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维维股份：2014年年度报告

来源：上交所
上交所 更多文章 >>
 2015-03-21 13:47:42
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2014 年年度报告

公司代码：600300 公司简称：维维股份

维维食品饮料股份有限公司

2014 年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

三、 公司负责人杨启典、主管会计工作负责人霍立娟 及会计机构负责人（会计主管人员）张

明扬声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

四、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

拟按2014年末总股本167,200万股为基数，每10股派发现金红利 0.2元（社会公众股含个人所

得税），计派发现金红利3,344万元

五、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

六、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

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2014 年年度报告

目录

第一节 释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 3

第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 4

第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6

第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 8

第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 23

第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 26

第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 29

第八节 公司治理 ........................................................................................................................... 34

第九节 内部控制 ........................................................................................................................... 37

第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 39

第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 175

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2014 年年度报告

第一节 释义及重大风险提示

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

上交所 指 上海证券交易所

证监会 指 中国证券监督管理委员会

公司/本公司 指 维维食品饮料股份有限公司

二、 重大风险提示

无

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2014 年年度报告

第二节 公司简介

一、 公司信息

公司的中文名称 维维食品饮料股份有限公司

公司的中文简称 维维股份

公司的外文名称 V V Food & Beverage Co.,Ltd

公司的外文名称缩写 VVFB

公司的法定代表人 杨启典

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 孟召永 詹齐安

联系地址 江苏省徐州市维维大道300号 江苏省徐州市维维大道300号

电话 0516-83398138 0516-83398138

传真 0516-83394888 0516-83394888

电子信箱 mengzy@vvgroup.com zhanqa@vvgroup.com

三、 基本情况简介

公司注册地址 江苏省徐州市维维大道300号

公司注册地址的邮政编码 221111

公司办公地址 江苏省徐州市维维大道300号

公司办公地址的邮政编码 221111

公司网址 www.vvgroup.com

电子信箱 vvzqb@vvgroup.com

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点 江苏省徐州市维维大道300号

五、 公司股票简况

公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 维维股份 600300 G维维

六、 公司报告期内注册变更情况

（一） 基本情况

注册登记日期 2014-8-20

注册登记地点 徐州市维维大道 300 号

企业法人营业执照注册号 320000400000526

税务登记号码 320323608077903

组织机构代码 60807903

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2014 年年度报告

（二） 公司首次注册情况的相关查询索引

公司首次注册情况详见 2000 年年度报告公司基本情况

（三） 公司上市以来，主营业务的变化情况

公司自 2000 年上市至 2009 年，公司主营业务以豆奶粉、乳制品的生产销售为主，2009 年公

司收购枝江酒业 51%的股权，公司主营业务增加了白酒的生产销售。

（四） 公司上市以来,历次控股股东的变更情况

无

七、 其他有关资料

名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）

公司聘请的会计师事务所（境

办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼

内）

签字会计师姓名 陆国豪、冯蕾

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2014 年年度报告

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

本期比上年

主要会计数据 2014年 2013年 同期增减 2012年

(%)

营业收入 4,462,424,768.90 5,061,830,078.44 -11.84 5,810,490,802.95

归属于上市公司 200,642,562.92 80,589,912.39 148.97 77,627,334.91

股东的净利润

归属于上市公司 68,074,643.51 -202,973,412.96 -133.54 -2,220,761.62

股东的扣除非经

常性损益的净利

润

经营活动产生的 131,186,837.14 210,290,843.26 -37.62 -72,126,785.58

现金流量净额

本期末比上

2014年末 2013年末 年同期末增 2012年末

减（%）

归属于上市公司 2,621,651,695.45 2,445,287,707.36 7.21 2,461,308,991.14

股东的净资产

总资产 7,520,452,138.42 7,026,953,897.93 7.02 8,069,925,135.49

(二) 主要财务指标

本期比上年同

主要财务指标 2014年 2013年 2012年

期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.12 0.05 140 0.05

稀释每股收益（元／股） 0.12 0.05 140 0.05

扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.04 -0.12 0.00

加权平均净资产收益率（%） 7.95 3.31 增加4.64个百 3.17

分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（% 2.70 -8.33 -0.09

）

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

归属于上市公司股东的净利润增加的主要原因为公司所持股票产生的公允价值变动损益及主

营业务利润较上年同期增加。

二、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

附注

非经常性损益项目 2014 年金额 （如 2013 年金额 2012 年金额

适用）

非流动资产处置损益 -4,958,331.79 336,621,832.57 3,919,483.33

计入当期损益的政府补助，但与 16,676,713.94 81,380,585.59 93,585,857.76

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2014 年年度报告

公司正常经营业务密切相关，符

合国家政策规定、按照一定标准

定额或定量持续享受的政府补助

除外

除同公司正常经营业务相关的有 183,576,299.56 -26,657,891.16 4,666,559.86

效套期保值业务外，持有交易性

金融资产、交易性金融负债产生

的公允价值变动损益，以及处置

交易性金融资产、交易性金融负

债和可供出售金融资产取得的投

资收益

单独进行减值测试的应收款项减 447,967.58 13,593,153.54

值准备转回

除上述各项之外的其他营业外收 -9,851,219.69 -753,577.80 -3,459,430.12

入和支出

少数股东权益影响额 -6,004,889.53 -22,249,833.42 -13,118,804.66

所得税影响额 -47,318,620.66 -98,370,943.97 -5,745,569.64

合计 132,567,919.41 283,563,325.35 79,848,096.53

三、 采用公允价值计量的项目

单位：元 币种：人民币

对当期利润的影响

项目名称 期初余额 期末余额 当期变动

金额

交易性金融资产 167,220,085.00 392,542,497.60 225,322,412.60 137,682,224.67

合计 167,220,085.00 392,542,497.60 225,322,412.60 137,682,224.67

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2014 年年度报告

第四节 董事会报告

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

2014 年面对国内经济进入新常态，经济发展从高速换档到中高速，增长动力转换，行业调整

加剧，企业经营成本增加等诸多不利因素，公司经营团队在董事会的领导下，持续落实“深度承

包、绩效考核”的经营方针，稳中求进、提质增效，以优化组合推动创新发展，以强化管理促进

效益提升，主要经营指标持续向好，企业良性健康发展。

公司主要从事豆奶粉、乳品和白酒的生产、销售；公司的主导产品为“维维”豆奶粉系列产

品、“天山雪”乳品系列产品和“枝江”、“贵州醇”酒等系列产品；公司所属的行业为酒、饮

料和精制茶制造业。

2014 年，公司实现营业总收入 4,462,424,768.90 元，比上年减少 11.84%；实现利润总额

308,197,940.77 元，比去年增加 104.40%；归属于母公司所有者的净利润 200,642,562.92 元，比

去年增加 148.97%。

(一) 主营业务分析

1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 4,462,424,768.90 5,061,830,078.44 -11.84

营业成本 2,906,977,553.14 3,484,067,804.14 -16.56

销售费用 698,391,003.25 964,223,511.43 -27.57

管理费用 373,323,610.13 416,667,251.82 -10.40

财务费用 169,107,067.76 174,385,675.93 -3.03

经营活动产生的现金流量净额 131,186,837.14 210,290,843.26 -37.62

投资活动产生的现金流量净额 -419,599,453.58 1,005,874,749.15 -141.71

筹资活动产生的现金流量净额 85,654,843.24 -1,420,949,649.73 106.03

研发支出 6,300,231.47 9,574,454.53 -34.20

2 收入

(1) 驱动业务收入变化的因素分析

营业收入较上年同期下降 11.84%，系乳业及白酒收入减少所致；豆奶粉系列产品收入较上年

同期增长 3.23%。

(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析

2014 年 2013 年

产品类型 增减比例

产量(吨) 销量(吨) 产量(吨) 销量(吨)

豆奶粉 82,617.00 82,273.00 80,415.02 80,967.97 2.74% 1.61%

植物蛋白饮料 123,902.07 123,051.00 148,810.94 148,536.05 -16.74% -17.16%

白酒 69,845.90 69,112.10 83,216.00 83,215.33 -16.07% -16.95%

(3) 主要销售客户的情况

公司前五名销售客户销售额占年度销售总额的 6.77%。

占公司全部营业收入的

客户名称 营业收入总额（元）

比例(%)

江苏汇鸿国际集团中鼎控股有限公司 102,536,752.10 2.30

厦门象屿物流集团有限责任公司 91,532,075.38 2.05

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2014 年年度报告

江苏国泰力天实业有限公司 40,007,014.27 0.90

上海海烟物流发展有限公司 37,737,858.08 0.85

遵义金紫阳食品有限公司 30,309,026.37 0.68

合 计 302,122,726.20 6.77

3 成本

(1) 成本分析表

单位：万元

分产品情况

情

成本 上年同期占 本期金额较上年

分产 本期占总成 上年同期金 况

构成 本期金额 总成本比例 同期变动比例

品 本比例(%) 额 说

项目 (%) (%)

明

豆奶 材料 75,370.57 84.27 80,203.66 86.17 -6.03

粉

豆 奶 能 源 6,806.31 7.61 6,444.30 6.92 5.62

粉 动力

豆 奶 人工 3,772.19 4.22 3,520.84 3.78 7.14

粉

豆 奶 费用 3,489.17 3.90 2,909.81 3.13 19.91

粉

豆 奶 合计 89,438.24 100.00 93,078.60 100 -3.91

粉

植 物 材料 45,342.74 77.87 62,991.28 79.34 -28.02

蛋 白

饮料

植 物 能 源 2,810.09 4.83 3,367.96 4.24 -16.56

蛋 白 动力

饮料

植 物 人工 2,384.57 4.10 2,641.32 3.33 -9.72

蛋 白

饮料

植 物 费用 7,690.41 13.21 10,394.79 13.09 -26.02

蛋 白

饮料

植 物 合计 58,227.81 100.00 79,395.35 100 -26.66

蛋 白

饮料

白 酒 材料 63,507.39 88.95 70,641.77 88.86 -10.10

(生产)

白 酒 能 源 507.69 0.71 532.74 0.67 -4.70

(生产) 动力

白 酒 人工 2,400.85 3.36 2,331.19 2.93 2.99

(生产)

白 酒 费用 4,982.88 6.98 5,995.84 7.54 -16.89

(生产)

白 酒 合计 71,398.81 100.00 79,501.54 100 -10.19

(生产)

(2) 主要供应商情况

公司前 5 名供应商采购额占年度采购总额的

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2014 年年度报告

客户名称 采购总额（元） 占公司全部采购额的比例（%）

天津市天林煤炭有限公司 157,989,174.30 4.42

天津华得利贸有限公司 105,830,709.44 2.96

徐州天业金属资源有限公司 98,989,679.96 2.77

密山金源油脂油料有限公司 93,921,469.66 2.63

湖北星鑫包装有限公司 74,313,654.75 2.08

合计 531,044,688.11 14.85

4 费用

销售费用本期金额 69839.10 万元，较上期减少 27.57%，主要是广告费减少 11160 万元，促

销费减少 12079 万元，运费减少 7059 万元。

5 研发支出

(1) 研发支出情况表

单位：元

本期费用化研发支出 6,300,231.47

本期资本化研发支出

研发支出合计 6,300,231.47

研发支出总额占净资产比例（%） 0.19

研发支出总额占营业收入比例（%） 0.14

6 现金流

单位：万元

报表项目 本期金额 上期金额 变动额 变动原因

经营活动产生的现金流 维维能源退出合并范

13,118.68 21,029.08 -7,910.40

量净额 围减少

投资活动产生的现金流 去年同期出售维维能

-41,959.94 100,587.47 -142,547.41

量净额 源有限公司收回现金

筹资活动产生的现金流

8,565.48 -142,094.96 150,660.45 报告期增加银行贷款

量净额

7 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

本公司报告期利润构成或利润来源未发生重大变动。

(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

1、归还中期票据

2010 年 12 月 9 日，经公司第四届董事会第二十二次会议决议，拟在全国银行间债券市场注

册发行总金额不超过人民币 10 亿元的中期票据，可分期发行。全部募集资金将用于公司的生产经

营活动，包括用于补充中期流动资金以及偿还部分成本较高的银行借款，以改善公司的资产负债

结构，降低资金成本，增强运营能力。该议案亦经公司 2010 年第三次临时股东大会决议通过。

2011 年 4 月 28 日，公司在中国银行间债券市场发行了面值总额人民币 6 亿元的 2011 年度中

期票据，募集资金已于 2011 年 4 月 29 日全额到账。

2011 年度公司与南京银行股份有限公司签订了《银行间债券市场非金融企业债务融资工具承

销协议》，年承销费率为中期票据的 0.3%，即人民币 540 万元。

公司在持有期间按 3 年平均摊销，本年度共摊销承销费用人民币 180 万元。

上述关于公司申请发行 2011-2013 年度中期票据的注册报告（维食字[2011]005 号），依据

中国人民银行《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》（中国人民银行令[2008]第

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2014 年年度报告

1 号）的规定，2011 年 4 月 19 日经中国银行间市场交易商协会文件中市协注[2011]MTN69 号接受

注册通知书注册通过。

本年度公司按照协议，支付了第三年的利息，计人民币 3,720 万元，并于 2014 年 4 月 28 日

归还 6 亿元的 2011 年度中期票据。

2、发行非公开定向债务融资工具

2014年8月1日公司第六届董事会第一次会议及2014年第二次临时股东大会审议通过了《关于

发行非公开定向债务融资工具的议案》。2014年12月24日，中国银行间市场交易商协会下发了《接

受注册通知书》，决定接受本公司非公开定向债务融资工具注册。本公司发行非公开定向债务融

资工具注册金额为9亿元，注册额度自《接受注册通知书》发出之日起2年内有效，由上海浦东发

展银行股份有限公司主承销。本公司在注册有效期内可分期发行定向工具，首期发行应在注册后6

个月内完成。

3、非公开发行 A 股股票

2014 年 12 月 12 日公司 2014 年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司 2014 年非公开发

行 A 股股票的议案》等议案。2014 年 12 月 31 日中国证监会对公司提交的《上市公司非公开发行

股票》行政许可申请材料进行了审查。认为该申请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可

申请予以受理。

4、其他为正常经营所需流动资金贷款。

(3) 发展战略和经营计划进展说明

（一）、控全局、明方向，大食品战略稳步推进，产业集群健康发展

2014 年公司聚焦 “大食品”战略，集中优势资源做强、做大、做深、做精食品主业。一年

来，公司增强战略控制力取得了显著成效：

以食品事业部为代表的豆奶粉板块实现了行业领先、再创佳绩：全年豆奶粉销售收入 15.46

亿元，同比增长 3.23%。石家庄、济南、西安、天津、银川五家管理公司位列超额完成全年销售

任务的前五名，郑州公司、徐州公司、北京公司、成都公司、南京公司和石家庄公司超额利润完

成情况领先。

以枝江酒业、贵州醇、茗酒坊为代表的白酒板块在调整中成熟：2014 年进入了白酒行业的深

度调整期。枝江酒业调整产品结构，抢占终端资源，全年实现销售收入 11.52 亿元，江苏市场和

浙闽市场形成了良性增长；贵州醇酒业以“扩大销量、降低成本”为工作重点，全年实现销售 1.02

亿元；茗酒坊主推汉元系列自营产品，布局 O2O 平台，全年实现销售 1.85 亿元。

这几大板块的资源共享与合作互动，未来的联动协同将会搭建起优势互补、创新共赢的大食

品平台，成为集团健康、可持续发展的有力支撑。

（二）、调结构、控风险，加速基础建设升级，拓展国际贸易领域

2014 年公司科学布局、合理筹划，产业升级和技术改造成果斐然、财务结构进一步优化，向

“大食品、国际化”的目标迈出了坚实的步伐：

一是维维产业园的粮食物流项目启动。产业园占地约 400 亩，拟建设 50 万吨粮食仓储设施，

六朝松生产车间同步迁入，建设日处理 500 吨小麦的面粉加工车间和年生产 3 万吨挂面生产线项

目。

二是枝江酒业 5 万吨灌装中心项目和绥化枝江酒业 2 万吨白酒项目竣工完成并投入使用。绥

化枝江酒业 2 万吨白酒项目现已建成集酿造、勾储、灌装为一体的现代化生产厂。

三是充分使用金融工具，提升公司抗风险能力。公司使用非公开定向债务融资工具降低资产

负债率、优化财务结构，提升公司资产规模，增强了企业抗风险能力和持续融资能力。

四是国际贸易发展势头良好。上海国际贸易公司实现销售收入 1.95 亿元。怡清源公司茶叶出

口量达到近 3000 吨，同比增长 80%，出口额同比增长 40%以上。

现代化生产、集约化经营、资本化运作，随着产业链的不断延伸，集团先进的食品产业制造

集群已初具规模。

（三）降成本、稳增长，贯彻深度承包理念，完善岗位责任制度

2014 年公司及各子公司切实贯彻“利润优先、深度承包”的经营理念，落实岗位责任，开展

内部挖潜和增收节支活动，获得了较好的经济效益，在团队合作、工艺创新、技术进步、管理提

升等方面取得了实实在在的进步，公司成本费用得到有效控制，毛利率和净利率水平稳步提高。

（四）、转方式，促改革，增强创新意识，提升运营效率

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2014 年年度报告

创新是推动企业发展的动力源泉。2014 年公司不断通过产品创新、流程创新、模式创新提升

运营效率：

在产品创新方面：研发中心进行了维生素饮料、米乳豆浆、花生粉的配方研究，申报了 17

项外观专利。贵州醇酒业根据企业用酒和婚宴市场需求，推出了“一瓶定制”营销模式，目前已

生产了“定制 1-4 号”系列产品，并推动了“现场营销”的山水旅游体验。贵州醇淮海区域销售

开发了圆梦系列酒，并与徐州婚庆公司结成战略合作伙伴，通过微电影节和婚庆渠道等多种促销

方式提高白酒销售的市场份额。

在流程创新方面：食品事业部升级了销售管理系统，增加了辅助性交叉性管理功能；财务中

心的“全面预算管理”有效实施，实现了全公司范围的预算申报及管理费用、制造费用、销售费

用刚性控制。公司 OA 系统经过调试和培训正式上线，开启了无纸办公和提高协同效率的新途径。

在模式创新方面，互联网经济作为经济增长的新动力，体现非常明显，公司高度重视互联网

和传统产业的结合，积极筹备维维电子商务平台，将通过互联网和技术的方式，提升线下资源的

利用效率。茗酒坊已进行 O2O 尝试，M1 酒易购已正式上线，依托徐州 30 余家实体店面作为配送

中心，通过 PC 端、手机端和 400 电话获得客户需求信息，由中心调度直接进行产品配送、直达消

费者，提供了“一步到位”、“20 分钟同城配送”便捷、快速、高效的消费新模式。怡清源借助

淘宝“特色中国湖南馆”平台上线大型宣传活动，推广“黑茶期货”概念。

这些创新手段和增长方式的转变为公司带来强大的竞争力，大大提高了抵御市场风险的能力，

增强公司持续发展的内生性增长动力。

（五）、完善内控制度，促进公司规范运作

公司持续强化内部控制体系建设，梳理并持续规范采购、物管、销售等相关业务流程，分季

度进行内控缺陷整改与考核；进一步规范关键岗位责任制度，强化内部监督，使得内控体系有效

运行，流程管理更加规范，充分保障公司健康、稳定、发展，提高抗风险能力。

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、 主营业务分行业、分产品情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

