2014 年年度报告
公司代码:600161 公司简称:天坛生物
北京天坛生物制品股份有限公司
2014 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
董事 周斌 因公务 魏宝康
独立董事 沈建国 因公务 邱洪生
三、 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人魏宝康、主管会计工作负责人李胜彩及会计机构负责人(会计主管人员)李祖斌
声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
2014年度,公司拟不进行利润分配和资本公积转增股本。本利润分配方案尚需提交股东大会
审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投
资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
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目录
第一节 释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4
第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 6
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 15
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 18
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 22
第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 31
第十节 内部控制 ........................................................................................................................... 36
第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 37
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 127
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第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
公司、本公司、天坛生物 指 北京天坛生物制品股份有限公司
国药、国药集团 指 中国医药集团总公司
中生、中生股份 指 中国生物技术股份有限公司
北京所 指 北京生物制品研究所有限责任公司
长春祈健 指 长春祈健生物制品有限公司
成都蓉生 指 成都蓉生药业有限责任公司
天职国际 指 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
二、 重大风险提示
详见"第四节 董事会报告"、"二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析"、"(五)可能面
对的风险"。
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 北京天坛生物制品股份有限公司
公司的中文简称 天坛生物
公司的外文名称 BEIJING TIANTAN BIOLOGICAL PRODUCTS CORPORATION
LIMITED
公司的外文名称缩写 BTBP
公司的法定代表人 魏宝康
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 慈翔 田博
联系地址 北京市北京经济技术开发区博 北京市北京经济技术开发区博
兴二路6号、9号 兴二路6号、9号
电话 010-60963010 010-60963010
传真 010-60963311 010-60963311
电子信箱 flyci@126.com tianbo1010@163.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 北京市北京经济技术开发区西环南路18号A座126室
公司注册地址的邮政编码 100176
公司办公地址 北京市北京经济技术开发区博兴二路6号、9号
公司办公地址的邮政编码 100176
公司网址 http://www.TiantanBio.com
信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网 www.sse.com.cn
址
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公司年度报告备置地点 本公司董事会办公室
四、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 天坛生物 600161
五、 公司报告期内注册变更情况
(一) 公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见公司 2011 年年度报告公司基本情况。
(二) 公司上市以来,主营业务的变化情况
公司上市以来,主营业务范围为制造生物制品、体外诊断试剂;2010 年新增普通货运;货物
专用运输(冷藏保鲜);2012 年新增货物进出口、技术进出口和代理进出口。
(三) 公司上市以来,历次控股股东的变更情况
自 1998 年 6 月公司上市至 2007 年 6 月,公司控股股东为北京生物制品研究所有限责任公司
(原名"北京生物制品研究所");2007 年 7 月,北京生物制品研究所有限责任公司持有的公司股
权无偿划转至中国生物技术股份有限公司(原名"中国生物技术集团公司"),公司控股股东变更
为中国生物技术股份有限公司。
六、 其他有关资料
名称 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
公司聘请的会计师事务所(境 办公地址 中国北京海淀区车公庄西路乙 19 号华通大厦
内) B
签字会计师姓名 汪吉军、翟毅彤
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
本期比
上年同
主要会计数据 2014年 2013年 2012年
期增减
(%)
营业收入 1,826,551,127.27 1,836,504,083.00 -0.54 1,502,351,160.82
归属于上市公司股东的 128,391,673.34 372,028,783.90 -65.49 304,911,661.86
净利润
归属于上市公司股东的 111,794,839.97 364,536,820.25 -69.33 278,452,369.22
扣除非经常性损益的净
利润
经营活动产生的现金流 477,952,523.13 566,433,984.53 -15.62 432,004,890.62
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量净额
本期末
比上年
2014年末 2013年末 同期末 2012年末
增减(%
)
归属于上市公司股东的 1,940,976,931.75 1,926,034,355.38 0.78 1,554,005,571.48
净资产
总资产 6,015,448,417.52 5,634,539,142.00 6.76 4,806,051,056.40
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2014年 2013年 2012年
期增减(%)
基本每股收益(元/股) 0.25 0.72 -65.49 0.59
稀释每股收益(元/股) 0.25 0.72 -65.49 0.59
扣除非经常性损益后的基本每 0.22 0.71 -68.96 0.54
股收益(元/股)
加权平均净资产收益率(%) 6.84 21.38 减少14.54个 21.49
百分点
扣除非经常性损益后的加权平 5.95 20.95 减少15个百分 19.63
均净资产收益率(%) 点
二、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净
资产差异情况
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注(如
非经常性损益项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额
适用)
非流动资产处置损益 -1,041,519.11 -9,853,722.15 8,451,572.41
越权审批,或无正式批准文件,
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与 20,309,112.63 20,031,997.91 23,368,598.30
公司正常经营业务密切相关,符
合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补助
除外
计入当期损益的对非金融企业收
取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合
营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资
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产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾
害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的
超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公
司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有
事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有 475,590.00
效套期保值业务外,持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益,以及处置
交易性金融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减
值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量
的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的
要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收 -595,377.18 -639,861.59 519,144.92
入和支出
其他符合非经常性损益定义的损
益项目
少数股东权益影响额 -1,015,626.77 -615,417.33 -1,029,125.65
所得税影响额 -1,535,346.20 -1,431,033.19 -4,850,897.34
合计 16,596,833.37 7,491,963.65 26,459,292.64
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内,公司围绕年初确定的经营目标和工作计划,稳步推进、积极落实各项工作,主营
业务销售仍保持平稳态势,受亦庄整体搬迁影响,停工损失费用较高,使利润总额降幅较大。报
告期内,公司实现营业收入 182,655.11 万元,比上年同期 183,650.41 万元减少 995.30 万元,减幅
0.54%;实现营业利润 28,489.91 万元,比上年同期 53,725.99 万元减少 25,236.09 万元,减幅
46.97%;实现利润总额 30,357.13 万元,比上年同期 54,679.83 万元减少 24,322.71 万元,减幅
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44.48%;实现归属于上市公司股东的净利润 12,839.17 万元,比上年同期 37,202.88 万元减少
24,363.71 万元,减幅 65.49%。
(一) 主营业务分析
1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)
营业收入 1,826,551,127.27 1,836,504,083.00 -0.54
营业成本 772,996,593.58 792,781,975.27 -2.50
销售费用 147,027,669.86 167,120,720.17 -12.02
管理费用 433,172,783.91 261,475,318.20 65.66
财务费用 115,318,327.98 28,100,723.35 310.37
经营活动产生的现金流量净额 477,952,523.13 566,433,984.53 -15.62
投资活动产生的现金流量净额 -461,780,550.20 -500,348,110.23 7.71
筹资活动产生的现金流量净额 271,369,120.97 207,651,573.09 30.68
研发支出 94,970,687.66 65,935,741.00 44.04
2 收入
(1) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
公司所处行业为生物制品行业,属于生物制药领域,公司 100%的收入和利润来源于生物制药;
产品销售的主要领域包括预防制品、血液制品、其他制品等。报告期内,公司销售收入略低于上
年同期,销售收入较为稳定。
(2) 主要销售客户的情况
公司前 5 名客户销售额 283,042,317.97 元,占年度销售总额的 15.78%。
3 成本
(1) 成本分析表
单位:元
分产品情况
上年同 本期金
本期占总
期占总 额较上 情况
分产品 本期金额 成本比例 上年同期金额
成本比 年同期 说明
(%)
例(%) 变动(%)
预防制品 227,593,665.51 29.91 264,697,739.60 33.88 -14.02 主要是
销售量
减少
血液制品 533,207,500.83 70.09 516,645,837.14 66.12 3.21 销售量
略有增
长
(2) 主要供应商情况
公司前 5 名供应商采购额 36,940,041.87 元,占年度采购总额的 24.30%。
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4 费用
销售费用同比减少 2,009.31 万元,减幅 12.02%,主要是报告期内公司加强费用预算控制与
考核,相应费用有所下降;
管理费用同比增加 17,169.75 万元,增幅 65.66%,主要是因公司整体搬迁至亦庄,报告期内
原生产车间确认停工费用所致;
财务费用同比增加 8,721.76 万元,增幅 310.37%,主要是亦庄项目陆续转固后,借款利息停
止资本化,借款利息费用化金额增加所致。
5 研发支出
(1) 研发支出情况表
单位:元
本期费用化研发支出 94,361,603.50
本期资本化研发支出 609,084.16
研发支出合计 94,970,687.66
研发支出总额占净资产比例(%) 4.28
研发支出总额占营业收入比例(%) 5.20
(2) 情况说明
公司以“多元自主创新、持续工艺改进、发展治疗制品”为指导方针,重视创新能力建设,通
过统筹协调各种科研资源,加速新产品的开发和现有产品的技术升级。在预防制品方面,公司确
立了病毒类、细菌类、多联多价疫苗、基因工程类产品为主导的科研方向,并重点发展以麻腮风-
水痘联合减毒活疫苗和以无细胞百白破组分疫苗、脊髓灰质炎灭活疫苗(IPV)为基础的系列联合
疫苗;在血液制品方面,公司确立了以血浆综合利用研究、病毒安全性研究、基因工程凝血因子
类产品研究为重点的研究方向;同时公司开展了以β 干扰素为主的治疗制品的研制。
6 现金流
经营活动产生的现金流量净额减少 8,848.15 万元,减幅 15.62%,主要是收到的政府补助减少,
及支付的各项税费增加等。
投资活动产生的现金流量净额增 3,856.76 万元,增幅 7.71%,主要是亦庄工程项目资金支出
较上年同期减少。
筹资活动产生的现金流量净额增加 6,371.75 万元,增幅 30.68%,主要是借款增加。
7 其他
(1) 发展战略和经营计划进展说明
2014 年公司较好的完成了以下几方面工作:
产销情况:2014 年度,公司各项产品按计划完成产销任务。亦庄麻腮风系列产品、脊灰系列
产品顺利投产。特种储备产品顺利完成储备任务,在储产品数量符合计划任务需要。
科研情况:公司持续“多元自主创新、持续工艺改进、发展治疗制品”的基本工作思路和总
体目标,秉承重点课题重点支持的原则,各项课题按计划完成了本年科研任务。2014 年,公司脊髓
灰质炎疫苗(OPV)(单价/两价)、Sabin 株脊髓灰质炎灭活疫苗(IPV)、ACYW135 流脑多糖疫
苗、人凝血因子Ⅷ获得了临床研究批件。
GMP 认证情况:2014 年,公司三间房乙肝车间和亦庄基地麻腮风、脊灰车间分别于 4 月和 9
月通过新版 GMP 认证,并顺利投入生产;菌苗、黄热产品完成了注册地址变更申报,目前已完成
GMP 现场检查。WHO 预认证情况:2014 年,公司获得了脊髓灰质炎减毒活疫苗相关剂型临床研究
批件,目前正在申报一次性临床研究基地,即将开展临床研究。
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2014 年年度报告
亦庄新基地建设及整体搬迁情况:2014 年,公司组织相关单位对麻腮风车间、OPV 车间、分
包装车间等 13 个建筑及围墙、室外工程等进行了四方验收工作,成功通过首批施工建筑的验收;
截止目前,除乙肝疫苗车间和实验动物楼外,其他生产车间及行政办公均已基本完成了搬迁工作。
经营管理情况:①优化资金管理:2014 年,公司亦庄项目仍处于建设阶段,资金压力巨大,
公司通过采取加强与银行沟通获得较低贷款利率、申请国有资本经营预算资金、开展“节能减排”
工作,落实“降本增效”方案等措施优化资金管理;②推进绩效考核,加强干部管理:2014 年,
公司制定了《2014 年度绩效管理办法》,做到公司的任务层层分解,确定所有中层干和各部室绩
效考核指标,各部室制定了每个岗位的考核指标,做到全员考核,责任到人,奖罚分明。;③强
化内部审计监督,发挥审计作用:公司强化内部审计监督,重点开展了亦庄建设项目的招标文件、
工程合同、工程款支付、洽商变更、工程预结算等施工全过程造价的审计监督工作。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分产品情况
营业收 营业成
毛利率 入比上 本比上 毛利率比上
分产品 营业收入 营业成本
(%) 年增减 年增减 年增减(%)
(%) (%)
预防制品 840,654,359.63 227,593,665.51 72.93 -7.76 -14.02 增加 1.97 个
百分点
血液制品 953,441,673.41 533,207,500.83 44.08 4.64 3.21 增加 0.78
个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
华北、东北、西北地区 594,747,920.95 9.08
华南、华东区 645,061,634.21 -12.23
西南、华中区 494,438,691.94 8.61
国外地区 59,847,785.94 -31.26
合计 1,794,096,033.04 -1.56
(三) 资产、负债情况分析
1 资产负债情况分析表
单位:元
上期期 本期期
本期期末
末数占 末金额
数占总资 情况
项目名称 本期期末数 上期期末数 总资产 较上期
产的比例 说明
的比例 期末变
(%)
(%) 动(%)
货币资金 953,031,427.60 15.84 675,072,007.60 11.98 41.17
应收票据 48,371,939.00 0.80 29,100,800.00 0.52 66.22
应收账款 218,227,680.48 3.63 319,585,029.96 5.67 -31.72
其他流动 7,273,538.10 0.12 12,444,043.65 0.22 -41.55
资产
固定资产净 2,234,587,943.45 37.15 938,651,898.80 16.66 138.06
额
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在建工程 1,171,616,483.44 19.48 2,274,613,511.28 40.37 -48.49
递延所得 8,683,799.49 0.14 22,105,481.47 0.39 -60.72
税资产
其他非流 267,770,394.18 4.45 192,592,284.75 3.42 39.03
动资产
短期借款 208,000,000.00 3.46 140,000,000.00 2.48 48.57
应交税 45,916,119.02 0.76 146,533,867.94 2.60 -68.67
费
一年内 1,361,650,627.94 22.64 530,044,007.18 9.41 156.89
到期的非流
动负债
长期应付职 28,531,300.00 0.47
工薪酬
货币资金:主要是借款增加;
应收票据:主要是以银行承兑汇票结算金额有所增加;
应收账款:主要是加强欠款催款力度使其大幅下降;
其他流动资产:主要是公司预缴增值税减少;
固定资产净额:主要是亦庄项目逐步达到可使用状态并投入使用;
在建工程: 主要是亦庄项目将达到可使用状态资产转固定资产;
递延所得税资产:主要是公司本部确认的递延资产减少;
其他非流动资产:主要是亦庄疫苗产业基地项目预付的设备款、工程款增加所致;
短期借款:主要是流动资金贷款增加;
应交税费:主要是公司进行了所得税汇算清缴;
一年内到期的非流动负债:主要是长期借款一年内到期增加;
长期应付职工薪酬:主要是本公司计提了三类人员福利精算。
(四) 核心竞争力分析
1、品牌优势
公司历史积淀深厚,原控股股东北京所前身为成立于 1919 年 3 月的北洋政府中央防疫处,建
国后隶属于卫生部。北京所在世界上第一个成功分离了沙眼衣原体;在我国首先研究成功了天花
疫苗(天坛株)。公司自成立之初,即承继了北京所的品牌优势,公司的"天坛"牌系列疫苗,在
市场拥有较高的知名度。近年来,公司先后收购了长春祈健和成都蓉生,"祈健"牌水痘疫苗和"
蓉生"牌系列血液制品受到市场广泛认可,进一步加强了公司整体的品牌知名度。"蓉生"牌系列血
液制品被卫生部誉为"血液制品的典范"。
2、规模优势
公司拥有 30 余种产品文号,包括乙型肝炎疫苗、脊髓灰质炎疫苗、麻腮风疫苗、乙型脑炎疫
苗、流感疫苗、水痘疫苗、人血白蛋白、静注人免疫球蛋白等品种,是国内疫苗生产品种最全的
厂家之一,是国内最大的预防疫苗生产基地和计划免疫规划供应单位之一。麻腮风系列和水痘疫
苗等主导产品生产能力居国内领先地位,规模化优势明显。公司控股子公司成都蓉生是国内血液
制品行业三甲企业之一,血浆规模较大。
3、技术工艺优势
公司拥有先进的生产工艺,在制造工艺、产品质量和接种后反应性及免疫原性方面均达到国
内先进水平,亦庄基地建成后将推动公司生产水平的整体升级。公司建立了以自主创新为主体、
以技术革新、技术改造、产品升级换代为补充的创新发展战略,通过建立关键技术平台,加大研
发投入,不断完善创新体系,提高创新能力。
4、新基地建成带来的发展优势
亦庄基地按照新版 GMP 和欧盟标准设计,具有较为先进的建设标准、设施设备及质量管理体
系、规模化生产工艺,其中口服液体脊灰疫苗按照 WHO 预认证标准建设,为开拓国际市场提供了
条件。新基地建成将为公司带来更大的发展机会,推动公司国际化进程、促进公司做强做优。
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(五) 投资状况分析
1、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托贷款情况
单位:元 币种:人民币
资
金
来
源
抵
是 并
借 押
贷 贷 借 是 否 是 是 说 关 投
款 物
款 款 款 否 关 否 否 明 联 预期收 资
方 委托贷款金额 或
期 利 用 逾 联 展 涉 是 关 益 盈
名 担
限 率 途 期 交 期 诉 否 系 亏
称 保
易 为
人
募
集
资
金
成 120,000,000.00 1 6 流 否 否 否 否 否 否 控 6940000
都 动 股
蓉 资 子
生 金 公
药 周 司
业 转
有
限
责
任
公
司
委托贷款情况说明
天坛生物向成都蓉生发放委托贷款 230,000,000.00 元,为信用借款,借款期限为 2011 年 12
月 2 日至 2014 年 12 月 1 日,用于流动资金周转,借款利率为 6.65%,本报告期,该项借款已全
部偿还。
天坛生物向成都蓉生发放委托贷款 67,600,000.00 元,为信用借款,借款期限 1 年,借款利
率 6%。本报告期,该项借款已全部偿还。
天坛生物向长春祈健发放委托贷款 70,000,000.00 元,为信用借款,借款期限为 2012 年 3
月 5 日至 2015 年 3 月 4 日,用于流动资金周转,借款利率为 6.65%。本报告期,该项借款已全部
偿还。
天坛生物向成都蓉生发放委托贷款 120,000,000.00 元,为信用借款,借款期限为 2014 年 5
月 21 日至 2015 年 5 月 21 日,用于流动资金周转,借款利率为 6%。
2、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
□适用√不适用
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(2) 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
3、 主要子公司、参股公司分析
公司控股子公司长春祈健生物制品有限公司主要从事疫苗(水痘减毒活疫苗、麻疹减毒活疫
苗)生产;开发、研制生物药品;生物技术转让、咨询、服务。注册资本 14,000 万元,本报告期
末总资产 484,114,663.70 元,净资产 415,393,364.99 元,本报告期实现营业收入 339,113,004.81
元,净利润 158,861,653.97 元。
公司控股子公司成都蓉生药业有限责任公司主要从事血液制品生产,生物制品的研制、开发;
生物技术转让、咨询、服务。注册资本 30,326.10 万元,本报告期末总资产 1,101,865,061.53
元,归属于母公司净资产 724,559,842.84 元,本报告期实现营业收入 963,125,029.71 元,归属
于母公司净利润 229,189,826.73 元。
公司控股子公司北京天泽生物制品有限责任公司主要从事生物制品的经营销售业务,注册资
本 200 万元,本报告期末总资产 1,520,316.99 元,净资产 1,474,390.83 元,本报告期实现营业
收入 6,174.76 元,净利润-1,111,240.81 元。
根据卫生部等九部委联合下发的卫医发[2006]118 号要求,本公司与自然人吴金凤共同出资
组建聊城天坛生物单采血浆站有限公司,本公司累计出资 15,200,000.00 元,持股比例为 80%;
吴金凤累计出资 3,800,000.00 元,持股比例为 20%。公司 2013 持有的聊城浆站 80%股权转让过户
手续已经履行完毕,聊城浆站出资人变更为成都蓉生药业有限责任公司(持股 80%)和吴金凤(持
股 20%)。目前该公司运营正常。
根据卫生部等九部委联合下发的卫医发[2006]118 号要求,本公司与自然人张龙共同出资组
建浑源天坛生物单采血浆站有限公司,本公司累计出资 6,360,000.00 元,持股比例为 80%;张龙
累计出资 1,590,000.00 元,持股比例为 20%。公司 2013 年将持有的浑源浆站 80%股权转让过户手
续已经履行完毕,浑源浆站出资人变更为成都蓉生药业有限责任公司(持股 80%)和张龙(持股
20%)。目前该公司运营正常。
根据卫生部等九部委联合下发的卫医发[2006]118 号要求,本公司与自然人李建华共同出资
组建山阴天坛生物单采血浆有限公司(山阴浆站),本公司累计出资 6,560,000.00 元,持股比例
为 80%;李建华累计出资 1,640,000.00 元,持股比例为 20%。公司 2013 年将持有的山阴浆站 80%
股权转让过户手续已经履行完毕,山阴浆站出资人变更为成都蓉生药业有限责任公司(持股 80%)
和李建华(持股 20%)。目前该公司运营正常。
根据卫生部等九部委联合下发的卫医发[2006]118 号要求,本公司与自然人郅冬梅共同出资
组建忻州天坛生物单采血浆有限公司(忻州浆站),本公司累计出资 20,000,000.00 元,持股比
例为 80%;郅冬梅累计出资 5,000,000.00 元,持股比例为 20%。公司 2013 年将持有的忻州浆站
80%股权转让过户手续已经履行完毕,忻州浆站出资人变更为成都蓉生药业有限责任公司(持股
80%)和郅冬梅(持股 20%)。目前该公司运营正常。
4、 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目收益
项目名称 项目金额 项目进度 本年度投入金额 累计实际投入金额
情况
亦庄疫苗 3,799,680,000.00 78% 228,073,037.95 2,820,991,830.26 暂无项目
产业基地 收益
(含特储
项目)
合计 3,799,680,000.00 / 228,073,037.95 2,820,991,830.26 /
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二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
1、行业竞争格局
2014 年,国际生物制药巨头之间不断进行业务重组,整个生物制药行业集中度较高,辉瑞、
默沙东、葛兰素史克等几大疫苗巨头占据全球疫苗市场的 80%,美国百特公司等六大血液制品企
业占全球血液制品市场的 90%。随着生物技术新药的不断研发,全球生物制药行业快速增长,成
为了医药行业中发展最快的领域,所占份额逐年提高。
我国生物制药行业作为战略性新兴产业之一,增速明显高于医药行业,但在医药行业中所占
比重大幅低于国际市场,提升空间较大。中国作为世界人口第一大国,居民购买能力的上升、医
药内需的扩大、国家生物产业发展规划和单独二胎等政策的启动、生物技术水平的提高等因素将
推动我国生物制药行业持续快速发展。疫苗板块:公司控股股东中国生物技术股份有限公司(包
括下属六大所和本公司)在我国一类疫苗市场上占据较大份额;二类疫苗市场竞争激烈,民营企
业份额不断提高。血液制品板块:我国血液制品企业较多,规模远落后于国外企业,行业集中度
相对较低,市场一直供不应求,血浆规模一直是制约血液制品行业发展的主要瓶颈。
2、行业发展趋势
近年来,随着国内政策不断完善和出台,生物制品行业作为最具投资价值产业之一,整个行
业发展迅速,并购重组步伐加快,行业集中度明显上升。与此同时,为确保整个行业的健康发展,
保证消费者用药安全,行业监管力度加强,国家颁布并严格执行新版GMP和GSP,且对浆站合规经
