亚邦股份：2014年年度报告_股票频道

2014 年年度报告

公司代码：603188 公司简称：亚邦股份

江苏亚邦染料股份有限公司

2014 年年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、天衡会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人许旭东、主管会计工作负责人周向东及会计机构负责人（会计主管人员）刘秋霞

声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司以2014年12月31日的公司总股本288,000,000股为基数,以资本公积金向全体股东每10股

转增10股,合计转增股本288,000,000股。转增股本后公司总股本变更为576,000,000股。

同时以2014年12月31日的总股本288,000,000股为基数,拟按每10股派发现金股利人民币10元

(含税),共计288,000,000元人民币,剩余未分配利润结转下一年度。

本次分配预案尚需提交公司2014年度股东大会审议。

六、前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资

者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

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第一节释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 3

第二节公司简介 ............................................................................................................................. 4

第三节会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6

第四节董事会报告 ......................................................................................................................... 9

第五节重要事项 ........................................................................................................................... 27

第六节股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 35

第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 42

第八节公司治理 ........................................................................................................................... 51

第九节内部控制 ........................................................................................................................... 55

第十节财务报告 ........................................................................................................................... 56

第十一节备查文件目录 ................................................................................................................. 181

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第一节释义及重大风险提示

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、本公司、股份公司、亚指江苏亚邦染料股份有限公司

邦染料

亚邦集团指亚邦投资控股集团有限公司及其前身亚

邦化工集团有限公司

羚锐制药指河南羚锐制药股份有限公司

临江化工指常州市临江化工有限公司

安徽亚邦指安徽亚邦化工有限公司

亚邦进出口指江苏亚邦进出口有限公司

华尔化工指江苏华尔化工有限公司

赛科公司指连云港市赛科废料处置有限公司

供热公司指连云港亚邦供热有限公司

亚邦制酸指连云港亚邦制酸有限公司

江南银行指江苏江南农村商业银行股份有限公司

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《证券法》指《中华人民共和国证券法》

中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会

元指人民币元

二、重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅董事会报告中关于公司未来发展

的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。

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第二节公司简介

一、公司信息

公司的中文名称江苏亚邦染料股份有限公司

公司的中文简称亚邦股份

公司的外文名称 JIANGSU YABANG DYESTUFF.,LTD

公司的外文名称缩写 YA BANG

公司的法定代表人许旭东

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名刘洪亮钱岗

江苏省常州市武进区牛塘镇人江苏省常州市武进区牛塘镇人

联系地址

民西路105号民西路105号

电话 0519-88316008 0519-88316008

传真 0519-88231528 0519-88231528

电子信箱 lsliu@sohu.com lsliu@sohu.com

三、基本情况简介

公司注册地址江苏省常州市武进区牛塘镇人民西路105号

公司注册地址的邮政编码 213163

公司办公地址江苏省常州市武进区牛塘镇人民西路105号

公司办公地址的邮政编码 213163

公司网址 www.yabangdyes.com

电子信箱 lsliu@sohu.com

四、信息披露及备置地点

《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》、《上

公司选定的信息披露报纸名称

海证券报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网

http://www.sse.com.cn

址

公司年度报告备置地点公司证券部

五、公司股票简况

公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股上海证券交易所亚邦股份 603188

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六、公司报告期内注册变更情况

（一）基本情况

注册登记日期 2006 年 2 月 24 日

注册登记地点江苏省常州市武进区牛塘镇人民西路 105 号

企业法人营业执照注册号 320400000018492

税务登记号码 320400784384603

组织机构代码 78438460-3

（二）公司首次注册情况的相关查询索引

公司首次注册情况详见亚邦股份首次公开发行 A 股股票招股说明书的发行人基本情况内容。

（三）公司上市以来，主营业务的变化情况

公司上市以来，主营业务无变化。

（四）公司上市以来,历次控股股东的变更情况

2014 年 9 月 9 日公司股票在上海证券交易所上市交易，控股股东为亚邦投资控股集团有限公司，

上市以来未发生变更。

七、其他有关资料

名称天衡会计师事务所(特殊普通合伙)

公司聘请的会计师事务所（境办公地址南京市建邺区江东中路 106 号万达广场商务

内）楼 B 座 14 幢 19 楼

签字会计师姓名陈莉、蔡卫华

名称华泰联合证券有限责任公司

办公地址深圳市福田区深南大道 4011 号香港中旅大厦

报告期内履行持续督导职责的 25 楼

保荐机构签字的保荐代表黄飞、刘惠萍

人姓名

持续督导的期间 2014 年 9 月 9 日到 2016 年 12 月 31 日

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第三节会计数据和财务指标摘要

一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

本期

比上年同

主要会计数据 2014年 2013年 2012年

期增减

(%)

营业收入 2,313,554,758.34 1,910,894,624.83 21.07 1,605,357,535.82

归属于上市公司股

626,477,672.61 259,399,019.08 141.51 125,298,092.27

东的净利润

归属于上市公司股

东的扣除非经常性 628,627,494.15 259,485,213.53 142.26 122,930,389.06

损益的净利润

经营活动产生的现

413,037,650.60 132,601,388.77 211.49 91,652,854.52

金流量净额

本期

末比上年

2014年末 2013年末 2012年末

同期末增

减（%）

归属于上市公司股

2,712,849,522.98 951,444,011.97 185.13 778,207,773.60

东的净资产

总资产 3,425,590,616.50 2,141,222,802.83 59.98 1,975,670,612.32

(二) 主要财务指标

本期比上年

主要财务指标 2014年 2013年 2012年

同期增减(%)

基本每股收益（元／股） 2.6773 1.2009 122.94 0.5801

稀释每股收益（元／股） 2.6773 1.2009 122.94 0.5801

扣除非经常性损益后的基本每

2.6864 1.2013 123.62 0.5691

股收益（元／股）

增加12.76

加权平均净资产收益率（%） 43.52 30.76 16.83

个百分点

扣除非经常性损益后的加权平增加12.9

43.67 30.77 16.52

均净资产收益率（%）个百分点

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二、境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的

净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

不适用

三、非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目 2014 年金额附注 2013 年金额 2012 年金额

非流动资产处置损益 -49,225,362.97 注1 -682,358.21 -59,813.72

越权审批，或无正式批准文件，

- - -

或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与

公司正常经营业务密切相关，符

合国家政策规定、按照一定标准 71,715,820.71 注2 5,177,500.00 2,905,960.00

定额或定量持续享受的政府补

助除外

计入当期损益的对非金融企业

收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合

营企业的投资成本小于取得投

资时应享有被投资单位可辨认

净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损

1,077,026.02 注3

益

因不可抗力因素，如遭受自然灾

害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支

出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生

的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子

公司期初至合并日的当期净损

益

与公司正常经营业务无关的或

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有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的

有效套期保值业务外，持有交易

性金融资产、交易性金融负债产

生的公允价值变动损益，以及处

置交易性金融资产、交易性金融

负债和可供出售金融资产取得

的投资收益

单独进行减值测试的应收款项

减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计

量的投资性房地产公允价值变

动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的

要求对当期损益进行一次性调

整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外

-26,155,746.21 注1 -4,502,031.03 -61,819.03

收入和支出

其他符合非经常性损益定义的

损益项目

少数股东权益影响额

所得税影响额 438,440.91 -79,305.21 -416,624.04

合计 -2,149,821.54 -86,194.45 2,367,703.21

注 1：安徽亚邦化工有限公司整体搬迁固定资产清理损失金额为 44,754,671.77 元，其他非流

动资产处置损失 4,470,691.20 元。

注 2：其中铜陵县政府对子公司安徽亚邦化工有限公司整体搬迁补偿款 69,747,300.71 元，收

到的其他政府补助利得 1,968,520.00 元。

注 3：理财产品收益。

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第四节董事会报告

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

报告期内，公司顺利完成了首次申请公开发行股票的工作。2014 年 8 月 19 日，中国证监会

核准了公司首次公开发行股票的申请；2014 年 9 月 9 日，公司对外公开发行 7200 万股股票在上

交所顺利上市交易，共募集资金 14.75 亿元，主要用于 8000 吨还原染料技改、20000 吨商品染料、

园区集中供热项目、危险废物焚烧处置等 4 个项目的建设。成功跨入资本市场，是公司发展历程

上的一个重要里程碑，公司的发展将跨上一个更宽、更大的平台。

报告期内，中国经济发展步入新常态，转方式、调结构、提高经济增长质量和效益是新常态

下的核心要求。受国家宏观经济形势和环保政策等因素的影响，行业内部分企业出现限产和停产，

染料价格逐步复苏，染料行业重点企业运行质量和效益得到提升。受原油价格持续下行和棉花国

储政策调整的影响，2014 年下半年，下游印染企业、纺织服装企业为了回避成本风险，都在积极

去库存化，报告期内染料需求呈现前高后低的趋势，染料销量出现结构性下降。公司董事会认真

分析研判形势，牢牢把握市场动态，采取积极的营销政策，取得了很好的业绩。报告期内，公司

实现营业总收入为 2，313，554，758.34 元，同比增长 21.07%；实现归属于母公司的净利润 626，

477，672.61 元，同比增长 141.51%。

做全球最大、最优秀的蒽醌结构化学品生产商和服务商，是公司长期追求的战略发展目标。

报告期内，根据公司发展规划和集约发展的要求，公司全资子公司安徽亚邦化工有限公司顺利搬

迁到连云港化工园区（即公司募投项目--8000 吨还原染料改造项目），并顺利达产，人员都得到

妥善安置。公司常州本部生产区的生产能力也将逐步向园区集中，2016 年底前将完成生产的全部

集中。公司生产基地集中后，物流、能源、公用工程等规模优势日益明显，工艺装备水平、环保

综合治理、管理效率、运行质量将得到有效提升。

经过多年的努力，华尔公司、连云港分公司、赛科公司等生产基地的员工队伍日益稳定，员

工素质得到很大提升。同时，公司注重生产基地的员工福利建设，员工食堂、宿舍、文化娱乐设

施、停车场等条件逐步完善，员工的生活条件得到极大改善，员工对公司的满意度大幅提升，工

作积极性提高，责任心增强，各生产基地保持安全平稳，运行质量明显提升。这也为公司健康持

续发展奠定了扎实的基础。

公司生产部门合理安排、科学调度，加强与销售部门的沟通与协调，紧紧围绕销售开展工作，

精心安排生产；公司技术部门加大新技术、新工艺的研发，如三氧化硫磺化、硝基加氢还原等，

在提高产品质量的同时，降低产品成本。公司以发展循环经济、清洁生产为中心，加强环保技术

改造和和投资，从工艺技术、公用工程、设备设计到产业化生产技术坚持绿色环保，从源头消减

污染；投资建设氰尿酸、MVR 盐回收等项目，提升三废资源化综合利用水平；赛科公司固废焚烧

处置项目已经全面达产，大大提高了固废处置能力；在废气和粉尘治理方面，淘汰了多套落后的

干燥设备，增加尾气及粉尘吸收装置，废气和粉尘得到了根本治理；洗涤用水多级套用，采用多

套进口过滤设备等措施，使得公司环保治理水平更进一步。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入 2,313,554,758.34 1,910,894,624.83 21.07

营业成本 1,098,803,313.04 1,263,296,999.50 -13.02

销售费用 67,400,125.92 59,633,168.14 13.02

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2014 年年度报告

管理费用 276,539,324.21 193,815,282.30 42.68

财务费用 50,080,301.33 67,382,996.51 -25.68

经营活动产生的现金流量净额 413,037,650.60 132,601,388.77 211.49

投资活动产生的现金流量净额 -705,131,677.48 14,370,760.51 -5,006.71

筹资活动产生的现金流量净额 599,048,420.20 -247,361,063.59 342.18

研发支出 75,975,188.88 51,075,960.11 48.75

2. 收入

(1). 驱动业务收入变化的因素分析

本年营业收入比上年增长 21.07%，主要原因是公司染料产品的销售价格较上年出现较大幅度

的上涨，同时公司面对市场变化，加强销售力度，取得较好的销售成绩。

(2). 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析

单位:吨

与上年同期变本期销售与上年同期期末库存与上年同期

公司产品本期生产量

动比例(%) 量变动比例(%) 量变动比例(%)

分散染料商

21,538 -9.39 19,158 -14.05 5,204 62.65

品

分散染料滤

12,442 -1.60 3,565 7.02 1,627 32.45

饼

还原染料商

4,141 -17.37 3,241 -32.20 1,691 60.16

品

还原染料滤

3,898 -11.38 1,578 -20.99 1,060 52.05

饼

染料中间体 44,788 -15.61 5,677 -22.68 2,243 20.59

销售价分析：单位：元/吨

公司产品本期售价上年同期增幅(%)

分散染料商品 58,654.00 40,836.23 43.63

分散染料滤饼 133,362.07 99,227.38 34.40

还原染料商品 58,233.65 41,190.21 41.38

还原染料滤饼 116,975.29 88,777.66 31.76

染料中间体 55,208.54 35,684.61 54.71

(3). 主要销售客户的情况

公司前五名客户的营业收入总额为 382,891,651.76 元，占公司全部营业收入的比例为 16.55%

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2014 年年度报告

3. 成本

(1) 成本分析表

单位：元

分行业情况

上

本本期情

年同期

分成本期占总上年同期金金额较上况

本期金额占总成

行业构成项目成本比额年同期变说

本比例

例(%) 动比例(%) 明

(%)

染料原材料 719,256,482.93 65.54 855,950,504.41 67.87 -15.97

直接人工 129,239,498.80 11.78 130,028,389.39 10.31 -0.61

制造费用 97,800,551.27 8.91 112,574,914.30 8.93 -13.12

能源 151,071,315.04 13.77 162,566,653.65 12.89 -7.07

(2) 主要供应商情况

报告期内，前五名供应商采购金额合计 243,692,799.85 元，占年度采购总额比重 27.41%

4. 费用

费用项目本期数上年同期数变动比变动原因

例

主要系本期职工薪酬增加所致。

销售费用 67,400,125.92 59,633,168.14 13.02%

主要系研究开发费用、环保专项费用及

管理费用 276,539,324.21 193,815,282.30 42.68%

职工薪酬增加所致。

主要系公司 2014 年 9 月上市募集资金后

财务费用 50,080,301.33 67,382,996.51 -25.68%

偿还银行贷款所致。

主要系本期利润增长较大相应增加当期

所得税费用 151,389,054.66 60,730,360.75 149.28%

所得税费用所致。

5. 研发支出

(1) 研发支出情况表

单位：元

本期费用化研发支出 75,975,188.88

本期资本化研发支出

研发支出合计 75,975,188.88

研发支出总额占净资产比例（%） 2.80

研发支出总额占营业收入比例（%） 3.28

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6. 现金流

项目本期数上年同期数变动比变动原因

例

一、经营活动

现金流入总额 1,433,234,768.88 855,241,411.27 67.58% 主要系本期生产销售规

现金流出总额 1,020,197,118.28 722,640,022.50 41.18% 模扩大，销售回款较多所

现金流量净额 413,037,650.60 132,601,388.77 211.49% 致。

二、投资活动

主要系本期新增对外理财产

现金流入总额 193,622,493.63 76,048,704.22 154.60%

品投资支出 780,000,000.00

元，自亚邦投资控股集团有

现金流出总额 898,754,171.11 61,677,943.71 1357.17%

限公司处受让江苏江南农村

商业银行股份有限公司股份

现金流量净额 -705,131,677.48 14,370,760.51 -5006.71%

支出 55,368,701.50 元所致。

三、筹资活动

现金流入总额 2,344,489,038.60 1,347,042,515.86 74.05% 主要系公司上市募集资

金 1,370,752,000.00

现金流出总额 1,745,440,618.40 1,594,403,579.45 9.47% 元，募集资金偿还借款

499,105,000.00 元所

现金流量净额 599,048,420.20 -247,361,063.59 342.18% 致。

7. 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

报告期内，公司利润构成和利润来源未发生重大变动。

(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

不适用

(3) 发展战略和经营计划进展说明

做全球最大、最优秀的蒽醌结构化学品生产商和服务商，是公司的长期追求的战略发展目标。

公司将依托现有生产布局和技术储备，以提高应用服务能力为主要抓手，积极进行技术进步和产

业升级，加大新产品的创新研发和新技术、新装备的应用，进一步提高市场竞争力；抓住公司在

上交所上市和国家对环保治理要求趋严的有利时机，通过资本运作，围绕提升产业链价值这个核

心，加大对染料市场的上下游、关联产业、国际市场的整合，提高市场占有率。公司 2014 年经营

形势稳定发展，销售规模和盈利能力得到稳步提升。2015 年，公司将在生产、营销、环保、技术

等方面适应经济发展的新常态，认真把握形势，积极参与市场竞争；认真做好募投项目的建设，

管好用好募集资金，早日达产实现效益。

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(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、主营业务分行业、分产品情况

