2014 年年度报告
公司代码：600787 公司简称：中储股份
中储发展股份有限公司
2014 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人韩铁林、主管会计工作负责人曾勇及会计机构负责人（会计主管人员）杨艳枝声
明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计,公司2014 年度实现税后利润491,017,558.45元(
母公司),加年初未分配利润975,188,811.52元，本年度可供分配的利润为1,466,206,369.97元。
根据《公司法》和《公司章程》的有关规定,按母公司本年度所实现净利润提取10%的法定盈余公
积金49,101,755.85元、提取25%的任意盈余公积金122,754,389.61元，已派发2013年度现金红利
46,495,709.60元，本年度可供投资者实际分配的利润为1,247,854,514.91元。公司董事会决定，
公司2014年度利润分配预案为以当前总股本1,859,828,384股为基数，每10股派发现金0.3元（含
税），其余未分配利润全部结转下年度。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6
第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 8
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 21
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 38
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 43
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 44
第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 49
第十节 内部控制 ........................................................................................................................... 52
第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 53
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 140
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第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中储股份/上市公司/本公司/公司 指 中储发展股份有限公司
中储总公司 指 中国物资储运总公司
中国诚通集团 指 中国诚通控股集团有限公司
国务院国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
天津证监局 指 中国证券监督管理委员会天津监管局
上交所 指 上海证券交易所
元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元
二、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述了存在的风险事项，敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来
发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 中储发展股份有限公司
公司的中文简称 中储股份
公司的外文名称 CMST Development Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 CMST
公司的法定代表人 韩铁林
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 薛斌 彭曦德
联系地址 北京市丰台区南四环西路188号6区18号楼 北京市丰台区南四环西路188号6区18号楼
电话 010-83673502 010-83673502
传真 010-83673332 010-83673332
电子信箱 xuebin@cmstd.com.cn pengxide@cmstd.com.cn
三、 基本情况简介
公司注册地址 天津市北辰经济开发区开发大厦
公司注册地址的邮政编码 300202
公司办公地址 北京市丰台区南四环西路188号6区18号楼
公司办公地址的邮政编码 100070
公司网址 www.cmstd.com.cn
电子信箱 zhengquanbu@cmstd.com.cn
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券股权管理部
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五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 中储股份 600787
六、 公司报告期内注册变更情况
（一） 基本情况
注册登记日期 2014-10-15
注册登记地点 天津市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号 120000000002074
税务登记号码 120113103070984
组织机构代码 10307098－4
说明 本年度，公司注册情况变更 2 次。1、公司 2013 年度股东年会审议通过了《关
于变更公司部分经营范围并修改公司章程部分条款的议案》，决定将原经营范
围中的“限分支机构经营：奶粉销售”变更为“限分支机构经营：乳制品的销
售” 并同时对公司章程第二章第十三条“经营范围”进行修改。2、公司六届
二十三次董事会审议通过了《关于修改公司章程部分条款的议案》，由于公司
实 施 2013 年 度 利 润 分 配 及 资 本 公 积 金 转 增 股 本 方 案 ， 公 司 总 股 本 由
929,914,192 股增至 1,859,828,384 股，因此对注册资本进行了相应的调整。
（二） 公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。
（三） 公司上市以来，主营业务的变化情况
公司上市之初，经营范围如下：商品储存、加工、改制、维修、包装、运输；库场设备租赁；
经销黑色、有色金属材料及制品、化工原料及产品、机电产品、汽车（含小汽车）、燃料、建材、
木材、水泥、纸张五金、交电、家电、汽车配件、电线电缆、土特产品、起重运输设备制造维修、
物资配送、国内及国际货运代理、商品检验、代购、代销、代展物资；技术咨询、服务、信息服
务、报关业务、旅游餐饮。兼营范围：房地产开发、物业管理。
经营范围经过历年的变化，目前经营范围如下：商品储存、加工、维修、包装、代展、检验；
库场设备租赁；商品物资批发、零售；汽车（含小轿车）及配件销售；起重运输设备制造、维修；
物资配送；货运代理；报关业务；物业管理；电机及电器维修；包装机械、电子产品、自动化控
制系统和相关产品（含配件）的设计、生产、销售；上述范围的技术咨询、服务；组织完成涉及
我国公路、水路、铁路运输的国际集装箱多式联运业务；货物装卸、搬倒业务；冶金炉料、矿产
品批发兼零售；自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和
技术除外）；橡胶批发；国际货运代理；集装箱吊装、验货拆箱、装箱、拼箱；网上销售钢材；动
产监管；纸品、纸浆、木浆销售；化肥、有机肥、生物肥、复合肥、苜蓿草(饲料)的销售（危险
品除外）；限分支机构经营：成品油、棉花、化工产品储存、销售；市场经营及管理服务；普通货
运、货物专用运输（集装箱）；大型物件运输（三类）；煤炭批发；焦炭批发；自有房屋租赁；限
分支机构经营：粮食、食用油批发；限分支机构经营：煤炭零售；限分支机构经营：停车服务；
限分支机构经营：货物专用运输（冷藏保鲜）；限分支机构经营：货运站（场）综合服务；限分支
机构经营：预包装食品（含食糖）；限分支机构经营：重油、渣油；限分支机构经营：乳制品的销
售。
（四） 公司上市以来,历次控股股东的变更情况
公司上市以来，控股股东未发生变化。
七、 其他有关资料
公司聘请的会计师事务 名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
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所（境内） 办公地址 北京市东城区永定门西滨海路 8 号院 7 号楼中海地产广场西
塔 5-11 层
签字会计师姓名 马大泉、韩峰
名称 民生证券股份有限公司
办公地址 北京市东城区建国门外大街 28 号民生金融中心 16-18 层
报告期内履行持续督导
签字的财务顾问主办人 冯棣明、刘鹏
职责的财务顾问
姓名
持续督导的期间 2012-2014
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
2013年 本期比上年同 2012年
主要会计数据 2014年
期增减(%)
调整后 调整前 调整后 调整前
营业收入 21,454,827,126.60 27,839,068,775.89 27,839,068,775.89 -22.93 26,780,976,159.88 26,780,976,159.88
归属于上市公司股东的净利润 546,379,465.80 335,872,135.21 335,872,135.21 62.67 402,095,071.76 402,095,071.76
归属于上市公司股东的扣除非经 140,185,165.80 226,221,236.59 226,221,236.59 -38.03 205,635,253.91 205,635,253.91
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 1,359,740,176.41 -216,169,814.25 -215,049,564.53 733,818,950.02 733,818,950.02
每股经营活动产生的现金流量净 0.7311 -0.1162 -0.2313 0.4367 0.8735
额（元/股）
2013年末 本期末比上年 2012年末
2014年末 同期末增减（%
调整后 调整前 ） 调整后 调整前
归属于上市公司股东的净资产 6,087,155,862.89 5,599,351,966.65 5,599,351,966.65 8.71 4,477,475,509.69 4,477,475,509.69
总资产 12,638,761,793.77 13,876,930,319.89 13,876,930,319.89 -8.92 11,833,746,149.63 11,833,746,149.63
归属于上市公司股东的每股净资 3.2730 3.0107 6.0214 8.71 2.6648 5.3297
产（元/股）
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(二) 主要财务指标
2013年 本期比上年同 2012年
主要财务指标 2014年
期增减(%)
调整后 调整前 调整后 调整前
基本每股收益（元／股） 0.29378 0.18206 0.3641 61.37 0.2393 0.4786
稀释每股收益（元／股） 0.29378 0.18206 0.3641 61.37 0.2393 0.4786
扣除非经常性损益后的基本每股 0.07538 0.12262 0.2452 -38.53 0.1224 0.2448
收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 9.3174 6.1220 6.1220 增加3.20个百 9.2171 9.2171
分点
扣除非经常性损益后的加权平均 2.3906 4.1234 4.1234 减少1.73 个 4.7137 4.7137
净资产收益率（%） 百分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
公司 2013 年度利润分配及资本公积金转增股本方案为以公司 2013 年 12 月 31 日的总股本
929,914,192 股为基数，向全体股东每 10 股派发红股 2 股并派发现金 0.50 元（含税），同时进
行资本公积转增股本，每 10 股转增 8 股，其余未分配利润全部结转下年度。
2014 年 8 月 21 日，公司 2013 年度利润分配及资本公积金转增股本方案实施完毕，总股本由
929,914,192 股增至 1,859,828,384 股，按新股本 1,859,828,384 股计算 2014 年年度每股收益为
0.29378 元、每股净资产为 3.2730 元。若按调整前股本 929,914,192 股计算，2014 年年度每股收
益为 0.5876 元、每股净资产为 6.5459 元。
二、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净
资产差异情况
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额
非流动资产处置损益 385,206,184.29 2,056,867.54 8,142,005.30
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业 13,203,552.42 11,941,506.84 6,027,467.80
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 3,406,666.67
费
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 33,500,285.29 92,268,093.77 78,045,406.54
务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产
生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的
投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,001,950.51
对外委托贷款取得的损益 160,132.79
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 108,301,565.78 38,930,477.95 167,313,401.84
少数股东权益影响额 -528,884.28 -269,088.83 -292,384.54
所得税影响额 -137,897,020.68 -35,437,091.44 -62,776,079.09
合计 406,194,300.00 109,650,898.62 196,459,817.85
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四、 采用公允价值计量的项目
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影响金
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
额
衍生金融负债 494,425.00 494,425.00 -494,425.00
可供出售金融资产 33,466,881.30 12,219,373.96 -12,597,677.92 41,648,852.34
合计 33,466,881.30 12,713,798.96 -12,103,252.92 41,154,427.34
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014 年，中储股份积极应对错综复杂的宏观经济形势，深入开展“转作风、促转型、防风险、
育文化”大学习大讨论活动，稳步推进战略实施，努力拓展市场空间，着力强化风险管控，取得
了综合物流业务逆势增长、地产项目顺利推进、基础管理不断强化、市场风险逐步化解等良好业
绩，较好地完成了各项工作任务。
1、生产经营实现稳增长、调结构
面对市场环境的变化，董事会对公司经营方向重新梳理并进行了调整，明确了着力发展综合
物流，对物流贸易、动产监管业务缩量避险，稳步推进物流地产业务的经营方针。在这一方针指
导下，2014 年，公司于困难中谋发展、寻机遇，推进物流主业，细化基础管理，化解市场风险，
生产经营整体实现稳健运行。本年度，公司实现营业总收入 214.77 亿元，同比下降 63.82 亿元，
下降 22.91%；发生营业成本 206.29 亿元，同比下降 63.20 亿元，下降 23.45%；实现营业利润 5.96
亿元，同比增加 1.97 亿元，增长 49.52%；利润总额 7.37 亿元，同比增加 2.88 亿元，增加 64.07%；
净利润 5.58 亿元，同比增加 2.12 亿元，增加 61.13%；货物吞吐量累计达到 4139 万吨，同比增
长 1.88%。
在宏观经济形势稳中有降，产业结构深化调整的背景下，我国物流需求分化明显。钢铁、煤
炭、水泥、有色等生产资料物流需求增速进一步放缓；进出口贸易需求依然疲软；最终消费对经
济增长的贡献率持续走高，电商物流、冷链物流等消费品物流需求保持快速增长。为保持物流业
务的持续健康发展，今年以来，公司加强业务研发，以重点业务为先导，再造业务流程，通过实
施个性化综合物流方案，提升服务水平，提高客户价值；公司在期货交割业务、国际货运代理业
务等稳步发展的同时，大力推进冷链物流、商超配送、快销品物流等业务，拓展了业务空间。公
司全年实现物流业务收入 292,518.16 万元，同比增加 12.98%。其中仓储业务收入 38,858.46 万
元，同比增加 5.66%；进出库收入 55,211.42 万元，同比增加 2.77 %；配送业务收入 47,544.59
万元，同比增加 36.78%，完成配送运输总量 1170.2 万吨，同比增长 15.40%；国际货运代理收入
116,304.81 万元，同比增长 28.33%，完成货运代理量 3363 万吨，同比增长 39.31%；集装箱业务
收入 6,622.95 万元，同比减少 0.50%；现货市场收入 17,372.21 万元，同比增加 9.30%。
本年度，公司进一步压缩物流贸易、动产监管业务规模。物流贸易收入 1,839,671.62 万元，
同比下降 26.77%；动产监管收入 8,501.96 万元，同比下降 50.81%；在压缩业务规模的同时，公
司优化物流贸易模式，通过贸易与仓储、加工、运输配送的结合，实现供应链管理；公司通过收
回部分审批权限、分类管理风险事项、提高监管手段等措施，实施对监管业务的有效管控。
为优化网络布局，实现收益最大化，自 2012 年以来，公司一方面加大了新物流基地的投资建
设力度，另一方面逐步开始对一些不适合开展物流业务的老物流基地进行土地开发，目前已取得
初步成效。沈阳苏家屯、南京滨江、上海临港奉贤等新建项目扎实推进，郑州恒科物联网、西安
西部国际钢铁物流基地、西北总部物流基地、山西综合物流园等项目逐步落实；南京地产项目一
期成功转让，实现收益 27,112.67 万元；南京地产项目二期、天津地产项目开发团队已完成搭建，
各项工作有序推进。
2、非公开发行股票暨引进战略投资者工作取得进展
为向新建物流项目提供资金支持，公司六届二十二次董事会和 2014 年第三次临时股东大会审
议通过了非公司发行股票事项。根据决议，公司将向普洛斯所属项目公司 CLH 12 (HK) Limited
非公开发行 16,854.82 万股。目前，非公开发行股票事宜经国资委批复同意，已报商务部和证监
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会审批。若此次增发能圆满实施，除为公司提供建设资金外,同时有利于公司治理机制、内控制度
持续完善，也有利于公司扩大市场份额、进一步强化竞争优势。
3、强化基础管理
本年度,公司根据战略需要,对组织结构进行了调整：公司进一步完善了地区事业部管理职责
和考评体系；对物流贸易相关组织结构进行改组,成立了物流贸易事业部；新组建软件研发中心,
为公司的电子商务、物联网等项目的推进奠定组织基础。公司还全面加强了内控建设：根据内控
管理手册，细化风险节点管理；以“预防为主”为方针，把风险管控由事后向事前、事中转移，
对业务实施全面风险排查；开展内控专项审计，加大对风险事件和违规操作的问责力度，保证内
控制度实施的有效性。
(一) 主营业务分析
1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 21,454,827,126.60 27,839,068,775.89 -22.93
营业成本 20,629,107,598.34 26,949,330,425.55 -23.45
销售费用 131,244,792.96 164,495,683.53 -20.21
管理费用 323,859,582.70 287,231,939.80 12.75
财务费用 107,508,590.63 76,761,714.18 40.05
经营活动产生的现金流量净额 1,359,740,176.41 -216,169,814.25
投资活动产生的现金流量净额 50,613,048.85 -269,433,690.59
筹资活动产生的现金流量净额 -495,765,520.83 810,537,063.52 -161.17
研发支出 4,726,170.46 5,829,324.05 -18.92
2 收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
主营业务收入情况表
单位：元 币种:人民币
2014 年 2013 年 变动情况
行业 金额 比重 金额 比重 金额 增幅
物流业务 2,925,181,632.54 13.64 2,589,093,969.12 9.30 336,087,663.42 12.98
贸易业务 18,396,716,181.68 85.76 25,122,449,252.78 90.26 -6,725,733,071.10 -26.77
其他主营
业务收入 128,528,475.45 0.60 121,504,986.78 0.44 7,023,488.67 5.78
合计 21,450,426,289.67 100.00 27,833,048,208.68 100.00 -6,382,621,919.01 -22.93
本报告期对主营业务分类核算进一步细化，增加了其他主营业务类别，并同口径调整了上年
度各主营业务分类相关数据。
(2) 主要销售客户的情况
公司前 5 名销售客户销售金额合计 541,789.59 万元，占公司全部营业收入的 25.23%。
3 成本
(1) 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期金
上年同
本期占总 额较上
成本构成 期占总 情况
分行业 本期金额 成本比例 上年同期金额 年同期
项目 成本比 说明
(%) 变动比
例(%)
例(%)
交通运输 2,457,549,592.30 11.91 2,128,513,131.55 7.90 15.46
商品流通 18,096,416,428.40 87.73 24,745,752,337.78 91.83 -26.87
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其他主营 73,104,471.30 0.35 74,014,020.40 0.27 -1.23
业务
分产品情况
本期金
上年同
本期占总 额较上
成本构成 期占总 情况
分产品 本期金额 成本比例 上年同期金额 年同期
项目 成本比 说明
(%) 变动比
例(%)
例(%)
物流业务 2,457,549,592.30 11.91 2,128,513,131.55 7.90 15.46
贸易业务 18,096,416,428.40 87.73 24,745,752,337.78 91.83 -26.87
其他主营 73,104,471.30 0.35 74,014,020.40 0.27 -1.23
业务
(2) 主要供应商情况
公司前 5 名供应商采购金额合计为 449,308.26 万元，占公司年度采购总额的 24.56%。
4 费用
单位：元
项目 本期数 上年同期数 增长额 增长率
销售费用 131,244,792.96 164,495,683.53 -33,250,890.57 -20.21%
管理费用 323,859,582.70 287,231,939.80 36,627,642.90 12.75%
财务费用 107,508,590.63 76,761,714.18 30,746,876.45 40.05%
5 研发支出
(1) 研发支出情况表
单位：元
本期资本化研发支出 4,726,170.46
研发支出合计 4,726,170.46
研发支出总额占净资产比例（%） 0.08
研发支出总额占营业收入比例（%） 0.02
6 现金流
现金流量表分析
单位：万元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额 增长额 增长率
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,552,486.64 3,508,388.29 -955,901.65 -27.25
购买商品、接受劳务支付的现金 2,338,503.26 3,448,526.23 -1,110,022.97 -32.19
经营活动产生的现金流量净额 135,974.02 -21,616.98 157,591.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,944.05 10,956.95 -7,012.90 -64.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
9,439.61 2,707.70 6,731.92 248.62
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 59,658.49 1,897.23 57,761.26 3,044.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
57,490.87 43,036.39 14,454.47 33.59
的现金
投资活动产生的现金流量净额 5,061.30 -26,943.37 32,004.67
三、筹资活动产生的现金流量：
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2014 年年度报告
取得借款收到的现金 172,904.59 198,631.56 -25,726.97 -12.95
偿还债务支付的现金 205,518.48 98,620.01 106,898.47 108.39
筹资活动产生的现金流量净额 -49,576.55 81,053.71 -130,630.26 -161.17
四、现金及现金等价物净增加额 91,460.62 32,482.24 58,978.38 181.57
销售商品、提供劳务收到的现金本年金额较上年金额减少 27.25%，其主要原因是由于本报告
期贸易业务规模减少所致。
购买商品、接受劳务支付的现金本年金额较上年金额减少 32.19%，其主要原因是由于本报告
期贸易业务规模减少所致。
收回投资收到的现金本年金额较上年金额减少 64.00%，其主要原因是由于本报告期出售太平
洋股票较少所致。
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额本年金额较上年金额增加 248.62%，
其主要原因是由于本报告期处置固定资产较多所致。
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额本年金额较上年金额增加 3044.50%，其主要原因
是由于本报告期出售南京中储房地产公司股权收回现金所致。
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本年金额较上年金额增加 33.59%，其主
要原因是由于本报告期支付物流基地项目款增加所致。
取得借款收到的现金本年金额较上年金额减少 12.95%，其主要原因是一方面公司改变融资渠
道，另一方面本报告期贸易业务规模缩小引起的短期借款需求减少所致。
偿还债务支付的现金本年金额较上年金额增加 108.39%，其主要原因是由于本报告期归还了
较多短期借款所致。
7 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
公司利润构成或利润来源发生重大变动主要是本报告期挂牌转让南京中储房地产开发有限公
司 100%股权及 7.46 亿元债权以及南京分公司部分资产拆迁获得补偿。其中，公司本报告期挂牌
转让南京中储房地产开发有限公司 100%股权及 746,235,709.38 元债权,成交价格为 134912.00 万
元，导致本报告期净利润增加 27,112.67 万元；南京分公司部分资产拆迁获得补偿导致本报告期
净利润增加 10,988.86 万元。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
为向新建物流项目提供资金支持，保证公司持续发展，公司六届二十二次董事会和 2014 年第
三次临时股东大会审议通过了非公司发行股票事项。根据决议，公司将向普洛斯所属项目公司 CLH
12 (HK) Limited 非公开发行 16,854.82 万股。目前，非公开发行股票事宜经国资委批复同意，
已报商务部和证监会审批。若此次增发能圆满实施，除为公司提供建设资金外,同时有利于公司治
理机制、内控制度持续完善，也有利于公司扩大市场份额、进一步强化竞争优势。
(3) 发展战略和经营计划进展说明
2014 年，公司根据环境现状及发展趋势，部分调整了战略目标及实现路径，提出大力发展综
合物流、稳步推进地产业务，压缩优化物流贸易和动产监管的市场战略；在新的市场战略的指导
下，公司加大物流业务的研发与投入，大力发展快消品物流、国际国代、期货交割等业务，持续
推进地产项目，加大物流贸易和动产监管得风险防控力度，推进业务转型。公司全年完成营业总
收入 214.77 亿元，较计划低 77.28 亿元；发生营业成本 206.29 亿元，较计划低 74.89 亿元。
(4) 利润表变动分析
单位：元 币种：人民币
项目 本年发生额 上年发生额 变动比例（%）
营业税金及附加 32,157,581.33 46,240,978.22 -30.46
财务费用 107,508,590.63 76,761,714.18 40.05
资产减值损失 64,730,269.91 34,543,419.10 87.39
投资收益 408,112,835.35 93,684,633.31 335.62
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2014 年年度报告
营业外收入 204,553,588.46 55,496,209.02 268.59
营业外支出 63,501,448.40 4,866,759.22 1,204.80
所得税费用 179,286,527.62 103,076,646.00 73.94
营业税金及附加本年发生额较上年发生额减少 30.46%，其主要原因是由于税收政策（营改增）
变化所致。
财务费用本年发生额较上年发生额增长 40.05%，其主要原因是由于本报告期发行私募债券带
来的筹资费用增加所致。
资产减值损失本年发生额较上年发生额增长 87.39%，其主要原因是由于本报告期计提的坏账
准备增加所致。
投资收益本年发生额较上年发生额增长 335.62%，其主要原因是由于公司出售南京中储房地
产公司股权所致。
营业外收入本年发生额较上年发生额增长 268.59%，其主要原因是由于本报告期拆迁补偿收
入增加所致。
营业外支出本年发生额较上年发生额增长 1,204.80%，其主要原因是由于本报告期计提预计
负债、支付赔偿损失等。
所得税费用本年发生额较上年发生额增长 73.94%，其主要原因是由于本报告期利润增加所致。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本
毛利率比上年增减
分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增
（%）
减（%） 减（%）
交通运输 2,925,181,632.54 2,457,549,592.30 15.99 12.98 15.46 减少 1.80 个百分点
商品流通 18,396,716,181.68 18,096,416,428.40 1.63 -26.77 -26.87 增加 0.13 个
百分点
其他主营 128,528,475.45 73,104,471.30 43.12 5.78 -1.23 增加
业务 4.04 个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本
毛利率比上年增减
分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增
（%）
减（%） 减（%）
物流业务 2,925,181,632.54 2,457,549,592.30 15.99 12.98 15.46 减少 1.80 个百分点
贸易业务 18,396,716,181.68 18,096,416,428.40 1.63 -26.77 -26.87 增加
0.13 个百分点
其他主营 128,528,475.45 73,104,471.30 43.12 5.78 -1.23 增加
业务 4.04 个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
北京地区 746,133,683.71 -3.16
天津地区 7,837,378,757.56 -40.44
河北地区 291,052,465.09 12.84
上海地区 423,394,128.21 17.34
河南地区 814,491,055.33 -38.53
江苏地区 6,415,456,025.80 -11.00
辽宁地区 195,666,960.26 -19.76
湖北地区 415,394,212.68 -44.74
湖南地区 326,472,327.14 28.43
陕西地区 2,128,402,399.70 48.60
四川地区 134,179,766.38 -43.78
山东地区 958,591,541.30 -9.29
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2014 年年度报告
广东地区 767,080,106.35 -3.27
小 计 21,453,693,429.51 -22.97
减：内部抵销数 3,267,139.84 -83.25
合 计 21,450,426,289.67 -22.93
主营业务分地区情况的说明
本报告期主营业务收入同比增长较大的为陕西地区，陕西地区增长的主要原因是贸易业务规
模增长较大所致。下降较多的有天津地区、湖北地区、四川地区，下降的主要原因是贸易业务减
少所致。
(三) 资产、负债情况分析
1 资产负债情况分析表
单位：元
本期期末 上期期末 情
数占总资 数占总资 同比增减 况
项目名称 本期期末数 上期期末数
产的比例 产的比例 比例（%） 说
（%） （%） 明
应收票据 108,685,808.97 0.86 190,074,374.30 1.37 -42.82
应收账款 1,197,704,364.22 9.48 849,036,512.21 6.12 41.07
预付款项 1,507,550,537.55 11.93 3,694,674,348.22 26.62 -59.20
其他应收款 484,283,748.57 3.83 227,729,134.92 1.64 112.66
存货 1,426,191,554.94 11.28 2,202,561,716.63 15.87 -35.25
其他流动资产 1,117,783,500.00 8.84 154,955,500.00 1.12 621.36
在建工程 382,357,039.74 3.03 750,157,498.25 5.41 -49.03
其他非流动资产 723,167,241.81 5.72 193,962,300.00 1.40 272.84
短期借款 80,000,000.00 0.63 1,402,138,954.66 10.10 -94.29
应付票据 1,659,018,900.00 13.13 2,628,551,979.59 18.94 -36.88
应付账款 383,501,873.15 3.03 554,932,832.08 4.00 -30.89
预收款项 691,261,756.81 5.47 1,054,176,128.05 7.60 -34.43
应交税费 63,872,903.35 0.51 -28,974,128.57 -0.21
一年内到期的非 443,250,000.00 3.51 0.00 0.00
流动负债
长期借款 0.00 0.00 196,000,000.00 1.41 -100.00
应付债券 2,590,709,969.45 20.50 1,840,212,056.24 13.26 40.78
股本 1,859,828,384.00 14.72 929,914,192.00 6.70 100.00
资本公积 1,936,670,060.60 15.32 2,680,083,596.24 19.31 -27.74
总资产 12,638,761,793.77 100.00 13,876,930,319.89 100 -8.92
2 其他情况说明
应收票据年末数比年初数减少 42.82%，其主要原因是由于本报告期贸易业务规模减少所致。
应收账款年末数比年初数增加 41.07%，其主要原因是由于本报告期调整信用政策、改变部分
客户付款时间所致。
预付账款年末数比年初数减少 59.20%，其主要原因是由于本报告期贸易业务规模减少所致。
其他应收款年末数比年初数增加 112.66%，其主要原因是由于本报告期对外支付的往来款项
较多所致。
存货年末数比年初数减少 35.25%，其主要原因是由于本报告期出售南京中储房地产公司股权，
开发成本减少所致。
其他流动资产年末数比年初数增加 621.36%，其主要原因是由于本报告期利用闲置资金进行
短期投资理财所致。
在建工程年末数比年初数减少 49.03%，其主要原因是由于本报告期部分工程完工，转入固定
资产所致。
其他非流动资产年末数比年初数增加 272.84%，其主要原因是由于本报告期支付物流基地项
目款增加所致。
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2014 年年度报告
短期借款 年末数比年初数减少 94.29%，其主要原因是由于本报告期公司按照借款合同约定，
归还部分借款所致。
应付票据年末数比年初数减少 36.88%，其主要原因是由于本报告期贸易业务规模减少所致。
应付账款 年末数比年初数减少 30.89%，其主要原因是由于本报告期贸易业务规模减少所致。
预收款项 年末数比年初数减少 34.43%，其主要原因是由于本报告期贸易业务规模减少所致。
一年内到期的非流动负债年末数比年初数增加较多，其主要原因是由于长期借款和部分应付
债券将于下年度到期进行重分类所致。
长期借款年末数比年初数减少 100.00%，其主要原因是由于长期借款将于下年度到期进行重
分类所致。
应付债券年末数比年初数增加 40.78%，其主要原因是由于本报告期新发行 10 亿元私募债所
致。
股本年末数比年初数增加 100.00%，其主要原因是由于本报告期送转股所致。
资本公积年末数比年初数减少 27.74%，其主要原因是由于本报告期送转股所致。
(四) 核心竞争力分析
1、资源优势
公司在全国 114 座城市设立了分支机构，拥有 40 余家仓库。
公司拥有仓储客户 5000 余家，现货市场客户 5000 多家，客户资源稳定，保证了企业在物流
行业的领先地位。
公司拥有 60 条专用线，累计长度 53 公里，具备公、铁运输转换的重要条件；公司天津、青
岛、上海等地区分子公司拥有靠近港口的优势，无锡、南京等地区分公司拥有货运码头，有利于
形成水、公、铁运输方式的转换及联运。
根据国家“一带一路”战略、京津冀一体化等区域发展战略，公司将继续在物流节点城市、
京津冀地区、沿“一带一路”、各地自贸区和境外窗口进行重点布局。
2、业务优势
公司业务网络覆盖全国，可提供全过程综合物流服务；公司拥有精细化、专业化、信息化管
理流程和管理方法以及相当数量、素质较高的人才队伍，能够向客户提供个性化的供应链解决方
案。
3、技术优势
公司能够紧跟市场的变化，不断对产品和业务进行创新与完善；公司所属郑州恒科实业拥有
多项国家专利，所研制和生产的工业衡器、公路超载保护装置、起重衡等产品，部分国内市场占
有率达 50%以上；公司成立了物联网系统公司，将立足于物联网技术，开发信息社会背景下满足
客户需求的产品；公司正在实施和推广可视化职能仓库，将进一步满足客户需要。
4、市场优势
公司以 50 多年的经验为基础，诚信经营，获得市场广泛信赖。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
本期末对外长期股权投资金额 217,264,629.25 元，较年初 218,528,319.58 元减少
1,263,690.33 元，减幅 0.58%；本期末持有的其他上市公司股权金额 12,219,373.96 元，较年初
33,466,881.30 元减少 21,247,507.34 元，减幅 63.49%，减少的主要原因是本报告期出售了持有
的部分太平洋股票。
(1) 买卖其他上市公司股份的情况
报告期买 使用的资 报告期卖出
股份名 期初股份数 期末股份 产生的投资收益
入股份数 金数量 股份数量
称 量（股） 数量（股） （元）
量（股） （元） （股）
太平洋 5,107,942 0 0 5,314,126 412,087 41,502,729.08
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2014 年年度报告
卖其他上市公司股份的情况的说明:
期初太平洋股份数量为 5,107,942 股，2014 年 10 月取得送转股股份数量为 618,271 股，全年
卖出股份数量为 5,314,126 股，期末剩余股份数量为 412,087 股。
(2) 持有其他上市公司股权情况
单位：元
占该
公司
证券 证券 报告期所有者权 股份
最初投资成本 股权 期末账面值 报告期损益 会计核算科目
代码 简称 益变动 来源
比例
（%）
可供出售金融资产 原始法
601099 太平洋证券 260,026.90 0.01 5,859,877.14 41,502,729 -14,972,658.23
人股
603588 高能环境 18,230.00 31,770.00 0.00 10,155.00 可供出售金融资产 购入
可供出售金融资产 原始法
600665 天地源 280,000.00 0.02 936,144.00 15,840.00 317,196.00
人股
可供出售金融资产 原始法
601727 上海电气 93,300.00 1,847,934.00 16,721.00 764,372.70
人股
可供出售金融资产 原始法
600649 城投控股 336,000.00 0.01 1,503,840.00 31,200.00 -171,600.00
人股
000410 沈阳机床 可供出售金融资产 原始法
100,000.00 0.02 2,039,808.82 1,454,856.61
人股
合计 1,087,556.90 / 12,219,373.96 41,566,490.00 -12,597,677.92 / /
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2014 年年度报告
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托贷款情况
单位:万元 币种:人民币
委托贷款 资金来源并说明是
借款方名称 贷款期限 借款用途 是否逾期 是否关联交易 是否展期 是否涉诉
金额 否为募集资金
公司自有资金，非募
中储小额贷款（天津）有限责任公司 5,000 二年 业务需要 否 否 否 否
集资金
委托贷款情况说明
公司 2013 年 4 月 24 日召开的六届八次董事会审议通过了《关于同意公司向中储小额贷款（天津）有限责任公司提供特别借款的议案》，同意公司
向控股子公司-中储小额贷款（天津）有限责任公司提供特别借款，总额最高不超过 5000 万元人民币（可循环使用），借款利率为银行基准利率上浮
10%，期限二年，公司通过银行委托放款的方式向该子公司提供借款。
由于中储小额贷款（天津）有限责任公司现已成为公司全资子公司，按照相关规定，其公司名称变更为中储小额贷款（天津）有限责任公司。2014
年 8 月 4 日，公司召开六届二十二次董事会，审议通过了《关于同意公司向中储小额贷款（天津）有限责任公司提供特别借款的议案》，同意公司向全
资子公司-中储小额贷款（天津）有限责任公司提供特别借款，总额最高不超过 5000 万元人民币（可循环使用），借款利率为银行基准利率上浮 10%，
期限二年（自本次董事会审议通过之日起），公司通过银行委托放款的方式向该子公司提供借款。
(2) 其他投资理财及衍生品投资情况
投资类型 资金来源 投资份额 投资期限 产品类型 投资盈亏 是否涉诉
投资理财 闲置自有资金 不超过 10 亿元 不超过 4 个月 国债逆回购 盈利 否
其他投资理财及衍生品投资情况的说明
公司2014年11月14日审议通过了《关于使用暂时闲置自有资金进行国债逆回购投资的议案》同意公司使用暂时闲置自有资金进行国债逆回购投资，
额度不超过10亿元人民币，期限不超过4个月。
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2014 年年度报告
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
□适用√不适用
(2) 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
4、 主要子公司、参股公司分析
单位：万元
组织机构代
子公司名称 注册地址 业务性质 注册资本
码
北京中储世纪物流有限责任公司 66750674-7 北京市 仓储物流 200.00
天津中储国际货运代理有限公司 72749059-X 天津市 仓储物流 1,000.00
天津中储通达物流配送有限责任公司 68473901-6 天津市 仓储物流 300.00
中储电子商务(天津)有限公司 55949285-1 天津市 仓储物流 3,000.00
天津中储创世物流有限公司 58134903-1 天津市 仓储物流 500.00
中储小额贷款（天津）有限责任公司 59871963-3 天津市 金融 10,000.00
天津中储实业开发有限公司 06989686-1 天津市 房地产 30,000.00
上海中储临港物流有限公司 79565012-9 上海市 仓储物流 9,950.00
无锡中储不锈钢有色金属交易管理有限公
66837699-9 无锡市 仓储物流 50.00
司
南京中储房地产开发有限公司 05798568-0 南京市 房地产 24,000.00
中储发展（沈阳）物流有限公司 555331831 沈阳市 仓储物流 5,000.00
山东中储国际物流有限公司 686769585 青岛市 仓储物流 500.00
北京中物储国际物流科技有限公司 70023072-0 北京市 仓储物流 1,800.00
中国物资储运天津有限责任公司 10306204-4 天津市 仓储物流 16,964.73