毛利率比

毛利率 营业收入比 营业成本比

分行业 营业收入 营业成本 上年增减

（%） 上年增减（%） 上年增减（%）

（%）

工业 3,831,281,333.38 2,448,631,594.97 36.09 -17.03 -21.21 增加 0.03

个百分点

商业 196,159,619.63 170,060,108.32 13.31 -28.19 -29.26 增加 0.01

个百分点

其他 222,921,071.76 132,295,790.81 40.65 296.40 212.32 增加 0.16

个百分点

主营业务分产品情况

毛利率比

毛利率 营业收入比 营业成本比

分产品 营业收入 营业成本 上年增减

（%） 上年增减（%） 上年增减（%）

（%）

固体饮料（豆 1,546,837,727.04 894,382,398.01 42.18 3.23 -3.91 增加 0.04

奶粉，豆浆粉 个百分点

及嚼益嚼等）

植物蛋白饮料 723,535,523.78 582,441,340.89 19.50 -24.19 -26.64 增加 0.03

(牛奶，鲜奶及 个百分点

谷动等)

食用面粉及食 200,805,224.86 195,272,737.47 2.76 -14.15 -10.89 减少 0.04

用油 个百分点

酒类 1,417,754,876.20 872,108,570.54 38.49 -19.77 -12.88 减少 0.05

个百分点

茶类 145,449,946.39 81,218,391.97 44.16

其他 215,978,726.50 125,564,055.22 41.86 2,560.94 1,504.68 增加 0.38

个百分点

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2014 年年度报告

2、 主营业务分地区情况

单位：元 币种：人民币

地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）

东北地区 163,072,299.75 29.41

华北地区 437,795,861.82 -21.40

华东地区 1,511,033,225.08 12.47

华中地区 1,264,805,470.69 -11.27

西北地区 328,430,309.76 -58.87

西南地区 337,996,842.48 -29.61

华南地区 150,064,053.13 -28.18

其他地区 57,163,962.06 681.96

主营业务分地区情况的说明

西北地区减少较多主要是维维能源退出合并范围导致，其他地区增加较多主要是怡清源茶叶

出口导致。

(三) 资产、负债情况分析

1 资产负债情况分析表

单位：万元

本期期末数 上期期末数 本期期末金额

项目名称 本期期末数 占总资产的 上期期末数 占总资产的 较上期期末变 情况说明

比例（%） 比例（%） 动比例（%）

以公允价值计 39,254.25 5.22 16,722.01 2.38 134.75% 交易性金融资产

量且其变动计 公允价值增加

入当期损益的

金融资产

应收票据 10,612.06 1.41 25,542.88 3.63 -58.45% 枝江酒业应收票

据减少

其他应收款 16,816.55 2.24 31,783.73 4.52 -47.09% 上海龙康国际贸

易及徐州天业金

属资源有限公司

往来款归还

其他流动资产 17,836.22 2.37 8,954.87 1.27 99.18% 抵债资产尚未完

成过户手续

可供出售金融 13,917.75 1.85 5,804.15 0.83 139.79% 抵债资产增加徐

资产 州淮海农村和江

苏邳州农村商业

股份银行的股权

长期股权投资 2,140.04 0.28 3,224.63 0.46 -33.63% 联营企业维维海

福鑫权益法确认

亏损

短期借款 216,179.02 28.75 124,613.00 17.73 73.48% 因归还中期票据

而增加了短期借

款

一年内到期的 3,325.00 0.44 80,690.00 11.48 -95.88% 归还到期中期票

非流动负债 据及长期借款

长期借款 20,450.00 2.72 13,875.00 1.97 47.39% 调整公司财务结

构增加长期借款

递延所得税负 13,942.18 1.85 10,199.92 1.45 36.69% 交易性金融资产

债 公允价值增加变

动形成

资本公积 25,458.78 3.39 19,526.64 2.78 30.38% 本期增加系收到

大股东维维集团

股份有限公司承

诺的补偿款

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2014 年年度报告

2 公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明

金额单位：人民币元

项目名称 资金投入 开仓总额 平仓总额 公允价值变动损益

以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融 28,00,000.00 6,054,560,680.00 6,120,777,390.00 1,173,870.00

资产-期货

项目名称 买入股票总额 卖出股票总额 投资收益 公允价值变动损益

以公允价值计量且其变动计

90,887,756.26 31,241,983.59 6,082,865.85 165,612,661.05

入当期损益的金融资产-股票

(四) 核心竞争力分析

报告期内，公司的核心竞争力无重大变化。

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

报告期，公司对外股权投资总额 7,694.74 万元，与上年同期相比减少 32,705.02 万元，同比

减少 80.95%，2014 年公司主要股权投资情况具体如下：

被投资单位名称 主要业务 投资金额（万元） 占被投资公司权益比例

徐州南湖花园度假村有限公司 酒店管理服务 7,694.74 85%

(1) 证券投资情况

占期末证

序 证券 证券代 证券 最初投资金额 持有数量 期末账面价值 券总投资 报告期损益

号 品种 码 简称 （元） （股） （元） 比例 （元）

（%）

1 股票 南京

601009 221,935,654.28 20,925,000 306,551,250.00 79.32 140,869,697.86

银行

2 股票 600030 中信 49,795,781.22 2,357,809 79,929,725.10 20.68 30,825,829.04

证券

期末持有的其他证券投资 /

报告期已出售证券投资损益 / / / /

合计 271,731,435.50 / 386,480,975.10 100% 171,695,526.90

(2) 持有其他上市公司股权情况

单位：元

报告

证 股

占该公司 期所

证券 券 会计核算科 份

最初投资成本 股权比例 期末账面值 报告期损益 有者

代码 简 目 来

（%） 权益

称 源

变动

601009 南 221,935,654.28 0.70 306,551,250.00 140,869,697.86 以公允价值 购

京 计量且其变 买

银 动计入当期

行 损益的金融

资产

600030 中 49,795,781.22 0.02 79,929,725.1 30,825,829.04 以公允价值 购

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2014 年年度报告

信 计量且其变 买

证 动计入当期

券 损益的金融

资产

合计 271,731,435.50 / 386,480,975.10 171,695,526.90 / /

(3) 持有非上市金融企业股权情况

占该公司 报告期所有 会计

所持对象 最初投资金额 期末账面价值 报告期损 股份

持有数量（股） 股权比例 者权益变动 核算

名称 （元） （元） 益（元） 来源

（%） （元） 科目

徐州淮海 85,240,000.00 85,240,000.00 9.25 85,240,000.00 可供 信用合

农村商业 出售 作社增

银行股份 金融 发及抵

有限公司 资产 债资产

湖北银行 30,000,000.00 30,000,000.00 1.00 7,158,515.46 可供 合并子

股份有限 出售 公司持

公司 金融 有

资产

江苏邳州 22,896,000.00 22,896,000.00 1.44 22,896,000.00 可 供 抵债资

农村商业 出 售 产

银行股份 金 融

有限公司 资产

合计 138,136,000.00 138,136,000.00 / 115,294,515.46 / /

持有非上市金融企业股权情况的说明

根据当地银监局要求，金融企业不对外披露财务数据。江苏邳州农村商业银行股份有限公司

的股权系子公司维维国际贸易有限公司持有的抵债资产。

(4) 买卖其他上市公司股份的情况

期初股份数 报告期买入股 使用的资金数量 报告期卖出股 期末股份数量 产生的投资收

股份名称

量（股） 份数量（股） （元） 份数量（股） （股） 益（元）

南京银行 20,325,000 3,445,900.00 171,758,269.17 2,845,900.00 20,925,000.00 5,390,980.69

中信证券 2,660,109.00 84,725,097.39 302,300.00 2,357,809.00 691,885.16

报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 0.00 元

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2014 年年度报告

2、 集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

√适用□不适用

单位:万元 币种:人民币

募集资金 本年度已使用募集资 已累计使用募集资金 尚未使用募集资金总

募集年份 募集方式 尚未使用募集资金用途及去向

总额 金总额 总额 额

2008 非公开发行 68,056.30 1,841.14 69,743.95

合计 / 68,056.30 1,841.14 69,743.95 /

募集资金总体使用情况说明

经中国证券监督管理委员会 2008 年 4 月 22 日证监许可[2008]574 号《关于核准维维食品饮料股

份有限公司非公开发行股票的批复》批准，本公司截止至 2008 年 5 月 20 日以非公开方式向特定

对 象 发 行 人 民 币 普 通 股 10,000 万 股 ， 每 股 发 行 价 为 人 民 币 6.99 元 ， 共 募 集 资 金 人 民 币

699,261,020.40 元，扣除承销费等发行所需费用计人民币 18,698,000.00 元后实际募集资金净额为

人民币 680,563,020.40 元。业经立信会计师事务所有限公司验证，并出具信会师报字(2008)第 11693

号《验资报告》。该项募集资金已于 2008 年 5 月 20 日止全部到位。截至 2014 年 12 月 31 日，公

司已累计使用募集资金人民币 697,439,542.36 元（其中人民币 11,922,692.18 元系截至 2010 年 6 月

30 日公司募集资金账户利息收入扣除手续费后的净增加额，经公司公告补充流动资金），本年度

使用募集资金人民币 18,411,396.90 元。公司非公开发行募集资金净额 680,563,020.40 元以及存款

利息收入扣除手续费净额 16,876,521.96 元已全部使用完毕。

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2014 年年度报告

(2) 募集资金承诺项目情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

是 是

是 否 否

否 符 符

承诺 募集资金 募集资金

变 募集资金拟 合 项目 产生收益情 合

项目 本年度投 累计实际 预计收益 未达到计划进度和收益说明 变更原因及募集资金变更程序说明

更 投入金额 计 进度 况 预

名称 入金额 投入金额

项 划 计

目 进 收

度 益

豆奶 是 10,713 10,713 否 100% 2,734 无法单独核 是 募集资金承诺的投资总额 10,713.00 万元，本年度未投入募集资金。截止 2010 年经公司第四届董事会第二十次会议决议通过，豆奶粉技改项目节

粉技 算 到报告期末累计投入金额 4,069.55 万元，占计划投资额的 37.99％。在 余的募集资金及利息转为补充公司流动资金。在该项目实施过程中，公司

改项 技改中公司采用先进的技改技术，加强内部管理，大大降低了技改成本， 采用先进的技改技术，加强内部管理，大大降低了技改成本，节约了大量

目 至报告期末完成的技改工程达到了该项目的预期目标。该项目所节约的资 的资金。至报告期末完成的投资规模达到该项目的预期目标，能够满足市

金，已经过公司第四届董事会第二十次会议决议通过、2010 年第二次临 场需要，该项目所节约的资金已经过公司 2010 年第二次临时股东大会决

时股东大会决议批准后转为补充公司流动资金。公司原计划投入项目的自 议批准后转为补充公司流动资金。

有资金不再投入。

氨基 是 15350 8438.57 否 100% 3642.4 无法单独核 是 2010 年 2 月经公司第四届董事会第十六次会议决议及 2010 年第一次临时 由于受技术、市场及氨基酸保健饮料产品国家相关规定的影响，根据市场

酸保 算 股东大会决议批准通过，氨基酸保健饮料项目变更为植物蛋白饮料生产项 环境的变化和公司发展战略，充分发挥募集资金投资效益，将原“氨基酸

健饮 目，由于 2 个项目的生产较为类似，在设备上也很大程度上具有通用性， 保健饮料项目”变更为“植物蛋白饮料生产项目”。2010 年 2 月 4 日，

料项 因此，氨基酸保健饮料项目前期已投入款项及剩余资金均转投资于新项 公司第四届董事会第十六次会议决议通过了关于变更部分募集资金投资

目 目。则新项目募集资金承诺的投资总额 15,350.00 万元，本年度未投入募 项目的议案，将原“氨基酸保健饮料项目”变更为“植物蛋白饮料生产项

集资金。截止到报告期末累计投入金额 8,051.25 万元，占计划投资额的 目”。截至 2009 年 12 月 31 日，原项目前期已投资 6,838.01 万元，由于

52.45％。在该项目的实施过程中，公司在设备选型、谈判和工程建设过 2 个项目的生产工艺较为类似，在设备上也很大程度上具有通用性，因此，

程中，加强科学管理，有效的降低了建设成本，节约了大量的资金。至报 将“氨基酸保健饮料项目”前期投资款项 6,838.01 万元及剩余资金

告期末完成的投资规模达到该项目的预期目标，能够满足市场需要，该项 8,511.99 万元全部投资于新项目（即植物蛋白饮料生产项目）。该议案

目所节约的资金，该项目所节约的资金已经过公司第四届董事会第二十次 亦已经公司 2010 年第一次临时股东大会决议批准通过。

会议决议通过、2010 年第二次临时股东大会决议批准后转为补充公司流

动资金。公司原计划投入项目的自有资金不再投入。

功能 是 15,046 1841.14 15541.38 否 100% 2740 本年度实现 否 该项目经 2011 年 10 月经公司第五届董事会第四次会议决议及 2011 年第 2011 年经公司第五届董事会第四次会议决议通过，将“功能性营养食品

性营 收益 三次临时股东大会决议批准通过变更，公司 2011 年 11 月开始进行项目建 （营养棒）生产项目”变更为“大豆等农副产品深加工项目”。由于受通

养食 -1099.92 设，本年度投入金额 1,841.14 万元，截止到报告期末累计投入金额 货膨胀影响，目前原项目技术、国际国内的市场环境均发生重大变化，国

品项 万元 15,082.28 万元。因项目刚建设完毕，所有设备使用未达到最大产能，尚 际金融危机仍在持续，导致市场销量下降，没能达到预期销售目标。为了

目 处于改进状态，本年未达到可盈利状态。 发挥募集资金效益，公司计划将“功能性营养食品（营养棒）生产项目”

前期投入后的剩余资金全部变更为投资维维东北食品饮料有限公司“大

豆等农副产品深加工项目”。 该议案亦已经公司 2011 年第三次临时股东

大会决议批准通过。

婴儿 是 20,000 20000 是 100% 本年度实现 是 2009 年 9 月 29 日，公司第四届董事会第十四次会议决议通过了关于变更

食品 收益 部分募集资金投资项目的议案，将原“婴儿食品饮料及婴儿配方奶粉生产

饮料 719.53 万 项目”和“塑料彩印外袋及纸箱生产线项目”变更为“收购湖北枝江酒

及婴 元 业股份有限公司 51%的股权项目”和“补充公司流动资金”。即将原计划

儿配 投资于“婴儿食品饮料及婴儿配方奶粉生产项目”的募集资金

方奶 20,000.00 万元，全部变更为用于收购湖北枝江酒业股份有限公司 51%的

粉项 股权；将原计划投资于“塑料彩印外袋及纸箱生产线项目”的募集资金

目 15,051.00 万元中的 14,802.40 万元变更为用于收购湖北枝江酒业股份有

限公司 51%的股权，剩余的 248.60 万元变更为补充公司流动资金。同时

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2014 年年度报告

该议案亦已经公司 2009 年第三次临时股东大会决议批准通过。

新建 是 15,051 15051 是 100% 是 2009 年 9 月 29 日，公司第四届董事会第十四次会议决议通过了关于变更

塑料 部分募集资金投资项目的议案，将原“婴儿食品饮料及婴儿配方奶粉生产

彩印 项目”和“塑料彩印外袋及纸箱生产线项目”变更为“收购湖北枝江酒

外袋 业股份有限公司 51%的股权项目”和“补充公司流动资金”。即将原计划

及纸 投资于“婴儿食品饮料及婴儿配方奶粉生产项目”的募集资金

箱生 20,000.00 万元，全部变更为用于收购湖北枝江酒业股份有限公司 51%的

产线 股权；将原计划投资于“塑料彩印外袋及纸箱生产线项目”的募集资金

项目 15,051.00 万元中的 14,802.40 万元变更为用于收购湖北枝江酒业股份有

限公司 51%的股权，剩余的 248.60 万元变更为补充公司流动资金。同时

该议案亦已经公司 2009 年第三次临时股东大会决议批准通过。

合计 / 76,160.00 1,841.14 69743.95 / / 9,116.40 / / / /

(3) 募集资金变更项目情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

变更投资项目资金总额 67,597.20

是否 是否

变更后的 变更项目拟 本年度投 累计实际投 符合 变更项目的 产生收益情 项目进 符合

对应的原承诺项目 未达到计划进度和收益说明

项目名称 投入金额 入金额 入金额 计划 预计收益 况 度 预计

进度 收益

收购湖北 婴儿食品饮料及婴 34802.40 34,802.40 是 8,800.93 本年度实现 100% 是

枝江酒业 儿配方奶粉项目、 收益 719.53

股份有限 新建塑料彩印外袋 万元

公司 51%的 及纸箱生产线项目

股权

植物蛋白 氨基酸保健饮料项 15,350.00 8051.25 否 3642.40 52.45% 否 2010 年 2 月经公司第四届董事会第十六次会议决议及 2010 年第一次临时股东大会决议批准通过，将氨基酸保健饮料

饮料生产 目 项目变更为植物蛋白饮料生产项目，由于 2 个项目的生产较为类似，在设备上也很大程度上具有通用性，因此氨基酸

项目 保健饮料项目前期已投入款项及剩余资金均转投资于新项目。因此新项目（即植物蛋白饮料生产项目）募集资金承诺

的投资总额 15,350.00 万元，本年度未投入募集资金。截止到报告期末累计投入金额 8,051.25 万元，占计划投资额的

52.45％。在该项目的实施过程中，公司在设备选型、谈判和工程建设过程中，加强科学管理，有效的降低了建设成本，

节约了大量的资金。至报告期末完成的投资规模达到该项目的预期目标，能够满足市场需要，该项目所节约的资金已

经过公司第四届董事会第二十次会议决议通过、2010 年第二次临时股东大会决议批准后转为补充公司流动资金。

大豆等农 功能性营养食品项 14,586.90 1,841.14 15082.28 否 本年度实现 100% 否 该项目 2011 年 10 月经公司第五届董事会第四次会议决议及 2011 年第三次临时股东大会决议批准通过变更，公司 2011