单位:元币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收营业成

毛利率入比上本比上毛利率比上

分行业营业收入营业成本

（%）年增减年增减年增减（%）

（%）（%）

专用化 2,311,973,954.50 1,097,367,848.04 52.54 21.13 -12.98 增加 18.61

学产品个百分点

主营业务分产品情况

营业收营业成

毛利率入比上本比上毛利率比上

分产品营业收入营业成本

（%）年增减年增减年增减（%）

（%）（%）

分散染 1,123,696,030.62 498,434,141.28 55.64 23.45 -14.37 增加 19.59

料商品个百分点

分散染 475,489,524.62 219,588,025.90 53.82 43.82 2.99 增加 18.3

料滤饼个百分点

还原染 188,729,015.44 104,871,176.96 44.43 -4.14 -20.38 增加 11.33

料商品个百分点

还原染 184,534,505.02 107,128,586.14 41.95 4.09 -5.81 增加 6.1 个

料滤饼百分点

染料中 313,422,038.07 147,744,719.09 52.86 19.61 -24.78 增加 27.82

间体个百分点

其他 26,102,840.73 19,601,198.68 24.91 -17.25 -18.23 增加 0.9 个

百分点

2、主营业务分地区情况

单位：元币种：人民币

地区营业收入营业收入比上年增减（%）

境内 1,774,233,489.84 23.41

江苏 547,461,717.91 37.34

浙江 826,138,170.58 29.13

上海 109,217,838.77 -0.67

福建 35,589,636.77 -21.56

其他省 255,826,125.81 4.88

境外 537,740,464.66 14.17

韩国 79,627,730.32 4.08

印度 122,825,243.00 9.98

台湾 52,792,114.52 16.81

日本 8,242,162.43 116.33

其他国家 274,253,214.39 17.30

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2014 年年度报告

(三) 资产、负债情况分析

1. 资产负债情况分析表

单位：元

本期期

本期期上期期

末金额

末数占末数占

较上期

项目名称本期期末数总资产上期期末数总资产情况说明

期末变

的比例的比例

动比例

（%）（%）

（%）

主要系公司上市募集

货币资金 419,533,564.60 12.25 127,177,538.26 5.94 229.88

资金所致。

主要系公司预付土地

预付款项 15,659,445.48 0.46 25,064,096.67 1.17 -37.52 款、预付在建工程款

项结算增加所致.

主要是增加了应收铜

陵县滨江工业园区投

其他应收款 31,194,436.54 0.91 3,476,956.91 0.16 797.18

资公司搬迁补偿款所

致。

主要系系春节前安排

大检修，预计影响生

存货 539,157,540.94 15.74 399,744,220.05 18.67 34.88

产时间较长，年末备

货所致。

主要系本期购买短期

其他流动资 4,387.1

658,119,940.72 19.21 14,666,863.72 0.68 理财产品余额较多所

产 2

致。

主要系本期收购亚邦

可供出售金

128,768,701.50 3.76 73,400,000.00 3.43 75.43 集团持有的江南银行

融资产

股权所致。

主要系连云港分公司

还原染料工程、宿舍

工程及子公司华尔化

在建工程 149,260,028.58 4.36 266,806,739.33 12.46 -44.06

工商品染料一期项目

完工结转固定资产所

致。

主要系公司新购土地

无形资产 135,805,956.01 3.96 104,266,954.22 4.87 30.25

使用权所致。

主要系公司期末存货

未实现内部销售损益

递延所得税及应付职工薪酬的纳

37,574,198.02 1.10 20,897,981.11 0.98 79.80

资产税基础与账面价值形

成的暂时性差异较年

初增加较多，导致其

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2014 年年度报告

应确认的递延所得税

资产相应增加。

主要系公司募集资金

短期借款 261,900,000.00 7.65 790,294,253.97 36.91 -66.86

偿还银行贷款所致。

主要系公司子公司供

应付票据 6,665,701.59 0.19 100.00 热公司为供应商开立

银行承兑汇票所致。

主要系公司年末应付

应付职工薪

83,566,205.61 2.44 62,938,920.58 2.94 32.77 职工年终奖金增加较

酬

多所致。

主要系期末公司及公

司子公司应交企业所

应交税费 63,507,433.28 1.85 37,767,763.48 1.76 68.15

得税及增值税增加较

多所致

主要系企业银行贷款

应付利息 463,066.66 0.01 1,361,294.16 0.06 -65.98 减少后应付利息减少

所致。

主要系公司期末预提

其他流动负

283,000.00 0.01 419,806.77 0.02 -32.59 费用比同期减少所

债

致。

主要系本期收到与资

递延收益 9,625,000.00 0.28 3,375,000.00 0.16 185.19 产相关的财政拨款增

加所致。

主要系公司本期发行

股本 288,000,000.00 8.41 216,000,000.00 10.09 33.33

7200 万新股所致。

1,464,029,144.0 主要系公司本期溢价

资本公积 42.74 181,584,144.08 8.48 706.25

8 发行新股所致。

主要系公司本期实际

发生的安全生产费大

专项储备 4,295,376.34 0.13 7,812,537.94 0.36 -45.02

于按规定计提数所

致。

主要系公司本期净利

盈余公积 121,855,888.14 3.56 77,360,685.62 3.61 57.52 润增加，按相应比例

计提盈余公积所致。

主要系公司本期盈利

未分配利润 834,669,114.42 24.37 468,686,644.33 21.89 78.09 较多，结转到未分配

利润所致。

(四) 核心竞争力分析

1、行业领先的规模优势

公司目前是国内最大的蒽结构染料生产企业，主要产品在国内的市场占有率都在 30%以上。

公司依托完整的产业链优势，从原材料成本控制开始，密切各生产环节的衔接，力争产品价值的

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2014 年年度报告

最大化。随着国家对环保治理的加强，部分企业限产或者停产，公司的市场占有率将会得到进一

步提升。2014 年，公司全资子公司安徽亚邦化工有限公司已经搬迁完毕，生产集中到连云港化工

园区，生产集中度进一步提高，管理效率提高，管理成本降低，公司规模效益将进一步体现。

2、技术优势

公司坚持走科技创新之路，借助省级企业技术中心、江苏省蒽醌型染料工程技术研究中心，

以及江苏省企业研究生工作站等研发创新平台，加强与大连理工大学、苏州大学和常州大学等科

研院所的合作，承担多项省、国家科技支撑项目，以及省成果转化项目。依靠企业内部科技人员，

本着“节能减排、节能降耗、资源共享”为宗旨,以清洁生产、循环经济为目标,大力发展高技术、

高附加值新技术及产品的研发，如三氧化硫磺化、硝基加氢还原等领先技术。从工艺设计、公用

工程、设备设计到产业化生产技术坚持绿色环保,从源头削减污染。通过引进先进技术并结合自有

技术，使现有装置及新建装置的工艺技术都能位居同行业先进水平，形成难以复制的差异化竞争

优势。

3、环保优势

公司高度重视环保治理，是国家染料工业废水治理标准起草单位。公司历年来注重环保投资，

2014 年，公司又在废气粉尘治理、废水治理方面进行了技术攻关，通过废水套用、淘汰落后装置、

原材料替代等新技术，有效增加了循环利用，减少了排放；募投项目连云港赛科废料处置有限公

司建成并完全达产，提升了固废的处置能力。

2014 年公司主要产品都完成了 ECO-Passport 的认证工作，产品使用于客户染整加工后的纺

织品完全符合国际生态研究和检验协会颁布的 Oeko-Tex Standard100 的Ⅰ类标准要求。2014 年

积极展开同 ZDHC 有害化学物质零排放的品牌商联盟的零排放组织合作，对产品持续改进。

4、全产业链优势

公司是国内最大蒽醌结构染料生产企业，多年来，公司始终立足于全产业链的打造；并且充

分利用产业链的优势，努力打造循环经济和节能减排的绿色工厂，实现公司利润最大化。

5、应用服务优势

2014 年，公司着力提升应用服务能力，完成了应用服务区域化建设；未来几年，公司将加大

应用技术服务人员队伍建设，引进和培养高素质的人才；针对高品质的系列化产品的推广初见成

效，高升华牢度、高水洗牢度的产品减少客户水洗次数，显著减少用水量和废水排放量，减少蒸

汽使用量及二氧化碳的排放量。高日晒牢度 HL 系列进入高端产品市场，汽车内饰织物、高端家纺

及户外产品中，这些高端产品受到客户的高度欢迎。

(五) 投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

单位：万元

报告期内投资额 5,536.87

投资额增减变动数 5,536.87

上年同期投资额 0

投资额增减幅度(%) 100.00

占被投资公司

被投资公司的名称主要业务投资方式

的权益比例（%）

吸收公众存款；发放

江苏江南农村商业短期、中期和长期贷款；

1.433 收购股权

银行股份有限公司办理国内结算；办理票据

承兑与贴现

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2014 年年度报告

报告期内公司具体投资情况如下：

根据公司与亚邦投资控股集团有限公司于 2014 年 3 月 11 日签订的股份转让协议，亚邦投资

控股集团有限公司将其持有江苏江南农村商业银行股份有限公司 15,819,629.00 股以

55,368,701.50 元转让给公司，本次转让后公司持有江苏江南农村商业银行股份有限公司股权比

例为 1.412%，公司子公司常州市临江化工有限公司持有江苏江南农村商业银行股份有限公司股

权比例为 0.021%，合计持有股权比例为 1.433%。

(1) 持有非上市金融企业股权情况

占该公报告期

所持

最初投资金额持有数量司股权期末账面价值报告期损益所有者会计核股份

对象

（元）（股）比例（元）（元）权益变算科目来源

名称

（%）动（元）

江苏 128,768,701.50 75,607,197 1.433 128,768,701.50 2,379,248.44 可供出投资

江南售金融参股

农村资产

商业

银行

股份

有限

公司

合计 128,768,701.50 75,607,197 / 128,768,701.50 2,379,248.44 / /

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2014 年年度报告

2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

单位:元币种:人民币

委托委托是

合作委托理报酬是否经计提减是否资金来源并说

理财委托理财金理财实际收回本金金否

方名财终止确定预计收益实际获得收益过法定值准备关联明是否为募集关联关系

产品额起始额涉

称日期方式程序金额交易资金

类型日期诉

华夏 "保本

2014

银行浮动 2015年5 按天

125,000,000 年 12 2,202,083.21 424,149.31 是 0 否否闲置募集资金

钟楼收益月4日计算

月4日

支行型"

江苏 2014

结构

银行年 11 2015年2 按天

性存 50,000,000 518,750.00 是 0 否否闲置募集资金

武进月 18 月10日计算

款

支行日

中国

建设

银行

2014

股份保本

年 11 2015年5 按天

有限收益 100,000,000 2,400,000.00 是 0 否否闲置募集资金

月 13 月13日计算

公司型

日

常州

武进

支行

招商

银行保本

2014

常州浮动 2015年3 按天

80,000,000 年 12 843,287.00 是 0 否否闲置募集资金

分行收益月6日计算

月5日

钟楼型

支行

中信保本 2014

2015年2 按天

银行收益 95,000,000 年 11 1,147,808.22 是 0 否否闲置募集资金

月27日计算

常州型月 21

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2014 年年度报告

分行日

2014

保本

工商年 11 2015年2 按天

收益 50,000,000 567,395.75 是 0 否否闲置募集资金

银行月 17 月17日计算

型

日

交通

银行 2014

保本 2014 年

常州年 11 按天

收益 50,000,000 12 月 26 270,958.90 50,000,000 270,958.90 是 0 否否自有资金

分行月 13 计算

型日

营业日

部

民生

2014

银行保本 2014 年

年 11 按天

常州收益 100,000,000 12 月 29 381,917.81 100,000,000 381,917.81 是 0 否否自有资金

月 24 计算

武进型日

日

支行

中信 2014

保本

银行年 11 2015年2 按天

收益 30,000,000 362,465.75 是 0 否否自有资金

常州月 21 月27日计算

型

分行日

2014

保本

广发年 11 2015年5 按天

收益 100,000,000 2,465,753.42 是 0 否否自有资金

银行月 12 月11日计算

型

日

合计 / 780,000,000 / / / 11,160,420.06 150,000,000.00 1,077,026.02 / / / / /

逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0

委托理财的情况说明

(2) 委托贷款情况

无

(3) 其他投资理财及衍生品投资情况

无

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2014 年年度报告

3、募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

募集资金本年度已使用已累计使用募尚未使用募尚未使用募集资

募集年份募集方式

总额募集资金总额集资金总额集资金总额金用途及去向

除用闲置募集资

金 50,000 万元购

买银行理财产品

2014 年首次发行 135,444.50 83,491.90 83,491.90 52,206.25

外，其余募集资金

存储于募集资金

账户

合计 / 135,444.50 83,491.90 83,491.90 52,206.25 /

"经中国证劵监督管理委员会 2014 年 8 月 19 日以证监许可

[2014]841 号文《关于核准江苏亚邦染料股份有限公司首次公

开发行股票的批复》核准，并经上海证券交易所批准，公司发

行人民币普通股（A 股）72,000,000 股，每股发行价格人民币

20.49 元，募集资金总额 147,528.00 万元，扣除承销费和保荐

费 10,452.80 万元后的募集资金为 137,075.20 万元。另扣减

募集资金总体使用情况说明审计费、律师费、法定信息披露费等其他发行费用 1,630.70 万

元后，公司本次募集资金净额为人民币 135,444.50 万元。上述

募集资金已经天衡会计师事务所（特殊普通合伙））天衡验字

（2014）00075 号验资报告验证。

截至 2014 年 12 月 31 日，实际累计使用募集资金 83,491.90

万元，募集资金余额为 52,206.25 万元，其中使用 50,000 万元

闲置募集资金购买了银行理财产品。"