中储上海物流有限公司 13220733-7 上海市 仓储物流 5,000.00
上海中储物流配送有限公司 13450635-7 上海市 仓储物流 4,915.00
郑州恒科实业有限公司 51467683-3 郑州市 工业生产 1,000.00
无锡中储物流有限公司 13590431-4 无锡市 仓储物流 1,900.00
广州中储国际贸易有限公司 79552357-6 广州市 仓储物流 300.00
青州中储物流有限公司 72862998-7 青州市 仓储物流 2,200.00
中储恒科物联网系统有限公司 09254661-6 荥阳市 工业 9,000.00
南京中储国际广场投资开发有限公司 08808417-2 南京市 房地产 30,000.00
中储洛阳物流有限公司 09568261-3 孟津县 仓储物流 10,000.00
中储（西安）物流总部基地有限公司 09605455-5 西安市 仓储物流 2,000.00
中储房地产开发有限公司 30076141-8 天津市 房地产 100,000.00
中储南京智慧物流科技有限公司 30254399-1 南京市 物流 2,500.00
单位：万元
本公司
对公司净
合计享 归属于母
利润的贡
子公司名称 有的表 资产总额 负债总额 营业收入 净利润 公司的净
献(归属
决权比 利润
母公司)
例
北京中储世纪物流有限责任公
60.00 855.62 128.08 1,132.65 391.18 391.18 234.71
司
天津中储国际货运代理有限公
83.50 17,986.17 15,160.25 32,220.21 679.13 679.19 567.13
司
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2014 年年度报告
天津中储通达物流配送有限责
100.00 - - - 1.03 1.03 1.03
任公司
中储电子商务(天津)有限公司 100.00 3,428.69 371.18 137.51 -87.77 -87.77 -87.77
天津中储创世物流有限公司 100.00 6,263.64 4,661.34 12,632.35 519.22 519.22 519.22
中储小额贷款（天津）有限责任
100.00 12,724.92 1,933.31 - 601.89 601.89 601.89
公司
天津中储实业开发有限公司 100.00 29,880.78 12.49 - -131.71 -131.71 -131.71
上海中储临港物流有限公司 100.00 10,357.26 82.28 4,219.70 258.22 258.22 258.22
无锡中储不锈钢有色金属交易
100.00 136.64 5.64 244.80 13.15 13.15 13.15
管理有限公司
南京中储房地产开发有限公司 100.00 - - - -150.50 -150.50 -150.50
中储发展（沈阳）物流有限公司 100.00 53,003.50 48,233.51 2,735.71 -181.31 -181.31 -181.31
山东中储国际物流有限公司 100.00 584.65 35.28 211.70 36.68 36.68 36.68
北京中物储国际物流科技有限
63.17 38,921.34 33,332.03 69,300.90 1,055.76 1,008.28 636.93
公司
中国物资储运天津有限责任公
100.00 22,055.24 7,652.63 19,328.25 1,204.53 1,204.53 1,204.53
司
中储上海物流有限公司 100.00 12,686.21 1,249.37 12,341.62 676.40 676.40 676.40
上海中储物流配送有限公司 100.00 10,082.28 370.57 4,635.17 2,097.76 2,097.76 2,097.76
郑州恒科实业有限公司 83.37 15,064.20 4,998.11 8,975.65 2,137.64 2,076.87 1,731.48
无锡中储物流有限公司 95.00 15,420.96 7,432.94 31,500.32 1,627.35 1,627.35 1,545.98
广州中储国际贸易有限公司 89.00 20,005.89 19,246.26 76,708.01 88.70 88.70 78.94
青州中储物流有限公司 100.00 25,375.92 19,750.36 67,917.90 570.53 570.53 570.53
中储恒科物联网系统有限公司 100.00 9,157.15 153.68 411.76 3.47 3.47 3.47
南京中储国际广场投资开发有
100.00 30,063.06 129.13 - -66.08 -66.08 -66.08
限公司
中储洛阳物流有限公司 100.00 14,889.57 4,900.00 - -10.43 -10.43 -10.43
中储（西安）物流总部基地有限
100.00 32.61 32.61 - - - -
公司
中储房地产开发有限公司 100.00 99,925.18 - - -74.82 -74.82 -74.82
中储南京智慧物流科技有限公
60.00 2,375.24 -4.44 - -120.32 -120.32 -72.19
司
5、 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
本年度投入 累计实际投
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
金额 入金额
上海临港物流园奉贤分区物流基地项目 46,710 70% 5,857 未竣工
29,260
南京滨江物流中心 39,720 75% 6,523 未竣工
28,753
青岛三期库房及分拣车间项目 1,343.64 100% 260 1,343.64 174.66
中储辽宁物流产业园一期一阶段 38,653 80% 4,108 未竣工
30,594
中储天津家居馆装修项目 1,090 100% 55.5 尚未开业，未产
1,035.5
生收益
汉口中储物流服务大楼装修项目 750 80% 253 582 未竣工
合计 128,266.64 / 17,056.5 91,568.14 /
1、上海临港物流园奉贤分区物流基地一期项目总投资由
18574 万元调整为 21333 万元，增加 2759 万元，该调整事
宜已经公司五届四十三次董事会审议通过；二期项目总投资
由于建设成本及土地成本增加等原因由 21015 万元调整为
25377 万元，增加 4362 万元，并将该二期项目作为公司 2014
非募集资金项目情况说明
年非公开发行拟募投项目，公司非公开发行预案已经公司六
届十七次董事会审议通过。
2、南京滨江物流中心项目总投资由 2.64 亿元调整为 3.97
亿元，增加 1.33 亿元，该调整事宜已经公司六届九次董事
会和 2013 年第一次临时股东大会审议通过。
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2014 年年度报告
二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
随着经济结构调整，我国经济增长率将逐步放缓，经济发展模式将更趋理性。同时，随着互
联网经济高速发展，内需潜力将不断激活，生产方式和消费模式将不断改变，城市消费物流、电
商物流等将面临更大的发展机遇。
1、经济增长方式的转变意味着注重效益、环保和公平分配体系的社会发展模式，意味着企业
经营的要素成本全面提高，这将倒逼物流企业从低成本、粗放式的传统经营模式向高效率、精益
化的现代服务模式转变；
2、经济结构调整和消费模式的变化正引领物流行业的品种和业务结构发生转变。随着投资驱
动型经济增长模式的终结，大规模投资建设进一步放缓，受此影响大宗商品消费增量进一步减少，
加上我国目前产能严重过剩的局面没有明显改善，以及美元进入升值周期，物流需求增幅有降低
的可能；随着中国城镇化步伐的加快以及网上购物的蓬勃发展，与民生相关的生活资料消费将逐
渐强劲，相关物流市场将保持较高增长；
3、围绕供应链展开的信息服务、数据服务、供应链金融服务等增值服务，将成为重要的业务
发展趋势。
4、市场需求与技术创新将使物流行业出现重大变革和机遇。互联网与传统产业的结合将越来
越紧密，移动互联及物联网技术将改变商品流通方式及物流业态；利用信息技术对传统物流业进
行信息化改造，将提高物流业标准化程度和劳动生产率，拓展物流业发展空间；以低碳、绿色、
环保为核心的技术应用将是未来物流业的发展趋势。
5、物流业与上下游产业渗透融合趋势明显。物流业与制造业融合，将促进生产方式转变和业
务流程再造；物流业与商贸业融合，将改变传统流通渠道，创造新型流通模式；物流业与金融业
融合，将产生供应链融资新模式，降低供应链融资成本，提升物流业对整个供应链的掌控能力。
6、市场竞争更多取决于业务优势。硬件资产将不再是关键竞争因素，具有核心竞争优势的物
流企业有可能通过整合社会资源在未来竞争中取得领先地位。
(二) 公司发展战略
以仓储资源为基础，以供应链增值服务为宗旨，在现有优势业务基础上，拓展与信息化结合
的大宗商品物流、高端物流、特色物流、贸易物流、金融物流、供应链整合等综合物流业务新模
式，在国内电子交易和期货交割领域中占据更大市场份额，保持国内仓储业第一名地位，打造具
有核心竞争力的综合物流供应商。积极参与全国性和区域性物流节点城市物流园区建设，推进物
流合理化和高效化，降低社会流通成本，加强与生产、商贸企业互动发展，充分发挥物流业的引
导和促进作用，有效支撑国民经济的健康稳健发展。
(三) 经营计划
2015 年，公司总体思路是：按市场化的原则，深化体制机制改革，挖掘资源潜力，创新业务
模式和管控方式，打造并保持综合物流业务竞争优势，为实现转型升级的战略目标奠定基础。2015
年，公司经营计划为营业总收入 207.84 亿元，营业成本 199.32 亿元。
为完成上述经营计划，公司将重点做好以下工作：
1、主营业务转型升级
巩固公司在钢铁、有色等大宗生产资料物流领域的优势地位；整合仓储、运输、市场、加工、
货代、贸易、电子商务等多种业务，从组织机构、营销、运营和考核等方面保证一体化运营；与
国内外金融机构、期货交易所开展合作，尝试建立有色金属现货交易市场，搭建具有国际水准，
兼具境内境外、期货现货的有色金属交割平台。
加大对快速消费品、食品、医药、电子等与居民消费相关物流细分市场开发力度，重点推进
与知名消费品生产厂家全国性物流项目的合作与运营；推进城市共同配送等标准化服务模式，建
立一体化的快消品物流运营体系；试点网仓业务，培育适应电商发展的新型物流业务模式。
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推进智慧物流平台建设，充分发挥公司业务资源和网络优势，实现平台与实体物流、商流的
结合，形成一定的业务规模；努力实现电子商务与公司现货市场、仓储物流及监管融资深度结合，
探索电商平台线上电子交易、线下现货交割的生产资料 O2O 模式。
实施地产战略，依据公司资源条件，控制项目开发节奏和市场风险，力争实现预期收益。
2、加强风险防控
进一步强化风险管理和内控建设，健全制度体系，完善内控管理手册；继续对基层单位风险
业务和内控管理进行专项审计，及时揭示并整改各类业务和管理风险；加大事前控制力度，尝试
运用法律、审计手段与业务操作结合的风险控制方法。对物流贸易和动产监管业务进行分类管理，
巩固优势项目，并向供应链业务转型；对存在潜在风险或者运营成本高的项目逐步退出。适时成
立金融物流监管专业公司。加大往来账款的清收力度，保障资金安全，降低财务费用。
3、完善战略布局
根据国家“一带一路”、京津冀一体化等区域发展战略，继续在物流节点城市、京津冀地区、
沿“一带一路”、各地自贸区和境外窗口进行重点布局；通过外部并购等方式，获取优质资产和
业务，尽快进入超市供应链、成品油物流、冷链和快递等物流细分行业。
4、改革体制机制
根据业务发展设立混合所有制的轻型子公司，鼓励经营团队参股，调动经营人员积极性；调
整业务事业部，实现业务运营管理按行业、品种划分；组建业务研发机构，加强市场研判与信息
收集，提高业务创新能力；探索建立资产与经营分离的运营机制，在保障资产安全的基础上，提
高业务市场竞争能力；推进公司用人制度改革，提高人员招聘的社会化程度，进一步优化人员结
构。
(四) 可能面对的风险
1、城市规划产生的风险：随着城市扩容，公司部分原有物流用地受拆迁、交通限行影响较大，
而新的物流用地取得存在一定程度不确定性；
2、业务风险：在业务结构调整阶段，大宗商品仍为公司各业务板块的主要品种。经济结构调
整和产能过剩，有可能造成公司主业增长乏力，压缩整个产业链的盈利空间，大宗商品价格的波
动风险、客户的违约风险甚至诈骗风险都有可能对公司各项业务造成一定程度影响；
3、生产要素风险：随着资源要素进入高成本时代，除了物流用地紧缺之外，劳动力等各项生
产要素成本持续攀升，再加上在环保、设备维护、改造等方面的投入，可能造成行业盈利空间不
断缩小；
4、公司各项业务转型存在未达预期效果的可能性。
三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
四、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、天津证监局《关于
进一步推动辖区上市公司现金分红工作的通知》（津证监上市字[2012]49 号）、《关于推动辖区
上市公司落实现金分红有关工作的通知》（津证监上市字[2012]62 号）文件精神,公司修改完善
了《公司章程》中有关利润分配政策的条款，该事宜已经公司五届四十五次董事会和 2012 年第三
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2014 年年度报告
次临时股东大会审议通过，详见 2012 年 8 月 25 日、2012 年 9 月 15 日在中国证券报、上海证券
报和上海证券交易所网站披露的相关公告。
报告期内，公司利润分配方案严格按照《公司章程》执行，分红标准和比例明确、清晰，相
关的决策程序和机制完备，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用，中小股东有充分表达意见和
诉求的机会，切实维护了中小股东的合法权益。
(二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披露
原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用√不适用
(三) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
占合并报表中
每 10 股派 分红年度合并报表
分红 每 10 股送红 每 10 股转增 现金分红的数额 归属于上市公
息数(元) 中归属于上市公司
年度 股数（股） 数（股） （含税） 司股东的净利
（含税） 股东的净利润
润的比率(%)
2014 年 0.30 55,794,851.52 546,379,465.80 10.21
2013 年 2 0.50 8 46,495,709.6 335,872,135.21 13.84
2012 年 0.50 46,495,709.6 402,095,071.76 11.56
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
√适用 □不适用
(一) 诉讼、仲裁或媒体质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
事项概述及类型 查询索引
哈尔滨银行股份有限公司金桥支行诉哈尔滨永航钢管制造有限 详情请查阅 2009 年 1 月 16 日、2009 年 7 月 22 日、
公司（以下简称"永航钢管公司"）、张晓勇及本公司一案，法院判决 2010 年 1 月 16 日、2011 年 7 月 6 日、2012 年 2 月 17
后，依据该判决已强制执行本公司 10,261,566.00 元给付金桥支行。 日、2012 年 3 月 30 日、2012 年 10 月 30 日、2013 年 4
2011 年 7 月，为维护本公司的合法权益，本公司特依法向哈尔 月 25 日、2013 年 11 月 20 日、2014 年 4 月 12 日的中
滨市中级人民法院起诉永航钢管公司、张晓勇、和平金属公司。法院 国证券报、上海证券报和上海证券交易所网站
审理后，判决 被告永航钢管 公司于判决生 效后立即赔偿 本公司 www.sse.com.cn。
10,261,566.00 元，并驳回其他诉讼请求。由于公司其他请求被法院
驳回，因此本公司又向黑龙江省高级人民法院提起上诉，请求撤销该
判决并发回重审，被黑龙江省高级人民法院驳回。由于公司不服黑龙
江省高级人民法院作出的判决，特向最高人民法院申请再审，最高人
民法院驳回了本公司的再审申请。公司对上述款项已全额计提坏帐准
备，对本期损益没有影响。由于永航钢管公司已破产，债务人张晓勇
已逃亡，损失金额无法收回。该诉讼公司以后将不再在定期报告中披
露。
A、本公司诉张家口德泰全特种钢铁集团有限公司一案，法院已 A、详情请查阅 2011 年 4 月 6 日、2011 年 4 月 27
判决，本公司胜诉，诉讼涉及金额 120,257,000 元，公司对上述款项 日、2011 年 10 月 12 日的中国证券报、上海证券报和上
已全额计提坏帐准备，对本期损益没有影响。目前，法院正在强制执 海证券交易所网站 www.sse.com.cn。
行中。 B、详情请查阅 2011 年 12 月 7 日、2012 年 7 月 24
B、本公司诉唐山皓宁贸易有限公司一案，法院已判决，本公司 日的中国证券报、上海证券报和上海证券交易所网站
胜诉，诉讼涉及金额 82,949,362.48 元。本案所涉铁矿粉，已完成销 www.sse.com.cn。
售，相关损益已在以前年度财务报告中体现，对本期损益没有影响。 C、详情请查阅 2012 年 7 月 24 日、2012 年 12 月
目前，法院正在执行中。 28 日、2014 年 10 月 30 日的中国证券报、上海证券报
C、本公司诉天津开发区琦晟矿产进出口贸易有限公司一案，法 和上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 和 2013 年 3 月
院已判决，本公司胜诉，诉讼涉及金额 13,977,006.78 元及利息。我 30 日的上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。
公司向法院申请强制执行后，由于被告执行能力不足，一直未予执行。
后来经过协商，本公司与被告签署《执行和解协议书》，约定由被告
从 2014 年 10 月起连续 9 个月每月支付 100 万元，共向本公司支付
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900 万元后双方债权债务了结，截至本报告披露日，公司仅收到被告
100 万元。公司对上述未执行款项以前年度已全额计提坏帐准备，对
本期损益没有影响。本年度收回的款项增加本年度利润总额 100 万
元。
厦门象屿物流集团有限责任公司（以下简称"厦门象屿公司"） 详情请查阅 2012 年 11 月 14 日的中国证券报、上
诉北京中储物流有限责任公司及本公司仓储合同纠纷一案，诉讼涉及 海证券报和上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。
金额 144,727,971.36 元，厦门象屿公司向法院提出了诉讼财产保全
申请，该法院已经查封了 34152.166 吨钢材。目前，法院正在审理过
程中。
北京中储物流有限责任公司原为本公司全资子公司，2013 年 3
月 4 日，公司六届六次董事会审议通过了《关于转让所持北京中储物
流有限责任公司 100%股权的议案》，公司将该子公司转让给了中储
总公司。
中储股份大连分公司诉大连新北良股份有限公司和大连松源企 详情请查阅 2013 年 9 月 10 日、2014 年 6 月 10 日、
业集团有限公司一案，诉讼涉及金额 57,138,822.92 元及利息，一审 2014 年 12 月 26 日的中国证券报、上海证券报和上海证
判决后，由于公司不服一审判决，特向辽宁省高级人民法院（以下简 券交易所网站 www.sse.com.cn。
称"辽宁高院"）提起上诉，被辽宁高院驳回。由于前次诉讼，法院已
从本公司及大连分公司共执行款项 56,908,150.92 元，公司已作相应
财务处理，该款项已在公司以前年度损益中体现，对本期利润没有影
响。本次诉讼判决若能有效执行，将增加相应营业外收入，目前，法
院正在执行中。
中国铁路物资天津有限公司诉本公司南仓分公司及本公司仓储 详情请查阅 2014 年 2 月 18 日、2014 年 11 月 22 日
合同纠纷一案，诉讼涉及金额 55,989,313 元，公司一审败诉后向最 的中国证券报、上海证券报和上海证券交易所网站
高人民法院上诉。目前，最高人民法院正在审理过程中。 www.sse.com.cn。
公司天津新港分公司诉唐山市丰润区佑维钢铁有限公司、唐山市 详情请查阅 2014 年 8 月 23 日、2014 年 10 月 21 日
丰润区开为钢铁有限公司一案，诉讼涉及金额 18,446,724.82 元及违 的中国证券报、上海证券报和上海证券交易所网站
约金，法院已判决，公司胜诉。目前，法院正在执行中。 www.sse.com.cn。
公司控股子公司-广州中储国际贸易有限公司诉天津冶金轧一国 详情请查阅 2014 年 8 月 23 日、2014 年 10 月 21 日、
际贸易有限公司一案，诉讼涉及金额 35,350,002 元及损失，一审判 2014 年 12 月 27 日的中国证券报、上海证券报和上海证
决后，被告上诉，后经过与被告友好协商，达成和解协议，目前，已 券交易所网站 www.sse.com.cn。
收到被告 1500 万元。
中泰创展控股有限公司诉本公司及本公司大连分公司一案，诉讼 详情请查阅 2014 年 12 月 26 日的中国证券报、上
涉及金额 5000 万元及利息、违约金 1039.59 万元。目前，法院正在 海证券报和上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。
审理过程中。
马忠辉诉本公司及本公司大连分公司一案，诉讼涉及金额 4200 详情请查阅 2015 年 1 月 27 日的中国证券报、上海证券
万元及利息。目前，法院正在审理过程中。 报和上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。
大连保税区珠江村镇银行股份有限公司诉本公司及本公司大连 详情请查阅 2015 年 2 月 7 日的中国证券报、上海证券
分公司一案，诉讼涉及价值人民币 4950 万元的玉米。目前，法院正 报和上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。
在审理过程中。
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2014 年年度报告
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
单位:万元 币种:人民币
报告期内:
诉讼 诉讼(仲 诉讼(仲
起诉(申 应诉(被申 承担连带责 诉讼(仲裁)审理结果 诉讼(仲裁)判
仲裁 诉讼(仲裁)基本情况 裁)涉及 裁)进展
请)方 请)方 任方 及影响 决执行情况
类型 金额 情况
中储股份 国家物资储 天津赫图集 诉讼 2012 年 5 月，中储经销分公司与八三八处签订了 4,000 一审已判 由于天津市公安局东
经销分公 备局天津八 团有限公司、 “仓储保管合同”。合同约定，八三八处自 2012 年 5 决，公司 丽分局因陈会占涉嫌
司 三八处、天津 天津市泽群 月至 2013 年 5 月在自己的仓库场地内、为中储经销分 经销分公 合同诈骗已立案侦查，
赫图集团有 物资贸易有 公司存放并保管线材、热卷、冷卷等货物。2012 年 12 司已向天 天津市第二中级人民
限公司、天津 限公司、天津 月，中储经销分公司分别与供货方泽群公司签署购买 津市高级 法院以经销分公司在
市泽群物资 金世宏丰商 冷轧不锈钢卷合同、与购买方赫图公司签署销售上述 人民法院 本案中诉请的相关事
贸易有限公 贸有限公司、 货物合同；并依据仓库保管方八三八处盖章确认的入 上诉。 实在该刑事案件中涉
司、天津金世 天津宝树钢 库验收单支付了供货方泽群公司货款。2013 年 3 月， 及，而该刑事案件尚未
宏丰商贸有 铁贸易有限 中储经销分公司分别与供货方宝树公司签署购买线 终结为由，裁定驳回我
限公司、天津 公司、陈会占 材、热轧卷合同、与购买方金世宏丰签署销售上述货 公司经销分公司的起
宝树钢铁贸 物合同；并依据仓库保管方八三八处盖章确认的入库 诉。
易有限公司、 验收单支付了供货方宝树公司货款。后来，在中储经
陈会占 销分公司依其内控流程对货物进行盘点时发现八三八
处确认保管的货物存在库存不实现象。经向赫图公司
等单位和个人交涉，赫图公司、金世宏丰和陈会占承
诺应对泽群公司和宝树公司入库不实以及应向中储经
销分公司退款共同承担连带责任。因此，为维护公司
合法权益，中储经销分公司特向天津市第二中级人民
法院起诉上述六位被告，诉讼请求如下：1、判令六被
告共同赔偿中储经销分公司经济损失 4000 万元；2、
判令六被告承担本案全部诉讼费用。中储经销分公司
在向受诉法院提出财产保全申请后，受诉法院已查封
了陈会占名下 11 处位于天津市城区的房产，建筑面积
共计 2326 平方米。后来，法院驳回了经销分公司的起
诉，经销分公司已上诉。详情请查阅 2013 年 8 月 10
日的中国证券报、上海证券报和上海证券交易所网站
www.sse.com.cn。
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2014 年年度报告
二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
三、破产重整相关事项
本年度公司无破产重整相关事项。
四、资产交易、企业合并事项
√适用□不适用
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
公司在北京产权交易所公开挂牌转让南京中储房地产开发有限公司 100%股权及相关债权， 详情请查阅 2013 年 11 月 14 日、2013 年 11 月 30 日、2014 年 3 月
受让方为大业信托有限责任公司和四川西美投资有限公司，转让价格为 1,349,120,000 元，公 20 日、2014 年 4 月 30 日、2014 年 5 月 9 日的中国证券报、上海证
司已收到受让方支付的款项并已完成工商登记。 券报及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。
本次转让事宜已经公司六届十五次董事会和公司 2013 年第四次临时股东大会审议通过。
公司所属南京分公司对所拥有部分资产进行拆迁，南京市鼓楼区人民政府对我公司支付相 详情请查阅 2014 年 4 月 30 日的中国证券报、上海证券报及上海证
应补偿款 19200 万元。该事宜已经公司六届十九次董事会审议通过。 券交易所网站 www.sse.com.cn。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况
1、 收购资产情况
单位:万元 币种:人民币
自收购日起至本年 是否为关联交易 资产收 所涉及的资产 所涉及的债权 该资产为上市公司贡
交易对方或最 资产收购 关联关
被收购资产 购买日 末为上市公司贡献 （如是，说明定价 购定价 产权是否已全 债务是否已全 献的净利润占利润总
终控制方 价格 系
的净利润 原则） 原则 部过户 部转移 额的比例(%)
中储小额贷款（天
中储上海物流 2014 年 3 月 评估价
津）有限责任公司 1,036.08 41.55 否 是 是 0.07
有限公司 18日 格
10%股权
中国物资储运 中 储 小 额 贷 款 （ 天
2014 年 3 月 评估价
天津有限责任 津 ） 有 限 责 任 公 司 1,036.08 41.55 否 是 是 0.07
18日 格
公司 10%股权
中储小额贷款（天
青州中储物流 2014 年 3 月 评估价
津）有限责任公司 1,036.08 41.55 否 是 是 0.07
有限公司 18日 格
10%股权
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2014 年年度报告
中储发展（沈 中 储 小 额 贷 款 （ 天
2014 年 3 月 评估价
阳）物流有限 津 ） 有 限 责 任 公 司 1,036.08 41.55 否 是 是 0.07
18日 格
公司 10%股权
中储小额贷款（天
上海临港物流 2014 年 3 月 评估价
津）有限责任公司 1,036.08 41.55 否 是 是 0.07
有限公司 18日 格
10%股权
中储小额贷款（天
无锡中储物流 2014 年 3 月 评估价
津）有限责任公司 1,036.08 41.55 否 是 是 0.07
有限公司 18日 格
10%股权
中储小额贷款（天 母 公 司
北京中储物流 2014 年 3 月 评估价
津）有限责任公司 1,036.08 41.55 是 是 是 0.07 的 全 资
有限责任公司 18日 格 子公司
10%股权
中国物资储运 泰 达 大 厦 747.15 平 2014 年 9 月 评估价 控 股 股
1,494.30 是 是 是 东
总公司 方米办公用房 25日 格
收购资产情况说明
（一）收购中储小额贷款（天津）有限责任公司股权
1、公司收购所属六家子公司所合计持有的中储小额贷款（天津）有限责任公司 60%股权，其中：公司全资控股子公司中储上海物流有限
公司、中国物资储运天津有限责任公司、青州中储物流有限公司、中储发展（沈阳）物流有限公司、上海临港物流有限公司各持股 10%，无锡
中储物流有限公司（公司持股 95%的控股子公司）持股 10%，每 10%股权的收购价格以经备案的北京中同华资产评估有限公司出具的《中储上
海物流有限公司等单位拟向中储发展股份有限公司转让中储小额贷款（天津）有限责任公司部分股权项目资产评估报告》 中同华评报字（2013）
第 418 号）确定的评估价值 10360.84 万元的 10%为准，确定收购价格为 1036.08 万元，合计 6216.50 万元。
2、公司收购北京中储物流有限责任公司所持中储小额贷款（天津）有限责任公司 10%股权，收购价格为以经备案的北京中同华资产评估
有限公司出具的《中储上海物流有限公司等单位拟向中储发展股份有限公司转让中储小额贷款（天津）有限责任公司部分股权项目资产评估报
告》（中同华评报字（2013）第 418 号）确定的评估价值 10360.84 万元的 10%为准，确定收购价格为 1036.08 万元。
进行上述收购后公司持有中储小额贷款（天津）有限责任公司 100%股权，按照相关规定，该公司更名为“中储小额贷款（天津）有限责
任公司”，已完成工商登记。
上述收购事宜已经公司六届十四次董事会审议通过。
（二）公司受让中国物资储运总公司所拥有泰达大厦办公用房，该房坐落于天津市河西区解放南路 256 号，泰达大厦十层 C、D、E、F，
建筑面积共计 747.15 平方米，受让价格以北京同仁和资产评估有限责任公司《中国物资储运总公司房产转让项目资产评估报告书》（同仁和
评报字（2014）第 082 号）确定的评估价值为参考，受让价格为 1,494.30 万元。该事宜已经公司六届二十四次董事会审议通过。
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2014 年年度报告
五、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
六、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
公司六届十八次董事会审议通过了《关于与中国物资储运总公司互销所经营商品物资业务及
向其提供物流服务的议案》及合作框架协议，内容如下：（1）本公司（含控股子公司）将在协议
约定期间内，向中国物资储运总公司（含控股子公司）销售货物的总价款不超过 1 亿元人民币，
中储总公司（含控股子公司）向本公司（含控股子公司）销售货物的总价款不超过 1 亿元人民币。
（2）本公司（含控股子公司）将在协议约定期间内，向中国物资储运总公司（含控股子公司）提
供物流服务的总价款不超过 0.6 亿元人民币。
2014 年 9 月 25 日，公司六届二十四次董事会审议通过了《关于与中国物资储运总公司签署<
互销所经营商品物资业务及提供物流服务合作框架协议之补充协议>的议案》，公司与中国物资储
运总公司签署《互销所经营商品物资业务及提供物流服务合作框架协议之补充协议》，将《互销
所经营商品物资业务及提供物流服务合作框架协议》第 5 条修改为：“5、甲方向乙方提供物流服
务，在本协议有效期内，甲方向乙方提供物流服务的总价款不超过 1.1 亿元人民币。”
本报告期，上述日常关联交易的实际履行情况如下：
单位:元 币种:人民币
占同类交易金 关联交易
关联方 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易金额
额的比例（%） 结算方式
中储总公司 物流服务 市场价 60,292,623.74 2.06 现金
河北中储物流中心 物流服务 市场价 53,805,542.51 1.84 现金
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2014 年年度报告
2、 临时公告未披露的事项
单位:元 币种:人民币
占同类交易金额 交易价格与市场参
关联交易类 关联交易定价 关联交易结 市场
关联交易方 关联关系 关联交易内容 关联交易价格 关联交易金额 的比例 考价格差异较大的
型 原则 算方式 价格
(%) 原因
中储总公司 控股股东 其它流出 租赁土地使用权 协议价格 3.6 5,425,804.51 0.19 现金
合计 / / 5,425,804.51 0.19 / / /
关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交易方）进行 本次关联交易对促进6家仓储分公司经营的持续性和稳定性、提高公司盈利能力具有重要意义。
交易的原因
关联交易对上市公司独立性的影响 以上关联交易对上市公司独立性无影响。
关联交易的说明 公司与中储总公司签署《土地租赁补充协议》，决定租赁中储总公司所拥有位于沈阳、大连、郑州的
土地使用权，合计1,507,167.92㎡，租金标准为人民币3.6元/年/平方米，每年租金合计为人民币
5,425,804.51元，每季度交纳一次；有效期限：2014年1月1日至2016年12月31日，三年后双方以不高
于同类地块市场租赁价格标准经协商签订补充协议再行确定租金标准。该事宜已经公司六届十六次董
事会审议通过。
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2014 年年度报告
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
1、 临时公告未披露的事项
单位：万元 币种：人民币
交易价格
与账面价
交易对公司
转让资产 值或评估
关联关 关联交易类 关联交易定 转让资产的 转让资产的 市场公允价 关联交易结 经营成果和
关联方 关联交易内容 转让价格 获得的收 价值、市
系 型 价原则 账面价值 评估价值 值 算方式 财务状况的
益 场公允价
影响情况
值差异较
大的原因
北京中储 母公司 收购股权 中储小额贷款（天 评估价格 1,036.04 1,036.08 1,036.08 1,036.08 现金 本报告期为
物流有限 的全资 津）有限责任公司 上市公司贡
责任公司 子公司 10%股权 献的净利润
为 41.55 万
元
中储总公 控股股 购买除商品 泰达大厦 747.15 平 评估价格 1,163.99 1,494.30 1,494.30 1,494.30 现金
司 东 以外的资产 方米办公用房
资产收购、出售发生的关联交易说明
详见四、资产交易、企业合并事项（二）1、收购资产情况
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2014 年年度报告
(三) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
（1）公司使用诚通集团发行中期票据所募资金事宜
公司五届九次董事会和2009年度股东年会审议通过了《关于使用诚通集团发行中期票据所募
资金的议案》，公司决定使用中国诚通集团发行中期票据所募资金合计人民币叁亿元，使用期限
约为5年，到期日为2015年3月24日。如投资者行使回售选择权，则其回售部分本期中期票据的到
期日为2013年3月24日。执行《中国诚通控股集团有限公司2010年度第一期中期票据募集说明书》
中有关票面利率的约定，即年息4.23%，合理按比例分摊评级费、律师费等费用，合计年利率为4.8%。
采用单利按年计算。
2013年，由于部分投资者行使回售选择权，公司归还中国诚通集团48,750,000元，剩余使用
金额为251,250,000元。
本报告期内公司共向中国诚通集团支付利息14,400,000.00元。
（2）公司在诚通财务有限责任公司办理流动资金借款事宜
公司六届九次董事会和公司2013年第一次临时股东大会审议通过了《关于同意公司在诚通财
务有限责任公司办理最高额为10亿元的流动资金借款的议案》，同意公司在诚通财务有限责任公
司办理最高额为10亿元的流动资金借款，期限1年，利率按基准利率下浮5%执行。上述事宜在报告
期内已到期。
（3）公司控股63.17%的子公司-北京中物储国际物流科技有限公司在诚通财务有限责任公司
办理流动资金借款事宜
公司六届十三次董事会审议通过了《关于同意北京中物储国际物流科技有限公司在诚通财务
有限责任公司办理流动资金借款的议案》，同意北京中物储国际物流科技有限公司在诚通财务有
限责任公司办理最高额为5000万元人民币的流动资金借款，期限1年，利率按基准利率下浮3%执行。
上述借款到期后，公司召开六届二十五次董事会审议通过了《关于同意北京中物储国际物流科技
有限公司在诚通财务有限责任公司办理流动资金借款的议案》，同意北京中物储国际物流科技有
限公司在诚通财务有限责任公司办理最高额为6000万元人民币的流动资金借款，期限1年，利率不
高于中国人民银行同期贷款基准利率。
本报告期末，借款余额为6000万元。
（4）诚通财务公司为公司提供相关金融服务
公司六届二十七次董事会审议通过了《关于同意公司与诚通财务有限责任公司签署<金融服务
协议>的议案》，同意公司与诚通财务有限责任公司签署《金融服务协议》，由诚通财务有限责任
公司为公司提供相关金融服务，具体服务内容按照协议执行，期限三年。
七、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 亿元 币种: 人民币
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 3.4
报告期末对子公司担保余额合计（B） 2.72
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 2.72
担保总额占公司净资产的比例(%) 4.42
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2014 年年度报告
担保情况说明 公司及控股子公司对外担保余额为 2.72 亿元，其中：公司为控股
95%的子公司-无锡中储物流有限公司提供担保余额为 0.2 亿元，为
全资子公司中储发展（沈阳）物流有限公司提供担保余额为 1.92
亿元，为控股 63.17%的子公司-北京中物储国际物流科技有限公司
提供担保余额为 0.6 亿元，无逾期担保。从 2013 年 7 月 5 日开始，
公司向中国物资储运总公司对公司所属子公司提供的担保提供等
额反担保。
3 其他重大合同
为真实把握仓储行业发展趋势，加强对仓储行业的监测、预测、预警，填补我国仓储领域数
据监测的空白，进一步挖掘仓储数据的社会价值，本公司与中国物流信息中心联合开展中国仓储
指数研究及发布工作。2014 年 7 月 22 日，双方经友好协商，就合作的有关事宜达成协议，详细
内容请查阅公司 2014 年 7 月 24 日刊登在中国证券报、上海证券报和上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）的《中储发展股份有限公司关于签署〈联合开展中国仓储指数（CWSI）研究
及发布合作协议〉的公告》（临 2014-040 号）。
八、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
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(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
如未能及时履
是否及 如未能及时履
是否有履行 行应说明未完
承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容 承诺时间及期限 时严格 行应说明下一
期限 成履行的具体
履行 步计划
原因
其他 中储总公司 2007 年，公司通过向中储总公司非公开发行普 承诺时间：公司 否 是
通股股票(A 股)取得的六家企业权益及北京中 2007 年非公开发
与再融资相关 物储 51.00%股权，中储总公司承诺：对上述企 行股票时
的承诺 业在资产评估基准日之前存在的或有事项，如
果在资产评估基准日之后发生损失，由中储总
公司承担。
股份限售 中储总公司 本次交易实施完成后，所认购的本次发行之股 承诺时间：公司 是 是
与再融资相关 份自发行结束登记至本公司账户之日起三十六 2012 年资产重组
的承诺 个月内不上市交易或转让。 时；限售期：36
个月；
置入资产价 中储总公司 公司非公开发行股份购买资产时，标的资产中 承诺时间：公司 是 是
值保证及补 西安市西未国用（2008 出）第 718 号宗地已被 2012 年资产重组
偿 拟纳入西安市土地收购储备范围，西安市西新 时；期限：5 年；
国用（2006 出）第 880 号和西未国用（2006
出）第 881 号两宗土地使用权证书上设置了政
与再融资相关
府优先购买权。如果在本次资产重组完成后上
的承诺
述土地被收储，可能出现政府的土地收储价格
与本次评估值不一致的情况，对中储股份及中
小股东利益可能会产生一定的影响。中储总公
司作为本次交易对方，作出了以下承诺："本次
资产重组完成后五年内，如果上述土地被政府
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收储，其土地收储价格低于本次土地评估价值，
中储总公司愿将其差额补偿予上市公司，保证
上市公司的利益不受损害。"
置入资产价 中储总公司 在本次资产重组完成后 10 年内，置入资产（16 承诺时间：公司 是 是
值保证及补 宗土地）如果出现被政府收储或再次转让，收 2012 年资产重组
与再融资相关
偿 储价格或转让价格低于置入资产本次评估值的 时；期限：10 年；
的承诺
情况，将在上述事实发生之日起一个月内以现
金补齐差额。
其他 中储总公司 中储总公司在标的资产由划拨地转为出让地的 承诺时间：公司 否 是
过程中，承担了土地出让金等各种相关税费的 2012 年资产重组
与再融资相关
缴纳，不存在欠缴情况；如果存在续缴或追缴 时
的承诺
等其他情况，中储总公司承诺将作为责任承担
方缴纳相关税费。
解决关联交 中储总公司 中储总公司作为公司本次交易的交易对方，为 承诺时间：公司 否 是
易 有效维护公司及其中小股东的合法权益，出具 2012 年资产重组
了《关于避免同业竞争和规范关联交易的承诺 时
函》：
“1、本次交易前，本公司直接对中储股份拥
有控股权，是中储股份的控股股东，本次交易
与再融资相关 完成后，本公司仍为中储股份的控股股东，在
的承诺 本公司作为中储股份控股股东期间，本公司及
所属控股子公司（包括本公司在本承诺书出具
后设立的子公司）除与中储股份合资设立公司
或共同建设项目且持股比例低于中储股份外，
将不会在中国境内从事与中储股份业务有竞争
或可能构成竞争的业务或活动。2、中储总公司
与交易后的中储股份之间将尽可能的避免和减
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少关联交易。对于无法避免或者有合理原因而
发生的关联交易，中储总公司承诺将遵循市场
化的公正、公平、公开的原则，并依法签订协
议，履行合法程序，按照有关法律法规、规范
性文件和公司章程等有关规定履行信息披露义
务和办理有关报批程序，保证不通过关联交易
损害中储股份和其他股东的合法权益。3、中储
总公司将继续严格遵守和按照《公司法》等法
律法规以及中储股份《公司章程》的有关规定
行使股东权利；在中储股份股东大会对有关涉
及中储总公司的关联交易进行表决时，履行回
避表决的义务；中储总公司承诺不以任何方式
违法违规占用中储股份的资金、资产。”
解决同业竞 中储总公司 对于中储总公司与上市公司可能构成的同业竞 承诺时间：公司 是 是
争 争问题，中储总公司提出以下解决措施并承诺： 2012 年资产重组
“1、中储总公司以上市公司作为物流业务整合 时；期限：1、5
及发展的唯一平台和主体，在本次资产重组完 年；2、无
成后五年内，承诺按照国务院国资委关于鼓励
国有控股公司整体上市的指导意见和证监会许
与再融资相关 可的方式（包括但不限于通过置入上市公司、
的承诺 转让给无关联第三方、转型、终止等方式）处
理所属物流相关资产业务，以解决与上市公司
可能存在的同业竞争问题。2、中储总公司与上
市公司实行差别化贸易策略，即目前及将来不
会从事与上市公司相同或相近的贸易品种业
务，并督促下属的全资子公司、控股子公司及
实际控制的企业遵守本承诺。”
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2014 年年度报告
其他 中储总公司 中储总公司作为上市公司的控股股东，将一如 承诺时间：公司 否 是
既往地支持和遵守上市公司《公司章程》中的 2012 年资产重组
股利分配政策，同意如果上市公司将在本次资 时
与再融资相关 产重组完成后，提出对股利分配政策的补充修
的承诺 改意见：即增加“每年以现金方式分配的利润
不少于当年实现的可分配利润的百分之十”的
条款，并承诺在将来召开的股东大会上对上述
补充修正案投赞成票。
解决土地等 公司及中储总 由于历史遗留问题，公司目前占用的部分土地 承诺时间：公司 是 是 2014 年 6 月 30
产权瑕疵 公司 和房产存在一定的瑕疵，公司与中储总公司一 2012 年资产重组 日，公司召开
同就解决相关瑕疵问题作出以下承诺：“①土 时；期限：①3 年； 2013 年度股东
地租赁瑕疵问题目前公司以租赁的方式占有控 ②1 年。 年会审议通过
股股东中储总公司 298.74 万平米土地使用权， 了《关于延长
共涉及 26 宗土地使用权（其中本次标的资产 公司及控股股
16 宗土地使用权 145.77 万平米，其余 10 宗土 东部分承诺的
地使用权 152.97 万平米）。其中，由于特殊的 履行期限的议
国企改制遗留问题，中储总公司以 10 宗国有划 案》、《关于
与再融资相关
拨地（面积 152.97 万平米）出租给上市公司存 豁免公司及控
的承诺
在瑕疵，占公司土地使用面积的 25.98%。公司 股股东须履行
和中储总公司明确承诺将在本次资产重组完成 的部分承诺的
后三年内，通过非公开发行或资产重组的方式 议案》，同意
将上述剩余 10 宗土地全部置入上市公司以解 将尚未办理完
决土地租赁瑕疵的问题。②房产权证瑕疵问题 毕的 23.09 万
上述 26 宗土地地上资产及业务均已通过 2005 平米房产中
年公司购买资产和 2007 年公司非公开发行的 14.48 万平米
方式置入上市公司，由于 26 宗土地未置入上市 延期 6 个月
公司导致房地不合一，造成房产存在证载权利 （自公司 2013
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2014 年年度报告
人（中储总公司）与实际所有人（中储股份） 年度股东年会
