秦敏主管会计工作负责人：秦敏会计机构负责人：苏虹

合并现金流量表

2014 年 1—12 月

65 / 135

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流

量：

销售商品、提供劳务收 2,233,330,848.85 2,790,971,802.54

到的现金

客户存款和同业存放

款项净增加额

向中央银行借款净增

加额

向其他金融机构拆入

资金净增加额

收到原保险合同保费

取得的现金

收到再保险业务现金

净额

保户储金及投资款净

增加额

处置以公允价值计量

且其变动计入当期损益的

金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣

金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加

额

收到的税费返还 4,636,691.57 2,995,034.17

收到其他与经营活动 七、48 109,693,009.29 81,481,386.16

有关的现金

经营活动现金流入 2,347,660,549.71 2,875,448,222.87

小计

购买商品、接受劳务支 1,795,080,081.34 2,064,335,414.61

付的现金

客户贷款及垫款净增

加额

存放中央银行和同业

款项净增加额

支付原保险合同赔付

款项的现金

支付利息、手续费及佣

金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职 256,301,326.17 229,514,606.01

66 / 135

工支付的现金

支付的各项税费 229,347,429.76 207,814,693.67

支付其他与经营活动 七、48 111,198,627.38 97,265,175.60

有关的现金

经营活动现金流出 2,391,927,464.65 2,598,929,889.89

小计

经营活动产生的 -44,266,914.94 276,518,332.98

现金流量净额

二、投资活动产生的现金流

量：

收回投资收到的现金 614,015,374.80

取得投资收益收到的 23,331,162.96 8,689,848.74

现金

处置固定资产、无形资 301,362.67 414,708.91

产和其他长期资产收回的

现金净额

处置子公司及其他营 239,779.79

业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动

有关的现金

投资活动现金流入 637,887,680.22 9,104,557.65

小计

购建固定资产、无形资 112,646,765.19 358,490,988.41

产和其他长期资产支付的

现金

投资支付的现金 32,915,000.00 373,054,151.64

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营

业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动

有关的现金

投资活动现金流出 145,561,765.19 731,545,140.05

小计

投资活动产生的 492,325,915.03 -722,440,582.40

现金流量净额

三、筹资活动产生的现金流

量：

吸收投资收到的现金 45,921,987.00

其中：子公司吸收少数

股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 2,445,725,944.68 1,835,622,700.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动 七、48 1,200,000.00

67 / 135

有关的现金

筹资活动现金流入 2,445,725,944.68 1,882,744,687.00

小计

偿还债务支付的现金 1,942,095,944.68 1,052,780,000.00

分配股利、利润或偿付 328,290,812.53 285,508,058.31

利息支付的现金

其中：子公司支付给少

数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动 七、48 23,537,601.77 19,040,914.42

有关的现金

筹资活动现金流出 2,293,924,358.98 1,357,328,972.73

小计

筹资活动产生的 151,801,585.70 525,415,714.27

现金流量净额

四、汇率变动对现金及现金 130,572.17 -386,918.78

等价物的影响

五、现金及现金等价物净增 599,991,157.96 79,106,546.07

加额

加：期初现金及现金等 452,941,872.11 373,835,326.04

价物余额

六、期末现金及现金等价物 1,052,933,030.07 452,941,872.11

余额

法定代表人：秦敏主管会计工作负责人：秦敏会计机构负责人：苏虹

母公司现金流量表

2014 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流

量：

销售商品、提供劳务收 1,254,858,980.30 1,272,085,230.24

到的现金

收到的税费返还

收到其他与经营活动 43,606,929.94 5,957,401.23

有关的现金

经营活动现金流入 1,298,465,910.24 1,278,042,631.47

小计

购买商品、接受劳务支 945,755,769.10 955,027,831.10

付的现金

支付给职工以及为职 92,514,729.01 79,612,910.48

工支付的现金

支付的各项税费 116,799,109.62 70,964,978.47

68 / 135

支付其他与经营活动 24,141,575.48 32,224,137.95

有关的现金

经营活动现金流出 1,179,211,183.21 1,137,829,858.00

小计

经营活动产生的 119,254,727.03 140,212,773.47

现金流量净额

二、投资活动产生的现金流

量：

收回投资收到的现金 614,015,374.80

取得投资收益收到的 46,469,597.80 33,557,360.50

现金

处置固定资产、无形资 8,800.00

产和其他长期资产收回的

现金净额

处置子公司及其他营 8,356,625.87

业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动 32,200,000.00

有关的现金

投资活动现金流入 668,841,598.47 65,766,160.50

小计

购建固定资产、无形资 20,741,394.23 183,368,137.52

产和其他长期资产支付的

现金

投资支付的现金 330,000,000.00 383,037,401.64

取得子公司及其他营

业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动 215,440,000.00 274,530,000.00

有关的现金

投资活动现金流出 566,181,394.23 840,935,539.16

小计

投资活动产生的 102,660,204.24 -775,169,378.66

现金流量净额

三、筹资活动产生的现金流

量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 1,900,000,000.00 1,320,712,700.00

收到其他与筹资活动

有关的现金

筹资活动现金流入 1,900,000,000.00 1,320,712,700.00

小计

偿还债务支付的现金 1,288,310,000.00 286,050,000.00

分配股利、利润或偿付 247,427,252.65 194,779,770.97

利息支付的现金

69 / 135

支付其他与筹资活动

有关的现金

筹资活动现金流出 1,535,737,252.65 480,829,770.97

小计

筹资活动产生的 364,262,747.35 839,882,929.03

现金流量净额

四、汇率变动对现金及现金

等价物的影响

五、现金及现金等价物净增 586,177,678.62 204,926,323.84

加额

加：期初现金及现金等 340,078,800.34 135,152,476.50

价物余额

六、期末现金及现金等价物 926,256,478.96 340,078,800.34

余额

法定代表人：秦敏主管会计工作负责人：秦敏会计机构负责人：苏虹

70 / 135

合并所有者权益变动表

2014 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

其他权 一

项目 减

益工具 般 少数股东权益 所有者权益合计

：

风

股本 优 永 资本公积 库 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润

其 险

先 续 存

他 准

股 债 股

备

一、上年期 275,925,000.00 576,377,719.16 2,106,213,340.94 256,207.93 82,710,186.10 244,108,017.68 395,247,867.08 3,680,838,338.89

末余额

加：会计政

策变更

前期

差错更正

其他

二、本年期 275,925,000.00 576,377,719.16 2,106,213,340.94 256,207.93 82,710,186.10 244,108,017.68 395,247,867.08 3,680,838,338.89

初余额

三、本期增 562,750,568.97 397,120.13 42,547,848.40 -73,933,669.39 -16,361,496.49 515,400,371.62

减变动金额

（减少以

“－”号填

列）

（一）综合 562,750,568.97 38,325,638.63 3,904,299.94 604,980,507.54

收益总额

（二）所有 -730,209.62 -11,846,676.36 -12,576,885.98

者投入和减

少资本

1．股东投入

的普通股

71 / 135

2．其他权益

工具持有者

投入资本

3．股份支付

计入所有者

权益的金额

4．其他 -730,209.62 -11,846,676.36 -12,576,885.98

（三）利润 43,278,058.02 -112,259,308.0 -8,530,021.08 -77,511,271.08

分配 2

1．提取盈余 43,278,058.02 -43,278,058.02

公积

2．提取一般

风险准备

3．对所有者 -68,981,250.00 -8,530,021.08 -77,511,271.08

（或股东）

的分配

4．其他

（四）所有

者权益内部

结转

1．资本公积

转增资本

（或股本）

2．盈余公积

转增资本

（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．其他

（五）专项 397,120.13 110,901.01 508,021.14

储备

1．本期提取 397,120.13 110,901.01 508,021.14

2．本期使用

（六）其他

四、本期期 275,925,000.00 576,377,719.16 2,668,963,909.91 653,328.06 125,258,034.50 170,174,348.29 378,886,370.59 4,196,238,710.51

末余额

72 / 135

上期

归属于母公司所有者权益

其他权 一

减

项目 益工具 般

： 少数股东权益 所有者权益合计

风

股本 优 永 资本公积 库 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润

其 险

先 续 存

他 准

股 债 股

备

一、上年期 275,925,000.00 543,210,934.39 1,938,337,561.84 76,136,752.59 278,737,141.13 331,560,727.85 3,443,908,117.80

末余额

加：会计政

策变更

前期

差错更正

其他

二、本年期 275,925,000.00 543,210,934.39 1,938,337,561.84 76,136,752.59 278,737,141.13 331,560,727.85 3,443,908,117.80

初余额

三、本期增 33,166,784.77 167,875,779.10 256,207.93 6,573,433.51 -34,629,123.45 63,687,139.23 236,930,221.09

减变动金额

（减少以

“－”号填

列）

（一）综合 167,875,779.10 54,747,135.15 14,706,623.58 237,329,537.83

收益总额

（二）所有 33,166,784.77 -25,325.09 61,330,962.12 94,472,421.80

者投入和减

少资本

1．股东投入 16,412,233.68 16,412,233.68

的普通股

2．其他权益

工具持有者

投入资本

73 / 135

3．股份支付

计入所有者

权益的金额

4．其他 33,166,784.77 -25,325.09 44,918,728.44 78,060,188.12

（三）利润 6,598,758.60 -89,376,258.60 -12,421,995.90 -95,199,495.90

分配

1．提取盈余 6,598,758.60 -6,598,758.60

公积

2．提取一般

风险准备

3．对所有者 -82,777,500.00 -12,421,995.90 -95,199,495.90

（或股东）

的分配

4．其他

（四）所有

者权益内部

结转

1．资本公积

转增资本

（或股本）

2．盈余公积

转增资本

（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．其他

（五）专项 256,207.93 71,549.43 327,757.36

储备

1．本期提取 256,207.93 71,549.43 327,757.36

2．本期使用

（六）其他

四、本期期 275,925,000.00 576,377,719.16 2,106,213,340.94 256,207.93 82,710,186.10 244,108,017.68 395,247,867.08 3,680,838,338.89

末余额

法定代表人：秦敏主管会计工作负责人：秦敏会计机构负责人：苏虹

74 / 135

母公司所有者权益变动表

2014 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

其他权益工 减

具 ：

项目 专项

股本 优 永 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

其 储备

先 续 存

他

股 债 股

一、上年期末 275,925,000.00 688,498,859.69 2,106,213,340.94 80,898,274.43 80,830,095.81 3,232,365,570.87

余额

加：会计

政策变更

前期差

错更正

其他

二、本年期初 275,925,000.00 688,498,859.69 2,106,213,340.94 80,898,274.43 80,830,095.81 3,232,365,570.87

余额

三、本期增减 562,750,568.97 43,278,058.02 320,521,272.16 926,549,899.15

变动金额（减

少以“－”号

填列）

（一）综合收 562,750,568.97 432,780,580.18 995,531,149.15

益总额

（二）所有者

投入和减少资

本

1．股东投入的

普通股

2．其他权益工

具持有者投入

资本

3．股份支付计

75 / 135

入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分 43,278,058.02 -112,259,308.02 -68,981,250.00

配

1．提取盈余公 43,278,058.02 -43,278,058.02

积

2．对所有者 -68,981,250.00 -68,981,250.00

（或股东）的

分配

3．其他

（四）所有者

权益内部结转

1．资本公积转

增资本（或股

本）

2．盈余公积转

增资本（或股

本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．其他

（五）专项储

备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末 275,925,000.00 688,498,859.69 2,668,963,909.91 124,176,332.45 401,351,367.97 4,158,915,470.02

余额

上期

项目 其他权益工 减 专项

股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

具 ： 储备

76 / 135

优 永 库

其

先 续 存

他

股 债 股

一、上年期末 275,925,000.00 688,498,859.69 1,938,337,561.84 74,299,515.83 104,218,768.45 3,081,279,705.81

余额

加：会计

政策变更

前期差

错更正

其他

二、本年期初 275,925,000.00 688,498,859.69 1,938,337,561.84 74,299,515.83 104,218,768.45 3,081,279,705.81

余额

三、本期增减 167,875,779.10 6,598,758.60 -23,388,672.64 151,085,865.06

变动金额（减

少以“－”

号填列）

（一）综合收 167,875,779.10 65,987,585.96 233,863,365.06

益总额

（二）所有者

投入和减少

资本

1．股东投入

的普通股

2．其他权益

工具持有者

投入资本

3．股份支付

计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分 6,598,758.60 -89,376,258.60 -82,777,500.00

配

1．提取盈余 6,598,758.60 -6,598,758.60

公积

2．对所有者 -82,777,500.00 -82,777,500.00

（或股东）的

77 / 135

分配

3．其他

（四）所有者

权益内部结

转

1．资本公积

转增资本（或

股本）

2．盈余公积

转增资本（或

股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．其他

（五）专项

储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末 275,925,000.00 688,498,859.69 2,106,213,340.94 80,898,274.43 80,830,095.81 3,232,365,570.87

余额

法定代表人：秦敏主管会计工作负责人：秦敏会计机构负责人：苏虹

78 / 135

三、公司基本情况

1. 公司概况

广西桂东电力股份有限公司（以下简称"公司"）是经广西壮族自治区人民政府桂政函

[1998]114 号文批准设立,由贺州市电业公司、广西壮族自治区水利厅那板水库管理处、广西贺州

供电股份有限公司、广西昭平县汇能电力有限公司、广西钟山县电力公司和广西富川瑶族自治县

电力公司六家企业共同发起设立的股份有限公司,设立时公司股本为 11,175 万元。2001 年 1 月 9

日,公司获中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]4 号文批准,于 2001 年 1 月 12 日在上海证