(2) 募集资金承诺项目情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

是是

是否否

变更原

否符预符

募集资金本募集资金累因及募

承诺项目变募集资金拟合项目计产生收益合未达到计划进度和收

年度投入金计实际投入集资金

名称更投入金额计进度收情况预益说明

额金额变更程

项划益计

序说明

目进收

度益

年产 2 万

吨商品染否 27,066.00 - - - - 否前期设计规划阶段

料项目

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2014 年年度报告

年产 8,000 吨还原染

年产

料技项目 2014 年 6 月

8,000 吨否 26,166.00 26,192.43 26,192.43 是 100.1 否

6,629.48 才正式达产，导致本年

还原染料

效益未实现。

园区集中供热项目目

园区集中前尚处于筹建阶段，总

否 27,302.00 2,834.70 2,834.70 是 10.37 -180.94 否

供热项目项目投入进度为

10.37%。

危险废物焚烧处置项

目报告期实现效益

1,089.09 万元，预计效

益为 1,393.37 万元，

危险废物

未实现预计收益的主

焚烧处置否 5,000.00 4,554.27 4,554.27 是 91.09 否

1,089.32 要原因为该募投项目

项目

系一期固废焚烧处置

项目，项目前期公建配

套投入较大，导致成本

较高。

偿还银行

否 50,000.00 49,910.50 49,910.50 99.82 - 是

贷款

合计 / 135,534.00 83,491.90 83,491.90 / / / / / /

在 2014 年 9 月 2 日募集资金到账前，公司以自有资金预先投入募集资金项目共计 298,919,828.38 元，

该款项已于 2014 年 10 月以募集资金予以置换。公司使用自筹资金预先投入项 298,919,828.38 元，

已经天衡会计师事务所(特殊普通合伙)对公司募集资金投资项目实际使用自筹资金情况进行了专项

募集资金承诺项目使用情况

审核，并出具了天衡专字（2014）732 号《关于江苏亚邦染料股份有限公司以自筹资金预先投入募投

说明

项目的鉴证报告》。并于 2014 年 10 月 10 经公司第三届董事会第十三次会议决议审议通过，同意公

司用募集资金 298,919,828.38 元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。保荐机构华泰联合

证券有限责任公司、公司独立董事均发表了同意意见。

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 √不适用

4、主要子公司、参股公司分析

单位:万元币种:人民币

主要产品或注册资

公司名称关联关系总资产净资产营业总收入净利润

服务本

自营和代理

江苏亚邦进出各类商品及公司全资

500 12,873.95 1,381.50 55,101.27 464.29

口有限公司技术的进出子公司

口业务。

分散染料及

常州市临江化公司全资 29,028.3

染料中间体 4,350 77,791.54 43,763.55 104,317.01

工有限公司子公司 6

的生产、销售

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2014 年年度报告

安徽亚邦化工还原染料的公司全资

6,000 20,788.85 12,795.38 37,620.73 4,599.14

有限公司生产、销售子公司

分散染料和临江化工

江苏华尔化工 16,026.6

染料中间体 9,000 全资子公 44,578.10 31,348.76 69,491.85

有限公司 4

的生产、销售司

连云港亚邦供蒸汽生产、供公司全资

10,000 29,877.23 28,344.20 510.31 -180.94

热有限公司应子公司

连云港市赛科

废水及固废公司全资

废料处置有限 5,500 10,081.14 8,261.67 3,737.33 2,054.59

处理业务子公司

公司

经营范围为

连云港亚邦制公司全资

化工设备销 3,000 3,001.93 2,040.73 2.39 -59.60

酸有限公司子公司

售

注：上述公司的财务数据为合并数据，净资产均指归属于母公司所有者权益，净利润均指归

属于母公司所有者的净利润。

(1) 江苏亚邦进出口有限公司净利润分别同比增长 734.84%，主要系本期营业收入同比增加

12.3%，和财务费用减少所致。

(2) 常州市临江化工有限公司净利润同比增长 138.97%，主要系分散染料价格上涨，营业收

入和毛利率增加所致。

(3) 安徽亚邦化工有限公司净利润同比增长 23.96%，主要系还原染料价格上涨所致。

(4) 江苏华尔化工有限公司净利润同比增长 46.96%，主要系分散染料价格上涨所致。

(5) 连云港亚邦供热有限公司净利润同比下降 89.78%，主要系供热工程处筹建期，人员费用

开支增加所致。

(6) 连云港赛科废料处置有限公司净利润同比增长 41.85%，主要系营业收入同比增长 30.7%

及加强费用控制所致。

(7) 连云港亚邦制酸有限公司净利润同比增长 83.67%，主要系加强管理，精简人员，人员开

支减少所致。

5、非募集资金项目情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本年度投入金累计实际投入金项目收益

项目名称项目金额

进度额额情况

江苏华尔化工有限 127,300,000.00 35% 28,756,158.85 28,756,158.85 项目尚未

公司商品染料项目建成

二期工程

连云港亚邦制酸有 97,500,000.00 8% 1,158,695.89 10,198,500.00 项目尚未

限公司 40 万吨/年建成

硫磺制酸一期工程

合计 224,800,000.00 / 29,914,854.74 38,954,658.85 /

非募集资金项目情况说明

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2014 年年度报告

(六) 公司控制的特殊目的主体情况

无

二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

我国已经成为世界染料生产数量、贸易数量和消费数量的第一大国，染料产量约占世界染料

产量的 60%。目前我国生产的染料品种大约有 600 多种，涵盖各大染料类别，能满足国内 90%以上

市场需求量，染料的需求随着全球纺织品需求的增长将继续稳步增长，到“十二.五”末，我国染

料工业保持合理的规模，产业结构调整取得实质性进展。（摘自《染料工业“十二.五”发展规划

纲要》。

公司是专业从事纺织染料及染料中间体的研发、生产、销售及相关技术服务，产品主要应用

于中高档纺织面料和有特殊化染色需求的纺织面料的染色。公司主要产品为蒽醌结构分散染料、

还原染料及染料中间体，拥有 200 百多个品种的染料产品，用来满足不断增长的中高档新型纺织

面料和特殊化染色需求的市场。目前公司蒽醌结构纺织染料的生产规模、技术水平和产品质量均

处于国内领先水平，近几年公司主要产品蒽醌结构分散染料和还原染料在国内细分市场占有率均

在 35%左右，居第一位。

近几年，随着世界纺织工业的发展和世界染料工业重心的转移，中国和印度的染料工业取得

了长足的进展，逐渐成为世界染料的主要生产基地。

绿色环保是染料产品的发展趋势。人类环保意识的日益增强，环保政策要求日益提高，绿色

纺织品已成为国际纺织品贸易的基本要求，很多国家都制定了严格的标准，这种趋势一方面提高

了新纺织化学品及新纺织品的研制成本，另一方面将促进绿色环保型染料产品的研发和生产。

注重开发新染料品种。近年来世界各国都十分重视新染料的开发，主要集中在有利于安全、

健康、节能、减排、坚牢、经济和方便性等的品种创新上。新染料开发的重点是活性染料、分散

染料和酸性染料等，它们分别用于纤维素纤维、聚酯纤维、聚酰胺纤维和羊毛的染色与印花，覆

盖了近 90%的纺织纤维，其中又特别着重于量大面广的活性染料和分散染料。

国内染料行业发展情况。我国染料制造业发展是与纺织印染工业的发展密切相关的。20 世纪

90 年代以后，随着我国改革开放的进一步深入，世界染料工业和纺织工业格局的调整，我国染料

工业得到了迅猛的发展，2004 年中国的染料产量已位居世界第一，约占世界染料总产量的 60%。

2012 年，我国染料产量 83.3 万吨，同比增长 5.28%，产量已超过金融危机前的生产水平，2014

年，国内染料行业平稳发展，区域性进一步增强，浙江、江苏、天津、山东的染料出口占全国出

口量的 81%，行业集中度、园区化程度在提高。但是行业内部也存在参差不齐，行业重点企业发

展较好，而中小型企业生存压力进一步增大。

(二) 公司发展战略

做全球最大、最优秀的蒽醌结构化学品生产商和服务商是公司的长期追求的战略发展目标。

经过多年的发展，公司在蒽醌结构染料生产领域的研发、技术、工艺、质量、品牌、环保、

设备、人才等方面在行业里具备了一定的领先优势。公司将继续紧紧围绕产业链，通过募投项目

的投资建设，通过资本运作开展产业链的整合和拓展，做精做强主业。

23 / 181

2014 年年度报告

做技术创新型企业：公司将依托技术中心的平台，加大同科研院所、高等院校的技术合作，

加快低排放、无毒性、功能化、专用化等新型高档品质染料的研发，适应国际市场对染料生态、

安全的要求，推动产品升级，承担应有的社会责任；

做生产与服务一体化的企业：以提高应用服务为抓手，在 2014 年应用服务区域化建设的基础

上，强化应用服务队伍建设，创新应用服务技术，优化产品工艺，提高应用服务水平，为印染企

业提供优质的产品和服务。

做绿色环保型企业：环保治理是公司核心竞争力之一。以技术创新和加大投资为抓手，围绕

“循环经济、节能减排”，实现企业清洁生产；提高产品生态指标和安全性能，适应国际市场对

染料产品的新要求。

(三) 经营计划

根据染料工业协会的分析，随着全球经济的逐步稳定，特别是一些新兴经济体的发展，人们

生活水平的提高，对高档服装面料的需求会逐年增加。染料行业面临着新一轮的发展机遇。2015

年，公司将重点开展以下工作：

1、继续抓好营销工作，以强化应用服务能力为抓手，带动市场拓展；加强业务人员素质培训

和人才招聘，提高业务人员队伍素质和能力；

2、抓好募投项目的建设，特别是 8000 吨还原染料、园区固废焚烧处置项目投产以后的技术

优化和管理再提高，切实提高项目的效益和质量；做好园区集中供热项目、2 万吨商品染料项目

的开工建设，力争早日达产；

3、抓住上市的有利时机，充分利用资本市场，围绕提升产业链的价值和公司综合竞争力，择

机进行并购和扩张，对染料市场进行积极整合，提高公司市场占有率和国际化水平；

4、加快新产品的研发和投放速度，重点是要适应国际对染料产品生态安全的要求，开发低排

放、无毒性、功能化、专业化的高档商品染料，引领高端染料市场，培育新的经济增长点；

5、继续加大环保治理的技术攻关和投入，特别是氰尿酸项目等相关项目的建设，承担更多的

社会责任，做绿色环保型企业；

6、继续开展对下属企业的降本节支考核，提高公司管理水平和运行质量。

(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求

报告期内，公司刚刚完成首次公开发行股票，募投项目资金充足；报告期公司效益良好，现

金流充足，公司发展和项目建设不存在资金缺口。公司和多家银行保持良好的合作关系，如有资

金缺口，完全可以通过增加银行贷款解决。

(五) 可能面对的风险

1、市场竞争造成的价格风险。报告期内，公司产品价格稳定，并呈现上升趋势。市场竞争永

远存在，特别是近几年印度等新兴国家的染料发展迅速，公司产品价格存在由于竞争激烈而下降

的风险。

2、环保风险。随着我国经济进入新常态发展，新的环保法出台，加大了对环保的管理和处罚

力度，环保治理日趋严格。公司也将面临着更加严格的环保形势。公司将加大环保技术研发和环

保设施投入，贯彻环保发展、绿色发展的战略，尽量减少环保带来的风险。

3、成本升高的风险。报告期内，由于原油价格的波动，公司很多原材料价格出现了比较大幅

度的波动，2014 年下半年，部分原材料价格下降，对提升公司报告期的业绩起到了很大作用。但

是原油价格会不会出现反弹将对公司的产品成本产生很大影响；由于环保治理投入的增加，环保

治理成本和运行费用也逐年增加，也将抬高公司产品成本；员工工资在成本中的比重逐年提高。

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2014 年年度报告

4、汇兑风险。报告期内，公司出口额首次突破 1 亿美元，占总销售的比例约 25%。由于国际

宏观经济形势的不稳定，人民币对美元的汇率会有一定的变化，可能会对公司的出口汇兑带来一

定的影响。公司也将及时关注汇率的变化，采取有针对性的措施防范风险。

5、固定资产大量增加而导致利润下滑的风险。本次募集资金投资项目固定资产投入较大，项

目建成后公司固定资产将增加 68,069 万元，主要为厂房、机器设备等，年均折旧摊销费总计

5,695.04 万元。由于募集资金投资项目建设完工至产生效益需要一定时间，而项目的预期收益能

否实现存在一定的不确定性，因此，公司未来存在因固定资产大量增加而导致利润下滑的风险。

6、安全生产的风险。化工企业，安全管理工作艰巨。公司将认真贯彻“预防为主”的管理理

念，加强现场管理，强化员工的安全操作培训，特别是极强对危险化学品、重大危险源的监管，

杜绝安全事故的发生。

三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

√适用 □不适用

2014 年，财政部修订和颁布了《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项具体会计准

则，并自 2014 年 7 月 1 日起实施。根据相关要求，公司召开第四届董事会第二次会议审议通过了

《关于执行财政部 2014 年新颁布或修订的相关会计准则的议案》，对原会计政策进行相应的变

更，并对涉及的业务核算进行了追溯调整。本次会计政策的变更，仅对可供出售金融资产、长期

股权投资、递延收益、其他非流动负债等报表科目产生影响，对公司 2013 年度经营成果和现金

流量未产生影响。

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

四、利润分配或资本公积金转增预案

（一）现金分红政策的制定、执行或调整情况

1、现金分红政策的制定

为进一步规范公司利润分配及现金分红有关事项，推动公司建立持续、科学、透明的分红政

策和决策机制，更好地维护股东及投资者利益，公司于 2012 年 3 月 20 日召的股东大会审议通过

《江苏亚邦染料股份有限公司股东未来分红回报规划》、2012 年 8 月 10 日召的 2012 年第二次临

时股东大会审议通过《关于江苏亚邦染料股份有限公司股东未来分红回报规划修订案》，并对《公

司章程》中利润分配政策相关条款进行修订。 2014 年 2 月 18 日，公司 2013 年年度股东大会审

议通过《关于调整<公司首次公开发行股票并上市后利润分配政策及股东回报规划>的议案》。公

司在《首次公开发行股票招股说明书》对公司未来分红回报规划做了详细的论述（具体见上海证

券交易所网站（网址：http://www.sse.com.cn））。

2、现金分红政策的执行

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2014 年年度报告

公司于 2014 年 2 月 18 日召开的 2013 年年度股东大会审议通过了、《公司 2013 年度利润分

配预案》：以 2013 年末公司总股本 21600 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 10 元(含

税)，总计分配利润 21600 万元。公司的利润分配方案于 2014 年 4 月 18 日实施完毕。公司严格执

行了《公司章程》制定的利润分配政策。

（二）公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元币种：人民币

每 10

占合并报表

股送分红年度合并报

每 10 股派每 10 中归属于上

分红红股现金分红的数额表中归属于上市

息数(元) 股转增市公司股东

年度数（含税）公司股东的净利

（含税）数（股）的净利润的

（股润

比率(%)

）

2014 年 0 10.00 10.00 216,000,000.00 626,477,672.61 34.48

2013 年 0 10.00 0 216,000,000.00 259,399,019.08 83.27

2012 年 0 4.00 0 86,400,000.00 125,298,092.27 68.96

五、积极履行社会责任的工作情况

（一）社会责任工作情况

公司已披露《2014 年度社会责任报告》，全文见上海证券交易所网站（网址：

http://www.sse.com.cn）。

（二）属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明

公司作为国内染料行业大型企业和蒽醌系列染料的龙头企业，高度重视企业生产中的环保问

题，以“资源化、减量化、无害化”为原则，在不断引进国内外先进环保技术和设备的同时，还

利用公司技术力量较强的优势自行研发节能减排的技术和方法。公司于 2009 年 7 月通过了

ISO14001:2004 环境管理体系认证，公司及子公司均通过了环保部门组织的清洁生产审核验收，

定期有第三方劳氏公司进行审核，目前环境管理体系运转正常，确保清洁生产的各项措施得到积

极有效落实。近年来公司不断加大环保设施的投入与技术工艺的改进力度，实现清洁生产和污染

物的达标排放。目前公司已经具备每日处理污水 12500 吨，每年处理危险废物 9000 吨的能力，能

够满足公司目前废水的前期处理和危险废物的处置工作。2014 年公司又投入 5 千余万元用于环保

提升改造和实施循环经济战略，自主创新开发绿色工艺和节能减排新技术；公司建立有完善的应

急救援体系，均经过地方环保主管部门的评审和备案，定期进行演练，确保能够及时处置突发环

境事件。报告期内，公司自觉遵守国家及地方环境保护法律法规，按照生产与环境协调发展的原

则，加大“三废”治理力度，废气、废水、废渣等主要污染物排放均达到国家规定的排放标准，

没有发生环境污染事故，也没有被各级环保部门处罚。

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2014 年年度报告

第五节重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

□适用 √不适用

二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

三、破产重整相关事项

不适用

四、资产交易、企业合并事项

□适用√不适用

五、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

六、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、临时公告未披露的事项

单位:元币种:人民币

交易价

占同类

关联格与市

关联关联关联交交易金

关联交关联关联交易交易市场场参考

交易交易易定价关联交易金额额的比

易方关系价格结算价格价格差

类型内容原则例

方式异较大

(%)