副产品深 目 收 益 年 11 月开始进行项目建设，因项目刚建设完毕，所有设备使用未达到最大产能，尚处于改进状态，本年未达到可盈利

加工项目 -1099.92 万 状态。

元

补充公司 新建塑料彩印外袋 7,279.37 7,279.37 是 100% 是

流动资金 及纸箱生产线项

目、植物蛋白饮料

生产项目、豆奶粉

技改项目

合计 / 72,018.67 1,841.14 65,215.30 / 12,443.33 / / / /

募集资金变更项目情况说明

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2014 年年度报告

3、 主要子公司、参股公司分析

维维国际贸易有限公司，注册资本 1 亿元，经营范围主要是国内贸易，截止 2014 年 12 月 31

日总资产 2.69 亿元，2014 年营业收入 1.95 亿元，净利润 6,996.68 万元。

维维创新投资有限公司，注册资本 2.1 亿元，经营范围主要是投资业务，截止 2014 年 12 月

31 日总资产 4.73 亿元，2014 年净利润 1.59 亿元。

贵州醇酒业有限公司，注册资本 70000 万元，经营范围主要是白酒生产及销售，截止 2014

年 12 月 31 日总资产 8.89 亿元，2014 年营业收入 1.02 亿元，净利润-5,681.85 万元。

4、 非募集资金项目情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

本年度投入金 累计实际投入

项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况

额 金额

徐州南湖花园 7,694.74 已完成 7,694.74 7,694.74 -44.31

度假村有限公

司

合计 7,694.74 / 7694.74 7,694.74 /

2014 年 7 月 12 日公司第五届董事会第二十九次会议审议通过了

公司以人民币现金出资 76,947,400.00 元受让徐州工润实业发

非募集资金项目情况说明

展有限公司持有的徐州南湖花园度假村有限公司 85%股权的议

案，并于 2014 年 9 月 28 日办理完毕工商变更登记手续。

二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

公司所属的食品行业对抗风险的能力较强，加之国家扩大内需市场的政策支持，未来食品行

业的发展势头持续看好。经过多年的品牌培育，公司在消费者心中树立了良好的口碑和企业形象，

赢得了消费者的普遍信赖和认可，拥有了庞大的具有相当品牌忠诚度的顾客。公司将继续依托产

品、品牌、渠道、技术和管理等方面的优势，调整产品结构，促进公司整体品牌形象提升，有力

地拉动市场销售。

(二) 公司发展战略

坚持"大食品战略"不动摇，坚持资本运营和产品经营双轮驱动，推进产品结构升级，实现跨

越发展。建立符合未来产业发展要求的经营体系，全面提升品牌价值，全面提升科技创新水平，

全面提升团队营销能力，全面提升盈利能力，全面提升核心竞争力。

(三) 经营计划

2015 年，公司主要工作目标是：全面提升运营质量，以利润优先为目标，以增量考核为推手，

贯彻“深度承包”重要思想，充分调动各方积极因素，实现规模效益再上新台阶。为此，做好以

下“四个提升”工作：

（1）、提升职业素质，压缩管理层级，培养终身制专业人才

企业未来将进入扁平化管理时代，专业化、职业化人才是公司健康、可持续发展的人力资本。

公司将压缩管理层级，做到管理干部少而精、技术人才多而专。开展终身化的职业生涯引导，注

重培养职业化人才，提升岗位胜任力和稳定性。还将通过建立后备人才梯队管理机制，确保各类

人才持续供给，从而不断提升企业核心竞争力。

（2）、提升运营效率，加强成本控制，重视发展质量效益

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2014 年年度报告

在高速增长转为中低速增长的经济新常态下，公司将深刻认识行业发展趋势，与时俱进，以

提升运营效率为目标，重视运营监测和诊断分析，通过加强成本控制、严格预算执行和财务指标

分析来查找问题，全面增强经营管控能力，促进企业管理日趋完善、业绩水平持续提升、发展质

量效益不断增高。

（3）、提升目标管理，实施增量考核，推动深度承包贯彻执行

“利润优先”是管理运营的首要目标。在日常生产经营中，公司将以 “深度承包、增量考核”

为导向，以确保完成利润指标为核心，以产品推动为主线，以管理提升为基础，进一步发挥团队

成员的主观能动性。2015 年增量考核将继续作为主要考核方式，鼓励价值创造，对新增市场份额

和利润贡献给予奖励、对经营性费用节支给予奖励，形成争先创优的良好氛围。

（4）、提升品牌形象，优化产品结构，拓展国际化触角

在信息多元化的今天，公司将巩固市场份额，提升品牌形象，为公司旗下的系列产品注入年

轻化、国际化元素是当下的发展要务。公司将优化产品结构，完善产品服务，增加产品附加值，

增强市场竞争力，向进军国际化迈出坚定的步伐。

(四) 可能面对的风险

1.行业风险

作为食品加工企业，行业调整加剧，增长动力转换，食品安全风险问题始终是公司面临的巨

大风险因素。公司严格贯彻执行ISO9000和ISO22000国际质量管理体系，持续强化原材料采购、生

产加工、运输分销、终端销售等整个供应链的质量控制，完善产品溯源机制和应急预案机制，始

终保持公司食品安全管理水平处于国内行业领先水平。同时积极开展战略研究，探索创新业务和

盈利模式，努力实现有质量、有效益、可持续发展，不断提高公司的行业地位。

2.财务风险

公司属于快速消费品行业，对资产的流动性要求较高。公司将加快销售回款，拓宽融资渠道，

加强资金管理，提高资金使用效率，有效降低财务费用，确保现金流安全。

三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

√适用 □不适用

本公司已执行财政部于 2014 年颁布的新的及修订的企业会计准则，本公司执行上述企业会计

准则的主要影响如下：

① 执行《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》（修订）

本公司根据《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》（修订）将本公司对被投资单位不具有

共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的投资从长期股权投

资中分类至可供出售金融资产核算，并进行了追溯调整。

② 执行《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》（修订）

本公司根据《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》（修订）将本公司核算在其他非流动

负债的政府补助分类至递延收益，并进行了追溯调整；将本公司核算在应交税费的预缴税费分类

至其他流动资产，并进行了追溯调整。

③ 执行《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》（修订）

本公司根据《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》（修订）将本公司部分核算在应付职工薪酬

的项目分类至长期应付职工薪酬，并进行了追溯调整。

④执行《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》（修订）、《企业会计准则第 37 号——金融

工具列报》（修订）、《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、《企业会计准则第 41 号——在其

他主体中权益的披露》

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2014 年年度报告

公司 2013 年度及 2014 年度财务报表中关于合并财务报表、金融工具列报、公允价值计量、

在其他主体中权益的相关业务及事项，已按上述准则的规定进行核算与披露，新准则的实施不会

对公司 2013 年度及 2014 年度的财务报表项目金额产生影响。

上述追溯调整对本期和上期财务报表的主要影响如下：

资产负债类项目 2013 年期末金额 调整金额 2014 年期初金额

长期股权投资 90,287,882.50 -58,041,547.88 32,246,334.62

可供出售金融资产 58,041,547.88 58,041,547.88

其他流动资产 89,548,710.22 89,548,710.22

应交税费 182,924,875.86 89,548,710.22 272,473,586.08

其他非流动负债 55,671,485.93 -55,671,485.93

递延收益 55,671,485.93 55,671,485.93

应付职工薪酬 21,449,863.91 -830,508.44 20,619,355.47

长期应付职工薪酬 830,508.44 830,508.44

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

四、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

《公司章程》第 164 条规定，公司应保持利润分配政策的连续性与稳定性，在公司盈利且现

金能够满足公司持续经营和长期发展的前提下，每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的

可分配利润的 10%，且最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利

润的 30%。 公司每年均进行现金分红，且连续三年以现金方式累计分配的利润超过三年实现的 30%。

(二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披露

原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

(三) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

占合并报表

每 10 股 分红年度合并报

每 10 股送 中归属于上

分红 派息数 每 10 股转 现金分红的数额 表中归属于上市

红股数 市公司股东

年度 (元)（含 增数（股） （含税） 公司股东的净利

（股） 的净利润的

税） 润

比率(%)

2014 年 0.20 33,440,000.00 200,642,562.92 16.67

2013 年 0.50 83,600,000.00 80,589,912.39 103.74

2012 年 0.60 100,320,000.00 77,627,334.91 129.23

五、积极履行社会责任的工作情况

(一). 社会责任工作情况

公司重视履行社会责任，建立《社会责任管理制度》，在实现股东价值最大化的同时，积极

履行做为一个食品制造企业对社会承担的责任，与相关利益方保持合谐、诚信、互利、共赢的良

好关系。

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2014 年年度报告

严格遵守公共责任法律法规，认真落实食品安全监控措施。诚信经营，严把产品安全关，公

司先后建立了ISO9001质量管理体系认证、ISO22000食品安全管理体系、GB/T27341危害分析与关

键控制点（HACCP）体系，并通过了第三方认证，确立了 “追求优良品质，保持天然纯净，满足

顾客需求，营造健康生活” 的食品安全质量方针，认真落实食品安全各项措施，严把食品安全关。

注重环境保护、节能降耗、安全生产和公共卫生。先后建立了ISO14001环境管理体系、ISO10012

测量管理体系等管理体系，通过了第三方认证，并制定了环境保护、能源消耗、安全生产、公共

卫生的控制方法。

公司将履行社会责任相关内容纳入到公司战略、制度及具体生产经营实践中去，分工明确，

保证公司各项社会责任得以履行。

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2014 年年度报告

第五节 重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

□适用 √不适用

二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

三、破产重整相关事项

本公司报告期内无破产重整事项。

四、资产交易、企业合并事项

□适用√不适用

五、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

六、重大关联交易

□适用 √不适用

七、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

□适用 √不适用

3 其他重大合同

本年度公司无其他重大合同

八、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承

诺事项

如未能及 如未能

承 是否 是否

时履行应 及时履

诺 承诺 承诺 承诺 承诺时间 有履 及时

说明未完 行应说

背 类型 方 内容 及期限 行期 严格

成履行的 明下一

景 限 履行

具体原因 步计划

其 盈利 维维 对上市公司收购股权后 2011 年 9 是 是

他 预测 集团 未来 3 年的净利润未达 月-2014

承 及补 股份 到资产评估报告中所预 年 12 月

诺 偿 有限 测的净利润差额予以现

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2014 年年度报告

公司 金补偿。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

是否改聘会计师事务所： 否

原聘任 现聘任

境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通

合伙）

境内会计师事务所报酬 200

境内会计师事务所审计年限 11

名称 报酬

内部控制审计会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通 90

合伙）

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处

罚及整改情况

本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人

均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

十一、执行新会计准则对合并财务报表的影响

1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）

单位：元 币种：人民币

2013年1月1日 2013年12月31日

被投资 交易基本 归属于母公

归属于母公司 长期股权投资 可供出售金融资

单位 信息 司股东权益

股东权益（+/-） （+/-） 产（+/-）

（+/-）

大冢（上海） 在被投资 -119,563.82 119,563.82

食品安全研 单位持股

究开发有限 比例 2％

公司

徐州淮海农 在被投资 -27,000,000.00 27,000,000.00

村商业银行 单位持股

股份有限公 比 例

司 6.75％

无锡超科食 在被投资 -23,763,468.60 23,763,468.60

品有限公司 单位持股

比例 10％

湖北银行股 在 被 投 资 -7,158,515.46 7,158,515.46

份有限公司 单 位 持 股

比例 1％

合计 / -58,041,547.88 58,041,547.88

长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明

本公司根据《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》（修订）将本公司对被投资单位不具有

共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的投资从长期股权投

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2014 年年度报告

资中分类至可供出售金融资产核算，并进行了追溯调整。

2 职工薪酬准则变动的影响

单位：元 币种：人民币

2014年1月1日应付职工薪酬 2014年1月1日归属于母公司股东权益

（+/-） （+/-）

-830,508.44

职工薪酬准则变动影响的说明

本公司根据《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》（修订）将本公司部分核算在应付职工薪

酬的项目分类至长期应付职工薪酬，并进行了追溯调整。

3 准则其他变动的影响

（1）.执行《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》（修订）

本公司根据《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》（修订）将本公司核算在其他非流动

负债的政府补助分类至递延收益，并进行了追溯调整；将本公司核算在应交税费的预缴税费分类

至其他流动资产，并进行了追溯调整。

（2）.执行《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》（修订）、《企业会计准则第 37 号——

金融工具列报》（修订）、《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、《企业会计准则第 41 号——

在其他主体中权益的披露》

公司 2013 年度及 2014 年度财务报表中关于合并财务报表、金融工具列报、公允价值计量、

在其他主体中权益的相关业务及事项，已按上述准则的规定进行核算与披露，新准则的实施不会

对公司 2013 年度及 2014 年度的财务报表项目金额产生影响。

（3）.上述追溯调整对本期和上期财务报表的主要影响如下：

调整金额 2014 年期初金

资产负债类项目 2013 年期末金额

额

其他流动资产 89,548,710.22 89,548,710.22

272,473,586.0

应交税费 182,924,875.86 89,548,710.22

8

其他非流动负债 55,671,485.93 -55,671,485.93

递延收益 55,671,485.93 55,671,485.93

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2014 年年度报告

第六节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况

截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市的情况。

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 108,376

年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数 104,394

(户)

