众环海华会计师事务所(特殊普通合伙)
UNION POWER CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS
(SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)
关于上海普天邮通科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表的
专项审核报告
2014 年 12 月 31 日
目 录
1、专项说明 1
2、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 2
(特 殊 誉 通 合 伙 )
众 环 海 华 会 计 师 事 务 所 地址 ;北 京市海淀 区西 四环 中路 伯 号 院 7号 楼 16层
VNI0N POWER CERη FlED PuB凵 C ACC0VNTANTs
(sPECIAL GENERAL PARTNERsHIP) 邮编 :1000∞ 电话 ;010ˉ Oglz∞ 90传 真 ;010⒔ 彤⒘272
关于上海普天邮通科技股份有限公司
非经营性资金 占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
众环专宇 (⒛ 15)m13叼 号
上海 普天 邮通科技股 份有 限公司全体股 东 :
我们接受委托 ,在 审计 了上海普天 邮通科技股 份有 限公司及其子公司 (以 下简称 "上 海普天")
⒛ 14年 12月 3彳 日合 并及公司的资产负债表 ,⒛ 14年 度 合并及公司 的利润表 、合并及 公司的现金
流量表和合并及公司 的所有者权益变动表 以及财务报表 附注 的基础上 ,对 后 附的 《上 市公司 ⒛14
年 度非 经 营性 资金 占用及其他关联 资金往 来 的情 况汇 总表 》 (以 下简称 "汇 总 表 D迸 行 了专项审
核 。按照 中国证券监督管理委员会 、 国务院 国有 资产 监督 管理委员会印发 的 《关于规范上市公司
与关联方 资金往来及上市公司对外担保若干 问题 的通知 》 (证 监发 ⒓O0剑 狁 号 )的 规定 ,编 制和披
露汇总表 、提供真实 、合法 、完整 的审核证据是上海 普天管理 层 的责任 ,我 们 的责任是在 执行 审
核 工 作 的基础上对汇 总表发表专 项审核意见 。
我们按照 中国注册会计师审计准则 的相关规定 执行 了审核工 作 。中国注册会计 师 审计准则要
求我们遵 守中国注册 会计师职 业道德守则 ,计 划和执行 审核 工 作 以对汇总表 是否不存在重 大错报
获取合 理 保证 。在 审核过程 中 ,我 们实施 了包括检查会计记录、重 新计算相关项 目金额等我们 认
为 必 要 的程序 。我们相信 ,我 们 的审核 工作 为发表审核 意见提供 了合理的基础 。
我们认为 ,后 附汇总表所载资料 与我们审计上海普天 ⒛14年 度财务报表时所 复核 的会计资料
和经 审计 的财务报表 的相关 内容 ,在 所有重大方面没有发现不 一致 。
为 了更好地理解上海普天 ⒛14年 度 关联方 占用 上 市公司资金情 况 ,后 附汇总表应 当与 己审的
财务报表 一 并 阅读 。
本 审核报 告仅供 上海普天 ⒛14年 度年报披露之 目的使用 ,不 得用作任何其
众环海华会计师事务所 (特 殊普通合伙 ) 中国注册会计师 :
中国注册会计 师 :严
尹 传
1100022C
中国 ·北 京 Ⅱ'
二 ○一 五 年 三 月十九
附表
上市公司2014年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:上海普天邮通科技股份有限公司 金额单位:人民币元
非经营性资金 上市公司核算 报告期占用累计发生 报告期占用资金 报告期偿还累计发
资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 期初占用资金余额 期末占用资金余额 占用形成原因 占用性质
占用 的会计科目 金额(不含利息) 的利息(如有) 生额
现大股东及其
附属企业
小 计 —— —— —— —— ——
前大股东及其
附属企业
小 计 —— —— —— —— ——
总 计 —— —— —— —— ——
其它关联资金 上市公司核算 报告期往来累计发生 报告期往来资金 报告期偿还累计发
资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 期初往来资金余额 期末往来资金余额 往来形成原因 往来性质
往来 的会计科目 金额(不含利息) 的利息(如有) 生额
中国普天信息产业集团公司 实际控制人 应收账款 126,819.90 126,819.90 - 货款
中国普天信息产业股份有限公司 控股股东 应收账款 3,131,436.80 6,250,307.00 832,106.40 8,549,637.40 货款
深圳市普天凌云电子有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 2,284,796.20 2,284,796.20 货款
普天物流技术有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 1,860,000.00 997,500.00 1,833,500.00 1,024,000.00 工程服务费
合普新能源科技有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 235,642.54 6,102,790.85 5,594,711.59 743,721.80 货款
南京普天通信股份有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 6,400.00 6,400.00 -
大股东及其附
普天海油新能源动力有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 50,018,700.00 50,018,700.00 - 经营性往来
属企业
普天新能源(深圳)有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 10,268,029.10 90,404.60 3,718,687.93 6,639,745.77 货款
普天新能源(上海)有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 39,177.60 39,177.60 -
普天新能源安徽有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 389,596.50 233,596.50 156,000.00 货款
普天新能源车辆技术有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 43,171.95 1,248,223.50 1,191,956.75 99,438.70 货款
普天新能源有限责任公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 2,748,000.00 848,000.00 796,000.00 2,800,000.00 货款
上海普天银通支付有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款 78,647.35 264,757.00 84,757.00 258,647.35 工程服务费
上海普天银通支付有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 预付款项 90,000.00 90,000.00 -
大股东及其附 南京普天长乐通信设备有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 预付款项 43,650.00 43,650.00 -
经营性往来
属企业 上海普天科创电子有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 其他应收款 38,773.40 37,825.00 948.40 租房押金
上海普天科创物业管理有限公司 控股股东、实际控制人的附属企业 其他应收款 40,587.51 40,587.51 租房押金
小计 —— —— —— 20,822,147.34 66,423,264.46 - 64,647,888.67 22,597,523.13 —— ——
法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人:
2
附表
上市公司2014年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:上海普天邮通科技股份有限公司 金额单位:人民币元
其它关联资金 上市公司核算 报告期往来累计发生 报告期往来资金 报告期偿还累计发
资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 期初往来资金余额 期末往来资金余额 往来形成原因 往来性质
往来 的会计科目 金额(不含利息) 的利息(如有) 生额
上市公司的子 上海普天智绿新能源技术有限公司 上市公司的其他附属企业 应收账款 194,650.00 5,487,000.00 - 5,482,500.00 199,150.00 货款及劳务款 经营性往来
公司及其附属
企业 经营性往来
小计 —— —— —— 194,650.00 5,487,000.00 - 5,482,500.00 199,150.00 —— ——
关联自然人
小计 —— —— —— - - - - - —— ——
其他关联方及
其附属企业
小计 —— —— —— - - - - - —— ——
总 计 —— —— —— 21,016,797.34 71,910,264.46 - 70,130,388.67 22,796,673.13 —— ——
注1:深圳市普天凌云电子有限公司因资不抵债且非持续经营,其财务报表不再纳入公司最终控制人合并报表范围,故公司对其所欠余额全额计提减值。
注2:原深圳市力能加电站有限公司2014年度更名为普天新能源(深圳)有限公司。
法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人:
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