的原因

江苏永关联销售铝盐市场价 80.62 376,991.46 0.02 现款 83.86

葆环保自然商品水

科技股人控

份有限制的

公司企业

江苏永关联采购净水市场价 557.35 165,425.64 0.02 现款 558.00

葆环保自然商品材料

科技股人控

份有限制的

公司企业

常州市与公采购内袋市场价 0.77 596,123.55 0.07 现款 0.75

合成材司同商品

料厂有一实

限公司际控

制人

常州市与公采购染料市场价 6.38 4,598,344.40 0.50 现款 6.35

合成材司同商品箱

料厂有一实

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2014 年年度报告

限公司际控

制人

常州市与公采购水市场价 1.63 230,720.73 0.15 现款 1.70

合成材司同能源

料厂有一实

限公司际控

制人

常州市与公采购电市场价 0.85 9,671,482.20 6.42 现款 0.81

合成材司同能源

料厂有一实

限公司际控

制人

常州市与公采购蒸汽市场价 184.61 4,587,189.36 3.05 现款 173.31

合成材司同能源

料厂有一实

限公司际控

制人

常州市与公采购电市场价 0.81 3,278,035.89 2.18 现款 0.81

牛塘污司同能源

水处理一实

有限公际控

司制人

常州市与公接受污水市场价 5 2,463,223.00 86.15 现款 5 无差异，

牛塘污司同劳务处理市场价

水处理一实费为5元每

有限公际控吨

司制人

常州市关联采购蒸汽市场价 163.26 4,627,025.51 3.07 现款 173.31

长江热自然能源

能有限人控

公司制的

企业

连云港与公提供固废市场价 3,500.00 1,413,161.00 14.89 现款 3,500.00

市金囤司同劳务处理

农化有一实

限公司际控

制人

连云港控股提供固废市场价 3,500.00 284,585.00 3.00 现款 3,500.00

市亚晖股东劳务处理

医药化对其

工有限有重

公司大影

响

江苏道关联提供固废市场价 3,500.00 406,980.00 4.29 现款 3,500.00

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2014 年年度报告

博化工自然劳务处理

有限公人控

司制的

企业

连云港与公房屋房屋市场价 90 684,000.00 63.61 现款 90 无差异，

亚邦投司同租赁租赁市场价

资有限一实为90元

公司际控每平方

制人每年

合计 / / 33,383,287.74 / / /

大额销货退回的详细情况无

关联交易的必要性、持续性、选择与上述关联交易是正常生产经营所必需的，对公司主营业务发

关联方（而非市场其他交易方）进行展具有积极意义，各项交易定价结算办法是以市场价格为基

交易的原因础，交易的风险可控，体现了公平交易的、协商一致的原则，

不存在损害公司和股东利益的情况，不会对公司本期及未来

财务状况、经营成果产生重大不利影响。

关联交易对上市公司独立性的影响公司相对于控股股东及其他各关联方，在业务、人员、资产、

机构、财务等方面独立，上述关联交易不会对公司的独立性

产生不利影响，公司主营业务不会因此类交易而对关联人形

成依赖。

公司对关联方的依赖程度，以及相关上述关联交易金额较小，占公司采购比例较小，公司对关联

解决措施（如有）方无依赖。

关联交易的说明本公司按照市场公允价格与关联方进行交易，不会损害公司

及股东的利益。

(二) 资产收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述查询索引

2014 年 3 月 11 日，公司召开第三届董事会第七详见 2014 年招股说明书“第七节同业竞争及

次会议，审议通过了《关于收购亚邦投资控股集关联交易”。

团有限公司持有的江苏江南农村商业银行股份

有限公司股份的议案》，同意公司收购亚邦投资

控股集团有限公司持有有江苏江南农村商业银

行股份有限公司 15,819,629.00 股股权。

(三) 共同对外投资的重大关联交易

无

(四) 关联债权债务往来

无

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2014 年年度报告

七、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保担保

方与发生担保是关

是否存是否为

担保上市被担担保日期担保担保担保否已经担保是担保逾联

在反担关联方

方公司保方金额 (协议起始日到期日类型履行完否逾期期金额关

保担保

的关签署毕系

系日)

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 0

的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 0

公司的担保）

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 440,000,000

报告期末对子公司担保余额合计（B） 170,000,000

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 170,000,000

担保总额占公司净资产的比例(%) 6.27

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0

金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 0

对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0

上述三项担保金额合计（C+D+E） 0

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明截至报告期末，公司对外担保均是为控股子公司提供的担

保。

3 其他重大合同

无

八、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

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2014 年年度报告

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承

诺事项

如未

是能及如未

是

否时履能及

否

及行应时履

有

承诺承诺承诺承诺时间时说明行应

承诺方履

背景类型内容及期限严未完说明

行

格成履下一

期

履行的步计

限

行具体划

原因

与首

公司实际控 2014 年 9

次公

制人许小自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或月 9 日

开发股份

初、许旭东，者委托他人管理其已直接和间接持有的公司股 -2017 年 9 是是

行相限售

控股股东亚份，也不由公司收购该部分股份。月8日

关的

邦集团

承诺

公司股票上市后 6 个月内如连续 20 个交易日的

与首

公司实际控收盘价均低于发行价（若公司股票在锁定期内发

次公 2014 年 9

制人许小生送股、资本公积转增股本等除权事项的，发行

开发股份月 9 日

初、许旭东，价应相应作除权处理，下同），或者 6 个月期末是是

行相限售 -2018 年 3

控股股东亚（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易

关的月8日

邦集团日）收盘价低于发行价，其持有公司股份的锁定

承诺

期限自动延长 6 个月。

与首

次公在其锁定期（上市后 36 个月）满后 2 年内，无 2014 年 9

开发股份公司控股股减持公司股份意向。锁定期满后 2 年后，如实施月 9 日

是是

行相限售东亚邦集团减持，将提前三个交易日通过公司进行公告，为 -2019 年 9

关的履行公告程序前不得减持。月8日

承诺

在其锁定期满（上市后 36 个月）后 2 年内，每

年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的

与首

25%，且减持价格不低于发行价。减持方式为通

次公 2014 年 9

公司实际控过大宗交易方式、集中竞价方式及/或其他合法

开发股份月 9 日

制人之一许方式进行减持，但如果其预计未来一个月内公开

行相限售 -2019 年 9

旭东转让股份的数量合计超过公司股份总数 1%的，

关的月8日

将仅通过证券交易所大宗交易系统转让所持股

承诺

份。如实施减持，将提前三个交易日通过公司进

行公告，未履行公告程序前不得减持。

与首河南羚锐制 1、自公司股票上市之日起十二个月内，不转让 1 、 2014

次公股份药股份有限或者委托他人管理其已直接和间接持有的公司年 9 月 9

是是

开发限售公司（持有股份，也不由公司收购该部分股份。日 -2015

行相公司 5.56% 2、在其锁股期（上市后 12 个月）满后两年内，年 9 月 8

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2014 年年度报告

关的的股份）羚锐制药转让股份的价格不低于公司首次公开日）；

承诺发行股票的发行价，两年内每年转让数量不超过 2 、 2014

羚锐制药在公司首次公开发行之后尚持有的未年 9 月 9

公开发售股票的 50%。减持方式为通过大宗交易日 -2017

方式、集中竞价方式及/或其他合法方式进行减年 9 月 8

持，但如果其预计未来一个月内公开转让股份的日）

数量合计超过亚邦染料股份总数 1%的，羚锐制

药将仅通过证券交易所大宗交易系统转让所持

股份。如实施减持，将提前三个交易日通过公司

进行公告。

公司实际控制人许小初、许旭东、控股股东亚邦

集团出具了《非竞争承诺函》，内容如下：

1、在本承诺函签署之日，本人（本集团）、所

控制的企业及拥有权益的企业均未生产、开发任

何与股份公司产品构成竞争或可能竞争的产品，

未直接或间接经营任何与股份公司经营的业务

构成竞争或可能竞争的业务，也未参与投资任何

与股份公司生产的产品或经营的业务构成竞争

或可能竞争的其他企业。

2、自签署本承诺函之日起，本人（本集团）、

所控制的企业及拥有权益的企业将不生产、开发

与首

公司实际控任何与股份公司产品构成竞争或可能竞争的产

次公 2011 年 9

解决制人许小品，不直接或间接经营任何与股份公司经营的业

开发月 10 日签

同业初、许旭东、务构成竞争或可能竞争的业务，不参与投资任何是是

行相署至今长

竞争控股股东亚与股份公司生产的产品或经营的业务构成竞争

关的期有效

邦集团或可能竞争的其他企业。

承诺

3、自签署本承诺函之日起，如股份公司进一步

开拓其产品和业务范围，本人（本集团）、所控

制的企业及拥有权益的企业将不与股份公司拓

展后的产品和业务相竞争；若与股份公司拓展后

的产品和业务相竞争，本人（本集团）、所控制

的企业及拥有权益的企业将以以下方式避免同

业竞争：（1）停止生产或经营相竞争的产品和

业务；（2）将相竞争的业务纳入股份公司经营；

（3）向无关联关系的第三方转让该业务。

4、如本承诺函被证明是不真实或未被遵守，将

向股份公司赔偿一切直接或间接损失。

公司实际控制人许小初、许旭东、控股股东亚邦

与首

公司实际控集团出具了《关于规范关联交易的承诺函》，承

次公

解决制人许小诺：在与股份公司可能发生的任何交易中，本人

开发

关联初、许旭东、（本集团）保证遵循公平、诚信的原则，以市场长期有效是是

行相

交易控股股东亚公认的价格进行；将不利用对股份公司的控制权

关的

邦集团关系和地位从事或参与从事任何有损于股份公

承诺

司及股份公司其他股东利益的行为；本人（本集

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2014 年年度报告

团）保证以上承诺持续有效且不可变更或撤销，

如违反上述承诺、保证的，本人（本集团）愿意

承担由此给股份公司造成的直接或间接经济损

失、索赔责任及额外的费用支出。

与首

次公公司可以采取现金、股票或二者相结合的方式分 2014 年 9

开发配股利。在满足实施现金分红的条件下，公司未月 9 日

分红公司是是

行相来三年每年现金分红不少于当年实现的可供分 -2017 年 9

关的配利润的百分之三十。月8日

承诺

公司上市后三年内，如公司股票收盘价连续 20

个交易日低于最近一期经审计的每股净资产值

（最近一期审计基准日后，因利润分配、资本公

积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资

产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行

与首

公司、公司调整），则触发公司稳定股价机制。上述第 20

次公其他 2014 年 9

控股股东、个交易日定义为“触发日”。

开发（稳月 9 日

公司董事、公司、公司控股股东、公司董事、高级管理人员是是

行相定股 -2017 年 9

高级管理人是公司稳定股价机制实施的义务人，公司应在与

关的价）月8日

员上述机构、人士沟通后，在触发日之后 10 个工

承诺

作日内，制定完毕稳定公司股价方案，采取以下

措施中的一项或多项稳定公司股价：（1）公司

回购公司股票；（2）公司控股股东增持公司股

票；（3）公司董事、高级管理人员增持公司股

票；（4）其他证券监管部门认可的方式。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币

是否改聘会计师事务所：否

原聘任现聘任

境内会计师事务所名称天衡会计师事务所(特殊普通合伙) 天衡会计师事务所(特殊

普通合伙)

境内会计师事务所报酬 90

境内会计师事务所审计年限 1年

名称报酬

内部控制审计会计师事务所

保荐人华泰联合证券有限责任公司 0

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

不适用

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2014 年年度报告

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处

罚及整改情况

本报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人均

未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

十一、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十二、执行新会计准则对合并财务报表的影响

本公司自 2014 年 7 月 1 日起执行财政部于 2014 年修订或新制定发布的《企业会计准则第 9

号──职工薪酬》等八项具体会计准则，对原会计政策进行相应的变更，并对涉及的业务核算进

行了追溯调整。本次会计政策的变更，仅对可供出售金融资产、长期股权投资、递延收益、其他

非流动负债等报表科目产生影响，对公司 2013 年度经营成果和现金流量未产生影响。

1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）

单位：元币种：人民币

2013年12月31日

2013年1月1日

被投资交易基本长期股权投归属于母公司

归属于母公司可供出售金融

单位信息资股东权益

股东权益（+/-）资产（+/-）

（+/-）（+/-）

江苏江南农村持有其 -73,400,000 +73,400,000

商业银行股份 1.147% 的

有限公司股份。

合计 / -73,400,000 +73,400,000

长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明

公司对原作为长期股权投资核算的不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、

公允价值不能可靠计量的7340万元的对外投资按照《新长期股权投资准则》的规定重分类至

可供出售金融资产。

2 准则其他变动的影响

根据修订后的《企业会计准则第30 号—财务报表列报》，要求将递延收益单独列报，并对年

初数采用追溯调整法进行调整。具体调整情况如下表：

单位：元

2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日

项目

调整前调整后调整前调整后

递处收益 2,470,000.00 3,375,000.00

其他非流动负债 2,470,000.00 3,375,000.00

合计 2,470,000.00 2,470,000.00 3,375,000.00 3,375,000.00

十三、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

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2014 年年度报告

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、股份变动情况表

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

公

积

比例送其比例

数量发行新股金小计数量

(%) 股他 (%)

