Delo亩 tte 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)
中国上海市延安东路 222 号
Deloitte Touche Tohmatsu
Certified Public Accountants LLP
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Shanghai 200002, PRC
内部控制审计报告
德师报(审)字(15)第 S0073号
华域汽车系统股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计
了华域汽车系统股份有限公司(以下简称“华域汽车”)20 14年 12月31 日的财务报告内部控制
的有效性。
企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、 《企业内部控制应用指引》、 《企业内部控制评
价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是华域汽车董事会的责
任。
注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意
见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的
变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制
审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
财务报告内部控制审计意见
我们认为,华域汽车于 2014年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定
ci 财务报告内部控制。
德勤华永会 普通合伙)
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2015 年 3 月 25
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