不一致的瑕疵和新建房产无法办理产权证书的 审议通过该议
瑕疵，此部分瑕疵房产面积总计 62.47 万平米， 案之日起算）
占公司房产使用面积的 31.23%。其中本次标的 完成，对于无
资产 16 宗土地之上的需换证房产面积为 22.63 法办理的 8.61
万平米，无证房产面积为 9.23 万平米，共计 万平米，同意
31.86 万平米，占公司房产使用面积的 15.93%； 豁免履行此部
其他 10 宗土地之上的需换证房产面积为 22.96 分承诺；截至
万平米，无证房产面积为 7.65 万平米，共计 目前，已办理
30.61 万平米，占公司房产使用面积的 15.30%。 完毕，承诺已
解决措施和期限：公司和中储总公司明确承诺 履行完毕。
在本次标的资产置入上市公司完成后一年内，
将及时办理完成本次 16 宗土地之上相关房产
的换证和补办新证工作，以解决相关房屋权证
瑕疵等问题。对于剩余 10 宗土地之上的房屋权
证瑕疵问题，将在未来 10 宗土地置入上市公司
后一年内，及时办理完成相关房产的换证和补
办新证工作，以解决相关房屋权证瑕疵等问
题。”
其他 公司 公司作为标的资产之上业务和资产的所有者， 承诺时间：公司 否 是
与再融资相关 出具承诺：“本次重组完成后，公司没有改变 2012 年资产重组
的承诺 标的资产（16 宗土地）之上的业务或资产的计 时
划。”
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2014 年年度报告
九、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
是否改聘会计师事务所： 否
原聘任 现聘任
境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 162
境内会计师事务所审计年限 二年
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 50
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
公司六届二十三次董事会和公司 2014 年第四次临时股东大会审议通过了《关于续聘 2014 年
度财务报告及内控审计机构的议案》，决定续聘瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司 2014
年度财务报告及内控审计机构，聘期一年。
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处
罚及整改情况
本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十一、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十二、执行新会计准则对合并财务报表的影响
2014 年 10 月 29 日，公司召开六届二十五次董事会和监事会六届十次会议，审议通过了《关
于公司会计政策变更和财务信息调整的议案》，具体内容详见 2014 年 10 月 30 日在中国证券报、
上海证券报和上海证券交易所网站披露的《中储股份关于公司会计政策变更和财务信息调整的公
告》
1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
单位：元 币种：人民币
2013年1月1日归 2013年12月31日
被投资
交易基本信息 属于母公司股东 长期股权投资 可供出售金融资 归属于母公司股
单位
权益（+/-） （+/-） 产（+/-） 东权益（+/-）
诚通财务有限责任公司 -90,000,000.00 90,000,000.00
沈阳出租汽车股份有限公司 -201,000.00 201,000.00
长江经济联合发展（集团）股 -1,540,000.00 1,540,000.00
份有限公司
东方物产（集团）有限公司 -140,000.00 140,000.00
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2014 年年度报告
沈阳机床股份有限公司 -100,000.00 100,000.00
合计 / -91,981,000.00 91,981,000.00
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明
长期股权投资准则变动对以前各期末净资产无影响，只影响资产负债表列报项目。
2 准则其他变动的影响
公司按照《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》的要求，对财务报表列报进行相应的调整，
主要变动如下：
调整数
调整项目
合并年初余额 母公司年初余额
递延收益 105,395,148.10 73,877,856.16
其他非流动负债 -105,395,148.10 -73,877,856.16
资本公积 -20,946,436.35 -19,172,441.55
其他综合收益 20,946,436.35 19,172,441.55
财务报表列报的变动对以前各期末净资产无影响，只影响资产负债表列报项目。
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2014 年年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 送股 公积金转股 小计 数量 比例(%)
一、有限售条件股份 89,811,410 9.66 17,962,282 71,849,128 89,811,410 179,622,820 9.66
1、国家持股
2、国有法人持股 89,811,410 9.66 17,962,282 71,849,128 89,811,410 179,622,820 9.66
3、其他内资持股
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份 840,102,782 90.34 168,020,556.40 672,082,225.60 840,102,782 1,680,205,564 90.34
1、人民币普通股 840,102,782 90.34 168,020,556.40 672,082,225.60 840,102,782 1,680,205,564 90.34
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 929,914,192 100 185,982,838.40 743,931,353.60 929,914,192 1,859,828,384 100.00
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2014 年年度报告
2、 股份变动情况说明
公司 2013 年度利润分配及资本公积金转增股本方案经 2014 年 6 月 30 日召开的公司 2013 年
度股东年会审议通过，本次分配以 929,914,192 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5
元（含税），送 2 股,转增 8 股,于 2014 年 8 月 21 日实施完毕。实施后，公司总股本由 929,914,192
股增至 1,859,828,384 股。
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
股本变动导致公司总股本扩大，公司每股收益、每股净资产等与总股本相关指标按比例摊薄。
具体如下：
股份变动前 股份变动后
每股收益（元/股） 0.58756 0.29378
每股净资产（元/股） 6.5459 3.2730
(二) 限售股份变动情况
单位: 股
年初限售股 本年解除 本年增加限 解除限售
股东名称 年末限售股数 限售原因
数 限售股数 售股数 日期
中国物资储运 89,811,410 89,811,410 179,622,820 2012 年非公开发行 2016 年 1
总公司 股份购买资产 月8日
合计 89,811,410 89,811,410 179,622,820 / /
报告期内，本公司限售股份增加，是由于公司实施 2013 年度利润分配及资本公积金转增股本
方案所致。
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
单位：股 币种：人民币
发行价
股票及其衍生 获准上市交易 交易终
发行日期 格（或利 发行数量 上市日期
证券的种类 数量 止日期
率）
普通股股票类
人民币普通股 2013 年 1 月 8 日 10 89,811,410 2016 年 1 月 8 日 89,811,410
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
公司债券 2012 年 8 月 13 日 0.05 1,600,000,000 2012 年 10 月 29 日 1,600,000,000
私募债券（非公开定 2014 年 10 月 23 日 0.061 1,000,000,000
向债务融资工具）
截至报告期末近 3 年历次证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
1、公司非公开发行股份购买资产情况
公司本次非公开发行股份购买资产事宜经公司 2011 年 8 月 2 日召开的五届三十次董事会审议
通过，并经公司 2011 年 8 月 31 日召开的 2011 年第二次临时股东大会审议通过。
2012 年 3 月 21 日，经中国证监会上市公司并购重组审核委员会 2012 年第 6 次工作会议审核，
本公司非发行股份购买资产暨关联交易方案获有条件通过。
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2014 年年度报告
2012 年 5 月 18 日，公司取得中国证监会《关于核准中储发展股份有限公司向中国物资储运
总公司发行股份购买资产的批复》（证监许可[2012]655 号），核准我公司向中储总公司发行
89,811,410 股股份购买相关资产。
截至 2012 年 12 月 28 日，本次重组涉及的 16 宗土地使用权分别完成了相关土地权属变更及
过户手续，土地权属证书上的权利人已由"中国物资储运总公司"变更为"中储发展股份有限公司"。
2013 年 1 月 8 日，公司新发行股票在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登
记托管手续，本次非公开发行股份购买资产实施完毕。
本次发行后，公司控股股东-中储总公司持有的股票由 387,468,199 股增至 477,279,609 股，
持股比例由 46.12%增至 51.33%。公司股份总数由 840,102,782 股增至 929,914,192 股。
2、公司债券发行情况
公司 2012 年发行公司债券事宜经公司 2012 年 3 月 2 日召开的五届三十九次董事会审议通过，
并经公司 2012 年 3 月 19 日召开的 2012 年度第二次临时股东大会审议通过。
2012 年 5 月 25 日，公司本次发行公司债券的申请经中国证监会发行审核委员会审核通过。
2012 年 6 月 8 日，公司收到中国证监会《关于核准中储发展股份有限公司公开发行公司债券的批
复》（证监许可【2012】760 号），核准公司向社会公开发行面值不超过 16 亿元的公司债券。
2012 年 8 月 15 日，本期债券发行工作结束，具体发行情况如下：网上一般社会公众投资者
的认购数量为 0.3 亿元人民币，占本期债券发行总量的 1.88%；网下机构投资者的认购数量为 15.7
亿元人民币，占本期债券发行总量的 98.12%。
本期债券于 2012 年 10 月 29 日在上交所上市交易。
3、私募债券（非公开定向债务融资工具）发行情况
公司六届十六次董事会和 2014 年第一次临时股东大会审议通过了《关于发行私募债券（非公
开定向债务融资工具）的议案》。2014 年 7 月 2 日，公司收到中国银行间市场交易商协会《接受
注册通知书》（中市协注[2014]PPN341 号），接受公司非公开定向债务融资工具注册，注册金额
20 亿元，可分期发行。
2014 年 10 月 23 日，公司 2014 年度第一期非公开定向债务融资工具发行完毕，本期发行金
额 10 亿元人民币，票面利率 6.1%，期限 3 年，自 2014 年 10 月 23 日开始计息。
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
公司 2013 年度利润分配及资本公积金转增股本方案经 2014 年 6 月 30 日召开的公司 2013 年
度股东年会审议通过，本次分配以 929,914,192 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5
元（含税），送 2 股,转增 8 股,于 2014 年 8 月 21 日实施完毕。实施后，公司总股本由 929,914,192
股增至 1,859,828,384 股。本次股本变动对公司资产和负债结构无影响。
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 111,023
年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数(户) 90,267
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内增减 期末持股数 比例(%) 持有有限售 质押或冻结情况 股东
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2014 年年度报告
（全称） 量 条件股份数 股份 性质
数量
量 状态
中国物资储运总公司 477,279,609 954,559,218 51.33 179,622,820 无 国有法人
全国社保基金四一四组合 9,999,669 9,999,669 0.54 未知 其他
梁琦 8,046,900 9,154,500 0.49 未知 其他
邹积庆 8,109,632 8,109,632 0.44 未知 其他
广发银行股份有限公司－中欧盛 7,399,979 7,399,979 0.4 其他
世成长分级股票型证券投资基 未知
金
文登市森鹿制革有限公司 6,180,000 6,180,000 0.33 未知 其他
兵工财务有限责任公司 5,999,988 5,999,988 0.32 未知 其他
中国农业银行股份有限公司－富 5,350,387 5,350,387 0.29 其他
国中证国有企业改革指数分级证 未知
券投资基金
安阳钢铁股份有限公司 2,095,713 4,191,426 0.23 未知 其他
王纪新 3,110,000 3,110,000 0.17 未知 其他
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
中国物资储运总公司 774,936,398 人民币普通股 774,936,398
全国社保基金四一四组合 9,999,669 人民币普通股 9,999,669
梁琦 9,154,500 人民币普通股 9,154,500
邹积庆 8,109,632 人民币普通股 8,109,632
广发银行股份有限公司－中欧盛世成长分级股票型证券投 7,399,979 7,399,979
人民币普通股
资基金
文登市森鹿制革有限公司 6,180,000 人民币普通股 6,180,000
兵工财务有限责任公司 5,999,988 人民币普通股 5,999,988
中国农业银行股份有限公司－富国中证国有企业改革指数 5,350,387 5,350,387
人民币普通股
分级证券投资基金
安阳钢铁股份有限公司 4,191,426 人民币普通股 4,191,426
王纪新 3,110,000 人民币普通股 3,110,000
上述股东关联关系或一致行动的说明 中国物资储运总公司与上述其他股东之间不存在关联关系或《上市公司
股东信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司未知上述其他股东之
间是否存在关联关系或《上市公司股东信息披露管理办法》规定的一致
行动人。
其他说明 2014 年 8 月 21 日，公司 2013 年度利润分配及资本公积金转增股本方案
实施完毕，公司总股本由 929,914,192 股增至 1,859,828,384 股。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限售条
序号 有限售条件股东名称 新增可上市交易股 限售条件
件股份数量 可上市交易时间
份数量
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2014 年年度报告
1 中国物资储运总公司 179,622,820 2016 年 1 月 8 日 179,622,820 公司非公开发行股
份购买资产时承诺
四、 控股股东及实际控制人变更情况
(一) 控股股东情况
1 法人
单位：万元 币种：人民币
名称 中国物资储运总公司
单位负责人或法定代表人 韩铁林
成立日期 1962 年 8 月 8 日
组织机构代码 100005415
注册资本 57,148
主要经营业务 许可经营项目：普通货运、大型物件运输。一般经营项目：组织物资
和商品的储存、加工；国际货运代理；金属材料、机电产品、化工原
料及化工产品（不含危险化学品）、黑色金属矿产品、有色金属矿产
品、焦炭、建材、机械设备、五金交电、文化体育用品、纺织品、服
装、日用品、天然橡胶、木材、水泥、燃料、汽车的销售；起重运输
设备制造；货场、房屋出租；进出口业务；为货主代办运货手续、代
储、代购、代展、代销物资；与上述业务有关的技术咨询、技术服务、
信息咨询。
未来发展战略 发展战略：以仓储资源为基础，以供应链增值服务为宗旨，在现有现
货市场、动产监管、大宗贸易、加工配送、货运代理等优势基础上，
拓展与信息化结合的大宗商品物流、高端物流、特色物流、贸易物流、
金融物流、供应链整合等综合物流业务新模式，保持国内仓储业第一
名地位，打造具有核心竞争力的综合物流供应商，在国内电子交易和
期货交割领域中占据更大市场份额。积极参与全国性和区域性物流节
点城市物流园区建设，推进物流合理化和高效化，降低社会流通成本，
加强与生产、商贸企业互动发展，充分发挥物流业的引导和促进作用，
有效支撑国民经济的健康稳健发展。
报告期内控股和参股的其他境内外上市 持有江苏宁沪高速公路股份有限公司（股票代码：600377）股权，初
公司的股权情况 始投资成本 20 万元人民币。
(二) 实际控制人情况
1 法人
单位：元 币种：人民币
名称 国务院国有资产监督管理委员会
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2014 年年度报告
2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
第七节 优先股相关情况
截止本报告期末，公司无优先股股东。
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2014 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
报告期内从公司 报告期在其股
年 任期终止 年初持股 年末持股 年度内股份 领取的应付报酬 东单位领薪情
姓名 职务(注) 性别 任期起始日期 增减变动原因
龄 日期 数 数 增减变动量 总额（万元）（税 况
前）
韩铁林 董事长 男 56 2012 年 10 月 30 日 0 63
王学明 副董事长 男 55 2012 年 10 月 30 日 48.7 0
向宏 董事、总经理 男 51 2012 年 10 月 30 日 60.9 0
谢景富 董事、副总经理 男 50 2012 年 10 月 30 日 5,800 8,700 2,900 公司送、转股及 48.7 0
二级市场减持
何黎明 独立董事 男 60 2012 年 10 月 30 日 2014 年 8 4.5 0
月 28 日
朱军 独立董事 男 51 2012 年 10 月 30 日 6 0
陈建宏 独立董事 男 51 2012 年 10 月 30 日 6 0
王璐 独立董事 男 45 2012 年 10 月 30 日 6 0
周晓红 监事会主席 女 53 2012 年 10 月 30 日 0 48.7
陈立华 监事 男 51 2012 年 10 月 30 日 3,000 6,000 3,000 公司送、转股 14.7 0
张清宁 监事 女 51 2012 年 10 月 30 日 0 29.4
赵晓宏 副总经理 男 48 2012 年 10 月 30 日 42.6 0
伍思球 副总经理 男 48 2012 年 10 月 30 日 42.6 0
刘起正 副总经理 男 50 2012 年 10 月 30 日 42.6 0
薛斌 董事会秘书 男 46 2012 年 10 月 30 日 42.6 0
曾勇 总会计师 男 51 2012 年 10 月 30 日 42.6 0
宋敏善 工会主席 男 57 2012 年 10 月 18 日 42.6 0
李大伟 副总经理 男 49 2013 年 3 月 4 日 42.6 0
合计 / / / / / 8,800 14,700 5,900 / 494 141.1
姓名 最近 5 年的主要工作经历
韩铁林 1999 年 3 月至 2004 年 12 月，任本公司董事、总经理；2004 年 12 月至今，任中储总公司总经理、本公司董事长；2007 年 12 月至今，任本公司党委书记；2009 年
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2014 年年度报告
9 月至 2010 年 12 月代行本公司总经理职责；2007 年 4 月至 2013 年 5 月 23 日，任太平洋证券股份有限公司董事（兼）。
王学明 1992 年 11 月至 2007 年 12 月，任中储总公司人事劳资处副处长、处长、总经理助理、副总经理；2001 年 1 月至今，任本公司董事；2011 年 8 月 31 日至今任本公
司副董事长；2007 年 12 月至今，任本公司党委副书记。2014 年 5 月至今任中储房地产开发有限公司监事会主席（兼）。
向宏 2001 年 4 月至 2007 年 11 月，任本公司党委书记；2001 年 12 月至 2006 年 6 月，任本公司监事；2006 年 6 月至 2010 年 4 月，任郑州恒科实业有限公司董事长（兼）；
2006 年 6 月至 2010 年 12 月任本公司副总经理；2010 年 12 月至今任本公司总经理；2011 年 1 月至今任本公司董事。
谢景富 1997 年 1 月至 2006 年 6 月任本公司证券部经理、副总经理、董事会秘书、常务副总经理；2006 年 6 月至 2009 年 9 月任本公司总经理、董事；2009 年 9 月至今，
任本公司副总经理、董事。2010 年 1 月至今任天津滨海中储物流有限公司董事（兼）。2013 年 5 月 2 日起任天津事业部总经理（兼）；2013 年 7 月 12 日至今任中
国物资储运天津有限责任公司总经理（兼）。
何黎明 2001 年 1 月至 2007 年 11 月，任中国物流与采购联合会副会长兼秘书长；2007 年 11 月至 2010 年 11 月，任中国物流与采购联合会常务副会长； 2008 年 4 月至 2014
年 11 月 5 日，任中国汽车流通协会会长（兼）； 2011 年 3 月至 2014 年 3 月 28 日，任宝诚投资股份有限公司独立董事（兼）；2011 年 10 月至 2014 年 10 月 24
日，任国机汽车股份有限公司独立董事（兼）； 2010 年 11 月至今，任中国物流与采购联合会会长、党委书记；2006 年 11 月至今，任中国物流学会会长（兼）；
2010 年 11 月至今，任中国国际贸促会物流行业分会会长（兼）；2012 年 1 月至今，任亚太物流联盟主席（兼）；2013 年 1 月至今任，国际采购与供应管理联盟董
事（兼）；2013 年 5 月至今，任深圳赤湾石油基地股份有限公司独立董事（兼）；2009 年 9 月至 2014 年 8 月 28 日，任本公司独立董事，何黎明先生自 2014 年 8
月 29 日起不再担任本公司任何职务。
朱军 2009 年 6 月至今，任中和资产评估有限公司副总经理；2008 年 5 月至今，任本公司独立董事。
陈建宏 1993 年至今，北京市德恒律师事务所全球合伙人；2009 年 9 月至今，任本公司独立董事。
王璐 2004 年至今，任中审国际会计师事务所有限公司副主任会计师；2009 年 9 月至今，任本公司独立董事；2011 年 2 月至今任北京京都环球咨询有限公司总经理（兼）。
周晓红 1989 年 12 月至 2001 年 1 月，历任中储总公司财务资产处副处长、处长、财务总监；1997 年 1 月至 2000 年 4 月任本公司监事；2000 年 4 月至 2011 年 1 月任本公
司董事，2001 年 1 月至今任中储总公司总会计师；2011 年 1 月至今任本公司监事会主席。
陈立华 2003 年 3 月至 2007 年 12 月，历任中储总公司资产经营部经理、投资规划部经理、综合管理部经理；2007 年 12 月至 2010 年 3 月，任本公司董监事会办公室主任；
2010 年 3 月至 2013 年 5 月任本公司战略规划部经理；2007 年 12 月至今，任本公司职工代表监事。
张清宁 1997 年 7 月至 2001 年 2 月，任中储总公司投资开发部副处长；2001 年 2 月至 2005 年 12 月，任中储总公司财务部副经理；2006 年 1 月至 2007 年 12 月，任中储总
公司财务审计部副经理；2008 年 1 月至 2009 年 6 月，任中储总公司财务部副经理；2009 年 6 月至今任中储总公司财务部经理；2012 年 10 月 30 日至今任本公司股
东代表监事。
赵晓宏 1999 年 10 月至 2001 年 3 月任中储总公司贸易本部总经理；2001 年 3 月至 2003 年 2 月任商贸部经理；2003 年 2 月至 2006 年 6 月，任中储总公司商贸本部总经理、
广州公司总经理、中储总公司总经理助理；2006 年 6 月至今，任本公司副总经理。
伍思球 1995 年至 1999 年，任中储总公司企业管理部副处长；1999 年至 2003 年，任中储总公司信息处处长；2003 年至 2005 年，任中储总公司综合管理部经理；2005 年至
2008 年，任河北中储物流中心总经理；2009 年 2 月至今，任本公司副总经理；2011 年 7 月至今任中储电子商务（天津）有限公司董事长（兼）；2013 年 3 月至 2013
年 5 月，任本公司物流事业部总经理（兼）；2014 年 7 月至今任武汉事业部总经理（兼）。
刘起正 1994 年 4 月至 1997 年 8 月，任中储总公司货代一部经理；1997 年 8 月至 1999 年 12 月，任中储总公司货代分公司副总经理；1999 年 12 月至 2003 年 2 月，任北京
中储国际货代有限公司总经理；2003 年 2 月至 2009 年 8 月，任中储总公司总经理助理、北京中物储国际物流科技有限公司总经理；2009 年 9 月至今，任本公司副
总经理；2009 年 9 月至今，任北京中物储国际物流科技有限公司董事（兼）；2012 年 11 月至今任北京中物储国际物流科技有限公司董事长（兼）。
薛斌 1996 年 12 月至 2000 年 3 月，任本公司证券部经理助理、副经理、经理；2004 年 3 月至 2010 年 5 月，任青州中储物流有限公司董事长（兼）；2000 年 4 月至今，
任本公司董事会秘书；2010 年 1 月至 2014 年 7 月，任天津滨海中储物流有限公司监事（兼）；2010 年 4 月至今任郑州恒科实业有限公司董事长（兼）。2014 年 5
月至今任中储房地产开发有限公司董事（兼）。
曾勇 1994 年 4 月至 2007 年 12 月，任中储总公司财务部副处长、处长、经理；2008 年 1 月至 2010 年 10 月，任本公司财务资产部经理； 2010 年 10 月至 2012 年 10 月，
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任本公司总经理助理兼财务资产部经理；2009 年 10 月至今，任北京中物储国际物流科技有限公司董事（兼）;2010 年 9 月至今，任中储电子商务（天津）有限公司
监事（兼）；2011 年至今，任中储小额贷款（天津）有限责任公司董事（兼）；2013 年 12 月至今，任中储小额贷款（天津）有限责任公司董事长（兼）；2012 年
10 月 30 日至今，任本公司总会计师。
宋敏善 1997 年 8 月至 2007 年 12 月，任中储总公司人事劳资处副处长、人力资源部经理，兼任党委办公室主任；2007 年 12 月至 2010 年 10 月，任本公司人力资源部经理；
2010 年 10 月至 2012 年 10 月，任本公司总经理助理兼人力资源部经理；2009 年 11 月至 2012 年 9 月，任本公司纪委副书记；2012 年 10 月至今，中储发展股份有
限公司工会主席；2011 年 7 月至今，任中储小额贷款（天津）有限责任公司监事、监事会主席。
李大伟 1996 年 5 月至 1997 年 9 月，任本公司开发投资部副经理；1997 年 9 月至 1998 年 8 月，任本公司天津南三分公司经理；1998 年 8 月至 1999 年 4 月，任本公司综合
业务部经理兼天津南三分公司经理；1999 年 4 月至 2001 年 5 月，任天津乐康置业有限公司董事、副总经理；2001 年 5 月至 2002 年 6 月，任本公司总经理助理兼天
津南仓分公司经理；2002 年 6 月至 2010 年 2 月，任本公司天津物流中心经理；2010 年 2 月至 2011 年 7 月，任天津滨海中储物流有限公司总经理；2011 年 7 月至
2013 年 3 月，任公司物流地产开发部经理；2011 年 9 月至 2013 年 3 月，任公司总经理助理；2012 年 12 月至 2014 年，任南京中储房地产开发有限公司董事长（兼）；
2013 年 3 月至今，任本公司副总经理兼地产管理部经理；2014 年 2 月至今，任天津中储实业开发有限公司董事（兼）；2014 年 2 月至今，任南京中储国际广场投
资开发有限公司董事、董事长（兼）；2014 年 5 月至今，任中储房地产开发有限公司董事、董事长（兼）。
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
韩铁林 中国物资储运总公司 总经理 2004 年 11 月 15 日
周晓红 中国物资储运总公司 总会计师 2001 年 1 月 5 日
张清宁 中国物资储运总公司 财务部经理 2009 年 6 月 9 日
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
王璐 北京京都环球咨询有限公司 总经理 2011 年 2 月 1 日
何黎明 中国物流学会 会长 2006 年 11 月 11 日
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何黎明 中国汽车流通协会 会长 2008 年 4 月 18 日 2014 年 11 月 5 日
何黎明 中国国际贸促会物流行业分会 会长 2010 年 11 月 2 日
何黎明 宝诚投资股份有限公司 独立董事 2011 年 3 月 19 日 2014 年 3 月 28 日
何黎明 国机汽车股份有限公司 独立董事 2011 年 10 月 25 日 2014 年 10 月 24 日
何黎明 亚太物流联盟 主席 2012 年 1 月 1 日
何黎明 国际采购与供应管理联盟 董事 2013 年 1 月 1 日
何黎明 深圳赤湾石油基地股份有限公司 独立董事 2013 年 5 月 20 日
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董、监事的报酬由公司股东大会决定，高级管理人员的报酬由公司董事会决定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 独立董事的津贴依据公司 2012 年第四次临时股东大会通过的标准发放，公司董事会依据相关薪酬考核办法，按照公司上
年度财务预算目标完成情况决定高级管理人员的年度报酬总额。
董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情况 635.1 万元
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的 526.68 万元
报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
何黎明 独立董事 离任 辞职
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2014 年年度报告
五、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 4,518
主要子公司在职员工的数量 926
在职员工的数量合计 5,444
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 290
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 4,029
销售人员 354
技术人员 273
财务人员 326
行政人员 462
合计 5,444
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生 124
本科 1,421
专科 1,462
高中及中专 1,410
初中及以下 1,027
合计 5,444
(二) 薪酬政策
公司薪酬总额与经济效益挂钩，按照“以岗定薪，按绩取酬；效率优先，兼顾公平”的原则
建立了科学的薪酬分配制度，并结合公司发展情况和内外部经济环境进行不断改革和完善。在企
业经济效益增长的前提下，保持员工工资收入水平的适度增长。
(三) 培训计划
根据公司业务发展实际需要，按照《中储员工培训管理办法》，结合员工绩效考核对培训的
需求，制定本企业年度员工培训计划，并规范实施培训项目的各个环节，强化对培训效果的评估
与跟踪，做到员工参加培训的质量、数量与员工岗位要求、考核成绩、职业规划等挂钩，实现提
升员工技能，提高职业素养的根本培训目的。
(四) 专业构成统计图
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2014 年年度报告
(五) 教育程度统计图
第九节 公司治理
一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
1、报告期内公司规范运作及法人治理结构完善情况
公司自成立以来严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会《上市公司治理准则》等法
律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作。
2、公司治理专项活动情况
2007 年度上市公司治理专项活动开展以来，公司根据中国证券监督管理委员会《关于开展加
强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司[2007]28 号）的精神，以及天津证监局的
总体部署和要求，于 2007 年 4 月至 10 月间开展了公司治理专项活动。在这期间，公司按计划完
成了组织学习、自查、整改、接受中国证监会天津监管局对公司的现场监查、进一步整改等各个
阶段工作，加强了公司制度建设，规范了公司运作，进一步提升了公司治理水平。（详情请查阅
2007 年 7 月 7 日和 2007 年 10 月 31 日的上海证券报、中国证券报和上交所网站 www.sse.com.cn)。
3、内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况
公司于 2010 年 4 月 14 日召开公司五届九次董事会，审议通过了《中储发展股份有限公司内
幕信息知情人管理制度》,并于 2010 年 10 月 25 日和 2012 年 1 月 17 日两次对该制度进行了修订。
报告期内，公司严格按照《内幕信息知情人管理制度》的有关规定对内幕信息知情人进行登记备
案，未出现违反《内幕信息知情人管理制度》的情况。（详见 2010 年 4 月 15 日、2010 年 10 月
26 日和 2012 年 1 月 18 日的上海证券报、中国证券报和上交所网站 www.sse.com.cn)。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异；如有差异，应当说明原
因
无差异
二、股东大会情况简介
决议刊登
决议情 决议刊登的指定
会议届次 召开日期 会议议案名称 的披露日
况 网站的查询索引
期
2014 年第 2014 年 1 一、关于发行私募债券（非公开定向债务融资工具）的 全部审 www.sse.com.cn 2014 年 1
一次临时 月 27 日 议案 议通过 月 28 日
股东大会 二、关于投资设立中储物流地产开发有限公司的议案
2014 年第 2014 年 4 一、关于公司符合非公开发行股票条件的议案 全部审 www.sse.com.cn 2014 年 4
二次临时 月9日 二、关于公司非公开发行股票方案的议案 议通过 月 10 日
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股东大会 三、关于公司非公开发行股票预案的议案
四、关于本次非公开发行募集资金所投入项目可行性报
告的议案
五、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次非公开
发行股票相关事宜的议案
2013 年度 2014 年 6 一、董事会报告 全部审 www.sse.com.cn 2014 年 7
股东年会 月 30 日 二、中储发展股份有限公司 2013 年度独立董事述职报 议通过 月1日
告
三、监事会报告
四、中储发展股份有限公司 2013 年年度报告
五、中储发展股份有限公司 2013 年度财务决算报告
六、中储发展股份有限公司 2013 年度利润分配及资本
公积金转增股本预案
七、关于 2013 年度审计费用支付标准的议案
八、关于公司前次募集资金使用情况的报告的议案
九、关于延长公司及控股股东部分承诺的履行期限的议
案
十、关于豁免公司及控股股东须履行的部分承诺的议案
十一、关于变更公司部分经营范围并修改公司章程部分
条款的议案
2014 年第 2014 年 9 一、关于终止实施原非公开发行股票方案的议案 全部审 www.sse.com.cn 2014 年 9
三次临时 月 10 日 二、关于公司符合非公开发行股票条件的议案 议通过 月 11 日
股东大会 三、关于公司非公开发行股票方案的议案
四、关于公司非公开发行股票预案的议案
五、关于本次非公开发行募集资金所投入项目可行性报
告的议案
六、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次非公开
发行股票相关事宜的议案
七、关于与 CLH 12(HK)Limited 签署《中储发展股份有
限公司非公开发行 A 股股票之附条件生效的股份认购合
同》的议案
八、关于与 CLH 13(HK)Limited 签署《战略合作协议》
的议案
九、关于提请本次非公开发行股票完成后修改公司章程
的议案
2014 年第 2014 年 9 一、关于续聘 2014 年度财务报告及内控审计机构的议 全部审 www.sse.com.cn 2014 年 9
四次临时 月 15 日 案 议通过 月 16 日
股东大会 二、关于公司前次募集资金使用情况的报告的议案
2014 年第 2014 年 11 关于为北京中物储国际物流科技有限公司提供担保的 全部审 www.sse.com.cn 2014 年 11
五次临时 月 14 日 议案 议通过 月 15 日
股东大会
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东大
参加董事会情况
会情况
董事 是否独
姓名 立董事 本年应参 以通讯方 是否连续两
亲自出 委托出 缺席 出席股东大
加董事会 式参加次 次未亲自参
席次数 席次数 次数 会的次数
次数 数 加会议
韩铁林 否 12 12 2 0 0 否 6
王学明 否 12 11 2 1 0 否 5
向宏 否 12 12 2 0 0 否 5
谢景富 否 12 12 2 0 0 否 6
何黎明 是 8 8 4 0 0 否 3
朱军 是 12 12 8 0 0 否 6
陈建宏 是 12 10 8 2 0 否 4
王璐 是 12 11 7 1 0 否 5
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年内召开董事会会议次数 12
其中：现场会议次数 4
通讯方式召开会议次数 2
现场结合通讯方式召开会议次数 6
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事姓名 独立董事提出异议的有关事项内容 异议的内容 是否被采纳 备注
朱军 关于合资成立中储南京智慧物流科 认为合作对方入股专利并未实施，获 否
技有限公司的议案 利能力及无形资产价值不确定性太大
王璐 关于合资成立中储南京智慧物流科 认为评估报告中“会员量”估计缺乏 否
技有限公司的议案 基础，影响整体评估值合理性
独立董事对公司有关事项提出异议的说明
公司六届二十一次董事会审议通过了《关于合资成立中储南京智慧物流科技有限公司的议案》，
独立董事朱军、王璐对上述议案投弃权票。
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
2014 年 8 月 18 日，由公司董事会审计委员会主任委员王璐先生主持第六届董事会审计委员
会第七次会议，会议审议通过了《关于续聘 2014 年度财务报告及内控审计机构的议案》，认为瑞
华会计师事务所（特殊普通合伙）提供审计服务工作中，能够恪尽职守，遵循独立、客观、公正
的执业准则，建议续聘瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司 2014 年度财务报告及内控审
计机构，并将上述议案提交公司董事会审议。上述续聘事宜已经公司六届二十三次董事会和 2014
年第四次临时股东大会审议通过。
五、监事会发现公司存在风险的说明
监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面不存在不能保证独立性、不能保持
自主经营能力的情况。
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
公司董事会依据相关薪酬考核办法，按照公司上年度财务预算目标完成情况决定高级管理人
员的年度报酬总额,公司董事会下设薪酬与考核委员会，对 2014 年公司高级管理人员的薪酬进行
了认真审查，一致认为：2014 年，公司对高级管理人员支付的薪酬公平、合理，符合公司有关薪
酬政策及考核标准，未有违反公司相关薪酬考核办法的情况发生。
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2014 年年度报告
第十节 内部控制
一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
（一）内部控制责任声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实
披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经
理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员
保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性
和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完
整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现
上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和
程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
（二）内部控制制度建设情况
在内部控制体系建设方面，公司将健全完善内部控制体系作为 2014 年的年度重点工作之一，
加强了对全系统《内控管理手册》的推广宣传工作，并在实践中不断对手册内容进行补充修订，
持续推进内控体系的健全完善工作；在风险管理方面，公司在《风险事务管理暂行办法》和《风
险报告制度》的基础上，制定了《重点关注企业名单共享制度》和《审计事务手册》、《内控检
查管理办法》等，畅通内部沟通渠道、规范管理流程，进一步加强了风险管理的职能；在金融物
流业务、贸易业务和财务风险管理、人力资源管理方面，公司对原有的管理制度进行了一系列的
修改和补充，新增加了如《印章管理办法》、《网银管理办法》《国际货代业务流程》、《监管
业务危机事件风险分类管理办法》《金融物流业务物流监管责任险管理办法》、《监管物验收管
理办法》等，使管理制度更加体系化、规范化。
内部控制自我评估报告详见 2015 年 3 月 21 日上交所网站 www.sse.com.cn。
是否披露内部控制自我评价报告：是
二、内部控制审计报告的相关情况说明
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准内部控制审计报告，公司于 2014
年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告
内部控制。
内部控制审计报告详见 2015 年 3 月 21 日上交所网站 www.sse.com.cn。
是否披露内部控制审计报告：是
三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
《公司年报信息披露重大差错责任追究制度》经公司 2010 年 4 月 14 日召开的五届九次董事
会审议通过，并于 2010 年 4 月 15 日在上海证券报、中国证券报、上海证券交易所网站披露。
报告期内，公司年报信息披露未出现重大会计差错更正、重大信息遗漏补充、业绩预告修正
等情况。
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2014 年年度报告
第十一节 财务报告
一、审计报告
审 计 报 告
瑞华审字[2015]12040002 号
中储发展股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的中储发展股份有限公司（以下简称“中储股份”）的财务报表，包括 2014
年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2014 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流
量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是中储股份管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则
的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务
报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务
报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中储发
展股份有限公司 2014 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2014 年度合并及公司的经营成