券交易所发行人民币普通股 A 股股票 4,500 万股,股本由 11,175 万元变更为 15,675 万元,并在广

西壮族自治区工商行政管理局办理了变更股本登记手续。

2001 年 2 月 28 日,公司发行的普通股股票 4,500 万股在上海证券交易所挂牌交易。股票简称

"桂东电力",股票代码"600310"。

2010 年 4 月 14 日,公司获中国证券监督管理委员会"证监许可【2010】447"文《关于核准广

西桂东电力股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,于 2010 年 5 月 24 日非公开发行人民币普

通股 27,200,000.00 股,变更后的累计注册资本实收金额为人民币 183,950,000.00 元,实收股本为

人民币 183,950,000.00 元,并在贺州市工商行政管理局办理了变更股本登记手续。

2011 年 4 月 15 日，根据本公司 2010 年度股东大会决议，以资本公积向全体股东每 10 股转

增 5 股，转增后累计实收股本为人民币 275,925,000.00 元，并在贺州市工商行政管理局办理了变

更股本登记手续。

公司经营范围：主营发电、供电、电力投资开发、供水、交通建设及其基础设施开发

财务报表的批准报出：本公司财务报告业经于 2015 年 3 月 26 日由董事会批准报出。

2. 合并财务报表范围

本期纳入合并范围内的子公司包括九家，与上年相比减少子公司一家。具体见本附注“六、

合并范围的变更”及“七、在其他主体中的权益披露”。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业

会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重

要会计政策、会计估计进行编制。

2. 持续经营

公司自本报告期末起至少 12 个月内具备持续经营能力。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2014 年

12 月 31 日的财务状况、2014 年度的经营成果和现金流量等相关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

79 / 135

3. 营业周期

本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方

式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资

产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价

的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发

行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付

出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中

所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购

买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。

购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本

仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。

6. 合并财务报表的编制方法

1、合并财务报表范围

本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公

司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。

2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司

的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

3、合并财务报表抵销事项

合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相

互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并

资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投

资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以

“减：库存股”项目列示。

4、合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已

经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非

同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为

基础对其个别财务报表进行调整。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

1、合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单

独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但

法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导

致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新

评估。

2、共同经营的会计处理

共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准

则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负

80 / 135

债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产

生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关

负债的，参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进

行会计处理。

3、合营企业的会计处理

合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资

进行会计处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转

换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指

本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指

持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

1、外币业务折算

本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。

资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确

认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款

的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本

位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后

的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期

损益或确认为其他综合收益。

2、外币财务报表折算

本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其

外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，

采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发

生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生

的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量

按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金

流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该

境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具

1、金融工具的分类及确认

金融工具划分为金融资产或金融负债。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融

资产或金融负债。

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至

到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其

子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且

其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产；

应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融

资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持

有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期

81 / 135

的非衍生金融资产。

2、金融工具的计量

本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且

其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须

通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或

金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，

计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。

3、本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法

如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金

融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。

4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法

金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权

上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资

产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他

综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，

将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公

允价值进行分摊。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。

5、金融资产减值

本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的

账面价值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，

以根据测试结果计提减值准备。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独

进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生

减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融

资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征

的金融资产组合中进行减值测试。

持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，

减记金额确认为减值损失，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入资本公

积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始

取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

本公司各类可供出售金融资产减值的认定标准包括下列各项：

①发行方或债务人发生严重财务困难；

②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对

其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，

如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其

所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；

⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权

益工具投资人可能无法收回投资成本；

⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。

对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标

准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：

82 / 135

公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 低于其账面价值超过 50%（含 50%）

公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 下降趋势持续时间将超过一年（含一年）

成本的计算方法 初始投资成本

期末公允价值的确定方法 年末最后一个交易日的收盘价

持续下跌期间的确定依据 会计年度

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款账面余额超过 100 万元以上的款项，

其他应收款账面余额超过 30 万以上的款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 按应收款项个别认定及账龄分析法相结合计提

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

采用账龄分析法计提坏账准备的组合 账龄分析法

采用不计提坏账准备的组合 不计提坏账准备

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 5 5

1－2 年 10 10

2－3 年 30 30

3－4 年 50 50

4－5 年 80 80

5 年以上 100 100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由 对个别应收款项可收回性作出具体评估后，经确

认款项不能收回

坏账准备的计提方法 按应收款项个别认定法计提

12. 存货

1、存货的分类

公司的存货分为原材料、产成品、半成品、备品备件、低值易耗品等。公司购进原材料、备

品备件等按实际成本计价，通过债务重组、非货币性资产交换取得的存货分别按《企业会计准则

第 12 号——债务重组》、《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》的规定确定其入账价值。

2、发出存货的计价方法

存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。

3、存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，

83 / 135

但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税

费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计

量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时

估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变

现净值为市场售价。

4、存货的盘存制度

本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

13. 长期股权投资

1、初始投资成本确定

对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所

有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并

成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；

以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务

重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关

规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。

2、后续计量及损益确认方法

投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营

企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投

资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否

对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》

的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采

用权益法核算。

3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制

权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买

和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位

20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重

大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；

向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发

生重要交易。

14. 固定资产

(1).确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度

的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该

固定资产的成本能够可靠地计量。

(2).折旧方法

本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限

平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年

度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，

进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所

有固定资产计提折旧。

84 / 135

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋建筑物 年限平均法 25—55 5 3.80—1.73

机器设备 年限平均法 10—35 5 9.50—2.71

电子设备 年限平均法 8—12 5 11.88—7.92

运输设备 年限平均法 12 5 7.92

输变电设备 年限平均法 16—35 5 5.94—2.71

其他 年限平均法 8-14 5 11.88-6.79

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固

定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；

融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。

15. 在建工程

本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使

用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体

建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果

表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营

业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计

或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

16. 借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本

化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符

合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可

销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2、资本化金额计算方法

资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本

化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应

当暂停借款费用的资本化。

借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银

行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产

支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化

率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊

销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是

借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

17. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作

为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协

议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途

前所发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终

了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；

85 / 135

使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其

使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为

使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，

但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资

产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无

形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

(2). 内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下

列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证

明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能

证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有

能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的

有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产

或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材

料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

18. 长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计

量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，

进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备

并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之

间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进

行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的

最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试

时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果

表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损

失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产

组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

19. 长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期

待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则

将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

20. 职工薪酬

职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职

工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

86 / 135

(1)、短期薪酬的会计处理方法

在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，

其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实

际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企

业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定

提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例

计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计

入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义

务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

企业向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入

当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认

与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当有关设定提存计划

的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债

或净资产。

21. 预计负债

当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，

同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的

最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相

同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计

算确定最佳估计数。

资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映

当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

22. 收入

公司主要为电力销售、化成箔产品销售、贸易业务、酒业和茶业销售、旅游服务。

1、电力销售。销售对象为电网公司时，公司根据合同约定将产品输送给购货方，按月抄表

结算电费，同时双方在电费结算单上签字确认，公司每月根据电费结算单开具销售发票确认

收入；由电网公司销售给终端客户时，电费收入确认需要满足以下条件：居民先预缴电费，

月末抄表员根据电表上显示的用电量制成电费结算单，公司根据电费结算单来确认收入，同

时扣减电费预缴款。

2、化成箔产品销售。产品收入确认需满足以下条件：公司根据合同约定将产品运送给购货

方，按月按实际数量结算，同时双方在对帐单上签字确认，公司每月根据实际发货数量开具

销售发票确认收入。

3、贸易收入。根据销售商品合同，贸易双方确认货权转移，且没有对商品实施有效控制时，

货权转移单与销售出库单核对一致后确认本期收入。

4、销售白酒和茶叶收入。产品收入确认需满足以下条件：本公司茶叶，白酒主要为门店零

售，顾客选取商品，公司将产品移交给客户，并收取款项，公司根据销售清单确认收入。

5、提供旅游服务收入。产品收入确认需满足以下条件：本公司旅游收入主要黄姚古镇游览

87 / 135

门票收入和酒壶山宾馆住宿收入。门票收入：门票收入为销售门票，收取款项，开具发票，就确

认收入。宾馆住宿收入：顾客入住宾馆，预交房费，待顾客住宿期满，离开宾馆，本公司从预交

房费里扣除住宿费，退还多交房费，开具发票，确认收入。

23. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府

补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预

计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处

理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，

计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准

若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：

①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和

计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要

时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政

府补助。

24. 递延所得税资产/递延所得税负债

根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税

法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债

期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。递延所得税资产的确认以很可能取

得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很

可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所

得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记

递延所得税资产的账面价值。对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所

得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不

会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来

很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资

产。

25. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租

入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法

摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。

26. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

√适用 □不适用

88 / 135

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注

财政部于 2014 年修订和

新颁布了《企业会计准则第 2

号—长期股权投资》等八项企

业会计准则，除《企业会计准

则第 37 号—金融工具列报》从

根据 2015 年 3 月 26 日，广西桂

2014 年度及以后期间实施外，

东电力股份有限公司第六届董

其他准则从 2014 年 7 月 1 日起

事会第九次会议决议

在执行企业会计准则的企业实

施。本公司根据准则规定重新

厘定了相关会计政策，并采用

追溯调整法，对 2014 年度比较

财务报表进行重述。

其他说明

根据修订后的《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》规定，本公司将不具有控制、共同控

制、重大影响且没有公开活跃市场报价的权益投资调至可供出售金融资产核算，并采用成本法计

量；根据修订后的《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》规定，本公司将其他非流动负债中列

报的政府补助，调至递延收益列报，将资本公积中以后可重分类进损益的其他综合收益调出至其

他综合收益单独列报，对上述会计政策变更，影响比较财务报表相关项目如下表：

2014 年 12 月 31 日 2014 年 1 月 1 日

财务报表项目

变更前 变更后 变更前 变更后

可供出售金融资产 3,504,358,422.97 3,619,890,865.97 2,943,119,871.12 3,058,652,314.12

长期股权投资 163,148,817.56 47,616,374.56 133,028,621.45 17,496,178.45

递延收益 28,334,553.16 27,030,935.75

其他非流动负债 28,334,553.16 27,030,935.75

其他综合收益 2,668,963,909.91 2,106,213,340.94

资本公积 3,245,341,629.07 576,377,719.16 2,682,591,060.10 576,377,719.16

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 应税收入的 17%减可抵扣进项税

17%、6%、3%

后缴纳

消费税 应纳消费税收入 20%加 0.5 元/500 克

营业税 应纳营业税收入 5%

城建税 应纳流转税额 7%、5%、1%

教育费附加 应纳流转税额 5%

企业所得税 应纳税所得额 25%、15%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

89 / 135

2. 税收优惠

根据《中共中央国务院关于深入实施西部大开发战略的若干意见》（中发〔2010〕11 号）、

财税〔2011〕58 号文《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》的有关规定及 2011

年 3 月 14 日《自治区地方税务局关于享受西部大开发税收优惠政策企业预缴企业所得税问题的公

告》桂地税公告 2011 年第 2 号文，本公司及原已享受西部大开发鼓励类企业所得税优惠政策的子

公司（广西桂能电力有限责任公司、广西贺州市桂东电子科技有限公司、广西贺州市民丰实业有

限责任公司、贺州市康达电力有限责任公司、广西昭平县森聪水力发电有限公司、平乐桂江电力

有限责任公司、昭平桂海电力有限责任公司、贺州市信都水利电业有限公司、贺州市桂源水利电

业有限公司）分别与当地主管税务机关协商后，本期暂按 15%的所得税税率预缴企业所得税。另

公司向主管税务机关递交了继续享受西部大开发鼓励类产业所得税优惠政策的申请，2014 年 6 月

3 日已收到当地主管税务机关《企业所得税优惠项目审核确认决定书》（2014 年第 10 号），主管

税务机关准予公司按企业所得税备案类享受税收优惠政策并逐年进行审核确认。

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 159,129.76 200,356.75

银行存款 1,052,773,900.31 452,741,515.36

其他货币资金 29,896,490.72 86,406,088.44

合计 1,082,829,520.79 539,347,960.55

其他说明

注 1：其他货币资金主要是全资子公司钦州永盛和控股子公司桂东电子申请开出的银行承兑汇票

保证金。

注 2：本公司不存在因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。

2、 衍生金融资产

□适用 √不适用

3、 应收票据

应收票据分类列示

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 42,427,612.82 64,583,618.61

商业承兑票据 53,311,697.30

合计 42,427,612.82 117,895,315.91

4、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

类别

账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面

90 / 135

价值 计提 价值

计提比例

金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额 比例

(%)

(%)

单项金额重大并单

173,545,3 122,969, 50,576,0

独计提坏账准备的 31.13 70.86

60.00 288.00 72.00

应收账款

按信用风险特征组

383,857,7 22,669,7 361,188, 270,458,3

合计提坏账准备的 68.87 5.91 100.00 15,233,034.31 5.63 255,225,354.37

97.74 46.34 051.4 88.68

应收账款

单项金额不重大但

单独计提坏账准备

的应收账款

557,403,1 145,639, 411,764, 270,458,3

合计 100.00 26.13 100.00 15,233,034.31 5.63 255,225,354.37

57.74 034.34 123.40 88.68

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

应收账款 期末余额

（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

南昌市驰铃贸易

52,890,000.00 26,445,000.00 50.00 回收风险大

有限责任公司

广州博材燃料有

120,655,360.00 96,524,288.00 80.00 回收风险大

限公司

合计 173,545,360.00 122,969,288.00 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例（%）