营的要求不断提升。
在药品价格方面,2014 年 11 月,国家发改委发布《推进药品价格改革方案(征求意见稿)》,
拟取消药品政府定价,通过医保控费和招标采购,药品实际交易价格由市场竞争形成。医保目录
外血液制品、国家统一采购的预防免疫药品等价格可能面临调整。
(二) 公司发展战略
在国药集团“‘十二五’期间,建成涵盖医药行业全产业链的,具有行业带动力和国际竞争
力的大型医药健康产业集团”和中生股份"引领中国生物制药行业,打造具有国际竞争力的生物制
药企业"发展目标指引下,天坛生物制定了"疫苗产品主导国内市场、血液制品成为中国典范,重
点产品进入国际市场,中国生物制品窗口企业"的发展目标,取得了较好的效果,为下一步发展奠
定了比较坚实的基础。
(三) 经营计划
2015 年是公司转型发展的关键年,公司将坚持问题导向,以“改革、调整、创新、提高”为
工作方针,坚持质量为核心,人才为根本,管理为抓手;深化改革,激发内生动力;深入挖潜,
实现降本增效。着眼于价值创造,实现从规模扩张到效益质量的转型,努力打造国内生物制品明
星企业。
1、 科学分解预算指标,确保实现经营目标
2015 年,公司将着眼成本要素分析,关注成本消耗趋势;以降本增效为抓手,以制造费用和
管理费用作为突破口,降低经营成本;预算指标层层分解,实现全员共同参与,保障预算目标的
实现。
2、 转变观念深化改革,探索市场化用人机制
2015 年,在人员管理方面公司将以市场化观念选人、用人、培养人,做到干部能上能下、员
工能进能出、薪酬能高能低 ;中层管理人员采用公开竞聘形式,技术干部采用选拔聘用,充分激
发企业活力;重视员工职业发展,建立员工在管理、技术、技能等方面多元化的晋升通道,促进
员工与企业的共同发展;建立科学合理的业绩考核评价机制,量化考核指标,以绩效为导向,重
视价值创造,完善薪酬体系。
3、 完善质量运行体系,提升质量控制能力
2015 年,公司将以 WHO 预认证为依托,加大力度推进符合预认证质量运行体系建设;层层落
实质量责任,注重培训资源和效果的管理,提升员工质量意识;建立企业内部“飞检”机制,切
实提升质量控制能力。
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4、 实施创新驱动步伐,加快形成经济新增量
2015 年,公司将以创新促转型,着力推进“新产品、新技术、新业态、新模式”为主导的发
展方向,通过开展促进重大重点课题进展、注重已有产品技术升级和更新换代、注重技术人才培
养,梯队建设及外部引进相结合等方面工作,为经济目标的达成注入新活力。
5、 实施降本增效措施,提高企业运行质量
在降本增效工作方面,公司将优化工艺、提高收获率,降低单耗;日常费用实行定额或零基
管理;通过高能耗设备的错峰使用等建立亦庄节能运行模式;制定降本增效考核指标,明确奖惩
机制。
(四) 可能面对的风险
1、行业政策风险
公司所属的生物制药行业是国家重点扶持的产业之一,与国计民生息息相关。近年来,国家
对行业的监管力度不断加强,2010 年版药典、新版 GMP 等法律法规对整个行业生产标准、质量管
理和行业准入等方面的要求大幅提升,公司的管理难度加大,经营成本增加,直接影响公司的盈
利水平。
2、产品潜在的安全性风险
生物制品理论上存在不良反应,根据国家药监局出台的《药品不良反应报告和监测管理办法》,
药品不良反应是指合格药品在正常用法用量下出现的与用药目的无关的或意外的有害反应;世界
卫生组织(WHO)对药物不良反应的定义是:为了预防、诊断、治疗疾病或改变人体的生理功能,
人在正常用法用量下服用药品所出现的非期望的有害反应。由于疫苗的接种对象是健康人群,尤
其公司一类疫苗接种对象为健康儿童,接种疫苗后如果出现不良反应尤其是严重的不良反应(包
括与疫苗接种毫不相关的偶合反应)后,可能引起媒体和接种人群的质疑,从而影响公司销售业
绩甚至公司声誉。
3、产品研发风险
生物制药行业是创新型行业。疫苗和血液制品的研发具有周期长、投入大、风险高的特点,
均存在一定的研发风险,且创新度越高失败的风险越大。且新产品研发成功并产业化后仍存在能
否符合市场需求的风险。
4、生产成本提高及原材料供应不足风险
公司疫苗和血液制品生产的原材料价格及人力成本不断增加,公司本部搬迁至亦庄疫苗产业
基地,运营成本大幅增加,直接影响公司的利润。血液制品方面,原材料血浆供应不足仍然是行
业的发展瓶颈,血浆的供应量直接影响血液制品的生产规模及竞争力。公司通过改进技术水平,
提高劳动生产率,最大限度地控制成本上升。同时,公司通过提高原有血浆站采浆量,努力开设
新血浆站,形成稳定的供浆能力。
5、产品价格风险
公司的麻腮风三联和麻风二联等主导产品均属于一类疫苗,由国家统一定价。公司的人血白
蛋白和静注人免疫球蛋白等血液制品也已经被列入国家基本医疗保险药品目录,销售价格受国家
最高零售限价的制约。因此可能会出现生产成本变动方向和产品价格变动方向不一致的情况,当
生产成本增加而销售价格未及时调整时,公司利益将受损。
6、财务风险
公司亦庄疫苗产业基地项目资金来源为公司自筹和外部银行贷款,因项目投资额较大,公司
负债率上升较快,财务风险有所加大。此外,国家金融政策调整的不确定性也在一定程度上对公
司财务风险产生影响。对此,公司拟采取以下措施应对:一是加强资金预算精细化管理,提高资
金运作效率;二是利用承兑汇票等结算手段创新缓解资金压力,控制债务规模;三是加强财务风
险预警和监控,有效规避风险。
7、新基地运营风险
因公司亦庄疫苗产业基地投资额较大,项目建成投产后,主要运营风险来源于以下几个方面:
(1)项目投产前期达到合理产能需要一定时间,短期内无法实现规模效益,产品成本上升压力较
大;(2)项目资产转固后,折旧费用将大幅增加;(3)新基地建设规模较大,设备设施发生的
能源消耗、物资消耗、运行费用等均大幅增加。上述因素将对公司生产经营和经营业绩带来一定
风险和挑战。
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三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
四、利润分配或资本公积金转增预案
1、 现金分红政策的制定、执行或调整情况
本年度,公司利润分配政策未发生调整或变更。
2、 公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位:元 币种:人民币
分红年度合并报 占合并报表中
每 10 股送 每 10 股派 现金分红
分红 每 10 股转 表中归属于上市 归属于上市公
红股数 息数(元) 的数额
年度 增数(股) 公司股东的净利 司股东的净利
(股) (含税) (含税)
润 润的比率(%)
2014 年 0 0 0 0 128,391,673.34 0
2013 年 0 0 0 0 372,028,783.90 0
2012 年 0 0 0 0 304,911,661.86 0
五、积极履行社会责任的工作情况
(一). 社会责任工作情况
详见公司 2015 年 3 月 24 日披露的《北京天坛生物制品股份有限公司 2014 年度社会责任报告》。
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
三、资产交易、企业合并事项
□适用√不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
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五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
经确认,公司 2014 年度日常关联交易实际发生额为 204,782.88 万元,主要是因为年初无法
准确预计与关联方发生的存贷款款项。关联交易公告于 2015 年 3 月 24 日发布在《上海证券报》
和上海证券交易所网站上。
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
截止 2014 年 12 月 31 日,本公司涉及承诺事项主要系公司为亦庄新产业基地签订的建设工程
合同、工程设备采购合同等。主要合同履行情况如下:
(1)2010 年 4 月 20 日,因亦庄新产业基地 101#、102# 工程建设需要,公司与北京市第五
建 筑 工 程 有 限 公 司 签 订 了 编 号 为 (10) 司 基 字 -05 的 工 程 总 承 包 合 同 , 合 同 签 订 金 额
195,110,426.00 元,已履行金额为 183,241,069.48 元,未履行金额为 11,869,356.52 元。
(2)2010 年 9 月 28 日,因亦庄新产业基地 105#、107#工程建设需要,公司与中国建筑第二
工 程 局 有 限 公 司 签 订 了 编 号 为 ( 10 ) 司 基 字 -18 的 工 程 总 承 包 合 同 , 合 同 签 订 金 额 为
318,275,467.00 元,已履行金额为 250,444,471.32 元,未履行金额为 67,830,995.68 元。
(3)2010 年 9 月 27 日,因亦庄新产业基地 103#工程建设需要,公司与北京市第五建筑工程
有限公司签订了编号为(10)司基字-19 工程总承包合同,合同签订金额为 236,980,345.00 元,
已履行完毕。
(4)2011 年 7 月 25 日,因亦庄新产业基地 201#工程建设需要,公司与中国建筑第二工程局
有限公司签订了编号为(11)司基字-05 工程总承包合同,合同签订金额为 239,370,487.00 元,已
履行金额为 195,548,893.67 元,未履行金额为 43,821,593.33 元。
(5)2011 年 11 月 11 日,因亦庄新产业基地 104#等工程建设需要,公司与中国建筑第二工
程局有限公司签订了编号为(11)司基字-23 工程总承包合同,合同签订金额为 321,422,351.89 元,
已履行金额为 199,226,517.58 元,未履行金额为 122,196,194.31 元。
七、承诺事项履行情况
□适用 √不适用
八、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所: 否
现聘任
境内会计师事务所名称 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬 770000 元
境内会计师事务所审计年限 10 年
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名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊
410000 元
普通合伙)
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处
罚及整改情况
本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、执行新会计准则对合并财务报表的影响
(1) 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响(一)
单位:元 币种:人民币
2013年1月1日 2013年12月31日
被投资 归属于母公司 归属于母公司
交易基本信息 长期股权投资 可供出售金融
单位 股东权益 股东权益
(+/-) 资产(+/-)
(+/-) (+/-)
1.忻州天 -19,989,120.00 19,989,120.00
坛生物单
采血浆有
限公司
2. 浑 源 天 -5,208,240.00 5,208,240.00
坛生物单
采血浆有
限公司
3.山阴天 -5,558,320.00 5,558,320.00
坛生物单
采血浆有
限公司
4.聊城天 -15,200,000.00 15,200,000.00
坛生物单
采血浆站
有限公司
5. 天 津 蓉 -600,000.00 600,000.00
生医药有
限公司
合计 / -46,555,680.00 46,555,680.00
十二、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
本报告期内,公司控股子公司成都蓉生下属的 8 家单采血浆公司顺利换发了新的单采血浆许
可证,具体情况如下:
采浆公司 归属公司 有效期 许可证号码
成都蓉生药业有限 2014-11-03 至
渠县蓉生单采血浆有限公司 川卫采浆字(2011)01 号
责任公司 2015-04-23
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2014 年年度报告
成都蓉生药业有限 2014-11-03 至
都江堰蓉生单采血浆有限公司 川卫采浆字(2007)06 号
责任公司 2016-03-08
成都蓉生药业有限 2014-11-03 至
金堂蓉生单采血浆有限公司 川卫采浆字(2007)07 号
责任公司 2016-05-14
成都蓉生药业有限 2014-11-03 至
罗江蓉生单采血浆有限公司 川卫采浆字(2007)16 号
责任公司 2016-07-04
成都蓉生药业有限 2014-11-11 至
南江蓉生单采血浆有限公司 川卫采浆字(2008)01 号
责任公司 2015-11-01
成都蓉生药业有限 2014-11-11 至
安岳蓉生单采血浆有限公司 川卫采浆字(2011)03 号
责任公司 2015-12-20
成都蓉生药业有限 2014-11-14 至
通江蓉生单采血浆有限公司 川卫采浆字(2011)04 号
责任公司 2016-06-20
聊城天坛生物单采血浆站有限 成都蓉生药业有限 2015-01-01 至
12345360637172131F2009
公司 责任公司 2016-12-31
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
二、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 33,532
年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数 26,063
(户)
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有 质押或冻
有限 结情况
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 售条 股 股东
(全称) 减 量 (%) 件股 份 数 性质
份数 状 量
量 态
中国生物技术股份有限
0 274,725,000 53.30 0 无 0 国有法人
公司
成都生物制品研究所有
0 21,851,485 4.24 0 无 0 国有法人
限责任公司
长城证券有限责任公司 6,708,313 6,708,313 1.30 0 无 0 未知
宏信证券-光大银行-
宏信证券多赢一号集合 3,942,149 6,222,149 1.21 0 无 0 未知
资产管理计划
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2014 年年度报告
北京生物制品研究所有
0 5,365,383 1.04 0 无 0 国有法人
限责任公司
郭晓民 4,386,800 4,386,800 0.85 0 无 0 未知
张俊发 1,797,597 3,181,451 0.62 0 无 0 未知
中海信托股份有限公司
-浦江之星 8 号集合资金 -75,000 2,904,342 0.56 0 无 0 未知
信托计划二期
郭乐 2,480,369 2,480,369 0.48 0 无 0 未知
王萍 240,000 2,061,550 0.40 0 无 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售 股份种类及数量
股东名称 条件流通股
种类 数量
的数量
中国生物技术股份有限公司 274,725,000 人民币普通股 274,725,000
成都生物制品研究所有限责任公司 21,851,485 人民币普通股 21,851,485
长城证券有限责任公司 6,708,313 人民币普通股 6,708,313
宏信证券-光大银行-宏信证券多赢一 6,222,149 6,222,149
人民币普通股
号集合资产管理计划
北京生物制品研究所有限责任公司 5,365,383 人民币普通股 5,365,383
郭晓民 4,386,800 人民币普通股 4,386,800
张俊发 3,181,451 人民币普通股 3,181,451
中海信托股份有限公司-浦江之星 8 号 2,904,342 2,904,342
人民币普通股
集合资金信托计划二期
郭乐 2,480,369 人民币普通股 2,480,369
王萍 2,061,550 人民币普通股 2,061,550
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中成都生物制品研究所有限责任公司和北京生
物制品研究所有限责任公司为中国生物技术股份有限公
司的子公司,属于一致行动人。其他股东未知有关联关
系或一致行动关系。
三、 控股股东及实际控制人变更情况
(一) 控股股东情况
1 法人
单位:元 币种:人民币
名称 中国生物技术股份有限公司
单位负责人或法定代表人 魏宝康
成立日期 1989 年 4 月 18 日
组织机构代码 100010062
注册资本 7,500,000,000
主要经营业务 生物制品、疫苗的批发;投资,生物制品的技术开发、技术
咨询、技术转让、技术服务;进出口业务;仪器设备、塑料
制品、玻璃制品及包装材料的销售(经营期限以许可证为准)。
未来发展战略 中生股份将秉持“关爱生命,呵护健康”的企业理念,继续
致力于人用生物制药行业,巩固并强化在生物医药领域的领
先地位,不断增强持续变革能力、自主创新能力、资源整合
能力、风险管理能力和文化建设能力,成为中国生物医药行
业科技创新的推动者、质量标准的引领者和产品市场的主导
者。
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2014 年年度报告
报告期内控股和参股的其他境内外 无
上市公司的股权情况
其他情况说明 无
(二) 实际控制人情况
1 法人
单位:元 币种:人民币
名称 中国医药集团总公司
单位负责人或法定代表 佘鲁林
人
成立日期 1987 年 03 月 26 日
组织机构代码 100005888
注册资本 10,259,024,000
医药企业受托管理、资产重组;医药实业投资项目的咨询服务;举办
医疗器械的展览展销;中药材、中成药、中药饮片、化学原料药、化
主要经营业务
学药制剂、抗生素、生化药品、生物制品的批发(经营期限以许可证
为准)。
国药集团将全力推进集团五大平台——现代物流分销一体化运营平
台、产学研一体化科技创新平台、国际经营一体化平台、医疗健康产
业平台和高效管控与融合协同一体化平台的全面建设,形成五大全覆
盖网络——全国医药物流分销配送网络、全国医药零售连锁网络、全
国麻醉药品配送网络、全国生物制品营销及冷链配送网络、全国医疗
器械耗材产品配送网络,促进集团十一大业务——医药现代物流分销、
未来发展战略 医药零售、生物制品、化学制药、现代中药、诊断试剂与化学试剂、
科学仪器与医疗器械、医药科研与工程设计、医药国际经营与海外实
业、医药会展与传媒、医疗健康产业的全面发展,构成了一个以医药
健康产业为核心竞争力的创新型企业。中国医药集团的发展目标是,
“十二五”期间,建成涵盖医药行业全产业链的,具有行业带动力和
国际竞争力的大型医药健康产业集团,成为进入世界 500 强的第一家
中国医药健康企业。
股东名称 持有上市公 持股数量 持股比例
司股票名称 (万股) (%)
国药集团 健民集团 132.35 0.86
国药集团 国药控股 272.84 0.10
国药产投 国药控股 157,155.60 56.79
国药控股 国药股份 21,070.15 44.01
报告期内控股和参股的
国药控股 国药一致 18,494.23 51
其他境内外上市公司的
国药股份 联环药业 321.93 2.12
股权情况
上海医工院 现代制药 11,975.63 41.62
国药工业 恒瑞医药 7,300.00 4.88
国药工业 天润控股 688.00 5.81
国药中药 健民集团 70.00 0.45
国药中药 紫光古汉 784.43 3.51
国药集团香港有限公司 中国中药 101,602.30 40.10
其他情况说明
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2014 年年度报告
2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
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2014 年年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股
报告期内从 报告期在
公司领取的 其股东单
任期起始 任期终止 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动
姓名 职务(注) 性别 年龄 应付报酬总 位领薪情
日期 日期 数 数 增减变动量 原因
额(万元) 况
(税前)
2014 年 3 2017 年 3
魏宝康 董事长 男 46 0 0 0 0
月 21 日 月 20 日
2014 年 3 2017 年 3
周斌 董事 男 46 0 0 0 0
月 21 日 月 20 日
2014 年 3 2017 年 3
崔萱林 董事 男 51 0 0 0 0
月 21 日 月 20 日
2014 年 3 2017 年 3
吴永林 董事 男 49 0 0 0 0
月 21 日 月 20 日
2014 年 3 2017 年 3
陈曦 董事 男 44 0 0 0 0
月 21 日 月 20 日
2014 年 3 2017 年 3
沈建国 独立董事 女 65 0 0 0 8
月 21 日 月 20 日
2014 年 3 2017 年 3
邱洪生 独立董事 男 49 0 0 0 8
月 21 日 月 20 日
2014 年 3 2017 年 3
王立彦 独立董事 男 57 0 0 0 8
月 21 日 月 20 日
2014 年 3 2017 年 3
谢贵林 监事会主席 男 58 0 0 0 0
月 21 日 月 20 日
2014 年 3 2017 年 3
袁晓湘 监事 男 44 0 0 0 0
月 21 日 月 20 日
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2014 年年度报告
2014 年 3 2017 年 3
周秀江 监事 女 43 0 0 0 0
月 21 日 月 20 日
2014 年 3 2017 年 3
白美丽 监事 女 45 0 0 0 26.31
月 21 日 月 20 日
2014 年 3 2017 年 3
肖詹蓉 监事 女 49 0 0 0 22.46
月 21 日 月 20 日
2015 年 1 2017 年 3
魏树源 总经理 男 50 0 0 0 0
月5日 月 20 日
2015 年 1 2017 年 3
赵国军 副总经理 男 55 0 0 0 0
月 13 日 月 20 日
2014 年 3 2017 年 3
李胜彩 财务总监 男 52 0 0 0 75.35
月 21 日 月 20 日
2014 年 3 2017 年 3
杨汇川 副总经理 男 47 0 0 0 74.30
月 21 日 月 20 日
2014 年 3 2017 年 3
郑晓丽 副总经理 女 53 0 0 0 79.29
月 21 日 月 20 日
2014 年 3 2017 年 3
王辉 副总经理 女 51 0 0 0 63.35
月 21 日 月 20 日
2014 年 3 2017 年 3
慈翔 董事会秘书 女 35 0 0 0 47.73
月 21 日 月 20 日
曾令冰
2014 年 3 2015 年 1
(已离 总经理 男 57 0 0 0 83.44
月 21 日 月5日
任)
杨小兵
2014 年 3 2015 年 1
(已离 副总经理 男 59 0 0 0 63.72
月 21 日 月5日
任)
吴振山
2014 年 3 2015 年 1
(已离 副总经理 男 59 14,120 10,620 -3,500 个人原因 60.59
月 21 日 月5日
任)
合计 / / / / / 14,120 10,620 -3,500 / 620.54 /
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2014 年年度报告
姓名 最近 5 年的主要工作经历
1990 年 7 月至 1998 年 1 月历任浙江医药股份有限公司新昌制药厂技术人员、科长、技术助理、技术副主任、厂长助理、副厂长等职;1998
年 1 月至 2001 年 11 月任福建顺顺制药联合公司营销总监;2001 年 11 月至 2008 年 4 月任厦门星鲨药业集团厦门星鲨怀德居医药有限公司副
魏宝康
总经理;2008 年 4 月至 2013 年 10 月任上海现代制药股份有限公司总经理,其中:2008 年 9 月至 2013 年 10 月任上海现代制药股份有限公
司董事;2013 年 10 月至今任中国生物技术股份有限公司董事、总裁(法定代表人)、党委副书记。2014 年 3 月至今任本公司董事长。
1990 年 7 月至 2010 年 10 月历任上海医药工业研究院信息室助理研究员、主任助理、副主任、党支部书记、副研究员、主任,市场投资部部
长、院长助理、副院长、院长及党委书记,其中:2003 年 1 月至 2006 年 9 月兼任上海医工院医药有限公司董事长;2010 年 5 月至今任中国
周斌
医药集团总公司副总经理;2010 年 12 月至今任中国医药工业研究总院院长,其中:2010 年 12 月至 2012 年 11 月兼任中国医药工业研究总
院党委书记;2013 年 7 月至今任中国生物技术股份有限公司董事长。2014 年 3 月至今任本公司董事。
1983 年 7 月至 2008 年 1 月历任兰州生物制品研究所菌苗一室副主任、主任、生产管理部部长、副所长、副所长兼工会主席;2008 年 1 月至
2011 年 4 月任北京天坛生物制品股份有限公司总经理,其中:2008 年 3 月至 2011 年 4 月任本公司董事、2010 年 5 月至 2011 年 4 月兼任中
崔萱林 国生物技术集团公司党委副书记;2011 年 4 月至 2012 年 5 月任中国生物技术集团公司副总经理、党委副书记、纪委书记;2012 年 5 月至 2013
年 10 月任扬州威克生物工程有限公司董事长、总经理(法定代表人)、党委书记、纪委书记;2013 年 10 月至今任中国生物技术股份有限公
司副总裁。2014 年 3 月至今任本公司董事。
1989 年 7 月起历任成都生物制品研究所干扰素室助理研究员、研究组长、第一副主任、生产处副处长、处长、副研究员、所长助理、所长助
吴永林 理兼质量保证处处长、副所长、所长兼党委副书记、成都蓉生药业有限公司董事长等职务。2010 年 5 月至今任中国生物技术股份有限公司副
总裁;2012 年 5 月至今任本公司董事。
1990 年 8 月起曾任衡阳二轻工业局培训师,交通银行深圳分行信贷员、信贷科长,辰通集团财务总监,中兰德担保集团有限公司财务总监;
2008 年 4 月至 2010 年 5 月任国药控股股份有限公司证券部部长、国药控股香港有限公司总经理兼国药控股股份有限公司董事会办公室副主
陈曦
任。2010 年 5 月至今任中国生物技术股份有限公司副总裁;2014 年 1 月至今兼任中国生物技术股份有限公司财务总监;2010 年 9 月至今任
本公司董事。
1968 年 5 月至 1975 年 1 月就职于总后 3603 厂;1975 年 1 月至 1995 年 8 月历任新华社中国图片社办公室宣传干事、新华社机关团委副书记、
书记、党委青工部部长,新华社机关服务局副局长、代局长、局长,新华社机关党委常委兼社妇委会主任(其中:1982 年 9 月至 1984 年 9
月在北京大学国际政治系学习;1990 年 12 月至 1994 年 2 月在职就读湖南大学工商管理专业,获工商管理硕士学位);1995 年 8 月至 1999
年 8 月任中共济南市委常委、副市长、副书记;1999 年 8 月至 2002 年 4 月任新华社副秘书长(其中:2001 年 8 月至 2002 年 4 月兼任社工
沈建国
会主席、机关事务管理局局长);2002 年 4 月至 2003 年 8 月任中国出版集团管委会副主任(其中:2002 年 7 月至 2003 年 8 月兼任党组成
员);2003 年 8 月至 2003 年 12 月任新华发行集团总公司监事会主席;2003 年 12 月至 2013 年 3 月历任全国工商联党组成员、副秘书长、
副主席,中华工商时报社党组书记、社长,中国工商杂志社社长,中国民间商会副会长、十一届全国政协委员;2013 年 4 月至今任中国下一
代教育基金会副理事长、中国职业经理人协会副会长。2014 年 3 月至今任本公司独立董事。
邱洪生 1995 年 5 月至 2000 年 8 月在中华财务会计咨询公司工作,从事企业重组咨询、财务咨询和资产评估,先后担任项目经理、部门总经理;2000
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2014 年年度报告
年 9 月至 2008 年 12 月任中华财务咨询有限公司执行董事、业务总监、副总经理;2009 年 1 月至今任中华财务咨询有限公司执行董事、执行
总经理;2011 年 4 月至今任本公司独立董事。
1994 年起任中国注册会计师协会会员(CPA);1995 年起任国际会计与财务研究中心主任;1998 年起任北京大学光华管理学院会计学专业博
王立彦
士生导师;2003 年起任《中国会计评论》主编;2011 年 4 月至今任本公司独立董事。
1983 年 9 月至 1990 年 9 月任兰州医学院教师;1994 年 10 月至 2010 年 5 月历任兰州生物制品研究所研究室副主任、主任、所长助理、副所
长、所长兼党委书记;2010 年 5 月至 2010 年 9 月任中国生物技术集团公司副总经理,兰州生物制品研究所所长、党委书记;2010 年 9 月至
谢贵林
2011 年 1 月任中国生物技术集团公司副总经理;2011 年 1 月至 2012 年 8 月任中国生物技术股份有限公司首席科学家;2012 年 8 月至今任
中国生物技术股份有限公司党委书记、副总裁。2014 年 3 月至今任本公司监事会主席。
1992 年 7 月至 2013 年 7 月历任武汉生物制品研究所人事处(后改制更名为武汉生物制品研究所有限责任公司人力资源部)薪酬主管、副部
长、部长、经理等职,其中:2011 年 7 月至 2013 年 3 月兼任武汉生物制品研究所有限责任公司党委办公室主任;2013 年 7 月至 2013 年 12
袁晓湘
月任中国生物技术股份有限公司人力资源部副部长;2013 年 12 月至今任中国生物技术股份有限公司人力资源部副主任(主持工作)。2014
年 3 月至今任本公司监事。
1995 年 7 月起历任中国生物技术股份有限公司会计、财务部副经理,中国医药集团总公司财务管理部副主任;2010 年 5 月至 2011 年 1 月任
周秀江 中国生物技术股份有限公司会计管理部主任;2011 年 1 月至 2013 年 12 月任中国生物技术股份有限公司资金管理部部长;2013 年 12 月至今
任中国生物技术股份有限公司财务部副主任;2010 年 9 月至今任本公司监事。
1994 年 7 月至 1998 年 6 月就职于北京生物制品研究所财务处;1998 年 6 月至 2002 年 4 月任北京天坛生物制品股份有限公司计财部财务组、