果和现金流量。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：马大泉
中国北京 中国注册会计师：韩峰
二○一五年三月十九日
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2014 年年度报告
二、财务报表
合并资产负债表
2014 年 12 月 31 日
编制单位: 中储发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,446,336,475.73 1,782,529,418.09
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 108,685,808.97 190,074,374.30
应收账款 1,197,704,364.22 849,036,512.21
预付款项 1,507,550,537.55 3,694,674,348.22
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 3,406,666.67 0.00
应收股利 4,724,249.55 4,724,249.55
其他应收款 484,283,748.57 227,729,134.92
买入返售金融资产
存货 1,426,191,554.94 2,202,561,716.63
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,117,783,500.00 154,955,500.00
流动资产合计 7,296,666,906.20 9,106,285,253.92
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 104,100,373.96 125,447,881.30
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 217,264,629.25 218,528,319.58
投资性房地产 102,669,880.82 82,562,578.33
固定资产 2,013,335,978.35 1,781,059,180.41
在建工程 382,357,039.74 750,157,498.25
工程物资
固定资产清理 165,148.43 0.00
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,659,956,469.69 1,511,670,809.89
开发支出 15,382,207.92 10,656,037.46
商誉
长期待摊费用 1,392,258.96 1,699,654.21
递延所得税资产 122,303,658.64 94,900,806.54
其他非流动资产 723,167,241.81 193,962,300.00
非流动资产合计 5,342,094,887.57 4,770,645,065.97
资产总计 12,638,761,793.77 13,876,930,319.89
流动负债：
短期借款 80,000,000.00 1,402,138,954.66
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入
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2014 年年度报告
当期损益的金融负债
衍生金融负债 494,425.00 0.00
应付票据 1,659,018,900.00 2,628,551,979.59
应付账款 383,501,873.15 554,932,832.08
预收款项 691,261,756.81 1,054,176,128.05
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 97,477,868.90 94,936,662.32
应交税费 63,872,903.35 -28,974,128.57
应付利息 51,498,966.26 40,030,167.36
应付股利 5,791,484.69 10,025,587.17
其他应付款 269,735,707.60 314,434,252.74
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 443,250,000.00
其他流动负债
流动负债合计 3,745,903,885.76 6,070,252,435.40
非流动负债：
长期借款 196,000,000.00
应付债券 2,590,709,969.45 1,840,212,056.24
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 41,241,172.00 0.00
递延收益 105,330,231.43 105,395,148.10
递延所得税负债 3,634,586.15 6,982,145.46
其他非流动负债
非流动负债合计 2,740,915,959.03 2,148,589,349.80
负债合计 6,486,819,844.79 8,218,841,785.20
所有者权益
股本 1,859,828,384.00 929,914,192.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,936,670,060.60 2,680,083,596.24
减：库存股
其他综合收益 8,348,758.43 20,946,436.35
专项储备
盈余公积 763,160,111.63 777,286,804.57
一般风险准备
未分配利润 1,519,148,548.23 1,191,120,937.49
归属于母公司所有者权益合计 6,087,155,862.89 5,599,351,966.65
少数股东权益 64,786,086.09 58,736,568.04
所有者权益合计 6,151,941,948.98 5,658,088,534.69
负债和所有者权益总计 12,638,761,793.77 13,876,930,319.89
法定代表人：韩铁林 主管会计工作负责人：曾勇会计机构
负责人：杨艳枝
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2014 年年度报告
母公司资产负债表
2014 年 12 月 31 日
编制单位:中储发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,205,783,365.90 1,614,256,757.86
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 71,111,480.62 166,863,145.16
应收账款 898,954,313.74 553,787,903.23
预付款项 1,000,735,523.62 3,389,790,887.62
应收利息 3,406,666.67 0.00
应收股利 25,280,354.46 26,946,653.71
其他应收款 1,128,773,800.40 1,556,618,881.67
存货 1,156,836,818.51 1,026,535,154.40
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 995,100,000.00 0.00
流动资产合计 6,485,982,323.92 8,334,799,383.65
非流动资产：
可供出售金融资产 98,132,455.96 120,693,254.90
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 2,688,284,109.45 1,354,229,813.13
投资性房地产 102,669,880.82 82,562,578.33
固定资产 1,728,122,467.12 1,534,066,576.82
在建工程 275,119,989.16 645,397,609.21
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 165,148.43 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 1,377,717,237.56 1,231,146,800.06
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 518,030.42 616,949.90
递延所得税资产 117,408,816.99 93,040,002.86
其他非流动资产 675,167,241.81 193,962,300.00
非流动资产合计 7,063,305,377.72 5,255,715,885.21
资产总计 13,549,287,701.64 13,590,515,268.86
流动负债：
短期借款 1,332,138,954.66
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,647,578,900.00 2,624,451,979.59
应付账款 175,674,088.24 444,133,766.47
预收款项 344,919,975.77 861,003,879.42
应付职工薪酬 85,895,409.83 82,147,137.39
应交税费 55,701,195.26 -41,334,389.47
应付利息 51,471,331.81 39,949,109.59
应付股利 0.00 0.00
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2014 年年度报告
其他应付款 2,413,710,812.77 940,907,206.57
划分为持有待售的负债 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 251,250,000.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 5,026,201,713.68 6,283,397,644.22
非流动负债：
长期借款
应付债券 2,590,709,969.45 1,840,212,056.24
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 41,241,172.00 0.00
递延收益 70,743,814.25 73,877,856.16
递延所得税负债 2,739,931.65 6,390,813.86
其他非流动负债
非流动负债合计 2,705,434,887.35 1,920,480,726.26
负债合计 7,731,636,601.03 8,203,878,370.48
所有者权益：
股本 1,859,828,384.00 929,914,192.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,943,801,381.03 2,687,732,734.63
减：库存股
其他综合收益 5,664,794.93 19,172,441.55
专项储备
盈余公积 760,502,025.74 774,628,718.68
未分配利润 1,247,854,514.91 975,188,811.52
所有者权益合计 5,817,651,100.61 5,386,636,898.38
负债和所有者权益总计 13,549,287,701.64 13,590,515,268.86
法定代表人：韩铁林 主管会计工作负责人：曾勇会计机构
负责人：杨艳枝
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2014 年年度报告
合并利润表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 21,476,968,990.26 27,858,638,113.66
其中：营业收入 21,454,827,126.60 27,839,068,775.89
利息收入 22,141,863.66 19,569,337.77
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 21,288,608,415.87 27,558,604,160.38
其中：营业成本 20,629,107,598.34 26,949,330,425.55
利息支出 0.00 0.00
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 32,157,581.33 46,240,978.22
销售费用 131,244,792.96 164,495,683.53
管理费用 323,859,582.70 287,231,939.80
财务费用 107,508,590.63 76,761,714.18
资产减值损失 64,730,269.91 34,543,419.10
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -494,425.00 4,880,000.00
投资收益（损失以“－”号填列） 408,112,835.35 93,684,633.31
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -429,812.15 -538,898.33
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 595,978,984.74 398,598,586.59
加：营业外收入 204,553,588.46 55,496,209.02
其中：非流动资产处置利得 24,961,548.50 1,380,834.84
减：营业外支出 63,501,448.40 4,866,759.22
其中：非流动资产处置损失 1,279,609.97 1,623,369.83
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 737,031,124.80 449,228,036.39
减：所得税费用 179,286,527.62 103,076,646.00
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 557,744,597.18 346,151,390.39
归属于母公司所有者的净利润 546,379,465.80 335,872,135.21
少数股东损益 11,365,131.38 10,279,255.18
六、其他综合收益的税后净额 -12,597,677.92 -60,025,380.25
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净 -12,597,677.92 -60,025,380.25
额
（一）以后不能重分分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收 -12,597,677.92 -60,025,380.25
益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动 -12,597,677.92 -60,025,380.25
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
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2014 年年度报告
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 545,146,919.26 286,126,010.14
归属于母公司所有者的综合收益总额 533,781,787.88 275,846,754.96
归属于少数股东的综合收益总额 11,365,131.38 10,279,255.18
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.29378 0.18206
0.29378 0.18206
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：韩铁林 主管会计工作负责人：曾勇会计机
构负责人：杨艳枝
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2014 年年度报告
母公司利润表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 18,056,480,956.45 24,307,030,241.51
减：营业成本 17,455,372,821.17 23,613,861,007.28
营业税金及附加 25,058,259.48 36,327,192.83
销售费用 97,956,844.06 130,981,127.83
管理费用 263,255,173.70 226,783,678.40
财务费用 95,023,071.75 60,835,141.91
资产减值损失 50,714,802.83 35,442,163.00
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 458,324,559.03 135,335,349.89
其中：对联营企业和合营企业的投 -471,303.68 -1,465,429.65
资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 527,424,542.49 338,135,280.15
加：营业外收入 172,498,567.36 36,009,783.46
其中：非流动资产处置利得 5,252,431.93 1,078,821.73
减：营业外支出 62,749,048.30 4,121,633.80
其中：非流动资产处置损失 999,539.74 1,175,328.62
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 637,174,061.55 370,023,429.81
减：所得税费用 146,156,503.10 72,664,388.20
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 491,017,558.45 297,359,041.61
五、其他综合收益的税后净额 -13,507,646.62 -60,295,334.47
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合 -13,507,646.62 -60,295,334.47
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动 -13,507,646.62 -60,295,334.47
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 477,509,911.83 237,063,707.14
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：韩铁林 主管会计工作负责人：曾勇会计机构
负责人：杨艳枝
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2014 年年度报告
合并现金流量表
2014 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 25,524,866,414.97 35,083,882,909.77
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 23,442,682.66 19,569,337.77
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 5,917,546.85 2,221,447.01
收到其他与经营活动有关的现金 859,729,249.45 931,233,831.21
经营活动现金流入小计 26,413,955,893.93 36,036,907,525.76
购买商品、接受劳务支付的现金 23,385,032,576.00 34,485,262,287.19
客户贷款及垫款净增加额 85,900,000.00
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 610,064,781.23 638,734,806.13
支付的各项税费 479,376,074.20 436,128,886.43
支付其他与经营活动有关的现金 579,742,286.09 607,051,360.26
经营活动现金流出小计 25,054,215,717.52 36,253,077,340.01
经营活动产生的现金流量净额 1,359,740,176.41 -216,169,814.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 39,440,512.18 109,569,548.78
取得投资收益收到的现金 13,177,111.78 5,311,394.09
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 94,396,135.37 27,076,964.24
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金 596,584,926.24 18,972,348.00
净额
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 743,598,685.57 160,930,255.11
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 574,908,665.67 430,363,945.70
支付的现金
投资支付的现金 118,076,971.05 0.00
质押贷款净增加额 0.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金 0.00 0.00
净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 692,985,636.72 430,363,945.70
投资活动产生的现金流量净额 50,613,048.85 -269,433,690.59
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 0.00 0.00
金
取得借款收到的现金 1,729,045,890.10 1,986,315,581.09
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2014 年年度报告
发行债券收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 4,070,000.00 6,254,999.96
筹资活动现金流入小计 1,733,115,890.10 1,992,570,581.05
偿还债务支付的现金 2,055,184,844.76 986,200,133.31
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 173,658,566.17 181,992,870.46
其中：子公司支付给少数股东的股利、利 6,577,137.31 3,795,174.88
润
支付其他与筹资活动有关的现金 38,000.00 13,840,513.76
筹资活动现金流出小计 2,228,881,410.93 1,182,033,517.53
筹资活动产生的现金流量净额 -495,765,520.83 810,537,063.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 18,450.85 -111,208.67
五、现金及现金等价物净增加额 914,606,155.28 324,822,350.01
加：期初现金及现金等价物余额 1,160,249,180.24 835,426,830.23
六、期末现金及现金等价物余额 2,074,855,335.52 1,160,249,180.24
法定代表人：韩铁林 主管会计工作负责人：曾勇会计机
构负责人：杨艳枝
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2014 年年度报告
母公司现金流量表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 23,696,119,654.85 32,308,637,974.66
收到的税费返还 1,000,335.42 449,082.45
收到其他与经营活动有关的现金 2,349,903,750.80 739,674,162.96
经营活动现金流入小计 26,047,023,741.07 33,048,761,220.07
购买商品、接受劳务支付的现金 21,760,935,517.35 31,177,830,298.15
支付给职工以及为职工支付的现金 487,103,027.04 519,509,225.63
支付的各项税费 388,899,935.00 345,125,136.95
支付其他与经营活动有关的现金 842,975,161.41 661,097,919.73
经营活动现金流出小计 23,479,913,640.80 32,703,562,580.46
经营活动产生的现金流量净额 2,567,110,100.27 345,198,639.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 39,440,512.18 101,761,557.68
取得投资收益收到的现金 61,047,470.45 44,586,061.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资 56,669,994.99 46,585,159.48
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金 596,714,515.41 0.00
净额
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 753,872,493.03 192,932,778.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资 302,464,395.07 363,517,950.42
产支付的现金
投资支付的现金 100,125,790.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金 1,577,525,600.00 550,180,287.79
净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 1,980,115,785.07 913,698,238.21
投资活动产生的现金流量净额 -1,226,243,292.04 -720,765,459.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
取得借款收到的现金 1,649,045,890.10 1,916,315,581.09
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 1,649,045,890.10 1,916,315,581.09
偿还债务支付的现金 1,981,184,844.76 952,200,133.31
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 159,043,712.20 133,874,575.02
支付其他与筹资活动有关的现金 22,000.00 3,660,225.97
筹资活动现金流出小计 2,140,250,556.96 1,089,734,934.30
筹资活动产生的现金流量净额 -491,204,666.86 826,580,646.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 3,564.31 -39,020.09
五、现金及现金等价物净增加额 849,665,705.68 450,974,807.00
加：期初现金及现金等价物余额 997,079,441.53 546,104,634.53
六、期末现金及现金等价物余额 1,846,745,147.21 997,079,441.53
法定代表人：韩铁林 主管会计工作负责人：曾勇会计机构
负责人：杨艳枝
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2014 年年度报告
合并所有者权益变动表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目
减： 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
股
一、上年期末余额 929,914,192.00 2,680,083,596.24 20,946,436.35 777,286,804.57 1,191,120,937.49 58,736,568.04 5,658,088,534.69
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合
并
其他
二、本年期初余额 929,914,192.00 2,680,083,596.24 20,946,436.35 777,286,804.57 1,191,120,937.49 58,736,568.04 5,658,088,534.69
三、本期增减变动金额（减 929,914,192.00 -743,413,535.64 -12,597,677.92 -14,126,692.94 328,027,610.74 6,049,518.05 493,853,414.29
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -12,597,677.92 546,379,465.80 11,365,131.38 545,146,919.26
（二）所有者投入和减少 517,817.96 -896,657.96 -378,840.00
资本
1．股东投入的普通股 10,000,000.00 10,000,000.00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 517,817.96 -10,896,657.96 -10,378,840.00
（三）利润分配 171,856,145.46 -218,351,855.06 -4,418,955.37 -50,914,664.97
1．提取盈余公积 171,856,145.46 -171,856,145.46
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -46,495,709.60 -4,418,955.37 -50,914,664.97
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结 929,914,192.00 -743,931,353.60 -185,982,838.40
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2014 年年度报告
转
1．资本公积转增资本（或 743,931,353.60 -743,931,353.60
股本）
2．盈余公积转增资本（或 185,982,838.40 -185,982,838.40
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,859,828,384.00 1,936,670,060.60 8,348,758.43 763,160,111.63 1,519,148,548.23 64,786,086.09 6,151,941,948.98
上期
归属于母公司所有者权益
项目
减： 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
股
一、上年期末余额 840,102,782.00 1,958,341,411.24 0.00 673,211,140.01 1,005,820,176.44 50,022,022.19 4,527,497,531.88
加：会计政策变更 -80,971,816.60 80,971,816.60
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 840,102,782.00 1,877,369,594.64 80,971,816.60 673,211,140.01 1,005,820,176.44 50,022,022.19 4,527,497,531.88
三、本期增减变动金额（减 89,811,410.00 802,714,001.60 -60,025,380.25 104,075,664.56 185,300,761.05 8,714,545.85 1,130,591,002.81
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -60,025,380.25 335,872,135.21 10,279,255.18 286,126,010.14
（二）所有者投入和减少资 89,811,410.00 802,714,001.60 2,115,329.21 894,640,740.81
本
1．股东投入的普通股 89,811,410.00 804,642,464.03 894,453,874.03
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
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2014 年年度报告
益的金额
4．其他 -1,928,462.43 2,115,329.21 186,866.78
（三）利润分配 104,075,664.56 -150,571,374.16 -3,680,038.54 -50,175,748.14
1．提取盈余公积 104,075,664.56 -104,075,664.56
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -46,495,709.60 -3,680,038.54 -50,175,748.14
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 929,914,192.00 2,680,083,596.24 20,946,436.35 777,286,804.57 1,191,120,937.49 58,736,568.04 5,658,088,534.69
法定代表人：韩铁林 主管会计工作负责人：曾勇会计机构负责人：杨艳枝
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母公司所有者权益变动表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 减：库存
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股
一、上年期末余额 929,914,192.00 2,687,732,734.63 19,172,441.55 774,628,718.68 975,188,811.52 5,386,636,898.38
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 929,914,192.00 2,687,732,734.63 19,172,441.55 774,628,718.68 975,188,811.52 5,386,636,898.38
三、本期增减变动金额（减少 929,914,192.00 -743,931,353.60 -13,507,646.62 -14,126,692.94 272,665,703.39 431,014,202.23
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -13,507,646.62 491,017,558.45 477,509,911.83
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配 171,856,145.46 -218,351,855.06 -46,495,709.60
1．提取盈余公积 171,856,145.46 -171,856,145.46
2．对所有者（或股东）的分配 -46,495,709.60 -46,495,709.60
3．其他
（四）所有者权益内部结转 929,914,192.00 -743,931,353.60 -185,982,838.40
1．资本公积转增资本（或股本） 743,931,353.60 -743,931,353.60
2．盈余公积转增资本（或股本） 185,982,838.40 -185,982,838.40
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
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2014 年年度报告
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,859,828,384.00 1,943,801,381.03 5,664,794.93 760,502,025.74 1,247,854,514.91 5,817,651,100.61
上期
项目 减：库
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
一、上年期末余额 840,102,782.00 1,962,009,587.86 0.00 670,553,054.12 828,401,144.07 4,301,066,568.05
加：会计政策变更 -79,467,776.02 79,467,776.02
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 840,102,782.00 1,882,541,811.84 79,467,776.02 670,553,054.12 828,401,144.07 4,301,066,568.05
三、本期增减变动金额（减少以 89,811,410.00 805,190,922.79 -60,295,334.47 104,075,664.56 146,787,667.45 1,085,570,330.33
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -60,295,334.47 297,359,041.61 237,063,707.14
（二）所有者投入和减少资本 89,811,410.00 805,190,922.79 895,002,332.79
1．股东投入的普通股 89,811,410.00 804,642,464.03 894,453,874.03
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 548,458.76 548,458.76
（三）利润分配 104,075,664.56 -150,571,374.16 -46,495,709.60
1．提取盈余公积 104,075,664.56 -104,075,664.56
2．对所有者（或股东）的分配 -46,495,709.60 -46,495,709.60
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
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2014 年年度报告
四、本期期末余额 929,914,192.00 2,687,732,734.63 19,172,441.55 774,628,718.68 975,188,811.52 5,386,636,898.38
法定代表人：韩铁林 主管会计工作负责人：曾勇会计机构负责人：杨艳枝
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三、公司基本情况
1. 公司概况
中储发展股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）的前身是天津中储商贸股份有限
公司，1996 年经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监管字（1996）年 378
号文件批准，由中国物资储运总公司(以下简称“中储总公司”)下属天津公司的六家独立法人单
位发起，并通过向社会公开募集股份设立。发行后的公司股份总数为 51,630,000 股，其中发起人
32,630,000 股，社会募集普通股 19,000,000 股。公司于 1997 年 1 月 21 日在上海证券交易所挂
牌交易。1998 年 11 月经批准更名为中储发展股份有限公司，天津市工商行政管理局颁发了注册
号为 120000000002074 的《企业法人营业执照》。本公司注册地址为天津市北辰经济开发区开发
大厦，总部位于北京市丰台区南四环西路 188 号六区 18 号楼。
经过历年数次送配股及资本公积、盈余公积转增股本和定向募集后，截至报告期末，公司股
份总数为 1,859,828,384.00 股。
公司经营范围包括：商品储存、加工、维修、包装、代展、检验；库场设备租赁；商品物资
批发、零售；汽车（含小轿车）及配件销售；起重运输设备制造、维修；物资配送；货运代理；
报关业务；物业管理；电机及电器维修；包装机械、电子产品、自动化控制系统和相关产品（含
配件）的设计、生产、销售；上述范围的技术咨询、服务；组织完成涉及我国公路、水路、铁路
运输的国际集装箱多式联运业务；货物装卸、搬倒业务；冶金炉料、矿产品批发兼零售；自营和
代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）；橡胶批发；
国际货运代理；集装箱吊装、验货拆箱、装箱、拼箱；网上销售钢材；动产监管；限分支机构经
营：成品油、棉花、化工产品储存、销售；市场经营及管理服务；普通货运、货物专用运输（集
装箱）；煤炭批发；焦炭批发；限分支机构经营：粮食、食用油批发；限分支机构经营：煤炭零
售；限分支机构经营：停车服务；限分支机构经营：货物专用运输（冷藏保鲜）；大型物件运输
（三类）；限分支机构经营：货运站（场）综合服务；自有房屋租赁；预包装食品（含食糖）；
纸品、纸浆、木浆销售；限分支机构经营：重油、渣油（以上范围内国家有专营专项规定的按规
定办理）。
本公司 2014 年度纳入合并范围的子公司共 24 户。本公司本年度合并范围比上年度增加 6 户，
减少 2 户。
本公司及子公司主要从事商品储存、物资配送、货运代理、商品销售等，属交通运输行业。
本财务报表业经本公司董事会于 2015 年 3 月 19 日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围
本集团合并财务报表范围包括本公司及下属25家公司。与上年相比，本年因设立增加中储恒
科物联网系统有限公司、南京中储国际广场投资开发有限公司、中储南京智慧物流科技有限公司、
中储洛阳物流有限公司、中储房地产开发有限公司、中储（西安）物流总部基地有限公司6家，因
注销减少天津中储通达物流配送有限责任公司1家，因股权转让减少南京中储房地产开发有限公司
1家。
详见本附注“七、合并范围的变化”及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企
业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月
15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其
他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，
本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
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2. 持续经营
公司对自本报告期末起 12 个月内的持续经营能力进行了评估，未发现影响公司持续经营能力
的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则
中相关会计政策执行。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2014 年 12 月
31 日的财务状况及 2014 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所
有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第 15 号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2. 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公
司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司以人民币为记账本位币。本公司
编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一
方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权
的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面
价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；
资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与
合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行
的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及
的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况
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的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合
并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买
日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未
予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，
预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税