1 年以内

其中：1 年以内分项

文本:1

文本:1

1 年以内小计 350,942,657.88 17,547,132.90 5.00

1至2年 24,993,395.42 2,499,339.54 10.00

2至3年 7,234,031.29 2,170,209.39 30.00

3 年以上 687,713.15 453,064.51 65.88

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 383,857,797.74 22,669,746.34 5.91

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

(2). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

单位：元 币种：人民币

占应收账款

单位名称 期末余额 总额的比例 坏账准备余额

(%)

广州博材燃料有限公司 120,655,360.00 21.65 96,524,288.00

91 / 135

占应收账款

单位名称 期末余额 总额的比例 坏账准备余额

(%)

广西新鑫能源科技有限公司 64,696,623.40 11.61 3,234,831.17

南昌市驰铃贸易有限责任公司 52,890,000.00 9.49 26,445,000.00

贺州市平桂电力有限公司 17,138,628.08 3.07 856,931.40

广西贺州市金山金属制品有限公司 15,958,780.52 2.86 797,939.03

合 计 271,339,392.00 48.68 127,858,989.60

5、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 189,878,527.73 87.43 568,527,263.54 96.21

1至2年 23,159,563.10 10.66 7,140,824.78 1.21

2至3年 1,721,422.14 0.79 12,646,994.71 2.14

3 年以上 2,434,956.53 1.12 2,617,850.57 0.44

合计 217,194,469.50 100.00 590,932,933.60 100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

单位：元 币种：人民币

债权单位 债务单位 期末余额 账龄 未结算原因

广西金德庄酒业有限公司 昭平土地交易所 19,400,000.00 1-2 年 征地尚未完成

合 计 19,400,000.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

单位：元 币种：人民币

单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%)

深圳市前海新洋能源投资实业有限公司 77,919,995.47 35.88

昭平土地交易所 19,400,000.00 8.93

广西贺州市桂东送变电工程有限责任公司 18,477,904.88 8.51

广西新鑫能源科技有限公司 16,684,553.83 7.68

沧州建投现代物流有限公司 15,005,000.00 6.91

合 计 147,487,454.18 67.91

6、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

92 / 135

单项金额重大

并单独计提坏

445,755,014.00 87.18 191,286,011.20 42.91 254,469,002.80

账准备的其他

应收款

按信用风险特

征组合计提坏

65,565,788.93 12.82 14,631,878.33 22.32 50,933,910.6 63,555,867.92 100.00 10,609,202.36 16.69 52,946,665.56

账准备的其他

应收款

单项金额不重

大但单独计提

坏账准备的其

他应收款

合计 511,320,802.93 100.00 205,917,889.53 40.27 305,402,913.40 63,555,867.92 100.00 10,609,202.36 16.69 52,946,665.56

。

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

其他应收款

其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由

（按单位）

柳州正菱重型数 129,040,000.00 64,520,000.00 50.00 回收风险大

控机床有限公司

广西南宁台协干 150,110,000.00 30,022,000.00 20.00 回收风险大

商贸有限公司

广州博材燃料有 64,805,014.00 51,844,011.20 80.00 回收风险大

限公司

柳州正菱集团有 57,000,000.00 28,500,000.00 50.00 回收风险大

限公司

桂林正菱机床制 14,800,000.00 7,400,000.00 50.00 回收风险大

造有限责任公司

广州生源能源发 30,000,000.00 9,000,000.00 30.00 回收风险大

展有限公司

合计 445,755,014.00 191,286,011.20 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内小计 9,806,525.97 490,326.30 5.00

1至2年 13,713,262.03 1,371,326.20 10.00

2至3年 7,805,408.30 2,341,622.49 30.00

3 年以上 14,800,385.43 10,428,603.34 70.46

合计 46,125,581.73 14,631,878.33 31.72

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

93 / 135

(2). 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

单位往来 491,880,595.73 40,232,183.63

员工备用金 838,558.22 1,760,514.71

各类押金 223,867.94 156,136.10

应收社保费 577,729.12 159,995.03

农网改造款 102,805.33 550,120.81

未抵扣进项税金 8,196,889.25 12,865,412.86

其他 9,500,357.34 7,831,504.78

合计 511,320,802.93 63,555,867.92

(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期末

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例

期末余额

(%)

广西南宁台协

干商贸有限公 预付款转入 150,110,000.00 1-2 年 29.36 30,022,000.00

司

柳州正菱重型

1 年以内、1-2

数控机床有限 预付款转入 129,040,000.00 25.24 64,520,000.00

年

公司

广州博材燃料

预付款转入 64,805,014.00 1-2 年 12.67 51,844,011.20

有限公司

柳州正菱集团

预付款转入 57,000,000.00 1-2 年 11.15 28,500,000.00

有限公司

广州生源能源

预付款转入 30,000,000.00 1 年以内 5.87 9,000,000.00

发展有限公司

合 计 430,955,014.00 84.29 183,886,011.2

7、 存货

(1). 存货分类

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

跌

项目 价

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 账面价值

准

备

原材料 41,664,014.62 41,664,014.62 31,798,607.63 31,798,607.63

在产品 26,530,201.90 26,530,201.90 62,216,601.50 62,216,601.50

库存商品 76,201,646.47 6,670,802.22 69,530,844.25 105,383,165.92 105,383,165.92

周转材料

消耗性生物

资产

建造合同形

成的已完工

未结算资产

低值易耗品 380,961.74 380,961.74

其他 2,299,486.04 2,299,486.04 888,691.06 888,691.06

合计 147,076,310.77 6,670,802.22 140,405,508.55 200,287,066.11 200,287,066.11

94 / 135

(2). 存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

本期减少金

本期增加金额

期初余 额

项目 期末余额

额 其 转回或 其

计提

他 转销 他

原材料

在产品

库存商品 6,670,802.22 6,670,802.22

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的已

完工未结算资产

合计 6,670,802.22 6,670,802.22

8、 其他流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

理财产品 20,000,000.00

留抵增值税 3,498,482.25

预缴所得税 826,993.34

预缴房产税 56,186.30

合计 24,381,661.89

9、 可供出售金融资产

(1). 可供出售金融资产情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

减 减

项目 值 值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准 准

备 备

可供出售债

务工具：

可供出售权

益工具：

按公允

3,504,358,422.97 3,504,358,422.97 2,943,119,871.12 2,943,119,871.12

价值计量的

按成本计量

115,532,443.00 115,532,443.00 115,532,443.00 115,532,443.00

的

合计 3,619,890,865.97 3,619,890,865.97 3,058,652,314.12 3,058,652,314.12

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位：元 币种：人民币

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工 合计

95 / 135

具

权益工具的成本/债务工具的摊

364,400,881.90 364,400,881.90

余成本

公允价值 3,504,358,422.97 3,504,358,422.97

累计计入其他综合收益的公允

2,668,963,909.91 2,668,963,909.91

价值变动金额

已计提减值金额

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

单位：元 币种：人民币

账面余额 减值准备

在被投

被投资 资单位

本 本 本 本 本期现金红利

单位 持股比

期 期 期 期 期 期

期初 期末 例(%)

增 减 初 增 减 末

加 少 加 少

桂林银行 115,500,000.00 115,500,000.00 2.06 5,261,986.30

昭平县农 32,443.00 32,443.00 0.0431 4,542.02

村信用合

作社

合计 115,532,443.00 115,532,443.00 / 5,266,528.32

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位：元 币种：人民币

可供出售权益 可供出售债务

可供出售金融资产分类 合计

工具 工具

期初已计提减值余额

本期计提

其中：从其他综合收益转入

本期减少

其中：期后公允价值回升转回 /

期末已计提减值金余额

10、 持有至到期投资

(1).持有至到期投资情况：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

湖南江永县古宅电站 968,294.12 968,294.12

合计 968,294.12 968,294.12

注：控股子公司民丰实业与湖南江永县古宅电站(以下简称“古宅电站”)签订《合资经营古

宅水电站合同书》，根据合同规定，公司向古宅电站投资 1,149.60 万元，古宅电站连续十年每年

免费供电 1,200 万千瓦时，免费供电达到 12,000 万千瓦时,公司不再享有该投资，故公司按对方

免费供电成本计投资收益，同时按当期免费供电电量平均分摊投资成本的收回。本期免费供电量

已达合同约定数量，民丰实业不再享有该投资，故本期分摊完期初剩余的投资成本 968,294.12

元。

96 / 135

11、 长期股权投资

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

减

其

值

他 其 计

准

综 他 提

期初 期末 备

被投资单位 追加投 权益法下确认的 合 权 宣告发放现金股 减

余额 减少投资 其他 余额 期

资 投资损益 收 益 利或利润 值

末

益 变 准

余

调 动 备

额

整

一、合营企业

广西贺州市胜利电 14,872,

2,921,024.52 2,500,000.00 -241,437.48 15,052,452.50

力有限公司 865.46

小计 14,872,

2,921,024.52 2,500,000.00 -241,437.48 15,052,452.50

865.46

二、联营企业

广西吉光电子科技 2,623,3

2,623,312.99

股份有限公司 12.99

柳州市广和小额贷 30,000,

2,563,922.06 32,563,922.06

款股份有限公司 000.00

小计 2,623,3 30,000,

2,623,312.99 2,563,922.06 32,563,922.06

12.99 000.00

17,496, 30,000,

合计 2,623,312.99 5,484,946.58 2,500,000.00 -241,437.48 47,616,374.56

178.45 000.00

12、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子仪器仪表 输变电设备 其他设备 合计

一、账面原

值：

1.期

1,341,049,648.57 1,139,333,038.91 47,918,645.69 6,428,181.42 1,493,970,238.87 121,786,158.37 4,150,485,911.83

初余额

2.本

期增加金 19,195,843.31 12,763,746.94 1,598,273.80 1,029,161.37 31,964,172.56 6,955,542.73 73,506,740.71

额

（1

1,606,275.56 2,495,931.02 1,469,380.70 894,482.66 8,347,568.07 3,380,985.19 18,194,623.20

）购置

（2

）在建工程 17,589,567.75 3,405,717.55 112,820.10 134,678.71 19,732,502.94 291,428.68 41,266,715.73

转入

(3

6,862,098.37 16,073.00 3,884,101.55 3,283,128.86 14,045,401.78

) 其他

3.本

期减少金 2,036,344.77 19,039,931.18 1,701,531.43 2,306,190.40 8,580,735.12 33,664,732.90

额

（1

）处置或报 12,161,920.67 1,701,531.43 817,964.94 1,003,644.19 15,685,061.23

废

（2

2,036,344.77 6,878,010.51 1,488,225.46 7,577,090.93 17,979,671.67

）其他

4.期

1,358,209,147.11 1,133,056,854.67 47,815,388.06 7,457,342.79 1,523,628,221.03 120,160,965.98 4,190,327,919.64

末余额

二、累计折

旧

1.期

392,613,069.84 519,388,566.21 25,109,322.94 4,138,529.72 379,645,444.56 44,680,555.06 1,365,575,488.33

初余额

2.本

期增加金 31,638,106.24 57,536,098.66 3,736,039.44 1,076,184.73 56,177,372.84 5,788,975.14 155,952,777.05

额

（1

31,638,106.24 56,304,496.04 3,734,766.46 1,076,184.73 56,177,372.84 5,788,975.14 154,719,901.45

）计提

（

1,231,602.62 1,272.98 1,232,875.60

其他）

97 / 135

3.本

期减少金 346,699.22 9,434,933.05 1,548,523.22 1,551,443.14 1,833,883.75 14,715,482.38

额

（1

）处置或报 9,434,801.38 1,548,523.22 470,312.86 878,603.19 12,332,240.65

废

（

346,699.22 131.67 1,081,130.28 955,280.56 2,383,241.73

其他）

4.期

423,904,476.86 567,489,731.82 27,296,839.16 5,214,714.45 434,271,374.26 48,635,646.45 1,506,812,783.00

末余额

三、减值准

备

1.期

1,066,890.32 1,066,890.32

初余额

2.本

期增加金

额

（1

）计提

（

其他）

3.本

期减少金

额

（1

）处置或报

废

（

其他）

4.期

1,066,890.32 1,066,890.32

末余额

四、账面价

值

1.期

末账面价 934,304,670.25 564,500,232.53 20,518,548.90 2,242,628.34 1,089,356,846.77 71,525,319.53 2,682,448,246.32

值

2.期

初账面价 948,436,578.73 618,877,582.38 22,809,322.75 2,289,651.70 1,114,324,794.31 77,105,603.31 2,783,843,533.18

值

注 1：本期折旧额为 154,719,901.45 元，本期由在建工程转入固定资产原价为 41,266,715.73

元。

注 2：本公司的固定资产主要是水电厂大坝、发电设备、输变电设备以及电子铝箔生产线,使用情

况良好,期末预计可收回价值高于其账面价值,不存在计提固定资产减值准备之情形。

注 3：本期其他增加与减少主要为控股子公司桂东电子年产 450 万平方米节能电子产品用储能材

料技改项目办理竣工结算时，将暂估转固分类进行了重新调整。

13、 在建工程

(1). 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

在建工程 447,411,892.83 447,411,892.83 362,639,457.41 362,639,457.41

合计 447,411,892.83 447,411,892.83 362,639,457.41 362,639,457.41

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

单位：元 币种：人民币

98 / 135

工程累 本期利 资

项目 期初 本期转入固 本期其他减 期末 计投入 利息资本化累 其中：本期利息 息资本 金

预算数 本期增加金额 工程进度

名称 余额 定资产金额 少金额 余额 占预算 计金额 资本化金额 化率 来

比例(%) (%) 源

上程 其

水电 126,650. 144,499,840. 64,726,113.6 209,225,95 17,884,146.5 他

14.68 48.00 2,197,267.31 6.43

站项 00 01 9 3.70 4

目

输变 自

电电 筹

9,302,025.