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

报 质押或冻结情况

告

股东名称 期 持有有限售条 股东

期末持股数量 比例(%) 股份

（全称） 内 件股份数量 数量 性质

状态

增

减

维维集团 532,896,113 31.87 420,231,283 境内非国

股份有限 质押 有法人

公司

GIANT 316,800,000 18.95 境外法人

HARVEST 未知

LIMITED

大冢（中 104,731,478 6.26 境外法人

国）投资有 未知

限公司

何暄 4,880,200 0.29 未知 其他

陈建平 4,400,000 0.26 未知 其他

张桦 4,301,200 0.26 未知 其他

陈聪惠 3,920,000 0.23 未知 其他

王莉 3,131,900 0.19 未知 其他

张晓华 2,737,881 0.16 未知 其他

润木财富 2,282,386 0.14 其他

投资集团

未知

管理有限

公司

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2014 年年度报告

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

股东名称 持有无限售条件流通股的数量

种类 数量

维维集团股份有 532,896,113

人民币普通股

限公司

GIANT HARVEST 316,800,000

人民币普通股

LIMITED

大冢（中国）投资 104,731,478

人民币普通股

有限公司

何暄 4,880,200 人民币普通股

陈建平 4,400,000 人民币普通股

张桦 4,301,200 人民币普通股

陈聪惠 3,920,000 人民币普通股

王莉 3,131,900 人民币普通股

张晓华 2,737,881 人民币普通股

润木财富投资集 2,282,386

人民币普通股

团管理有限公司

上述股东关联关 GIANT HARVEST LIMITED、大冢（中国）投资有限公司同为大冢制药株式会社的子公司，两名

系或一致行动的 股东之间存在关联关系或一致行动人; 维维集团股份有限公司与其他股东之间不存在关联关

说明 系或一致行动人；其余股东为流通股东，本公司未知股东之间是否存在关联关系，未知其是

否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

表决权恢复的优 无

先股股东及持股

数量的说明

四、 控股股东及实际控制人变更情况

(一) 控股股东情况

1 法人

单位：万元 币种：人民币

名称 维维集团股份有限公司

单位负责人或法定代表人 崔桂亮

成立日期 1992 年 11 月 17 日

组织机构代码 13477938-X

注册资本 16,108.02

主要经营业务 豆奶系列产品、非酒精饮料、其他食品（领取许可证后经营）

的生产、加工、销售；建筑材料装潢；金属材料、大豆、白

糖、防腐材料的销售；食用油的生产、加工、销售；汽车货

运服务。粮食收购（限自用粮）。

未来发展战略 无

报告期内控股和参股的其他境内外 无

上市公司的股权情况

其他情况说明 无

2 自然人

姓名 杨启典、崔焕礼、魏伯玲、胡云峰、张桂宣、厐政堂、曹荣

开

国籍 中国

是否取得其他国家或地区居留权 否

最近 5 年内的职业及职务 杨启典：行政职业。曾任维维集团股份有限公司董事长、维

维食品饮料股份有限公司监事、监事会召集人、维维食品饮

料股份有限公司董事。现任维维食品饮料股份有限公司董事

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2014 年年度报告

长；崔焕礼：已退休；魏伯玲：已退休；胡云峰：经理，曾

任维维食品饮料股份有限公司总经理、维维食品饮料股份有

限公司董事长。现任维维茗酒坊有限公司总经理；张桂宣：

已退休；厐政堂：已退休；曹荣开：经理，曾任珠海维维大

亨乳业有限公司董事长；现任维维食品饮料股份有限公司常

务副总经理。

过去 10 年曾控股的境内外上市公 无

司情况

(二) 实际控制人情况

1 自然人

姓名 杨启典、崔焕礼、魏伯玲、胡云峰、张桂宣、厐政堂、曹荣

开

国籍 中国

是否取得其他国家或地区居留权 否

最近 5 年内的职业及职务 杨启典：行政职业。曾任维维集团股份有限公司董事长、维

维食品饮料股份有限公司监事、监事会召集人、维维食品饮

料股份有限公司董事。现任维维食品饮料股份有限公司董事

长；崔焕礼：已退休；魏伯玲：已退休；胡云峰：经理，曾

任维维食品饮料股份有限公司总经理、维维食品饮料股份有

限公司董事长。现任维维茗酒坊有限公司总经理；张桂宣：

已退休；厐政堂：已退休；曹荣开：经理，曾任珠海维维大

亨乳业有限公司董事长；现任维维食品饮料股份有限公司常

务副总经理。

过去 10 年曾控股的境内外上市公 无

司情况

2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

单位：元 币种：人民币

单位负责人或 组织机构 主要经营业务或

法人股东名称 成立日期 注册资本

法定代表人 代码 管理活动等情况

GIANT HARVEST 梅野雅之 1998 年 10 月 1 国际贸易

LIMITED 13 日

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2014 年年度报告

第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

单位：股

增 报告期内 报告期

年 年 年度

减 从公司领 在其股

初 末 内股

职务 性 年 任期起始 任期终止 变 取的应付 东单位

姓名 持 持 份增

(注) 别 龄 日期 日期 动 报酬总额 领薪情

股 股 减变

原 （万元） 况

数 数 动量

因 （税前）

杨启典 董事 男 57 2014-8-1 2017-8-1 0 0 0 144

长

崔桂亮 董事 男 53 2014-8-1 2017-8-1 0 0 0

熊铁虹 董事、 男 58 2014-8-1 2017-8-1 0 0 0 115.2

总 经

理

孟召永 董事、 男 42 2014-8-1 2017-8-1 0 0 0 57.6

董 事

会 秘

书

梅 野 雅 副 董 男 64 2014-8-1 2017-8-1 0 0 0

之 事长

串 田 高 董事 男 40 2014-8-1 2017-8-1 0 0 0

步

藤 谷 阳 董事、 男 48 2014-8-1 2017-8-1 0 0 0 12

一 副 总

经理

张玉明 独 立 男 52 2014-8-1 2017-8-1 0 0 0

董事

曹胜根 独 立 男 47 2014-8-1 2017-8-1 0 0 0 2.9

董事

赵长胜 独 立 男 58 2014-8-1 2017-8-1 0 0 0 2.9

董事

张泽源 独 立 男 51 2014-8-1 2017-8-1 0 0 0

董事

罗栋梁 独 立 男 43 2011-8-1 2014-8-1 0 0 0 2.9

董事

张纲 独 立 男 57 2011-8-1 2014-8-1 0 0 0 2.9

董事

宋晓梅 监事、 女 51 2014 年 8 2017 年 8 0 0 0

监 事 月1日 月1日

会 召

集人

徐缨 监事 女 45 2014 年 8 2017 年 8 0 0 0

月1日 月1日

肖娜 监事 女 47 2014-8-1 2017-8-1 0 0 0 17.28

曹荣开 常 务 男 53 2014-8-1 2017-8-1 0 0 0 115.2

副 总

29 / 175

2014 年年度报告

经理

张明扬 副 总 男 54 2014-8-1 2017-8-1 0 0 0 57.6

经理

丁金礼 副 总 男 53 2014-8-1 2017-8-1 0 0 0 57.6

经理

孙 欣 副 总 女 52 2014-8-1 2017-8-1 0 0 0 72

经理

霍立娟 财 务 女 40 2014-8-1 2017-8-1 0 0 0 57.6

总监

合计 / / / / / 0 0 0 / 717.68 /

姓名 最近 5 年的主要工作经历

杨启典 曾任维维集团股份有限公司董事长、维维食品饮料股份有限公司监事、监事会召集人、维

维食品饮料股份有限公司董事。现任维维食品饮料股份有限公司董事、董事长。

崔桂亮 曾任维维食品饮料股份有限公司董事长、现任维维控股有限公司董事长、维维集团股份有

限公司董事长、总经理、维维食品饮料股份有限公司董事。第九、十、十一届、十二届全

国人大代表。

熊铁虹 曾任长安信息产业（集团）股份有限公司总经理、维维食品饮料股份有限公司常务副总经

理；现任维维食品饮料股份有限公司董事、总经理。

孟召永 曾任维维食品饮料股份有限公司董事长办公室处长、副主任、维维食品饮料股份有限公司

证券事务代表、维维集团股份有限公司办公室主任、维维食品饮料股份有限公司监事、监

事会召集人，董事长办公室主任；现任维维食品饮料股份有限公司董事、董事会秘书。

梅野雅之 曾任大冢制药株式会社常务执行董事、OIAA 事业部部长、专务执行董事、副社长、OIAA 事

业部担当、NUTRACEUICALS 事业部担当，现任大冢制药株式会社副社长、NUTRACEUICALS 事

业部担当，维维食品饮料股份有限公司董事、副董事长。

串田高步 曾任大冢制药株式会社 OIAA 事业部消费者制品本部担当、在香港大冢制药株式会社、大冢

慎昌（广东）饮料有限公司、东亚大冢株式会社、大冢慎昌（广东）饮料有限公司工作、

曾任大冢制药株式会社 0IAA 事业部 NC 事业担当部长补佐

藤谷阳一 曾任大冢制药株式会社健康振兴事业部组长、大冢制药株式会社健康振兴事业部营业部经

理、大冢制药株式会社海外事业部健康食品部门科长。

张玉明 曾任山东斯瑞乳品有限公司任总经理、山东证券有限责任公司购并业务部经理、天同证券

有限责任公司投资银行总部助理董事、2002 年 8 月至今任山东大学管理学院、证券投资研

究所所长、教授、曾任维维食品饮料股份有限公司独立董事。

曹胜根 1992 年至今任中国矿业大学 教授 主编，维维食品饮料股份有限公司第五届独立董事。

赵长胜 曾任辽宁工程技术大学 副教授、教授；2001 年 8 月至今任徐州师范大学 教授、院长、

博士生导师，维维食品饮料股份有限公司第五届独立董事。第十、十一届全国人大代表

张泽源 曾任北京开关厂横向经济联合办公室副主任，兼北京开关厂修造分厂厂长； 信野国际经济

咨询有限公司高级咨询员、联创投资管理有限公司投资主管兼北京联科纳米材料有限公司

董事总经理、维维食品饮料股份有限公司独立董事；现任北京慧库经济信息咨询有限公司

执行董事兼总经理。

宋晓梅 曾任徐州市建行银行城南支行会计、客户经理、2005 年 9 月至今任维维集团股份有限公司

财务总监。

徐缨 曾任大冢制药株式会社上海代表处职员、大冢（中国）投资有限公司财务部副部长、2006

年 6 月至今任大冢（中国）投资有限公司财务部部长。

肖娜 2000 年 1 月至今任维维食品饮料股份有限公司办公室副主任。

曹荣开 曾任维维食品饮料股份有限公司董事、副总经理，珠海维维大亨乳业有限公司董事长，现

任维维食品饮料股份有限公司常务副总经理。

张明扬 曾任维维食品饮料股份有限公司财务总监、财务部部长、财务中心经理、总会计师；现任

维维食品饮料股份有限公司副总经理。

30 / 175

2014 年年度报告

丁金礼 曾任维维食品饮料股份有限公司董事、董事会秘书、总经济师、投资中心经理，现任维维

食品饮料股份有限公司副总经理。

孙欣 曾任维维食品饮料股份有限公司总工程师、研发中心主任，现任维维食品饮料股份有限公司副总经理

生产中心经理 总工程师 研发中心主任。

霍立娟 曾任维维食品饮料股份有限公司财务中心会计、财务经理；维维物流总配售有限公司财务

总监；现任维维食品饮料股份有限公司财务总监。

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

在股东单位担 任期终

任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期

任的职务 止日期

崔桂亮 维维集团股份有限公司 董事长 2008 年 10 月 1 日

梅野雅之 GIANT HARVEST LIMITED 董事长 2005 年 4 月 1 日

在股东单位任职情况 无

的说明

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

在其他单位担

任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期

任的职务

梅野雅之 大冢制药株式会社 副社长 2008 年 10 月 1 日

张玉明 山东大学管理学院、证 所长、教授 2002 年 8 月 1 日

券投资研究所

赵长胜 徐州师范大学 测绘学院院 2006 年 6 月 1 日

长、教授、博

士

曹胜根 中国矿业大学 采矿与安全工 1999 年 9 月 1 日

程学报执行主

编、教授

张泽源 北京慧库经济信息咨询 执行董事兼总 2003 年 5 月 1 日

有限公司 经理

在其他单位任职

情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报 公司董事、监事、高级管理人员薪酬的确定按照公司董事会批准

酬的决策程序 的公司董事、监事薪酬的确定办法执行。

董事、监事、高级管理人员报 公司董事、监事、高级管理人员报酬按照公司制定的薪酬标准执

酬确定依据 行。

董事、监事和高级管理人员报 公司董事、监事、高级管理人员报酬按照公司制定的薪酬标准按

酬的应付报酬情况 月支付。

报告期末全体董事、监事和高 717.68 万元

级管理人员实际获得的报酬

合计

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2014 年年度报告

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

罗栋梁 独立董事 离任 任职到期

张纲 独立董事 离任 任职到期

张玉明 独立董事 聘任 新聘

张泽源 独立董事 聘任 新聘

五、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 163

主要子公司在职员工的数量 2,330

在职员工的数量合计 2493

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 250

人数

专业构成

专业构成类别 专业构成人数

生产人员 1,019

销售人员 840

技术人员 227

财务人员 264

行政人员 143

合计 2,493

教育程度

教育程度类别 数量（人）

硕士及以上 18

本科 232

专科 542

中专及以下 1,701

合计 2,493

(二) 薪酬政策

报告期内，公司依照《员工薪酬与考核管理办法》，对员工的个人绩效完成情况进行考核，并依

据考核结果确定其薪酬。

(三) 专业构成统计图

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2014 年年度报告

(四) 教育程度统计图

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2014 年年度报告

第八节 公司治理

一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、和上海证券交

易所《股票上市规则》等法律法规的要求，并结合公司实际情况，建立了较为完善的法人治理结

构和公司治理制度，不断完善法人治理结构和公司治理制度，公司的决策机构、监督机构及管理

层之间，权责明确，运作规范。

（1）关于股东和股东大会

公司严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》的要求，召集、召开股东大会，规范实

施股东大会的议事程序，确保所有股东尤其是中小股东的充分行使股东权利。

报告期内公司共召开四次股东大会，均经律师现场见证并对其合法性出具了法律意见书，每

次会议均符合《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定。

（2）关于控股股东与上市公司

公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务上做到了“五分开”；公司控股股东严格

规范自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决

策和经营活动；公司具有独立的业务及自主经营能力；公司董事会、监事会和内部机构依法独立

运作。

（3）关于董事与董事会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司董事会由11名董事

组成，其中4名为独立董事，符合相关法律法规的要求；董事会下设战略发展委员会、提名委员会、

审计委员会和薪酬与考核委员会，并制订了相应的实施细则。公司董事均能认真、诚信、勤勉地

履行职责，对董事会和股东大会负责。

公司董事会向股东大会负责，按照法定程序召开定期会议和临时会议，并严格按照法律、法

规及《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》的规定行使职权，注重维护公

司和全体股东的合法权益。公司董事会项目决策、审计、提名、薪酬与考核等各专业委员会充分

发挥专业优势，利用各自的专长在重大事项方面提出科学合理建议，加强了董事会集体决策的民

主性、科学性、正确性，确保了公司的健康发展。

（4）关于监事与监事会

公司严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定和程序选举监事，公司监事会的人数和

人员构成符合相关法律、法规和《公司章程》的要求，公司监事能够认真履行自己的职责，能够

本着为股东负责的态度，对公司财务和公司董事及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。

公司监事会按照法定程序召开定期会议和临时会议，对依法运作、财务、募集资金、资产收购、

出售等事项的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。

（5）关于绩效评价与激励约束机制

本公司高级管理人员按公司章程规定的任职条件和选聘程序由提名委员会审查，董事会聘任。

董事和高级管理人员的绩效评价由薪酬与考核委员会进行年终考评；独立董事和监事的评价采取

自我评价与相互评价相结合的方式。公司章程和公司基本管理制度中，对高级管理人员的履职行

为、权限、职责等作了相应的约束。

（6）关于信息披露与投资者关系管理工作

公司指定董事会秘书负责信息披露工作和投资者关系管理工作。严格按照有关法律、法规和

《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时、公平地披露信息，确保所有股东公平平等地获

得信息。公司严格按照《公司内幕信息知情人登记管理制度》的规定对内幕信息知情人档案进行

登记并报备，报告期内，公司没有发生违规买卖公司股票的情形，也没有因内幕信息知情人登记

管理制度执行或涉嫌内幕交易被监管部门采取监管措施及行政处罚的情形。

在报告期内及时完成了 2013 年年度报告、2014 年第一季度报告、半年度报告、第三季度报

告等定期报告及 50 个事项的临时公告信息披露工作。

公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异；如有差异，应当说明原因

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2014 年年度报告

报告期内，公司严格地执行《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会

议事规则》、《独立董事工作制度》、《监事会议事规则》等公司治理规章制度。股东大会、董

事会、监事会独立运行且富有效率，切实履行应尽的职责和义务。公司治理与《公司法》和中国

证监会相关规定的要求不存在差异。

二、股东大会情况简介

决

会议 议 决议刊登的指定 决议刊登的

召开日期 会议议案名称

届次 情 网站的查询索引 披露日期

况

2013 2014-4-24 1、通过 2013 年度董事会工作报告； 一 www.sse.com.cn 2014-4-25

年 年 2、通过 2013 年监事会工作报告； 致

度 股 3、通过 2013 年度财务决算报告； 通

东 大 4、通过 2013 年利润分配预案； 5、 过

会 通过聘请公司 2014 年度审计机构

的议案； 6、通过独立董事 2013

年度述职报告； 7、通过 2013 年

度董事、监事及高管薪酬考核情况

的议案； 8、通过子公司 2013 年

业绩承诺实现情况的议案； 9、通

过关于控股子公司 2014 年担保总

额度的议案。

2014 2014-8-1 1、审议第六届董事会董事的议案； 一 www.sse.com.cn 2014-8-2

年 第 2、审议第六届董事会独立董事的 致

一 次 议案；3、审议第六届监事会监事 通

临 时 的议案。 过

股 东

大会

2014 2014-8-28 关于非公开定向债务融资工具的 一 www.sse.com.cn 2014-8-29

年 第 议案 致

二 次 通

临 时 过

股 东

大会

2014 2014-12-12 公司非公开发行股票、修改章程等 一 www.sse.com.cn 2014-12-13

年 第 致

三 次 通

临 时 过

股 东

大会

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

董事 是否独

本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东

姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席

加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次

席次数 席次数 次数

次数 加次数 加会议 数

杨启典 否 8 8 0 0 0 否 4

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2014 年年度报告

崔桂亮 否 8 8 0 0 0 否 4

熊铁虹 否 8 8 0 0 0 否 4

孟召永 否 8 8 0 0 0 否 4

梅野雅 否 8 0 0 8 0 是 0

之

串田高 否 8 0 0 8 0 是 0

步

藤谷阳 否 8 8 0 0 0 否 4

一

张玉明 是 8 8 0 0 0 否 4

曹胜根 是 8 8 0 0 0 否 4

赵长胜 是 8 8 0 0 0 否 4

张泽源 是 8 8 0 0 0 否 4

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

本公司董事梅野雅之先生、串田高步先生都是代表日方股东的董事，都是外籍人士，在大冢

制药集团担任重要职务。梅野雅之先生任大冢制药株式会社副社长、串田高步先生任 NC 事业担当，

长期在国外工作，公务繁忙，经常出差奔波于世界各地，他们的公务时间大多是提前几个月安排。

因此，本公司召开董事会的时间经常与梅野雅之先生、串田高步先生的事先计划的其他公务时间

冲突，所以梅野雅之先生、串田高步先生大多没能亲自出席本公司董事会。但是对公司的经营和

发展都是十分关心的，经常了解公司的经营状况，对公司的经营发展提出建设性意见和建议。

公司董事会所审议的事项，会前都进行了充分沟通和协商，达成一致意见后，提交董事会审

议。董事会会议议案资料按照规定时间会前由董事会秘书以电子邮件或书面方式发给各位董事。

董事梅野雅之先生、串田高步先生虽然不能亲自出席本公司董事会，但对董事会会议议案内容都

是完全了解的，委托日方董事藤谷阳一先生代为出席并行使表决权，对议案内容的意见或建议通

过藤谷阳一先生进行转达。藤谷阳一先生任本公司董事和副总经理代表日方长期在本公司工作，

主要负责本公司和日方有关事务的联络和沟通；负责本公司与日方合作产品营养棒的全面销售。

年内召开董事会会议次数 8

其中：现场会议次数 8

通讯方式召开会议次数 0

现场结合通讯方式召开会议次数 0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

四、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

本公司高级管理人员按公司章程规定的任职条件和选聘程序由提名委员会审查，董事会聘任。

董事和高级管理人员的绩效评价由薪酬与考核委员会进行年终考评；独立董事和监事的评价采取

自我评价与相互评价相结合的方式。公司章程和公司基本管理制度中，对高级管理人员的履职行

为、权限、职责等作了相应的约束。

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2014 年年度报告

第九节 内部控制

一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况

公司董事会声明对建立和维护充分的财务报告相关内部控制制度负责。财务报告相关内部控

制的目标是保证财务报告信息真实完整和可靠、防范重大错报风险。由于内部控制存在固有局限

性，因此仅能对上述目标提供合理保证。

公司根据《企业内部控制基本规范》及相关要求，遵循全面性、重要性、制衡性、适应性和

成本效益原则，从内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等方面不断完善内部

控制建设与实施。

2014年3月完成2013年度公司内部控制自评工作并形成内部控制评价报告。2014年对公司风险

管理、流程控制、工作程序等相关规范、制度进行重新梳理、修订及完善，共修订各级制度10个，

完成了公司内控制度汇编（2014版），修订并完善了《企业内部控制管理手册》。内控工作的有

效开展对防范公司的经营风险，保障公司的健康发展，保证会计信息的真实性和准确性做出了贡

献。

是否披露内部控制自我评价报告：是

二、内部控制审计报告的相关情况说明

内部控制审计报告

信会师报字[2015]第 111052 号

维维食品饮料股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要

求，我们审计了维维食品饮料股份有限公司（以下简称贵公司）2014 年

12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企

业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其

有效性是贵公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效

性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

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2014 年年度报告

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，

由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循

的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定

风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，贵公司于 2014 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规

范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

立信会计师事务所 中国注册会计师： 陆国豪

（特殊普通合伙）

中国注册会计师： 冯蕾

中国上海 二 O 一五年三月十九日

是否披露内部控制审计报告：是

三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明

2010 年 3 月 29 日第四届董事会第十七次会议审议通过了《维维食品饮料股份有限公司年报

信息披露重大差错责任追究制度》。公司严格按照该制度执行。

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2014 年年度报告

第十节 财务报告

一、审计报告

审计报告

信会师报字[2015]第 111051 号

维维食品饮料股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的维维食品饮料股份有限公司（以下简称贵公司）财

务报表，包括 2014 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表、2014 年度的

合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动

表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括： 1）

按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；2）设计、

执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的

重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我

们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师

审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工

作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计

证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误

导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考

虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合

理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提

供了基础。

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2014 年年度报告

三、审计意见

我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定

编制，公允反映了贵公司 2014 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及

2014 年度的合并及公司经营成果和现金流量。

立信会计师事务所 中国注册会计师：陆国豪

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：冯蕾

中国上海 二 〇 一 五 年三月十九日

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2014 年年度报告

二、财务报表

合并资产负债表

2014 年 12 月 31 日

编制单位: 维维食品饮料股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 676,874,573.83 785,579,447.89

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动 392,542,497.60 167,220,085.00

计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 106,120,604.50 255,428,775.50

应收账款 158,866,423.53 157,134,181.52

预付款项 116,351,403.72 145,409,914.14

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 168,165,547.26 317,837,314.60

买入返售金融资产

存货 2,259,018,357.85 2,000,937,489.13

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 178,362,195.83 89,548,710.22

流动资产合计 4,056,301,604.12 3,919,095,918.00

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 139,177,547.88 58,041,547.88

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 21,400,359.39 32,246,334.62

投资性房地产

固定资产 2,057,473,761.15 1,889,320,024.10

在建工程 99,897,535.42 126,393,580.63

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产 63,302,386.10 64,914,739.00

油气资产

无形资产 968,888,584.08 908,410,528.53

开发支出

商誉 84,754,033.14 85,817,900.33

长期待摊费用 7,661,409.00 6,611,316.53

递延所得税资产 21,594,918.14 25,650,718.53

其他非流动资产

非流动资产合计 3,464,150,534.30 3,197,406,690.15

资产总计 7,520,452,138.42 7,116,502,608.15

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2014 年年度报告

流动负债：

短期借款 2,161,790,171.24 1,246,130,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 173,420,000.00 189,440,640.00

应付账款 405,649,051.87 446,329,889.21

预收款项 259,652,257.98 318,448,045.03

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 19,995,590.33 20,619,355.47