资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企
业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释
第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一
条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽
子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、14“长期股权投资”
进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，
在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产
导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方
的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债
相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债
或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过
参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。
合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重
新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债
表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制
下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现
金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数
股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东
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权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公
司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分
剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具
确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、14“长期股权投资”或本附注四、9“金
融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达
成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看
是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易
视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、
14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）
适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每
一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他
综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中
享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该
安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享
有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、14（2）②“权益法核算的长期股
权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本
公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产
生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，
以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同
经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共
同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资
产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于
本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短
（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很
小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
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本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当
日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑
换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额
计入当期损益。
10. 金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在
初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确
认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止
确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至
到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了
近期内出售或回购；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本
集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工
具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠
计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得
或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，
对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价
并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变
动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
② 持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生
金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其
摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或
适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现
金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取
的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③ 贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款
和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
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贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失，计入当期损益。
④ 可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本
金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计
摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成
本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损
失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计
入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其
公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其
他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独
进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生
减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金
融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中进行减值测试。
① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确
认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值
已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回
减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
② 可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该
可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过成本的 20%；
“非暂时性下跌”是指公允价值连续严重下跌时间超过 12 个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、
当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失
后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为
其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资
产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃
了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融
资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对
价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
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金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止
确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则
继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产的条件一致。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行
后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当
期损益。
② 其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行
后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③ 财务担保合同
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价
值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认
金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进
行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司
（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与
现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工
具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍
生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为
单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计
量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行
（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允
价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
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本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权
益工具的公允价值变动额。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将期末余额最大的前十名单位的应收款项确认为单项金额重大的
应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生
计提方法 减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行
减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似
信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
应收款项账龄 帐龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 0.00 0.00
1－2 年 20.00 20.00
2－3 年 40.00 40.00
3－4 年 60.00 60.00
4－5 年 80.00 80.00
5 年以上 100.00 100.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试：
A.与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；
B.已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项；
C.其他。
坏账准备的计提方法 应收款项有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面
价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
12. 存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、库存商品（产成品）、在产品、开发成本、劳务成本、开发产品、周
转房、周转材料、包装物、低值易耗品、委托加工物资等。
（2）存货取得和发出的计价方法
房地产开发企业存货按成本进行初始计量。开发产品的成本包括土地出让金、基础配套设施
支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。
存货发出时，采用加权平均法确定其实际成本。
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其他企业存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存
货领用和发出时，对于以销定购的商品按个别计价法计价，数量少而金额较大的存货采用先进先
出法计价，其他的存货采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时
考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取
存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数
量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列
相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌
价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值
高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
于领用时按一次摊销法摊销。
13. 划分为持有待售资产
若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已
就处置该项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一
年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧
或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产
包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第 8 号——资产减值》所定义的资产
组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中
的一项经营，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。
被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独
列报；被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单
独列报。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，
本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组
被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折
旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
14. 长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出
售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、
9“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经
营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终
控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始
投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，
按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
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对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证
券的公允价值之和。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股
权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的购买价款、本公司发行的权益性证券的公允
价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、
该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其
他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但
不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定
的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益
法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润
外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，
投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于
所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投
资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企
业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》
的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司 2007 年 1 月 1 日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长
期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期
损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
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④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子
公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的
方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计
入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计
入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资
单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动按比例结转当期损益。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致
的政策进行折旧或摊销。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账
面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无
形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资
产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的
账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后计入当期损益。
16. 固定资产
(1).确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量
时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 10－45 5.00 9.50－2.11
机器设备 年限平均法 8－18 5.00 11.88－5.28
运输设备 年限平均法 8 5.00 11.88
电子设备 年限平均法 4－10 5.00 23.75－9.50
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17. 在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使
用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固
定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见 “长期资产减值”。
18. 借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始
资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资
本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3
个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本
集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入
当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权
支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有
关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累
计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计
估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该
无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形
资产的摊销政策进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支
出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
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③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
20. 长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对
子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断
是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命
不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值
测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产
活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
21. 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
22. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供
服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中
非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相
应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本
公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
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并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期
职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正
常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计
入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计
处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
23. 预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的
现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行
相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到
时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
24. 收入
（1）收入确认原则
①商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能
流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
②提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供
的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A．收入的金额能够可靠地计量；B．相关
的经济利益很可能流入企业；C．交易的完工程度能够可靠地确定；D．交易中已发生和将发生的
成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金
额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能
得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳
务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提
供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
③使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认使用费收入。
④利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定利息收入。
（2）收入确认时点的具体判断标准
①物流业务：已经提供相关服务，结算单据已经交付接受服务方。
②贸易业务：货物已经发出，并且取得对方确认的结算单据。
25. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府
补助；与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期
损益。
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(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将所取得的除用于形成长期资产的政府补助以外的政府补助界定为与收益相关的政府
补助；与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在
确认相关费用的期间计入当期损益；
26. 递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计
算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根
据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按
照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采
用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额
（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有
关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，
如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，
也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产
生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产
生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未
来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予
确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计
入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期
所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
27. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直
接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直
接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损
益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
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(2)、融资租赁的会计处理方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转
移，也可能不转移。
28. 其他重要的会计政策和会计估计
（1）贷款和垫款
本公司短期贷款和垫款在合并资产负债表“其他流动资产”项目反映。本公司采用以风险为
基础的分类方法（简称风险分类法）将信贷资产分为正常、关注、次级、可疑和损失五类。其减
值准备的计提方法：
分 类 计提比例（%）
正常类 1.50
关注类 3.00
次级类 30.00
可疑类 60.00
损失类 100.00
本公司按照相关规定对短期贷款和垫款期末余额计提一般准备。
（2）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财
务报表时能够单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；③该组成
部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见 “划分为持有待售资产”相关描述。
29. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 经本公司第六届董事会第二十五次会议于
2014 年 10 月 29 日决议通过
其他说明
①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更
2014 年初，财政部分别以财会[2014]6 号、7 号、8 号、10 号、11 号、14 号及 16 号发布了
《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、《企业会计准则第 30 号——财务报表列报（2014
年修订）》、《企业会计准则第 9 号——职工薪酬（2014 年修订）》、《企业会计准则第 33 号
——合并财务报表（2014 年修订）》、《企业会计准则第 40 号——合营安排》、《企业会计准
则第 2 号——长期股权投资（2014 年修订）》及《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益
的披露》，要求自 2014 年 7 月 1 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行，鼓励在境外
上市的企业提前执行。同时，财政部以财会[2014]23 号发布了《企业会计准则第 37 号——金融
工具列报（2014 年修订）》（以下简称“金融工具列报准则”），要求在 2014 年年度及以后期
间的财务报告中按照该准则的要求对金融工具进行列报。
经本公司第六届董事会第二十五次会议于 2014 年 10 月 29 日决议通过，本公司于 2014 年 7
月 1 日开始执行前述除金融工具列报准则以外的 7 项新颁布或修订的企业会计准则，在编制 2014
年年度财务报告时开始执行金融工具列报准则，并根据各准则衔接要求进行了调整。本公司执行
上述企业会计准则的主要影响如下：
A.执行《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》（修订）
本公司根据《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》（修订）将本公司对被投资单位不具
有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的投资从长期股权
投资中分类至可供出售金融资产核算，并进行了追溯调整。
B.执行《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》（修订）
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本公司根据《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》（修订）将在交易性金融资产/负债
列示的衍生工具分类至衍生金融资产/负债列示；将在其他非流动负债列示的递延收益分类至递延
收益列示；将在资本公积列示的其他综合收益分类至其他综合收益列示。
上述追溯调整仅仅是财务报表项目间的重新分类，不影响公司本期和可比期间资产总额、负
债总额、所有者权益总额以及利润总额、净利润、综合收益总额等
②当期和各个列报前期财务报表中受影响的项目名称和调整金额。
单位：元 币种：人民币
受影响的报 2013 年 12 月 31 日 2013 年 1 月 1 日
表项目名称 追溯前金额 追溯调整额 追溯后金额 追溯前金额 追溯调整额 追溯后金额
可供出售金融资
33,466,881.30 91,981,000.00 125,447,881.30 130,802,176.64 91,841,000.00 222,643,176.64
产
长期股权投资 310,509,319.58 -91,981,000.00 218,528,319.58 311,683,576.66 -91,841,000.00 219,842,576.66
交易性金融负债 0.00 0.00 0.00 4,880,000.00 -4,880,000.00 0.00
衍生金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 4,880,000.00 4,880,000.00
递延收益 0.00 105,395,148.10 105,395,148.10 0.00 100,263,205.86 100,263,205.86
其他非流动负债 105,395,148.10 -105,395,148.10 0.00 100,263,205.86 -100,263,205.86 0.00
资本公积 2,701,030,032.59 -20,946,436.35 2,680,083,596.24 1,958,341,411.24 -80,971,816.60 1,877,369,594.64
其他综合收益 0.00 20,946,436.35 20,946,436.35 0.00 80,971,816.60 80,971,816.60
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
30. 其他
重大会计判断和估计：
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量
的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去
的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、
资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的
实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面
金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响
变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变
更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收
账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将
在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧
和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现
净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事
项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间
影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是
否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的
公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状
况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
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（4）非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测
试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来
现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市
场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及
计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相
关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未
来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或
者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（5）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提
折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用
寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生
重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（6）开发支出
确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率
以及预计受益期间的假设。
（7）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认
递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，
结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（8）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部
分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初
估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（9）预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违
约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可