出纳组组长;2002 年 4 月至 2005 年 4 月任北京天坛生物制品股份有限公司经营销售部财务组组长;2005 年 4 月至 2010 年 4 月历任北京天
白美丽
坛生物制品股份有限公司经营销售部经理助理、经营销售部副经理、经营销售部经理;2010 年 4 月至今任北京天坛生物制品股份有限公司人
力资源部经理。2011 年 4 月至今任本公司监事。
1987 年 7 月至 1989 年 10 月任北京生物制品研究所质量保证部助理工程师;1989 年 11 月至 1998 年 5 月任北京生物制品研究所细菌研究室
肖詹蓉 工程师;1998 年 6 月至今历任北京天坛生物制品股份有限公司菌苗室主任助理、副主任、主任;同时 09 年 5 月至今,兼任细菌性疫苗室研
究室主任。2011 年 4 月至今任本公司监事。
1987 年 7 月至 2010 年 8 月历任武汉生物制品研究所干扰素室主任、黄金桥管理处负责人、生产技术处副处长、副所长等职务;2010 年 8 月
至 2012 年 11 月任武汉生物制品研究所有限责任公司总经理、党委副书记;2012 年 11 月至 2014 年 1 月任长春生物制品研究所有限责任公司
魏树源
总经理、党委副书记;2014 年 1 月至 2015 年 1 月任武汉生物制品研究所有限责任公司总经理、党委书记;2015 年 1 月至今任本公司总经理
兼党委书记。
1983 年 8 月至 1986 年 6 月任北京工商大学教师、团委书记;1986 年 7 月至 1991 年 3 月在北京生物制品研究所销售处、企管办公室、技改
办公室工作;1991 年 4 月至 2000 年 6 月历任北京生物制品研究所所长办公室副主任、销售二处处长;1998 年 6 月至 2011 年 4 月历任北京
赵国军 天坛生物制品股份有限公司经营销售部经理、总经理助理、副总经理,其中:1998 年 6 月至 2002 年 1 月任北京天坛生物制品股份有限公司
董事,2010 年 8 月至 2011 年 4 月任北京国生医药开发中心党委副书记;2011 年 5 月至 2012 年 2 月任中国生物技术股份有限公司营销中心
副总经理;2012 年 2 月至 2015 年 1 月任长春生物制品研究所有限责任公司党委书记、副总经理;2015 年 1 月至今任本公司副总经理兼党委
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副书记。
1983 年 7 月至 2002 年 6 月历任上海生物制品研究所生产计划科员工 、虹桥分部副科长、生产处副处长、血源管理中心主任、所长助理、生
产计划处长;2002 年 6 月至 2011 年 12 月任上海生物制品研究所副所长,其中:2002 年 6 月至 2007 年 12 月分管财务等工作,2008 年以后分
李胜彩
管企业改制、资产管理等工作;2011 年 12 月至 2013 年 12 月任上海生物制品研究所有限责任公司副总经理;2014 年 1 月至今任本公司财务
总监。
1995 年 7 月至 2001 年 4 月历任成都生物制品研究所血液制剂室血浆蛋白分离车间主任、血液制剂部副部长;2001 年 4 月至 2010 年 10 月历
杨汇川 任成都蓉生药业有限责任公司质量总监、生产总监、副总经理;2010 年 10 月至今任成都蓉生药业有限责任公司董事、总经理;2011 年 6 月
至今任本公司副总经理。
1991 年 10 月至 1994 年 10 月任长春生物制品研究所质量保证处任处长助理;1994 年 10 月至 1998 年 10 月任长春生物制品研究所质量保证
处副处长;1998 年 10 月至 2003 年 9 月任长春生物制品研究所质量保证处处长(兼党支部书记);2003 年 9 月至 2005 年 1 月任长春生物制
郑晓丽 品研究所所长助理兼质量保证处处长;2005 年 1 月至 2007 年 9 月任武汉生物制品研究所副所长;2007 年 9 月至至 2011 年 4 月任长春生物
制品研究所副所长;2011 年 4 月至 2012 年 11 月任本公司副总经理兼长春祈健生物制品有限公司总经理;2012 年 11 月至 2013 年 12 月任武
汉生物制品研究所有限责任公司总经理;2014 年 1 月至今任本公司副总经理兼长春祈健生物制品有限公司总经理。
1985 年 12 月至 1996 年 6 月在兰州生物制品研究所从事病毒性疫苗的生产、检定研究工作;1997 年 7 月至 2003 年 9 月历任兰州生物制品研
王辉 究所综合利用室主任、科技开发部副部长;2003 年 10 月至 2009 年 1 月任本公司疫苗四室主任;2009 年 2 月至今任本公司总经理助理兼质
量保证部经理。2014 年 3 月至今任本公司副总经理。
2002 年 7 月至 2011 年 2 月历任北京天坛生物制品股份有限公司证券部证券事务代表、投资管理部/董事会办公室副主任;2011 年 3 月至今
慈翔
任公司董事会秘书兼任董事会办公室主任。
曾令冰 1980 年 12 月至 1996 年 2 月在武汉生物制品研究所菌苗室工作;1996 年 3 月至 1999 年 8 月历任武汉生物制品研究所菌苗室副主任、主任;
(已离 1999 年 9 月至 2002 年 8 月任武汉生物制品研究所黄金桥管理处副处长、处长兼菌苗室主任;2002 年 9 月至 2009 年 7 月任武汉生物制品研
任) 究所生产技术处处长(部长);2009 年 8 月至 2011 年 4 月任本公司副总经理;2011 年 4 月至 2015 年 1 月任本公司董事、总经理。
1975 年 4 月至 2008 年 4 月历任兰州生物制品研究所工程技术管理处员工、所团委副书记、设备科副科长、副处长兼项目办公室主任、世行
杨小兵 项目疫苗室主任、党委副书记、副所长、纪委书记。2008 年 4 月至 2010 年 11 月历任武汉生物制品研究所党委副书记、副所长、纪委书记。
(已离 2010 年 10 月至 2011 年 12 月任北京微谷生物医药有限公司党委书记,其中,2010 年 11 月至 2011 年 12 月兼任北京微谷生物医药有限公司
任) 副总经理。2011 年 2 月至 2011 年 12 月任北京生物制品研究所党委书记、副所长;2011 年 12 月至 2015 年 1 月任本公司党委书记、副总经
理。
吴振山 自 1982 年起在北京生物制品研究所从事财务工作,曾任北京生物制品研究所财务处处长、本公司财务部经理、董事会秘书。1998 年 6 月至
(已离 2010 年 9 月任北京天坛生物制品股份有限公司董事。2000 年 7 月至 2015 年 1 月任本公司副总经理,其中:2000 年 7 月至 2012 年 3 月兼任
任) 本公司财务总监。
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2014 年年度报告
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
周斌 中国生物技术股份有限公司 董事 2012 年 10 月 8 日
周斌 中国生物技术股份有限公司 董事长 2013 年 8 月 9 日
魏宝康 中国生物技术股份有限公司 董事、党委副书记 2013 年 10 月 30 日
魏宝康 中国生物技术股份有限公司 总裁、法定代表人 2013 年 11 月 15 日
崔萱林 中国生物技术股份有限公司 副总裁 2013 年 11 月 21 日
吴永林 中国生物技术股份有限公司 副总裁 2010 年 5 月 6 日
陈曦 中国生物技术股份有限公司 副总裁 2010 年 5 月 6 日
陈曦 中国生物技术股份有限公司 财务总监 2014 年 1 月 17 日
陈曦 中国生物技术股份有限公司 总法律顾问 2011 年 5 月 6 日
陈曦 中国生物技术股份有限公司 董事会秘书 2014 年 3 月 14 日
谢贵林 中国生物技术股份有限公司 党委书记 2012 年 8 月 3 日
谢贵林 中国生物技术股份有限公司 副总裁 2012 年 8 月 20 日
袁晓湘 中国生物技术股份有限公司 人力资源部主任 2013 年 7 月 29 日
周秀江 中国生物技术股份有限公司 财务部副主任 2013 年 12 月 30 日
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
陈曦 长春祈健生物制品有限公司 董事 2011 年 4 月 12 日 2014 年 4 月 16 日
陈曦 成都蓉生药业有限责任公司 董事 2011 年 4 月 18 日
崔萱林 长春祈健生物制品有限公司 董事 2014 年 4 月 17 日
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2014 年年度报告
魏树源 长春祈健生物制品有限公司 董事长 2015 年 1 月 23 日
魏树源 成都蓉生药业有限责任公司 董事长 2015 年 1 月 23 日
李胜彩 长春祈健生物制品有限公司 董事 2014 年 4 月 17 日
李胜彩 成都蓉生药业有限责任公司 董事 2014 年 1 月 21 日
杨汇川 成都蓉生药业有限责任公司 董事 2010 年 9 月 28 日
杨汇川 成都蓉生药业有限责任公司 总经理 2010 年 9 月 28 日 2015 年 1 月 7 日
周秀江 吉林博德生物技术有限责任公司 监事 2011 年 4 月 7 日
周秀江 成都蓉生药业有限责任公司 监事 2011 年 4 月 18 日
郑晓丽 长春祈健生物制品有限公司 总经理 2014 年 1 月 2 日
曾令冰(已离任) 长春祈健生物制品有限公司 董事长 2011 年 4 月 12 日 2015 年 1 月 22 日
曾令冰(已离任) 成都蓉生药业有限责任公司 董事长 2011 年 4 月 18 日 2015 年 1 月 22 日
杨小兵(已离任) 成都蓉生药业有限责任公司 监事会主席 2012 年 11 月 7 日 2015 年 1 月 22 日
吴振山(已离任) 长春祈健生物制品有限公司 监事会主席 2014 年 4 月 17 日 2015 年 1 月 22 日
吴振山(已离任) 成都蓉生药业有限责任公司 董事 2009 年 11 月 6 日 2015 年 1 月 22 日
在其他单位任职情况的说明 无
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:由董事会业绩考核与薪酬委员会制定《高级管理人员薪酬激
励方案》并上报至董事会审议,审议通过后由董事会业绩考核与薪酬委员会按此方案在年末对高管进行
业绩评价和绩效考核,按该方案确定高管薪酬并报董事会审批。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:根据 2014 年 3 月 21 日六届一次董事会审议通过的《2014 年
度高级管理人员薪酬激励方案》来确定高管人员的基本工资,年终经过经营业绩考核和述职评价等确定
高管人员的绩效薪酬。
董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情 公司外部非独立董事和外部监事未在公司领取薪酬,独立董事、内部董事、职工代表监事和高级管理人
况 员薪酬详见第七节一、(一)
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 公司外部非独立董事和外部监事未在公司领取薪酬,独立董事、内部董事、职工代表监事和高级管理人
获得的报酬合计 员薪酬详见第七节一、(一)
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
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2014 年年度报告
魏树源 总经理 聘任 工作需要
赵国军 副总经理 聘任 工作需要
曾令冰 总经理 离任 工作变动
杨小兵 副总经理 离任 工作变动
吴振山 副总经理 离任 工作变动
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2014 年年度报告
五、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 1,208
主要子公司在职员工的数量 1,521
在职员工的数量合计 2,729
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 516
人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 1,385
销售人员 118
技术人员 834
财务人员 77
行政人员 315
合计 2729
教育程度
教育程度类别 数量(人)
硕士及以上学历 224
本科学历 815
大中专学历 1233
高中及以下学历 457
合计 2729
(二) 薪酬政策
职工薪酬包括:职工工资、奖金、津贴和补贴;职工福利费;医疗保险费、养老保险费、失
业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费;住房公积金;工会经费和职工教育经费;非
货币性福利;因解除与职工的劳动关系给予的补偿;其他与获得职工提供的服务相关的支出。
公司实行以岗位绩效工资制为主的工资制度。职工工资主要由岗位工资、绩效工资、年功工
资、技能工资、津贴补贴和各项奖金等单元构成。 在实行岗位绩效工资制的基础上,对不同类型
的部门和岗位根据具体情况实行灵活的工资分配形式。对于引进的高级专业技术和管理人员可实
行谈判工资。对企业经营者和关键、重要岗位人员逐步推行年薪制和期股期权激励办法。
(三) 培训计划
为了适应新形势,加速转型,建立学习型企业,公司根据各岗位的培训需求制定培训计划,
包含入职培训、上岗培训、转岗培训、继续培训和外部人员培训。根据各类管理人员、技术人员
和一线岗位人员的特点,采取集中办班与岗位自学相结合,内部培训与委托外部培训相结合等多
种培训方式,开展质量保证体系、岗位操作技能、生产过程质量控制、风险管理和防范、安全生
产等方面培训,提高员工的综合素质、工作能力及团队意识,促进公司制品质量、工作效率和经
营管理水平的不断提升,达到企业与员工的共同发展。对公司中层以上管理人员的培训,在认真
学习本专业新知识的同时,要重点学习相关法律法规以及企业管理知识,不断提高创新能力和执
行力。
在培训的管理方面,公司成立专门的培训考核小组,根据培训特点与实际情况,可选择笔试、
口头问答考核、现场操作考核等方式,开展对公司各部室、个人培训的考核工作。培训结束后,
对相关培训资料按要求进行整理记录并保存。
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2014 年年度报告
(四) 专业构成统计图
(五) 教育程度统计图
第八节 公司治理
一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
(一)公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》以及中国证监会有关法律、法规的要求,建立和完善
法人治理结构,建立现代企业制度。按照中国证监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》
等规范性文件的要求,制定了规范的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议
事规则》等一系列制度,以规范公司运作。
报告期内,公司修订了《公司章程》、《高管人员职务消费管理办法》和《董事会审计委员
会实施细则》,在实际运行中,公司能够严格执行公司制定的相关制度,保障了公司法人治理结构
的高效运作。
1、关于股东与股东大会:
公司根据《上市公司股东大会规范意见》等法律、法规的要求制定并实施了《股东大会议事
规则》,严格规范了股东大会的召开和表决程序。所有股东均能履行各自的义务。公司能够确保
所有股东,特别是中小股东享有平等地位,能够充分行使自己的权利。
报告期内,公司严格按照《股东大会议事规则》的要求,召开了年度股东大会,审议通过了
年度利润分配方案等多项重要议案,切实维护了股东的合法权益。
2、关于控股股东与上市公司
公司的控股股东行为规范,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动;公司
与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面做到了"五分开",独立开展生产经营活动,
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且各自独立核算、独立承担责任和风险。公司董事会、监事会和内部机构能够各司其职、独立运
作。
3、关于董事和董事会
公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选聘董事,董事会的人数和人员构成符合法律、
法规的规定,公司董事会成员共 9 人,其中,独立董事 3 人,达到了全体董事的三分之一。董事
会下设战略与投资、审计、业绩考核与薪酬三个专门委员会。公司的董事会、各董事、各专门委
员会能够严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、各专门委员会
实施细则等的规定开展工作,以认真负责的态度出席董事会,以诚实诚信、勤勉尽责的态度履行
职责,充分发挥了其在公司治理中的重要作用。
4、关于监事和监事会:
公司监事会能严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》等的有关规定和要求履行职责,
定期召开监事会会议,对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,
维护了公司和全体股东的权益。各位监事列席董事会会议,对公司重大事项的决策进行监督,能
够认真履行自己的职责。
5、关于绩效评价与激励约束机制
公司建立了高级管理人员的绩效评价标准和程序。
6、关于利益相关者
公司能够充分尊重银行及其他债权人、职工、业主、供应商、销售商等利益相关者的合法权
益,积极合作,共同推动公司持续、健康地发展。
7、关于信息披露与透明度
公司制定并实施了《信息披露事务管理制度》,由董事会秘书负责公司信息披露工作,依法
履行信息披露义务,接待股东来访和咨询,按照规定将公司应披露的信息通过指定报刊、网站等
真实、准则、完整、及时、合法地披露有关信息,确保所有股东平等的获得公司信息,维护股东,
尤其是中小股东的合法权益。
(二)内幕知情人登记管理情况
2010 年 3 月,公司董事会四届二十二次会议审议通过了《内幕信息知情人登记管理制度》。
2011 年,根据中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》和北京证监
局《关于建立健全上市公司内幕信息知情人登记管理制度的通知》(京证公司发[2011]209 号)
的要求,公司对该项制度进行了修订,并将修订后的制度下发了公司各内部部门及各子公司。制
度要求当内幕信息发生时,知情人应第一时间告知公司董事会办公室,董事会办公室应及时告知
相关知情人的各项保密事项和责任,并依据各项法规制度控制内幕信息传递和知情范围,并视重
要程度逐级呈报董事会秘书、公司董事会。信息提供单位及其他有关知情单位应第一时间组织相
关内幕信息知情人填写《内幕信息知情人登记表》,并及时报送董事会办公室。填写人确保所填
写内容的真实性和准确性,董事会办公室审核无误后,对相关资料进行存档,并根据相关法律法
规规定,向中国证监会及派出机构和上海证券交易所等监管机构报备。公司在实际工作中能够严
格执行该制度。
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定 决议刊登的
会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况
网站的查询索引 披露日期
2014 年度第 2014 年 3 《关于董事会提前换届 全部通过 上海证券交易所 2014 年 3 月
一次临时股 月 21 日 及选举公司第六届董事 网 站 22 日
东大会 会成员的议案》、《关 www.sse.com.cn
于监事会提前换届及选
举公司第六届监事会由
股东代表担任的监事成
员的议案》、《关于确
定第六届董事会独立董
事津贴的议案》、《关
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于向控股股东申请委托
贷款的议案》
2013 年度股 2014 年 4 《2013 年年度报告》正 全部通过 上海证券交易所 2014 年 4 月
东大会 月 28 日 本及其摘要、《2013 年 网 站 29 日
度董事会工作报告》、 www.sse.com.cn
《2013 年度监事会工作
报告》、《2013 年度决
算报告》、《2014 年度
预算报告》、《关于续
聘会计师事务所及拟定
其年度审计报酬的议
案》、《2013 年度利润
分配方案》、《关于资
产报损及计提资产减值
准备的议案》、《关于
申请 20 亿元债务融资额
度的议案》、《关于 2013
年度日常关联交易实际
发生额和 2014 年度日常
关联交易预计的议案》
2014 年度第 2014 年 11 《关于住房分配货币化 全部通过 上海证券交易所 2014 年 11 月
二次临时股 月 14 日 补贴实施方案的议案》、 网 站 15 日
东大会 《关于修订<公司章程> www.sse.com.cn
的议案》
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
魏宝康 否 5 5 0 0 0 否 2
周斌 否 5 2 0 3 0 是 0
崔萱林 否 5 3 0 2 0 否 1
吴永林 否 5 3 0 2 0 否 2
陈曦 否 5 5 0 0 0 否 3
沈建国 是 5 3 0 2 0 是 3
邱洪生 是 5 4 0 1 0 否 3
王立彦 是 5 5 0 0 0 否 1
曾令冰 否 5 5 0 0 0 否 3
(已离
任)
年内召开董事会会议次数 5
其中:现场会议次数 5
通讯方式召开会议次数 0
现场结合通讯方式召开会议次数 0
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2014 年年度报告
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项提出异议的说明
报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
四、监事会发现公司存在风险的说明
无
五、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
无
因股份化改造、行业特点、国家政策、收购兼并等原因存在同业竞争的,公司相应的解决措
施、工作进度及后续工作计划
公司与控股股东控股的其他公司存在同业竞争情况。
公司与控股股东存在同业竞争的具体情况及相应解决措施:
(一) 历史原因导致了同业竞争的客观存在
天坛生物控股股东为中国生物技术股份有限公司(以下简称“中生股份”),成立于 1989
年;其下属的六大生物制品研究所均成立于 19 世纪 50 年代之前并各自独立运营,在业务上存在
一定的交叉和重叠,1998 年与卫生部脱钩后并入中生股份,导致了在集团内部存在同业竞争情形。
天坛生物是 1998 年由北京生物制品研究所剥离主要经营性资产募集设立的上市公司,因此
天坛生物在成立时便与中生股份下属五大生物制品研究所(除北京生物制品研究所)在业务上存
在一定的交叉和重叠,暨由于历史原因导致了同业竞争情况的客观存在。
(二) 目前公司同业竞争的具体情况
序号 同业竞争对方名称 主要竞争产品名称
麻腮风疫苗、水痘疫苗、人血白蛋白、静注人免
1 上海生物制品研究所有限责任公司
疫球蛋白
2 兰州生物制品研究所有限责任公司 人血白蛋白、静注人免疫球蛋白
人血白蛋白、静注人免疫球蛋白、破伤风人免疫
3 武汉生物制品研究所有限责任公司
球蛋白
(三) 中生股份为减少同业竞争所进行的重要工作
近几年,中生股份为减少同业竞争,积极进行下属企业资产业务整合工作。2003 年,天坛生
物收购长春所下属的重要子公司——长春祈健生物制品有限公司 51%股权,大幅减少了与长春所
之间水痘疫苗业务的同业竞争。2009 年,天坛生物收购了成都所下属的重要子公司——成都蓉生
药业有限责任公司 90%股权,通过整合两者的血液制品业务,进一步减少了公司与成都所之间血
液制品业务的同业竞争。
(四) 中生股份减少同业竞争的解决措施
中生股份将积极致力于集团内部所属企业的业务整合及改制工作,采取有力措施,力争早日
消除系统内其他企业与天坛生物之间的同业竞争,从而更加规范上市公司的运作,更好地保护广
大中小投资者的利益。
(五) 针对同业竞争的制度安排
中生股份将在系统内的产品价格、科研、销售、市场等具体经营过程中,在不影响市场供应
和国家计划免疫工作实施的前提下,通过各种内部调控措施,包括限制与上市公司存在竞争的产
品的立项,避免市场恶性竞价,在科研、销售、市场等方面采取优先考虑上市公司利益的政策,
规避与上市公司存在的同业竞争,全力保障上市公司全体股东的权益。
六、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
公司建立了以业绩为导向的考评机制和激励机制。由董事会业绩考核与薪酬委员会制定《高
级管理人员薪酬激励方案》并上报至董事会审议,审议通过后由董事会业绩考核与薪酬委员会按
此方案在年末对高管进行业绩评价和绩效考核,按该方案确定高管薪酬并报董事会审批。公司董
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2014 年年度报告
事会依照公司年度经营目标的完成情况,对高级管理人员的业绩考核指标进行评价,并根据评价
结果确定其薪酬,有效地将高管人员薪酬激励与公司业绩紧密关联。
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2014 年年度报告
第九节 内部控制
一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
公司董事会对建立和维护充分的内部控制制度负责。公司内部控制的目标是:合理保证企业
经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进企业
实现发展战略。内部控制存在固有局限性,故仅能对达到上述目标提供合理保证。
按照内控规范及其指引的要求,公司依据内部控制手册,对公司主要业务和事项开展内部控
制评价工作,逐步提高内部控制规范性。此外,审计委员会在 2014 年财报和内控审计过程中,
严格按照中国证监会的有关要求,加强与年审会计师的联系和沟通,发挥了重要作用。
公司董事会已按照《企业内部控制基本规范》的要求对财务报告和内部控制进行了评价,并
认为其在 2014 年 12 月 31 日有效。在内部控制自我评价过程中未发现与非财务报告内部控制
相关的重大缺陷。
内部控制自我评价报告详见附件
是否披露内部控制自我评价报告:是
二、内部控制审计报告的相关情况说明
根据企业内部控制相关规范、指引及监管机构文件要求,经董事会和股东大会审议通过,公
司聘请天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为 2014 年度内部控制审计中介机构(审计范围包
括公司本部及下属子公司)。
根据《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制应用指引》,天职国际对公司本部及下属
子公司截至 2014 年 12 月 31 日的财务报告内部控制有效性进行了审计,于 2015 年初,出具了无
保留意见的内部控制审计报告。
内部控制审计报告详见附件。
是否披露内部控制审计报告:是
三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
2010 年 3 月,公司董事会四届二十二次会议审议通过了《年报信息披露重大差错责任追究机
制》,制度明确了年报信息重大差错责任追究遵循的原则、年报披露涵盖的范围以及相关责任人
的责任追究机制。2014 年度,公司未发生年报信息披露的重大差错。
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2014 年年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
天职业字[2015]5855 号
北京天坛生物制品股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的北京天坛生物制品股份有限公司(以下简称“天坛生物”)财务报表,包
括 2014 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表,2014 年度的利润表及合并利润表、股东
权益变动表及合并股东权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是天坛生物管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则
的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务
报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则,计划和
执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程
序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务
报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为,天坛生物财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了天
坛生物 2014 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况以及 2014 年度的经营成果和现金流量及合
并经营成果和合并现金流量。
中国北京
二○一五年三月二十日 中国注册会计师:汪吉军、翟毅彤
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2014 年年度报告
二、财务报表
合并资产负债表
2014 年 12 月 31 日
编制单位: 北京天坛生物制品股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产:
货币资金 953,031,427.60 675,072,007.60
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 48,371,939.00 29,100,800.00
应收账款 218,227,680.48 319,585,029.96
预付款项 13,147,249.47 12,688,072.78
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 25,452,349.25 21,394,447.30
买入返售金融资产
存货 814,323,557.70 878,688,317.26
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7,273,538.10 12,444,043.65
流动资产合计 2,079,827,741.60 1,948,972,718.55