应交税费 318,993,213.86 272,473,586.08

应付利息 24,800,000.00

应付股利 20,473,309.97 20,473,309.97

其他应付款 266,186,242.68 232,734,861.04

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 33,250,000.00 806,900,000.00

其他流动负债

流动负债合计 3,659,409,837.93 3,578,349,686.80

非流动负债：

长期借款 204,500,000.00 138,750,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬 780,146.24 830,508.44

专项应付款

预计负债

递延收益 69,724,422.82 55,671,485.93

递延所得税负债 139,421,821.82 101,999,190.73

其他非流动负债 100,000,000.00

非流动负债合计 514,426,390.88 297,251,185.10

负债合计 4,173,836,228.81 3,875,600,871.90

所有者权益

股本 1,672,000,000.00 1,672,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 254,587,776.15 195,266,350.98

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 168,357,024.93 162,864,730.12

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2014 年年度报告

一般风险准备

未分配利润 526,706,894.37 415,156,626.26

归属于母公司所有者权益 2,621,651,695.45 2,445,287,707.36

合计

少数股东权益 724,964,214.16 795,614,028.89

所有者权益合计 3,346,615,909.61 3,240,901,736.25

负债和所有者权益总计 7,520,452,138.42 7,116,502,608.15

法定代表人：杨启典 主管会计工作负责人：霍立娟 会计机构负责人：张明扬

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2014 年年度报告

母公司资产负债表

2014 年 12 月 31 日

编制单位:维维食品饮料股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 330,895,964.19 238,832,402.02

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 3,200,000.00 81,943,481.43

应收账款 28,308,888.95 28,043,034.60

预付款项 99,131,937.68 116,605,682.17

应收利息

应收股利

其他应收款 1,813,980,949.11 1,516,231,794.87

存货 158,884,069.09 176,628,975.65

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 2,434,401,809.02 2,158,285,370.74

非流动资产：

可供出售金融资产 119,563.82 119,563.82

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 2,196,971,369.93 2,335,538,912.10

投资性房地产 66,853,670.95 69,317,845.27

固定资产 390,723,457.41 390,081,833.45

在建工程 79,877,764.10 12,718,853.79

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 105,499,216.23 106,898,032.84

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 4,775,554.26 5,352,074.12

其他非流动资产

非流动资产合计 2,844,820,596.70 2,920,027,115.39

资产总计 5,279,222,405.72 5,078,312,486.13

流动负债：

短期借款 1,335,000,000.00 935,130,000.00

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 442,430,000.00

应付账款 191,472,506.84 205,638,914.31

预收款项 37,079,663.06 80,301,219.94

44 / 175

2014 年年度报告

应付职工薪酬 4,685,270.57 7,256,566.45

应交税费 81,361,427.46 16,965,289.38

应付利息 24,800,000.00

应付股利 473,309.97 473,309.97

其他应付款 637,948,247.21 687,631,633.96

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 33,250,000.00 806,900,000.00

其他流动负债

流动负债合计 2,763,700,425.11 2,765,096,934.01

非流动负债：

长期借款 204,500,000.00 138,750,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬 780,146.24 830,508.44

专项应付款

预计负债

递延收益 14,106,310.44 14,832,235.74

递延所得税负债

其他非流动负债 100,000,000.00

非流动负债合计 319,386,456.68 154,412,744.18

负债合计 3,083,086,881.79 2,919,509,678.19

所有者权益：

股本 1,672,000,000.00 1,672,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 290,532,538.91 231,211,113.74

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 168,357,024.93 162,864,730.12

未分配利润 65,245,960.09 92,726,964.08

所有者权益合计 2,196,135,523.93 2,158,802,807.94

负债和所有者权益总计 5,279,222,405.72 5,078,312,486.13

法定代表人：杨启典 主管会计工作负责人：霍立娟 会计机构负责人：张明扬

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2014 年年度报告

合并利润表

2014 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 4,462,424,768.90 5,061,830,078.44

其中：营业收入 4,462,424,768.90 5,061,830,078.44

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 4,339,814,257.65 5,217,684,230.21

其中：营业成本 2,906,977,553.14 3,484,067,804.14

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备

金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 139,858,399.46 166,236,037.59

销售费用 698,391,003.25 964,223,511.43

管理费用 373,323,610.13 416,667,251.82

财务费用 169,107,067.76 174,385,675.93

资产减值损失 52,156,623.91 12,103,949.30

加：公允价值变动收益（损 166,786,531.05 -23,669,903.50

失以“－”号填列）

投资收益（损失以 16,933,736.01 329,392,431.58

“－”号填列）

其中：对联营企业和 -10,245,975.23 -4,024,595.06

合营企业的投资收益

汇兑收益（损失以

“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－” 306,330,778.31 149,868,376.31

号填列）

加：营业外收入 31,583,961.18 110,647,790.00

其中：非流动资产处置利 11,836,602.88 25,929,584.94

得

减：营业外支出 29,716,798.72 18,147,875.12

其中：非流动资产处置损 16,794,934.67 11,149,716.84

失

四、利润总额（亏损总额以 308,197,940.77 242,368,291.19

“－”号填列）

减：所得税费用 129,288,516.17 151,715,239.76

五、净利润（净亏损以“－” 178,909,424.60 90,653,051.43

号填列）

归属于母公司所有者的净 200,642,562.92 80,589,912.39

利润

少数股东损益 -21,733,138.32 10,063,139.04

六、其他综合收益的税后净额

46 / 175

2014 年年度报告

归属母公司所有者的其他

综合收益的税后净额

（一）以后不能重分

分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定

受益计划净负债或净资产的变

动

2.权益法下在被

投资单位不能重分类进损益的

其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类

进损益的其他综合收益

1.权益法下在被

投资单位以后将重分类进损益

的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融

资产公允价值变动损益

3.持有至到期投

资重分类为可供出售金融资产

损益

4.现金流量套期

损益的有效部分

5.外币财务报表

折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综

合收益的税后净额

七、综合收益总额 178,909,424.60 90,653,051.43

归属于母公司所有者的综 200,642,562.92 80,589,912.39

合收益总额

归属于少数股东的综合收 -21,733,138.32 10,063,139.04

益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/ 0.12 0.05

股)

（二）稀释每股收益(元/ 0.12 0.05

股)

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元, 上期被合并方

实现的净利润为： 元。

法定代表人：杨启典 主管会计工作负责人：霍立娟 会计机构负责人：张明扬

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2014 年年度报告

母公司利润表

2014 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 2,249,763,217.40 2,204,632,972.25

减：营业成本 1,634,007,882.40 1,706,427,419.58

营业税金及附加 13,043,844.84 9,260,441.17

销售费用 228,808,273.37 281,455,649.44

管理费用 116,138,336.91 113,844,679.36

财务费用 128,996,178.31 155,933,869.18

资产减值损失 166,480,299.37 -6,570,527.08

加：公允价值变动收益（损

失以“－”号填列）

投资收益（损失以 141,733,709.42 34,779,966.84

“－”号填列）

其中：对联营企业和

合营企业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－” 104,022,111.62 -20,938,592.56

号填列）

加：营业外收入 1,372,691.87 16,866,307.62

其中：非流动资产处 124,073.16 197,616.11

置利得

减：营业外支出 8,489,577.02 2,414,469.84

其中：非流动资产处 65,761.24 1,117,954.84

置损失

三、利润总额（亏损总额以“－” 96,905,226.47 -6,486,754.78

号填列）

减：所得税费用 35,293,935.65 189,887.99

四、净利润（净亏损以“－” 61,611,290.82 -6,676,642.77

号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进

损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益

计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资

单位不能重分类进损益的其他

综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损

益的其他综合收益

1.权益法下在被投资

单位以后将重分类进损益的其

他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产

公允价值变动损益

3.持有至到期投资重

分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益

的有效部分

5.外币财务报表折算

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2014 年年度报告

差额

6.其他

六、综合收益总额 61,611,290.82 -6,676,642.77

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/

股)

（二）稀释每股收益(元/

股)

法定代表人：杨启典 主管会计工作负责人：霍立娟 会计机构负责人：张明扬

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2014 年年度报告

合并现金流量表

2014 年 1—12 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到 5,187,561,416.11 5,251,643,042.93

的现金

客户存款和同业存放款项

净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金

净增加额

收到原保险合同保费取得

的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加

额

处置以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融资产

净增加额

收取利息、手续费及佣金

的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关 55,175,179.40 100,584,207.66

的现金

经营活动现金流入小计 5,242,736,595.51 5,352,227,250.59

购买商品、接受劳务支付 3,576,439,603.28 3,080,932,021.67

的现金

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项

净增加额

支付原保险合同赔付款项

的现金

支付利息、手续费及佣金

的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支 472,944,649.10 478,168,645.21

付的现金

支付的各项税费 532,961,076.78 658,721,905.43

支付其他与经营活动有关 529,204,429.21 924,113,835.02

的现金

经营活动现金流出小计 5,111,549,758.37 5,141,936,407.33

经营活动产生的现金 131,186,837.14 210,290,843.26

流量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 63,256,270.19 72,514,858.35

取得投资收益收到的现金 30,969,369.11 19,506,098.82

处置固定资产、无形资产 28,402,380.82 71,846,431.80

50 / 175

2014 年年度报告

和其他长期资产收回的现金净

额

处置子公司及其他营业单 719,320,626.39

位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关 49,200,075.10 899,220,094.44

的现金

投资活动现金流入小计 171,828,095.22 1,782,408,109.80

购建固定资产、无形资产 358,237,433.94 395,133,175.52

和其他长期资产支付的现金

投资支付的现金 88,041,871.31 285,131,961.49

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单 76,877,194.16 29,593,818.08

位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关 68,271,049.39 66,674,405.56

的现金

投资活动现金流出小计 591,427,548.80 776,533,360.65

投资活动产生的现金 -419,599,453.58 1,005,874,749.15

流量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 20,000,000.00

其中：子公司吸收少数股 20,000,000.00

东投资收到的现金

取得借款收到的现金 2,663,437,279.31 1,836,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关 196,295,233.55

的现金

筹资活动现金流入小计 2,859,732,512.86 1,856,000,000.00

偿还债务支付的现金 1,856,277,108.07 2,874,600,000.00

分配股利、利润或偿付利 317,800,561.55 288,857,991.37

息支付的现金

其中：子公司支付给少数 141,600,390.00 119,020,000.00

股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关 600,000,000.00 113,491,658.36

的现金

筹资活动现金流出小计 2,774,077,669.62 3,276,949,649.73

筹资活动产生的现金 85,654,843.24 -1,420,949,649.73

流量净额

四、汇率变动对现金及现金等 13,539.14 -139,895.30

价物的影响

五、现金及现金等价物净增加 -202,744,234.06 -204,923,952.62

额

加：期初现金及现金等价 661,888,807.89 866,812,760.51

物余额

六、期末现金及现金等价物余 459,144,573.83 661,888,807.89

额

法定代表人：杨启典 主管会计工作负责人：霍立娟 会计机构负责人：张明扬

51 / 175

2014 年年度报告

母公司现金流量表

2014 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的 2,653,966,576.28 2,485,308,293.20

现金

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关 5,801,986.94 14,150,161.73

的现金

经营活动现金流入小计 2,659,768,563.22 2,499,458,454.93

购买商品、接受劳务支付的 1,546,366,035.60 2,098,741,482.58

现金

支付给职工以及为职工支 147,225,622.55 129,896,685.84

付的现金

支付的各项税费 117,235,292.06 92,411,523.28

支付其他与经营活动有关 182,584,296.93 267,399,001.02

的现金

经营活动现金流出小计 1,993,411,247.14 2,588,448,692.72

经营活动产生的现金 666,357,316.08 -88,990,237.79

流量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 56,734,099.42 49,779,966.84

取得投资收益收到的现金 141,999,610.00 35,000,000.00

处置固定资产、无形资产和 531,009.00 667,924.36

其他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单

位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关 70,263,177.37 1,502,923,871.53

的现金

投资活动现金流入小计 269,527,895.79 1,588,371,762.73

购建固定资产、无形资产和 132,236,198.89 47,361,112.02

其他长期资产支付的现金

投资支付的现金 255,997,660.00

取得子公司及其他营业单 76,947,400.00 6,000,000.00

位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关 356,304,562.00 602,059,709.89

的现金

投资活动现金流出小计 565,488,160.89 911,418,481.91

投资活动产生的现金 -295,960,265.10 676,953,280.82

流量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 1,835,000,000.00 1,526,000,000.00

收到其他与筹资活动有关 201,072,333.53 479,325,546.90

的现金

筹资活动现金流入小计 2,036,072,333.53 2,005,325,546.90

偿还债务支付的现金 1,543,630,000.00 2,527,620,000.00

分配股利、利润或偿付利息 198,659,790.76 253,107,830.61

支付的现金

52 / 175

2014 年年度报告

支付其他与筹资活动有关 715,002,844.81 4,886,081.24

的现金

筹资活动现金流出小计 2,457,292,635.57 2,785,613,911.85

筹资活动产生的现金 -421,220,302.04 -780,288,364.95

流量净额

四、汇率变动对现金及现金等 7,089.29 -139,766.58

价物的影响

五、现金及现金等价物净增加 -50,816,161.77 -192,465,088.50

额

加：期初现金及现金等价物 238,832,402.02 431,297,490.52

余额

六、期末现金及现金等价物余 188,016,240.25 238,832,402.02

额

法定代表人：杨启典 主管会计工作负责人：霍立娟 会计机构负责人：张明扬

53 / 175

2014 年年度报告

合并所有者权益变动表

2014 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目 其他权益工具 少数股东权益 所有者权益合计

优 永 减：库 其他综 专项 一般风

股本 其 资本公积 盈余公积 未分配利润

先 续 存股 合收益 储备 险准备

他

股 债

一、上年期末余额 1,672,000,000.00 195,266,350.98 162,864,730.12 415,156,626.26 795,614,028.89 3,240,901,736.25

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 1,672,000,000.00 195,266,350.98 162,864,730.12 415,156,626.26 795,614,028.89 3,240,901,736.25

三、本期增减变动金额（减 59,321,425.17 5,492,294.81 111,550,268.11 -70,649,814.73 105,714,173.36

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 200,642,562.92 -21,733,138.32 178,909,424.60

（二）所有者投入和减少资 59,321,425.17 9,083,713.59 68,405,138.76

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他 59,321,425.17 9,083,713.59 68,405,138.76

（三）利润分配 5,492,294.81 -89,092,294.81 -58,000,390.00 -141,600,390.00

1．提取盈余公积 5,492,294.81 -5,492,294.81

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -83,600,000.00 -58,000,390.00 -141,600,390.00

分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 1,672,000,000.00 254,587,776.15 168,357,024.93 526,706,894.37 724,964,214.16 3,346,615,909.61

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2014 年年度报告

上期

归属于母公司所有者权益

其他权益工具 其 一

项目 他 般

减： 少数股东权益 所有者权益合计

综 风

股本 优 永 资本公积 库存 专项储备 盈余公积 未分配利润

其 合 险

先 续 股

他

股 债 收 准

益 备

一、上年期末余额 1,672,000,000.00 176,180,370.19 15,377,176.96 162,864,730.12 434,886,713.87 927,764,409.09 3,389,073,400.23

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合

并

其他

二、本年期初余额 1,672,000,000.00 176,180,370.19 15,377,176.96 162,864,730.12 434,886,713.87 927,764,409.09 3,389,073,400.23

三、本期增减变动金额（减 19,085,980.79 -15,377,176.96 -19,730,087.61 -132,150,380.20 -148,171,663.98

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 80,589,912.39 10,063,139.04 90,653,051.43

（二）所有者投入和减少 19,085,980.79 -123,513,519.24 -104,427,538.45

资本

1．股东投入的普通股 20,000,000.00 20,000,000.00

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他 19,085,980.79 -143,513,519.24 -124,427,538.45

（三）利润分配 -100,320,000.00 -18,700,000.00 -119,020,000.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -100,320,000.00 -18,700,000.00 -119,020,000.00

分配

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 -2,472,110.64 -55,351.41 -2,527,462.05

1．本期提取 1,127,035.86 25,234.74 1,152,270.60

2．本期使用 3,599,146.50 80,586.15 3,679,732.65

（六）其他 -12,905,066.32 55,351.41 -12,849,714.91

四、本期期末余额 1,672,000,000.00 195,266,350.98 162,864,730.12 415,156,626.26 795,614,028.89 3,240,901,736.25

法定代表人：杨启典 主管会计工作负责人：霍立娟 会计机构负责人：张明扬

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2014 年年度报告

母公司所有者权益变动表

2014 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合

股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他 股 收益

一、上年期末余额 1,672,000,000.00 231,211,113.74 162,864,730.12 92,726,964.08 2,158,802,807.94

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 1,672,000,000.00 231,211,113.74 162,864,730.12 92,726,964.08 2,158,802,807.94

三、本期增减变动金额（减少以 59,321,425.17 5,492,294.81 -27,481,003.99 37,332,715.99

“－”号填列）

（一）综合收益总额 61,611,290.82 61,611,290.82

（二）所有者投入和减少资本 59,321,425.17 59,321,425.17

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的

金额

4．其他 59,321,425.17 59,321,425.17

（三）利润分配 5,492,294.81 -89,092,294.81 -83,600,000.00

1．提取盈余公积 5,492,294.81 -5,492,294.81

2．对所有者（或股东）的分配 -83,600,000.00 -83,600,000.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 1,672,000,000.00 290,532,538.91 168,357,024.93 65,245,960.09 2,196,135,523.93

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2014 年年度报告

上期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合

股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他 股 收益

一、上年期末余额 1,672,000,000.00 231,211,113.74 162,864,730.12 199,723,606.85 2,265,799,450.71

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 1,672,000,000.00 231,211,113.74 162,864,730.12 199,723,606.85 2,265,799,450.71

三、本期增减变动金额（减少 -106,996,642.77 -106,996,642.77

以“－”号填列）

（一）综合收益总额 -6,676,642.77 -6,676,642.77

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的

金额

4．其他

（三）利润分配 -100,320,000.00 -100,320,000.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配 -100,320,000.00 -100,320,000.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 1,672,000,000.00 231,211,113.74 162,864,730.12 92,726,964.08 2,158,802,807.94

法定代表人：杨启典 主管会计工作负责人：霍立娟 会计机构负责人：张明扬

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2014 年年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