能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估
计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过
程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预
计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。
这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
（10）公允价值计量
本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作
出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，本公司会聘用
第三方有资质的评估师来执行估价。公司与有资质的外部估价师紧密合作，以确定适当的估值技
术和相关模型的输入值。
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 按应税收入的 17%、13%、11%、6%计算 17%、13%、11%、6%
销项税额，并按扣除当期允许抵扣的
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进项税额后的差额计缴。
消费税
营业税 按应税营业额的 3%、5%计缴。 3%、5%
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 7%计缴。 7%
企业所得税 本公司子公司无锡中储不锈钢有色金 25.00%
属交易管理有限公司按核定税率纳
税，其余均执行 25%的企业所得税税
率。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
本公司子公司无锡中储不锈钢有色金属交易管理有限公司按核定税率纳税，按照收入的 10%
为基数计算。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 1,317,826.09 1,061,707.98
银行存款 1,078,437,509.43 1,159,187,472.26
其他货币资金 366,581,140.21 622,280,237.85
合计 1,446,336,475.73 1,782,529,418.09
其他说明：其他货币资金主要为银行承兑汇票保证金。
2、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 108,285,808.97 92,105,536.90
商业承兑汇票 400,000.00 97,968,837.40
合计 108,685,808.97 190,074,374.30
(2). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 879,176,172.18 0.00
合计 879,176,172.18 0.00
(3). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元 币种：人民币
项目 期末转应收账款金额
商业承兑汇票 22,580,894.70
合计 22,580,894.70
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3、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值
(%)
单项金额重大并单独计提坏 24,696,724.06 1.79 22,227,051.66 90.00 2,469,672.40 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏 1,352,394,638.59 97.82 157,814,597.59 11.67 1,194,580,041.00 1,001,665,570.24 100.00 152,629,058.03 15.24 849,036,512.21
账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计提 5,415,902.70 0.39 4,761,251.88 87.91 654,650.82 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
坏账准备的应收账款
合计 1,382,507,265.35 / 184,802,901.13 / 1,197,704,364.22 1,001,665,570.24 / 152,629,058.03 / 849,036,512.21
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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
衡阳市华湘房地产综 24,696,724.06 22,227,051.66 90.00 多次催收未能收款
合开发有限公司
合计 24,696,724.06 22,227,051.66 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 1,088,626,505.07 0.00 0.00
1至2年 99,018,818.48 19,803,763.70 20.00
2至3年 36,586,586.87 14,634,634.76 40.00
3至4年 9,103,419.46 5,462,051.66 60.00
4至5年 5,725,806.19 4,580,644.95 80.00
5 年以上 113,333,502.52 113,333,502.52 100.00
合计 1,352,394,638.59 157,814,597.59 11.67
确定该组合依据的说明：
按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债
务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经
存在的损失评估确定。
(2). 本期计提、收回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 48,968,703.20 元；本期收回坏账准备金额 15,746,909.59 元。
其中，本期坏账准备收回金额重要的：
单位：元 币种：人民币
单位名称 收回金额 收回方式
凯迈（洛阳）航空防护装备有限公 4,909,094.23 现金收回
司
中铁十八局集团公司 1,040,000.00 现金收回
洛阳玻璃股份有限公司 1,022,920.00 现金收回
天津开发区琦晟矿产进出口公司 1,001,950.51 现金收回
金盛置业投资集团有限公司 640,218.22 现金收回
合计 8,614,182.96 /
其他说明
本年收回坏账准备主要是现金收回，收回金额占年初坏账准备的比例为 10.32%，其中前五名
收回金额为 8,614,182.96 元，占收回金额的 54.70%，主要是债务方财务状况好转所致，具有较
大偶然性。但从整体看，原坏账准备的计提比例较为合理。
(3). 本期实际核销的应收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 1,047,950.51
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
本公司期末余额前五名应收账款汇总金额为 529,079,372.61 元，占期末余额合计数的比例为
38.27%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 47,150,138.59 元。
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4、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 1,494,957,630.76 99.16 3,650,402,969.83 98.80
1至2年 11,593,428.87 0.77 36,973,525.20 1.00
2至3年 84,597.18 0.01 2,643,914.90 0.07
3 年以上 914,880.74 0.06 4,653,938.29 0.13
合计 1,507,550,537.55 100.00 3,694,674,348.22 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过 1 年的预付款项未结转的主要原因为未到结算期。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
本公司期末余额前五名预付账款汇总金额为 513,167,134.55 元，占期末余额合计数的比例为
34.04%。
5、 应收利息
(1). 应收利息分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
南京市鼓楼区财政局 3,406,666.67 0.00
合计 3,406,666.67 0.00
6、 应收股利
(1). 应收股利
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
北京中储物流有限责任公司 4,724,249.55 4,724,249.55
合计 4,724,249.55 4,724,249.55
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断依据
北京中储物流有限责任公 4,724,249.55 1~2年 对方尚未支付 否
司
合计 4,724,249.55 / / /
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7、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10,115,557.30 2.50 10,115,557.30 100.00 0.00
他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其 681,827,694.16 100.00 197,543,945.59 28.97 484,283,748.57 394,861,011.36 97.50 167,131,876.44 42.33 227,729,134.92
他应收款
单项金额不重大但单独计提坏账准备的 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他应收款
合计 681,827,694.16 / 197,543,945.59 / 484,283,748.57 404,976,568.66 / 177,247,433.74 / 227,729,134.92
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 429,015,269.96 0.00 0.00
1至2年 58,302,623.96 11,660,524.78 20.00
2至3年 6,741,829.54 2,696,731.81 40.00
3至4年 9,786,388.36 5,871,833.01 60.00
4至5年 3,333,631.77 2,666,905.42 80.00
5 年以上 174,647,950.57 174,647,950.57 100.00
合计 681,827,694.16 197,543,945.59 28.97
确定该组合依据的说明：
按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验
及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。
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(2). 本期计提、收回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 21,783,742.77 元；本期收回坏账准备金额 1,462,224.52 元。
其中本期坏账准备收回金额重要的：
单位：元 币种：人民币
单位名称 收回金额 收回方式
广东韶钢松山股份有限公司 180,000.00 现金收回
上海华由船舶配件有限公司 160,000.00 现金收回
日照华海国际船舶代理有限公司 96,587.45 现金收回
沈阳市恒顺汽车运输有限公司 59,489.20 现金收回
沈阳杰新物流运输有限公司 39,884.20 现金收回
合计 535,960.85 /
注：本年收回坏账准备主要是现金收回，收回金额占年初坏账准备的比例为 0.82%。从整体看，
原坏账准备的计提比例较为合理。
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 25,006.40
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来及暂借款 241,385,071.52 165,706,391.95
预付款转入 193,615,830.68 130,372,557.30
保证金 84,745,670.06 34,847,169.09
应收拆迁款 79,000,000.00 0.00
代垫款 74,238,105.57 64,761,797.34
其他 8,843,016.33 9,288,652.98
合计 681,827,694.16 404,976,568.66
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
单位：元 币种：人民币
占其他应收
款期末余额 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
合计数的比 期末余额
例(%)
张家口德泰全特种钢铁集团 可能无法收到存 120,257,000.00 5 年以上 17.63 120,257,000.00
有限公司 货的预付采购款
南京市鼓楼区财政局 暂借款 100,000,000.00 1 年以内 14.67 0.00
南京市下关区拆迁办 拆迁款 79,000,000.00 1 年以内 11.59 0.00
天津宝树钢铁贸易有限公司 可能无法收到存 31,469,598.93 1-2 年 4.62 6,293,919.79
货的预付采购款
霸州市新利钢铁有限公司 代垫款 11,673,294.89 1 年以内 1.71 0.00
合计 / 342,399,893.82 / 50.22 126,550,919.79
8、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 19,132,106.75 0.00 19,132,106.75 21,641,597.14 0.00 21,641,597.14
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2014 年年度报告
在产品 16,433,257.95 0.00 16,433,257.95 17,255,861.37 0.00 17,255,861.37
库存商品 1,390,493,336.13 13,689,090.15 1,376,804,245.98 1,189,627,125.07 21,522,559.45 1,168,104,565.62
开发成本 13,436,589.63 0.00 13,436,589.63 994,928,544.06 0.00 994,928,544.06
低值易耗品 130,819.99 0.00 130,819.99 66,926.51 0.00 66,926.51
其他 254,534.64 0.00 254,534.64 564,221.93 0.00 564,221.93
合计 1,439,880,645.09 13,689,090.15 1,426,191,554.94 2,224,084,276.08 21,522,559.45 2,202,561,716.63
(2). 存货跌价准备变动情况
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转销 其他
库存商品 21,522,559.45 2,114,958.05 0.00 9,948,427.35 0.00 13,689,090.15
合计 21,522,559.45 2,114,958.05 0.00 9,948,427.35 0.00 13,689,090.15
年末计提存货跌价准备的依据主要为 2014 年度部分商品的市场价格下降，导致其可变现净值
低于存货成本。
(3). 开发成本明细情况：
单位：元 币种：人民币
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 年末数 年初数
南京中储国际广场 2015.02 2018.05 4,647,450,000.00 8,603,445.79 0.00
天津唐口项目 2014.06 2018.06 3,000,000,000.00 4,803,143.84 0.00
天津南仓项目 2015.03 2018.06 17,400,000,000.00 30,000.00 0.00
南京地产项目 2013.10.30 0.00 994,928,544.06
合 计 13,436,589.63 994,928,544.06
9、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期债券 995,100,000.00 0.00
贷款和垫款 122,683,500.00 153,955,500.00
理财产品 0.00 1,000,000.00
合计 1,117,783,500.00 154,955,500.00
其中：贷款和垫款明细如下
（1）贷款和垫款按个人和企业分布情况
项 目 年末余额 年初余额
个人贷款和垫款 8,500,000.00 7,600,000.00
—其他 8,500,000.00 7,600,000.00
企业贷款和垫款 125,600,000.00 148,700,000.00
—贷款 125,600,000.00 148,700,000.00
贷款和垫款总额 134,100,000.00 156,300,000.00
减：贷款损失准备 11,416,500.00 2,344,500.00
其中：单项计提数 0.00 0.00
组合计提数 11,416,500.00 2,344,500.00
贷款和垫款账面价值 122,683,500.00 153,955,500.00
（2）贷款和垫款按行业分布情况
行业分布 年末余额 比例（%） 年初余额 比例（%）
房地产业 10,000,000.00 7.46 5,000,000.00 3.20
建筑业 0.00 0.00 11,700,000.00 7.48
金融保险业 11,000,000.00 8.20 5,000,000.00 3.20
交通运输业 10,000,000.00 7.46 15,000,000.00 9.60
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2014 年年度报告
行业分布 年末余额 比例（%） 年初余额 比例（%）
生产制造业 25,000,000.00 18.64 15,000,000.00 9.60
其他行业 78,100,000.00 58.24 104,600,000.00 66.92
贷款和垫款总额 134,100,000.00 100.00 156,300,000.00 100.00
减：贷款损失准备 11,416,500.00 8.51 2,344,500.00 1.50
其中：单项计提数 0.00 0.00 0.00 0.00
组合计提数 11,416,500.00 8.51 2,344,500.00 1.50
贷款和垫款账面价值 122,683,500.00 153,955,500.00
（3）贷款和垫款按地区分布情况
地区分布 年末余额 比例（%） 年初余额 比例（%）
天津地区 134,100,000.00 100.00 156,300,000.00 100.00
贷款和垫款总额 134,100,000.00 100.00 156,300,000.00 100.00
减：贷款损失准备 11,416,500.00 8.51 2,344,500.00 1.50
其中：单项计提数 0.00 0.00 0.00 0.00
组合计提数 11,416,500.00 8.51 2,344,500.00 1.50
贷款和垫款账面价值 122,683,500.00 153,955,500.00
（4）贷款和垫款按担保方式分布情况
项 目 年末余额 年初余额
信用贷款 6,000,000.00 600,000.00
保证贷款 57,000,000.00 75,500,000.00
附担保物贷款 71,100,000.00 80,200,000.00
其中：抵押贷款 61,100,000.00 70,200,000.00
质押贷款 10,000,000.00 10,000,000.00
贷款和垫款总额 134,100,000.00 156,300,000.00
减：贷款损失准备 11,416,500.00 2,344,500.00
其中：单项计提数 0.00 0.00
组合计提数 11,416,500.00 2,344,500.00
贷款和垫款账面价值 122,683,500.00 153,955,500.00
（5）贷款损失准备
本年金额 上年金额
项 目
单项 组合 单项 组合
年初余额 0.00 2,344,500.00 0.00 704,000.00
本年计提 0.00 9,072,000.00 0.00 1,640,500.00
本年转出 0.00 0.00 0.00 0.00
本年核销 0.00 0.00 0.00 0.00
本年转回 0.00 0.00 0.00 0.00
—收回原转销贷款和垫款导致的转回 0.00 0.00 0.00 0.00
—贷款和垫款因折现价值上升导致转回 0.00 0.00 0.00 0.00
—其他因素导致的转回 0.00 0.00 0.00 0.00
年末余额 0.00 11,416,500.00 0.00 2,344,500.00
10、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 109,352,973.96 5,252,600.00 104,100,373.96 130,700,481.30 5,252,600.00 125,447,881.30
按公允价值计量的 12,219,373.96 0.00 12,219,373.96 33,466,881.30 0.00 33,466,881.30
按成本计量的 97,133,600.00 5,252,600.00 91,881,000.00 97,233,600.00 5,252,600.00 91,981,000.00
合计 109,352,973.96 5,252,600.00 104,100,373.96 130,700,481.30 5,252,600.00 125,447,881.30
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2014 年年度报告
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位：元 币种：人民币
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 合计
权益工具的成本 1,087,696.06 1,087,696.06
公允价值 12,219,373.96 12,219,373.96
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 11,131,677.90 11,131,677.90
已计提减值金额
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2014 年年度报告
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额 减值准备
在被投资单
被投资
位持股比例 本期现金红利
单位
本期增 (%)
期初 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末
加
诚通财务有限责任公司 90,000,000.00 0.00 0.00 90,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9.00 5,400,000.00
天津北洋物产集团有限公司 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 1.75 0.00
长江经济联合发展（集团） 1,540,000.00 0.00 0.00 1,540,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.00 58,500.00
股份有限公司
沈阳出租汽车股份有限公司 201,000.00 0.00 0.00 201,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.48 0.00
东方物产（集团）有限公司 140,000.00 0.00 0.00 140,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他 352,600.00 0.00 100,000.00 252,600.00 252,600.00 0.00 0.00 252,600.00 0.00
合计 97,233,600.00 0.00 100,000.00 97,133,600.00 5,252,600.00 0.00 0.00 5,252,600.00 / 5,458,500.00
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2014 年年度报告
11、 长期股权投资
单位：元 币种：人民币
期初 本期增减变动 期末
被投资单位 减值准备期末余额
余额 权益法下确认的投资损益 宣告发放现金股利或利润 余额
一、合营企业
天津万昇物流有限公司 2,784,835.40 2,317.68 0.00 2,787,153.08 0.00
小计 2,784,835.40 2,317.68 0.00 2,787,153.08 0.00
二、联营企业
天津宝钢储菱物资配送有限公司 47,355,804.07 264,131.54 0.00 47,619,935.61 0.00
天津博通文化传播有限公司 176,890.48 -56,333.16 0.00 120,557.32 0.00
辽宁中诚通资产经营有限公司 4,866,673.46 138,475.06 0.00 5,005,148.52 0.00
天津滨海中储物流有限公司 150,843,922.21 -819,894.80 0.00 150,024,027.41 0.00
上海期晟储运管理有限公司 12,500,193.96 41,491.53 -833,878.18 11,707,807.31 0.00
小计 215,743,484.18 -432,129.83 -833,878.18 214,477,476.17 0.00
合计 218,528,319.58 -429,812.15 -833,878.18 217,264,629.25 0.00
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2014 年年度报告
12、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 70,507,430.62 41,790,657.14 112,298,087.76
2.本期增加金额 23,762,009.78 0.00 23,762,009.78
固定资产\在建工程转入 23,762,009.78 0.00 23,762,009.78
3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00
4.期末余额 94,269,440.40 41,790,657.14 136,060,097.54
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 21,263,981.30 8,435,391.90 29,699,373.20
2.本期增加金额 2,818,181.49 836,525.80 3,654,707.29
（1）计提或摊销 1,793,016.00 836,525.80 2,629,541.80
（2）固定资产转入增加 1,025,165.49 0.00 1,025,165.49
3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00
4.期末余额 24,082,162.79 9,271,917.70 33,354,080.49
三、减值准备
1.期初余额 36,136.23 0.00 36,136.23
2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00
3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00
4.期末余额 36,136.23 0.00 36,136.23
四、账面价值
1.期末账面价值 70,151,141.38 32,518,739.44 102,669,880.82
2.期初账面价值 49,207,313.09 33,355,265.24 82,562,578.33
其他说明
2014 年 12 月，本公司拟用于出租的家居馆项目建设完成，由在建工程转入投资性房地产核算，
转换日的账面价值为 11,172,258.00 元；本公司天津事业部将部分办公楼用于出租，由固定资产
转入投资性房地产核算，转换日的账面价值为 11,564,586.29 元。
13、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 2,167,570,573.92 496,859,945.36 159,236,219.09 124,415,652.40 346,690.00 2,948,429,080.77
2.本期增加金额 376,065,511.37 63,313,931.59 25,897,129.21 8,221,187.44 323,250.74 473,821,010.35
（1）购置 20,299,823.49 59,885,194.00 25,897,129.21 8,221,187.44 323,250.74 114,626,584.88
（2）在建工程转
355,765,687.88 3,428,737.59 0.00 0.00 0.00 359,194,425.47
入
3.本期减少金额 113,128,122.02 21,944,618.23 18,549,860.81 9,910,937.66 95,840.80 163,629,379.52
（1）处置或报废 100,538,370.24 21,944,618.23 18,549,860.81 9,910,937.66 95,840.80 151,039,627.74
（2）其他 12,589,751.78 0.00 0.00 0.00 0.00 12,589,751.78
4.期末余额 2,430,507,963.27 538,229,258.72 166,583,487.49 122,725,902.18 574,099.94 3,258,620,711.60
二、累计折旧
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2014 年年度报告
1.期初余额 738,255,391.69 262,161,737.16 84,063,656.02 76,667,087.33 109,948.37 1,161,257,820.57
2.本期增加金额 90,202,446.50 37,616,503.67 17,894,362.51 10,921,367.18 264,114.05 156,898,793.91
（1）计提 90,202,446.50 37,616,503.67 17,894,362.51 10,921,367.18 264,114.05 156,898,793.91
3.本期减少金额 40,067,287.81 13,994,938.34 14,040,312.53 9,049,217.58 55,704.76 77,207,461.02
（1）处置或报废 39,042,122.32 13,994,938.34 14,040,312.53 9,049,217.58 55,704.76 76,182,295.53
（2）其他 1,025,165.49 0.00 0.00 0.00 0.00 1,025,165.49
4.期末余额 788,390,550.38 285,783,302.49 87,917,706.00 78,539,236.93 318,357.66 1,240,949,153.46
三、减值准备
1.期初余额 4,266,572.41 914,280.08 80,000.00 851,227.30 0.00 6,112,079.79
2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.本期减少金额 1,776,500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,776,500.00
（1）处置或报废 1,776,500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,776,500.00
4.期末余额 2,490,072.41 914,280.08 80,000.00 851,227.30 0.00 4,335,579.79
四、账面价值
1.期末账面价值 1,639,627,340.48 251,531,676.15 78,585,781.49 43,335,437.95 255,742.28 2,013,335,978.35
2.期初账面价值 1,425,048,609.82 233,783,928.12 75,092,563.07 46,897,337.77 236,741.63 1,781,059,180.41
(2). 未办妥产权证书的固定资产情况
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 200,338,301.84 所占用土地的土地使用权不属于本
公司
14、 在建工程
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
南京铜井港五期 256,378,787.07 0.00 256,378,787.07 216,056,234.68 0.00 216,056,234.68
中储辽宁物流园 106,167,106.91 0.00 106,167,106.91 104,759,889.04 0.00 104,759,889.04
中原国际眼镜商城 5,856,140.81 0.00 5,856,140.81 0.00 0.00 0.00
201、202 库 5,272,432.15 0.00 5,272,432.15 80,000.00 0.00 80,000.00
奉贤项目 2,391,472.00 0.00 2,391,472.00 272,684,498.27 0.00 272,684,498.27
新建北线综合市场 1,407,026.20 0.00 1,407,026.20 0.00 0.00 0.00
装卸工公寓 862,600.58 0.00 862,600.58 0.00 0.00 0.00
物流服务中心大楼 805,477.12 0.00 805,477.12 143,764,972.44 0.00 143,764,972.44
铁路专用线 518,000.00 0.00 518,000.00 0.00 0.00 0.00
水泵房东料棚工程 500,300.00 0.00 500,300.00 0.00 0.00 0.00
棚户区改造 382,810.07 0.00 382,810.07 140,167.77 0.00 140,167.77
西北总部物流基地 308,593.67 0.00 308,593.67 0.00 0.00 0.00
南仓项目规划 300,000.00 0.00 300,000.00 300,000.00 0.00 300,000.00
洛阳物流园区项目 243,350.00 0.00 243,350.00 0.00 0.00 0.00
12#库大坝改造 190,000.00 0.00 190,000.00 0.00 0.00 0.00
109 库房维修 184,000.00 0.00 184,000.00 0.00 0.00 0.00
叉车车库 119,200.00 0.00 119,200.00 0.00 0.00 0.00
库区北围墙项目 115,200.00 0.00 115,200.00 0.00 0.00 0.00
卡口验放 101,700.00 0.00 101,700.00 0.00 0.00 0.00
中储物流路面维修 100,000.00 0.00 100,000.00 0.00 0.00 0.00
专用线大门值班室 76,000.00 0.00 76,000.00 0.00 0.00 0.00
二线道口路面改造 50,000.00 0.00 50,000.00 0.00 0.00 0.00
龙门吊轨道基础大修 24,944.16 0.00 24,944.16 0.00 0.00 0.00
电动车市场 1,899.00 0.00 1,899.00 0.00 0.00 0.00
家居馆项目 0.00 0.00 0.00 7,643,700.00 0.00 7,643,700.00
南仓站线路 0.00 0.00 0.00 874,000.00 0.00 874,000.00
白银库改造 0.00 0.00 0.00 782,147.61 0.00 782,147.61
一线南料棚 0.00 0.00 0.00 780,000.00 0.00 780,000.00
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2014 年年度报告
301 库地平改造 0.00 0.00 0.00 673,455.80 0.00 673,455.80
无线设备 0.00 0.00 0.00 450,000.00 0.00 450,000.00
配电工程 0.00 0.00 0.00 382,500.00 0.00 382,500.00
四号货场硬化工程 0.00 0.00 0.00 300,000.00 0.00 300,000.00
薄板开平机 0.00 0.00 0.00 243,268.71 0.00 243,268.71
南二院水电改造 0.00 0.00 0.00 124,983.93 0.00 124,983.93
一号库改造 0.00 0.00 0.00 60,000.00 0.00 60,000.00
交易 E 区 0.00 0.00 0.00 54,680.00 0.00 54,680.00
南二围墙 0.00 0.00 0.00 3,000.00 0.00 3,000.00
合计 382,357,039.74 0.00 382,357,039.74 750,157,498.25 0.00 750,157,498.25
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2014 年年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元 币种：人民币
本期
工程累计投 本期利息
期初 本期转入固定资 其他 期末 工程进度 利息资本化累 其中：本期利息
项目名称 预算数 本期增加金额 入占预算比 资本化率 资金来源
余额 产金额 减少 余额 (%) 计金额 资本化金额
例(%) (%)
金额
南京铜井 385,960,000.00 216,056,234.68 58,169,182.19 17,846,629.80 0.00 256,378,787.07 71.05 75.00 0.00 0.00 0.00 其他
港五期
中储辽宁 260,260,000.00 104,759,889.04 53,218,248.74 51,811,030.87 0.00 106,167,106.91 60.70 80.00 26,508,726.18 12,593,560.00 6.59 金融机构借
物流园 款
合计 646,220,000.00 320,816,123.72 111,387,430.93 69,657,660.67 0.00 362,545,893.98 / / 26,508,726.18 12,593,560.00 / /
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2014 年年度报告
15、 固定资产清理
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
正面吊 165,148.43 0.00
合计 165,148.43 0.00
16、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
非专利技
项目 土地使用权 专利权 软件 合计
术
一、账面原值
1.期初余额 1,632,461,204.88 0 4,517,550.00 1,636,978,754.88
2.本期增加金额 176,035,175.00 10,000,000.00 536,742.05 186,571,917.05
(1)购置 176,035,175.00 0 536,742.05 176,571,917.05
(2)接受投资 0 10,000,000.00 0 10,000,000.00
3.本期减少金额 0 0 79,560.00 79,560.00
(1)处置 0 0 79,560.00 79,560.00
4.期末余额 1,808,496,379.88 10,000,000.00 4,974,732.05 1,823,471,111.93
二、累计摊销
1.期初余额 122,230,621.00 0 3,077,323.99 125,307,944.99
2.本期增加金额 37,643,477.59 83,333.33 486,071.33 38,212,882.25
（1）计提 37,643,477.59 83,333.33 486,071.33 38,212,882.25
3.本期减少金额 0 0 6,185.00 6,185.00
(1)处置 0 0 6,185.00 6,185.00
4.期末余额 159,874,098.59 83,333.33 3,557,210.32 163,514,642.24
三、减值准备
1.期初余额 0 0 0 0
2.本期增加金额 0 0 0 0
3.本期减少金额 0 0 0 0
4.期末余额 0 0 0 0
四、账面价值
1.期末账面价值 1,648,622,281.29 9,916,666.67 1,417,521.73 1,659,956,469.69
2.期初账面价值 1,510,230,583.88 0 1,440,226.01 1,511,670,809.89
(2). 未办妥产权证书的情况：
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
土地使用权 18,875,800.00 尚未去办理
正在办理过程中。该接受投资的专利权的已办理财产转移手续证明已经南
专利权 10,000,000.00 京天正会计师事务所有限公司以天正内资验（2014）7-114 号验资报告进
行了验证。
合计 28,875,800.00
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2014 年年度报告
17、 开发支出
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
期初 确认为 期末
项目 转入当
余额 内部开发支出 其他 无形资 余额
期损益
产
电子商务平台 10,656,037.46 4,726,170.46 15,382,207.92
合计 10,656,037.46 4,726,170.46 15,382,207.92
其他说明：本公司依据经批复的立项书，于 2012 年 12 月开始资本化，截至 2014 年末，约已完成
研发工作量的 85.00%。
18、 长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
租赁费 463,008.38 80,349.98 254,873.00 0.00 288,485.36
装修费用 1,236,645.83 723,028.58 855,900.81 0.00 1,103,773.60
合计 1,699,654.21 803,378.56 1,110,773.81 0.00 1,392,258.96
19、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 递延所得税
可抵扣暂时性差异
异 资产 资产
资产减值准备 400,298,079.10 100,074,519.87 348,094,229.39 87,023,557.39
内部交易未实现利润 0.00 0.00 3,278,803.45 819,700.86
预提费用 88,777,429.11 22,194,357.27 28,230,193.18 7,057,548.29
可抵扣亏损 139,125.98 34,781.50 0.00 0.00
合计 489,214,634.19 122,303,658.64 379,603,226.02 94,900,806.54
(2). 未经抵销的递延所得税负债
项目 期末余额 期初余额
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
可供出售金融资产公允价 11,131,677.90 2,782,919.48 27,928,581.80 6,982,145.46
值变动
应收利息 3,406,666.67 851,666.67 0.00 0.00
合计 14,538,344.57 3,634,586.15 27,928,581.80 6,982,145.46
(3). 未确认递延所得税资产明细
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 15,932,098.79 14,705,637.85
可抵扣亏损 12,042,883.09 18,913,781.64
合计 27,974,981.88 33,619,419.49
(4). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2017 年 6,334,430.50 18,913,781.64
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2014 年年度报告
2018 年 26,595.07 0.00
2019 年 5,681,857.52 0.00
合计 12,042,883.09 18,913,781.64 /
20、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付物流基地款等 723,167,241.81 193,962,300.00