网建 9,302,025.98 、

98

设工 贷

程 款

220KV 自

工程 筹

44,394.4 18,992,514.9

项目 595,120.58 595,120.58 82.44 95.00 、

5 5

贷

款

旅游 其

景区 10,600.0 56,462,389.9 14,537,311. 46,553,915 20,238,248.0 他

4,774,492.00 145,655.02 107.5 88.00 474,675.86 3.58

建设 0 9 52 .45 9

支出

农网 其

22,484,271.3 1,239,386.7 21,922,568

改造 4,200.00 1,468,323.97 790,640.30 124.1 95.00 他

0 5 .22

工程

供水 其

扩建 1,346.00 70,000.00 1,001,220.97 208,026.64 863,194.33 77.52 100.00 他

工程

变电 募

站及 集

线路 资

工程 金

19,139.0 84,777,679.7 22,765,368.9 9,426,704.1 98,116,344 、

123.7 80.00 8,047,330.63 3,455,012.69 6.00

0 1 6 2 .55 贷

款

、

其

他

变频

节能

材料 46,505.9 27,033,166.5 3,451,970.2 29,668,860

6,087,663.66 7.48

技术 9 6 2 .00

改造

项目

110KV

石梯

17,411,103.4 17,411,103

输变 6,252.30

0 .40

电工

程

其他 18,010,083.8 16,184,970.5 11,808,195. 8,038,931.3 14,347,927 其

57,651.58 57,651.58

工程 6 8 90 4 .20 他

259,087. 362,639,457. 135,014,377. 41,266,715. 8,975,226.6 447,411,89 65,219,891.7 /

合计 / / 6,184,607.44 /

74 41 81 73 6 2.83 9

注 1：本期在建工程其他减少主要是其他工程中 412.50 万元重分类至 110KV 石梯变工程单独

披露；其他工程中 324.55 万元是绿川新能源公司注销所形成的减少。

注 2：上程水电站项目为控股子公司贺州市上程电力有限公司之在建水电工程项目；

注 3：输变电电网建设工程、220KV 工程和 110KV 石梯输变电工程为本公司投资建设的输变电

电网建设工程；

注 4：变频节能材料技术改造项目为控股子公司桂东电子建设工程；

注 5：旅游景区建设项目为本公司控股孙公司广西昭平黄姚古镇文化旅游有限公司旅游开发

建设项目；

注 6：农网改造工程、变电站及线路工程为控股子公司桂源公司输变电电网建设工程；

注 7：本公司期末对在建工程进行检查,未发现证明在建工程已经发生减值的情形,因而未对

在建工程计提减值准备。

99 / 135

14、 工程物资

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

专用材料及设备款 4,599,069.66 6,834,324.94

合计 4,599,069.66 6,834,324.94

15、 无形资产

无形资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 土地使用权 软件 特许经营权 合计

一、账面原值

1.期初余额 191,556,046.03 9,269,472.89 3,055,300.00 203,880,818.92

2.本期增加金额 17,337,302.20 761,337.78 18,098,639.98

(1)购置 17,337,302.20 593,087.78 17,930,389.98

（其他） 168,250.00 168,250.00

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 208,893,348.23 10,030,810.67 3,055,300.00 221,979,458.90

二、累计摊销

1.期初余额 13,510,612.07 4,191,958.81 2,186,307.18 19,888,878.06

2.本期增加金额 4,201,622.63 2,090,839.39 173,798.64 6,466,260.66

（1）计提 4,201,622.63 2,090,839.39 173,798.64 6,466,260.66

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 17,712,234.70 6,282,798.20 2,360,105.82 26,355,138.72

三、减值准备

1.期初余额 481,149.24 4,149.50 485,298.74

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 481,149.24 4,149.50 485,298.74

四、账面价值

1.期末账面价值 190,699,964.29 3,743,862.97 695,194.18 195,139,021.44

2.期初账面价值 177,564,284.72 5,073,364.58 868,992.82 183,506,642.12

注 1：无形资产本期摊销额为 6,466,260.66 元。

注 2：新增无形资产分别为公司新购入的土地和控股子公司桂源公司购入的土地。

注 3：本公司期末对无形资产使用情况进行检查,未发现减值之情形,本期未计提无形资产减值准

备。

100 / 135

16、 商誉

商誉账面原值

单位：元 币种：人民币

本期增加 本期减少

被投资单位名称或形

期初余额 企业合并 期末余额

成商誉的事项 处置

形成的

广西贺州市民丰实业 495,261.45 495,261.45

有限公司

平乐桂江电力有限责 262,500.00 262,500.00

任公司

贺州市上程电力有限 275,876.88 275,876.88

责任公司

合计 1,033,638.33 1,033,638.33

17、 长期待摊费用

单位：元 币种：人民币

其他减

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额

少金额

办公楼装修支出 5,396,225.06 4,148,361.52 3,710,839.33 5,833,747.25

大坝安全鉴定费用 92,914.66 16,723.80 76,190.86

租入资产装修支出 285,529.59 100,544.90 112,085.15 273,989.34

景观绿化等支出 14,000,883.85 340,370.00 644,999.67 13,696,254.18

呼叫中心平台租赁 78,244.42 67,066.68 11,177.74

机组 A 修 4,112,144.43 650,710.32 3,461,434.11

其他 1,087,281.62 1,467,622.69 809,380.84 1,745,523.47

合 计 24,960,308.97 6,149,813.77 6,011,805.79 25,098,316.95

其他说明：

注：机组 A 修为本公司子公司桂海电力发电机组 A 修，摊销年限为 8 年。

18、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 递延所得税

可抵扣暂时性差异

异 资产 资产

资产减值准备 31,788,660.44 5,804,152.57 21,479,834.39 3,705,527.66

内部交易未实现利润 7,000,000.00 1,050,000.00 6,700,000.00 1,005,000.00

可抵扣亏损 55,146,324.10 8,271,948.62

股权投资差额摊销递延所得

38,103,088.13 5,715,463.22 38,103,088.13 5,715,463.22

税资产

递延收益所得税资产 2,327,775.00 2,101,000.00

合计 76,891,748.57 14,897,390.79 121,429,246.62 20,798,939.50

(2). 未经抵销的递延所得税负债

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

递延所得税 递延所得税

应纳税暂时性差异 应纳税暂时性差异

负债 负债

非同一控

制企业合

101 / 135

并资产评

估增值

可供出售

金融资产

3,139,957,541.07 470,993,631.16 2,446,169,964.80 366,925,494.72

公允价值

变动

合计 3,139,957,541.07 470,993,631.16 2,446,169,964.80 366,925,494.72

(3). 未确认递延所得税资产明细

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 326,250,978.31 4,880,810.61

可抵扣亏损 232,465,310.49 123,522,784.22

合计 558,716,288.80 128,403,594.83

注：由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性公司故本期未对全资子公司钦州永盛、

控股子公司桂东电子、孙公司黄姚旅游、孙公司黄姚红茶、孙公司金德庄酒业的可抵扣亏损确认

递延所得税资产，其中全资子公司钦州永盛可抵扣亏损为 47,986,893.03 元，控股子公司桂东电

子可抵扣亏损为 166,437,330.58 元；未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异为以上企业计提

的坏账准备。

19、 短期借款

(1). 短期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款 9,450,000.00

保证借款 153,000,000.00 213,000,000.00

信用借款 1,820,000,000.00 1,275,000,000.00

合计 1,973,000,000.00 1,497,450,000.00

短期借款分类的说明：

注：上述保证借款中 14,300 万元由本公司为控股子公司桂东电子提供信用担保，1,000 万元由

控股股东广西正润发展集团有限公司提供担保。

20、 应付票据

单位：元 币种：人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票 149,450,000.00

银行承兑汇票 50,000,000.00 299,688,000.00

合计 199,450,000.00 299,688,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。

21、 应付账款

(1). 应付账款列示

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年以内（含 1 年） 52,470,572.26 38,065,465.79

1 年以上 10,943,511.82 14,911,019.20

合计 63,414,084.08 52,976,484.99

102 / 135

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

巴江口电站项目结算款 7,620,978.40 尚未办理结算

广西水利电业集团有限公司 684,297.07 未到结算期

国电南瑞科技股份有限公司 129,900.00 未到结算期

合计 8,435,175.47 /

其他说明

注：期末账龄超过一年的大额应付账款主要是控股子公司桂江电力尚未结算的工程扣留质量保证

金。

22、 预收款项

(1). 预收账款项列示

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年以内（含 1 年） 56,916,191.89 87,900,783.43

1 年以上 4,247,897.72 94,141.59

合计 61,164,089.61 87,994,925.02

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

广西南宁本满正商贸有限公司 2,724,152.49 合同未执行

黄丽娟 419,290.00 合同未执行

张子灵 140,000.00 未到结算期

合计 3,283,442.49 /

23、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 3,166,925.71 243,345,900.83 241,782,377.30 4,730,449.24

二、离职后福利-设定提存计划 7,972,561.92 42,993,508.82 44,896,709.33 6,069,361.41

三、辞退福利 11,900.00 11,900.00

四、一年内到期的其他福利 27,101.30 27,101.30

合计 11,166,588.93 286,351,309.65 286,690,986.63 10,826,911.95

(2).短期薪酬列示：

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴 186,169.47 172,643,385.34 172,224,699.44 604,855.37

二、职工福利费 48,208.04 21,898,016.04 21,941,894.08 4,330.00

三、社会保险费 1,084,953.36 16,269,412.04 15,578,734.75 1,775,630.65

其中：医疗保险费 749,972.70 13,871,514.93 13,235,059.77 1,386,427.86

工伤保险费 129,236.98 1,205,549.11 1,171,574.45 163,211.64

103 / 135

生育保险费 205,743.68 1,192,348.00 1,172,100.53 225,991.15

四、住房公积金 891,561.27 27,442,402.67 27,663,920.95 670,042.99

五、工会经费和职工教育经费 956,033.57 5,092,684.74 4,373,128.08 1,675,590.23

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计 3,166,925.71 243,345,900.83 241,782,377.30 4,730,449.24

注 1：本公司应付职工薪酬中无属于拖欠性质的职工工资的情况。

注 2：期末应付职工福利费余额为食堂员工的费用尚未支付。

(3).设定提存计划列示

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 5,821,717.94 38,951,900.51 41,927,016.22 2,846,602.23

2、失业保险费 2,150,843.98 4,041,608.31 2,969,693.11 3,222,759.18

3、企业年金缴费

合计 7,972,561.92 42,993,508.82 44,896,709.33 6,069,361.41

24、 应交税费

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 5,433,321.90 1,912,614.26

消费税 11,331.85

营业税 20,788,448.51 1,667,183.50

企业所得税 33,294,781.70 1,471,635.54

城市维护建设税 1,837,693.10 864,051.29

房产税 161,193.90

个人所得税 337,586.96 265,633.47

教育费附加 1,339,596.70 529,441.84

其他税费 1,074,692.94 1,588,849.47

合计 64,117,453.66 8,460,603.27

25、 应付利息

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 2,608,368.58 1,906,584.39

企业债券利息 38,783,333.40 38,783,333.36

短期借款应付利息 6,088,026.96 4,993,880.83

划分为金融负债的优先股\永续债利息

合计 47,479,728.94 45,683,798.58

注：应付利息主要是公司发行的 7 年期 10 亿元公司债券计提的应付利息。

26、 应付股利

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 203,491.11

划分为权益工具的优先股\永

续债股利

104 / 135

合计 203,491.11

27、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

单位往来款 23,241,965.63 25,866,406.95

员工往来款 6,369,663.63 19,016,871.45

应付各类基金 17,667,660.84 25,250,678.85

应付职工医疗费 612,938.46 540,001.19

其他 21,383,113.18 20,028,587.73

合计 69,275,341.74 90,702,546.17

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

昭平县人民政府 1,186,396.59 未到结算期

黄红艳 4,343,358.00 子公司民丰经营性借款

周顺贵 1,850,529.87 子公司民丰经营性借款

广西祥宁水电建设有限责任公司 1,351,383.00 结算保证金

广西贺州市胜利电力有限公司 6,945,440.94 未到结算期

大中型水库移民后期扶持基金 1,543,823.72 代征基金

合计 17,220,932.12 /

28、 1 年内到期的非流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款 233,810,000.00 230,980,000.00

1 年内到期的应付债券

1 年内到期的长期应付款

合计 233,810,000.00 230,980,000.00

其他说明：

注：一年内到期的非流动负债期分别为质押借款 7,000.00 万元；抵押借款 5,348.00 万元；保证

借款 3,533.00 万元；信用借款 7,500.00 万元。质押借款是分别由控股子公司桂海电力以下福水

电站电费收费权益质押，桂能电力以昭平水电站电费收费权益质押和控股子公司桂江电力以巴江

口水电站电费收费权益质押之款项。保证借款是由本公司控股股东广西正润投资集团有限公司提

供的信用担保之款项。抵押借款是公司控股子公司以固定资产抵押之款项（见“注释七:29、长期

借款注释”）。

29、 长期借款

(1). 长期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款 137,000,000.00 78,000,000.00