非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 45,955,680.00 46,555,680.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 1,392,304.76 1,466,298.70
固定资产 2,234,587,943.45 938,651,898.80
在建工程 1,171,616,483.44 2,274,613,511.28
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 197,905,912.28 203,724,673.09
开发支出 6,465,679.52 5,856,595.36
商誉
长期待摊费用 1,242,478.80
递延所得税资产 8,683,799.49 22,105,481.47
其他非流动资产 267,770,394.18 192,592,284.75
非流动资产合计 3,935,620,675.92 3,685,566,423.45
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资产总计 6,015,448,417.52 5,634,539,142.00
流动负债:
短期借款 208,000,000.00 140,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 71,939,618.55 100,025,778.29
应付账款 43,284,297.02 57,560,129.79
预收款项 102,164,968.08 130,994,580.78
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 68,225,191.68 60,277,947.50
应交税费 45,916,119.02 146,533,867.94
应付利息 4,535,288.82 3,532,092.96
应付股利
其他应付款 645,253,519.56 679,950,978.53
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 1,361,650,627.94 530,044,007.18
其他流动负债
流动负债合计 2,550,969,630.67 1,848,919,382.97
非流动负债:
长期借款 1,044,451,766.21 1,459,220,513.72
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 28,531,300.00
专项应付款
预计负债
递延收益 44,346,669.37 39,638,081.85
递延所得税负债
其他非流动负债 129,516,441.81 110,436,441.81
非流动负债合计 1,246,846,177.39 1,609,295,037.38
负债合计 3,797,815,808.06 3,458,214,420.35
所有者权益
股本 515,466,868.00 515,466,868.00
其他权益工具 -
其中:优先股 -
永续债 -
资本公积 164,055,695.07 164,055,695.07
减:库存股 -
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其他综合收益 -2,914,100.00
专项储备 -
盈余公积 144,770,790.41 141,555,729.72
一般风险准备 -
未分配利润 1,119,597,678.27 1,104,956,062.59
归属于母公司所有者权益合计 1,940,976,931.75 1,926,034,355.38
少数股东权益 276,655,677.71 250,290,366.27
所有者权益合计 2,217,632,609.46 2,176,324,721.65
负债和所有者权益总计 6,015,448,417.52 5,634,539,142.00
法定代表人: 魏宝康 主管会计工作负责人:李胜彩会计机构负责人:李祖斌
母公司资产负债表
2014 年 12 月 31 日
编制单位:北京天坛生物制品股份有限公司
单位:元 币种:人民币
附
项目 期末余额 期初余额
注
流动资产:
货币资金 826,228,256.53 584,927,683.46
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 14,243,984.00 8,423,200.00
应收账款 66,775,359.71 144,697,660.58
预付款项 1,338,695.05 3,501,709.40
应收利息 205,333.33 319,458.34
应收股利
其他应收款 18,908,995.24 18,284,476.69
存货 179,718,293.10 253,700,607.72
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 127,206,481.82 173,415,123.10
流动资产合计 1,234,625,398.78 1,187,269,919.29
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 511,658,720.86 511,658,720.86
投资性房地产 1,392,304.76 1,466,298.70
固定资产 1,772,677,242.24 485,614,331.02
在建工程 1,162,229,023.97 2,267,394,420.72
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 145,655,132.66 149,499,552.05
开发支出
40 / 127
2014 年年度报告
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 10,939,214.41
其他非流动资产 232,020,206.22 240,841,945.21
非流动资产合计 3,825,632,630.71 3,667,414,482.97
资产总计 5,060,258,029.49 4,854,684,402.26
流动负债:
短期借款 73,000,000.00 157,000,000.00
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 50,174,030.02 90,016,231.29
应付账款 19,544,634.73 23,668,538.09
预收款项 80,370,338.65 129,018,119.68
应付职工薪酬 52,429,424.45 45,562,026.35
应交税费 1,612,409.36 13,273,377.57
应付利息 4,356,955.49 3,458,759.63
应付股利 -
其他应付款 588,065,044.82 594,298,059.04
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 1,359,785,792.16 527,030,272.58
其他流动负债
流动负债合计 2,229,338,629.68 1,583,325,384.23
非流动负债:
长期借款 1,044,451,766.21 1,459,220,513.72
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 27,210,000.00
专项应付款
预计负债
递延收益 42,680,551.09 39,638,081.85
递延所得税负债
其他非流动负债 128,516,441.81 109,436,441.81
非流动负债合计 1,242,858,759.11 1,608,295,037.38
负债合计 3,472,197,388.79 3,191,620,421.61
所有者权益:
股本 515,466,868.00 515,466,868.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 124,851,912.79 124,851,912.79
减:库存股
其他综合收益 -2,810,000.00
专项储备
盈余公积 144,770,790.41 141,555,729.72
未分配利润 805,781,069.50 881,189,470.14
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2014 年年度报告
所有者权益合计 1,588,060,640.70 1,663,063,980.65
负债和所有者权益总 5,060,258,029.49 4,854,684,402.26
计
法定代表人: 魏宝康 主管会计工作负责人:李胜彩会计机构负责人:李祖斌
合并利润表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,826,551,127.27 1,836,504,083.00
其中:营业收入 1,826,551,127.27 1,836,504,083.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,543,388,908.29 1,299,244,158.75
其中:营业成本 772,996,593.58 792,781,975.27
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 12,209,520.54 16,449,005.55
销售费用 147,027,669.86 167,120,720.17
管理费用 433,172,783.91 261,475,318.20
财务费用 115,318,327.98 28,100,723.35
资产减值损失 62,664,012.42 33,316,416.21
加:公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
投资收益(损失以“-”号填列) 1,736,843.63
其中:对联营企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 284,899,062.61 537,259,924.25
加:营业外收入 20,434,664.93 20,705,315.46
其中:非流动资产处置利得 9,426.29 61,099.75
减:营业外支出 1,762,448.59 11,166,901.29
其中:非流动资产处置损失 1,050,945.40 9,914,821.90
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 303,571,278.95 546,798,338.42
减:所得税费用 77,415,362.00 85,316,477.51
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 226,155,916.95 461,481,860.91
归属于母公司所有者的净利润 128,391,673.34 372,028,783.90
少数股东损益 97,764,243.61 89,453,077.01
六、其他综合收益的税后净额 -2,930,000.00
归属母公司所有者的其他综合收益的税 -2,914,100.00
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2014 年年度报告
后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综 -2,914,100.00
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或 -2,914,100.00
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后 -15,900.00
净额
七、综合收益总额 223,225,916.95 461,481,860.91
归属于母公司所有者的综合收益总额 125,477,573.34 372,028,783.90
归属于少数股东的综合收益总额 97,748,343.61 89,453,077.01
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股) 0.25 0.72
(二)稀释每股收益(元/股) 0.25 0.72
定代表人: 魏宝康 主管会计工作负责人:李胜彩会计机构负责人:李祖斌
母公司利润表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 531,516,891.57 582,803,193.08
减:营业成本 177,078,604.82 221,002,350.05
营业税金及附加 4,210,156.53 5,054,903.63
销售费用 51,567,381.78 43,715,273.07
管理费用 298,384,296.92 149,661,570.87
财务费用 96,160,728.65 4,197,839.04
资产减值损失 62,308,784.77 25,833,930.56
加:公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
投资收益(损失以“-”号填列) 191,100,000.00 168,000,000.00
其中:对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列) 32,906,938.10 301,337,325.86
加:营业外收入 8,881,019.82 14,309,283.03
其中:非流动资产处置利得
减:营业外支出 9,723,437.00
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2014 年年度报告
其中:非流动资产处置损失 9,229,707.01
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 41,787,957.92 305,923,171.89
减:所得税费用 9,637,351.02 22,686,964.20
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 32,150,606.90 283,236,207.69
五、其他综合收益的税后净额 -2,810,000.00
(一)以后不能重分类进损益的其他综合 -2,810,000.00
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净 -2,810,000.00
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 29,340,606.90 283,236,207.69
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股) 0.06 0.55
(二)稀释每股收益(元/股) 0.06 0.55
法定代表人: 魏宝康 主管会计工作负责人:李胜彩会计机构负责人:李祖斌
合并现金流量表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1,927,360,635.77 1,908,031,646.73
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
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2014 年年度报告
收到其他与经营活动有关的现金 83,998,053.31 104,045,172.10
经营活动现金流入小计 2,011,358,689.08 2,012,076,818.83
购买商品、接受劳务支付的现金 578,052,523.10 588,201,224.26
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 380,467,459.10 371,500,242.72
支付的各项税费 279,693,036.70 254,049,907.58
支付其他与经营活动有关的现金 295,193,147.05 231,891,459.74
经营活动现金流出小计 1,533,406,165.95 1,445,642,834.30
经营活动产生的现金流量净额 477,952,523.13 566,433,984.53
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 1,075,590.00
取得投资收益收到的现金 1,261,253.63
处置固定资产、无形资产和其他长 39,423.25 2,669,530.38
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 45,353,400.00
投资活动现金流入小计 2,376,266.88 48,022,930.38
购建固定资产、无形资产和其他长 464,156,817.08 548,371,040.61
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 464,156,817.08 548,371,040.61
投资活动产生的现金流量净额 -461,780,550.20 -500,348,110.23
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金 100,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收 100,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 1,339,127,208.08 1,170,825,552.42
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 64,884,927.12 65,797,146.81
筹资活动现金流入小计 1,404,012,135.20 1,236,722,699.23
偿还债务支付的现金 854,404,579.40 785,974,187.58
分配股利、利润或偿付利息支付的 219,741,921.06 178,979,978.53
现金
其中:子公司支付给少数股东的股 69,790,246.51 62,408,293.38
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 58,496,513.77 64,116,960.03
筹资活动现金流出小计 1,132,643,014.23 1,029,071,126.14
筹资活动产生的现金流量净额 271,369,120.97 207,651,573.09
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -1,713,011.18 -2,394,830.29
45 / 127
2014 年年度报告
影响
五、现金及现金等价物净增加额 285,828,082.72 271,342,617.10
加:期初现金及现金等价物余额 638,743,499.71 367,400,882.61
六、期末现金及现金等价物余额 924,571,582.43 638,743,499.71
法定代表人: 魏宝康 主管会计工作负责人:李胜彩会计机构负责人:李祖斌
母公司现金流量表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 562,588,485.23 654,669,804.29
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 65,508,295.78 81,979,705.79
经营活动现金流入小计 628,096,781.01 736,649,510.08
购买商品、接受劳务支付的现金 159,079,745.54 177,759,069.48
支付给职工以及为职工支付的现金 194,803,750.47 201,399,245.81
支付的各项税费 51,231,592.64 90,310,913.61
支付其他与经营活动有关的现金 108,932,544.01 91,493,855.00
经营活动现金流出小计 514,047,632.66 560,963,083.90
经营活动产生的现金流量净额 114,049,148.35 175,686,426.18
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 204,161,449.99 187,279,508.36
处置固定资产、无形资产和其他长 2,621,786.18
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 292,600,000.00 369,553,400.00
投资活动现金流入小计 496,761,449.99 559,454,694.54
购建固定资产、无形资产和其他长 382,898,827.69 500,736,338.79
期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 175,000,000.00 300,800,000.00
投资活动现金流出小计 557,898,827.69 801,536,338.79
投资活动产生的现金流量净额 -61,137,377.70 -242,081,644.25
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,292,827,208.08 1,218,825,552.42
收到其他与筹资活动有关的现金 58,323,156.20 58,854,053.28
筹资活动现金流入小计 1,351,150,364.28 1,277,679,605.70
偿还债务支付的现金 960,104,579.40 696,974,187.58
分配股利、利润或偿付利息支付的 144,729,155.95 112,745,361.14
46 / 127
2014 年年度报告
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 44,788,497.53 58,667,661.14
筹资活动现金流出小计 1,149,622,232.88 868,387,209.86
筹资活动产生的现金流量净额 201,528,131.40 409,292,395.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的 347,598.40 -1,572,357.78
影响
五、现金及现金等价物净增加额 254,787,500.45 341,324,819.99
加:期初现金及现金等价物余额 548,729,432.82 207,404,612.83
六、期末现金及现金等价物余额 803,516,933.27 548,729,432.82
法定代表人: 魏宝康 主管会计工作负责人:李胜彩会计机构负责人:李祖斌
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2014 年年度报告
合并所有者权益变动表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项 其他权 减 所有者
专 少数股
目 益工具 : 一般 权益合
资本公 其他综 项 盈余公 未分配 东权益
股本 优 永 库 风险 计
其 积 合收益 储 积 利润
先 续 存 准备
他 备
股 债 股
一 515,46 164,05 141,55 1,104,9 250,29 2,176,3
、 6,868. 5,695. 5,729. 56,062. 0,366. 24,721.
上 00 07 72 59 27 65
年
期
末
余
额
加
:
会
计
政
策
变
更
前
期
差
错
更
正
同
一
控
制
下
企
业
合
并
其
他
二 515,46 164,05 141,55 1,104,9 250,29 2,176,3
、 6,868. 5,695. 5,729. 56,062. 0,366. 24,721.
本 00 07 72 59 27 65
年
期
初
余
额
三 -2,914 3,215, 14,641, 26,365 41,307,
、 ,100.0 060.69 - 615.68 ,311.4 887.81
本 0 - 4
期
48 / 127
2014 年年度报告
增
减
变
动
金
额
(
减
少
以
“
-
”
号
填
列
)
( -2,914 128,391 97,748 223,225
一 ,100.0 ,673.34 ,343.6 ,916.95
) 0 1
综
合
收
益
总
额
(
二
)
所
有
者
投
入
和
减
少
资
本
1
.
股
东
投
入
的
普
通
股
2
.
其
他
权
益
工
具
持
有
49 / 127
2014 年年度报告
者
投
入
资
本
3
.
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
4
.
其
他
( 3,215, -113,75 -71,38 -181,91
三 060.69 0,057.6 3,032. 8,029.1
) 6 17 4
利
润
分
配
1 3,215, -3,215,
. 060.69 060.69
提
取
盈
余
公
积
2
.
提
取
一
般
风
险
准
备
3 -69,79 -69,790
. 0,246. ,246.51
对 51
所
有
者
(
或
股
50 / 127
2014 年年度报告
东
)
的
分
配
4 -110,53 -1,592 -112,12
. 4,996.9 ,785.6 7,782.6
其 7 6 3
他
(
四
)
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1
.
资
本
公
积
转
增
资
本
(
或
股
本
)
2
.
盈
余
公
积
转
增
资
本
(
或
股
本
)
3
.
盈
余
公
积
弥
补
51 / 127
2014 年年度报告
亏
损
4
.
其
他
(
五
)
专
项
储
备
1
.
本
期
提
取
2
.
本
期
使
用
(
六
)
其
他
四 515,46 164,05 -2,914 144,77 1,119,5 276,65 2,217,6
、 6,868. 5,695. ,100.0 0,790. 97,678. 5,677. 32,609.
本 00 07 0 41 27 71 46
期
期
末
余
额
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益 其 一
项 减
工具 他 专 般 少数股东 所有者权
目 :
综 项 风 未分配利 权益 益合计
股本 优 永 资本公积 库 盈余公积
其 合 储 险 润
先 续 存
他 收 备 准
股 债 股
益 备
一、 515,466,86 164,055,69 113,232, 761,250,8 223,145, 1,777,151
上 8.00 5.07 108.95 99.46 582.64 ,154.12
年
期
末
余
额
加:
会
52 / 127
2014 年年度报告
计
政
策
变
更
前
期
差
错
更
正
同
一
控
制
下
企
业
合
并
其
他
二、 515,466, 164,055, 113,232, 761,250,8 223,145, 1,777,151
本 868.00 695.07 108.95 99.46 582.64 ,154.12
年
期
初
余
额
三、 28,323,6 343,705,1 27,144,7 399,173,5
本 20.77 63.13 83.63 67.53
期
增
减
变
动
金
额
(
减
少
以
“
-
”
号
填
列)
( 372,028,7 89,453,077 461,481,860
一) 83.90 .01 .911
综
合
收
益
总
额
( 100,000. 100,000.0
二) 00 0
所
53 / 127
2014 年年度报告
有
者
投
入
和
减
少
资
本
1. 100,000. 100,000.0
股 00 0
东
投
入
的
普
通
股
2.
其
他
权
益
工
具
持
有
者
投
入
资
本
3.
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
4.
其
他
( 28,323,6 -28,323,6 -62,408, -62,408,2
三) 20.77 20.77 293.38 93.38
利
润
分
配
1. 28,323,6 -28,323,6
提 20.77 20.77
取
54 / 127
2014 年年度报告
盈
余
公
积
2.
提
取
一
般
风
险
准
备
3. -62,408, -62,408,2
对 293.38 93.38
所
有
者
(
或
股
东)
的
分
配
4.
其
他
(
四)
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1.
资
本
公
积
转
增
资
本
(
或
股
本)
2.
盈
余
公
积
转
增
55 / 127
2014 年年度报告
资
本
(
或
股
本)
3.
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4.
其
他
(
五)
专
项
储
备
1.
本
期
提
取
2.
本
期
使
用
(
六)
其
他
四、 515,466,86 164,055,69 141,555, 1,104,956 250,290, 2,176,324
本 8.00 5.07 729.72 ,062.59 366.27 ,721.65
期
期
末
余
额
法定代表人: 魏宝康 主管会计工作负责人:李胜彩会计机构负责人:李祖斌
母公司所有者权益变动表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益 减
专
工具 :
项目 其他综合 项 所有者权益
股本 优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润
其 收益 储 合计
先 续 存
他 备
股 债 股
56 / 127
2014 年年度报告
一、 515,466,8 124,851,9 141,555,7 881,189,47 1,663,063,9
上年 68.00 12.79 29.72 0.14 80.65
期末
余额
加:
会计
政策
变更
前
期差
错更
正
其
他
二、 515,466,8 124,851,9 141,555,7 881,189,47 1,663,063,9
本年 68.00 12.79 29.72 0.14 80.65
期初
余额
三、 -2,810,0 3,215,060 -75,408,40 -75,003,339
本期 00.00 .69 0.64 .95
增减
变动
金额
(减
少以
“-
”号
填
列)
(一 -2,810,0 32,150,606 29,340,606.