转

股

一、有限售条 216,000,000 100 216,000,000 75

件股份

1、国家持股

2、国有法人

持股

3、其他内资 216,000,000 100 216,000,000 75

持股

其中：境内非 99,056,000 45.85 99,056,000 34.39

国有法人持

股

境内 116,944,000 54.14 116,944,000 40.61

自然人持股

4、外资持股

其中：境外法

人持股

境外

自然人持股

二、无限售条 72,000,000 72,000,000 72,000,000 25

件流通股份

1、人民币普 72,000,000 72,000,000 72,000,000 25

通股

2、境内上市

的外资股

3、境外上市

的外资股

4、其他

三、股份总数 216,000,000 100 72,000,000 72,000,000 288,000,000 100

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2014 年年度报告

2、股份变动情况说明

报告期内,经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏亚邦染料股份有限公司首次公开发行股

票的批复》(证监许可〔2014〕841 号)核准，公司在上海证券交易所公开发行 7,200 万股人民币

普通股(A 股)，并于 2014 年 9 月 9 日在上海证券交易所挂牌交易。本次发行价为人民币 20.49 元

/股，募集资金总额计人民币 147,528 万元，扣除发行费用人民币 12,083.50 万元后，实际募集资

金净额为人民币 135,444.50 万元。本次发行后，公司股本由 21,600 万股变更为 28,800 万股。

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

上述股本变动致使公司2014年度的基本每股收益及每股净资产等指标发生变化，如按照股

本变动前总股本21,600万股计算，2014年度的基本每股收益、每股净资产分别为 2.90 元、

6.29元；如按照股本变动后的新股本28,800万股计算，2014年度的基本每股收益、每股净资

产分别为 2.68 元、9.42 元。

(二) 限售股份变动情况

无

二、证券发行与上市情况

(一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况

单位：股币种：人民币

股票及其衍生发行价格获准上市交交易终止

发行日期发行数量上市日期

证券的种类（或利率）易数量日期

普通股股票类

人民币普通股 2014-8-28 20.49 72,000,000 2014-9-9 72,000,000

截至报告期末近 3 年历次证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

报告期内,经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏亚邦染料股份有限公司首次公开发行股

票的批复》(证监许可〔2014〕841 号)核准，公司在上海证券交易所公开发行 7,200 万股人民币

普通股(A 股)，并于 2014 年 9 月 9 日在上海证券交易所挂牌交易。

本次发行后，公司股本由 21,600 万股变更为 28,800 万股。

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

报告期内,公司公司股本由 21,600 万股变更为 28,800 万股, 股东结构及公司资产和负债结构

因此产生变动。

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2014 年年度报告

三、股东和实际控制人情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 25,923

年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数(户) 21,868

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）不适用

年度报告披露日前第五个交易日末表决权恢复的优先股股东总数（户）不适用

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

报告持有有限售质押或冻结情况

股东名称期末持股数比例股东

期内条件股份数股份

（全称）量 (%) 数量性质

增减量状态

亚邦投资控股集 0 83,056,000 28.84 83,056,000 44,000,000 境内非国有

质押

团有限公司法人

河南羚锐制药股 0 16,000,000 5.56 16,000,000 境内非国有

无

份有限公司法人

许旭东 0 12,800,000 4.44 12,800,000 质押 12,800,000 境内自然人

卢建平 0 6,400,000 2.22 6,400,000 无境内自然人

杨建泽 0 4,800,000 1.67 4,800,000 质押 4,800,000 境内自然人

钱光友 0 3,312,000 1.15 3,312,000 无境内自然人

刘培兴 0 3,200,000 1.11 3,200,000 无境内自然人

童国清 0 3,200,000 1.11 3,200,000 无境内自然人

周多刚 0 3,200,000 1.11 3,200,000 无境内自然人

张伟 0 2,992,000 1.04 2,992,000 无境内自然人

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件股份种类及数量

股东名称

流通股的数量种类数量

涂双兵 930,000 人民币普通股 930,000

蔡娟娥 400,000 人民币普通股 400,000

王中 371,051 人民币普通股 371,051

沈良忠 342,649 人民币普通股 342,649

董玉军 300,400 人民币普通股 300,400

陈锦洪 286,399 人民币普通股 286,399

余羡彬 282,357 人民币普通股 282,357

庄红霞 279,800 人民币普通股 279,800

华志勇 255,000 人民币普通股 255,000

杨万蓉 226,000 人民币普通股 226,000

上述股东关联关系或一致行动的说明未知

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用

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2014 年年度报告

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位：股

有限售条件股

份可上市交易情况

有限售持有的有限

序新增可

条件股售条件股份限售条件

号可上市交上市交

东名称数量

易时间易股份

数量

1、自本公司股票上市之日起三十六个月内，

不转让或者委托他人管理其已直接和间接持

有的本公司股份，也不由本公司收购该部分股

份。2、除上述锁定期外，本公司股票上市后 6

亚邦投个月内如连续 20 个交易日的收盘价均低于发

资控股行价（若本公司股票在锁定期内发生送股、资

1 83,056,000 2019-9-9

集团有本公积转增股本等除权事项的，发行价应相应

限公司作除权处理，下同），或者 6 个月期末（如该

日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收

盘价低于发行价，其持有本公司股份的锁定期

限自动延长 6 个月。3、锁定期满后 2 年内，

无减持公司股份意向。

河南羚自本公司股票上市之日起十二个月内，不转让

锐制药或者委托他人管理其已直接和间接持有的本

2 16,000,000 2015-9-9

股份有公司股份，也不由本公司收购该部分股份。

限公司

1、自本公司股票上市之日起三十六个月内，

不转让或者委托他人管理其已直接和间接持

有的本公司股份，也不由本公司收购该部分股

份。2、除上述锁定期外，本公司股票上市后 6

个月内如连续 20 个交易日的收盘价均低于发

行价（若本公司股票在锁定期内发生送股、资

本公积转增股本等除权事项的，发行价应相应

作除权处理，下同），或者 6 个月期末（如该

3 许旭东 12,800,000 2017-9-9 日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收

盘价低于发行价，其持有本公司股份的锁定期

限自动延长 6 个月。上述承诺不因职务变更或

离职等原因而终止履行。3、在担任董事、监

事或高级管理人员期间每年转让的股份不得

超过其所持有公司股份总数的 25%；离职后半

年内，不转让其所持有的公司股份，并且上述

半年期限届满后的一年内转让的公司股份不

超过其持有的公司股份总数的 50%。

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2014 年年度报告

1、自本公司股票上市之日起十二个月内，不

转让或者委托他人管理其已直接和间接持有

的本公司股份，也不由本公司收购该部分股

份。2、除上述锁定期外，本公司股票上市后 6

个月内如连续 20 个交易日的收盘价均低于发

行价（若本公司股票在锁定期内发生送股、资

本公积转增股本等除权事项的，发行价应相应

作除权处理，下同），或者 6 个月期末（如该

4 卢建平 6,400,000 2015-9-9 日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收

盘价低于发行价，其持有本公司股份的锁定期

限自动延长 6 个月。上述承诺不因职务变更或

离职等原因而终止履行。3、在担任董事、监

事或高级管理人员期间每年转让的股份不得

超过其所持有公司股份总数的 25%；离职后半

年内，不转让其所持有的公司股份，并且上述

半年期限届满后的一年内转让的公司股份不

超过其持有的公司股份总数的 50%。

自本公司股票上市之日起十二个月内，不转让

5 杨建泽 4,800,000 2015-9-9 或者委托他人管理其已直接和间接持有的本

公司股份，也不由本公司收购该部分股份。

1、自本公司股票上市之日起十二个月内，不

转让或者委托他人管理其已直接和间接持有

的本公司股份，也不由本公司收购该部分股

份。2、除上述锁定期外，本公司股票上市后 6

个月内如连续 20 个交易日的收盘价均低于发

行价（若本公司股票在锁定期内发生送股、资

本公积转增股本等除权事项的，发行价应相应

作除权处理，下同），或者 6 个月期末（如该

6 钱光友 3,312,000 2015-9-9 日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收

盘价低于发行价，其持有本公司股份的锁定期

限自动延长 6 个月。上述承诺不因职务变更或

离职等原因而终止履行。3、在担任董事、监

事或高级管理人员期间每年转让的股份不得

超过其所持有公司股份总数的 25%；离职后半

年内，不转让其所持有的公司股份，并且上述

半年期限届满后的一年内转让的公司股份不

超过其持有的公司股份总数的 50%。

7 刘培兴 3,200,000 2015-9-9 同上

8 童国清 3,200,000 2015-9-9 同上

9 周多刚 3,200,000 2015-9-9 同上

10 张伟 2,992,000 2015-9-9 同上

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2014 年年度报告

上述股东关 1、许旭东持有亚邦投资控股集团有限公司 2%的股份，是该公司的董事。

联关系或一 2、许旭东与亚邦投资控股集团有限公司的法定代表人、控股股东许小初为兄弟关

致行动的说系。

明 3、杨建泽持有亚邦投资控股集团有限公司 3%的股份。

4、童国清持有亚邦投资控股集团有限公司 2.5%的股份。

5、钱光友持有亚邦投资控股集团有限公司 2%的股份。

6、刘培兴持有亚邦投资控股集团有限公司 2%的股份。

四、控股股东及实际控制人变更情况

(一) 控股股东情况

1 法人

单位：元币种：人民币

名称亚邦投资控股集团有限公司

单位负责人或法定代表人许小初

成立日期 1993 年 12 月 27 日

组织机构代码 25094254－3

注册资本 100,000,000

主要经营业务股权投资及管理业务

未来发展战略

报告期内控股和参股的其他境内外无

上市公司的股权情况

其他情况说明无

2 公司不存在控股股东情况的特别说明

不适用

3 报告期内控股股东变更情况索引及日期

报告期内控股股东无变更。

(二) 实际控制人情况

1. 自然人

姓名许小初

国籍中国

是否取得其他国

否

家或地区居留权

亚邦投资控股集团有限公司董事长、江苏亚邦医药物流中心有限公司董事长、

最近 5 年内的职

常州市牛塘污水处理有限公司执行董事、总经理、江苏亚邦药业集团股份有

业及职务

限公司董事、常州市亚邦医药研究所有限公司执行董事、亚邦医药股份有限

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2014 年年度报告

公司董事、连云港市金囤农化有限公司董事长、连云港亚邦投资有限公司董

事、常州亚邦风云房地产开发有限公司董事长、常州亚邦百盛医药连锁有限

公司执行董事、常州市亚邦兽药有限公司董事、常州亚邦齐晖医药化工有限

公司董事、连云港市亚晖医药化工有限公司董事、江苏亚邦涂料股份有限公

司副董事长、常州吉恩药业有限公司副董事长、常州亚邦置业股份有限公司

董事长、常州亚邦中房置业股份有限公司董事、宣城香江置业有限公司董事

长、上海亚邦投资管理中心（有限合伙）执行事务合伙人、江苏金东方颐养

园置业有限公司董事、江苏亚邦三博节能投资有限公司董事长

过去 10 年曾控股

的境内外上市公无

司情况

姓名许旭东

国籍中国

是否取得其他国

否

家或地区居留权

亚邦投资控股集团有限公司董事、江苏亚邦进出口有限公司执行董事、总经理、

常州市临江化工有限公司执行董事、江苏华尔化工有限公司执行董事、连云港

最近 5 年内的职

亚邦供热有限公司执行董事、总经理、连云港亚邦制酸有限公司执行董事、总

业及职务

经理、连云港赛科废料处置有限公司执行董事、总经理

过去 10 年曾控股

的境内外上市公无

司情况

2. 公司不存在实际控制人情况的特别说明

不适用

3. 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

报告期内实际控制人无变更。

4. 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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2014 年年度报告

第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

单位：股

报告期内从报告期在其

公司领取的股东单位领

任期起始任期终止年度内股份增减变动

姓名职务(注) 性别年龄年初持股数年末持股数应付报酬总薪情况（万

日期日期增减变动量原因

额（万元）税元）（税前）

前）

许旭东董事长男 51 2006 年 2 2015 年 2 12,800,000 12,800,000 0 60.28 0

月 26 日月 26 日

许小初董事男 64 2006 年 2 2015 年 2 0 0 0 0 30

月 26 日月 26 日

杨建董事男 48 2006 年 2 2015 年 2 0 0 0 0 28

月 26 日月 26 日

卢建平董事、总男 52 2006 年 2 2015 年 2 6,400,000 6,400,000 0 60.28

经理月 26 日月 26 日

李福康董事男 60 2010 年 6 2015 年 2 0 0 0 0

月月 26 日

钱光友董事、副男 51 2009 年 6 2015 年 2 3,312,000 3,312,000 0 49.92

总经理月月 26 日

周多刚董事、副男 52 2006 年 2 2015 年 2 3,200,000 3,200,000 0 50.78

总经理月 26 日月 26 日

史献平独立董事男 58 2010 年 6 2015 年 2 0 0 0 6

月月 26 日

赵伟建独立董事男 61 2010 年 6 2015 年 2 0 0 0 6

月月 26 日

李芸达独立董事男 41 2014 年 6 2015 年 2 0 0 0 3

月 27 日月 26 日

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2014 年年度报告

陈强独立董事男 44 2014 年 11 2015 年 2 0 0 0 3

月6日月 26 日

童国清监事会主男 65 2006 年 2 2015 年 2 3,200,000 3,200,000 0 52.28

席月 26 日月 26 日

王焕兴监事男 67 2006 年 2 2015 年 2 1,280,000 1,280,000 0 18.08

月 26 日月 26 日

许丽娟监事女 52 2006 年 2 2015 年 2 1,280,000 1,280,000 0 18.09

月 26 日月 26 日

刘洪亮董事会秘男 42 2007 年 11 2015 年 2 1,920,000 1,920,000 0 50.28

书月月 26 日

周向东财务总监男 40 2007 年 12 2015 年 2 1,280,000 1,280,000 0 50.28

月月 26 日

刘培兴副总经理男 55 2007 年 11 2015 年 2 3,200,000 3,200,000 0 50.28

月月 26 日

王丽然原独立董女 64 2010 年 6 2014 年 6 0 0 0 3

事月月 27 日

乔琦原独立董女 52 2010 年 6 2014 年 11 0 0 0 3

事月月6日

合计 / / / / / 37,872,000 37,872,000 / 484.55 /

姓名最近 5 年的主要工作经历

许旭东 1984 年 10 月至 1993 年 11 月历任牛塘玻钢玻纤厂供销员、常州市合成材料厂副厂长；1993 年 12 月至 2005 年 12 月任亚邦集团副总经理；

2006 年 2 月至今任股份公司董事长、中国染料工业协会副理事长、中国印染协会副理事长。

许小初 1976 年 10 月至 1993 年 11 月历任武进县第五玻钢厂厂长、武进县麻塑厂副厂长、常州市玻钢厂厂长、常州市合成材料厂厂长；1993 年 12 月

至 2003 年 3 月，任亚邦集团公司董事长、总经理；2003 年 3 月至 2006 年 3 月，任亚邦集团董事长、江苏亚邦药业集团股份有限公司董事长；

2006 年至今，任亚邦集团董事长、股份公司董事、江苏亚邦医药物流中心有限公司董事长、常州市石化产业协会会长。

杨建 1995 年 10 月至 1999 年 9 月，供职于河南开普化工股份有限公司，历任研究所所长助理、有机研究室主任、副所长、河南开普集团郑州银瑞

公司副总经理、河南开普化工股份有限公司董事、化工研究所所长；1999 年 9 月至 2004 年 2 月，历任亚邦集团上海有机研究所所长、亚邦

集团总经理助理、技术副总经理、江苏亚邦药业集团股份有限公司副总经理，常州亚邦制药有限公司总经理；2004 年 3 月至今，任亚邦集团

董事兼总经理；2006 年 2 月至今，任股份公司董事、江苏省化工行业协会第一届理事会秘书长。

卢建平 1988 年 3 月至 2000 年 12 月，历任常州市合成材料厂车间工人、技术员、车间主任、分厂厂长、常州市临江化工厂总经理、安徽亚邦有限公

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2014 年年度报告

司总经理；2000 年 12 月至今，任常州市临江化工有限公司总经理；2006 年 2 月至今，任股份公司董事；2007 年 11 月至今任股份公司总经

理。

李福康自毕业后历任河南新县医药局财务股长、办公室副主任；河南羚锐制药有限公司副总经理、工会主席；河南羚锐制药股份有限公司监事、副

总经理、总经理；现任河南羚锐制药股份有限公司监事会主席、河南羚锐集团有限公司董事；2010 年 6 月至今，任股份公司董事。

钱光友 1988 年 10 月至 2007 年 10 月，历任铜陵市有机化工厂车间副主任、铜陵化学集团有机化工厂销售科科长、副厂长、亚邦集团副总经理、安

徽亚邦化工有限公司总经理、董事长；2007 年 11 月至今，任股份公司副总经理；2009 年 6 月至今，任股份公司董事。

周多刚 1985 年 7 月至 1996 年 12 月，历任合肥农药厂技术员、车间副主任、主任，分厂厂长、书记；1997 年 1 月至 1998 年 10 月，任上海三株保

健食品有限公司品管部部长；1998 年 10 月至 2005 年 12 月，任亚邦集团染料业务总调度、分厂厂长；2005 年 1 月至 2007 年 12 月，就读于