合计 723,167,241.81 193,962,300.00
21、 短期借款
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 0.00 73,129,682.66
保证借款 80,000,000.00 1,307,200,000.00
押汇借款 0.00 21,809,272.00
合计 80,000,000.00 1,402,138,954.66
短期借款分类的说明：
（1）本公司为无锡中储物流有限公司短期借款 20,000,000.00 元提供担保。
（2）本公司为北京中物储国际物流科技有限公司短期借款 60,000,000.00 元提供担保。
22、 衍生金融负债
√适用 □不适用
项目 期末余额 期初余额
衍生金融负债 494,425.00 0.00
合计 494,425.00 0.00
其他说明:
衍生金融负债为公司持有的期货合约年末公允价值，其变动额计入公允价值变动损益。
23、 应付票据
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 1,659,018,900.00 2,628,551,979.59
合计 1,659,018,900.00 2,628,551,979.59
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
24、 应付账款
(1). 应付账款列示
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 371,496,200.77 541,612,305.56
1至2年 5,941,220.64 9,341,541.40
2至3年 2,922,729.41 288,516.05
3 年以上 3,141,722.33 3,690,469.07
合计 383,501,873.15 554,932,832.08
105 / 140
2014 年年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
成都中储骏业物资有限公司 923,002.26 尚未结算
洛阳钻玉商贸有限公司 860,577.60 尚未结算
明拓集团有限公司 769,524.77 尚未结算
日照港集团股份有限公司 489,103.90 尚未结算
天津利港船务代理有限公司 483,736.30 尚未结算
合计 3,525,944.83 /
25、 预收款项
(1). 预收账款项列示
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 639,436,326.00 979,723,707.50
1至2年 13,779,904.23 38,346,500.93
2至3年 3,356,241.83 3,675,436.71
3 年以上 34,689,284.75 32,430,482.91
合计 691,261,756.81 1,054,176,128.05
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
天津天之德物流有限公司 19,328,000.00 对方尚未按约定支付货款而未发货
包头市金通煤炭运销有限责任公司 18,514,437.16 对方尚未按约定支付货款而未发货
天津天资棉纺织品物流有限公司 8,840,000.00 对方尚未按约定支付货款而未发货
武汉鸿合毅贸易有限公司 3,000,000.00 对方尚未按约定支付货款而未发货
天津新电煤炭有限公司 2,000,000.00 对方尚未按约定支付货款而未发货
合计 51,682,437.16 /
26、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 85,355,210.36 524,722,050.20 531,443,706.71 78,633,553.85
二、离职后福利-设定提存计划 1,095,075.29 70,186,929.39 70,128,101.66 1,153,903.02
三、辞退福利 8,486,376.67 17,697,008.22 8,492,972.86 17,690,412.03
合计 94,936,662.32 612,605,987.81 610,064,781.23 97,477,868.90
(2).短期薪酬列示：
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 77,011,359.03 414,547,315.80 421,713,196.90 69,845,477.93
二、职工福利费 76,760.00 19,099,786.30 18,814,842.30 361,704.00
三、社会保险费 318,274.56 38,372,740.27 38,044,045.19 646,969.64
其中：医疗保险费 252,758.42 32,254,183.89 32,039,919.43 467,022.88
工伤保险费 4,670.66 2,573,020.56 2,527,597.82 50,093.40
生育保险费 31,985.27 2,180,475.10 2,156,834.83 55,625.54
其他 28,860.21 1,365,060.72 1,319,693.11 74,227.82
四、住房公积金 218,773.73 40,607,437.94 40,504,850.83 321,360.84
五、工会经费和职工教育经费 7,715,643.04 8,347,154.33 8,604,755.93 7,458,041.44
六、其他 14,400.00 3,747,615.56 3,762,015.56 0
106 / 140
2014 年年度报告
合计 85,355,210.36 524,722,050.20 531,443,706.71 78,633,553.85
(3).设定提存计划列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 969,973.47 64,570,585.90 64,645,479.70 895,079.67
2、失业保险费 125,101.82 5,616,343.49 5,482,621.96 258,823.35
合计 1,095,075.29 70,186,929.39 70,128,101.66 1,153,903.02
其他说明：本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，每月向该等计划缴存
费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务，相应的支出于发生时计入当期
损益或相关资产的成本。
27、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 -25,108,364.63 -59,965,451.34
营业税 1,632,752.90 1,870,281.36
企业所得税 67,024,647.73 10,924,127.40
个人所得税 4,246,764.40 4,318,733.39
城市维护建设税 1,383,440.36 820,403.34
教育费附加 538,106.71 788,183.86
地方教育费附加 471,406.25 137,951.10
防洪费 497,078.12 471,884.66
河道工程修建费 83,547.65 9,098.39
房产税 4,881,639.54 3,011,861.51
土地使用税 7,893,175.69 8,218,540.98
车船使用税 -252.00 -252.00
印花税 254,022.08 479,499.69
价格调节基金 0.00 15,982.62
水利基金 71,037.35 -4,534.47
其他 3,901.20 -70,439.06
合计 63,872,903.35 -28,974,128.57
28、 应付利息
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
公司债券利息 42,426,331.81 30,904,109.59
预提借款利息 27,634.45 81,057.77
中期票据利息 9,045,000.00 9,045,000.00
合计 51,498,966.26 40,030,167.36
29、 应付股利
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 5,791,484.69 10,025,587.17
合计 5,791,484.69 10,025,587.17
30、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
往来及暂借款 84,018,439.55 147,639,834.77
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2014 年年度报告
保证金 102,068,585.71 85,997,979.18
代收（扣）代付款 36,968,461.72 53,013,017.43
应付长期资产款 25,361,343.08 17,832,108.74
应付解约赔偿款 11,495,536.21 184,262.50
其他 9,823,341.33 9,767,050.12
合计 269,735,707.60 314,434,252.74
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
郑州四维机电设备制造有限公司 7,680,000.00 对方尚未要求结算
大连市甘井子区开发建设中心 7,000,000.00 对方尚未要求结算
衡阳市财政局 3,000,000.00 对方尚未要求结算
大连革镇堡政府 2,600,000.00 对方尚未要求结算
上海一日曲建筑装饰有限公司 2,548,366.52 对方尚未要求结算
合计 22,828,366.52 /
31、 1 年内到期的非流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 192,000,000.00 0.00
1 年内到期的应付债券 251,250,000.00 0.00
合计 443,250,000.00 0.00
32、 长期借款
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
保证借款 192,000,000.00 196,000,000.00
一年内到期的长期借款 -192,000,000.00 0.00
合计 0.00 196,000,000.00
长期借款分类的说明：
本公司为中储发展（沈阳）物流有限公司长期借款 192,000,000.00 元提供担保。
其他说明，包括利率区间：
长期借款利率区间为 6.4575%—6.7200%。
33、 应付债券
(1). 应付债券
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
中期票据 0.00 251,250,000.00
公司债券 1,590,709,969.45 1,588,962,056.24
私募债券 1,000,000,000.00 0.00
合计 2,590,709,969.45 1,840,212,056.24
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元 币种：人民币
债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计 溢折价摊 本期 期末
面值
名称 日期 期限 金额 余额 发行 提利息 销 偿还 余额
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2014 年年度报告
中期票 251,250,000.0 2010.3. 5 年 251,250,000 251,250,000.0 0.00 12,060,00 0.00 0.00 251,250,000.00
据 0 23 .00 0 0.00
公司债 1,600,000,000 2012.8. 7 年 1,586,670,0 1,588,962,056 0.00 80,000,00 1,747,91 0.00 1,590,709,969.45
券 .00 13 00.00 .24 0.00 3.21
私募债 1,000,000,000 2014.10 3 年 1,000,000,0 0.00 1,000,000,000 11,522,22 0.00 0.00 1,000,000,000.00
券 .00 .23 00.00 .00 2.22
一年内 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -251,250,000.00
到期部
分年末
余额
合计 / / / 2,837,920,0 1,840,212,056 1,000,000,000 103,582,2 1,747,91 0.00 2,590,709,969.45
00.00 .24 .00 22.22 3.21
34、 预计负债
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
未决诉讼 0.00 41,241,172.00 合同纠纷
合计 0.00 41,241,172.00 /
35、 递延收益
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 105,395,148.10 4,150,000.00 4,214,916.67 105,330,231.43 项目扶持
合计 105,395,148.10 4,150,000.00 4,214,916.67 105,330,231.43 /
其中，涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业外 其他变动 期末余额 与资产相关/与
金额 收入金额 收益相关
临港物流项目 64,273,231.16 0.00 2,787,166.91 0.00 61,486,064.25 与资产相关
无锡物流项目 18,214,625.40 0.00 840,874.72 0.00 17,373,750.68 与资产相关
南京滨江物流项目 4,500,000.00 0.00 0.00 0.00 4,500,000.00 与资产相关
南京分公司项目 850,000.00 0.00 170,000.00 0.00 680,000.00 与资产相关
洛阳项目 3,337,500.00 0.00 150,000.00 0.00 3,187,500.00 与资产相关
中储电子商务项目 3,802,666.54 50,000.00 140,000.04 0.00 3,712,666.50 与资产相关
沈阳物流项目 9,500,000.00 4,000,000.00 0.00 0.00 13,500,000.00 与资产相关
政府奖励奥迪车 203,125.00 0.00 46,875.00 0.00 156,250.00 与资产相关
青岛物流项目 714,000.00 20,000.00 0.00 0.00 734,000.00 与资产相关
合计 105,395,148.10 4,070,000.00 4,134,916.67 0.00 105,330,231.43 /
36、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
项目 期初余额 期末余额
送股 公积金转股 小计
股份总数 929,914,192.00 185,982,838.40 743,931,353.60 929,914,192.00 1,859,828,384.00
其他说明：
根据公司 2013 年度股东年会决议，本公司以资本公积人民币 743,931,353.60 元、任意盈余
公积人民币 185,982,838.40 元，合计人民币 929,914,192.00 元转增股本。
37、 资本公积
单位：元 币种：人民币
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2014 年年度报告
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 2,290,209,187.92 517,817.96 743,931,353.60 1,546,795,652.28
原企业会计制度下产生 389,874,408.32 0.00 0.00 389,874,408.32
的资本公积
合计 2,680,083,596.24 517,817.96 743,931,353.60 1,936,670,060.60
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）股本溢价本年增加为本公司于本年购买中储小额贷款（天津）有限责任公司（以下简称“中
储小额贷款公司” ）少数股权取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有中储小额
贷款公司自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额。
（2）股本溢价本年减少详见“股本”。
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2014 年年度报告
38、 其他综合收益
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
期初 期末
项目 本期所得税前发 减：前期计入其他综 税后归属于少数股
余额 减：所得税费用 税后归属于母公司 余额
生额 合收益当期转入损益 东
以后将重分类进损益的其他综合收益 20,946,436.35 7,389,111.47 24,186,015.37 -4,199,225.98 -12,597,677.92 0.00 8,348,758.43
其中：可供出售金融资产公允价值变动损益 20,946,436.35 7,389,111.47 24,186,015.37 -4,199,225.98 -12,597,677.92 0.00 8,348,758.43
合计 20,946,436.35 7,389,111.47 24,186,015.37 -4,199,225.98 -12,597,677.92 0.00 8,348,758.43
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2014 年年度报告
39、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 260,715,733.88 49,101,755.85 0.00 309,817,489.73
任意盈余公积 516,571,070.69 122,754,389.61 185,982,838.40 453,342,621.90
合计 777,286,804.57 171,856,145.46 185,982,838.40 763,160,111.63
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）根据《公司法》、本公司章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。
法定盈余公积累计额达到本公司注册资本的 50%以上时，可不再提取。
（2）本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可
用于弥补以前年度亏损或增加股本。
（3）本年减少为转增股本，详见“股本”。
40、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,191,120,937.49 1,005,820,176.44
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减 0.00 0.00
－）
调整后期初未分配利润 1,191,120,937.49 1,005,820,176.44
加：本期归属于母公司所有者的净利润 546,379,465.80 335,872,135.21
减：提取法定盈余公积 49,101,755.85 29,735,904.16
提取任意盈余公积 122,754,389.61 74,339,760.40
提取一般风险准备
应付普通股股利 46,495,709.60 46,495,709.60
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 1,519,148,548.23 1,191,120,937.49
41、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 21,450,426,289.67 20,627,070,492.00 27,833,048,208.68 26,948,279,489.73
其他业务 4,400,836.93 2,037,106.34 6,020,567.21 1,050,935.82
合计 21,454,827,126.60 20,629,107,598.34 27,839,068,775.89 26,949,330,425.55
42、 利息收入、支出
项 目 本年发生额 上年发生额
利息收入：
—发放贷款及垫款 22,141,863.66 19,464,737.77
其中：个人贷款和垫款 1,451,869.67 1,669,300.66
公司贷款和垫款 20,689,993.99 17,795,437.11
—其他 0.00 104,600.00
利息收入小计 22,141,863.66 19,569,337.77
利息支出：
—拆入资金 0.00 0.00
利息支出小计 0.00 0.00
利息净收入 22,141,863.66 19,569,337.77
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2014 年年度报告
43、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 13,869,695.03 29,448,006.25
城市维护建设税 9,169,835.10 8,537,203.74
教育费附加 4,889,045.41 4,309,790.16
防洪维护费 1,817,899.25 1,930,697.24
河道管理费 664,741.54 522,656.09
其他 1,746,365.00 1,492,624.74
合计 32,157,581.33 46,240,978.22
其他说明：
各项营业税金及附加的计缴标准详见“税项”。
44、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人工成本 47,705,207.43 52,002,772.52
办公费用 13,501,644.91 14,449,666.47
资产使用费 3,991,436.25 4,477,463.83
税金 7,288,695.44 8,656,037.02
综合费用 10,308,846.67 6,195,282.00
专项费用 48,221,755.76 78,434,126.11
其他 227,206.50 280,335.58
合计 131,244,792.96 164,495,683.53
45、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人工成本 200,128,048.84 158,030,527.86
办公费用 35,205,245.09 43,734,953.62
资产使用费 26,903,959.54 28,935,533.38
税金 10,644,348.16 9,735,252.25
综合费用 51,669,562.83 44,992,838.90
其他 -691,581.76 1,802,833.79
合计 323,859,582.70 287,231,939.80
46、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 122,458,996.94 82,078,722.52
利息收入 -31,869,203.45 -18,243,978.57
汇兑损失 547,217.01 211,752.10
汇兑收入 -36,444.20 -5,188,517.64
手续费等 16,408,024.33 17,903,735.77
合计 107,508,590.63 76,761,714.18
47、 资产减值损失
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 53,543,311.86 12,931,977.97
二、存货跌价损失 2,114,958.05 19,970,941.13
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2014 年年度报告
三、贷款及垫款减值损失 9,072,000.00 1,640,500.00
合计 64,730,269.91 34,543,419.10
48、 公允价值变动收益
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损 -494,425.00 4,880,000.00
益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动 -494,425.00 4,880,000.00
收益
合计 -494,425.00 4,880,000.00
49、 投资收益
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -429,812.15 -538,898.33
处置长期股权投资产生的投资收益 361,524,245.76 2,299,402.53
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 5,536,688.24 3,849,432.29
处置可供出售金融资产取得的投资收益 41,570,664.10 84,460,102.67
处置衍生金融工具取得的投资收益 -7,590,381.05 2,927,991.10
其他 7,501,430.45 686,603.05
合计 408,112,835.35 93,684,633.31
其他说明：
其他主要为取得的短期债券收益。
50、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合 24,961,548.50 1,380,834.84 24,961,548.50
计
其中：固定资产处置利得 24,961,548.50 1,380,834.84 24,961,548.50
政府补助 13,203,552.42 11,941,506.84 13,203,552.42
拆迁补偿收入 150,794,874.71 23,368,362.01 150,794,874.71
罚没利得 86,610.00 199,211.83 86,610.00
应付款项转入 11,562,816.75 5,483,955.48 11,562,816.75
客户违约金 2,441,999.00 3,492,500.00 2,441,999.00
废品收入 179,229.87 1,531,747.52 179,229.87
其他 1,322,957.21 8,098,090.50 1,322,957.21
合计 204,553,588.46 55,496,209.02 204,553,588.46
计入当期损益的政府补助
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
税收返还 5,917,546.85 2,221,447.01 与收益相关
企业扶持基金 3,131,437.00 8,599,810.11 与收益相关
其他 4,154,568.57 1,120,249.72 与资产相关
合计 13,203,552.42 11,941,506.84 /
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2014 年年度报告
51、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置损失合计 1,279,609.97 1,623,369.83 1,279,609.97
其中：固定资产处置损失 1,279,609.97 1,623,369.83 1,279,609.97
对外捐赠 38,000.00 58,400.00 38,000.00
非常损失 59,061,171.94 22,406.18 59,061,171.94
罚款支出 253,819.96 776,888.53 253,819.96
赔偿及违约支出 1,555,733.20 1,729,390.88 1,555,733.20
其他 1,313,113.33 656,303.80 1,313,113.33
合计 63,501,448.40 4,866,759.22 63,501,448.40
52、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 205,837,713.05 103,017,510.22
递延所得税费用 -26,551,185.43 59,135.78
合计 179,286,527.62 103,076,646.00
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 737,031,124.80
按法定/适用税率计算的所得税费用 184,257,781.20
子公司适用不同税率的影响 13,144.59
调整以前期间所得税的影响 380,484.10
非应税收入的影响 -11,571,448.40
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 7,617,675.53
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -3,138,189.02
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可 1,727,079.62
抵扣亏损的影响
所得税费用 179,286,527.62
53、 其他综合收益
单位：元 币种：人民币
项 目 本年发生数 上年发生数
①可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 7,389,111.47 2,811,751.12
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 1,847,277.87 702,937.78
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 18,139,511.52 62,134,193.59
小 计 -12,597,677.92 -60,025,380.25
②其他 0.00 0.00
合 计 -12,597,677.92 -60,025,380.25
54、 基本每股收益和稀释每股收益
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均
数计算。新发行普通股股数，根据发行合同的具体条款，从应收对价之日（一般为股票发行日）
起计算确定。
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2014 年年度报告
稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润，调整下述因素后确定：（1）
当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息；（2）稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费
用；以及（3）上述调整相关的所得税影响。
稀释每股收益的分母等于下列两项之和：（1）基本每股收益中母公司已发行普通股的加权平
均数；及（2）假定稀释性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。
在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以前期
间发行的稀释性潜在普通股，假设在当年年初转换；当年发行的稀释性潜在普通股，假设在发行
日转换。
（1）各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示
本年发生数 上年发生数
报告期利润
基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.29378 0.29378 0.18206 0.18206
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
0.07538 0.07538 0.12262 0.12262
的净利润
（2）每股收益和稀释每股收益的计算过程
于报告期内，本公司不存在具有稀释性的潜在普通股，因此，稀释每股收益等于基本每股收
益。
① 计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为：
项 目 本年发生数 上年发生数
归属于普通股股东的当期净利润 546,379,465.80 335,872,135.21
其中：归属于持续经营的净利润 547,874,230.23 335,862,044.45
归属于终止经营的净利润 -1,494,764.43 10,090.76
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 140,185,165.80 226,221,236.59
其中：归属于持续经营的净利润 141,679,930.23 226,211,145.83
归属于终止经营的净利润 -1,494,764.43 10,090.76
②计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下：
项 目 本年发生数 上年发生数
年初发行在外的普通股股数 1,859,828,384.00 1,680,205,564.00
加：本年发行的普通股加权数 0.00 164,654,251.67
减：本年回购的普通股加权数 0.00 0.00
年末发行在外的普通股加权数 1,859,828,384.00 1,844,859,815.67
（3）于资产负债表日至本财务报表批准报出日期间内未发生导致发行在外普通股或潜在普通
股数量变化的事项。
55、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
土地补偿款 113,000,000.00 80,595,000.00
代收税金 330,675,668.98 412,765,721.92
利息收入 31,869,203.45 18,243,978.57
政府补助 9,048,983.85 10,821,257.12
往来款等 375,135,393.17 408,807,873.60
合计 859,729,249.45 931,233,831.21
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
代垫进口货物的关税铁路运费 326,418,867.76 423,125,653.69
办公费、修理费等 105,328,766.34 102,989,537.18
手续费 16,408,024.33 17,903,735.77
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其他 131,586,627.66 63,032,433.62
合计 579,742,286.09 607,051,360.26
(3). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
捐赠支出 38,000.00
非公开发行股票发生的费用 13,840,513.76
合计 38,000.00 13,840,513.76
56、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 557,744,597.18 346,151,390.39
加：资产减值准备 64,730,269.91 34,543,419.10
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 159,528,335.71 140,029,910.40
折旧
无形资产摊销 38,212,882.25 35,559,419.29
长期待摊费用摊销 1,110,773.81 1,357,063.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -23,681,938.53 242,534.99
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 494,425.00 -4,880,000.00
财务费用（收益以“－”号填列） 117,802,204.70 82,078,722.52
投资损失（收益以“－”号填列） -408,112,835.35 -93,684,633.31
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -27,402,852.10 59,135.78
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 851,666.67 0.00
存货的减少（增加以“－”号填列） 774,255,203.64 -934,122,756.99
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 1,261,114,868.03 -173,657,153.42
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -1,412,606,522.15 288,943,006.37
其他 255,699,097.64 61,210,127.02
经营活动产生的现金流量净额 1,359,740,176.41 -216,169,814.25
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,079,755,335.52 1,160,249,180.24
减：现金的期初余额 1,160,249,180.24 835,426,830.23
加：现金等价物的期末余额 995,100,000.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 914,606,155.28 324,822,350.01
(2) 本期收到的处置子公司的现金净额
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 596,714,515.41
其中：南京中储房地产开发有限公司 596,714,515.41
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 129,589.17
其中：南京中储房地产开发有限公司 129,589.17
处置子公司收到的现金净额 596,584,926.24
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2014 年年度报告
(3) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,079,755,335.52 1,160,249,180.24
其中：库存现金 1,317,826.09 1,061,707.98
可随时用于支付的银行存款 1,078,437,509.43 1,159,187,472.26
可随时用于支付的其他货币资金 0.00 0.00
二、现金等价物 995,100,000.00
其中：三个月内到期的债券投资 995,100,000.00
三、期末现金及现金等价物余额 2,074,855,335.52 1,160,249,180.24
57、 所有权或使用权受到限制的资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 366,581,140.21 银行承兑汇票保证金
固定资产 200,338,301.84 尚未办理产权证书转移手续
无形资产 28,875,800.00 尚未办理产权证书转移手续
合计 595,795,242.05 /
58、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 834,880.28 6.1190 5,108,632.40
其中：美元 834,880.28 6.1190 5,108,632.40
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2014 年年度报告
1、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
与原子公
处置价款与处置 丧失控制权之 司股权投
按照公允价值
投资对应的合并 丧失控制权 丧失控制权之 丧失控制权之 日剩余股权公 资相关的
股权处置比 股权处置方 丧失控制权 丧失控制权时 重新计量剩余
子公司名称 股权处置价款 财务报表层面享 之日剩余股 日剩余股权的 日剩余股权的 允价值的确定 其他综合
例（%） 式 的时点 点的确定依据 股权产生的利
有该子公司净资 权的比例 账面价值 公允价值 方法及主要假 收益转入
得或损失
产份额的差额 设 投资损益
的金额
南 京 中 储 房 596,714,515.41 100.00 转让 2014.5.31 经营决策权转 361,502,333.39 0.00 0.00 0.00 0.00 — 0.00
地产开发有 移
限公司
2、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）因新设子公司导致合并范围发生变更
于本年，公司新设了中储恒科物联网系统有限公司、南京中储国际广场投资开发有限公司、中储南京智慧物流科技有限公司、中储洛阳物流有限公
司、中储房地产开发有限公司、中储（西安）物流总部基地有限公司，导致合并范围发生了变更。
（2）因注销子公司导致合并范围发生变更
于本年，公司注销了天津中储通达物流配送有限责任公司，导致合并范围发生了变更。
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八、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
北京中物储国际物流科技有 北京市 北京市 仓储物流 63.17 0.00 企业合并
限公司
北京中储世纪物流有限责任 北京市 北京市 仓储物流 60.00 0.00 设立
公司
中国物资储运天津有限责任 天津市 天津市 仓储物流 100.00 0.00 企业合并
公司
天津中储国际货运代理有限 天津市 天津市 仓储物流 83.50 0.00 设立
公司
中储电子商务（天津）有限 天津市 天津市 电子商务 100.00 0.00 设立
公司
天津中储创世物流有限公司 天津市 天津市 仓储物流 100.00 0.00 设立
中储小额贷款（天津）有限 天津市 天津市 金融服务 100.00 0.00 设立
责任公司
天津中储实业开发有限公司 天津市 天津市 房地产业 100.00 0.00 设立
中储房地产开发有限公司 天津市 天津市 房地产业 100.00 0.00 设立
中储上海物流有限公司 上海市 上海市 仓储物流 100.00 0.00 企业合并
上海中储物流配送有限公司 上海市 上海市 仓储物流 100.00 0.00 企业合并
上海临港物流有限公司 上海市 上海市 仓储物流 100.00 0.00 设立
郑州恒科实业有限公司 郑州市 郑州市 工业生产 83.37 0.00 企业合并
中储恒科物联网系统有限公 郑州市 郑州市 电子商务 100.00 0.00 设立
司
中储洛阳物流有限公司 洛阳市 洛阳市 仓储物流 100.00 0.00 设立
无锡中储物流有限公司 无锡市 无锡市 仓储物流 95.00 0.00 企业合并
无锡中储不锈钢有色金属交 无锡市 无锡市 仓储物流 100.00 0.00 设立
易管理有限公司
南京中储国际广场投资开发 南京市 南京市 房地产业 100.00 0.00 设立
有限公司
中储南京智慧物流科技有限 南京市 南京市 仓储物流 100.00 0.00 设立
公司
中储发展（沈阳）物流有限 沈阳市 沈阳市 仓储物流 100.00 0.00 设立
公司
中储（西安）物流总部基地 西安市 西安市 仓储物流 100.00 0.00 设立
有限公司
青州中储物流有限公司 青州市 青州市 仓储物流 100.00 0.00 企业合并
山东中储国际物流有限公司 青岛市 青岛市 仓储物流 100.00 0.00 设立
广州中储国际贸易有限公司 广州市 广州市 仓储物流 89.00 0.00 企业合并
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益
子公司名称
比例 的损益 分派的股利 余额
无锡中储物流有 5% 813,674.22 660,580.87 3,994,013.62
限公司
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2014 年年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
无锡中储物流 90,139,222 64,070,418 154,209,64 56,955,617 17,373,750 74,329,368 91,202,430 74,373,870 165,576,30 70,543,270 18,214,62 88,757,895
有限公司 .24 .22 0.46 .48 .68 .16 .24 .36 0.60 .02 5.4 .42
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
无锡中储物流有限 315,003,207.29 16,273,484.44 16,273,484.44 -8,000,895.52 657,934,512.31 18,517,773.56 18,517,773.56 44,632,877.98
公司
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2014 年年度报告
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
公司本年购买了中储小额贷款公司少数股东的股权。购买后，本公司持有该公司 100.00%的
股权。
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
单位:元 币种:人民币
项 目 中储小额贷款公司
购买成本/处置对价
--现金 10,378,840.00
购买成本/处置对价合计 10,378,840.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 10,896,657.96
差额 -517,817.96
其中：调整资本公积 517,817.96
3、 在合营企业或联营企业中的权益
(1). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计 2,787,153.08 2,784,835.40