)综 00.00 .90 90
合收
益总
额
(二
)所 -
有者
投入
和减
少资
本
1.股
东投 -
入的
普通
股
2.其
他权 -
益工
具持
有者
投入
资本
3.股
份支 -
付计
入所
有者
57 / 127
2014 年年度报告
权益
的金
额
4.其
他 -
(三 3,215,060 -107,559,0 -104,343,94
)利 .69 07.54 6.85
润分
配
1.提 3,215,060 -3,215,060
取盈 .69 .69
余公
积
2.对
所有
者
(或
股
东)
的分
配
3.其 -104,343,9 -104,343,94
他 46.85 6.85
(四
)所
有者
权益
内部
结转
1.资
本公
积转
增资
本
(或
股
本)
2.盈
余公
积转
增资
本
(或
股
本)
3.盈
余公
积弥
补亏
损
4.其
他
(五
)专
项储
备
1.本
58 / 127
2014 年年度报告
期提
取
2.本
期使
用
(六
)其
他
四、 515,466,8 124,851,9 -2,810,0 144,770,7 805,781,06 1,588,060,6
本期 68.00 12.79 00.00 90.41 9.50 40.70
期末
余额
上期
其他权益 其
减
工具 他 专
:
项目 综 项 所有者权益
股本 优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润
其 合 储 合计
先 续 存
他 收 备
股 债 股
益
一、 515,466,86 124,851,91 113,232,10 626,276,88 1,379,827,7
上年 8.00 2.79 8.95 3.22 72.96
期末
余额
加:
会计
政策
变更
前
期差
错更
正
其
他
二、 515,466,868 124,851,912 113,232,10 626,276,88 1,379,827,7
本年 .00 .79 8.95 3.22 72.96
期初
余额
三、 28,323,620 254,912,58 283,236,207
本期 .77 6.92 .69
增减
变动
金额
(减
少以
“-
”号
填
列)
(一 283,236,20 283,236,207
)综 7.69 .69
合收
益总
额
(二
)所
有者
59 / 127
2014 年年度报告
投入
和减
少资
本
1.股
东投
入的
普通
股
2.其
他权
益工
具持
有者
投入
资本
3.股
份支
付计
入所
有者
权益
的金
额
4.其
他
(三 28,323,620 -28,323,62
)利 .77 0.77
润分
配
1.提 28,323,620 -28,323,62
取盈 .77 0.77
余公
积
2.对
所有
者
(或
股
东)
的分
配
3.其
他
(四
)所
有者
权益
内部
结转
1.资
本公
积转
增资
本
(或
股
本)
60 / 127
2014 年年度报告
2.盈
余公
积转
增资
本
(或
股
本)
3.盈
余公
积弥
补亏
损
4.其
他
(五
)专
项储
备
1.本
期提
取
2.本
期使
用
(六
)其
他
四、 515,466,86 124,851,91 141,555,72 881,189,47 1,663,063,9
本期 8.00 2.79 9.72 0.14 80.65
期末
余额
法定代表人: 魏宝康 主管会计工作负责人:李胜彩会计机构负责人:李祖斌
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2014 年年度报告
三、公司基本情况
公司概况
北京天坛生物制品股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)于 1997 年 6 月经卫生部
卫计发(1997)第 214 号文批准,由北京生物制品研究所有限责任公司(原名为北京生物制品研
究所,以下简称“北京所”)独家发起成立,后经中国证券监督管理委员会以证监发字(1998)
111 号和(1998)112 号文批准,于 1998 年 5 月公开发行社会公众股 3,000 万股,发行后总股本
为 12,000 万股。1999 年本公司以 1998 年 12 月 31 日的未分配利润向全体股东每 10 股送 2 股,
以资本公积金向全体股东每 10 股转增 4 股,共计增加股本 7,200 万股,送股和转增股本后的总股
本为 19,200 万股。
2003 年 8 月 21 日,经中国证券监督管理委员会证监发字[2003]97 号文批准,本公司向社会
公众发行 2,500 万股普通股,发行后总股本为 21,700 万股。
2004 年本公司以 2003 年 12 月 31 日总股本 21,700 万股为基数,以资本公积金向全体股东每
10 股转增 5 股,计增加股本 10,850 万股,转增股本后的总股本为 32,550 万股。
2006 年 5 月 9 日,经国务院国有资产监督管理委员会国资产权(2006)526 号文批准,本公
司进行了股权分置改革,非流通股股东北京所向 2006 年 5 月 19 日登记在册的全体流通股股东执
行 3,285 万股对价安排,即流通股股东每 10 股获得 3 股股份。股改后总股本 32,550 万股保持不变。
2007 年 2 月 14 日,经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2006]1575 号文批准,于 2007
年 7 月 20 日将原控股股东北京所持有本公司的 18,315 万股国有法人股权全部划转给中国生物技
术股份有限公司(原为中国生物技术集团公司,以下简称“中生股份”)。本次股权划转完成后,
中生股份成为本公司母公司,持有本公司有限售条件的流通股 18,315 万股,占总股本的 56.27%。
2008 年本公司以 2007 年 12 月 31 日总股本 32,550 万股为基数,以资本公积向全体股东每 10
股转增 5 股,计增加股本 16,275 万股,转增股本后的总股本为 48,825 万股。
2009 年 9 月,经国务院批准,本公司控股股东中生股份与中国医药集团总公司实行联合重组。
公司实际控制人变更为重组后的中国医药集团总公司。
2009 年 10 月,中国证券监督管理委员会核准本公司分别向成都生物制品研究所有限责任公
司(原名为成都生物制品研究所,以下简称“成都所”)和北京所定向发行股份以收购成都蓉生
药业有限责任公司(以下简称“蓉生药业”)51%股权和北京所国有土地使用权,并同时以现金购
买蓉生药业剩余 39%的股权。
2010 年 10 月,本公司完成对蓉生药业和北京所国有土地使用权的定向发行股份收购。发行
完成后总股本为 51,546.68 万股。
2011 年 10 月,本公司的控股股东中国生物技术集团公司改制为中国生物技术股份有限公司,
其持有本公司的股份数量以及相应股权性质均未发生变化,本公司的控股股东未发生变化。
本公司注册地址北京市北京经济技术开发区西环南路 18 号 A 座 126 室,总部地址为北京市北
京经济技术开发区博兴二路 6 号;组织形式为股份有限公司。
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2014 年年度报告
公司的基本组织架构:公司按照《公司法》要求及公司实际情况设立组织机构,设有股东大
会、董事会和监事会,董事会下设有审计委员会、战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会,
下设董事会办公室、审计部、总经理办公室、人力资源部、财务部、研究开发部、投资管理部、
采购部、生产技术部、销售管理部、储运部、质量保证部等多个具体职能管理部门及子公司。
本公司是一家从事疫苗、血液制剂等生物制品的研究、生产和经营的股份制企业。是国家免
疫规划疫苗的重要生产基地。公司营业收入主要由疫苗制品、血液制品收入构成。
经营范围包括:(1)许可经营项目:制造生物制品、体外诊断试剂;(2)普通货运:货物
专用运输(冷藏保鲜);(3)一般经营项目:法律、行政法规、国务院决定禁止的,不得经营;
法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的,经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册
后方可经营的;法律、行政法规、国务院决定未规定许可的,自主选择经营项目开展经营活动。
本公司控股股东为中国生物技术股份有限公司,实际控制人为中国医药集团总公司。
本财务报告已于 2015 年 3 月 20 日经本公司第六届董事会第七次会议批准报出。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础,根据实际发生的交易事项,按照企业会计准则的有
关规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2. 持续经营
公司自本报告期末起 12 个月具备持续经营能力,未发现影响公司持续经营能力的重大事项,
公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指
南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求,真实完整地反映了公司的财务状况、
经营成果和现金流量等有关信息。
此外,本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般
规定》(2014 年修订)(以下简称“第 15 号文(2014 年修订)”)的列报和披露要求。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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2014 年年度报告
3. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
4. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1)同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并,企业合并中取得的资产
和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价
账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2)非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确
认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的
被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后
合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并,应按以下顺序处理:
(1)对长期股权投资的账面余额进行调整。购买方应当以购买日之前所持被购买方的股权投
资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被
购买方的股权涉及其他综合收益的,应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期
投资收益。
(2)比较达到企业合并时每一单项交易的成本与交易时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值的份额,确定每一单项交易应予确认的商誉或是应计入发生当期损益的金额。购买方在购买
日确认的商誉(或计入损益的金额)应为每一单项交易产生的商誉(或应予确认损益的金额)之
和。
(3)对于购买日之前持有的被购买方的股权,应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新
计量,确认有关投资收益,同时将与其相关的其他综合收益转为投资收益。
5. 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子
公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由母
公司按照《企业会计准则第 33 号--合并财务报表》编制。
6. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排的认定和分类
合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征:
1)各参与方均受到该安排的约束;2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个
参与方都不能够单独控制该安排,对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能购阻止其他参与
方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安
排相关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
合营安排的会计处理:
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2014 年年度报告
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准
则的规定进行会计处理:1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;2)确认
单独所承担的负债,以及按其份额确认确认共同承担的负债;3)确认出售其享有的共同经营产出
份额所产生的收入;4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;5)确认单独所发生的费
用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的投
资进行会计处理。
7. 现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短
(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很
小的投资。
8. 外币业务和外币报表折算
1). 外币业务折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外
币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资
本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的
外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的
外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
2). 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未
分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采
用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收
益。
9. 金融工具
1)金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到
期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融
负债。
2)金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
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公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融
负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,
相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始
确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交
易费用,但下列情况除外:(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成
本计量;(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1)以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时
可能发生的交易费用;(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3)不属于指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进
行后续计量:1)按照《企业会计准则第 13 号--或有事项》确定的金额;2)初始确认金额扣除按
照《企业会计准则第 14 号--收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法
处理:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利
得或损失,计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;
处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动
损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积;持有期间按实际利率法计算的利息,
计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;
处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差
额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该
金融负债或其一部分。
3)金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对
价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,
分别下列情况处理:(1)放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2)未放弃对该
金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移
金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计
额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确
认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计
入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者
权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4)主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场
的金融资产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价
模型等)确定其公允价值;初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为
确定其公允价值的基础。
5)金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价
值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进
行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生
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减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金
融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产,期末有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计
未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量
的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,
将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金
流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失。
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种
下降趋势属于非暂时性的,确认其减值损失,并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一
并转出计入减值损失。
6)本期将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产,持有意图或能力发生改变
的依据:
10. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 单户金额 500 万元以上(含)为标准。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未
来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提
坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项,
包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合
中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的
应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征
的应收款项组合中进行减值测试。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年) 8 8
其中:1 年以内分项,可添加行
1-2 年 8 8
2-3 年 8 8
3 年以上 100 100
3-4 年 100 100
4-5 年 100 100
5 年以上 100 100
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
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(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
单项计提坏账准备的理由 应收账款项的未来现金流量现值与以账龄为信用
风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存
在显著差异。
坏账准备的计提方法 对于单项金额虽不重大但已有明显迹象表明债务
人很可能无法履行还款义务的应收款项、与对方
存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项,单独进
行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额,确认减值损失,计提坏账准备
11. 存货
1)存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2)发出存货的计价方法
加权平均法
3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照存货类别成本高于可变现净值的
差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营
过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部
分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价
准备的计提或转回的金额。
4)存货的盘存制度
永续盘存制
5)低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
一次摊销法
(2)包装物
一次摊销法
12. 长期股权投资
1)投资成本确定
(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行
权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始
投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间
的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的,应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者
权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日
取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资
本公积不足冲减的,冲减留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始
投资成本。
(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资
成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者
投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除
外)。
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2)后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核
算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认
为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,
确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得
投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵
销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但
内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被
投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公
司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位
净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益
以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有
能力运用对被投资方的权力影响回报金额;重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政
策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4)减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按
照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
13. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无
形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日,有迹象表明投资性房地产发生减值的,
按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
14. 固定资产
(1).确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位
价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年限
平均法)提取折旧。
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(2).折旧方法
类别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 10-30 5.00 9.50-3.17
机器设备 5-15 5.00 19.00-6.33
电子设备 5-10 5.00 19.00-9.50
运输设备 10-12 5.00 9.50-7.92
办公设备 5-10 5.00 19.00-9.50
其他设备 5-10 5.00 19.00-9.50
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:a 在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移
给承租人;b 承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租
赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;c 即使资产
的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的 75%以上
(含 75%)];d 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公
允价值[90%以上(含 90%)];出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始
日租赁资产公允价值[90%以上(含 90%)];e 租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租
人才能使用。
融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者
入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
15. 在建工程
1.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂
估价值,但不再调整原已计提的折旧。
2.资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提
相应的减值准备。
16. 借款费用
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,
计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
借款费用资本化期间:
(1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已
经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超
过 3 个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建
或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停
止资本化。
(4)借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息
费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得
的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或
者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加
权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
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17. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
a.无形资产包括地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
b.使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现
方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。
c.使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值与可收
回金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资
产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
(2). 内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技
术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益
的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产
将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无
形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可
靠地计量。
18. 长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费
用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益
19. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或
相关资产成本。其中,非货币性福利按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
a.内退福利
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休
年龄、经本公司批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自
内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对于内退
福利,本公司比照辞退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,将自职工停止提供
服务日至正常退休日期间拟支付的内退福利,确认为负债,计入当期损益。精算假设变化及福利
标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
b.其他补充退休福利
本公司亦向满足一定条件的职工提供国家规定的保险制度外的补充退休福利,该等补充退休
福利属于设定受益计划,资产负债表上确认的设定受益负债为设定受益义务的现值减去计划资产
的公允价值。设定受益义务每年由独立精算师采用与义务期限和币种相似的国债利率、以预期累
积福利单位法计算。与补充退休福利相关的服务费用(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利
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得或损失)和利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产
生的变动计入其他综合收益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提
出给予补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福
利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,
同时计入当期损益。
20. 预计负债
1)因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承
担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,
公司将该项义务确认为预计负债。
2)公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负
债表日对预计负债的账面价值进行复核。
21. 收入
1)销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:(1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移
给购货方;(2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有
效控制;(3)收入的金额能够可靠地计量;(4)相关的经济利益很可能流入;(5)相关的已发
生或将发生的成本能够可靠地计量。
收入确认时点:销售商品为客户签收时确认收入。
2)提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、
相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够
可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比
例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已
经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同
金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当
期损益,不确认劳务收入。
收入确认时点:提供劳务为劳务发生时确认收入。
3)让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让
渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用
费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
22. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
对用于购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息,属于与资产相
关的政府补助。
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照
公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
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(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
a.取得固定的定额标准的政府补助、税收返还等属于与收益相关的政府补助。
对于综合性项目的政府补助,需要将其补助资金分解为与资产相关的部分和与收益相关的部
分;难以区分的,将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助。
b 与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:
用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,按当期的项目进度所用款项与拨款金额孰低的原
则计入当期损益。
用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,
计入当期损益。
23. 递延所得税资产/递延所得税负债
1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照
税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或
清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产
负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3)资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4)公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产
生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
24. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损
益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接
费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额
现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其
差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实
际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和
作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未
担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法
计算确认当期的融资收入。
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25. 其他重要的会计政策和会计估计
特种储备核算方法
本公司参照《国家医药储备资金财务管理办法》进行财务管理和会计核算。
收到国家拨入储备资金时,同时增加资产和负债,储备资金形成的利息收入,于发生当期冲
减财务费用。储备物资按实际成本进行结转,所发生的成本费用能够直接归集到产品成本的,采
用直接计入的方法;不能够直接归集的,采用按本公司产品产量或产值进行合理分配的方法。
核销过期失效的特种储备物资时,同时减少资产和负债,并将给予的补偿款计入当期损益。
26. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
《企业会计准则第 2 号—— 长期股权投资、可供出售金融
长期股权投资(2014 年修订)》 资产
《企业会计准则第 30 号——财务 递延收益、其他非流动负债
报表列报(2014 年修订
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 3%、6%、17%
消费税
营业税 本公司按租赁收入的 5%计缴营 5%
业税。
城市维护建设税 本公司及子公司长春祈健、北京 7%、5%
天泽生物制品有限责任公司、成
都蓉生按当期应纳流转税的 7%
计缴城市维护建设税,其他子公
司按当期应纳流转税的 5%计缴
城市维护建设税。
企业所得税 本公司所得税的会计处理采用 15%、25%
资产负债表债务法。
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
1.都江堰血浆单采有限公司 25
2.高县蓉生单采血浆有限公司 25
3.简阳蓉生单采血浆有限公司 25
4.金堂蓉生单采血浆有限公司 25
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5.罗江蓉生单采血浆有限公司 25
6.南江蓉生单采血浆有限公司 25
7.仁寿蓉生单采血浆有限公司 25
8.什邡蓉生单采血浆有限公司 25
9.通江蓉生单采血浆有限公司 25
10.中江蓉生单采血浆有限公司 25
11.渠县蓉生单采血浆有限公司 25
12.安岳蓉生单采血浆有限公司 25
13.南部县蓉生单采血浆有限公司 25
14.蓬溪蓉生单采血浆有限公司 25
15.北京天泽生物制品有限责任公司 25
2. 税收优惠
1)增值税
根据《关于简并增值税征收率政策的通知》(财税[2014]57 号),为进一步规范税制、公平
税负,经国务院批准,决定简并和统一增值税征收率,将 6%和 4%的增值税征收率统一调整为 3%。
本公司及控股子公司长春祈健生物制品有限公司、成都蓉生药业有限责任公司及其下属单采
血浆公司属于“财税[2009] 9 号文件第二条第(三)项”所列的一般纳税人(用微生物、微生物
代谢产物、动物毒素、人或动物的血液或组织制成的生物制品),适用于“财税[2014]57 号”文
件规定的第二条:财税[2009]9 号文件第二条第(三)项和第三条“依照 6%征收率”调整为“依
照 3%征收率”。自 2014 年 7 月 1 日起增值税征收率将由 6%调整为 3%。
合并范围内其余公司按销售商品和提供劳务的 17%税率计算销项税并抵扣进项税缴纳增值税。
2)城市维护建设税
本公司及子公司长春祈健、北京天泽生物制品有限责任公司、蓉生药业按当期应纳流转税的
7%计缴城市维护建设税,其他子公司按当期应纳流转税的 5%计缴城市维护建设税。
3)所得税
2014 年,根据国家《高新技术企业认定管理办法》、《高新技术企业认定管理工作指引》和
《关于高新技术企业更名和复审等有关事项的通知》(国科火字[2011]123 号)的有关规定,经企
业申报、专家评审、公示等程序,本公司、长春祈健、成都蓉生均通过了高新技术企业资格复审。
本公司获得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联
合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号为 GR201411003040,有效期三年。长春祈健获得由吉
林省科学技术厅、吉林省财政厅、吉林省国家税务局、吉林省地方税务局联合颁发的《高新技术
企业证书》,证书编号为 GR201422000011,有效期三年。成都蓉生获得由四川省科学技术厅、四
川省财政厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编
号为 GF201451000387,有效期三年。本公司、长春祈健及成都蓉生本期按应纳所得税额 15%的优
惠税率计算企业所得税。
合并范围内其它公司企业所得税税率均为 25%。
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七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 503,693.6700 785,620.08
银行存款 924,067,888.76 637,957,879.63
其他货币资金 28,459,845.17 36,328,507.89
合计 953,031,427.60 675,072,007.60
其中:存放在境外的款
项总额
其他说明
(1)公司期末使用权受限的货币资金为银行承兑汇票保证金及信用证保证金。
(2)货币资金较期初增加277,959,420.00元,增加41.17%,主要系本期公司借款增加和应收
账款下降所致。
2、 衍生金融资产
□适用 √不适用
3、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 48,371,939.00 29,100,800.00
商业承兑票据
合计 48,371,939.00 29,100,800.00
应收票据较期初增加19,271,139.00元,增长了66.22%,主要原因系本期预防制品采用票据结
算方式销售业务有所增加,相应期末应收票据余额增加。
4、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
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按信用风险特 286,58 98.44 68,353 23.85 218,227 373, 100.00 54,378 14.54 319,58
征组合计提坏 0,758. ,078.1 ,680.48 963, ,033.4 5,029.