105 / 135

抵押借款 302,297,000.00 327,257,000.00

保证借款 35,190,000.00 110,520,000.00

信用借款 379,100,000.00 312,560,000.00

合计 853,587,000.00 828,337,000.00

长期借款分类的说明：

注 1：上述质押借款中 2,000 万元是由控股子公司桂海电力以下福水电站电费收费权益质押，

11,700.00 万元是由控股子公司桂能电力以昭平水电站电费收费权益质押。

注 2：上述抵押借款中，一年内到期的非流动负债 1,500.00 万元和长期借款 3,000.00 万元

是由控股子公司桂海电力以下福水利枢纽工程项目固定资产抵押，报告期末账面净值合计

262,165,681.45 元；一年内到期的非流动负债 1,200.00 万元和长期借款 15,470.00 万元是由控

股子公司桂江电力以巴江口水利枢纽工程项目固定资产抵押，报告期末账面净值合计

521,688,765.45 元；长期借款 2,000.00 万元是由控股子公司民丰实业以其固定资产抵押, 报告

期末账面净值合计 7,191.69 万元；一年内到期的非流动负债中 1,148.00 万元与长期借款

7,259.70 万元是由控股子公司桂源公司用五协 110KV 输变电站、美仪 110KV 输变电站、黄田 110KV

输变电站、城西 110KV 输变电站、莲塘 110KV 输变电站以及 35KV 变电站在建设备作抵押担保，报

告期末账面净值合计 15,623.24 万元；一年内到期的非流动负债 1,500 万元和长期借款 2,500 万

元是由公司控股子公司桂东电子以部分生产用设备及房屋建筑物和部分土地作抵押担保。

注 3：上述保证借款中，是由本公司控股股东广西正润发展集团有限公司提供的信用担保。

其他说明，包括利率区间：利率区间为 5.54%-7.02%。

30、 应付债券

(1). 应付债券

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

广西桂东电力股份有限公司

594,511,541.51 593,385,455.62

2011 年公司债券（第一期）

广西桂东电力股份有限公司

396,337,580.88 395,545,264.19

2011 年公司债券（第二期）

合计 990,849,122.39 988,930,719.81

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元 币种：人民币

债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计提利 本期 期末

面值 溢折价摊销

名称 日期 期限 金额 余额 发行 息 偿还 余额

广西桂东

2012

电力股份

年4

有限公司

100.00 月 7 年 600,000,000.00 593,385,455.62 37,800,000.00 5,488,458.49 37,800,000.00 594,511,541.51

2011 年公

16

司债券（第

日

一期）

广西桂东

2012

电力股份

年6

有限公司

100.00 月 7 年 400,000,000.00 395,545,264.19 21,200,000.00 3,662,419.12 21,200,000.00 396,337,580.88

2011 年公

20

司债券（第

日

二期）

合计 / / / 1,000,000,000.00 988,930,719.81 59,000,000.00 9,150,877.61 59,000,000.00 990,849,122.39

31、 递延收益

单位：元 币种人民币

106 / 135

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

文化保护与推

广项目建设资 524,800.00 262,400.00 262,400.00 注1

金

国家旅游发展

200,000.00 100,000.00 100,000.00 注2

基金

财政拨款 注 3、注 4、注

18,779,393.97 4,393,500.00 3,108,939.35 20,063,954.62

5

贺州市信都镇

供水工程政府 6,190,849.34 680,992.00 264,986.28 6,606,855.06 注6

配套资金

其他 1,335,892.44 34,548.96 1,301,343.48

合 计 27,030,935.75 5,074,492.00 3,770,874.59 28,334,553.16

涉及政府补助的项目：

单位：元 币种：人民币

负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业外 其他变动 期末余额 与资产相关/与收

金额 收入金额 益相关

文化保护与推

广项目建设资 524,800.00 262,400.00 262,400.00 与资产相关

金

国家旅游发展

200,000.00 100,000.00 100,000.00 与资产相关

基金

财政拨款 18,779,393.97 4,393,500.00 3,108,939.35 20,063,954.62 与资产相关

贺州市信都镇

供水工程政府 6,190,849.34 680,992.00 264,986.28 6,606,855.06 与资产相关

配套资金

其他 1,335,892.44 34,548.96 1,301,343.48 与资产相关

合计 27,030,935.75 5,074,492.00 3,770,874.59 28,334,553.16 /

其他说明：

注 1：文化保护与推广项目建设资金是广西壮族自治区发展和改革委员会拨付给广西建筑综

合设计研究院关于广西民居文化保护与推广项目建设资金，根据桂发改地区[2006]363 号文，广

西建筑综合设计院将款拨付给公司控股子公司广西桂能电力有限责任公司的子公司广西昭平黄姚

古镇文化旅游有限公司作为其在建的二期安居工程建设资金。上述政府补助相关项目已完工，公

司在相关资产使用寿命内将该政府补助分期计入损益。

注 2：国家旅游发展基金是贺州市旅游局根据贺旅[2008]25 号，拨付给本公司控股子公司桂

能公司之子公司广西昭平黄姚古镇文化旅游有限公司用于古镇古建筑维护、古街道维修与旅游基

础设施建设之建设基金。上述政府补助相关项目已完工，公司在相关资产使用寿命内将该政府补

助分期计入损益。

注 3：公司年产 450 万平方米节能电子产品用储能材料技改项目,根据桂发投资[2010]917 号

文件《关于下达 2010 年重点产业振兴和技术改造专项项目计划（第一批）的紧急通知》获得政府

补助，公司将累计收到的财政拨款用于项目建设。贺州市财政局三期财政贴息项目：年产 450 万

平方米节能电子产品用储能材料技改项目，根据桂发投资[2010]917 号文件《关于下达 2010 年重

点产业振兴和技术改造专项项目计划（第一批）的紧急通知》获得政府补助，公司共收到的财政

拨款 1,325 万元用于项目建设（包括本期收到的 265 万元）；根据桂经投资〔2009〕132 号文件获

得政府补助，公司收到 500 万元财政贴息用于项目建设。创新能力建设补助资金项目：根据桂工

信科技〔2012〕796 号文件获得政府补助:公司收到财政拨款 100 万元用于项目建设。创新能力及

新产品新技术产业化技术改造资金、三期技术改造资金贴息，根据桂工信投资〔2011〕907 号文

件获得政府补助：公司收到财政拨款 350 万元用于项目建设。上述项目均已完工，本公司将相关

补助在资产使用寿命内分期计入损益。

107 / 135

注 4：财政拨款中公司根据《关于下达 2010 年城市电网建设与改造工程中央预算内基建支出

预算（拨款）的通知》贺财建函[2010]356 号获得预算资金 500 万元用于购买 110 千伏美仪变电

站设备款，本报告期已投入使用，公司在相关资产使用寿命内将该政府补助分期计入损益。

注 5：本年新增财政拨款中 174.35 万元是公司子公司获得高压无功补偿谐波治理项目、高比

容高强度节能电子产品用储能材料纯化学腐蚀扩孔工艺的研究、控制隧道孔长度一次性制造高比

容高压铝箔技术研发、铝箔行业知识产权优势企业培育示范各类项目补助经费，待项目完成验收

后计入损益。

注 6：贺州市信都镇供水工程政府配套资金，是根据贺州市发展和改革委员会贺发改投资

[2008]28 号文《关于转下达 2008 年广西重点镇供水及基础设施建设中央预算内投资计划的通知》，

控股孙公司贺州市信都水利电业有限公司收到的信都镇供水工程政府配套资金。上述政府补助相

关项目已完工，公司在相关资产使用寿命内将该政府补助分期计入损益。

32、 股本

单位：元 币种：人民币

本次变动增减（+、一）

期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

股份总数 275,925,000.00 275,925,000.00

33、 资本公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢

547,344,341.09 547,344,341.09

价）

其他资本公积 29,033,378.07 29,033,378.07

其中：股权投资准备 1,349,315.66 1,349,315.66

拨款转入 766,038.94 766,038.94

其他 26,918,023.47 26,918,023.47

合计 576,377,719.16 576,377,719.16

34、 其他综合收益

单位：元 币种：人民币

本期发生金额

减：前

税后

期计入

期初 归属 期末

项目 本期所得税前发生 其他综 税后归属于母公

余额 减：所得税费用 于少 余额

额 合收益 司

数股

当期转

东

入损益

一、以后不能重分

类进损益的其他综

合收益

其中：重新计算设

定受益计划净负债

和净资产的变动

权益法下在被投

资单位不能重分类

进损益的其他综合

收益中享有的份额

二、以后将重分类

进损益的其他综合 2,106,213,340.94 662,059,492.91 99,308,923.94 562,750,568.97 2,668,963,909.91

收益

其中：权益法下在

108 / 135

被投资单位以后将

重分类进损益的其

他综合收益中享有

的份额

可供出售金融资

产公允价值变动损 2,106,213,340.94 662,059,492.91 99,308,923.94 562,750,568.97 2,668,963,909.91

益

持有至到期投资

重分类为可供出售

金融资产损益

现金流量套期损

益的有效部分

外币财务报表折

算差额

其他综合收益合计 2,106,213,340.94 662,059,492.91 99,308,923.94 562,750,568.97 2,668,963,909.91

35、 专项储备

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

安全生产费 256,207.93 397,120.13 653,328.06

合计 256,207.93 397,120.13 653,328.06

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注：本期专项储备为本公司子公司桂东电子按规定计提的安全生产费。

36、 盈余公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 82,710,186.10 43,278,058.02 730,209.62 125,258,034.50

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计 82,710,186.10 43,278,058.02 730,209.62 125,258,034.50

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注：本期盈余公积减少为子公司民丰实业收购下属公司康达电力少数股东股权所致。

37、 未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 244,108,017.68 278,737,141.13

调整期初未分配利润合计数（调增+，

调减－）

调整后期初未分配利润 244,108,017.68 278,737,141.13

加：本期归属于母公司所有者的净利 38,325,638.63 54,747,135.15

润

减：提取法定盈余公积 43,278,058.02 6,598,758.60

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 68,981,250.00 82,777,500.00

109 / 135

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 170,174,348.29 244,108,017.68

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。

38、 营业收入和营业成本

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 2,108,596,136.49 1,738,990,331.27 2,213,509,369.30 1,777,166,094.06

其他业务 5,938,566.44 3,292,466.93 10,194,692.46 2,310,019.14

合计 2,114,534,702.93 1,742,282,798.20 2,223,704,061.76 1,779,476,113.20

39、 营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税

营业税 700,273.23 1,661,748.24

城市维护建设税 7,027,532.52 7,692,133.68

教育费附加 6,450,016.04 6,784,132.77

资源税

合计 14,177,821.79 16,138,014.69

40、 销售费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

包装费 877,615.37 1,405,696.39

运输费 3,976,506.59 2,290,383.37

广告费 2,414,182.22 2,452,774.42

业务招待费 2,460,062.73 1,091,183.98

差旅费 2,278,162.45 700,381.46

折旧费 351,608.99 2,230,802.68

职工薪酬 4,185,871.49 2,188,134.22

营销费 859,072.81 1,189,982.68

财产保险 21,629.78 421,454.69

仓储费 4,136,303.05

其他 5,206,390.73 4,102,112.80

合 计 26,767,406.21 18,072,906.69

41、 管理费用

单位：元 币种：人民币

110 / 135

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 69,387,306.99 64,023,110.29

折旧费和长期待摊费用摊销 10,816,071.30 9,014,990.35

办公费 3,491,744.35 6,344,620.31

修理费 17,586,641.10 19,266,999.31

无形资产摊銷 6,407,601.56 4,398,055.56

业务招待费 4,930,921.40 7,542,826.30

董事会经费 2,076,851.36 3,048,783.36

运输费 1,795,196.61 3,344,825.98

土地使用税 948,899.27 939,825.60

差旅费 2,180,233.93 2,009,235.20

研发支出 9,181,672.13 9,971,519.95

水利建设基金 2,973,797.47 2,779,136.74

其他 26,451,727.38 16,577,344.99

合 计 158,228,664.85 149,261,273.94

42、 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 250,044,566.53 199,530,017.83

减：利息收入 -2,966,824.55 -2,793,296.65

汇兑损失 667,310.51

减：汇兑收益 -180,667.43

手续费支出 839,437.07 2,707,307.92

其他支出 9,928,476.47 4,418,078.82

合计 257,664,988.09 204,529,418.43

43、 资产减值损失

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 325,804,687.21 -11,864,894.82

二、存货跌价损失 6,670,802.22

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 332,475,489.43 -11,864,894.82