扬州大学，获得化学工程硕士；2006 年 1 月至今，任安徽亚邦化工有限公司总经理；2006 年 2 月至 2015 年 3 月，任股份公司董事；2007 年

11 月至今，任股份公司副总经理。

史献平曾任化工部规划院市场信息处副处长、业务处处长、院长助理；现任石油和化学工业规划院副院长、中国染料工业协会副理事长、辽宁奥克

化学股份有限公司独立董事、股份公司独立董事。

赵伟建曾任江苏省化工研究所工程师、江苏省石油化工厅科技处副处长、江苏省石化资产管理有限公司科技处处长、江苏省纺织（集团）总公司技

术发展部主任；现任江苏省化工特种技能鉴定站站长、江苏省化工行业协会执行副会长/秘书长、江苏省化学化工学会副理事长/秘书长，同

时兼任江苏九九久科技股份公司、南通醋酸化工股份有限公司、江苏美思德化学股份有限公司、江苏怡达化学股份有限公司、无锡百川化工

股份有限公司及股份公司独立董事。

李芸达曾任职于南京财经大学会计系，现任江苏理工学院商学院会计系主任、中国会计学会高级会员、股份公司独立董事，兼任常州市武进区审计

学会理事、常州民营经济研究所副所长。

陈强 1991 年南京大学高分子材料专业毕业后留校工作，现任南京大学常州高新技术研究院院长，股份公司独立董事，兼任江苏双星彩塑新材料股

份公司独立董事。

童国清 1984 年 8 月至 2005 年 12 月，历任常州市合成材料厂副厂长、二分厂厂长、亚邦集团副总经理；2006 年 2 月至今，任股份公司监事会主席。

王焕兴 1982 年 9 月至 2006 年 1 月，历任常州市玻璃钢厂副厂长、常州亚邦恒亚染料有限公司监事长；2006 年 2 月至 2015 年 3 月，任股份公司监

事。

许丽娟 1979 年至 1992 年，供职于丫河村办厂；1992 年至 2006 年 1 月，历任江苏亚邦进出口有限公司主办会计、常州亚邦恒亚染料有限公司监事；

2006 年 2 至今，任股份公司监事。

刘洪亮 1992 年 8 月至 2002 年 3 月，任山东鲁抗医药集团财务部长；2002 年 4 月至 2007 年 11 月历任江苏亚邦药业集团有限公司副总经理、常州中

房实业股份有限公司财务总监、亚邦集团总经理助理、股份公司财务总监；2007 年 11 月至今，任股份公司董事会秘书。

周向东 1998 年 8 月至 2007 年 11 月，历任武进会计师事务所资产评估、审计部负责人，常州正则联合会计师事务所审计、财务咨询合伙人；2007

年 12 月至今，任股份公司财务总监。

刘培兴 1978 年 2 月至 1983 年 1 月，在兰州军区部队任文书；1983 年 8 月至 2002 年 1 月，历任牛塘镇团委书记、牛塘镇办公室主任、牛塘镇人民

政府镇长助理、中共牛塘镇委员会宣传委员；1996 年至 1999 年在中共中央党校经济学院学习；2002 年 2 月至 2007 年 11 月，任亚邦集团

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2014 年年度报告

副总经理；2007 年 11 月至 2015 年 3 月，任股份公司副总经理。

乔琦历任中国环境科学研究院清洁生产与循环经济研究中心首席专家/主任、中国环保产业协会循环经济工作委员会秘书长、中国青年科技工作

者协会会员、《环境科学研究》杂志编委会委员；曾任股份公司独立董事。

王丽然曾任财政部财政杂志社《财务与会计》编辑部主任；国家国有资产管理局综合司法规处处长；中国注册会计师协会副秘书长、党委副书记、

顾问；《中国注册会计师》杂志总编。任英格兰及威尔士特许会计师协会中国区顾问；天津财经大学兼职教授；上海申华控股股份有限公司

独立董事、南通江山农药化工股份有限公司独立董事等职务。

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期

许小初亚邦投资控股集团有限公司董事长 1993 年 12 月

杨建亚邦投资控股集团有限公司董事、总经理 2004 年 3 月

许旭东亚邦投资控股集团有限公司董事 1997 年 9 月

李福康河南羚锐制药股份有限公司监事会主席 2008 年 6 月 2017 年 6 月

在股东单位任职情况的说明

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期

江苏亚邦进出口有限公司执行董事、总经理

常州市临江化工有限公司执行董事 2010 年 8 月

许旭东江苏华尔化工有限公司执行董事 2007 年 10 月

连云港亚邦供热有限公司执行董事、总经理 2010 年 12 月

连云港亚邦制酸有限公司执行董事、总经理 2012 年 2 月

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2014 年年度报告

亚邦投资控股集团有限公司董事长 1993 年 12 月

江苏亚邦医药物流中心有限公司董事长 2006 年 9 月

常州市牛塘污水处理有限公司执行董事、总经理

江苏亚邦药业集团股份有限公司董事 2002 年 4 月

常州市亚邦医药研究所有限公司执行董事 2000 年 7 月

亚邦医药股份有限公司董事 2010 年 7 月

连云港市金囤农化有限公司董事长 2014 年 11 月

连云港亚邦投资有限公司董事 2003 年 12 月

常州亚邦风云房地产开发有限公司董事长

常州亚邦百盛医药连锁有限公司执行董事

许小初常州市亚邦兽药有限公司董事 2001 年 3 月

常州亚邦齐晖医药化工有限公司董事 2004 年 3 月

连云港市亚晖医药化工有限公司董事 2005 年 11 月

江苏亚邦涂料股份有限公司副董事长

常州吉恩药业有限公司副董事长 2005 年 9 月

常州亚邦置业股份有限公司董事长 2013 年 6 月

常州亚邦中房置业股份有限公司董事 2011 年 6 月

宣城香江置业有限公司董事长 2012 年 2 月

上海亚邦投资管理中心（有限合伙）执行事务合伙人 2011 年 9 月

江苏金东方颐养园置业有限公司董事 2012 年 2 月

江苏亚邦三博节能投资有限公司董事长 2013 年 12 月

亚邦投资控股集团有限公司董事、总经理 2004 年 3 月

常州亚邦申联化工有限公司董事长 2004 年 12 月

江苏亚邦药业集团股份有限公司董事 2002 年 4 月

亚邦医药股份有限公司董事 2010 年 7 月

杨建

连云港亚邦投资有限公司董事长 2007 年 4 月

常州银瑞典当行有限公司董事 2011 年 2 月

江苏恒隆作物保护有限公司董事长 2012 年 12 月

连云港亚邦龙涛置业有限公司董事 2014 年 3 月

卢建平常州市临江化工有限公司总经理 2002 年 12 月

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2014 年年度报告

江苏华尔化工有限公司总经理 2006 年 7 月

钱光友安徽亚邦化工有限公司执行董事 2010 年 8 月

周多刚安徽亚邦化工有限公司总经理 2010 年 8 月

河南羚锐制药股份有限公司监事会主席 2008 年 6 月 2017 年 6 月

李福康

河南羚锐集团有限公司董事

石油和化学工业规划院副院长 1998 年 2 月

史献平中国染料工业协会副理事长

辽宁奥克化学股份有限公司独立董事 2013 年 7 月

江苏省化工特种技能鉴定站站长

江苏省化学化工学会执行副会长/秘书长

江苏省化工行业协会副理事长/秘书长

江苏九九久科技股份公司独立董事 2010 年 1 月 2016 年 1 月

赵伟建

江苏怡达化学股份有限公司独立董事

南通醋酸化工股份有限公司独立董事

江苏美思德化学股份有限公司独立董事

无锡百川化工股份有限公司独立董事 2012 年 12 月 2015 年 12 月

江苏理工学院商学院会计系主任

李芸达常州市武进区审计学会理事

常州民营经济研究所副所长

南京大学常州高新技术研究院院长

陈强

江苏双星彩塑新材料股份公司独立董事 2010 年 5 月

常州市临江化工有限公司监事 2010 年 8 月

安徽亚邦化工有限公司监事 2010 年 8 月

童国清江苏亚邦进出口有限公司监事 2006 年 4 月

连云港亚邦供热有限公司监事 2010 年 12 月

连云港亚邦制酸有限公司监事 2012 年 2 月

王焕兴江苏永葆环保科技股份有限公司董事 2014 年 10 月

许丽娟连云港市赛科废料处置有限公司监事 2009 年 8 月

刘洪亮常州银瑞典当行有限公司董事 2011 年 2 月

刘培兴连云港市赛科废料处置有限公司执行董事、总经理 2009 年 8 月

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2014 年年度报告

中国环境科学研究院清洁生产与循首席专家、主任

环经济研究中心

乔琦

中国环保产业协会循环经济工作委秘书长

员会

南通江山农药化工股份有限公司独立董事 2011 年 1 月

王丽然

上海申华控股股份有限公司独立董事 2012 年 3 月

在其他单位任职情况的说明 /

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序董事、监事薪酬由股东大会审议通过，高级管理人员的报酬由董事会审议通过。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 1、领取薪酬的董事（含独立董事）、监事其薪酬标准由公司股东大会决定

2、公司高管薪酬根据其在公司担任的具体职务，按公司相关薪酬与绩效考核管理制度考核后，由董事会

决定。

董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的报酬均已全额发放。

况

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 484.55 万元。

获得的报酬合计

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名担任的职务变动情形变动原因

乔琦原独立董事离任辞职

王丽然原独立董事离任辞职

五、公司核心技术团队或关键技术人员情况

报告期内，核心技术团队和关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等对公司核心竞争力有重大影响的人员稳定，未发生变动。