账准备的应收 65 7 063. 0 96
账款 36
单项金额不重 4,552, 1.56 4,552, 100.00
大但单独计提 666.00 666.00
坏账准备的应
收账款
291,13 / 72,905 / 21822 373,96 / 54,378 / 319585
合计 3,424. ,744.1 7680. 3,063. ,033.4 029.96
65 7 48 36 0
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中:1 年以内分项
215,779,996.93 17,262,497.96 8.00
1 年以内小计 215,779,996.93 17,262,497.96 8.00
1至2年 9,414,165.30 753,133.19 8.00
2至3年 12,009,945.00 960,795.60 8.00
3 年以上 49,376,651.42 49,376,651.42 100
合计 286,580,758.65 68,353,078.17
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用√不适用
(2). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
应收账款金额前五名期末余额为74,694,091.96万元,占应收账款期末余额合计数的25.67%,
相应计提的坏账准备期末余额汇总金额30,054,177.68元。
5、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 12,489,151.87 95.00 12,348,958.69 97.33
1至2年 488,326.00 3.71 204,861.73 1.61
2至3年 94,181.73 0.72 43,070.00 0.34
3 年以上 75,589.87 0.57 91,182.36 0.72
合计 13,147,249.47 100 12,688,072.78 100
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(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
期末金额前五名的预付款项为 8,276,147.49 元,占预付款项期末余额合计数的 62.94%
6、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金
额重大
并单独
计提坏
账准备
的其他
应收款
按信用
风险特
征组合
计提坏 17,549,501.17 64.00 1,969,230.10 11.22 15,580,271.07 16,198,233.70 70.80 1,483,032.69 9.16 14,715,201.01
账准备
的其他
应收款
单项金
额不重
大但单
独计提
9,872,078.18 36.00 9,872,078.18 6,679,246.29 29.20 6,679,246.29
坏账准
备的其
他应收
款
合计 27,421,579.35 / 1,969,230.10 / 25,452,349.25 22,877,479.99 / 1,483,032.69 / 21,394,447.30
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中:1 年以内分项
8
1 年以内小计 11,683,745.67 935,786.22 8
1至2年 3,151,481.30 251,007.94 8
2至3年 2,099,824.20 167,985.94 8
3 年以上 614,450.00 614,450.00 100
3至4年
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4至5年
5 年以上
合计 17,549,501.17 1,969,230.10
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用
(2). 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 12,993,305.20 12,425,691.60
特储代垫款 5,034,303.14 4,247,894.90
浆站备用资金 4,387,985.67 1,273,187.66
备用金 2,010,612.53 3,888,623.67
其他 2,995,372.81 1,042,082.16
合计 27,421,579.35 22,877,479.99
(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
单位:元 币种:人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
1、黑龙江省卫 保证金 1,811,731.00 3 年以内 6.61 144,938.48
生和计划生育
委员会
2、山东英大招 保证金 1,501,979.00 1-3 年 5.48 120,158.32
投标有限公司
3、山东省省级 保证金 1,261,000.00 1 年以内 4.60 100,880.00
机关政府采购
中心
4、内蒙古自治 保证金 1,063,664.70 1 年以内 3.88 85,093.18
区卫生厅
5、浙江省政府 保证金 937,425.00 1 年以内 3.42 74,994.00
采购中心
合计 / 6,575,799.70 / 23.99 526,063.98
7、 存货
(1). 存货分类
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 288,806,451.82 288,806,451.82 242,323,275.06 0.00 242,323,275.06
在产品 427,663,488.49 23,094,619.23 404,568,869.26 522,372,752.88 395,610.65 521,977,142.23
库存商品 130,027,942.28 9,079,705.66 120,948,236.62 122,906,578.26 8,518,678.29 114,387,899.97
周转材料
消耗性生物资
产
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建造合同形成
的已完工未结
算资产
合计 846,497,882.59 32,174,324.89 814,323,557.70 887,602,606.20 8,914,288.94 878,688,317.26
(2). 存货跌价准备
单位:元 币种:人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料 361,532.0 361,532.0
5 5
在产品 395,610.6 30,204,31 7,505,302 23,094,61
5 1.01 .43 9.23
库存商品 8,518,678 13,026,04 12,465,01 9,079,705
.29 2.15 4.78 .66
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
合计 8,914,288 43,591,88 20,331,84 32,174,3
.94 5.21 9.26 24.89
8、 其他流动资产
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
预缴增值税 1,776,400.11 8,158,507.79
预付能源款 5,444,782.11 4,285,535.86
预缴所得税 52,355.88
合计 7,273,538.100 12,444,043.65
9、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具:
可供出售权益工具: 48,120,000.00 2,164,320.00 45,955,680.00 48,720,000.00 2,164,320.00 46,555,680.00
按公允价值计量
的
按成本计量的 48,120,000.00 2,164,320.00 45,955,680.00 48,720,000.00 2,164,320.00 46,555,680.00
合计 48,120,000.00 2,164,320.00 45,955,680.00 48,720,000.00 2,164,320.00 46,555,680.00
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(2). 期末按成本计量的可供出售金融资产
在被
账面余额 减值准备
投资
本期
被投资 单位
本 本 本 本 现金
单位 持股
期 期 期 期 红利
期初 期末 期初 期末 比例
增 减 增 减
(%)
加 少 加 少
1.忻州天 20,000,000.00 20,000,000.00 10,880.00 10,880.00 80.00
坛生物单
采血浆有
限公司
2.浑源天 6,360,000.00 6,360,000.00 1,151,760.00 1,151,760.00 80.00
坛生物单
采血浆有
限公司
3.山阴天 6,560,000.00 6,560,000.00 1,001,680.00 1,001,680.00 80.00
坛生物单
采血浆有
限公司
4.聊城天 15,200,000.00 15,200,000.00 80.00
坛生物单
采血浆站
有限公司
合计 48,120,000.00 48,120,000.00 2,164,320.00 2,164,320.00 /
10、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 4,121,743.55 4,121,743.55
2.本期增加金额
(1)外购
(2)存货\固定资产\在
建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额 4,121,743.55 4,121,743.55
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 2,655,444.85 2,655,444.85
2.本期增加金额 73,993.94 73,993.94
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(1)计提或摊销 73,993.94 73,993.94
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额 2,729,438.79 2,729,438.79
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 1,392,304.76 1,392,304.76
2.期初账面价值 1,466,298.70 1,466,298.70
11、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其它 合计
一、账面原
值:
1.期初
793,281,008.92 731,400,684.12 38,013,961.91 15,638,245.87 6777624.58 1,585,111,525.40
余额
2.本期
848,593,184.41 545,042,374.69 3,250,026.17 2,259,994.43 1713125.10 1,400,858,704.80
增加金额
(1)
52,852,998.84 2,752,026.17 1,851,836.45 1,707,325.10 59,164,186.56
购置
(2)
在建工程转 848,593,184.41 492,189,375.85 498,000.00 408,157.98 5,800.00 1,341,694,518.24
入
(3)
企业合并增
加
3.本
11,551,393.25 248,773.30 360,856.06 591,543.00 12,752,565.61
期减少金额
(1)
11,551,393.25 248,773.30 360,856.06 591,543.00 12,752,565.61
处置或报废
4.期末
1,641,874,193.33 1,264,891,665.56 41,015,214.78 17,537,384.24 7899206.68 2,973,217,664.59
余额
82 / 127
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二、累计折
旧
1.期初
175,732,848.88 422,446,247.39 20,902,537.61 9,466,021.91 3185901.58 631,733,557.37
余额
2.本期 103,783,852.0
29,433,445.80 67,944,092.06 3,316,135.68 2,007,925.59 1082252.91
增加金额 4
(1)
29,433,445.80 67,944,092.06 3,316,135.68 2,007,925.59 1082252.91 103,783,852.04
计提
3.本期
8,820,416.00 195,388.23 336,491.60 88,981.05 9,441,276.88
减少金额
(1)
8,820,416.00 195,388.23 336,491.60 88,981.05 9,441,276.88
处置或报废
4.期末
205,166,294.68 481,569,923.45 24,023,285.06 11,137,455.90 4,179,173.44 726,076,132.53
余额
三、减值准
备
1.期初
14,597,104.03 122,557.27 6,407.93 14,726,069.23
余额
2.本期
57,769.00 450.03 58,219.03
增加金额
(1)
57,769.0 450.03 58,219.03
计提
3.本期
2,230,699.65 2,230,699.65
减少金额
(1)
2,230,699.65 2,230,699.65
处置或报废
4.期末
12,424,173.38 122,557.27 6,407.93 450.03 12,553,588.61
余额
四、账面价
值
1.期末 2,234,587,943
1,436,707,898.65 770,897,568.73 16,869,372.45 6,393,520.41 3,719,583.21
账面价值 .45
2.期初
617,548,160.04 294,357,332.70 16,988,867.03 6,165,816.03 3,591,723 938,651,898.80
账面价值
(2). 未办妥产权证书的固定资产情况
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
职工宿舍 207,764.43 公司在食堂上自建一层,无法办
理到房产证
办公用房 284,899.18 一房多卖,无法取得产权证
冷藏库及洁净操作间 101,654.73 自制及移动板房,无法办理到房
产证
动物房、收发室及车库 4,366,097.21 权证尚在办理中
天然气锅炉房 8,220,503.78 房地分离
实验动物房 7,995,041.96 房地分离
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2014 年年度报告
12、 在建工程
(1). 在建工程情况
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
1.亦庄新 1,162,229,023.97 1,162,229,023.97 2,267,394,420.72 2,267,394,420.72
产业基地
2.仁寿综 6,558,481.78 6,558,481.78 1,209,508.42 1,209,508.42
合采浆楼
3.单采血 1,802,550.00 1,802,550.00
浆站建设
项目
4.蓬溪单 407,585.47 407,585.47
采血浆站
10 万人份
建设项目
5.血液二 538,842.22 538,842.22 140,000.00 140,000.00
期
6.研发中 80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000.00
心
7.污水处 5,789,582.14 5,789,582.14
理站
合计 1,171,616,483.44 1,171,616,483.44 2,274,613,511.28 2,274,613,511.28
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
单位:元 币种:人民币
本
期
工程
利
累计
项 本期转 本期 工 息
投入 其中:本期
目 期初 本期增加金 入固定 其他 期末 程 利息资本化 资
预算数 占预 利息资本化 资金来源
名 余额 额 资产金 减少 余额 进 累计金额 本
算比 金额
称 额 金额 度 化
例
率
(%)
(%
)
1、 3,515,509, 2,267,394,4 228,073,037 1,331,5 1,704 1,16 77.8 80 189,774,92 23,895,915 5. 国拨、自
亦 364.17 20.72 .95 33,850. ,584. 2,22 1 8.13 .15 81 筹、贷款
庄 700 00 9,02
新 3.97
产
业
基
地
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2014 年年度报告
3,515,509, 2,267,394,4 228,073,037 1,331,5 1,704 1,16 / / 189,774,92 23,895,915 / /
合 364.17 20.72 .95 33,850. ,584. 2,22 8.13 .15
计 700 00 9,02
3.97
13、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
14、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位:元 币种:人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 特许权 商标 软件 合计
一、账面原
值
1.期初 213,390,701.51 30,000.00 50,540,911.14 20,721,221.30 18,500.00 2,852,230.21 287,553,564.16
余额
2.本期 1,035,943.02 702,500.00 1,738,443.02
增加金额
(1) 1,035,943.02 702,500.00 1,738,443.02
购置
(2)
内部研发
(3)
企业合并增
加
3.本期
减少金额
(1)
处置
4.期末 214,426,644.53 30,000.00 50,540,911.14 20,721,221.30 18,500.00 3,554,730.21 289,292,007.18
余额
二、累计摊
销
1.期初 22,034,364.43 5,735.30 48,248,288.96 12,783,503.39 18,500.00 738,498.99 83,828,891.07
余额
2.本期 4,921,295.71 2,647.06 247,851.05 2,142,473.60 242,936.41 7,557,203.83
增加金额
(1)
计提
3.本期
减少金额
(1)
处置
4.期末 26,955,660.14 8,382.36 48,496,140.01 14,925,976.99 18500.00 981,435.40 91,386,094.90
余额
三、减值准
备
1.期初
余额
2.本期
增加金额
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2014 年年度报告
(1)
计提
3.本期
减少金额
(1)
处置
4.期末
余额
四、账面价
值
1.期末 187,470,984.39 21,617.64 2,044,771.13 5,795,244.31 2,573,294.81 197,905,912.28
账面价值
2.期初 191,356,337.08 24,264.70 2,292,622.18 7,937,717.91 2,113,731.22 203,724,673.09
账面价值
15、 开发支出
单位:元 币种:人民币
本期增加金额 本期减少金额
确认
期初 转入 期末
项目 内部开发支 为无
余额 其他 当期 余额
出 形资
损益
产
血液制 5,856,595.36 609,084.16 6,465,679.52
品课题
合计 5,856,595.36 609,084.16 6,465,679.52
16、 长期待摊费用
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
房屋装修费 1,380,532.00 138,053.20 1,242,478.80
合计 1,380,532.00 138,053.20 1,242,478.80
17、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 递延所得税
可抵扣暂时性差异
差异 资产 资产
资产减值准备 16,739,999.77 2,510,999.96 38,785,365.05 5,817,804.64
内部交易未实
现利润
可抵扣亏损
预提费用 37,271,042.76 5,590,656.42 57,687,066.32 8,653,059.95
递延收益 3,880,954.06 582,143.11 3,413,734.60 512,060.19
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2014 年年度报告
OPV 项目资金 46,378,097.71 6,956,714.66
集团关联方交易 1,105,613.53 165,842.03
抵消产生递延所
得税资产
合计 57,891,996.59 8,683,799.49 147,369,877.21 22,105,481.47
(2). 未确认递延所得税资产明细
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 130,663,363.44 42,880,379.21
可抵扣亏损 128,084,336.90 28,515,558.31
合计 258,747,700.34 71,395,937.52
(3). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元 币种:人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2014 2,006,121.47
2015 2,662,700.55 2,662,700.55
2016 7,685,426.79 7,685,426.79
2017 9,133,539.08 9,133,539.08
2018 7,027,770.42 7,027,770.42
2019 101,574,900.06
合计 128,084,336.90 28,515,558.31 /
18、 其他非流动资产
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
1.特种储备物资 128,516,441.81 109,436,441.81
2.预付设备款 104,134,660.12 64,086,389.69
3.预付工程款 35,119,292.25 18,759,453.25
4.预付土地款 310,000.00
合计 267,770,394.18 192,592,284.75
19、 短期借款
(1). 短期借款分类
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款 208,000,000.00 140,000,000.00
合计 208,000,000.00 140,000,000.00
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2014 年年度报告
20、 衍生金融负债
□适用 √不适用
21、 应付票据
单位:元 币种:人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 71,939,618.55 100,025,778.29
合计 71,939,618.55 100,025,778.29
22、 应付账款
(1). 应付账款列示
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
一年以内 39,036,352.20 57,450,803.67
一至二年 4,163,575.01 33,952.31
二至三年 25,635.20 17,466.86
三年以上 58,734.61 57,906.95
合计 43,284,297.02 57,560,129.79
23、 预收款项
(1). 预收账款项列示
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
一年以内 43,490,973.06 127,717,582.81
一年以上 58,673,995.02 3,276,997.97
合计 102,164,968.08 130,994,580.78
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
1、山东省疾病预防控制中心 19,271,610.00 合同暂未执行
2、河北省疾病预防控制中心 18,807,071.20 合同暂未执行
3、安徽省卫生和计划生育委员 5,106,390.00 合同暂未执行
会
4、江苏省疾病预防控制中心 4,284,910.94 合同暂未执行
5、新疆维吾尔自治区疾病预防 1,664,094.00 合同暂未执行
控制中心
合计 49,134,076.14 /
24、 应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示:
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 57,907,790.71 341,661,137.2 338,700,972.6 60,867,955.27
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2014 年年度报告
0 4
二、离职后福利-设定提存 2,370,156.79 46,695,765.95 43,298,686.33 5,767,236.41
计划
三、辞退福利 391,761.44 321,761.44 70,000.00
四、一年内到期的其他福 1,520,000.00 1,520,000.00
利
60,277,947.50 390,268,664.5 382,321,420.4 68,225,191.68
合计
9 1
(2) 短期薪酬列示:
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 48,311,651.94 252,829,651.4 252,821,471.1 48,319,832.21
补贴 5 8
二、职工福利费 19,116,111.42 19,116,111.42
三、社会保险费 694,319.16 25,435,371.18 25,222,044.55 907,645.79
其中:医疗保险费 565,761.24 22,824,357.26 22,639,208.06 750,910.44
工伤保险费 64,278.96 1,340,179.89 1,326,029.13 78,429.72
生育保险费 64,278.96 1,270,834.03 1,256,807.36 78,305.63
四、住房公积金 22,861,405.46 22,861,405.46
五、工会经费和职工教育 8,697,819.61 10,305,008.28 7,362,350.62 11,640,477.27
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬 204,000.00 11,113,589.41 11,317,589.41
57,907,790.71 341,661,137.2 338,700,972.6 60,867,955.27
合计
0 4
(3)设定提存计划列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,606,974.60 35,901,097.47 35,515,072.19 1,992,999.88
2、失业保险费 80,348.85 2,179,784.23 2,259,841.03 292.05
3、企业年金缴费 682,833.34 8,614,884.25 5,523,773.11 3,773,944.48
合计 2,370,156.79 46,695,765.95 43,298,686.33 5,767,236.41
25、 应交税费
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,039,103.43 80,524,635.66
消费税
89 / 127
2014 年年度报告
营业税 92,120.41 815.00
企业所得税 40,835,963.46 48,861,759.45
个人所得税 269,489.36 6,399,730.98
城市维护建设税 206,977.87 6,046,980.68
房产税 2,027,839.89 208,513.86
教育附加 202,791.51 4,387,989.54
其他 241,833.09 103,442.77
合计 45,916,119.02 146,533,867.94
26、 应付利息
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 4,017,788.83 3,293,759.63
企业债券利息
短期借款应付利息 517,499.99 238,333.33
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
合计 4,535,288.82 3,532,092.96
27、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
一年以内 157,088,357.58 373,219,465.16
一至二年 215,458,931.83 302,395,197.91
二至三年 271,419,748.65 2,060,946.66
三年以上 1,286,481.50 2,275,368.80
合计 645,253,519.56 679,950,978.53
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
北京市第五建筑工程有限公 233,898,275.77 未结算
司
中国建筑第二工程局有限公 152,079,794.42 未结算
司
比尔及梅琳达.盖茨基金会 46,378,097.71 未结算
南京鑫长江制药设备有限公 4,675,000.00 未结算
司
山东新华医疗器械股份有限 4,204,000.00 未结算
公司
合计 441,235,167.90 /
90 / 127
2014 年年度报告
28、 1 年内到期的非流动负债
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 1,346,210,310.61 515,650,956.41
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款 15,440,317.33 14,393,050.77
合计 1,361,650,627.94 530,044,007.18
其他说明:
注1: 2013年8月28日,本公司委托建设银行股份有限公司北京市分行(以下简称“建行”)
设立“资产收益权类”理财计划募集资金并签订《资产收益权转让合同》,募集不超过6亿元资金
专用于亦庄疫苗产业基地项目建设。公司以亦庄疫苗产业基地7.3亿元土地及在建工程资产所享有
的资产收益权作为标的,向建行转让该资产收益权,同时公司与建行签订金额为6亿元,期限7年
的固定资产贷款合同,该固定资产贷款合同与上述资产收益权类理财产品共同占用6亿元固定资产
贷款额度,资产收益权类理财产品到期时,固定资产贷款额度支付上述资产收益权转让标的资产
回购价款,截止到报告期公司收到资产收益权转让款52,000万元,到期日为2015年8月28日。
注 2:兴业银行股份有限公司接受中国生物技术集团公司委托向本公司发放人民币资金委托贷款
80,000 万元,贷款利率 5.1%,贷款期限 2012 年 5 月 23 日至 2015 年 5 月 22 日。
注 3:兴业银行股份有限公司接受中国生物技术集团公司委托向本公司发放人民币资金委托
贷款 50,000 万元,贷款利率 6.6%,贷款期限 2011 年 9 月 29 日至 2014 年 9 月 28 日。此贷款已
于 2014 年 7 月 28 日偿还。
29、 长期借款
(1). 长期借款分类
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 120,000,000.00
保证借款 595,519,225.52 437,991,664.43
信用借款 448,932,540.69 901,228,849.29
合计 1,044,451,766.21 1,459,220,513.72
长期借款分类的说明:
注 1:韩亚银行(中国)有限公司北京分行与本公司签订亦庄项目贷款合同 10,000 万元,分次提
款, 由中国生物技术股份有限公司担保,贷款期限 2013 年 5 月 23 日至 2016 年 5 月 24 日,贷款利率
5.535%,截止到报告期贷款期末余额 62,922,207.67 元,其中一年内到期 6,991,356.40 元。
2.本年中国工商银行股份有限公司北京朝阳支行与本公司签订亦庄项目贷款合同 60,000 万
元,分次提款,贷款期限自 2013 年 5 月 24 日至 2021 年 5 月 8 日,由中国生物技术股份有限公司担保,
保证合同编号 2013 朝阳(保)字 0022 号,贷款利率 5.9%。截止到报告期贷款期末余额 497,743,392.82
元, 其中一年内到期 15,555,118 元。
3. 2013 年 9 月 26 日公司与交通银行股份有限公司北京经济技术开发区支行签订亦庄项目贷
91 / 127
2014 年年度报告
款合同,由中国生物技术股份有限公司担保,贷款利率 5.895%.贷款期限 2013 年 9 月 26 日至 2018
年 12 月 25 日。截止到报告期贷款期末余额 61,063,935.64 元, 其中一年内到期 3,663,836.21 元。
4.比尔及梅琳达盖茨基金会给本公司贷款 1,638 万美元,用于亦庄新 OPV 车间扩大产能,贷款
利率 2%,贷款期限 8 年,截止到报告期贷款期末余额折合人民币 100,296,827.30 元。
5. 与中国建设银行股份有限公司北京市分签订贷款合同,贷款利率 5.895%,贷款期限 2014 年 2
月 11 日至 2020 年 8 月 21 日,截止到报告期贷款期末余额 568,635,713.39 元,其中一年内到期的资
产收益权 52,000 万元。
6.中国生物技术股份有限公司委托国药集团财务有限公司向本公司下拨 3 亿元国有资本经营
预算资金,合同号 WD2014007,该资金以委贷方式下拨,贷款利率为一年期基准利率下浮 10%。贷