111 / 135

44、 投资收益

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 5,243,509.10 -1,304,136.94

处置长期股权投资产生的投资收益 -926,484.38

以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益 2,338,055.68 700,048.15

可供出售金融资产等取得的投资收益 20,685,943.38 5,936,901.30

处置可供出售金融资产取得的投资收益 481,550,221.38

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

成本法核算的长期股权投资收益 4,542.02 2,947.44

其他 34,548.96 34,548.96

合计 508,930,336.14 5,370,308.91

注：本期投资收益主要是公司处置国海证券股权收益及国海证券与桂林银行股利分红。

45、 营业外收入

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益的

项目 本期发生额 上期发生额

金额

非流动资产处置利得合计 44,745.15 315,957.63 44,745.15

其中：固定资产处置利得 44,745.15 315,957.63 44,745.15

无形资产处置利得

债务重组利得

非货币性资产交换利得

接受捐赠

政府补助 30,236,992.07 10,473,768.04 30,236,992.07

其他 14,582,538.67 20,936,267.28 14,582,538.67

合计 44,864,275.89 31,725,992.95 44,864,275.89

计入当期损益的政府补助

单位：元 币种：人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

贺州科学技术局 2011 年科技进步 120,000.00 与收益相关

奖二等奖金

贺州财政局转来一、二季度污染源 55,527.60 106,252.95 与收益相关

自动监控设施补助资金

递延摊入 3,108,939.35 2,137,272.68 与资产相关

财政贴息 132,400.48 817,514.37 与收益相关

文化保护与推广项目建设基金 262,400.00 262,400.00 与资产相关

国家旅游发展基金 100,000.00 100,000.00 与资产相关

据桂财税【2012】27 号 2012 年开 407.00 814.00 与收益相关

票系统服务费抵减应纳税额

贺州市财政局转来中小企业流动 320,000.00 与收益相关

资金贷款贴息

贺州市科学技术局转来广西成果 50,000.00 10,000.00 与收益相关

展会金奖

112 / 135

广西壮族自治区科学技术厅转来 100,000.00 500,000.00 与收益相关

高压节能灯电容器用超薄储能材

料产业化示范

广西壮族自治区科学技术厅转来 26,500.00 与收益相关

专利资助和发明奖励

贺州市科学技术局转来贺州市自 100,000.00 200,000.00 与收益相关

主创新扶持资金（5 项）

贺州市科学技术局转来市科研项 36,000.00 与收益相关

目经费补助资金(电子铝箔行业产

业链的专利专题数据库建设)

贺州市科学技术局转来市科研项 40,000.00 与收益相关

目经费补助资金(频闪灯铝电解电

容器用箔腐蚀化成生产工艺研究

与开发)

贺州市科学技术局转来市科研项 80,000.00 与收益相关

目经费补助资金(焊机铝电解电容

器用箔腐蚀化成生产工艺研究与

开发)

贺州市财政局 2012 年引进人才安 6,000.00 与收益相关

居补贴

广西壮族自治区技术市场转来课 400,000.00 与收益相关

题经费

贺州市财政局转来见习基地 21 人 57,850.00 13,650.00 与收益相关

补贴款

贺州市人力资源社会保障局转来 12,617.64 41,164.04 与收益相关

公益性岗位补贴款

贺州市财政局转来自治区企业技 500,000.00 与收益相关

术改造资金

财政厅拨付 2012 年 1-4 月企业外 1,581,000.00 与收益相关

购电量亏损补贴款

财政局节能技改资金 60,000.00 与收益相关

广西财政厅 2011 年 11-12 月居民 223,900.00 与收益相关

生活用电丰水期电价补贴

2011 年 11-12 月生活用电电价补贴 2,891,300.00 与收益相关

广西壮族自治区财政厅区外购电 25,920,000.00 与收益相关

补贴

贺州市财政局 2012 年度工业企业 161,670.00 与收益相关

做大做强做优奖励

茶叶扶持 32,000.00 与收益相关

贺州市科技局转来新认定省级企 100,000.00 与收益相关

业研发中心企业财政补助

贺州市科技局转来专利申请费及 32,500.00 与收益相关

代理费资助款

贺州市科技局转来专利申请资助 10,680.00 与收益相关

款

合计 30,236,992.07 10,473,768.04 /

注 1：广西壮族自治区财政厅区外购电补贴 25,920,000.00 元，是由广西财政厅桂财企函【2014】

14 号《关于拨付广西桂东电力股份有限公司 2011 年 8 月-12 月区外购电补贴资金的函》拨付的外

购高价电补助。

注 2：递延摊入 3,108,939.35 元、文化保护与推广项目建设基金 262,400.00 元、国家旅游发

展基金 100,000.00 元是由递延收益转入。

注 3：其他补贴 845,652.72 元，主要是公司控股子公司桂东电子收到的由贺州市政府转来的

各项创新扶持资金、研究成果奖励资金等。

46、 营业外支出

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益

113 / 135

的金额

非流动资产处置损

2,131,008.14 75,203.18 2,131,008.14

失合计

其中：固定资产处置

2,131,008.14 75,203.18 2,131,008.14

损失

无形资产处

置损失

债务重组损失

非货币性资产交换

损失

对外捐赠 632,785.22 1,506,266.62 632,785.22

其他 2,096,325.38 3,186,596.06 2,096,325.38

合计 4,860,118.74 4,768,065.86 4,860,118.74

47、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 83,740,540.37 27,231,919.37

递延所得税费用 5,901,548.71 3,733,787.53

合计 89,642,089.08 30,965,706.90

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额

利润总额 131,872,027.65

按法定/适用税率计算的所得税费用 19,780,804.15

子公司适用不同税率的影响 666,110.23

调整以前期间所得税的影响

非应税收入的影响 -4,291,355.93

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 667,677.53

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损

8,271,949.00

的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差

64,546,904.10

异或可抵扣亏损的影响

所得税费用 89,642,089.08

48、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收南宁民福公司往来款 11,270,000.00

收到的政府补助 34,524,575.06 7,156,580.99

收到保险赔款 1,800,077.29 1,516,962.41

职工住房公积金返还 2,234,817.86 3,679,483.23

CDM项目碳减排收入 5,134,202.67 6,747,457.70

收银行承兑汇票保证金 52,855,946.69 36,030,441.21

114 / 135

桂源收电费违约金 3,401,644.44 2,304,080.08

钦州永盛收到违约金 3,443,166.48

桂东电子收到资金占用费 3,410,192.38

其他 9,741,745.28 5,923,021.68

合计 109,693,009.29 81,481,386.16

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

办公费 4,513,972.13 2,771,517.91

差旅费 4,924,760.78 2,298,007.82

运输费 6,882,497.22 8,000,381.78

保险费 2,567,804.00 4,813,604.48

修理费 15,921,310.70 19,276,417.70

租赁费 3,846,619.31 2,500,740.25

中介费 3,221,667.71 1,398,848.23

董事会经费 1,947,916.98 2,750,661.00

业务招待费 7,353,754.63 8,421,776.95

研究开发费 530,088.19 642,417.73

支付各种电力基金 14,732,741.04 13,733,336.55

广告业务宣传费 1,477,963.52 2,269,773.51

咨询费 195,939.62 1,548,312.71

评估手续费 1,476,462.78 6,028,786.55

代付农网改造款 15,624,880.23 1,156,907.35

征地补偿款 3,197,246.92

仓储费 4,817,036.36

其他 17,965,965.26 19,653,685.08

合计 111,198,627.38 97,265,175.60

(3). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收广西贺州市胜利电力有限公司款 1,200,000.00

合计 1,200,000.00

(4). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

孙公司归还向个人借款 12,118,400.00 7,621,000.00

支付广西正润发展集团有限公司担

313,625.00 2,978,907.50

保费

桂东电子支付前期增资款占用利息 4,780,532.83

绿川公司清算归还其他股东投资款 8,013,221.52

财务顾问费 894,000.00

票据贴息利息支出 3,092,355.25 2,766,474.09

合计 23,537,601.77 19,040,914.42

115 / 135

49、 金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润 42,229,938.57 69,453,758.73

加：资产减值准备 332,475,489.43 -11,864,894.82

固定资产折旧、油气资产折耗、生产

154,719,901.45 151,068,667.04

性生物资产折旧

无形资产摊销 6,466,260.66 4,555,532.66

长期待摊费用摊销 6,011,805.79 5,402,573.75

处置固定资产、无形资产和其他长期

2,086,262.99 59,207.42

资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号

357,519.79

填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号

填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 253,286,921.78 200,345,983.59

投资损失（收益以“－”号填列） -508,930,336.14 -5,370,308.91

递延所得税资产减少（增加以“－”

5,901,548.71 3,733,787.53

号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－”

号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） 59,881,557.56 -42,949,968.94

经营性应收项目的减少（增加以

-349,056,158.41 14,254,902.96

“－”号填列）

经营性应付项目的增加（减少以

-49,340,107.33 -112,528,427.82

“－”号填列）

其他

经营活动产生的现金流量净额 -44,266,914.94 276,518,332.98

2．不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 1,052,933,030.07 452,941,872.11

减：现金的期初余额 452,941,872.11 373,835,326.04

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 599,991,157.96 79,106,546.07

(2) 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 1,052,933,030.07 452,941,872.11

116 / 135

其中：库存现金 159,129.76 200,356.75

可随时用于支付的银行存款 1,052,773,900.31 452,741,515.36

可随时用于支付的其他货币资金

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 1,052,933,030.07 452,941,872.11

其中：母公司或集团内子公司使用

受限制的现金和现金等价物

50、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

盈余公积本期减少 730,209.62 元为本公司子公司民丰实业收购下属公司少数股东股权所致，

本期专项储备变动为子公司桂东电子按规定计提安全生产费用专项储备所致。

51、 所有权或使用权受到限制的资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 29,896,490.72 票据保证金

应收票据

存货

固定资产 1,103,107,556.75 抵押借款

无形资产 6,545,995.13 抵押借款

其他流动资产 20,000,000.00 存放于保证金账户的理财产品

合计 1,159,550,042.60 /

52、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目：

单位：元

期末折算人民币

项目 期末外币余额 折算汇率

余额

货币资金 61,115.57 373,890.33

其中：美元 61,101.34 6.1190 373,879.10

欧元

港币 14.23 0.7892 11.23

人民币

人民币

应收账款 3,607,699.34 8,896,032.87

其中：美元 1,135,047.91 6.1190 6,945,358.16

欧元

港币 2,472,651.43 0.7892 1,950,674.71

人民币

117 / 135

人民币

长期借款

其中：美元

欧元

港币

人民币

人民币

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 √不适用

八、合并范围的变更

根据 2014 年 1 月 3 日广西桂东电力股份有限公司第五届董事会第二十四次会议表决通过《关

于解散控股子公司绿川新能源公司的议案》：公司控股子公司广西桂东绿川新能源股份有限公司

（以下简称"绿川新能源公司"）自 2013 年 4 月成立以来，主要进行新能源项目前期调研论证工作，

至今未开展具体的经营业务。公司投资设立绿川新能源公司原本是为了进一步拓展公司的投资渠

道，开发新能源项目，培育新的利润增长点，但由于绿川新能源公司拟投资建设项目存在不确定

性，预计未来较长时间内无法继续推进或开展各项经营活动，根据绿川新能源公司股东提议，以

及考虑降低公司管理成本和运营风险等因素，公司董事会同意解散绿川新能源公司。报告期内，

绿川新能源公司的清算和注销工作已完成，绿川新能源公司不再纳入合并报表范围。绿川新能源

公司处置日净资产 16,352,191.00 元，期初至处置日净利润-3,372,091.80 元。

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

子公司 持股比例(%) 取得

主要经营地 注册地 业务性质

名称 直接 间接 方式

广西贺州市

桂东电子科 贺州市江北

广西贺州 制造 78.17 设立

技有限责任 东路 39 号

公司

平乐桂江电 平乐县平乐

力有限责任 广西贺州 镇新安街 219 发电 76.00 设立

公司 号

昭平桂海电 广西昭平县

力有限责任 广西贺州 昭平镇西宁 发电 85.12 设立

公司 北路

贺州市华彩

广西贺州市

电力设计咨

广西贺州 平安西路 12 设计 100.00 设立

询有限责任

号

公司

贺州市桂源

贺州市建设 同一控制企业

水利电业有 广西贺州 供电 56.03

中路 89 号 合并

限公司

广西桂能电 贺州市平安 同一控制企业

广西贺州 发电、旅游 93.00

力有限责任 西路 12 号 合并

118 / 135

公司

广西贺州市 广西贺州市

非同一控制下

民丰实业有 广西贺州 平安西路 12 发电 35.55

企业合并

限责任公司 号

钦州港金海

钦州永盛石

湾花园海名 非同一控制下

油化工有限 广西钦州 贸易 100.00

轩、海逸轩三 企业合并

公司

单元 1505 房

贺州市上程

贺州市平安 非同一控制下

电力有限公 广西贺州 发电 96.954

西路 12 号 企业合并

司

(2). 重要的非全资子公司

单位:元 币种:人民币

少数股东持股 本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益

子公司名称

比例 的损益 分派的股利 余额

广西贺州市桂东

电子科技有限责 21.83 -15,328,753.86 28,650,695.90

任公司

平乐桂江电力有

24.00 7,368,239.83 2,400,000.00 70,812,495.60

限责任公司

昭平桂海电力有

14.88 2,626,485.07 24,884,663.76

限责任公司

贺州市桂源水利

43.97 3,537,980.62 170,609,023.95

电业有限公司

广西桂能电力有

7.00 -2,175,942.39 1,260,436.18 18,304,818.92

限责任公司

广西贺州市民丰

实业有限责任公 64.45 7,974,651.58 2,595,960.00 61,806,802.66

司

贺州市上程电力

3.046 -98,360.91 3,817,869.80

有限公司

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

子公司名 期末余额 期初余额

称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

广西贺州

市桂东电

275,546, 341,448, 616,994, 445,231, 40,518,4 485,749, 234,811, 375,280, 610,091, 330,129, 79,006,6 409,135,

子科技有

003.49 455.38 458.87 360.15 99.98 860.13 068.87 235.04 303.91 306.30 66.65 972.95

限责任公

司

平乐桂江

1,809,40 575,274, 577,084, 119,142, 162,890, 282,032, 3,773,64 601,249, 605,023, 115,952, 214,720, 330,672,

电力有限

7.89 830.14 238.03 173.02 000.00 173.02 2.60 490.59 133.19 067.49 000.00 067.49

责任公司

昭平桂海

1,961,71 274,728, 276,689, 41,454,3 68,000,0 109,454, 7,305,59 291,678, 298,983, 42,399,0 107,000, 149,399,

电力有限

4.96 255.50 970.46 26.91 00.00 326.91 7.64 032.24 629.88 95.69 000.00 095.69

责任公司

贺州市桂

381,17

源水利电 194,123, 575,060, 769,183 301,967 79,203,8 171,073, 560,279, 731,352, 249,638, 101,747, 351,386,

0,869.