维维食品饮料股份有限公司（下称：公司或本公司），原名徐州维维食品饮料股份有

限公司，前身系徐州维维食品饮料有限公司。公司于 1999 年 7 月 18 日经中华人民

共和国对外贸易经济合作部以（1999）外经贸资二函字第 409 号文批准由徐州维维

食品饮料有限公司改制而成。2000 年 5 月 24 日，经中国证券监督管理委员会以证

监发行字[2000]63 号文批准，本公司向社会公众公开发行每股为人民币 1.00 元的境

内上市内资股（A 股）股票 1 亿股，其中向社会公众发行的 5,000 万股于 2000 年 6

月 30 日上市交易，其余向战略投资者发行的 5,000 万股分别于 2001 年 1 月 4 日、

2001 年 3 月 30 日在上海证券交易所上市。

2005 年 8 月 19 日止，大冢（中国）投资有限公司受让公司股东维维集团股份有限

公司持有的公司股份，从而成为持有公司 4.81％股份的新股东。

2005 年 12 月 26 日止，公司完成资本公积转增股本，即公司按每 10 股转增 10 股的

比例，用资本公积向全体股东转增股份总额 3.3 亿股，每股面值 1 元，计增加股本

人民币 3.3 亿元，增资后公司股本为人民币 6.6 亿元。

2006 年 1 月 12 日止，公司完成股权分置改革，改革实施后公司注册资本仍为人民

币 6.6 亿元，总股本仍为 6.6 亿股，其中：社会法人股 22,839.48 万股，占公司股本

总额的 34.61%；外资股 17,160.52 万股，占公司股本总额的 26.00%；社会公众股 26,000

万股，占公司股本总额的 39.39%。

2008 年 5 月 20 日止，公司完成非公开增发普通股 1 亿股，发行完成后公司股本增

至人民币 7.6 亿元。

2008 年 10 月 28 日至 2009 年 3 月 16 日期间，维维集团股份有限公司（下称：维维

集团）通过上海证券交易所证券交易系统累计增持公司股份 6,156,701 股，占公司总

股份的 0.81%，本次增持发生前，维维集团持有公司股份合计 237,386,783 股，占公

司总股本的 31.24%；本次增持发生后，维维集团持有公司股份合计 243,543,484 股，

占公司总股本的 32.05%。在本次增持计划实施期间及法定期限内，维维集团履行了

承诺，未减持其持有的公司股份。

根据公司 2008 年度股东大会决议，公司按每 10 股转增 12 股的比例，用资本公积

向全体股东转增股份总额 9.12 亿股，每股面值 1 元，计增加股本人民币 9.12 亿元。

该转增于 2009 年 5 月 12 日完成，增加的股本已由立信会计师事务所有限公司验证，

并出具信会师报字（2009）11582 号验资报告。资本公积转增股本后，维维集团持

有公司股份合计 535,795,665 股，占公司总股本的 32.05%。

2011 年 5 月 22 日维维集团股份有限公司和大冢（中国）投资有限公司持有的公司

股份全部解禁上市流通。

2012 年 7 月 19 日，维维集团股份有限公司通过上海证券交易所证券交易系统累计

减持公司股份 2,899,552 股，占公司总股份的 0.17%，本次减持发生后，维维集团持

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2014 年年度报告

有公司股份合计 532,896,113 股，占公司总股本的 31.87%。

截至 2014 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 16.72 亿股，均为无限售流通股。

公司注册资本为人民币 16.72 亿元，所属行业为食品制造业。经营范围为食品、饮

料的制造，销售自产产品。主要产品为维维系列豆奶粉、天山雪系列牛奶、枝江系

列白酒以及贵州醇系列白酒。注册地为江苏省徐州市维维大道 300 号。

本公司的母公司为维维集团股份有限公司，本公司的最终控制方为 7 名自然人，实

际控制人为崔焕礼、杨启典、胡云峰、魏伯玲、曹荣开、庞政堂、张桂宣。

公司的基本组织架构：

监事会 股东大会

战略发展委员会

薪酬与考核委员会

董事会秘书 董事会

审计委员会

提名委员会

董事长

总经理

副总经理 副总经理

行 财 投 生 管 研 采 食

品

政 务 资 产 理 发 购 饮

料

中 中 中 中 中 中 中 事

业

心 心 心 心 心 心 心 部

本财务报表业经公司董事会于 2015 年 3 月 19 日批准报出。

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2014 年年度报告

2. 合并财务报表范围

截至 2014 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称

维维乳业有限公司

宜昌维维食品饮料有限公司

徐州维维牛奶有限公司

新疆维维天山雪农牧科技有限公司

新疆维维天山雪乳业有限公司

新疆维维西部农牧科技有限公司

新疆维维农牧科技有限公司

维维酒业有限公司

维维物流总配售有限公司

维维农牧科技有限公司

西安维维食品饮料有限公司

宁夏维维农牧有限公司

珠海维维大亨乳业有限公司

维维创新投资有限公司

维维六朝松面粉产业有限公司

济南维维乳业有限公司

潍坊维维乳业有限公司

济宁维维乳业有限公司

徐州维维金澜食品有限公司

维维粮油有限公司

维维粮油（正阳）有限公司

维维粮油（正阳）购销有限公司

维维茗酒坊有限公司

北京广为嘉业贸易有限公司

维维茗酒坊（连云港）有限公司

维维茗酒坊常州有限公司

维维茗酒坊西安有限公司

维维茗酒坊南京有限公司

维维国际贸易有限公司

上海维维进出口有限公司

维维华东食品饮料有限公司

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2014 年年度报告

子公司名称

泸州维维食品饮料有限公司

维维川王酒业有限公司

维维印象城综合开发有限公司

济南维维农牧发展有限公司

北京维维商贸有限公司

杭州维维贸易有限公司

长春维维商贸有限公司

哈尔滨维维商贸有限公司

徐州维维商业配售有限公司

南京维维食品技术开发有限公司

上海维维商贸有限公司

库尔勒维维商贸有限公司

武汉维维食品有限公司

江苏维维包装印务有限公司

维维东北食品饮料有限公司

徐州市维维万恒置业有限公司

贵州醇酒业有限公司

徐州维维中财置业有限公司

绥化维维粮油储运有限公司

乌海市万利恒投资创业有限公司

徐州南湖花园度假村有限公司

天津维维国际贸易有限公司

青岛维维商业配售有限公司

南昌维维酒业有限公司

长沙维维食品有限公司

合肥维维商业配售有限公司

沈阳维维商业配售有限公司

南宁维维商业配售有限公司

贵阳维维商业配售有限公司

银川维维商业配售有限公司

深圳维维商业配售有限公司

西安维维商贸有限公司

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2014 年年度报告

子公司名称

石家庄维维商贸有限公司

郑州维维商贸有限公司

济南维维商贸有限公司

徐州怡情源会议服务有限公司

河南维维食品有限公司

徐州汉源老酒坊酒业有限公司

湖北枝江酒业股份有限公司

武汉维维乳业有限公司

银川维维北塔乳业股份有限公司

宁夏东方乳业有限公司

徐州天杰酒业有限公司

维维酒业（正阳）有限公司

湖南省怡清源茶业有限公司

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会

计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准

则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员

会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的

披露规定编制财务报表。

2. 持续经营

公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事

项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、

经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

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2014 年年度报告

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

本公司营业周期为 12 个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合

并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并

财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账

面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中

的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或

承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本

公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确

认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，

经复核后，计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，

于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

6. 合并财务报表的编制方法

1、 合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司

所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。

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2014 年年度报告

2、 合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财

务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据

相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企

业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公

司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并

财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控

制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务

报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包

括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价

值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在

合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益

总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子

公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产

负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利

润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入

合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主

体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的

各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方

控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同

一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净

资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并

资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利

润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并

现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之

前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计

量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购

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2014 年年度报告

买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和

利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有

者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计

划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收

入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳

入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩

余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股

权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子

公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入

丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除

净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权

时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变

动而产生的其他综合收益除外。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股

权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常

表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在

丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额

的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧

失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧

失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关

政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处

理。

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（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享

有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整

合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减

的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置

价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算

的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，

资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

无

8. 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。

将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、

价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

9. 外币业务和外币报表折算

1、 外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币

记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此

产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产

生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

2、 外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者

权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润

表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权

益项目转入处置当期损益。

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10. 金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、 金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以

公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；

应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

2、 金融工具的确认依据和计量方法

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领

取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入

当期损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公

允价值变动损益。

（2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用

之和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利

率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

（3）应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不

包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，

以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其

现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领

取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将

公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值

不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工

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具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同

时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转

出，计入当期损益。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续

计量。

3、 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转

移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的

风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形

式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资

产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额

（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，

在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，

并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额

中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）

之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确

认为一项金融负债。

4、 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部

分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，

且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融

负债，并同时确认新金融负债。

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对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融

负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价

（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的

相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分

的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间

的差额，计入当期损益。

5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃

市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当

前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场

参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，

并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切

实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表

日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减

值的，计提减值准备。

（1）可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关

因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接

计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升

且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以

转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

（2）持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

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11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额大于人民币 1,000 万元。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方

单独进行减值测试，如有客观证据表明其已

法

发生减值，按预计未来现金流量现值低于其

账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损

益。单独测试未发生减值的应收款项，将其

归入相应组合计提坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

确定组合的依据： 按组合计提坏账准备的计提方法：

以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 账龄分析法

单项金额重大但单项不计提坏账准备 个别认定法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 3 3

其中：1 年以内分项，可添加行

1－2 年 8 8

2－3 年 20 20

3 年以上

3－4 年 50 50

4－5 年 70 70

5 年以上 100 100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由 单项金额重大已单独计提坏账准备的应收款项

外，公司根据以往经验结合实际情况判断，按

照账龄分析计提规定比例坏账准备不足以完全

覆盖其实际损失的应收款项，根据预计的实际

损失率进行划分，作为信用风险特征组合。

坏账准备的计提方法 根据预计损失率计提坏账准备。

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12. 存货

1、 存货的分类

存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、在产品、自制半成品、

产成品、开发成本、开发产品、拟开发土地等。

2、 发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

3、 不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产

经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，

确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所

生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用

和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持

有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售

合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，

按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、

具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并

计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资

产负债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4、 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5、 低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法。

13. 划分为持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：

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（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即

出售；

（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东

批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；

（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；

（4）该项转让将在一年内完成。

14. 长期股权投资

1、 共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活

动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一

同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位

为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够

控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施

加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2、 初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以

及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益

在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投

资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合

并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面

价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始

投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份

新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲

减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资

的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控

制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本

法核算的初始投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资

成本。

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2014 年年度报告

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为

初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可

靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价

值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的

公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面

价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3、 后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价

款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投

资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于

投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权

投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资

产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，

分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照

被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权

投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所

有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净

资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的

净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，

以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被

投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例

计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位

发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企

业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附

注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、

（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

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2014 年年度报告

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，

冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，

以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投

资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合

同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入

当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接

处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进

行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所

有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重

新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处

置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大

影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用

权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单

位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、

其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在

终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报

表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按

权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置

后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工

具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与

账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，

处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因

采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后

的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其

他所有者权益全部结转。

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2014 年年度报告

15. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的

折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

16. 固定资产

(1).确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超

过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2).折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5 2.38-4.75

机器设备 年限平均法 5-10 5 9.5-19

运输设备 年限平均法 5-10 5 9.5-19

其他设备 年限平均法 3-5 5 19-31.67

固定资产装修费 年限平均法 5 0 20

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资

产：

（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；

（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；

（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；

（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。

公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为

租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为

未确认的融资费。

17. 在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定

资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣

工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本

等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折

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2014 年年度报告

旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的

折旧额。

18. 借款费用

1、 借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而

发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，

予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认

为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达

到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资

产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已

经开始。

2、 借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费

用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借

款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，

该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可

对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3、 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连

续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合

资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费

用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建

或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

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2014 年年度报告

4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当

期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或

进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产

支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化

率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加

权平均利率计算确定。

19. 生物资产

1、 生物资产的确认条件

生物资产，是指有生命的动物和植物。

生物资产同时满足下列条件的，予以确认：

（1）企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；

（2）与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；

（3）该生物资产的成本能够可靠地计量。

2、 生物资产的分类

生物资产分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。消耗性生

物资产，是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产，包括生长

中的大田作物、蔬菜、用材林以及存栏待售的牲畜等。生产性生物资产，是指

为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括经济林、薪炭

林、产畜和役畜等。公益性生物资产，是指以防护、环境保护为主要目的的生

物资产，包括防风固沙林、水土保持林和水源涵养林等。

公司的生物资产包括未成熟生产性生物资产和成熟生产性生物资产。

3、 生物资产的初始计量

生物资产按成本进行初始计量。

外购生物资产的成本，包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接

归属于购买该资产的其他支出。

自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，按照下列规定确定：

（1）自行营造的林木类生产性生物资产的成本，包括达到预定生产经营目的

前发生的造林费、抚育费、营林设施费、良种试验费、调查设计费和应分摊的

间接费用等必要支出。

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（2）自行繁殖的产畜和役畜的成本，包括达到预定生产经营目的（成龄）前

发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出。达到预定生产经营目

的，是指生产性生物资产进入正常生产期，可以多年连续稳定产出农产品、提

供劳务或出租。

（3）生产性生物资产在达到预定生产目的前发生的实际费用构成生产性生物

资产的成本，达到预定生产目的后发生的后续支出，计入当期损益。

4、 生物资产的后续计量

（1）企业对达到预定生产经营目的的生产性生物资产，应当按期计提折旧，

并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损益。公司每年度终了对使用寿命、

预计净残值和折旧方法进行复核，如使用寿命、预计净产值预期数与原先估计

数有差异或经济利益实现方式有重大变化的，作为会计估计变更调整使用寿命

或预计净产值或改变折旧方法。

成熟性生物资产折旧采用年限平均法计提，折旧年限和年折旧率如下：

预计使用年限 预计净残值率（%） 年折旧率（%）

8 5 11.9

（2）每年度终了，对生产性生物资产和消耗性生物资产进行检查，有证据表

明生产性生物资产可收回金额或消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价

值的，按低于金额计提生产性生物资产的减值准备和消耗性生物资产跌价准备，

计入当期损益；生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回；消耗性生物资

产跌价因素消失的，原已计提的跌价准备转回，转回金额计入当期损益。

20. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达

到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支

付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确

定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之

间的差额，计入当期损益。

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在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可

靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为

基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不

满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税

费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资

产，不予摊销。

2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项 目 摊销方法 预计使用寿命 依据

土地使用权 直线法 50 年 土地权证年限

软件使用权 直线法 5年 预计使用年限

外购商标使用权 直线法 10 年 商标证书有效期

专利权 直线法 5年 专利证书有效期

商标使用权 不摊销 专家评估

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。

经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。

(2). 内部研究开发支出会计政策

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、

研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计

划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

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（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产

品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其

有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，

并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的

支出，在发生时计入当期损益。

21. 长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资

产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表

明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现

值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单

项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。

资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按

照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关

的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照

各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的

比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价

值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产

组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行

减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再

对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产

组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关

资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

22. 长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项

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费用。本公司长期待摊费用包括茶园补偿费、租赁费、装修费及其他零星费用等。

1、 摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销。

2、 摊销年限

项 目 摊销年限

茶园补偿费 补偿协议约定年限

租赁费 租赁协议约定年限

装修费 5年

其他零星费用 实际收益期

23. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，

并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工

教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例

计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公

司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为

负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于

职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为

一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益

计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个

月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债

或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期

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2014 年年度报告

损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其

他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者

的差额，确认结算利得或损失。

(3)、辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或

确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产

生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

24. 预计负债

本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来

以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。

1、 预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件

时，本公司确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

2、 各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时

间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现

后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，

则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种

结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可

能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相

关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确

定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司无各类预计负债。

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2014 年年度报告

25. 收入

1、 销售商品收入的确认一般原则：

（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出

的商品实施有效控制；

（3）收入的金额能够可靠地计量；

（4）相关的经济利益很可能流入本公司；

（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2、 具体原则

（1）产品销售：根据客户销售订单，在收到客户货款后或其信用额度内，开

具销售出库单，在收到客户货物签收回执后确认销售收入；

（2）房地产销售：在房产完工并验收合格，达到了销售合同约定的交付条件，

取得了按销售合同约定交付房产的交付证明时确认销售收入；

（3）商品贸易：公司与客户签订销售合同，收到客户的货款后，向所租赁仓

库开具货物出库函并交给客户后确认销售收入。

26. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府

补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年

限分期计入营业外收入。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。与收益相关的

政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，

在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或

损失的，取得时直接计入当期营业外收入。

27. 递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可

抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款

抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确

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2014 年年度报告

认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企

业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的

其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行

时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资

产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者

是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回

的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资

产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

28. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进

行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费

用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金

总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进

行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入

当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入

确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入

总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)、融资租赁的会计处理方法

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现

值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入

账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，

在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产

价值。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其

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现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。

公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，

并减少租赁期内确认的收益金额。

29. 要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注

执行财政部于 2014 年修订

及新颁布的准则

其他说明

本公司已执行财政部于 2014 年颁布的下列新的及修订的企业会计准则：

《企业会计准则—基本准则》（修订）、

《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》（修订）、

《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》（修订）、

《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》（修订）、

《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》（修订）、

《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（修订）、

《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、

《企业会计准则第 40 号——合营安排》、

《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》。

本公司执行上述企业会计准则的主要影响如下：

① 执行《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》（修订）

本公司根据《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》（修订）将本公司对被

投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值

不能可靠计量的投资从长期股权投资中分类至可供出售金融资产核算，并进行

了追溯调整。

② 执行《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》（修订）

本公司根据《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》（修订）将本公司核算

在其他非流动负债的政府补助分类至递延收益，并进行了追溯调整；将本公司

核算在应交税费的预缴税费分类至其他流动资产，并进行了追溯调整。

③ 执行《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》（修订）

本公司根据《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》（修订）将本公司部分核算

在应付职工薪酬的项目分类至长期应付职工薪酬，并进行了追溯调整。

④执行《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》（修订）、《企业会计准则第

37 号——金融工具列报》（修订）、《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、

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2014 年年度报告

《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》

公司 2013 年度及 2014 年度财务报表中关于合并财务报表、金融工具列报、公

允价值计量、在其他主体中权益的相关业务及事项，已按上述准则的规定进行

核算与披露，新准则的实施不会对公司 2013 年度及 2014 年度的财务报表项目

金额产生影响。

⑤上述追溯调整对本期和上期财务报表的主要影响如下：

资产负债类项目 2013 年期末金额 调整金额 2014 年期初金额

长期股权投资 90,287,882.50 -58,041,547.88 32,246,334.62

可供出售金融资产 58,041,547.88 58,041,547.88

其他流动资产 89,548,710.22 89,548,710.22

应交税费 182,924,875.86 89,548,710.22 272,473,586.08

其他非流动负债 55,671,485.93 -55,671,485.93

递延收益 55,671,485.93 55,671,485.93

应付职工薪酬 21,449,863.91 -830,508.44 20,619,355.47

长期应付职工薪酬 830,508.44 830,508.44

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 按税法规定计算的销售货物和 3%、6%、13%、17%