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2014 年年度报告

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 1,556

主要子公司在职员工的数量 1,814

在职员工的数量合计 3,370

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 0

人数

专业构成

专业构成类别专业构成人数

生产人员 2,318

销售人员 124

技术人员 368

财务人员 52

行政人员 508

合计 3,370

教育程度

教育程度类别数量（人）

高中以下 1,641

高中、中专 921

大专 556

本科 239

硕士及以上 13

合计 3,370

(二) 薪酬政策

公司严格执行《劳动合同法》、《社会保险法》等国家法律、法规的规定，依托《公司人力资源

管理制度》及《公司薪酬福利制度》，遵循市场化原则，以企业文化为导向，建立了完备的薪酬

福利制度，以岗定薪，为全体员工提供具有竞争力的薪酬福利待遇，激励员工改善工作表现，加

强和提升员工的工作绩效和公司的经营业绩，以实现公司发展的战略目标。

(三) 培训计划

培训是公司人力资源开发与管理的重要内容之一。公司以公司战略为导向，建立了着眼于公

司未来发展与现实需求相结合的、多层次、全方位的较为完善的员工培训体系。培训形式上以内

部培训与外部培训相结合，培训内容涵盖新员工入职培训、在职员工转岗培训、员工三级安全教

育培训、中高层管理人员培训、后备人才梯队培训、岗位专业技能培训、新产品推广培训、新项

目实施培训等多种培训内容。2014 年公司组织了各类型的培训 407 场（次），培训人数达 32721

人次。各类培训通过培训效果跟踪评估与反馈，取得了较好的效果。

2015 年度公司将继续实施多层次、多内容的的年度员工培训计划，重点内容包括员工三级安

全教育培训、新项目与新产品的推广与实施培训、各类岗位技能培训、ISO 体系相关培训、ERP

实施技能培训特殊工种岗位培训、消防培训等，同时，公司将在新的一年里逐步推行员工后学历

提升激励计划作为公司整体培训计划的补充。

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2014 年年度报告

(四) 专业构成统计图

(五) 教育程度统计图

(六) 劳务外包情况

劳务外包的工时总数 0

劳务外包支付的报酬总额 0

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2014 年年度报告

第八节公司治理

一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明

（一）公司治理的情况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及《上海证券

交易所股票上市规则》等相关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全公司内控

制度，积极规范公司运作，依法履行信息披露义务，努力做好投资者关系管理，有效保障了公司

的规范治理和良好运营。

1、股东和股东大会

公司严格按照《公司法》、《上海证券交易所上市规则》等法律法规以及《公司章程》、《股

东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，确保所有股东尤其是中小股东享有平等的地位和

权利。同时，公司还聘请了律师出席股东大会，对会议的召开程序、审议事项、出席人身份进行

确认和见证，并出具了法律意见书，保证了股东大会的合法有效。报告期内公司共召开了 1 次年

度股东大会，4 次临时股东大会，会议的召集、召开均符合相关法律法规的要求。

2、控股股东与公司

公司具有独立、完整的业务及自主经营能力。控股股东与公司在人员、资产、财务、机构和

业务方面做到了完全独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。控股股东依法行使股

东权利，不存在超越公司股东大会直接或者间接干预公司的决策和经营活动，未发生过大股东占

用公司资金和资产的情况。

3、董事和董事会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》的有关规定选聘董事，公司

董事会由 11 名董事组成，其中独立董事 4 名，董事会人数和人员构成均符合法律、法规的要求。

董事会下设战略发展委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、提名委员会。各位董事均能以认

真负责的态度出席董事会和股东大会，勤勉履职，为公司科学决策提供有力支持。报告期内公司

共召开 9 次董事会会议，各次会议的召集、召开均符合有关规定的要求。

4、监事和监事会

公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定，公司监

事会有 3 名监事，其中职工代表监事 1 名，人员构成符合法律、法规的要求，能够按照公司《监

事会议事规则》认真履行职责，对公司财务及董事、高级管理人员履职的合法合规性进行有效监

督，维护公司及股东的合法权益。

5、信息披露与透明度

公司严格按照有关法律法规和《信息披露管理制度》的规定，真实、准确、完整地披露有关

信息，确定《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》以及上海证券交易

所网站为公司信息披露媒体。报告期内，公司共披露了 26 项临时公告，1 份定期报告，切实履行

上市公司信息披露的义务，保证公司信息披露的公开、公平、公正，有效维护投资者的合法权益。

6、投资者关系管理

根据公司《投资者关系管理制度》的要求，公司继续加强投资者关系管理工作，通过建立电

话专线与投资者保持联系，由专人负责接待投资者来电、来访，听取广大投资者对于公司生产经

营、未来发展的意见和建议，并对其所提出的问题、质询给予耐心、细致的解释和答复，在信息

披露范围内最大程度地满足投资者的信息需求。

7、绩效评价和激励约束机制

公司严格按照法律法规和《董事会提名委员会工作细则》、《董事会薪酬委员会工作细则》，

建立了公正、透明的高级管理人员的绩效评价和激励约束机制，公司高级管理人员的聘任公开、

透明，符合相关法律、法规的规定。

8、关联交易

公司严格遵守《公司章程》、《公司关联交易决策制度》以及《上海证券交易所上市公司关

联交易实施指引》的有关规定，有效规范了公司的关联交易行为。

（二）内幕信息知情人登记管理情况

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2014 年年度报告

为进一步规范公司内幕信息管理，加强公司内幕信息保密工作，维护公司信息披露的公开、

公平、公正原则，保护广大投资者的合法权益，公司第三届董事会第十三次会议审议通过了《公

司内幕信息知情人登记管理制度》，该制度已于 2014 年 10 月 14 日在上海证券交易所网站刊登。

报告期内，公司严格按照上述制度要求，执行内幕信息知情人的登记与备案。

公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异；如有差异，应当说明原因

无差异

二、股东大会情况简介

决议刊登的决议刊

会议届次召开日期会议议案名称决议情况指定网站的登的披

查询索引露日期

1、《关于调整首次公开发行股票

并上市方案的议案》；

2、《关于调整公司首次发行 A 股

募集资金运用方案的议案》；

3、《关于提请股东大会授权董事

会办理首次公开发行股票并上市

具体事宜的议案》；

4、《关于修改上市后生效的公司

<章程（草案）>的议案》；

5、《关于调整<公司首次公开发

行股票并上市后利润分配政策及

股东回报规划>的议案》；

2013 年年

2014 年 2 6、《关于设置上市后稳定股价机议案全部

度股东大

月 18 日制预案的议案》；获得通过

会

7、《关于公司出具相关承诺及相

应约束措施的议案》；

8、《公司董事会 2013 年度工作

报告及 2014 年度工作计划》；

9、《公司监事会 2013 年度工作

报告及 2014 年度工作计划》；

10、《公司 2013 年度财务决算和

2014 年度财务预算的报告》；

11、《公司 2013 年度利润分配预

案》；

12、《公司 2014 年拟发生关联交

易的议案》。

2014 年第《关于收购亚邦投资控股集团有

2014 年 3 议案全部

一次临时限公司持有的江苏江南农村商业

月 26 日获得通过

股东大会银行股份有限公司股份的议案》

1、《关于调整首次公开发行股票

2014 年第

2014 年 4 并上市方案的议案》；议案全部

二次临时

月 18 日 2、《关于调整公司首次公开发行获得通过

股东大会

新股募集资金运用方案的议案》。

2014 年第《关于公司补选一名独立董事的

2014 年 6 议案全部

三次临时议案》

月 27 日获得通过

股东大会

2014 年第 2014 年 11 1、《关于对部分全资子公司进行议案全部 http://www. 2014 年

四次临时月6日增资的议案》；获得通过 sse.com.cn 11 月 7

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2014 年年度报告

股东大会 2、《关于使用部分闲置资金购买日

理财产品的议案》；

3、《关于选举公司独立董事的议

案》；

4、《关于修订<公司募集资金管

理办法>的议案》；

5、《关于修订<公司信息披露管

理制度>的议案》；

6、《关于修订<公司股东大会议

事规则>的议案》；

7、《关于变更公司注册资本并修

订<公司章程>的议案》。

三、事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

是否大会情况

董事

独立本年应参以通讯是否连续两出席股东

姓名亲自出委托出缺席

董事加董事会方式参次未亲自参大会的次

席次数席次数次数

次数加次数加会议数

许旭东否 9 9 0 0 0 否 5

许小初否 9 9 0 0 0 否 4

杨建否 9 9 0 0 0 否 4

卢建平否 9 9 0 0 0 否 5

李福康否 9 9 0 0 0 否 4

钱光友否 9 9 0 0 0 否 5

周多刚否 9 9 0 0 0 否 5

史献平是 9 9 0 0 0 否 5

赵伟建是 9 9 0 0 0 否 5

李芸达是 6 6 0 0 0 否 2

陈强是 2 2 0 0 0 否 1

王丽然（已离 4 4 0 0 0 4

是否

任）

乔琦（已离 8 8 0 0 0 4

是否

任）

公司无董事连续两次未亲自出席董事会会议。

年内召开董事会会议次数 9

其中：现场会议次数 9

通讯方式召开会议次数 0

现场结合通讯方式召开会议次数 0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项提出异议的说明

报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议

报告期内，董事会各专门委员会按照各自的工作细则，恪尽职守、认真履行各自职责，为完

善公司治理结构、促进公司发展起到了积极的作用。战略发展委员会对公司上市后利润分配政策

及股东回报规划提出了意见和建议；薪酬与考核委员会对公司高级管理人员的年薪分配方案提出

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2014 年年度报告

了意见；审计委员会对公司定期报告的编制进行监督，对财务报告的审计单位的聘用提出建议；

提名委员会对公司董事及高管的任免进行了审查和建议。

五、监事会发现公司存在风险的说明

公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

报告期内，公司不存在与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证

独立性、不能保持自主经营能力的情况。

因股份化改造、行业特点、国家政策、收购兼并等原因存在同业竞争的，公司相应的解决措

施、工作进度及后续工作计划

无

七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责考评公司董事以及高级管理人员的履职情况，按绩

效评价标准和程序，对董事及高级管理人员进行绩效评价并对其进行定期考评，根据考评结果决

定聘任或解聘、薪酬和奖惩等事项。

报告期内，结合对公司高级管理人员的述职考核，2014 年度公司高级管理人员在履行职责时，

做到了勤勉尽职，取得了较好的成绩，公司治理水平稳步提升，完善了公司治理。

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2014 年年度报告

第九节内部控制

一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况

1、内部控制责任的声明：按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》以及

《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是公司董事

会的责任。

2、内部控制制度建设情况：报告期内，公司根据《关于 2012 年主板上市公司分类分批实施

企业内部控制规范体系的通知》（财办会[2012]30 号）的要求，积极推进内部控制体系建设，公

司将在披露 2014 年年报的同时，披露董事会对公司内部控制的自我评价报告以及注册会计师出具

的财务报告内部控制鉴证报告。截至报告期末，公司已结合自身经营需要，建立了较为完善的内

部控制体系，并在重大风险控制等方面发挥了应有的控制与防范作用，保证了公司各项经营行为

的有序开展。

是否披露内部控制自我评价报告：是

二、内部控制审计报告的相关情况说明

天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审计了公司 2014 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有

效性，并出具了天衡专字（2015）00180 号《内部控制鉴证报告》，认为: 公司按照财政部颁发

的《企业内部控制基本规范》及相关规范建立的与财务报告相关的内部控制于 2014 年 12 月 31

日在所有重大方面保持了有效性。

是否披露内部控制审计报告：否

三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明

为了提高公司的规范运作水平，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露

的质量和透明度，公司及时制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，并经公司第四届董

事会第一次会议审议通过，该制度对年报信息披露重大差错、适用范围、遵循原则、责任的认定

及追究等内容进行了明确要求。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充及

业绩预告修正情况。

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2014 年年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

天衡审字（2015）00422 号

江苏亚邦染料股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的江苏亚邦染料股份有限公司（以下简称亚邦染料公司）财务报表，包括 2014 年

12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2014 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、

合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是亚邦染料公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则

的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表

不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计

准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计

工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决

于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估

时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并

非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计

的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，亚邦染料公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了亚

邦染料公司 2014 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2014 年度的合并及母公司经营成果和现

金流量。

天衡会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：

中国南京

2015 年 3 月 24 日中国注册会计师：

56 / 181

2014 年年度报告

二、财务报表

合并资产负债表

2014 年 12 月 31 日

编制单位: 江苏亚邦染料股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金五、1 419,533,564.60 127,177,538.26

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据五、2 241,010,426.24 203,873,743.70

应收账款五、3 221,169,926.22 244,863,705.51

预付款项五、4 15,659,445.48 25,064,096.67

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款五、5 31,194,436.54 3,476,956.91

买入返售金融资产

存货五、6 539,157,540.94 399,744,220.05

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产五、7 658,119,940.72 14,666,863.72

流动资产合计 2,125,845,280.74 1,018,867,124.82

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产五、8 128,768,701.50 73,400,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产五、9 846,418,723.87 654,453,458.13

在建工程五、10 149,260,028.58 266,806,739.33

工程物资五、11 1,917,727.78 2,530,545.22

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产五、12 135,805,956.01 104,266,954.22

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产五、13 37,574,198.02 20,897,981.11

其他非流动资产

非流动资产合计 1,299,745,335.76 1,122,355,678.01

57 / 181

2014 年年度报告

资产总计 3,425,590,616.50 2,141,222,802.83

流动负债：

短期借款五、14 261,900,000.00 790,294,253.97

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据五、15 6,665,701.59

应付账款五、16 256,522,248.19 263,794,463.82

预收款项五、17 25,060,751.45 23,226,221.29

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬五、18 83,566,205.61 62,938,920.58

应交税费五、19 63,507,433.28 37,767,763.48

应付利息五、20 463,066.66 1,361,294.16

应付股利

其他应付款五、21 5,147,686.74 6,601,066.79

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 283,000.00 419,806.77

流动负债合计 703,116,093.52 1,186,403,790.86

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益五、22 9,625,000.00 3,375,000.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 9,625,000.00 3,375,000.00

负债合计 712,741,093.52 1,189,778,790.86

所有者权益

股本五、23 288,000,000.00 216,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积五、24 1,464,029,144.08 181,584,144.08

减：库存股

58 / 181

2014 年年度报告

其他综合收益

专项储备五、25 4,295,376.34 7,812,537.94

盈余公积五、26 121,855,888.14 77,360,685.62

一般风险准备

未分配利润五、27 834,669,114.42 468,686,644.33

归属于母公司所有者权益

2,712,849,522.98 951,444,011.97

合计

少数股东权益

所有者权益合计 2,712,849,522.98 951,444,011.97

负债和所有者权益总计 3,425,590,616.50 2,141,222,802.83

法定代表人：许旭东主管会计工作负责人：周向东会计机构负责人：刘秋霞

母公司资产负债表

2014 年 12 月 31 日

编制单位:江苏亚邦染料股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 281,397,562.14 67,693,203.71

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 90,590,668.81 76,985,362.33

应收账款十四、1 183,655,801.59 83,014,922.10

预付款项 5,388,044.70 20,460,431.31

应收利息

应收股利 143,973,288.54

其他应收款十四、2 20,535,213.11 32,037,198.47

存货 324,846,531.44 198,430,171.03

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 414,439,702.32 7,649,250.19

流动资产合计 1,464,826,812.65 486,270,539.14

非流动资产：

可供出售金融资产 128,268,701.50 72,900,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资十四、3 646,890,501.97 348,870,501.97

投资性房地产

固定资产 471,009,221.29 311,691,771.67

在建工程 46,680,063.79 165,108,829.54

工程物资 755,327.78 2,530,545.22

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 62,769,531.61 48,899,558.46

59 / 181

2014 年年度报告

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 5,452,349.45 3,416,077.01

其他非流动资产

非流动资产合计 1,361,825,697.39 953,417,283.87

资产总计 2,826,652,510.04 1,439,687,823.01

流动负债：

短期借款 173,900,000.00 374,970,000.00

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 165,593,059.08 140,870,062.78

预收款项 11,448,931.12 7,696,161.21

应付职工薪酬 33,857,712.64 22,394,212.84

应交税费 19,072,288.59 11,058,289.05

应付利息 316,400.00 683,564.44

应付股利

其他应付款 6,248,975.38 55,241,722.22

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 410,437,366.81 612,914,012.54

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 7,750,000.00 1,500,000.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 7,750,000.00 1,500,000.00

负债合计 418,187,366.81 614,414,012.54

所有者权益：

股本 288,000,000.00 216,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,455,726,914.98 173,281,914.98

减：库存股

其他综合收益

专项储备 411,923.06 617,615.53

盈余公积 121,855,888.14 77,360,685.62

60 / 181

2014 年年度报告

未分配利润 542,470,417.05 358,013,594.34

所有者权益合计 2,408,465,143.23 825,273,810.47

负债和所有者权益总计 2,826,652,510.04 1,439,687,823.01

法定代表人：许旭东主管会计工作负责人：周向东会计机构负责人：刘秋霞

合并利润表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业总收入 2,313,554,758.34 1,910,894,624.83

其中：营业收入五、28 2,313,554,758.34 1,910,894,624.83

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,535,479,017.06 1,599,807,059.98

其中：营业成本五、28 1,098,803,313.04 1,263,296,999.50

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备

金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加五、29 22,228,607.57 12,036,534.25

销售费用五、30 67,400,125.92 59,633,168.14

管理费用五、31 276,539,324.21 193,815,282.30

财务费用五、32 50,080,301.33 67,382,996.51

资产减值损失五、33 20,427,344.99 3,642,079.28

加：公允价值变动收益（损

失以“－”号填列）

投资收益（损失以五、34 3,456,274.46 9,048,704.22

“－”号填列）

其中：对联营企业和

合营企业的投资收益

汇兑收益（损失以

“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－” 781,532,015.74 320,136,269.07

号填列）

加：营业外收入五、35 72,746,178.24 6,533,090.02

其中：非流动资产处置利 4,386.01 2,111.21

得

减：营业外支出五、36 76,411,466.71 6,539,979.26

其中：非流动资产处置损 49,229,748.98 684,469.42

失

四、利润总额（亏损总额 777,866,727.27 320,129,379.83

以“－”号填列）

61 / 181

2014 年年度报告

减：所得税费用五、37 151,389,054.66 60,730,360.75

五、净利润（净亏损以 626,477,672.61 259,399,019.08

“－”号填列）

归属于母公司所有者的净 626,477,672.61 259,399,019.08

利润

少数股东损益

六、其他综合收益的税后

净额

归属母公司所有者的其他

综合收益的税后净额

（一）以后不能重分

分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定

受益计划净负债或净资产的变

动

2.权益法下在被

投资单位不能重分类进损益的

其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类

进损益的其他综合收益

1.权益法下在被

投资单位以后将重分类进损益

的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融

资产公允价值变动损益

3.持有至到期投

资重分类为可供出售金融资产

损益

4.现金流量套期

损益的有效部分

5.外币财务报表

折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综

合收益的税后净额

七、综合收益总额 626,477,672.61 259,399,019.08

归属于母公司所有者的综 626,477,672.61 259,399,019.08

合收益总额

归属于少数股东的综合收

益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/ 2.6773 1.2009

股)

（二）稀释每股收益(元/ 2.6773 1.2009

股)

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元, 上期被合

并方实现的净利润为：元。

法定代表人：许旭东主管会计工作负责人：周向东会计机构负责人：刘秋霞

62 / 181

2014 年年度报告

母公司利润表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业收入十五、4 1,195,158,527.15 858,182,289.83

减：营业成本十五、4 617,346,568.34 608,440,056.65

营业税金及附加 9,527,558.56 3,720,573.55

销售费用 27,243,389.03 19,856,415.59

管理费用 169,667,350.56 96,973,544.92

财务费用 29,200,452.20 31,328,337.80

资产减值损失 8,866,134.27 -7,487,849.76

加：公允价值变动收益（损

失以“－”号填列）

投资收益（损失以十五、5 163,422,053.24 161,127,600.00

“－”号填列）

其中：对联营企业和

合营企业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－” 496,729,127.43 266,478,811.08

号填列）

加：营业外收入 6,854,121.19 3,043,974.65

其中：非流动资产处

置利得

减：营业外支出 10,237,565.27 514,703.82

其中：非流动资产处 4,769,918.41 128,214.33

置损失

三、利润总额（亏损总额 493,345,683.35 269,008,081.91

以“－”号填列）

减：所得税费用 48,393,658.12 16,102,196.83

四、净利润（净亏损以“－” 444,952,025.23 252,905,885.08

号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进

损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益

计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资

单位不能重分类进损益的其他

综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损

益的其他综合收益

1.权益法下在被投资

单位以后将重分类进损益的其

他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产

公允价值变动损益

3.持有至到期投资重

分类为可供出售金融资产损益

63 / 181

2014 年年度报告

4.现金流量套期损益

的有效部分

5.外币财务报表折算

差额

6.其他

六、综合收益总额 444,952,025.23 252,905,885.08

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/

股)

（二）稀释每股收益(元/

股)