业有限公 141.58 063.60 ,205.18 ,014.56 55.06 510.37 067.25 577.62 743.90 849.34 593.24

62

司

广西桂能 147,

28,966

电力有限 76,367, 290,491, 366,858 118,663, 629, 51,904,7 290,856, 342,761, 111,586, 2,060,69 113,647,

,130.9

责任公司 365.75 247.20 ,612.95 743.48 874. 97.19 885.02 682.21 582.41 2.44 274.85

2

40

广西贺州

3,872,97 122,704, 126,577, 21,894,7 20,000,0 41,894,7 13,832,9 129,525, 143,358, 40,453,0 20,000,0 60,453,0

市民丰实

4.37 700.10 674.47 44.72 00.00 44.72 06.70 974.25 880.95 72.77 00.00 72.77

业有限责

119 / 135

任公司

贺州市上

2,082,76 240,400, 242,483, 108,147, 9,000,00 117,147, 44,854,7 175,546, 220,400, 78,331,2 13,500,0 91,831,2

程电力有

6.67 569.19 335.86 294.91 0.00 294.91 43.52 125.63 869.15 46.39 00.00 46.39

限公司

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动

营业收入 净利润 营业收入 净利润

额 金流量 额 现金流量

广西贺州市桂

284,620,24 -70,218,75 -70,218,75 -18,667,36 283,528,00 -48,846,36 -48,846,36 41,054,4

东电子科技有

0.22 3.36 3.36 0.92 5.55 0.01 0.01 11.57

限责任公司

平乐桂江电力 107,236,97 30,700,999 30,700,999 82,883,303 112,561,58 35,456,486 35,456,486 79,022,1

有限责任公司 6.33 .31 .31 .54 4.31 .01 .01 26.68

昭平桂海电力 57,213,678 17,651,109 17,651,109 45,527,907 59,353,461 16,534,255 16,534,255 40,390,9

有限责任公司 .24 .36 .36 .79 .32 .77 .77 77.28

贺州市桂源水

559,626,41 8,046,351. 8,046,351. 79,637,373 511,033,77 4,050,504. 4,050,504. 21,190,3

利电业有限公

2.92 18 18 .32 7.01 19 19 75.06

司

广西桂能电力 84,458,285 11,065,279 11,065,279 -72,454,83 90,565,776 21,688,415 21,688,415 57,357,6

有限责任公司 .24 .31 .31 8.27 .35 .59 .59 27.49

广西贺州市民

51,098,642 8,499,051. 8,499,051. 21,117,695 69,430,926 13,146,271 13,146,271 26,352,0

丰实业有限责

.26 34 34 .99 .97 .21 .21 12.67

任公司

贺州市上程电 3,032,230. -3,233,581 -3,233,581 1,771,578. 3,409,455. -144,643.4 -144,643.4 2,404,05

力有限公司 46 .81 .81 19 30 3 3 2.15

2、 在合营企业或联营企业中的权益

(1). 重要的合营企业或联营企业

单位:元 币种:人民币

持股比例(%) 对合营企

合营企业 业或联营

或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 企业投资

业名称 直接 间接 的会计处

理方法

广西贺州

市胜利电 贺州市龙山

广西贺州 水力发电 50.00 权益法

力有限公 路 65-12 号

司

柳州市潭中

柳州市广

西路 16 号

和小额贷

广西柳州 金都汇 2 栋 小额贷款 20.00 权益法

款股份有

1-26、1-27、

限公司

3-3 号

(2). 重要合营企业的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

期初余额 / 上期发生

期末余额 / 本期发生额

额

广西贺州市胜利电力有限公 广西贺州市胜利电力有

司 限公司

流动资产 14,853,601.70 15,115,915.84

其中：现金和现金等价物 958,999.49 1,465,915.84

非流动资产 11,617,596.41 14,109,415.24

120 / 135

资产合计 26,471,198.11 29,225,331.08

流动负债 9,505,056.93 1,090,841.72

非流动负债 12,000,000.00

负债合计 9,505,056.93 13,090,841.72

少数股东权益

归属于母公司股东权益 16,966,141.18 16,134,489.36

按持股比例计算的净资产份额 8,483,070.59 8,067,244.68

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对合营企业权益投资的账面价值 15,052,452.50 14,872,865.46

存在公开报价的合营企业权益投资的公

允价值

营业收入 14,075,389.40 15,643,826.12

财务费用 901,671.35 1,128,059.40

所得税费用 1,039,492.83 1,209,004.36

净利润 5,842,049.04 6,818,928.71

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额 5,842,049.04 6,818,928.71

本年度收到的来自合营企业的股利 2,500,000.00 2,750,000.00

(3). 重要联营企业的主要财务信息

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

柳州市广和小额贷款股份 柳州市广和小额贷款股份

有限公司 有限公司

流动资产 173,622,691.67 163,323,290.71

其中：现金和现金等价物 169,399,031.60 153,208,165.90

非流动资产 2,317,843.68 2,955,994.82

资产合计 175,940,535.35 166,279,285.53

流动负债 30,933,148.44 53,276,675.45

非流动负债

负债合计 30,933,148.44 53,276,675.45

少数股东权益

归属于母公司股东权益 145,007,386.91 113,002,610.08

按持股比例计算的净资产份额 29,001,477.38 22,600,522.02

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面价值

存在公开报价的联营企业权益投资的公

允价值

营业收入 26,163,742.58 17,217,098.68

财务费用 -7,813.19

所得税费用 1,225,704.00 615,336.75

121 / 135

净利润 12,819,610.31 5,765,120.08

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额 12,819,610.31 5,765,120.08

本年度收到的来自联营企业的股利

十、公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元 币种:人民币

期末公允价值

项目 第一层次公允价值 第二层次公允价 第三层次公允价

合计

计量 值计量 值计量

一、持续的公允价值计量

（一）以公允价值计量且

变动计入当期损益的金

融资产

1. 交易性金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

2. 指定以公允价值计量

且其变动计入当期损益

的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）可供出售金融资产 3,504,358,422.97 3,504,358,422.97

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资 3,504,358,422.97 3,504,358,422.97

（3）其他

（三）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转

让的土地使用权

（四）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的

3,504,358,422.97 3,504,358,422.97

资产总额

（五）交易性金融负债

其中：发行的交易性债券

衍生金融负债

其他

（六）指定为以公允价值

计量且变动计入当期损

益的金融负债

122 / 135

持续以公允价值计量的

负债总额

二、非持续的公允价值计

量

（一）持有待售资产

非持续以公允价值计量

的资产总额

非持续以公允价值计量

的负债总额

十一、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

母公司对本企 母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本（元） 业的持股比例 的表决权比例

(%) (%)

广西正润发 贺州市建

电力投资、开

展集团有限 设中路 89 200,000,000.00 50.03 50.03

发

公司 号

企业最终控制方是广西贺州市人民政府国资委。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

合营或联营企业名称 与本企业关系

广西贺州市胜利电力有限公司 合营公司

柳州市广和小额贷款股份有限公司 联营企业

4、 其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

梧州大酒店 母公司的全资子公司

贺州市八步水利电业有限责任公司 母公司的全资子公司

广西桂晟国际贸易有限公司 母公司的全资子公司

广西贺州市桂东燃料有限公司 其他

国海证券股份有限公司 参股股东

广西吉光电子科技股份有限公司 其他

123 / 135

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

广西贺州市桂东燃料有限

采购煤炭 3,247,752.57

公司

广西桂晟国际贸易有限公

采购煤炭 2,056,088.89

司

广西贺州市胜利电力有限

采购电力 14,075,389.40 14,349,172.64

公司

合 计 16,131,478.29 17,596,925.21

出售商品/提供劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

梧州大酒店 销售电力 1,174,827.47 1,425,998.79

广西吉光电子科技股份有

销售电力 1,184,233.12 1,161,398.87

限公司

广西吉光电子科技股份有

化成箔 17,989,708.84 16,216,804.85

限公司

合 计 20,348,769.43 18,804,202.51

(2). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元 币种：人民币

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

贺州市八步水利电

承租土地 768,000.00

业有限责任公司

本公司作为承租方：

单位：元 币种：人民币

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

贺州市八步水利电

承租办公楼 148,680.00 148,680.00

业有限责任公司

贺州市八步水利电

承租办公楼 167,400.00 167,400.00

业有限责任公司

贺州市八步水利电

承租办公楼 334,800.00 334,800.00

业有限责任公司

贺州市八步水利电

承租办公楼 940,800.00

业有限责任公司

广西正润发展集团

承租土地 360,000.00 360,000.00

有限公司

广西正润发展集团

承租办公场所 546,500.52 546,500.52

有限公司

广西正润发展集团 承租门面 120,000.00 120,000.00

124 / 135

有限公司

(3). 关联担保情况

本公司作为被担保方

单位：元 币种：人民币

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

广西正润发展集团

25,000,000.00 2010.02.25 2016.02.25 否

有限公司

广西正润发展集团

5,020,000.00 2004.08.31 2020.02.20 否

有限公司

广西正润发展集团

5,000,000.00 2006.03.10 2019.09.20 否

有限公司

广西正润发展集团

4,400,000.00 2005.09.30 2019.09.27 否

有限公司

广西正润发展集团

4,400,000.00 2005.11.03 2019.09.27 否

有限公司

广西正润发展集团

4,400,000.00 2005.11.28 2019.09.27 否

有限公司

广西正润发展集团

8,800,000.00 2006.06.22 2019.09.27 否

有限公司

广西正润发展集团

10,000,000.00 2014.01.22 2015.01.21 否

有限公司

广西正润发展集团

13,500,000.00 2004.12.31 2017.12.30 否

有限公司

(4). 关联方资产转让、债务重组情况

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

广西正润发展集团有

吉光电子股权 3,415,730.43

限公司

(5). 关键管理人员报酬

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 4,656,402.60 3,981,850.00

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收账款 梧州大酒店 1,623,136.43 81,156.82 1,033,093.36 51,654.67

广西吉光电子科

应收账款 20,589,794.47 1,029,489.72 8,395,459.40 419,772.97

技股份有限公司

广西吉光电子科

其他应收款 1,712.00 69,918.41

技股份有限公司

合 计 22,214,642.90 1,110,646.54 9,498,471.17 471,427.64

(2). 应付项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

125 / 135

广西桂晟国际贸易有

应付账款 2,308,655.76

限公司

广西贺州市胜利电力

其他应付款 6,945,440.94 6,816,440.94

有限公司

合 计 9,254,096.70 6,816,440.94

十二、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

截至本报告日止，本公司不存在需要披露的影响财务报表阅读的重大承诺事项。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

截至本报告日止，本公司不存在需要披露的影响财务报表阅读的或有事项。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

截止本报告日止，公司没有需要披露的重要或有事项。

十三、 资产负债表日后事项

利润分配情况

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利 77,259,000.00

经审议批准宣告发放的利润或股利 77,259,000.00

母公司 2014 年度实现净利润为 432,780,580.18 元，依照《公司法》和本公司章程的规定，

在净利润中提取 10%公积金 43,278,058.02 元后，加年初未分配利润 11,848,845.81 元,2014 年度

实际可供股东分配的净利润为 401,351,367.97 元。根据公司的实际情况，公司董事会建议本次分

配方案为：可供股东分配的利润 401,351,367.97 元以 2014 年期末总股本 27,592.5 万股为基数，

向全体股东每 10 股派现金 2.80 元（含税），合计派现 77,259,000.00 元，剩余 324,092,367.97

元结转下一年度。本次不送红股，也不实施公积金转增股本。

该议案需经公司 2014 年度股东大会审议通过后实施。

十四、 其他重要事项

报告分部的财务信息

单位：元 币种：人民币

项目 电力 电子铝箔 贸易业务 其他 分部间抵销 合计

一、主营业

1,325,598,404.32 284,171,608.50 580,611,011.24 14,778,173.56 -96,563,061.13 2,108,596,136.49

务收入

二、主营业

976,277,134.14 273,062,878.16 577,493,628.61 8,419,751.49 -96,263,061.13 1,738,990,331.27

务成本

三、对联营

和合营企业 5,243,509.10 5,243,509.10

的投资收益

四、资产减

885,716.93 4,080,643.87 327,470,047.15 39,081.48 332,475,489.43

值损失

五、折旧费

132,027,875.00 31,136,830.66 321,111.68 3,712,150.56 167,197,967.90

和摊销费

六、利润总

607,447,298.53 -62,785,676.32 -366,751,463.60 -15,932,253.04 -30,105,877.92 131,872,027.65