款利率 5.4%,贷款期限 2014 年 3 月 25 日至 2019 年 3 月 25 日。
30、 长期应付职工薪酬
(1) 长期应付职工薪酬表
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债 28,531,300.00
二、辞退福利
三、其他长期福利
合计 28,531,300.00
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额 27,060,000.00
二、计入当期损益的设定受益成本 1,190,000.00
1.当期服务成本
2.过去服务成本
3.结算利得(损失以“-”表示)
4、利息净额 1,190,000.00
三、计入其他综合收益的设定收益成 2,950,000.00
本
1.精算利得(损失以“-”表示) -2,950,000.00
四、其他变动 -1,338,700.00
1.结算时支付的对价 -1,338,700.00
2.已支付的福利
五、期末余额 29,861,300.00
设定受益计划净负债(净资产)
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额 27,060,000.00
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2014 年年度报告
二、计入当期损益的设定受益成本 1,190,000.00
三、计入其他综合收益的设定收益成 2,950,000.00
本
四、其他变动 -1,338,700.00
五、期末余额 29,861,300.00
31、 递延收益
单位:元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
39,638,081.85 26,066,480.49 21,357,892.97 44,346,669.37 科研课题补助及
政府补助
项目建设补助
合计 39,638,081.85 26,066,480.49 21,357,892.97 44,346,669.37 /
涉及政府补助的项目:
单位:元 币种:人民币
负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资
金额 外收入金额 产相
关/与
收益
相关
13,490,000.00 13,490,000.00 与资
1.亦庄基地产
产相
业化项目
关
15,000,000.00 15,000,000.00 与资
2.亦庄项目部
产相
贷款贴息
关
3.口服脊髓灰 1,695,042.80 8,770,800.00 1,443,927.59 - 9,021,915.21 与收
质炎疫苗课题 益相
统计订单 OPV 关
4.脊髓灰质炎 6,512,130.80 1,432,500.00 1,462,959.72 600,000.00 5,881,671.08 与收
灭活疫苗(IPV) 益相
的研制 关
5.黄热减毒活 2,852,087.20 1,123,800.00 1,174,396.71 - 2,801,490.49 与收
疫苗技术升级 益相
及产业化项目 关
6.麻风腮水痘 3,211,901.07 1,793,900.00 584,264.13 1,750,700.00 2,670,836.94 与收
(MMRV)四联疫 益相
苗的研究 关
7.麻风腮减毒 2,319,100.00 997,900.00 723,702.50 - 2,593,297.50 与收
活疫苗工艺优 益相
化项目 关
8.新剂型乙肝 1,489,018.19 - - - 1,489,018.19 与收
疫苗的研制项 益相
目 关
9.新型天花疫 1,138,731.32 486,100.00 162,669.74 - 1,462,161.58 与收
苗中试与临床 益相
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2014 年年度报告
研究项目 关
10.新剂型乙肝 1,147,444.20 295,200.00 30,970.57 - 1,411,673.63 与收
疫苗 IV 期临床 益相
研究 10μ g 和 关
20μ g
11.A.C.Y.W135 1,363,100.00 718,600.00 743,994.18 1,337,705.82 与收
-
流脑多糖疫苗 益相
研制项目 关
3,812,577.04 10,447,680.49 5,389,921.27 6,243,120.00 2,627,216.26 与收
12.其他 益相
关
预计一年内到 -14,393,050.77 1,047,266.56 -15,440,317.33
期的递延收益
合计 39,638,081.85 26,066,480.49 11,716,806.41 9,641,086.56 44,346,669.37 /
32、 其他非流动负债
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
特种储备基金 129,516,441.81 110,436,441.81
合计 129,516,441.81 110,436,441.81
33、 股本
单位:元 币种:人民币
本次变动增减(+、一)
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 515,466,868 515,466,868
34、 资本公积
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价(股本溢 71,574,209.22 71,574,209.22
价)
其他资本公积 92,481,485.85 92,481,485.85
合计 164,055,695.07 164,055,695.07
35、 其他综合收益
单位:元 币种:人民币
本期发生金额
本 减:
期初 期 前期 期末
项目 减:所得税 税后归属于母 税后归属于
余额 所 计入 余额
费用 公司 少数股东
得 其他
税 综合
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2014 年年度报告
前 收益
发 当期
生 转入
额 损益
一、以后 -2,914,100.00 -15,900.00 -2,914,100.00
不能重
分类进
损益的
其他综
合收益
其中:重 -2,914,100.00 -15,900.00 -2,914,100.00
新计算
设定受
益计划
净负债
和净资
产的变
动
权益
法下在
被投资
单位不
能重分
类进损
益的其
他综合
收益中
享有的
份额
二、以后
将重分
类进损
益的其
他综合
收益
其中:权
益法下
在被投
资单位
以后将
重分类
进损益
的其他
综合收
益中享
有的份
额
可供
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2014 年年度报告
出售金
融资产
公允价
值变动
损益
持有
至到期
投资重
分类为
可供出
售金融
资产损
益
现金
流量套
期损益
的有效
部分
外币
财务报
表折算
差额
其他综 -2,914,100.00 -15,900.00 -2,914,100.00
合收益
合计
36、 盈余公积
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 141,555,729.72 3,215,060.69 144,770,790.41
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 141,555,729.72 3,215,060.69 144,770,790.41
37、 未分配利润
单位:元 币种:人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,104,956,062.59 761,250,899.46
调整期初未分配利润合计数(调增+,
调减-)
调整后期初未分配利润 1,104,956,062.59 761,250,899.46
加:本期归属于母公司所有者的净利 128,391,673.34 372,028,783.90
润
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2014 年年度报告
减:提取法定盈余公积 3,215,060.69 28,323,620.77
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
其他 110,534,996.97
期末未分配利润 1,119,597,678.27 1,104,956,062.59
38、 营业收入和营业成本
单位:元 币种:人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,794,096,033.04 757,936,801.87 1,822,498,960.28 781,343,576.74
其他业务 32,455,094.23 15,059,791.71 14,005,122.72 11,438,398.53
合计 1,826,551,127.27 772,996,593.58 1,836,504,083.00 792,781,975.27
39、 营业税金及附加
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 1,154,467.94 795,782.82
城市维护建设税 5,910,066.53 8,579,106.00
教育费附加 4,347,134.21 6,373,556.18
资源税
其他 797,851.86 700,560.55
合计 12,209,520.54 16,449,005.55
40、 销售费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
宣传推广费 70,269,040.35 82,439,879.69
职工薪酬 32,026,752.34 34,373,720.73
会议、办公费 9,843,257.89 12,269,317.26
差旅、交通费 6,715,683.30 11,218,404.91
运输费 8,453,566.08 9,689,542.80
业务招待费 8,248,590.23 7,294,046.93
招标、咨询、服务费 1,779,118.80 3,111,672.03
租赁费 1,311,221.90
折旧费 763,936.85 695,448.28
保险费 240,715.16
修理费 107,089.61 181,678.21
仓储保管费 223,878.70 173,228.35
其他 8,596,755.71 4,121,843.92
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2014 年年度报告
合计 147,027,669.86 167,120,720.17
41、 管理费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
停产损失 161,936,417.07
研究与开发费 94,361,603.50 64,887,886.49
职工薪酬 61,099,395.77 73,907,678.54
咨询费 22,055,783.05 4,320,379.61
税金 14,847,408.13 9,563,665.49
折旧费 14,106,613.93 11,173,099.53
存货报废损失 2,143,775.08 18,943,396.50
能源动力费 9,126,053.02 14,779,306.51
房屋、土地租赁费 8,020,582.71 12,527,214.59
交通运输费 6,432,554.34 7,632,035.34
无形资产摊销 6,352,349.65 6,341,111.72
修理费 4,594,353.35 11,873,979.83
业务招待费 4,118,033.47 5,167,276.32
会议及办公费 2,492,059.22 2,862,312.50
聘请中介机构费 2,155,663.80 3,555,361.00
警卫消防费 1,946,789.53 2,445,318.00
差旅费 1,336,909.00 1,687,262.25
保险费 1,077,458.43 822,515.86
其他 14,968,980.86 8,985,518.12
合计 433,172,783.91 261,475,318.20
42、 财务费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 127,058,955.26 29,026,094.34
减:利息收入 -14,342,286.33 -4,308,999.26
汇兑损失 2,978,282.58 2,991,413.27
减:汇兑收益 -2,051,651.13 -61,512.66
其他 1,675,027.60 453,727.66
合计 115,318,327.98 28,100,723.35
43、 资产减值损失
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 19,013,908.18 2,293,889.08
二、存货跌价损失 43,591,885.21 16,296,457.90
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
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2014 年年度报告
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 58,219.03 14,726,069.23
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 62,664,012.42 33,316,416.21
44、 投资收益
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收 1,261,253.63
益
处置可供出售金融资产取得的投资 475,590.00
收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
合计 1,736,843.63
45、 营业外收入
单位:元 币种:人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 9,426.29 61,099.75 9,426.29
合计
其中:固定资产处置 9,426.29 61,099.75 9,426.29
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
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2014 年年度报告
接受捐赠
政府补助 20,309,112.63 20,031,997.91 20,309,112.63
其他 116,126.01 612,217.80 116,126.01
合计 20,434,664.93 20,705,315.46 20,434,664.93
计入当期损益的政府补助
单位:元 币种:人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
584,264.13 599,883.66 重大新药创制“疫苗综合
麻风腮水痘(MMRV)四
性技术研究开发大平台
联疫苗的研究
建设”课题
H7N9 禽流感疫苗研制 29,940.00 470,060.00 卫生部应急课题
课题订单
1,443,927.59 549,457.20 重大新药创制“疫苗综合
口服脊髓灰质炎疫苗
性技术研究开发大平台
课题统计订单 OPV
建设”课题
1,462,959.72 290,569.20 重大新药创制“疫苗综合
脊髓灰质炎灭活疫苗
性技术研究开发大平台
(IPV)的研制
建设”课题
北京市朝阳区财政局 97,920.18 535,796.83 北京市朝阳区财政局
区级供暖补贴
北京节约用水管理中 60,000.00 北京节约用水管理中心
心节水创建奖励资金
朝阳区财政节能发展 50,000.00 北京市朝阳区财政局
专项补助
水痘疫苗工艺改进研 241,475.00 重大新药创新大平台
究-重大新药创新大平 建设
台建设
新型天花疫苗中试与 162,669.74 5,568.68 科技部 863 计划项目
临床研究项目
汉逊酵母乙肝疫苗项 727,729.07 1,009,236.58 卫生部科技重大专项
目
新剂型乙肝疫苗的研 30,970.57 228,189.00 北京市科委北京市科技
制项目 计划
黄热减毒活疫苗升级 1,174,396.71 219,981.00 国家新药创制重大专项
及产业化项目
流动资金贴息补助 8,000,000.00 经信委发[2012]117 号
百日咳组分疫苗和相 1,034,036.66 2,197,256.19 中华人民共和国财政部
关检测试剂的研究项
目
水痘疫苗工艺改进研 878.82 285,890.39 吉林省现代国家科技重
究——重大新药创新 大专项课题任务合同书
带状疱疹研制(863 计 7,920.00 381,496.22 科技部 863 计划项目
划)
2,100,000.00 2,250,000.00 关于 863 计划生物和医
重组血液制品等相关
药技术领域血液相关制
产品及关键技术研发
品与代用品研发主题项
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2014 年年度报告
目立项的通知(国科社发
[2012]192 号)
十二五国家科技重大 2,137,500.00 科研项目合作协议书
专项项目-重大新药创
新-生物药大品种技术
升级
153,400.00 107,400.00 国家科技重大专项原创
治疗用基因工程抗体 性人源化单克隆抗体药
药物 物研发技术平台子课题
任务合同书
CMV 和 EV71 特免丙球 270,000.00 财政部投资评审中心〈重
的临床研究课题资助 大新药创制〉科技重大专
金 项
科技部 863 计划项目 182,620.00 科技部 863 计划项目
200,000.00 成都市高新区经贸发展
GMP 认证费
局
个税代征手续费 1,092.96
静注人免疫球蛋白 1,308,000.00 大品种改造专项
(pH4 静注人免疫球
蛋白(pH4、10%)(大品
种改造专项)
水痘疫苗工艺改进研 100,413.25 科技创新与科技成果转
究-科技创新与科技成 化计划
果转化计划
带状疱疹减毒活疫苗 91,893.47 省科技公关招标项目
的研制-省科技公关招
标项目
高新区第三次创业政 4,870,700.00 "关于印发《〈成都高
府扶持金级利息补贴 新区推进“三次创业”
静注人免疫球蛋白 480,100.00 大品种改造专项
(pH4 静注人免疫球
蛋白(pH4、10%)(大品
种改造专项)
血液制品新兴产品开 250,000.00 关于拨付四川发展 2011
发补助资金 年省级第三批科技支撑
计划项目资金的通知
知识产权资助 13,200.00 四川省高新区科技局
专利资助 84,440.00 四川省高新区科技局
收北京市朝阳区财政 163,200.31 北京市朝阳区财政局燃
局燃料补贴 料补贴
收朝阳区财政局 391,680.73 北京市朝阳区财政局燃
2013-2014 年市级燃 料补贴
料补贴
北京节能环保中心能 90,000.00 北京节能环保中心能源
源审计奖励资金 审计奖励资金
132,300.00 关于拨付四川发展
2011 年省级第三批科技
第三批财产保险补贴
支撑计划项目资金的通
知
中小企业市场开拓奖 113,000.00 关于申报成都高新区
101 / 127
2014 年年度报告
励及发展促进资金 2014 年省发展促进资金
的通知
1,000,000.00 关于下达 2012 年第一批
肠病毒 71 型(EV71)人
高新区生物医药产业专
免疫球蛋白
项的通知
人免疫球蛋白工艺改 500,000.00 项目合同书
造(成果转化项目)
麻风腮减毒活疫苗工 723,702.50 科技部十一五科技支
艺优化项目 撑计划重大专项
A.C.Y.W135 流脑多糖 743,994.18 国家新药创制重大专项
疫苗研制项目
合计 20,309,112.63 20,031,997.91 /
46、 营业外支出
单位:元 币种:人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 1,050,945.40 9,914,821.90 1,050,945.40
失合计
其中:固定资产处置 1,050,945.40 9,914,821.90 1,050,945.40
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 530,000.00 1,095,940.00 530,000.00
其他 181,503.19 156,139.39 181,503.19
合计 1,762,448.59 11,166,901.29 1,762,448.59
47、 所得税费用
(一). 所得税费用表
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 63,993,680.02 87,513,184.96
递延所得税费用 13,421,681.98 -2,196,707.45
合计 77,415,362.00 85,316,477.51
(二). 会计利润与所得税费用调整过程:
项目 本期发生额
利润总额 303,571,278.95
按法定/适用税率计算的所得税费用 45,535,691.84
子公司适用不同税率的影响 -425,000.90
调整以前期间所得税的影响 -2,487,140.26
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非应税收入的影响 -150,000.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,885,443.60
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 13,421,681.98
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 18,634,685.74
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 77,415,362.00
48、 其他综合收益
详见附注
49、 现金流量表项目
1、 收到的其他与经营活动有关的现金:
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
租赁、包装物销售收入 720,900.00 16,442,155.96
科研拨款收入 33,128,924.08 45,628,524.79
企业间往来款 22,513,899.42 20,665,875.74
保证金 10,568,557.71 13,263,026.38
银行存款利息收入 14,342,286.33 4,301,511.05
其他 2,723,485.77 3,744,078.18
合计 83,998,053.31 104,045,172.10
2、 支付的其他与经营活动有关的现金:
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
研发费 82,262,929.96 45,679,062.46
宣传推广费 60,404,543.53 45,301,728.72
往来款 25,500,000.00 23,046,607.74
修理及排污费 9,095,189.24 10,124,021.52
运输费 12,144,447.50 10,899,336.10
会议及办公费 12,292,162.27 16,455,730.73
招投标及履约保证金 10,465,522.30 13,246,737.56
租赁费 8,707,428.21 13,169,770.75
能源及耗材费 5,913,975.03 11,529,758.48
业务招待费 12,423,119.30 10,996,111.68
差旅费 8,380,790.60 9,229,792.48
中标服务费 1,779,118.80 2,968,790.03
咨询服务费 23,230,515.05 1,483,151.00
财产保险费 1,077,458.43 1,029,417.88
其他 21,515,946.83 16,731,442.61
合计 295,193,147.05 231,891,459.74
3、 收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
收回大兴产业基地土地款 45,353,400.00
合计 45,353,400.00
4、 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
票据保证金解除 64,837,195.83 65,797,146.81
其他 47,731.29
合计 64,884,927.12 65,797,146.81
5、 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
票据保证金 34,652,050.77 56,297,069.03
信用证保证金 14,963,460.00 5,875,000.00
保函保证金 8,881,003.00 1,944,891.00
合计 58,496,513.77 64,116,960.03
50、 现金流量表补充资料
(一) 现金流量表补充资料
单位:元 币种:人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流
量:
净利润 226,155,916.95 461,481,860.91
加:资产减值准备 62,664,012.42 33,316,416.21
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 103,857,845.98 84,910,944.76
性生物资产折旧
无形资产摊销 7,557,203.83 7,343,463.74
长期待摊费用摊销 138,053.20
处置固定资产、无形资产和其他长期 1,041,519.11 2,728,886.15
资产的损失(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号 7,124,836.00
填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号
填列)
财务费用(收益以“-”号填列) 128,170,767.40 29,026,094.34
投资损失(收益以“-”号填列) -1,736,843.63
递延所得税资产减少(增加以“-” 13,421,681.98 -2,196,707.45
号填列)
递延所得税负债增加(减少以“-”
号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列) 25,863,464.78 -85,860,982.47
经营性应收项目的减少(增加以 57,163,864.94 1,661,730.69
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“-”号填列)
经营性应付项目的增加(减少以 -146,344,963.83 26,897,441.65
“-”号填列)
其他
经营活动产生的现金流量净额 477,952,523.13 566,433,984.53
2.不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额 924,571,582.43 638,743,499.71
减:现金的期初余额 638,743,499.71 367,400,882.61
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 285,828,082.72 271,342,617.10
(二) 现金和现金等价物的构成
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 924,571,582.43 638,743,499.71
其中:库存现金 503,693.67 785,620.08
可随时用于支付的银行存款 924,067,888.76 637,957,879.63
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 924,571,582.43 638,743,499.71
其中:母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
51、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
(1)经2014年第二次临时股东大会决议通过,本公司及控股子公司长春祈健、蓉生药业对具
有享受住房分配货币化补贴资格的员工实施补贴方案,补贴金额合计84,747,782.63元。按照“财
政部关于印发《企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定》的通知”(财会[2001]5号)的规
定,调整减少当期未分配利润83,347,596.97元,少数股东权益1,400,185.66元。
(2)根据修订后的《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》和证监会《关于在 2014 年三季度
季报表中做新颁布或修订的会计准则相关财务信息披露工作的通知》的要求,对截至 2013 年 12
月 31 日离退休人员和内退人员的福利计划进行了精算评估,金额总计为 27,380,000.00 元,上述
福利负债调整减少未分配利润 27,187,400.00 元和少数股东权益 192,600.00 元。
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52、 所有权或使用权受到限制的资产
单位:元 币种:人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 28,459,845.17 票据保证金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计 28,459,845.17 /
53、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目:
单位:元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中:美元 17,833,834.09 6.1190 109,125,223.02
欧元 988,503.94 7.4556 7,369,889.98
港币
人民币
人民币
应收账款 3,267,510.02
其中:美元 533,994.12 6.1190 3,267,510.02
欧元
港币
人民币
人民币
长期借款
其中:美元 16,391,048.75 6.1190 100,296,827.30
欧元
港币
人民币
人民币
预收款项
其中:美元 2,354,348.96 6.1190 14,406,261.29
欧元
港币
人民币
人民币
其他非流动资产
其中:美元 237,500.00 6.1190 1,453,262.50
欧元 420,000.00 7.4556 3,131,352.00
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
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□适用 √不适用
八、合并范围的变更
(1)其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
名称 期末资产 期末净资产 本期净利润
蓬溪蓉生单采血浆有限公司 9,072,024.72 9,066,414.23 -933,585.77
九、在其他主体中的权益
(一) 在子公司中的权益
1.1.1.1 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
1、长春祈 长春 长春 预防制品研 51.00 同一控制下
健生物制 究、生产、 合并
品有限公 销售
司
2、成都蓉 成都 成都 血液制品研 90.00 同一控制下
生药业有 究、生产、 合并
限责任公 销售
司
3、北京天 北京 北京 生物制品经 80.00 投资设立
泽生物制 销
品有限责
任公司
4、都江堰 都江堰 都江堰 原料血浆采 80.00 投资设立
血浆单采 集
有限公司
5、高县蓉 高县 高县 原料血浆采 80.00 投资设立
生单采血 集
浆有限公
司
6、简阳蓉 简阳 简阳 原料血浆采 80.00 投资设立
生单采血 集
浆有限公
司
7、金堂蓉 金堂 金堂 原料血浆采 90.00 投资设立
生单采血 集
浆有限公
司
8、罗江蓉 罗江 罗江 原料血浆采 100.00 投资设立
生单采血 集
浆有限公
司
9、南江蓉 南江 南江 原料血浆采 100.00 投资设立
生单采血 集
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浆有限公
司
10、仁寿蓉 仁寿 仁寿 原料血浆采 100.00 投资设立
生单采血 集
浆有限公
司
11、什邡蓉 什邡 什邡 原料血浆采 100.00 投资设立
生单采血 集
浆有限公
司
12、通江蓉 通江 通江 原料血浆采 100.00 投资设立
生单采血 集
浆有限公
司
13、中江蓉 中江 中江 原料血浆采 80.00 投资设立
生单采血 集
浆有限公
司
14、渠县蓉 渠县 渠县 原料血浆采 80.00 投资设立
生单采血 集
浆有限公
司
15、安岳蓉 安岳 安岳 原料血浆采 99.00 投资设立
生单采血 集
浆有限公
司
16、南部县 南部县 南部县 原料血浆采 100.00 投资设立
蓉生单采 集
血浆有限
公司
17、蓬溪蓉 蓬溪 蓬溪 原料血浆采 100.00 投资设立
生单采血 集
浆有限公
司
1.1.1.2 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
1、成都蓉生药 10% 20,144,281.32 15,890,246.51 72,953,366.20
业有限责任公
司
2、长春祈健生 49% 77,842,210.45 53,900,000.00 203,652,072.34
物制品有限公
司
1.1.1.3 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
子公司 期末余额 期初余额
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名称 非流
流动 非流动 资产合 流动 负债 流动 非流动 资产合 流动 非流动 负债
动负
资产 资产 计 负债 合计 资产 资产 计 负债 负债 合计
债
成都蓉 675, 426,478 1,101,8 374,87 2,180 377,05 653,46 407,23 1,060,7 404,61 1,000 405,61
生药业 386, ,259.14 65,061. 6,527. ,000. 6,527. 7,214. 7,622. 04,837. 5,556. ,000. 5,556.
有限责 802. 53 73 00 73 82 19 01 76 00 76
任公司 39
长春祈 288, 195,38 484,114 66,913 1,807 68,721 331,75 192,72 524,480 85,850 70,00 155,85
健生物 733, 0,897. ,663.70 ,880.4 ,418. ,298.7 4,984. 5,392. ,376.99 ,455.5 0,000 0,455.