法定代表人：许旭东主管会计工作负责人：周向东会计机构负责人：刘秋霞

合并现金流量表

2014 年 1—12 月

单位：元币种：人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生

的现金流量：

销售商品、提供劳

1,419,987,257.27 839,049,464.64

务收到的现金

客户存款和同业存

放款项净增加额

向中央银行借款净

增加额

向其他金融机构拆

入资金净增加额

收到原保险合同保

费取得的现金

收到再保险业务现

金净额

保户储金及投资款

净增加额

处置以公允价值计

量且其变动计入当

期损益的金融资产

净增加额

收取利息、手续费

及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增

加额

收到的税费返还 6,807,049.30 5,765,149.85

收到其他与经营活五、38

6,440,462.31 10,426,796.78

动有关的现金

经营活动现金流入

1,433,234,768.88 855,241,411.27

小计

64 / 181

2014 年年度报告

购买商品、接受劳

214,023,220.04 217,661,880.42

务支付的现金

客户贷款及垫款净

增加额

存放中央银行和同

业款项净增加额

支付原保险合同赔

付款项的现金

支付利息、手续费

及佣金的现金

支付保单红利的现

金

支付给职工以及为

305,343,005.40 233,268,980.26

职工支付的现金

支付的各项税费 387,819,970.87 174,525,855.45

支付其他与经营活五、38

113,010,921.97 97,183,306.37

动有关的现金

经营活动现金流出

1,020,197,118.28 722,640,022.50

小计

经营活动产生的现

413,037,650.60 132,601,388.77

金流量净额

二、投资活动产生

的现金流量：

收回投资收到的现

150,000,000.00 30,000,000.00

金

取得投资收益收到

3,456,274.46 9,048,704.22

的现金

处置固定资产、无

形资产和其他长期

166,219.17

资产收回的现金净 -

额

处置子公司及其他

营业单位收到的现

金净额

收到其他与投资活五、38

40,000,000.00 37,000,000.00

动有关的现金

投资活动现金流入

193,622,493.63 76,048,704.22

小计

购建固定资产、无

形资产和其他长期 56,526,241.83 61,677,943.71

资产支付的现金

投资支付的现金 835,368,701.50

质押贷款净增加额

取得子公司及其他

营业单位支付的现

金净额

支付其他与投资活五、38

6,859,227.78

动有关的现金

投资活动现金流出 898,754,171.11 61,677,943.71

65 / 181

2014 年年度报告

小计

投资活动产生的现

-705,131,677.48 14,370,760.51

金流量净额

三、筹资活动产生

的现金流量：

吸收投资收到的现

1,370,752,000.00

金

其中：子公司吸收

少数股东投资收到

的现金

取得借款收到的现

810,255,079.24 1,176,542,515.86

金

发行债券收到的现

金

收到其他与筹资活五、38

163,481,959.36 170,500,000.00

动有关的现金

筹资活动现金流入

2,344,489,038.60 1,347,042,515.86

小计

偿还债务支付的现

1,339,168,764.42 1,318,409,039.79

金

分配股利、利润或

偿付利息支付的现 266,225,021.53 142,773,072.12

金

其中：子公司支付

给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活五、38

140,046,832.45 133,221,467.54

动有关的现金

筹资活动现金流出

1,745,440,618.40 1,594,403,579.45

小计

筹资活动产生的现

599,048,420.20 -247,361,063.59

金流量净额

四、汇率变动对现

金及现金等价物的 1,645,949.79 -5,890,435.84

影响

五、现金及现金等

308,600,343.11 -106,279,350.15

价物净增加额

加：期初现金及现

93,852,957.23 200,132,307.38

金等价物余额

六、期末现金及现五、38（3)

402,453,300.34 93,852,957.23

金等价物余额

法定代表人：许旭东主管会计工作负责人：周向东会计机构负责人：刘秋霞

母公司现金流量表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

66 / 181

2014 年年度报告

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 692,476,760.83 314,776,177.45

收到的税费返还 107,105.37

收到其他与经营活动有关的现 332,154,279.58 350,310,410.12

金

经营活动现金流入小计 1,024,631,040.41 665,193,692.94

购买商品、接受劳务支付的现金 156,931,423.66 125,130,001.16

支付给职工以及为职工支付的 138,127,873.18 93,839,112.36

现金

支付的各项税费 150,425,583.46 51,321,958.24

支付其他与经营活动有关的现 522,398,642.81 257,292,470.28

金

经营活动现金流出小计 967,883,523.11 527,583,542.04

经营活动产生的现金流量净额 56,747,517.30 137,610,150.90

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 150,000,000.00

取得投资收益收到的现金 3,422,053.24 8,877,600.00

处置固定资产、无形资产和其他 36,794.87

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收

到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现 37,000,000.00

金

投资活动现金流入小计 153,458,848.11 45,877,600.00

购建固定资产、无形资产和其他 14,644,363.52 45,453,601.09

长期资产支付的现金

投资支付的现金 903,388,701.50 25,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支

付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现

金

投资活动现金流出小计 918,033,065.02 70,453,601.09

投资活动产生的现金流量净额 -764,574,216.91 -24,576,001.09

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 1,370,752,000.00

取得借款收到的现金 488,030,000.00 533,670,000.00

收到其他与筹资活动有关的现 57,485,662.31

金

筹资活动现金流入小计 1,916,267,662.31 533,670,000.00

偿还债务支付的现金 689,100,000.00 577,700,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付 244,612,698.05 115,906,089.33

的现金

支付其他与筹资活动有关的现 66,485,518.03 2,597,213.57

金

筹资活动现金流出小计 1,000,198,216.08 696,203,302.90

筹资活动产生的现金流量净额 916,069,446.23 -162,533,302.90

四、汇率变动对现金及现金等

价物的影响

67 / 181

2014 年年度报告

五、现金及现金等价物净增加 208,242,746.62 -49,499,153.09

额

加：期初现金及现金等价物余额 64,943,172.14 114,442,325.23

六、期末现金及现金等价物余 273,185,918.76 64,943,172.14

额

法定代表人：许旭东主管会计工作负责人：周向东会计机构负责人：刘秋霞

68 / 181

2014 年年度报告

合并所有者权益变动表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

少

其他权其一数

项目减股

益工具他般所有者权益合计

：东

综风

股本优永资本公积库专项储备盈余公积未分配利润权

其合险

先续存益

他收准

股债股

益备

一、上年期末余额 216,000,000.00 181,584,144.08 7,812,537.94 77,360,685.62 468,686,644.33 951,444,011.97

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

216,000,000.00 181,584,144.08 7,812,537.94 77,360,685.62 468,686,644.33 951,444,011.97

三、本期增减变动金额

（减少以“－”号填 72,000,000.00 1,282,445,000.00 -3,517,161.60 44,495,202.52 365,982,470.09 1,761,405,511.01

列）

（一）综合收益总额 626,477,672.61 626,477,672.61

（二）所有者投入和减

72,000,000.00 1,282,445,000.00 1,354,445,000.00

少资本

1．股东投入的普通股 72,000,000.00 1,282,445,000.00 1,354,445,000.00

2．其他权益工具持有者

投入资本

69 / 181

2014 年年度报告

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配 44,495,202.52 -260,495,202.52 -216,000,000.00

1．提取盈余公积 44,495,202.52 -44,495,202.52 -

2．提取一般风险准备 -

3．对所有者（或股东）

-216,000,000.00 -216,000,000.00

的分配

4．其他

（四）所有者权益内部

结转

1．资本公积转增资本

（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 -3,517,161.60 -3,517,161.60

1．本期提取 9,930,232.24 9,930,232.24

2．本期使用 13,447,393.84 13,447,393.84

（六）其他 -

四、本期期末余额 288,000,000.00 1,464,029,144.08 4,295,376.34 121,855,888.14 834,669,114.42 2,712,849,522.98

70 / 181

2014 年年度报告

上期

归属于母公司所有者权益

少

其他权益工其一数

减

项目具他般股

：所有者权益合计

综风东

股本优永资本公积库专项储备盈余公积未分配利润

其合险权

先续存

他收准益

股债股

益备

一、上年期末余额 216,000,000.00 181,584,144.08 7,575,318.65 52,070,097.11 320,978,213.76 778,207,773.60

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 216,000,000.00 181,584,144.08 7,575,318.65 52,070,097.11 320,978,213.76 778,207,773.60

- -

三、本期增减变动金额（减 - - 237,219.29 25,290,588.51 147,708,430.57 173,236,238.37

少以“－”号填列） - - -

（一）综合收益总额 259,399,019.08 259,399,019.08

（二）所有者投入和减少

资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 25,290,588.51 -111,690,588.5 -86,400,000.00

71 / 181

2014 年年度报告

1．提取盈余公积 25,290,588.51 -25,290,588.51 -

2．提取一般风险准备 -

3．对所有者（或股东）的 -86,400,000.00 -86,400,000.00

分配

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 237,219.29 237,219.29

1．本期提取 9,424,808.06 9,424,808.06

2．本期使用 9,187,588.77 9,187,588.77

（六）其他

四、本期期末余额 216,000,000.00 181,584,144.08 7,812,537.94 77,360,685.62 468,686,644.33 951,444,011.97

法定代表人：许旭东主管会计工作负责人：周向东会计机构负责人：刘秋霞

母公司所有者权益变动表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

本期

其他权益工其

减

具他

：

项目综

股本优永资本公积库专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

其合

先续存

他收

股债股

益

一、上年期末余额 216,000,000.00 173,281,914.98 617,615.53 77,360,685.62 358,013,594.34 825,273,810.47

加：会计政策变更

72 / 181

2014 年年度报告

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 216,000,000.00 173,281,914.98 617,615.53 77,360,685.62 358,013,594.34 825,273,810.47

三、本期增减变动金额（减 72,000,000.00 1,282,445,000.00 -205,692.47 44,495,202.52 184,456,822.71 1,583,191,332.76

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 444,952,025.23 444,952,025.23

（二）所有者投入和减少资 72,000,000.00 1,282,445,000.00 1,354,445,000.00

本

1．股东投入的普通股 72,000,000.00 1,282,445,000.00 1,354,445,000.00

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 44,495,202.52 -260,495,202.52 -216,000,000.00

1．提取盈余公积 44,495,202.52 -44,495,202.52 -

2．对所有者（或股东）的分 -216,000,000.00 -216,000,000.00

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股 -

本）

2．盈余公积转增资本（或股 -

本）

3．盈余公积弥补亏损 -

4．其他 -

（五）专项储备 -205,692.47 -205,692.47

1．本期提取 5,779,080.94 5,779,080.94

2．本期使用 5,984,773.41 5,984,773.41

（六）其他

四、本期期末余额 288,000,000.00 1,455,726,914.98 411,923.06 121,855,888.14 542,470,417.05 2,408,465,143.23

73 / 181

2014 年年度报告

上期

其他权其

减

益工具他

：

项目综

股本优永资本公积库专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

其合

先续存

他收

股债股

益

一、上年期末余额 216,000,000.00 173,281,914.98 52,070,097.11 216,798,297.77 658,150,309.86

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 216,000,000.00 173,281,914.98 52,070,097.11 216,798,297.77 658,150,309.86

三、本期增减变动金额（减 617,615.53 25,290,588.51 141,215,296.57 167,123,500.61

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 252,905,885.08 252,905,885.08

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 25,290,588.51 -111,690,588.51 -86,400,000.00

1．提取盈余公积 25,290,588.51 -25,290,588.51 -

2．对所有者（或股东）的分 -86,400,000.00 -86,400,000.00

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

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2014 年年度报告

4．其他

（五）专项储备 617,615.53 617,615.53

1．本期提取 4,364,538.36 4,364,538.36

2．本期使用 3,746,922.83 3,746,922.83

（六）其他 -

四、本期期末余额 216,000,000.00 173,281,914.98 617,615.53 77,360,685.62 358,013,594.34 825,273,810.47

法定代表人：许旭东主管会计工作负责人：周向东会计机构负责人：刘秋霞

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2014 年年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

江苏亚邦染料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由亚邦化工集团有限公司

和许旭东等 59 名自然人共同发起设立的，公司于 2006 年 2 月 24 日成立，于 2014 年 8 月 19 日

经中国证劵监督管理委员会以证监许可[2014]841 号文《关于核准江苏亚邦染料股份有限公司首

次公开发行股票的批复》核准，公司向社会公开发售面值为 1 元的人民币普通股股票

72,000,000.00 股，每股发行价格为人民币 20.49 元。2014 年 9 月 9 日公司股票在上海证券交易

所挂牌上市。

公司属于精细化工制造业，主要从事染料及染料中间体的生产与销售。公司经营范围：合成

蒽醌、1-硝基蒽醌、分散红（R-91、R-146）、商品染料的生产；染料及助剂、化工产品的技术

开发、技术转让、技术咨询服务及销售（化学危险品凭许可证经营）；上述产品的原辅材料、机

械设备、仪器仪表及零配件、包装制品的销售；本企业自产的各类染料、助剂、化工中间体的出

口及本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件的进口（国家限定企业经

营或禁止进出口的商品和技术除外）；以下限分支机构经营：染料及染料中间体的生产（危化品

除外）。

公司注册地及总部地址：常州市武进区牛塘镇人民西路 105 号。

本财务报表经本公司第四届第二次董事会于 2015 年 3 月 24 日决议批准报出。

2. 合并财务报表范围

本公司 2014 年度纳入合并范围的子公司共 7 户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。公

司本年度合并范围与上年度相比未发生变化。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-

基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编

制财务报表。

2. 持续经营

本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于 12 个月的

可预见未来期间内持续经营。因此，董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至 2014 年 12 月

31 日止的 2014 年度财务报表。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制

定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、28“收入”各项描述。关于管理层所作出

的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、33“重要会计政策和会计估计的变更”。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、

经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

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2014 年年度报告

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同

一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最

终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相

关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）

的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合

并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长

期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日

之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存

收益或当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。

购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权

益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有

负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认

为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，

按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；

购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其

他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受

益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

6. 合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控

制的主体，包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的

经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子

公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比

较报表进行相应调整。

本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确

定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被

合并子公司纳入合并范围。

子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的

会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、

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2014 年年度报告

余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明

该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中

净利润项目下单独列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额

的，其余额应当冲减少数股东权益。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧

失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原

持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控

制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者

权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净

资产变动而产生的其他综合收益除外。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽

子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，

表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影

响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取

决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是

经济的。

不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽

子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控

制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中

确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安

排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计

准则的规定进行会计处理：（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

（二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（三）确认出售其享有的共

同经营产出份额所产生的收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（五）

确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出

售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或

出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应

当全额确认该损失。

合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，

应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企

业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该

部分损失。

对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关

负债的，应当按照前述规定进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转

换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

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9. 外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的会计处理

发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折

算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币

性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。

（2）外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益

项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和

费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。

10. 金融工具

（1）金融资产

①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及

应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持

有意图和持有能力。

②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且

其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，

相关交易费用计入初始确认金额。

③金融资产的后续计量

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值

变动形成的利得或损失，计入当期损益。

贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、

减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。

可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可

供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间

按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣

告发放股利时计入当期损益。

对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以成本法计量。

④金融资产减值

本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价

值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。

A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面

价值的差额计提，计入当期损益。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独

或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资

产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测

试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减

值测试。

对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经

恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

B、可供出售金融资产减值：

当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该

可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 50%；“非

暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。

可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接

计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。

对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，

且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

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可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

⑤金融资产终止确认

当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，

本公司终止确认该金融资产。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：

A、所转移金融资产的账面价值；

B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。

（2）金融负债

①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金

融负债。

②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

③金融负债的后续计量

A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允

价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的

利得或损失，计入当期损益。

B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

④金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。

（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项

负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。

活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且

代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值

技术确定其公允价值。估值技术包括参考计量日市场参与者在主要市场或最有利市场中使用的价

格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

11. 应收款项

(1) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准单笔金额大于 100 万元的应收款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提单独进行减值测试，根据其未来现金流量

方法现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经

单独测试后未减值的单项金额重大的应收款

项，按照账龄分析法计提坏账准备

(2) 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

账龄分析法组合账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 5% 5%

其中：1 年以内分项，可添加行

1－2 年 15% 15%

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2－3 年 30% 30%

3 年以上 100% 100%

3－4 年 100% 100%

4－5 年 100% 100%

5 年以上

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3) 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信

用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值

存在显著差异

坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现

值低于其账面价值的差额计提坏账准备

12. 存货

（1）存货包括原材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品和周转材料等。

（2）存货按实际成本核算。原材料及辅助材料按先进先出法结转发出材料成本；产成品、库

存商品发出按先进先出法核算。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及