额

七、所得税

83,584,928.80 7,433,077.04 -1,380,752.51 49,835.75 -45,000.00 89,642,089.08

费用

八、净利润 523,862,369.73 -70,218,753.36 -365,370,711.09 -15,982,088.79 -30,060,877.92 42,229,938.57

九、资产总

8,460,271,603.46 616,994,458.87 631,863,498.56 226,454,014.36 -673,042,948.05 9,262,540,627.20

额

十、负债总

4,490,104,442.57 485,749,860.13 658,571,577.28 104,918,984.76 -673,042,948.05 5,066,301,916.69

额

126 / 135

其他

2014 年 10 月 8 日，本公司起诉与广州市中油润澳石化有限公司、正海控股集团有限公司合

同纠纷案，诉讼标的金额 13,305,600.00 元（其中：违约金 3,225,600.00 元）。2015 年 1 月 22

日，钦州市钦南区人民法院正式受理本案，并下达《受理案件通知书》（【2015】钦南民初字第

374 号）。截止报告日，本案尚未开庭审理。

2014 年 12 月 19 日，本公司起诉与广州生源能源发展有限公司合同纠纷案，诉讼标的金额

31,338,410.96 元（其中资金占用费 1,338,410.96 元）。2015 年 1 月 5 日，广州市天河区人民法

院正式受理本案，并下达《受理案件通知书》（[2015]穗天法民二初字第 221 号）。截止报告日，

本案尚未开庭审理。

十五、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

种类 账面 账面

计提 价值 计提 价值

比例 比例

金额 金额 比例 金额 金额 比例

(%) (%)

(%) (%)

单项金额

重大并单

独计提坏

账准备的

应收账款

按信用风

险特征组

合 计 提 坏 115,853,565.75 100.00 4,683,478.10 4.04 111,170,087.65 111,323,442.47 100.00 4,163,004.67 3.74 107,160,437.80

账准备的

应收账款

单项金额

不重大但

单独计提

坏账准备

的应收账

款

合计 115,853,565.75 100.00 4,683,478.10 4.04 111,170,087.65 111,323,442.47 100.00 4,163,004.67 3.74 107,160,437.80

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 75,846,648.00 3,792,332.40 5.00

1至2年 3,188,318.32 318,831.83 10.00

2至3年 1,517,983.59 455,395.08 30.00

3 年以上 116,918.79 116,918.79 100.00

3至4年

4至5年

127 / 135

5 年以上

合计 80,669,868.70 4,683,478.10 5.81

(2). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

单位：元 币种：人民币

期末余额及占应收账款期 坏账准备余

单位名称 期末余额

末余额合计数的比例(%) 额

贺州市桂源水利电业有限公司 24,427,504.03 21.08

贺州市平桂电力有限公司 17,138,628.08 14.79 856,931.40

广西贺州市金山金属制品有限公司 15,958,780.52 13.77 797,939.03

桂源水利电业有限公司信都分公司 10,756,193.02 9.28

广西贺达纸业有限责任公司 6,337,619.87 5.47 316,880.99

合 计 74,618,725.52 64.39 1,971,751.42

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 计提 账面

比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%) (%)

(%) (%)

单项金额重

大并单独计

提坏账准备

的其他应收

款

按信用风险

特征组合计

提坏账准备 737,177,997.07 100.00 911,847.52 0.12 736,266,149.55 506,229,407.04 100.00 655,206.06 0.13 505,574,200.98

的其他应收

款

单项金额不

重大但单独

计提坏账准

备的其他应

收款

合计 737,177,997.07 100.00 911,847.52 0.12 736,266,149.55 506,229,407.04 100.00 655,206.06 0.13 505,574,200.98

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内小计

6,288,394.71

314,419.74 5.00

128 / 135

1至2年 4,300,624.16 430,062.42 10.00

2至3年 98,214.22 29,464.27 30.00

3 年以上 149,901.09 137,901.09 91.99

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 10,837,134.18 911,847.52 8.41

(2). 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

单位往来 726,923,641.14 500,067,389.09

员工备用金 245,855.85 341,390.57

应收社保费 102,309.00 -

未抵扣进项税金 2,863,922.51 3,809,415.24

其他 7,042,268.57 2,011,212.14

合计 737,177,997.07 506,229,407.04

(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

钦州永盛石油

借款 446,978,801.07 1年 60.63

化工有限公司

广西贺州市桂

东电子科技有 借款 170,789,725.98 1年 23.17

限责任公司

贺州市上程电

借款 101,502,111.34 1-4 年 13.77

力有限公司

东方电子股份

往来款 2,154,840.00 1年 0.29 107,742.00

有限公司

南京南瑞集团

往来款 2,130,045.00 1-2 年 0.29 159,753.38

公司

合计 / 723,555,523.39 / 98.15 267,495.38

3、 长期股权投资

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 1,298,051,867.16 1,298,051,867.16 1,008,251,867.16 1,008,251,867.16

对联营、合营企业投资 32,563,922.06 32,563,922.06 2,623,312.99 2,623,312.99

合计 1,330,615,789.22 1,330,615,789.22 1,010,875,180.15 1,010,875,180.15

(1) 对子公司投资

单位：元 币种：人民币

减值

本期计

被投资单 准备

期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 提减值

位 期末

准备

余额

广西桂能 156,865,504.82 156,865,504.82

129 / 135

电力有限

责任公司

广西贺州

市桂东电

子科技有 74,008,753.29 74,008,753.29

限责任公

司

广西贺州

市民丰实

11,161,958.52 11,161,958.52

业有限责

任公司

平乐桂江

电力有限 213,862,500.00 213,862,500.00

责任公司

昭平桂海

电力有限 161,503,000.00 161,503,000.00

责任公司

贺州市华

彩电力设

计咨询有 805,233.17 805,233.17

限责任公

司

钦州永盛

石油化工 49,613,000.00 300,000,000.00 349,613,000.00

有限公司

贺州市上

程电力有 126,040,259.98 126,040,259.98

限公司

贺州市桂

源水利电

204,191,657.38 204,191,657.38

业有限公

司

广西桂东

绿川新能

10,200,000.00 10,200,000.00

源股份有

限公司

合计 1,008,251,867.16 300,000,000.00 10,200,000.00 1,298,051,867.16

(2) 对联营、合营企业投资

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

权益法 宣告发 减值准

投资 期初 其他综 期末

追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末

单位 余额 合收益 其他 余额

资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额

调整

损益 利润

一、合营

企业

小计

二、联营

企业

广西吉光

电子科技 2,623,3 2,623,

股份有限 12.99 312.99

公司

柳州市广

和小额贷 30,000, 2,563,9 32,563,

款股份有 000.00 22.06 922.06

限公司

小计 2,623,3 30,000, 2,623, 2,563,9 32,563,

12.99 000.00 312.99 22.06 922.06

2,623,3 30,000, 2,623, 2,563,9 32,563,

合计

12.99 000.00 312.99 22.06 922.06

130 / 135

4、 营业收入和营业成本：

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 1,110,814,833.22 966,385,231.38 1,076,026,906.28 889,441,899.84

其他业务 405,700.00 2,300.00 592,407.69 12,044.71

合计 1,111,220,533.22 966,387,531.38 1,076,619,313.97 889,453,944.55

5、 投资收益

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 25,771,668.12 27,620,459.20

权益法核算的长期股权投资收益 2,563,922.06 -4,373,434.54

处置长期股权投资产生的投资收益 -1,070,235.71

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 20,685,943.38 5,936,901.30

处置可供出售金融资产取得的投资收益 481,550,221.38

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

合计 529,501,519.23 29,183,925.96

十六、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -2,086,262.99

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关， 30,236,992.07

按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除

外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成

本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资

产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项

资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部

分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日

的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务

131 / 135

外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生

的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、

交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资

收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产

公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益

进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 11,853,428.07

480,623,737.00 出售国海证券股票、吉光电子

其他符合非经常性损益定义的损益项目

股权及处置子公司股权损益

所得税影响额 -77,671,375.11

少数股东权益影响额 -3,634,508.38

合计 439,322,010.66

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益（元/股）

报告期利润

收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净

1.08 0.1389

利润

扣除非经常性损益后归属于

-11.31 -1.4533

公司普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异

(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 √不适用

4、 会计政策变更相关补充资料

√适用 □不适用

公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了

相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述，重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31

日合并资产负债表如下：

单位:元 币种:人民币

项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

流动资产：

货币资金 492,611,713.94 539,347,960.55 1,082,829,520.79

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融

资产

衍生金融资产

应收票据 33,193,023.43 117,895,315.91 42,427,612.82

应收账款 559,164,607.36 255,225,354.37 411,764,123.40

132 / 135

预付款项 467,671,927.95 590,932,933.60 217,194,469.50

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 27,586,738.65 52,946,665.56 305,402,913.40

买入返售金融资产

存货 126,781,541.53 200,287,066.11 140,405,508.55

划分为持有待售的资

产

一年内到期的非流动

资产

其他流动资产 24,381,661.89

流动资产合计 1,707,009,552.86 1,756,635,296.10 2,224,405,810.35

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 2,488,312,733.90 3,058,652,314.12 3,619,890,865.97

持有至到期投资 1,361,471.72 968,294.12

长期应收款

长期股权投资 21,550,315.39 17,496,178.45 47,616,374.56

投资性房地产

固定资产 2,782,052,249.82 2,783,843,533.18 2,682,448,246.32

在建工程 272,711,211.31 362,639,457.41 447,411,892.83

工程物资 12,804,607.50 6,834,324.94 4,599,069.66

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 99,606,388.46 183,506,642.12 195,139,021.44

开发支出

商誉 1,033,638.33 1,033,638.33 1,033,638.33

长期待摊费用 25,770,196.78 24,960,308.97 25,098,316.95

递延所得税资产 24,532,727.03 20,798,939.50 14,897,390.79

其他非流动资产

非流动资产合计 5,729,735,540.24 6,460,733,631.14 7,038,134,816.85

资产总计 7,436,745,093.10 8,217,368,927.24 9,262,540,627.20

流动负债：

短期借款 663,000,000.00 1,497,450,000.00 1,973,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融

负债

衍生金融负债

应付票据 433,898,641.60 299,688,000.00 199,450,000.00

应付账款 109,379,915.75 52,976,484.99 63,414,084.08

预收款项 92,700,930.21 87,994,925.02 61,164,089.61

133 / 135

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 9,953,625.73 11,166,588.93 10,826,911.95

应交税费 28,650,701.87 8,460,603.27 64,117,453.66

应付利息 43,543,473.14 45,683,798.58 47,479,728.94

应付股利 203,491.11

其他应付款 146,487,348.36 90,702,546.17 69,275,341.74

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负

债

一年内到期的非流动

193,480,000.00 230,980,000.00 233,810,000.00

负债

其他流动负债

流动负债合计 1,721,094,636.66 2,325,306,438.07 2,722,537,609.98

非流动负债：

长期借款 917,444,300.00 828,337,000.00 853,587,000.00

应付债券 987,123,373.35 988,930,719.81 990,849,122.39

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 29,874,308.05 27,030,935.75 28,334,553.16

递延所得税负债 337,300,357.24 366,925,494.72 470,993,631.16

其他非流动负债

非流动负债合计 2,271,742,338.64 2,211,224,150.28 2,343,764,306.71

负债合计 3,992,836,975.30 4,536,530,588.35 5,066,301,916.69

所有者权益：

股本 275,925,000.00 275,925,000.00 275,925,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 543,210,934.39 576,377,719.16 576,377,719.16

减：库存股

其他综合收益 1,938,337,561.84 2,106,213,340.94 2,668,963,909.91

专项储备 256,207.93 653,328.06

盈余公积 76,136,752.59 82,710,186.10 125,258,034.50

一般风险准备

未分配利润 278,737,141.13 244,108,017.68 170,174,348.29

归属于母公司所有

3,112,347,389.95 3,285,590,471.81 3,817,352,339.92

者权益合计

少数股东权益 331,560,727.85 395,247,867.08 378,886,370.59

所有者权益合计 3,443,908,117.80 3,680,838,338.89 4,196,238,710.51

负债和所有者权

7,436,745,093.10 8,217,368,927.24 9,262,540,627.20

益总计

134 / 135

第十一节 备查文件目录

载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的

备查文件目录

财务报表。

备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及

备查文件目录

公告的原稿。

董事长：秦敏

董事会批准报送日期：2015 年 3 月 26 日

135 / 135

查看公告原文

微信
扫描二维码
关注
证券之星微信
相关股票：
桂东电力
好投资评级：
好价格评级：
证券之星估值分析提示广西能源盈利能力较差，未来营收成长性较差。综合基本面各维度看，股价偏高。 更多>>
下载证券之星
郑重声明：以上内容与证券之星立场无关。证券之星发布此内容的目的在于传播更多信息，证券之星对其观点、判断保持中立，不保证该内容（包括但不限于文字、数据及图表）全部或者部分内容的准确性、真实性、完整性、有效性、及时性、原创性等。相关内容不对各位读者构成任何投资建议，据此操作，风险自担。股市有风险，投资需谨慎。如对该内容存在异议，或发现违法及不良信息，请发送邮件至jubao@stockstar.com，我们将安排核实处理。如该文标记为算法生成，算法公示请见 网信算备310104345710301240019号。
网站导航 | 公司简介 | 法律声明 | 诚聘英才 | 征稿启事 | 联系我们 | 广告服务 | 举报专区
欢迎访问证券之星！请点此与我们联系 版权所有： Copyright © 1996-年