应税劳务收入为基础计算销项

税额，在扣除当期允许抵扣的

进项税额后，差额部分为应交

增值税

消费税 按应税销售收入计缴 20%、1 元/公斤

营业税 按应税营业收入计缴 5%

城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税 5%～7%

及消费税计缴

企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%

教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税 3%

及消费税计缴

水利基金 按应税销售收入计征 0.1%

土地增值税 按转让房地产所取得的增值额 四级超率累进税率

和规定的税率计缴

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2014 年年度报告

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

南京维维食品技术开发有限公司 20%

2. 税收优惠

1、 宁夏维维农牧科技有限公司、新疆维维农牧科技有限公司、新疆维维西部农牧科

技有限公司、济南维维农牧发展有限公司、维维农牧科技有限公司属于牲畜饲养

行业。根据 2007 年 3 月 16 日国家颁布的新的《中华人民共和国企业所得税法》

的第二十七条规定，企业从事牲畜、家禽的饲养的所得可免征企业所得税；根据

2008 年 11 月 10 日国务院颁布的《中华人民共和国增值税暂行条例》的第十五条

下列项目免征增值税：农业生产者销售的自产农产品。

2、 南京维维食品技术开发有限公司属于小型微利企业，根据财政部、国家税务总局

颁布的财税（2014）34 号通知，自 2014 年 1 月 1 日起至 2016 年 12 月 31 日，对

年应纳税所得额低于 10 万元（含 10 万元）的小型微利企业，其所得减按 50%计

入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。

3、 珠海维维大亨乳业有限公司属于奶类初加工公司，根据 2008 年财政部、国家税

务总局颁布的财税（2008）149 号通知，自 2008 年 1 月 1 日起，公司享受奶类初

加工企业所得税免税优惠政策。

4、 湖南怡清源有机茶种植有限公司自产农产品，根据《增值税暂行条例》第十五条

规定自产农产品免征增值税，自长沙县国家税务局备案后从 2012 年 11 月 1 日起

执行。

5、 安化怡清源茶业有限公司于 2011 年经财政部、国家税务总局财税〔2011〕89 号

文认定为适用增值税免税政策的边销茶生产企业，2011-2015 年度销售的边销茶

免征增值税。

6、 银川维维北塔乳业股份有限公司于 2013 年经自治区财政厅、自治区国家税务局、

自治区地方税务局颁布的宁财（综）发（2013）275 号通知，免征公司地方教育

费附加、水利建设基金两项政府性基金。

7、 新疆维维天山雪乳业有限公司于 2011 年经呼图壁县地方税务局颁布的呼地税发

（2011）137 号文件批复，根据新政发（2010）105 号文规定：对所有农产品加

工企业免征 5 年房产税和对符合自治区农产品精深加工范围的企业，免征 5 年自

用土地城镇土地使用税，免征公司 2011 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日的房产

税与城镇土地使用税。

8、 宁夏东方乳业有限公司于 2014 年经银川市兴庆区北区地方税务局颁布的银兴北

税免备通字（2014）第 46 号通知，自公司登记备案之日起享受土地使用税税收

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2014 年年度报告

减免，并按《宁夏回族自治区地方税收减免管理暂行办法》第二十五条的规定进

行申报。

9、 贵州醇酒业有限公司范围内含荒山与市政公路，根据财政部、国家税务总局颁布

的财税（2014）1 号通知，对企业范围内荒山、林地、湖泊等占地自 2014 年 1

月 1 日至 2015 年 12 月 31 日，按应纳税额减半征收城镇土地使用税；自 2016 年

1 月 1 日起，全额征收城镇土地使用税。根据中华人民共和国城镇土地使用税暂

行条例规定（2006 年修订），市政街道、广场、绿化地带等公共用地免征土地使

用税。

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 508,737.18 984,914.70

银行存款 404,364,631.57 567,177,165.34

其他货币资金 272,001,205.08 217,417,367.85

合计 676,874,573.83 785,579,447.89

其中：存放在境外的 0.00 0.00

款项总额

其他说明

其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货

币资金明细如下：

项目 期末余额 年初余额

银行承兑汇票保证金 166,300,000.00 94,940,640.00

信用证保证金 51,430,000.00

用于担保的定期存款或通知存款 28,750,000.00

合 计 217,730,000.00 123,690,640.00

截至 2014 年 12 月 31 日止，其他货币资金中人民币 217,730,000.00 元为本公司向银

行申请开具无条件、不可撤销的担保函所存入的保证金存款。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

交易性金融资产 392,542,497.60 167,220,085.00

其中：债务工具投资

权益工具投资

衍生金融资产

其他 392,542,497.60 167,220,085.00

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2014 年年度报告

指定以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

其中：债务工具投资

权益工具投资

其他

合计 392,542,497.60 167,220,085.00

其他说明：

变现有限制的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末余额

股票【注】 质押 80,575,000.00

注：公司以 5,500,000 股南京银行股票质押给华泰证券公司徐州营业部进行融资，取

得人民币 50,360,171.24 元用于购买南京银行股票 1,165,000 股和中信证券股票

1,207,809 股。

3、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 106,120,604.50 255,428,775.50

商业承兑票据

合计 106,120,604.50 255,428,775.50

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2014 年年度报告

4、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单 项 金 额 重 大 并 单 27,855,310.37 10.61 13,927,655.19 50.00 13,927,655.18

独计提坏账准备的

应收账款

按 信 用 风 险 特 征 组 214,138,582.34 81.52 69,668,987.93 32.53 144,469,594.41 227,748,901.86 93.24 71,297,723.21 31.31 156,451,178.65

合计提坏账准备的

应收账款

单 项 金 额 不 重 大 但 20,676,356.76 7.87 20,207,182.82 97.73 469,173.94 16,523,642.92 6.76 15,840,640.05 95.87 683,002.87

单独计提坏账准备

的应收账款

合计 262,670,249.47 / 103,803,825.94 / 158,866,423.53 244,272,544.78 / 87,138,363.26 / 157,134,181.52

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2014 年年度报告

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

应收账款 期末余额

（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

北京维维海福鑫 27,855,310.37 13,927,655.19 50.00% 收回存在不确

商贸有限责任公 定性

司

合计 27,855,310.37 13,927,655.19 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内 140,791,860.44 4,223,755.81 3.00

1 年以内小计 140,791,860.44 4,223,755.81 3.00

1至2年 7,743,471.33 619,477.71 8.00

2至3年 782,275.93 156,455.19 20.00

3 年以上

3至4年 194,027.24 97,013.62 50.00

4至5年 182,205.99 127,544.19 70.00

5 年以上 64,444,741.41 64,444,741.41 100.00

合计 214,138,582.34 69,668,987.93

确定该组合依据的说明：

以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

本期计提坏账准备金额 22,259,556.34 元；本期收回或转回坏账准备金额 5,552,754.41 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元 币种：人民币

单位名称 收回或转回金额 收回方式

铜山县联维食品有 4,567,088.37 账龄分析法

限公司

合计 4,567,088.37 /

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2014 年年度报告

其他说明

公司以新建项目需要资金为契机，向铜山县联维食品有限公司提出归还以前年度所欠款

项的要求，铜山县联维食品有限公司通过替本公司生产加工豆奶粉，于本期归还以前年度所

有欠款。

(2). 本期实际核销的应收账款情况

单位：元 币种：人民币

项目 核销金额

实际核销的应收账款 41,339.25

(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

期末余额

单位名称 占应收账款合计

应收账款 坏账准备

数的比例(%)

北京维维海福鑫商贸有限责任公司 27,855,310.37 10.60 13,927,655.19

徐州市贾汪副食品加工厂 22,116,164.44 8.42 22,116,164.44

长沙市雨花区铁坤茶行 17,048,378.82 6.49 511,451.36

徐州市贾汪区耿集豆奶粉厂 12,933,259.75 4.92 12,933,259.75

深圳市桑亚达实业有限公司 11,942,802.24 4.55 11,940,168.74

合计 91,895,915.62 34.98 61,428,699.48

5、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 116,351,403.72 100.00 145,409,914.14 100.00

1至2年

2至3年

3 年以上

合计 116,351,403.72 100.00 145,409,914.14 100.00

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2014 年年度报告

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

占预付款期末余额

预付对象 期末余额

合计数的比例(%)

荣世吉（天津）进出口贸易有限公司 22,000,000.00 18.91

密山金源油脂油料有限责任公司 20,719,060.40 17.81

苏酒集团贸易股份有限公司 19,887,037.48 17.09

天津市天林煤炭有限公司 12,801,702.69 11.00

利乐包装（昆山）有限公司 5,722,052.41 4.92

合计 81,129,852.98 69.73

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2014 年年度报告

6、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

计提比例 计提比

金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值

(%) 例(%)

单项金额重大

并单独计提坏

账准备的其他

应收款

按信用风险特 218,414,759.66 95.64 50,392,832.05 23.07 168,021,927.61 360,200,281.79 98.61 42,362,967.19 11.76 317,837,314.60

征组合计提坏

账准备的其他

应收款

单项金额不重 9,960,259.45 4.36 9,816,639.80 98.56 143,619.65 5,058,861.03 1.39 5,058,861.03 100.00

大但单独计提

坏账准备的其

他应收款

合计 228,375,019.11 / 60,209,471.85 / 168,165,547.26 365,259,142.82 / 47,421,828.22 / 317,837,314.60

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2014 年年度报告

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内 51,239,280.85 1,537,178.43 3.00

1 年以内小计 51,239,280.85 1,537,178.43 3.00

1至2年 109,752,519.95 8,780,201.60 8.00

2至3年 1,674,182.44 334,836.49 20.00

3 年以上

3至4年 5,864,295.90 2,932,147.95 50.00

4至5年 253,376.46 177,363.52 70.00

5 年以上 36,631,104.06 36,631,104.06 100.00

合计 205,414,759.66 50,392,832.05

确定该组合依据的说明：

以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√适用 □不适用

组合中，期末单项金额重大但单项不计提坏账准备的其他应收款

其他应收款内容 账面余额 账龄 性质或内容

徐州新城区国有资产经营有限公司 13,000,000.00 4-5 年 应收拆迁补偿费

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 15,335,646.84 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,548,002.77

元。

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

单位：元 币种：人民币

项目 核销金额

实际核销的其他应收款 0.44

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2014 年年度报告

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

暂借款 128,579,499.46 234,325,496.66

预付土地款 32,864,165.74 36,684,709.17

押金、备用金及保证金 17,643,122.72 18,772,647.36

预付广告费 13,620,461.00 34,636,832.00

应收拆迁补偿费 13,000,000.00 14,298,000.00

应收退税款 1,133,696.97 3,983,658.76

其他 21,534,073.22 22,557,798.87

合计 228,375,019.11 365,259,142.82

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

单位：元 币种：人民币

占其他应

收款期末

款项的 坏账准备

单位名称 期末余额 账龄 余额合计

性质 期末余额

数的比例

(%)

鄂托克旗新亚煤 暂借款 42,819,905.56 1-2 年 18.75 3,425,592.44

焦有限责任公司

徐州天业金属资 暂借款 25,572,824.90 1-2 年 11.20 2,045,825.99

源有限公司

徐州市铜山区国 预付土 22,601,232.00 1 年以内 9.90 1,352,594.51

土资源局 地款 9,110,081.00；1-2

年 13,491,151.00

成都市川王酒厂 暂借款 15,149,761.17 5 年以上 6.63 15,149,761.17

徐州新城区国有 应收拆 13,000,000.00 4-5 年 5.69

资产经营有限公 迁补偿

司 费

合计 / 119,143,723.63 / 52.17 21,973,774.11

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2014 年年度报告

7、 存货

(1). 存货分类

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 734,946,501.80 6,049,054.36 728,897,447.44 779,410,060.01 5,200,278.75 774,209,781.26

在产品 30,571,733.02 30,571,733.02 32,555,114.04 32,555,114.04

库存商品 113,866,941.41 12,551,777.26 101,315,164.15 78,765,451.27 2,238,344.68 76,527,106.59

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的已完工

未结算资产

低值易耗品 1,319,138.49 60,790.00 1,258,348.49 522,554.87 60,790.00 461,764.87

包装物 99,806,233.26 14,696,532.98 85,109,700.28 105,491,516.45 21,428,911.78 84,062,604.67

产成品 149,972,241.62 3,810,387.67 146,161,853.95 140,365,292.07 3,703,861.72 136,661,430.35

自制半成品 309,116,120.69 341,721.77 308,774,398.92 193,965,735.47 341,721.77 193,624,013.70

开发成本 719,932,077.50 719,932,077.50 545,606,607.95 545,606,607.95

拟开发土地 136,997,634.10 136,997,634.10 157,229,065.70 157,229,065.70

合计 2,296,528,621.89 37,510,264.04 2,259,018,357.85 2,033,911,397.83 32,973,908.70 2,000,937,489.13

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2014 年年度报告

(2). 存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 5,200,278.75 1,812,231.23 963,455.62 6,049,054.36

在产品

库存商品 2,238,344.68 10,313,432.58 12,551,777.26

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的已完工未结算

资产

包装物 21,428,911.78 394,103.86 7,126,482.66 14,696,532.98

低值易耗品 60,790.00 60,790.00

产成品 3,703,861.72 162,086.92 55,560.97 3,810,387.67

自制半成品 341,721.77 341,721.77

合计 32,973,908.70 12,681,854.59 8,145,499.25 37,510,264.04

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2014 年年度报告

8、 其他流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

抵债资产【注 1】 55,634,184.00

预缴增值税 112,978,279.48 86,736,368.68

预缴所得税 359,025.39 1,277,179.38

预缴房产税 32,909.47

预缴土地使用税 1,410,410.00

预缴个调税 9,454.62

预缴土地增值税【注 2】 6,654,193.06

预缴营业税【注 2】 2,379,577.27 39,039.30

预缴城建税【注 2】 166,570.41 2,732.75

预缴印花税【注 2】 23,795.80 39,444.87

预缴教育费附加【注 2】 118,978.87 1,171.15

预缴其他税费【注 2】 47,591.55

合计 178,362,195.83 89,548,710.22

其他说明

注1：子公司维维国际贸易有限公司（以下简称“国贸”）为收回上海龙康国际贸易

有限公司（以下简称“龙康”）欠款人民币96,227,500.00元，于2014年3月25日提起

诉讼。江苏省徐州市中级人民法院于2014年4月17日作出（2014）徐商初字第00156号

民事调解书：龙康于2014年4月23日前向国贸支付所欠货款人民币96,227,500.00元、

违约金人民币3,360,000.00元，合计人民币99,587,500.00元；徐州天业钢结构有限

公司、叶举、张俊玲对龙康的上述债务承担连带清偿责任。

因龙康未按调解书履行义务，国贸申请强制执行：

（1）法院于 2014 年 12 月 8 日出具执行裁定书（2014）徐执字第 168-3 号及于 2014

年 12 月 9 日出具（2014）徐执字第 168-3 号协助执行通知书，将下列房产抵充欠款：

① 位 于 徐 州 市 三 环 南 路 泉 山 美 墅 二 期 T11#-2-04 及 三 环 南 路 泉 山 美 墅 二 期

T11#-2-302 室的房产（房屋产权证号：徐房权证泉山字第 133806 号、徐房权证泉山

字第 134842 号，土地证号：徐土国用（2009）第 03313 号）。

②绿地商务城商务办公楼 1 号楼 1801、1802、1812、1813、1815、1816 室。

③云龙湖南岸别墅 B3-102 号房屋。

④新世纪建材广场一期 D#-1-105、206、306、407 号。

⑤解放里综合楼 4#的部分房产。

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2014 年年度报告

房产清单如下：

序号 产权证号 产权人 房屋坐落 建筑面积 土地使用权证号 使用权类型 土地用途 土地面积

徐房权证泉山字第 133806 号 张俊玲 三环南路泉山美墅二期 T11#-2-302 232.15 徐土国用（2009）第 03313 号 出让 城镇住宅用地

（1） 103.60

徐房权证泉山字第 134842 号 张俊玲 徐州市三环南路泉山美墅二期 T11#-2-04 57.73 徐土国用（2009）第 03313 号 出让 城镇住宅用地

小计 289.88 103.60

叶举 绿地商务城商务办公楼 1 号楼 1801 室 131.40 出让

叶举 绿地商务城商务办公楼 1 号楼 1802 室 131.40 出让

叶举 绿地商务城商务办公楼 1 号楼 1812 室 118.33 出让

（2） 未获取产权证 未获取产权证 207.20

叶举 绿地商务城商务办公楼 1 号楼 1813 室 126.65 出让

叶举 绿地商务城商务办公楼 1 号楼 1815 室 95.82 出让

叶举 绿地商务城商务办公楼 1 号楼 1816 室 95.82 出让

小计 699.42 207.20

（3） 未获取产权证 叶举 云龙湖南岸别墅 B3-102 号 309.47 未获取产权证 出让

小计 309.47

叶举 新世纪建材广场一期 D#-1-105 号 46.22

（4） 叶举 新世纪建材广场一期 D#-1-206 号 66.43

徐房权证泉山字第 121203 号 无产权证编号 出让 商业用地 121.60

叶举 新世纪建材广场一期 D#-1-306 号 66.41

叶举 新世纪建材广场一期 D#-1-407 号 62.82

小计 241.88 121.60

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2014 年年度报告

序号 产权证号 产权人 房屋坐落 建筑面积 土地使用权证号 使用权类型 土地用途 土地面积

徐房权证云龙字第 66132 号 叶举 解放里综合楼 4#（古城开发）-1-01 1,711.15 徐土国用（2008）第 14924 号 出让 地下室 668.70

徐房权证云龙字第 76529 号 叶举 解放里综合楼 4#-1-101 1,707.15 徐土国用（2008）第 33673 号 出让 其他商服用地 667.10

徐房权证云龙字第 103774 号 叶举 解放里综合楼 4#-1-201 1,893.83 徐土国用（2010）第 37997 号 出让 仓储用地 740.10

徐房权证云龙字第 94748 号 叶举 解放里综合楼 4#（3 层） 1,061.89 徐土国用（2010）第 13399 号 出让 其他商服用地 414.30

徐房权证云龙字第 76108 号 叶举 徐州市解放里综合楼 4#3-4 层 1,242.25 徐土国用（2008）第 31203 号 出让 其他商服用地 484.80

徐房权证云龙字第 103775 号 叶举 解放里综合楼 4#-1-501 17.85 徐土国用（2010）第 37654 号 出让 其他商服用地 7.00

徐房权证云龙字第 103776 号 叶举 解放里综合楼 4#-1-502 41.76 徐土国用（2010）第 37646 号 出让 其他商服用地 16.30

（5） 徐房权证云龙字第 103777 号 叶举 解放里综合楼 4#-1-503 14.28 徐土国用（2010）第 37655 号 出让 其他商服用地 5.60