制品有 765. 3 28 1 75 24 1 .00 51
74
限公司 96
本期发生额 上期发生额
子公司
营业收 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
名称 净利润 营业收入 净利润
入 总额 现金流量 总额 现金流量
成都蓉生 963,125, 226,415,125 226,305,125 206,550,1 921,735,0 206,067,9 206,067,961 247,547,5
药业有限 029.71 .38 .38 72.84 21.08 61.57 .57 28.85
责任公司
长春祈健 339,113 158,861,6 158,861,6 158,427,7 344,288,6 139,562,4 139,562,4 143,897,6
生物制品 ,004.81 53.97 53.97 03.37 99.93 69.17 69.17 04.40
有限公司
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具,包括银行借款、其他计息借款、货币资金等。这些金融工具的主要
目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债,如应
收账款和应付账款等。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
1.金融工具分类
(1)资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下:
金融资产项目 期末余额 期初余额
货币资金 953,031,427.60 675,072,007.60
应收票据 48,371,939.00 29,100,800.00
应收账款 218,227,680.48 319,585,029.96
其他应收款 25,452,349.25 21,394,447.30
(2)资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下:
金融项目 期末余额 期初余额
短期借款 208,000,000.00 140,000,000.00
应付票据 71,939,618.55 100,025,778.29
应付账款 43,284,297.02 57,560,129.79
应付利息 4,535,288.82 3,532,092.96
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金融项目 期末余额 期初余额
其他应付款 645,253,519.56 679,950,978.53
一年内到期的非流动负债 1,361,650,627.94 530,044,007.18
长期借款 1,044,451,766.21 1,459,220,513.72
2.信用风险
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策,需对所有要求采用
信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外,本公司对应收账款余额进行持续监控,以确保本
公司不致面临重大坏账风险。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款,这些金融资产的信用风险源自交易对手违
约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按
照客户/交易对手进行管理。由于本公司的应收账款客户群是各省市疾控中心、医院及经销商等,
不存在重大信用风险集中。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据,参见附注六、3、和六、5
中。
3.流动风险
本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足经营需要,并降低
现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析详见附注“六、19”、“六、24”及
“六、26”等。
4.市场风险
市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市
场风险主要包括利率风险、外汇风险。
(1)利率风险
本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的长期负债有关。除盖茨基
金的长期借款以2%的固定利率之外均以浮动利率计息。
(2)汇率风险
本公司面临的外汇变动风险主要与本公司以其记账本位币以外的货币进行的销售或采购有关。
本公司对销售业务采取现款结算或预收货款方式,以尽可能将因销售业务产生的汇率风险控制到
最小。
此外,本公司为OPV项目的建设获得盖茨基金1638万美元的长期借款,借款利率为2%,公司获
得借款后保持相当规模的美元存款,以用于公司购置国外设备及物资。
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公司的外币业务结存情况资料详见“六、49”。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险
对本公司的经营业绩产生影响小。
十一、 关联方及关联交易
(1). 本企业的母公司情况
母公司对本企 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例
(%) (%)
中国生物技 北京市 魏宝康 7,500,000,000.00 5.30 53.30
术股份有限
公司
(2). 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
本公司子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益
(3). 其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
长春生物制品研究所有限责任公司 集团兄弟公司
武汉生物制品研究所有限责任公司 集团兄弟公司
上海统御信息科技有限公司 集团兄弟公司
上海生物制品研究所有限责任公司 集团兄弟公司
上海上生生物制品经营有限公司 集团兄弟公司
兰州生物制品研究所有限责任公司 集团兄弟公司
吉林博德医学免疫制品有限公司 集团兄弟公司
国药中生生物技术研究院有限公司 集团兄弟公司
甘肃兰生生物药业有限公司 集团兄弟公司
成都生物制品研究所有限责任公司 集团兄弟公司
北京华丹技术培训有限公司 集团兄弟公司
北京国药资产管理中心 集团兄弟公司
中国医药集团重庆医药设计院 集团兄弟公司
中国医药对外贸易公司 集团兄弟公司
中国医疗器械有限公司 集团兄弟公司
中国科学器材公司 集团兄弟公司
国药集团北京医疗器械有限公司 集团兄弟公司
国药国际香港有限公司 集团兄弟公司
广东南方医药对外贸易有限公司 集团兄弟公司
中国国际医药卫生公司 集团兄弟公司
国药一心制药有限公司 集团兄弟公司
国药乐仁堂医药有限公司 集团兄弟公司
国药控股重庆有限公司 集团兄弟公司
国药控股浙江有限公司 集团兄弟公司
国药控股云南有限公司 集团兄弟公司
国药控股新疆新特西部药业有限公司 集团兄弟公司
国药控股武汉有限公司 集团兄弟公司
国药控股苏州博爱医药有限公司 集团兄弟公司
国药控股沈阳有限公司 集团兄弟公司
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国药控股山西有限公司 集团兄弟公司
国药控股山东有限公司 集团兄弟公司
国药控股宁夏有限公司 集团兄弟公司
国药控股内蒙古有限公司 集团兄弟公司
国药控股江西有限公司 集团兄弟公司
国药控股江苏有限公司 集团兄弟公司
国药控股吉林有限公司 集团兄弟公司
国药控股湖南有限公司 集团兄弟公司
国药控股湖北生物制品有限公司 集团兄弟公司
国药控股黑龙江有限公司 集团兄弟公司
国药控股河南股份有限公司 集团兄弟公司
国药控股海南有限公司 集团兄弟公司
国药控股海南鸿益有限公司 集团兄弟公司
国药控股贵州有限公司 集团兄弟公司
国药控股广州有限公司 集团兄弟公司
国药控股福建有限公司 集团兄弟公司
国药控股北京康辰生物医药有限公司 集团兄弟公司
国药控股安徽有限公司 集团兄弟公司
国药集团新疆新特药业有限公司 集团兄弟公司
国药集团西南医药有限公司 集团兄弟公司
国药集团山西有限公司 集团兄弟公司
国药集团攀枝花医药有限公司 集团兄弟公司
国药集团化学试剂有限公司 集团兄弟公司
国药集团化学试剂沈阳有限公司 集团兄弟公司
国药集团化学试剂北京有限公司 集团兄弟公司
国药集团财务有限公司 集团兄弟公司
(4). 关联交易情况
1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位:元 币种:人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
国药集团化学试剂有限公 购买商品 7,094,220.57
司
国药集团化学试剂北京有 购买商品 4,287,381.72 3,634,043.52
限公司
武汉生物制品研究所有限 购买商品 3,723,870.00 7,083,435.20
责任公司
长春生物制品研究所有限 购买商品 1,791,119.04 448,482.54
责任公司
上海生物制品研究所有限 购买商品 1,383,600.00 15,972,320.00
责任公司
兰州生物制品研究所有限 购买商品 128,315.08 330,000.00
责任公司
中国医疗器械有限公司 购买商品 72,106.00 3,782,000.00
吉林博德医学免疫制品有 购买商品 53,040.00
限公司
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2014 年年度报告
国药集团化学试剂沈阳有 购买商品 25,333.40 170,189.63
限公司
广东南方医药对外贸易有 购买商品 2,800.00
限公司
中国医药集团重庆医药设 EPC 工程 4,402,015.00
计院
成都生物制品研究所有限 接受劳务 6,362,468.46 3,902,232.06
责任公司
中国国际医药卫生公司 接受劳务 2,368,097.14 2,180,974.79
北京国药资产管理中心 接受劳务 1,598,176.75 1,714,696.75
长春生物制品研究所有限 接受劳务 852,070.00 73,300.00
责任公司
北京华丹技术培训有限公 接受劳务 6,000.00 7,000.00
司
上海统御信息科技有限公 接受劳务 720.00
司
中国科学器材公司 购买设备及代理 9,749,383.00 956,938.00
国药集团化学试剂有限公 购买设备及代理 3,804,873.50
司
国药集团化学试剂北京有 购买设备及代理 852,184.00
限公司
国药集团北京医疗器械有 购买设备及代理 85,360.00 25,608.00
限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位:元 币种:人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
国药控股北京康辰生物医 销售商品 146,732,404.37 62,270,407.70
药有限公司
国药控股江苏有限公司 销售商品 27,737,915.01 2,610,283.02
国药国际香港有限公司 销售商品 23,895,095.87 28,243,180.80
上海上生生物制品经营有 销售商品 18,397,178.99 4,177,358.48
限公司
国药乐仁堂医药有限公司 销售商品 17,484,149.48 11,110,188.69
国药控股云南有限公司 销售商品 14,587,063.37 10,922,264.19
国药控股湖南有限公司 销售商品 13,058,595.20 9,243,679.26
国药集团西南医药有限公 销售商品 11,850,300.88 19,068,113.21
司
国药控股安徽有限公司 销售商品 11,685,085.89 16,325,094.36
国药控股福建有限公司 销售商品 11,462,855.85 18,718,113.25
中国医药对外贸易公司 销售商品 10,050,928.33
上海生物制品研究所有限 销售商品 8,603,544.97 18,613,584.91
责任公司
国药控股广州有限公司 销售商品 8,275,685.70 12,183,584.92
国药控股山西有限公司 销售商品 7,818,493.87 6,763,962.27
国药控股山东有限公司 销售商品 7,388,498.64 8,926,745.27
国药控股沈阳有限公司 销售商品 7,195,200.91 6,295,471.68
国药控股重庆有限公司 销售商品 6,190,379.16 7,771,509.46
国药控股江西有限公司 销售商品 4,535,472.44 6,469,056.59
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2014 年年度报告
国药集团山西有限公司 销售商品 4,295,104.24 1,590,566.01
国药控股湖北生物制品有 销售商品 3,962,264.16 1,980,660.39
限公司
国药控股吉林有限公司 销售商品 3,365,363.66 3,452,830.15
国药控股河南股份有限公 销售商品 3,199,404.63 10,251,320.74
司
成都生物制品研究所有限 销售商品 3,037,043.41 3,094,339.62
责任公司
国药控股武汉有限公司 销售商品 2,634,359.00 10,240,377.33
国药控股贵州有限公司 销售商品 2,281,114.11 4,665,282.99
国药集团新疆新特西部药 销售商品 1,928,605.95 3,462,264.16
业有限公司
国药集团攀枝花医药有限 销售商品 1,548,850.88 1,207,094.37
公司
兰州生物制品研究所有限 销售商品 1,005,825.24
责任公司
长春生物制品研究所有限 销售商品 990,112.66
责任公司
国药控股黑龙江有限公司 销售商品 910,481.40 2,186,792.43
国药控股浙江有限公司 销售商品 830,943.40 8,928,679.28
国药控股海南有限公司 销售商品 288,679.26 3,675,849.08
甘肃兰生生物药业有限公 销售商品 233,962.26 69,811.32
司
国药控股苏州博爱医药有 销售商品 111,844.66 4,720,754.69
限公司
国药控股宁夏有限公司 销售商品 105,660.36 710,943.36
国药一心制药有限公司 销售商品 96,116.50
国药控股内蒙古有限公司 销售商品 66,037.75 1,804,151.00
国药集团新疆新特药业有 销售商品 58,875.25 1,017,735.85
限公司
国药控股海南鸿益有限公 销售商品 51,650.49
司
中国生物技术股份有限公 销售商品 500,000.00
司
天津蓉生医药有限公司 销售商品 29,391,698.25
国药乐仁堂医药有限公司 销售商品 62,264.15
药品分公司
国药控股扬州有限公司 销售商品 3,066,037.74
国药控股温州有限公司 销售商品 2,769,056.56
国药控股天津有限公司 销售商品 1,417,479.72
国药控股青海有限公司 销售商品 5,420,754.67
国药控股南通有限公司 销售商品 2,160,000.00
国药控股南京有限公司 销售商品 2,591,415.10
国药控股乐山医药有限公 销售商品 400,500.00
司
国药控股广西有限公司 销售商品 7,262,452.83
国药控股甘肃有限公司 销售商品 101,886.80
国药控股大连有限公司 销售商品 2,710,188.70
国药控股常州有限公司 销售商品 872,830.18
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2014 年年度报告
国药集团一致药业股份有 销售商品 7,087,924.52
限公司
国药集团西南医药自贡有 销售商品 392,735.86
限公司
国药集团西南医药有限公 销售商品 3,366,792.49
司高新区高朋东路药店
国药集团西南医药泸州有 销售商品 711,037.73
限公司
北京永泰免疫应用科技有 销售商品 306,383.02
限公司
北京国药资产管理中心 销售能源 4,151,496.62 5,042,134.22
北京生物制品研究所有限 销售材料 155,323.44 765,911.03
责任公司
长春生物制品研究所有限 销售材料 148,818.47 147,169.80
责任公司
武汉生物制品研究所有限 销售材料 95,447.89 118,867.93
责任公司
成都生物制品研究所有限 销售材料 61,239.84 74,751.62
责任公司
国药中生生物技术研究院 销售材料 7,839.80 164,310.44
有限公司
2、 关联租赁情况
本公司作为出租方:
单位:元 币种:人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
北京国药资产管理 房屋 690,900.00 1,082,525.00
中心
本公司作为承租方:
单位:元 币种:人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
北京国药资产管理 土地 7,010,000.00 7,010,000.00
中心
北京国药资产管理 房屋 3,359,200.00 3,250,000.00
中心
成都生物制品研究 房屋 2,046,000.00 2,061,000.00
所有限责任公司
长春生物制品研究 房屋 852,070.00 1,085,874.00
所有限责任公司
3、 关联担保情况
本公司作为被担保方:
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
中生股份 100,000,000.00 2013/5/24 2017/5/24 否
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2014 年年度报告
中生股份 600,000,000.00 2013/5/21 2023/5/8 否
4、 关键管理人员报酬
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 6,205,400.00 6,897,200.00
5、 其他关联交易
项目名称 关联方 本期发生额 上期发生额
利息支出 中国生物技术股份有限公司 73,123,333.34 84,700,833.34
利息收入 国药集团财务有限公司 4,352,763.31 11,130.04
(5). 关联方应收应付款项
1、 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
中国医药集 45,000.00
预付款项 团武汉医药
设计院
国药集团药 22,199,800.00 22,199,800.00 22,199,800.00 1,775,984.00
应收账款 业股份有限
公司
国药国际香 3,266,717.44 261,337.40 15,176,710.16 1,219,973.29
应收账款
港有限公司
国药控股河 1,800,000.00 144,000.00 1,800,000.00 144,000.00
应收账款 南股份有限
公司
上海上生生 1,342,000.00 107,360.00 656,000.00 52,480.00
应收账款 物制品经营
有限公司
其他小额单 232,655.49 18,612.44 1,293,126.60 103,450.13
应收账款
位
中国医药对 10,653,984.00
应收票据
外贸易公司
上海生物制 3,862,255.00
应收票据 品研究所有
限责任公司
国药控股湖 900,000.00
应收票据 北生物制品
有限公司
中国生物技 3,000.00 111,417.00 528.00
其他应收款 术股份有限
公司
其他应收款 北京国药资 203.20
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2014 年年度报告
产管理中心
其他非流动资 中国科学器 14,912,650.95 17,783,734.00
产 材公司
中国医药集 3,526,400.00
其他非流动资
团重庆医药
产
设计院
国药集团化 120,000.00 2,753,366.70
其他非流动资
学试剂有限
产
公司
国药集团化 44,202.90 25,608.00
其他非流动资
学试剂北京
产
有限公司
国药集团财 500,000,285.32 30,000,000.18
货币资金
务有限公司
2、 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
中国生物技术股份有 300,000,000.00 800,000,000.00
长期借款
限公司
国药控股西藏医药有 37,000.00
预收款项
限公司
国药控股北京康辰生 368.00
预收款项
物医药有限公司
武汉生物制品研究所 2,158,851.50
应付账款
有限责任公司
长春生物制品研究所 1,425,000.00
应付账款
有限责任公司
国药集团化学试剂北 503,560.36 209,535.00
应付账款
京有限公司
国药集团化学试剂有 1,326,791.18 5,060.00
应付账款
限公司
吉林博德医学免疫制 27,000.00
应付账款
品有限公司
国药集团化学试剂北 3,998,782.74
应付票据
京有限公司
国药集团化学试剂有 961,732.50
应付票据
限公司
中国医疗器械有限公 180,000.00
应付票据
司
国药集团化学试剂北 1,554,859.47
应付票据
京有限公司
中国生物技术股份有 1,741,666.67 2,255,000.00
应付利息
限公司
一年内到期的其他非 中国生物技术股份有 800,000,000.00 500,598,855.78
流动负债 限公司
其他应付款 中国科学器材公司 23,246.28
其他应付款 中国生物技术股份有 9,800,000.00 6,000,000.00
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2014 年年度报告
限公司
国药集团化学试剂北 3,509,834.00 35,000.00
其他应付款
京有限公司
中国国际医药卫生公 2,368,097.14 2,180,974.79
其他应付款
司
国药集团化学试剂有 518,500.00 682,782.80
其他应付款
限公司
中国医疗器械有限公 23,000.00 23,000.00
其他应付款
司
国药集团北京医疗器 8,536.00
其他应付款
械有限公司
其他应付款 中国医药集团总公司 1,000.00 1,000.00
十二、 股份支付
(1). 股份支付总体情况
□适用 √不适用
(2). 以权益结算的股份支付情况
□适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法
可行权权益工具数量的确定依据
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额
(3). 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
十三、 其他重要事项
1、 分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策:
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生
收入、发生费用;(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、
评价其业绩;(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。
分部确定:疫苗制品业务分部由公司本部和子公司天泽公司构成,血液制品业务分部为子公
司蓉生公司,预防制品业务分部为子公司祈健公司。
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2014 年年度报告
(2)报告分部的财务信息
单位:元 币种:人民币
项目 疫苗制品业务分部 血液制品业务分部 预防制品业务分部 分部间抵销 合计
一、对外交 531,522,973.13 955,915,149.33 339,113,004.81 1,826,551,127.27
易收入
二、分部间 7,209,880.38 -7,209,880.38
交易收入
三、对联营
和合营企
业的投资
收益
四、资产减 62,308,912.65 1,718,392.43 -1,363,292.66 62,664,012.42
值损失
五、折旧费 52,578,187.09 43,735,578.82 15,239,337.10 111,553,103.01
和摊销费
六、利润总 -150,423,282.89 266,300,056.14 186,588,892.16 -1,105,613.54 303,571,278.95
额(亏损总
额)
七、所得税 9,637,351.02 39,884,930.76 27,727,238.19 -165,842.03 77,415,362.00
费用
八、净利润 -160,060,633.91 226,415,125.38 158,861,653.97 -939,771.51 226,155,916.95
(净亏损)
九、资产总 4,548,519,625.62 1,101,865,061.53 484,114,663.70 119,050,933.33 6,015,448,417.52
额
十、负债总 3,472,243,314.95 377,056,527.73 68,721,298.71 120,205,333.33 3,797,815,808.06
额
十一、其他
重要的非
现金项目
1.折旧费 62,308,912.65 1,718,392.43 -1,363,292.66 62,664,012.42
和摊销费
以外的其
他现金费
用
2.对联营
企业和合
营企业的
长期股权
投资
3.长期股 158,323,952.05 19,240,636.95 2,655,505.5 -69,834,157.97 250,054,252.47
权投资以
外的其他
非流动资
产增加额
十四、 母公司财务报表主要项目注释
(1). 应收账款
1 应收账款分类披露:
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
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2014 年年度报告
单项金
额重大
并单独
计提坏
账准备
的应收
账款
按信用 98,281,7 95.57 31,506,340 32.06 66,775,3 160,184,88 100.00 15,487,228 9.67 144,697,660
风险特 00.29 .58 59.71 8.82 .24 .58
征组合
计提坏
账准备
的应收
账款
单项金 4,552,66 4.43 4,552,666. 100.00
额不重 6.00 00
大但单
独计提
坏账准
备的应
收账款
102,834, / 36,059,006 / 66,775,3 160,184,88 / 15,487,228 / 144,697,660
合计
366.29 .58 59.7 8.82 .24 .58
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□适用√不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 56,218,222.39 4,497,457.79 8.00
其中:1 年以内分项
1 年以内小计 56,218,222.39 4,497,457.79 8.00
1至2年 8,653,745.30 692,299.59 8.00
2至3年 7,709,945.00 616,795.60 8.00
3 年以上 25,699,787.60 25,699,787.60 100.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 98,281,700.29 31,506,340.58
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
120 / 127
2014 年年度报告
(2). 他应收款
(1) 其他应收款分类披露:
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类别 提 账面 提 账面
比例 比例
金额 金额 比 价值 金额 金额 比 价值
(%) (%)
例 例
(%) (%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收
款
按信用风 14,121,70 70.4 1,129,736. 8.0 12,991,968 12,643,769 65.5 1,011,501. 8.0 11,632,268
险特征组 5.30 7 43 0 .87 .63 3 57 0 .06
合计提坏
账准备的
其他应收
款
单项金额 5,917,026 29.5 5,917,026.37 6,652,208. 34.4 6,652,208.
不重大但 .37 3 63 7 63
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
20,038,73 / 1,129,736. / 18,908,995.24 19,295,978 / 1,011,501. / 18,284,476
合计
1.67 43 .26 57 .69
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 9,348,173.20 747,853.86 8.00
其中:1 年以内分项
1 年以内小计 9,348,173.20 747,853.86 8.00
1至2年 2,917,707.90 233,416.63 8.00
2至3年 1,855,824.20 148,465.94 8.00
3 年以上
3至4年
4至5年
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2014 年年度报告
5 年以上
合计 14,121,705.30 1,129,736.43
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用
(2) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
单位:元 币种:人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
1、黑龙江省卫 保证金 1,811,731.00 3 年以内 9.04 144,938.48
生和计划生育
委员会
2、山东英大招 保证金 1,501,979.00 1-3 年 7.50 120,158.32
投标有限公司
3、山东省省级 保证金 1,261,000.00 1 年以内 6.29 100,880.00
机关政府采购
中心
4、内蒙古自治 保证金 1,063,664.70 1 年以内 5.31 85,093.18
区卫生厅
5、浙江省政府 保证金 937,425.00 1 年以内 4.68 74,994.00
采购中心
合计 / 6,575,799.70 / 32.82 526,063.98
(3). 长期股权投资
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
对子公司投资 511,658,720.86 511,658,720.86 511,658,720.86 511,658,720.86
对联营、合营企
业投资
合计 511,658,720.86 511,658,720.86 511,658,720.86 511,658,720.86
1. 对子公司投资
单位:元 币种:人民币
本期计 减值准
本期增 本期减
被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末
加 少
准备 余额
成都蓉生药业 422,534,887.32 422,534,887.32
有限责任公司
长春祈健生物 87,523,833.54 87,523,833.54
制品有限公司
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北京天泽生物 1,600,000.00 1,600,000.00
制品有限责任
公司
合计 511,658,720.86 511,658,720.86
2.
其他说明:
(4). 营业收入和营业成本:
单位:元 币种:人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 501,535,273.26 165,827,909.15 566,361,037.12 206,642,568.77
其他业务 29,981,618.31 11,250,695.67 16,442,155.96 14,359,781.28
合计 531,516,891.57 177,078,604.82 582,803,193.08 221,002,350.05
(5). 投资收益
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 191,100,000.00 168,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 191,100,000.00 168,000,000.00
十五、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位:元 币种:人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -1,041,519.11
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密 20,309,112.63
切相关,按照国家统一标准定额或定量享
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2014 年年度报告
受的政府补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 475,590.00
值业务外,持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益,以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -595,377.18
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -1,535,346.20
少数股东权益影响额 -1,015,626.77
合计 16,596,833.37
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 6.84 0.25 0.25
利润
扣除非经常性损益后归属于 5.95 0.22 0.22
公司普通股股东的净利润
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2014 年年度报告
注:基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通股的加
权平均数计算,稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并
净利润除以调整后的母公司发行在外普通股的加权平均数计算。报告期本公司无稀释性的潜在普
通股,因此稀释每股收益与基本每股收益相同。
3、 境内外会计准则下会计数据差异
(1).同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
(2).同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
4、 会计政策变更相关补充资料
√适用 □不适用
公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了
相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述,重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31
日合并资产负债表如下:
单位:元 币种:人民币
项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
流动资产:
货币资金 409,254,379.33 675,072,007.60 953,031,427.60
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 4,150,000.00 29,100,800.00 48,371,939.00
应收账款 303,669,330.20 319,585,029.96 218,227,680.48
预付款项 15,916,711.83 12,688,072.78 13,147,249.47
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 68,634,412.25 21,394,447.30 25,452,349.25
买入返售金融资产
存货 771,346,521.96 878,688,317.26 814,323,557.70
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产 6,614,219.20 12,444,043.65 7,273,538.10
流动资产合计 1,579,585,574.77 1,948,972,718.55 2,079,827,741.60
非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 46,555,680.00 46,555,680.00 45,955,680.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
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投资性房地产 1,685,844.32 1,466,298.70 1,392,304.76
固定资产 770,281,770.05 938,651,898.80 2,234,587,943.45
在建工程 2,045,013,300.07 2,274,613,511.28 1,171,616,483.44
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 206,271,735.86 203,724,673.09 197,905,912.28
开发支出 7,287,251.32 5,856,595.36 6,465,679.52
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 19,908,774.02 22,105,481.47 8,683,799.49
其他非流动资产 129,461,125.99 192,592,284.75 267,770,394.18
非流动资产合计 3,226,465,481.63 3,685,566,423.45 3,935,620,675.92
资产总计 4,806,051,056.40 5,634,539,142.00 6,015,448,417.52
流动负债:
短期借款 430,000,000.00 140,000,000.00 208,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 129,489,809.99 100,025,778.29 71,939,618.55
应付账款 41,621,945.45 57,560,129.79 43,284,297.02
预收款项 71,441,406.88 130,994,580.78 102,164,968.08
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 58,058,640.02 60,277,947.50 68,225,191.68
应交税费 157,243,198.61 146,533,867.94 45,916,119.02
应付利息 8,614,088.89 3,532,092.96 4,535,288.82
应付股利
其他应付款 705,618,664.89 679,950,978.53 645,253,519.56
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负 9,205,705.74 530,044,007.18 1,361,650,627.94
债
其他流动负债
流动负债合计 1,611,293,460.47 1,848,919,382.97 2,550,969,630.67
非流动负债:
长期借款 1,300,000,000.00 1,459,220,513.72 1,044,451,766.21
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 28,531,300.00
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2014 年年度报告
专项应付款
预计负债
递延收益 23,490,000.00 39,638,081.85 44,346,669.37
递延所得税负债
其他非流动负债 94,116,441.81 110,436,441.81 129,516,441.81
非流动负债合计 1,417,606,441.81 1,609,295,037.38 1,246,846,177.39
负债合计 3,028,899,902.28 3,458,214,420.35 3,797,815,808.06
所有者权益:
股本 515,466,868.00 515,466,868.00 515,466,868.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 164,055,695.07 164,055,695.07 164,055,695.07
减:库存股
其他综合收益 -2,914,100
专项储备
盈余公积 113,232,108.95 141,555,729.72 144,770,790.41
一般风险准备
未分配利润 761,250,899.46 1,104,956,062.59 1,119,597,678.27
归属于母公司所有者 1,554,005,571.48 1,926,034,355.38 1,940,976,931.75
权益合计
少数股东权益 223,145,582.64 250,290,366.27 276,655,677.71
所有者权益合计 1,777,151,154.12 2,176,324,721.65 2,217,632,609.46
负债和所有者权益 4,806,051,056.40 5,634,539,142.00 6,015,448,417.52
总计
第十一节 备查文件目录
一、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、 载有期内在中国证监会制定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长:魏宝康
董事会批准报送日期:2015 年 3 月 20 日
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