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 2,317.68 -531,006.59
联营企业：
投资账面价值合计 214,477,476.17 215,743,484.18
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 -432,129.83 -783,250.49
九、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、债权投资、借款、应收款项、预付款项、应付账款、
预收款项、其他应付款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩
的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，
本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和
进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、欧元有关，除本
公司的几个下属子公司以美元、欧元进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计
价结算。于 2014 年 12 月 31 日，除下表所述资产为美元、欧元余额外，本公司的资产及负债均为
人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
项 目 年末数 年初数
货币资金—美元 834,880.28 590,548.26
货币资金—欧元 0.00 1,665.67
本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响，保持与经营外汇业务金融机构的紧密合
作。本公司通过调整销售策略以及在合同中安排有利的结算条款等来降低或规避出口业务中发生
的人民币升值等不可控制的风险等。
（2）利率风险
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2014 年年度报告
本公司与浮动利率有关的银行借款与中储辽宁物流园项目有关，发生的利息支出将予以资本
化，利率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益没有影响。
（3）其他价格风险
本公司持有的分类为可供出售金融资产和交易性金融资产（负债）的投资在资产负债表日以
公允价值计量。因此，本公司承担着证券市场变动的风险。可供出售金融资产主要为购入的“太
平洋”股票原始股（股票代码：601099），本公司采取将其逐步出售的方式，以降低其价格变动
对公司股东权益的影响。对于其他可供出售金融资产和交易性金融资产（负债），本公司采取持
有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。
2、信用风险
2014 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方
未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，主要产生于流动资金和应收账款等。
为降低信用风险，本公司在签订销售合同时通过额度授权等措施加强对客户资信评估和信用
的审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负
债表日审核每一单项重大应收款的回收情况，以确保就重大无法回收的款项计提充分的坏账准备。
因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
资产负债表日，单项确定已发生减值的应收衡阳市华湘房地产综合开发有限公司款项，由于
该公司出现重大财务困难，本公司已计提 90.00%的坏账准备。
由于本公司的风险敞口分布在多个合同方和多个客户，因此本公司没有重大的信用集中风险。
3、流动风险
流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于无法
尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；
或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款、关联方拆借、发行公司债券、私募
债券等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续
性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本
开支。
本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
单位：元
项 目 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上
短期借款 80,000,000.00 0.00 0.00 0.00
应付账款 383,501,873.15 0.00 0.00 0.00
预收款项 691,261,756.81 0.00 0.00 0.00
其他应付款 269,735,707.60 0.00 0.00 0.00
长期借款 192,000,000.00 0.00 0.00 0.00
应付债券 251,250,000.00 0.00 1,000,000,000.00 1,600,000,000.00
十、公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值 第三层次公允价值计
合计
量 计量 量
一、持续的公允价值计量
（一）可供出售金融资产 12,219,373.96 0.00 0.00 12,219,373.96
其中：权益工具投资 12,219,373.96 0.00 0.00 12,219,373.96
持续以公允价值计量的资产总额 12,219,373.96 0.00 0.00 12,219,373.96
（二）交易性金融负债 494,425.00 0.00 0.00 494,425.00
其中：衍生金融负债 494,425.00 0.00 0.00 494,425.00
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持续以公允价值计量的负债总额 494,425.00 0.00 0.00 494,425.00
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
可供出售金融资产为本公司持有的上市公司股票，其市价为交易所年末收盘价；交易性金融
负债为本公司持有的期货合约，其市价为期货交易场所公开市价。
十一、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
母公司对本 母公司对本企
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 企业的持股 业的表决权比
比例(%) 例(%)
北京市丰台区南四环西 仓储运输 571,480,000.00 51.33 51.33
中储总公司
路 188 号六区 18 号楼
本企业实际控制人为中国诚通控股集团有限公司，最终控制方为国务院国有资产监督管理委员会。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八、1、在子公司中的权益。
3、 其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
诚通财务有限责任公司 集团兄弟公司
河北中储物流中心 母公司的全资子公司
北京中储物流有限责任公司 母公司的全资子公司
4、 关联交易情况
(1). 接受资产使用权、提供劳务的关联交易
接受资产使用权情况
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中国诚通控股集团有限公司 利息支出 12,060,000.00 14,400,000.00
诚通财务有限责任公司 利息支出 5,148,811.11 426,157.78
提供劳务情况
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中储总公司 物流业务 60,292,623.74 47,990,284.78
河北中储物流中心 物流业务 53,805,542.51 20,456,873.01
(2). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司无作为出租方的关联租赁情况
本公司作为承租方：
单位：元 币种：人民币
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2014 年年度报告
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
中储总公司 土地使用权 5,425,804.52 5,507,001.54
(3). 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元 币种：人民币
担保是否已经
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
无锡中储物流有限公司 20,000,000.00 2013-02-01 2014-01-31 是
无锡中储物流有限公司 20,000,000.00 2013-11-01 2015-10-31 否
北京中物储国际物流科技有限公司 50,000,000.00 2013-12-20 2014-10-31 是
北京中物储国际物流科技有限公司 60,000,000.00 2014-11-25 2015-04-24 否
中储发展（沈阳）物流有限公司 192,000,000.00 2012-07-04 2015-07-03 否
2013 年 6 月 19 日签署反担保协议，从 2013 年 7 月 5 日开始由本公司向中储总公司对本公司所属子公司提供
的担保提供等额反担保。
本公司作为被担保方
担保是否已经
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
中国诚通控股集团有限公司 1,600,000,000.00 2012-8-13 2020-02-13 否
中储总公司 1,406,412,852.16 2013 年 2014 年 是
(4). 关联方资金拆借
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
中国诚通控股集团有限公司 251,250,000.00 2010-04-12 2015-03-24 使用其发行的中期票据
诚通财务有限责任公司 100,000,000.00 2013-12-05 2014-06-05 借款
诚通财务有限责任公司 50,000,000.00 2013-11-01 2014-10-31 借款
诚通财务有限责任公司 60,000,000.00 2014-11-25 2015-04-24 借款
(5). 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中储总公司 出售股权 0.00 24,367,300.00
中储总公司 购买资产 14,943,000.00 137,996,500.00
中储总公司 购买股权 18,040.00 0.00
北京中储物流有限责任公 购买股权 10,360,800.00 0.00
司
(6). 关键管理人员报酬
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 4,940,000.00 4,730,000.00
5、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 中储总公司 24,061,000.75 0.00 214,849.00 0.00
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2014 年年度报告
应收账款 河北中储物流中心 436,515.40 0.00 0.00 0.00
应收账款 合计 24,497,516.15 0.00 214,849.00 0.00
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
预收款项 河北中储物流中心 5,259,352.50 6,929,969.29
其他应付款 中储总公司 0.00 579,024.99
应付利息 中国诚通控股集团有限公司 9,045,000.00 9,045,000.00
6、 其他
本公司向关联方存款
项 目 年末余额 年初余额
诚通财务有限责任公司 16,376.71 100,000,000.00
合 计 16,376.71 100,000,000.00
十二、 承诺及或有事项
1、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
1、2012 年 10 月，因合同纠纷，厦门象屿物流集团有限责任公司作为原告向福建省高级人
民法院对北京中储物流有限责任公司、本公司提起诉讼，要求返还其钢材 34,152.166 吨或赔偿其
损失 14,472.80 万元。目前，该案件尚在审理过程中。
2、2013 年 7 月，因合同纠纷，本公司经销分公司作为原告向天津市第二中级人民法院对被
告国家物资储备局天津八三八处、天津市泽群物资贸易有限公司、天津赫图集团有限公司、天津
宝树钢铁贸易有限公司、天津金世宏丰商贸有限公司、陈会占提起诉讼，起诉金额 4,000.00 万元。
法院已采取财产保全措施。后来，法院以该诉讼涉及的刑事案件尚未终结为由，裁定驳回本公司
经销分公司的起诉。本公司经销分公司已提起上诉。目前，该案件尚在审理过程中。
3、2013 年 12 月，因仓储合同纠纷，中国铁路物资天津有限公司作为原告向天津市高级人
民法院对本公司和本公司南仓分公司提起诉讼，起诉金额约 5,598.93 万元。2014 年 11 月，法院
判决本公司和南仓分公司败诉。同月，本公司和南仓分公司向最高人民法院上诉。目前，该案件
尚在审理过程中。
4、2014 年 11 月，因保管合同纠纷，中泰创展控股有限公司作为原告向北京市第三中级人
民法院对本公司和本公司大连分公司提起诉讼，起诉本金约 6,039.59 万元。目前，该案件尚在审
理过程中。
5、2014 年 12 月，因合同纠纷，马忠辉作为原告向辽宁省大连市中级人民法院对本公司和
本公司大连分公司提起诉讼，起诉本金 4,200.00 万元。目前，该案件尚在审理过程中。
6、本公司提供担保情况，见附注“关联交易情况”。
7、截至 2014 年 12 月 31 日，本公司开具的信用证中尚未支付总额为 115,127,000.00 元。
十三、 资产负债表日后事项
1、 利润分配情况
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 55,794,851.52
经审议批准宣告发放的利润或股利 55,794,851.52
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2014 年年度报告
2、 其他资产负债表日后事项说明
1、2015年1月，因合同纠纷，大连保税区珠江村镇银行股份有限公司作为原告向辽宁省大连
市中级人民法院对本公司和本公司大连分公司提起诉讼，要求返还其价值人民币4,950.00万元的
玉米。目前，该案件尚在审理过程中。
2、根据2015年3月19日召开的六届二十九次董事会通过的2014年度利润分配预案，本公司
以当前总股本1,859,828,384股为基数，每10股派发现金0.30元（含税），其余未分配利润全部结
转下年度。
十四、 其他重要事项
1、 终止经营
单位：元 币种：人民币
归属于母公司所有者
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润
的终止经营利润
南京中储房地产开发有限公司 0.00 1,505,047.08 -1,505,047.08 0.00 -1,505,047.08 -1,505,047.08
天津中储通达物流配送有限责 0.00 -5,800.83 11,329.36 1,046.71 10,282.65 10,282.65
任公司
2、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为贸易业务和
物流业务两个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评
价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了十三个报告分部，分别为北京地区、天津地区、河北
地区、上海地区、河南地区、江苏地区、辽宁地区、湖北地区、湖南地区、陕西地区、四川地区、
山东地区、广东地区。这些报告分部是以区域为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品
及劳务分别为钢材、煤炭经营等贸易业务和仓储、运输等物流业务。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编
制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
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(2). 报告分部的财务信息
单位：元 币种：人民币
项目 北京地 天津地 河北地 上海地 河南地区 江苏地 辽宁地 湖北地 湖南地 陕西地 四川地 山东地 广东地 分部间抵 合计
区 区 区 区 区 区 区 区 区 区 区 区 销
主营业 746,133 7,837,3 291,052 423,39 814,491, 6,415,4 195,666 415,394 326,472 2,128,4 134,179 958,591 767,080 3,267,139 21,450,
务收入 ,683.71 78,757. ,465.09 4,128. 055.33 56,025. ,960.26 ,212.68 ,327.14 02,399. ,766.38 ,541.30 ,106.35 .84 426,289
56 21 80 70 .67
主营业 718,621 7,673,2 262,666 288,24 713,604, 6,231,1 177,151 383,799 323,291 2,066,6 114,948 924,469 752,512 3,267,139 20,627,
务成本 ,809.28 20,622. ,486.88 1,905. 901.95 46,507. ,135.74 ,351.56 ,719.04 62,404. ,228.06 ,929.98 ,630.15 .84 070,492
07 04 40 69 .00
资产总 9,792,3 4,520,1 131,471 1,101, 957,506, 2,565,7 789,081 668,263 145,950 924,141 121,830 367,046 200,058 9,645,867 12,638,
额 02,948. 73,262. ,695.19 071,09 209.35 30,330. ,331.68 ,906.20 ,423.52 ,453.15 ,700.08 ,663.70 ,912.23 ,138.51 761,793
53 24 5.95 46 .77
负债总 3,911,4 2,895,4 131,471 786,83 666,914, 2,161,4 741,381 668,263 145,950 924,141 121,830 305,297 192,462 7,166,056 6,486,8
额 83,339. 38,974. ,695.19 5,748. 982.18 04,039. ,434.45 ,906.20 ,423.52 ,453.15 ,700.08 ,296.89 ,622.36 ,770.63 19,844.
28 50 27 35 79
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十五、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
计提比
金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%)
单项金额重大并单独计提坏账 24,696,724.06 2.31 22,227,051.66 90.00 2,469,672.40 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账 1,040,245,703.22 97.19 144,415,712.70 13.88 895,829,990.52 694,742,180.98 100.00 140,954,277.75 20.29 553,787,903.23
准备的应收账款
单项金额不重大但单独计提坏 5,349,029.72 0.50 4,694,378.90 87.76 654,650.82 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
账准备的应收账款
合计 1,070,291,457.00 / 171,337,143.26 / 898,954,313.74 694,742,180.98 / 140,954,277.75 / 553,787,903.23
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
衡阳市华湘房地产综合开发有限公司 24,696,724.06 22,227,051.66 90.00 多次催收未能收款
合计 24,696,724.06 22,227,051.66 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 804,250,274.70 0.00 0.00
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1至2年 83,501,029.06 16,700,205.82 20.00
2至3年 34,581,440.36 13,832,576.16 40.00
3至4年 7,633,427.42 4,580,056.44 60.00
4至5年 4,883,286.98 3,906,629.58 80.00
5 年以上 105,396,244.70 105,396,244.70 100.00
合计 1,040,245,703.22 144,415,712.70 13.88
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2014 年年度报告
(2). 本期计提、收回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 42,573,617.16 元；本期收回坏账准备金额 11,142,801.14 元。
其中,本期坏账准备收回金额重要的：
单位：元 币种：人民币
单位名称 收回金额 收回方式
凯迈（洛阳）航空防护装备有限 4,909,094.23 现金收回
公司
中铁十八局集团公司 1,040,000.00 现金收回
洛阳玻璃股份有限公司 1,022,920.00 现金收回
天津开发区琦晟矿产进出口公司 1,001,950.51 现金收回
金盛置业投资集团有限公司 640,218.22 现金收回
合计 8,614,182.96 /
其他说明:
母公司本年收回坏账准备主要是现金收回，收回金额占年初坏账准备的比例为 7.91%，其中前
五名收回金额为 8,614,182.96 元，占收回金额的 77.31%，主要是债务方财务状况好转所致，具有
较大偶然性。但从整体看，原坏账准备的计提比例较为合理。
(3). 本期实际核销的应收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 1,047,950.51
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 495,421,664.75 元，占应收
账款年末余额合计数的比例为 46.29%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 47,150,138.59
元。
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2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) (%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10,115,557.30 0.58 10,115,557.30 100.00 0.00
他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其 1,322,147,207.07 100.00 193,373,406.67 14.63 1,128,773,800.40 1,721,889,147.03 99.42 165,270,265.36 9.60 1,556,618,881.67
他应收款
单项金额不重大但单独计提坏账准备的 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他应收款
合计 1,322,147,207.07 / 193,373,406.67 / 1,128,773,800.40 1,732,004,704.33 / 175,385,822.66 / 1,556,618,881.67
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 1,081,786,124.20 0.00 0.00
1至2年 48,168,076.74 9,633,615.34 20.00
2至3年 6,664,075.02 2,665,630.00 40.00
3至4年 9,693,967.99 5,816,380.79 60.00
4至5年 2,885,912.90 2,308,730.32 80.00
5 年以上 172,949,050.22 172,949,050.22 100.00
合计 1,322,147,207.07 193,373,406.67 14.63
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(2). 本期计提、收回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 19,223,959.82 元；本期收回坏账准备金额 1,211,369.40 元。
其中本期坏账准备收回金额重要的：
单位：元 币种：人民币
单位名称 收回金额 收回方式
广东韶钢松山股份有限公司 180,000.00 现金收回
上海华由船舶配件有限公司 160,000.00 现金收回
沈阳市恒顺汽车运输有限公司 59,489.20 现金收回
沈阳杰新物流运输有限公司 39,884.20 现金收回
青岛海尔物流有限公司 20,000.00 现金收回
合计 459,373.40 /
其他说明
本年收回坏账准备主要是现金收回，收回金额占年初坏账准备的比例为 0.69%。从整体看，
原坏账准备的计提比例较为合理。
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 25,006.40
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来及暂借款 954,846,582.94 1,532,925,852.29
预付款转入 181,509,973.65 130,372,557.30
保证金 54,366,048.82 26,336,827.53
应收拆迁款 79,000,000.00 0.00
代垫款 47,959,686.85 38,710,976.80
其他 4,464,914.81 3,658,490.41
合计 1,322,147,207.07 1,732,004,704.33
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
广州中储国际贸易有限公司 往来款 124,000,000.00 1 年以内 9.37 0.00
张家口德泰全特种钢铁集团 可能无法收到存 120,257,000.00 5 年以上 9.10 120,257,000.00
有限公司 货的预付采购款
南京市鼓楼区财政局 暂借款 100,000,000.00 1 年以内 7.56 0.00
青州中储物流有限公司 往来款 96,524,000.00 1 年以内 7.30 0.00
南京市下关区拆迁办 拆迁款 79,000,000.00 1 年以内 5.98 0.00
合计 / 519,781,000.00 / 39.31 120,257,000.00
3、 长期股权投资
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 2,482,727,287.51 2,482,727,287.51 1,148,201,687.51 1,148,201,687.51
对联营、合营企业投资 205,556,821.94 205,556,821.94 206,028,125.62 206,028,125.62
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2014 年年度报告
合计 2,688,284,109.45 2,688,284,109.45 1,354,229,813.13 1,354,229,813.13
(1) 对子公司投资
单位：元 币种：人民币
本期 减值
计提 准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值 期末
准备 余额
北京中物储国际物流科技有限公司 16,980,418.64 0.00 0.00 16,980,418.64
北京中储世纪物流有限责任公司 1,200,000.00 0.00 0.00 1,200,000.00
160,378,131.0 0.00 0.00 160,378,131.00
中国物资储运天津有限责任公司
0
天津中储国际货运代理有限公司 16,385,006.23 0.00 0.00 16,385,006.23
天津中储船务有限公司 100,000.00 0.00 0.00 100,000.00
天津中储通达物流配送有限责任公 3,000,000.00 0.00 3,000,000.00 0.00
司
中储电子商务（天津）有限公司 30,000,000.00 0.00 0.00 30,000,000.00
天津中储创世物流有限公司 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00
中储小额贷款（天津）有限责任公 30,000,000.00 72,525,600.0 0.00 102,525,600.00
司 0
300,000,000.0 0.00 0.00 300,000,000.00
天津中储实业开发有限公司
0
0.00 1,000,000,00 0.00 1,000,000,000.00
中储房地产开发有限公司
0.00
中储上海物流有限公司 65,784,219.20 0.00 0.00 65,784,219.20
上海中储物流配送有限公司 39,100,000.00 0.00 0.00 39,100,000.00
上海临港物流有限公司 99,500,000.00 0.00 0.00 99,500,000.00
郑州恒科实业有限公司 17,340,287.79 0.00 0.00 17,340,287.79
0.00 90,000,000.0 0.00 90,000,000.00
中储恒科物联网系统有限公司
0
0.00 100,000,000. 0.00 100,000,000.00
中储洛阳物流有限公司
00
无锡中储物流有限公司 18,050,000.00 0.00 0.00 18,050,000.00
无锡中储不锈钢有色金属交易管理 500,000.00 0.00 0.00 500,000.00
有限公司
240,000,000.0 0.00 240,000,000.0 0.00
南京中储房地产开发有限公司
0 0
南京中储国际广场投资开发有限公 0.00 300,000,000. 0.00 300,000,000.00
司 00
0.00 15,000,000.0 0.00 15,000,000.00
中储南京智慧物流科技有限公司
0
中储发展（沈阳）物流有限公司 50,000,000.00 0.00 0.00 50,000,000.00
青州中储物流有限公司 44,371,913.07 0.00 0.00 44,371,913.07
山东中储国际物流有限公司 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00
广州中储国际贸易有限公司 5,511,711.58 0.00 0.00 5,511,711.58
1,148,201,687 1,577,525,60 243,000,000.0 2,482,727,287.51
合计
.51 0.00 0
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2014 年年度报告
(2) 对联营、合营企业投资
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
投资 期初 权益法下确 宣告发放现 期末 减值准备
其他综合 其他权益 计提减值准
单位 余额 追加投资 减少投资 认的投资损 金股利或利 其他 余额 期末余额
收益调整 变动 备
益 润
一、合营企业
天津万昇物流有限公司 2,784,835.40 0.00 0.00 2,317.68 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,787,153.08 0.00
小计 2,784,835.40 0.00 0.00 2,317.68 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,787,153.08 0.00
二、联营企业
天津宝钢储菱物资配送有 47,355,804.07 0.00 0.00 264,131.54 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 47,619,935.61 0.00
限公司
天津博通文化传播有限公 176,890.48 0.00 0.00 -56,333.16 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 120,557.32 0.00
司
辽宁中诚通资产经营有限 4,866,673.46 0.00 0.00 138,475.06 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,005,148.52 0.00
公司
天津滨海中储物流有限公 150,843,922.21 0.00 0.00 -819,894.80 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 150,024,027.41 0.00
司
小计 203,243,290.22 0.00 0.00 -473,621.36 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 202,769,668.86 0.00
合计 206,028,125.62 0.00 0.00 -471,303.68 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 205,556,821.94 0.00
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2014 年年度报告
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 18,052,981,915.90 17,454,121,361.25 24,302,043,682.93 23,613,115,057.95
其他业务 3,499,040.55 1,251,459.92 4,986,558.58 745,949.33
合计 18,056,480,956.45 17,455,372,821.17 24,307,030,241.51 23,613,861,007.28
5、 投资收益
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 47,594,825.51 40,164,458.68
权益法核算的长期股权投资收益 -471,303.68 -1,465,429.65
处置长期股权投资产生的投资收益 356,714,515.41 7,754,615.13
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 5,414,427.24 3,735,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益 41,570,664.10 84,460,102.67
其他 7,501,430.45 686,603.06
合计 458,324,559.03 135,335,349.89
十六、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 385,206,184.29
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 13,203,552.42
准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 3,406,666.67
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 33,500,285.29
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,001,950.51
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 108,301,565.78
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -137,897,020.68
少数股东权益影响额 -528,884.28
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2014 年年度报告
合计 406,194,300.00
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收益 每股收益
报告期利润
率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 9.3174 0.29378 0.29378
扣除非经常性损益后归属于公司普通 2.3906 0.07538 0.07538
股股东的净利润
3、 会计政策变更相关补充资料
√适用 □不适用
公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变
更了相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述，重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月
31 日合并资产负债表如下：
单位:元 币种:人民币
项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,518,917,195.10 1,782,529,418.09 1,446,336,475.73
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 249,716,118.92 190,074,374.30 108,685,808.97
应收账款 929,086,857.03 849,036,512.21 1,197,704,364.22
预付款项 3,440,328,359.21 3,694,674,348.22 1,507,550,537.55
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 3,406,666.67
应收股利 4,724,249.55 4,724,249.55
其他应收款 284,192,057.78 227,729,134.92 484,283,748.57
买入返售金融资产
存货 1,288,409,900.77 2,202,561,716.63 1,426,191,554.94
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 71,746,500.60 154,955,500.00 1,117,783,500.00
流动资产合计 7,782,396,989.41 9,106,285,253.92 7,296,666,906.20
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 222,643,176.64 125,447,881.30 104,100,373.96
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 219,842,576.66 218,528,319.58 217,264,629.25
投资性房地产 86,831,889.82 82,562,578.33 102,669,880.82
固定资产 1,812,015,428.17 1,781,059,180.41 2,013,335,978.35
在建工程 388,979,640.60 750,157,498.25 382,357,039.74
工程物资
固定资产清理 165,148.43
生产性生物资产
油气资产
无形资产 657,777,977.08 1,511,670,809.89 1,659,956,469.69
137 / 140
2014 年年度报告
开发支出 4,826,713.41 10,656,037.46 15,382,207.92
商誉
长期待摊费用 2,355,398.07 1,699,654.21 1,392,258.96
递延所得税资产 95,017,071.27 94,900,806.54 122,303,658.64
其他非流动资产 561,059,288.50 193,962,300.00 723,167,241.81
非流动资产合计 4,051,349,160.22 4,770,645,065.97 5,342,094,887.57
资产总计 11,833,746,149.63 13,876,930,319.89 12,638,761,793.77
流动负债：
短期借款 349,273,506.88 1,402,138,954.66 80,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债 4,880,000.00 0.00 494,425.00
应付票据 2,614,056,064.52 2,628,551,979.59 1,659,018,900.00
应付账款 292,587,533.17 554,932,832.08 383,501,873.15
预收款项 1,311,570,288.50 1,054,176,128.05 691,261,756.81
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 118,001,957.59 94,936,662.32 97,477,868.90
应交税费 26,610,711.28 -28,974,128.57 63,872,903.35
应付利息 42,544,109.59 40,030,167.36 51,498,966.26
应付股利 10,140,723.51 10,025,587.17 5,791,484.69
其他应付款 322,030,242.80 314,434,252.74 269,735,707.60
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 443,250,000.00
其他流动负债
流动负债合计 5,091,695,137.84 6,070,252,435.40 3,745,903,885.76
非流动负债：
长期借款 200,000,000.00 196,000,000.00
应付债券 1,887,299,668.51 1,840,212,056.24 2,590,709,969.45
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 41,241,172.00
递延收益 100,263,205.86 105,395,148.10 105,330,231.43
递延所得税负债 26,990,605.54 6,982,145.46 3,634,586.15
其他非流动负债
非流动负债合计 2,214,553,479.91 2,148,589,349.80 2,740,915,959.03
负债合计 7,306,248,617.75 8,218,841,785.20 6,486,819,844.79
所有者权益：
股本 840,102,782.00 929,914,192.00 1,859,828,384.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,877,369,594.64 2,680,083,596.24 1,936,670,060.60
减：库存股
其他综合收益 80,971,816.60 20,946,436.35 8,348,758.43
专项储备
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2014 年年度报告
盈余公积 673,211,140.01 777,286,804.57 763,160,111.63
一般风险准备
未分配利润 1,005,820,176.44 1,191,120,937.49 1,519,148,548.23
归属于母公司所有者权益 4,477,475,509.69 5,599,351,966.65 6,087,155,862.89
合计
少数股东权益 50,022,022.19 58,736,568.04 64,786,086.09
所有者权益合计 4,527,497,531.88 5,658,088,534.69 6,151,941,948.98
负债和所有者权益总计 11,833,746,149.63 13,876,930,319.89 12,638,761,793.77
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2014 年年度报告
第十二节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，须为总会计师）、会计
备查文件目录
机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原
备查文件目录
稿。
备查文件目录 在其它证券市场公布的年度报告。
董事长：韩铁林
董事会批准报送日期：2015 年 3 月 21 日
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