证券代码:600069 简称:银鸽投资 编号:临2015—023
河南银鸽实业投资股份有限公司
关于计提长期资产大额减值准备的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承
担个别及连带责任。
2015 年 3 月 19 日,公司第七届董事会第五十次会议审议通过《关于公司计
提长期资产大额减值准备的议案》,会议同意公司 2014 年度计提长期资产大额减
值准备 27864.54 万元,计入 2014 年度损益。该议案尚需提交公司 2014 年度股
东大会审议通过。现将具体情况公告如下:
一、计提长期资产大额减值准备情况概述
根据《企业会计准则第 8 号—资产减值》规定,企业应当在资产负债表日判
断资产是否存在可能发生减值的迹象。资产存在减值迹象的,应当估计其可收回
金额。资产的可收回金额低于账面价值的,应当将资产的账面价值减记至可收回
金额。减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减
值准备。为真实反映公司财务状况和资产价值,根据《企业会计准则第 8 号—资
产减值》等相关规定,2014 年末公司组织相关人员对各项资产进行清查,经分
析,公司认为公司长期资产存在一定的减值现象。2014 年度共计提长期资产大
额减值准备 27864.54 万元,具体如下:
1、固定资产和在建工程
根据漯河市政府《关于加快推进建成区产业“退二进三”促进协调发展的意
见》(漯政[2012]36 号)文件精神,公司结合自身经营情况,于 2014 年第四季
度作出对公司第一生产基地实施整体停产的决定。公司第一生产基地包括公司从
事麦草制浆及文化纸生产销售的老厂区和下属子公司河南无道理生物技术股份
有限公司(以下简称“无道理”)。第一生产基地建于 1967 年,生产设备陈旧,
工艺落后,无搬迁价值,公司决定对第一生产基地及无道理公司的设备不再进行
异地搬迁,拟进行处置。经评估机构评估,截止 2014 年 12 月 31 日,其中一基
地固定资产中机器设备净值 24,163.35 万元,评估价值 4,444.35 万元,计提固
定资产减值准备 19,719.00 万元;在建工程中机器设备价值 4,121.77 万元,评
估价值 1,797.99 万元,计提在建工程减值 2,323.78 万元;无道理固定资产中机
器设备净值 81.41 万元,评估价值 11.36 万元,计提固定资产减值准备 70.05
万元;在建工程中机器设备价值 441.46 万元,评估价值 35.75 万元,计提在建
工程减值 405.71 万元。
2、可供出售金融资产
2014 年度对参股公司河南永银化工有限公司(以下简称“永银化工”)计提
5346 万元可供出售金融资产减值准备,截至报告期期末,永银化工账面净资产
-12,538.34 万元,在充分考虑其资产增值因素后,公司依据 2014 年末应享有的
净资产与账面差额计提减值。
二、董事会关于计提固定资产减值准备的合理性说明
公司依据会计政策、会计估计以及公司资产实际情况计提资产减值准备,计
提资产减值准备证据充分、合理,能公允地反映公司的资产状况,可以使公司关
于资产价值的会计信息更加真实可靠。
三、独立董事意见
独立董事认为:
1.公司已就计提 2014 年度长期资产减值准备事宜,向我们提供了详细资料,
并向我们做了充分的说明,为我们作出独立判断提供了帮助。
2.公司本次就计提 2014 年度长期资产减值准备,聘请了具有证券资格的评
估公司实施评估,并得到了审计机构的认可。上述资产计提减值准备符合谨慎性
原则,计提方式和决策程序合法、合规。
3.本次公司计提资产减值准备后,公司 2014 年度财务报表能够更加公允地
反映公司截止 2014 年 12 月 31 日的财务状况、资产价值及经营成果,有助于向
投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息。
四、监事会意见
监事会认为,2014 年度公司计提长期资产减值准备,遵循了谨慎性原则,
符合《企业会计准则》及公司资产实际情况,计提程序合法,公允反映公司的财
务状况以及经营成果,没有损害公司及中小股东利益,同意上述长期资产计提大
额减值准备。
五、备查文件
1、公司第七届董事会第五十会议决议;
2、公司第七届监事会第十四次会议决议;
特此公告
河南银鸽实业投资股份有限公司董事会
2015 年 3 月 19 日
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