徐房权证云龙字第 103778 号 叶举 解放里综合楼 4#-1-504 42.12 徐土国用（2010）第 37642 号 出让 其他商服用地 16.50

徐房权证云龙字第 103779 号 叶举 解放里综合楼 4#-1-506 17.14 徐土国用（2010）第 37645 号 出让 其他商服用地 6.70

徐房权证云龙字第 103780 号 叶举 解放里综合楼 4#-1-513 27.43 徐土国用（2010）第 37650 号 出让 其他商服用地 10.70

徐房权证云龙字第 103781 号 叶举 解放里综合楼 4#-1-514 32.95 徐土国用（2010）第 37653 号 出让 其他商服用地 12.90

徐房权证云龙字第 103782 号 叶举 解放里综合楼 4#-1-515 27.79 徐土国用（2010）第 37649 号 出让 其他商服用地 10.90

徐房权证云龙字第 103783 号 叶举 解放里综合楼 4#-1-516 61.91 徐土国用（2010）第 37648 号 出让 其他商服用地 24.20

徐房权证云龙字第 103784 号 叶举 解放里综合楼 4#-1-517 26.33 徐土国用（2010）第 37641 号 出让 其他商服用地 10.30

小计 7,925.83 3,096.10

上述房产由江苏先和房地产土地评估有限公司徐州分公司于 2014 年 6 月 23 日出具评估报告，评估价值为人民币 77,269,700.00 元，法院拍卖价为

人民币 55,634,184.00 元，由于上述房产（2）-（5）尚有按揭尾款和抵押贷款未偿还，国贸为获取上述房产分别于 2014 年 11 月 20 日、11 月 21

日、11 月 21 日、11 月 27 日代为支付按揭尾款人民币 639,654.25 元、124,762.28 元、1,205,410.60 元和偿还银行贷款人民币 29,749,022.26 元，合

计为人民币 31,718,849.39 元，获得房产总额为人民币 55,634,184.00 元。

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2014 年年度报告

（2）法院于 2014 年 12 月 25 日出具执行裁定书（2014）徐执字第 168-4 号，将下

列股权抵充欠款：

① 徐 州 淮 海 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 1,820 万 股 股 权 （ 股 权 账 号 ：

3203020001706000005997）。该股权由徐州公信资产评估土地房地产估价有限公司于

2014 年 11 月 6 日出具徐公信评鉴字【2014】036 号资产评估报告书，评估价值为人

民币 58,240,000.00 元，法院按评估价格判决，该股权质押给徐州淮海农村商业银行

股份有限公司，国贸为获取该股权代叶举偿还贷款人民币 19,716,888.82 元。

② 江 苏 邳 州 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 的 720 万 股 股 权 （ 股 权 账 号

3203820001706000016996）。该股权由江苏中勤资产评估房地产估价有限公司于 2014

年 7 月 1 日出具苏中勤评报字【2014】第 14 号评估报告，评估价值为人民币

22,896,000.00 元，法院按评估价格判决。

（3）法院冻结下列资产用以偿还欠款：徐州天业钢结构有限公司持有的铜山县农村

信用合作联社 639 万股股权（股权账号：3203230001706000009722），该股权由江苏

中勤资产评估房地产估价有限公司于 2014 年 7 月 1 日出具苏中勤评报字【2014】第

14 号评估报告，评估价值为人民币 9,904,500.00 元。

截至 2014 年 12 月 31 日止，国贸共代为清偿按揭尾款和银行抵押贷款人民币

51,435,738.21 元，获取房产总额人民币 55,634,184.00 元，获取股权价值总额人民币

81,136,000.00 元。龙康尚未偿还欠款人民币 10,893,054.21 元。

截至审计报告日止：

①已执行到的房产总额为人民币 55,634,184.00 元，房屋产权证尚未过户；

②已执行到的股权总额为人民币 81,136,000.00 元，股权证变更手续尚在办理之中；

③龙康尚未偿还欠款人民币 10,893,054.21 元，公司已冻结相应的资产：639 万股股

权价值为人民币 9,904,500.00 元，法院尚未出具执行裁定书。

注 2：子公司湖北枝江酒业股份有限公司（以下简称“枝江公司”）于 2014 年 12 月 5

日与枝江市金润源建设投资开发有限责任公司签订《枝江酒业制曲车间地块收购合

同》（合同号：GL140075），将制曲车间土地出售给枝江市政府，但合同约定：“如

因政策原因或政府机构决策原因致使出让合同无法履行或无法完全履行，枝江公司

房屋和设施未开始拆除或搬迁的，枝江公司退还政府已付资金但不支付利息，本合

同解除；枝江公司已开始搬迁或搬迁完成的，政府应按枝江公司的实际经济损失给

予赔偿。”

上述合同签订后，枝江公司分别于 2014 年 11 月 22 日和 11 月 27 日收到枝江市金

润源建设投资开发有限责任公司款项人民币 2,163,700.00 元和人民币

7,718,000.00 元，合计预收人民币 9,881,700.00 元。同时，枝江公司于 2014 年

12 月预缴与上述土地出售合同相关的土地增值税、营业税及各项附加税等，总额

为人民币 9,390,706.96 元。

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2014 年年度报告

9、 供出售金融资产

(1). 可供出售金融资产情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售债务工具：

可供出售权益工具： 162,153,865.40 22,976,317.52 139,177,547.88 81,017,865.40 22,976,317.52 58,041,547.88

按公允价值计量的

按成本计量的 162,153,865.40 22,976,317.52 139,177,547.88 81,017,865.40 22,976,317.52 58,041,547.88

合计 162,153,865.40 22,976,317.52 139,177,547.88 81,017,865.40 22,976,317.52 58,041,547.88

(2). 期末按成本计量的可供出售金融资产

账面余额 减值准备

被投资

在被投资单位持股比例(%) 本期现金红利

单位

本期 本期 本期 本期

期初 期末 期初 期末

增加 减少 增加 减少

大冢（上海）食品安全研究开发有限公司 254,396.80 254,396.80 134,832.98 134,832.98 2.00

徐州淮海农村商业银行股份有限公司【注】 27,000,000.00 58,240,000.00 85,240,000.00 9.25

无锡超科食品有限公司 23,763,468.60 23,763,468.60 10.00 8,000,000.00

湖北银行股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 22,841,484.54 22,841,484.54 1.00 2,389,942.73

江苏邳州农村商业银行股份有限公司【注】 22,896,000.00 22,896,000.00 1.44

合计 81,017,865.40 81,136,000.00 162,153,865.40 22,976,317.52 22,976,317.52 / 10,389,942.73

注：本年新增系子公司维维国际贸易有限公司持有的抵债资产

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2014 年年度报告

(3). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位：元 币种：人民币

可供出售权益 可供出售债务

可供出售金融资产分类 合计

工具 工具

期初已计提减值余额 22,976,317.52 22,976,317.52

本期计提

其中：从其他综合收益转入

本期减少

其中：期后公允价值回升转回 /

期末已计提减值金余额 22,976,317.52 22,976,317.52

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2014 年年度报告

10、 长期股权投资

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

减值准

被投资单 期初 其他综 宣告发放现 期末

追加投 减少投 权益法下确认的 其他权 计提减 备期末

位 余额 合收益 金股利或利 其他 余额

资 资 投资损益 益变动 值准备 余额

调整 润

一、合营

企业

小计

二、联营

企业

北京维维 26,635,156.02 -10,253,850.02 16,381,306.00

海福鑫商

贸有限责

任公司

湖北楚窖 2,990,908.60 -156,792.74 2,834,115.86

酒业营销

有限公司

枝江市玖 2,620,270.00 164,667.53 600,000.00 2,184,937.53

安鑫小额

贷款有限

责任公司

小计 32,246,334.62 -10,245,975.23 600,000.00 21,400,359.39

合计 32,246,334.62 -10,245,975.23 600,000.00 21,400,359.39

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2014 年年度报告

11、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 固定资产装修费 合计

一、账面原值：

1.期初余额 1,497,373,259.80 1,310,735,542.87 106,166,883.37 78,541,749.69 6,864,067.17 2,999,681,502.90

2.本期增加金额 211,163,399.90 131,596,447.57 3,218,860.04 8,536,591.48 354,515,298.99

（1）购置 56,911,726.61 75,446,726.82 3,218,860.04 3,780,313.49 139,357,626.96

（2）在建工程转入 154,251,673.29 56,149,720.75 4,756,277.99 215,157,672.03

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 8,664,777.55 4,790,503.44 15,780,922.21 5,670,771.80 34,906,975.00

（1）处置或报废 8,664,777.55 4,790,503.44 15,780,922.21 5,670,771.80 34,906,975.00

4.期末余额 1,699,871,882.15 1,437,541,487.00 93,604,821.20 81,407,569.37 6,864,067.17 3,319,289,826.89

二、累计折旧

1.期初余额 290,657,146.08 701,456,401.55 56,783,201.94 55,576,420.69 3,862,857.65 1,108,336,027.91

2.本期增加金额 56,785,354.75 101,093,959.87 9,748,258.65 5,199,185.10 522,056.88 173,348,815.25

（1）计提 56,785,354.75 101,093,959.87 9,748,258.65 5,199,185.10 522,056.88 173,348,815.25

3.本期减少金额 1,660,952.80 3,344,806.66 11,910,847.93 4,977,620.92 21,894,228.31

（1）处置或报废 1,660,952.80 3,344,806.66 11,910,847.93 4,977,620.92 21,894,228.31

4.期末余额 345,781,548.03 799,205,554.76 54,620,612.66 55,797,984.87 4,384,914.53 1,259,790,614.85

三、减值准备

1.期初余额 2,025,450.89 2,025,450.89

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额 2,025,450.89 2,025,450.89

四、账面价值

1.期末账面价值 1,352,064,883.23 638,335,932.24 38,984,208.54 25,609,584.50 2,479,152.64 2,057,473,761.15

2.期初账面价值 1,204,690,662.83 609,279,141.32 49,383,681.43 22,965,329.00 3,001,209.52 1,889,320,024.10

本期折旧额 173,348,815.25 元。

期末用于抵押或担保的固定资产账面价值为 124,923,890.93 元。

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2014 年年度报告

(2). 暂时闲置的固定资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

房屋及建筑物 151,652,421.46 40,330,041.95 2,025,450.89 109,296,928.62

机器设备 296,391,134.82 233,475,695.24 62,915,439.58

运输设备 3,332,040.84 2,876,848.72 455,192.12

其他设备 5,862,732.31 5,031,293.79 831,438.52

合计 457,238,329.43 281,713,879.70 2,025,450.89 173,498,998.84

(3). 通过经营租赁租出的固定资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值

房屋及建筑物 14,627,168.08

(4). 未办妥产权证书的固定资产情况

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

房屋及建筑物 542,389,640.90 自建厂房，尚在办理中

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2014 年年度报告

12、 在建工程

(1). 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

维维股份设备安装工程 1,303,715.20 1,303,715.20 1,877,711.20 1,877,711.20

张集产业园厂房及设备安装工程 64,770,918.90 64,770,918.90 6,706,984.50 6,706,984.50

三基地饮料车间改造工程 13,325,630.00 13,325,630.00 4,114,402.15 4,114,402.15

金澜厂锅炉改造工程 247,100.00 247,100.00

大庙酒厂综合楼改扩建工程 230,400.00 230,400.00 19,755.94 19,755.94

武汉仓库改造工程及利乐生产线安装 527,522.78 527,522.78

包装公司常温定型单面瓦楞纸板生产线工程 1,460,149.62 1,460,149.62 960,149.62 960,149.62

济南车间改造及新建仓库工程 9,868,987.89 9,868,987.89 528,712.71 528,712.71

潍坊公司 500ml 灌装豆奶、谷动生产线及仓库工程 38,823.00 38,823.00 688,586.54 688,586.54

西安厂主车间流化床安装工程 3,765,884.81 3,765,884.81

正阳公司厂区廉租房建设工程 4,668,498.78 4,668,498.78

枝江酒业 5 万吨灌装车间建设工程 44,286,596.19 44,286,596.19

绥化枝江厂区 2 万吨基酒工程 59,700,781.46 59,700,781.46

无锡乳业塑瓶奶生产线改造工程 624,550.00 624,550.00

贵州醇酒厂酒罐改造及污水处理工程 614,000.00 614,000.00 2,313,878.76 2,313,878.76

南湖花园酒店建设工程 1,972,521.00 1,972,521.00

东北公司豆奶粉产生基地建设工程 1,674,855.00 1,674,855.00

合计 99,897,535.42 99,897,535.42 126,393,580.63 126,393,580.63

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2014 年年度报告

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

单位：元 币种：人民币

利息资本

期初 本期转入固定资产 本期其他 期末 工程累计投入占 工程 其中：本期利息 本期利息资

项目名称 预算数 本期增加金额 化累计金 资金来源

余额 金额 减少金额 余额 预算比例(%) 进度 资本化金额 本化率(%)

额

维维股份设备安装工程等 4,000,000.00 1,877,711.20 1,755,701.32 2,329,697.32 1,303,715.20 90.84 自有资金

张集产业园厂房及设备安装 75,000,000.00 6,706,984.50 60,670,595.24 2,606,660.84 64,770,918.90 89.84 自有资金

工程

三基地饮料车间改造工程 28,000,000.00 4,114,402.15 21,713,871.73 12,502,643.88 13,325,630.00 92.24 自有资金

金澜厂锅炉改造工程 1,000,000.00 824,396.37 577,296.37 247,100.00 82.44 自有资金

大庙酒厂综合楼改扩建工程 2,200,000.00 19,755.94 2,155,083.68 1,944,439.62 230,400.00 98.86 自有资金

农牧沼气工程 5,000.00 4,102.56 4,102.56 82.05 自有资金

武汉仓库改造工程及利乐生 2,500,000.00 527,522.78 1,943,190.00 2,470,712.78 98.83 自有资金

产线安装

包装公司常温定型单面瓦楞 1,500,000.00 960,149.62 500,000.00 1,460,149.62 97.34 自有资金

纸板生产线工程

济南车间改造及新建仓库工 12,000,000.00 528,712.71 10,490,602.98 1,150,327.80 9,868,987.89 91.83 自有资金

程

潍坊公司 500ml 灌装豆奶、 1,000,000.00 688,586.54 179,813.55 829,577.09 38,823.00 86.84 自有资金

谷动生产线及仓库工程

西安厂主车间流化床安装工 4,000,000.00 3,765,884.81 3,765,884.81 94.15 自有资金

程

正阳公司厂区廉租房建设工 7,000,000.00 4,668,498.78 2,178,128.67 6,846,627.45 97.81 自有资金

程

枝江酒业 5 万吨灌装车间建 81,000,000.00 44,286,596.19 35,947,406.03 80,234,002.22 99.05 自有资金

设工程

绥化枝江厂区 2 万吨基酒工 60,000,000.00 59,700,781.46 59,700,781.46 99.50 自有资金

程

无锡乳业塑瓶奶生产线改造 700,000.00 624,550.00 624,550.00 89.22 自有资金

工程

贵州醇酒厂酒罐改造及污水 4,000,000.00 2,313,878.76 1,849,102.93 3,548,981.69 614,000.00 104.07 自有资金

处理工程

南湖花园酒店建设工程 2,000,000.00 1,972,521.00 1,972,521.00 98.63 自有资金

东北公司豆奶粉产生基地建 43,000,000.00 42,086,675.95 40,411,820.95 1,674,855.00 97.88 自有及募

设工程 集资金

合计 328,905,000.00 126,393,580.63 188,661,626.82 215,157,672.03 99,897,535.42 / / / /

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2014 年年度报告

13、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

种植业 畜牧养殖业 林业 水产业

项目 合计

类别 类别 犊牛 育成牛 青年牛 成母牛 类别 类别 类别 类别

一、账面原值

1,747,963.32 11,219,784.41 12,352,393.15 59,998,808.85 85,318,949.73

1.期初余额

6,201,033.78 15,210,587.92 25,323,295.45 15,268,577.57 62,003,494.72

2.本期增加金额

38,394.42 6,378.90 44,773.32

(1)外购

6,201,033.78 8,830,922.68 9,396,149.21 24,428,105.67

(2)自行培育

（3）转群增加 6,341,270.82 15,920,767.34 15,268,577.57 37,530,615.73

6,583,859.79 16,543,374.47 18,419,306.08 26,972,471.54 68,519,011.88

3.本期减少金额

231,492.97 534,848.35 3,117,711.57 26,972,471.54 30,856,524.43

(1)处置

(2)其他

(3)盘亏或死亡、 11,096.00 87,758.78 33,016.94 131,871.72

毁损

（4）转群减少 6,341,270.82 15,920,767.34 15,268,577.57 37,530,615.73

1,365,137.31 9,886,997.86 19,256,382.52 48,294,914.88 78,803,432.57

4.期末余额

二、累计折旧

20,404,210.73 20,404,210.73

1.期初余额

5,737,265.97 5,737,265.97

2.本期增加金额

5,737,265.97 5,737,265.97

(1)计提

10,640,430.23 10,640,430.23

3.本期减少金额

10,640,430.23 10,640,430.23

(1) 处置

(2)其他

15,501,046.47 15,501,046.47

4.期末余额

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他

4.期末余额

四、账面价值

1,365,137.31 9,886,997.86 19,256,382.52 32,793,868.41 63,302,386.10

1.期末账面价值

1,747,963.32 11,219,784.41 12,352,393.15 39,594,598.12 64,914,739.00

2.期初账面价值

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2014 年年度报告

14、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件使用权 商誉（含商标使用权） 商标使用权 合计

一、账面原值

670,925,424.96 726,000.00 1,504,475.22 39,800,000.00 294,361,683.50 1,007,317,583.68

1.期初余额

78,386,398.20 904,206.58 79,290,604.78

2.本期增加金额

1,060,000.00 904,206.58 1,964,206.58

(1)购置

(2)内部研发

(3)企业合并增加 77,326,398.20 77,326,398.20

3.本期减少金额

(1)处置

749,311,823.16 726,000.00 2,408,681.80 39,800,000.00 294,361,683.50 1,086,608,188.46

4.期末余额

二、累计摊销

83,279,471.81 84,700.00 1,102,883.22 11,940,000.12 2,500,000.00 98,907,055.15

1.期初余额

15,845,922.52 145,200.00 321,426.71 2,500,000.00 18,812,549.23

2.本期增加金额

15,444,175.00 145,200.00 321,426.71 2,500,000.00 18,410,801.71

（1）计提

（2）企业合并增加 401,747.52 401,747.52

3.本期减少金额

(1)处置

99,125,394.33 229,900.00 1,424,309.93 11,940,000.12 5,000,000.00 117,719,604.38

4.期末余额

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

650,186,428.83 496,100.00 984,371.87 27,859,999.88 289,361,683.50 968,888,584.08

1.期末账面价值

587,645,953.15 641,300.00 401,592.00 27,859,999.88 291,861,683.50 908,410,528.53

2.期初账面价值

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2014 年年度报告

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

新疆维维农牧科技有限公司土

4,628,108.23 土地出让金尚未支付

地使用权

新疆维维西部农牧科技有限公

4,277,881.17 土地出让金尚未支付

司土地使用权

其他说明：

期末用于抵押或担保的无形资产账面价值为 150,603,026.29 元

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2014 年年度报告

15、 商誉

(1). 商誉账面原值

单位：元 币种：人民币

被投资单位名 本期增加 本期减少

称或形成商誉 期初余额 期末余额

企业合并形成的 处置

的事项

湖北枝江酒业 68,847,674.36 68,847,674.36

股份有限公司

湖南省怡清源 16,970,225.97 16,970,225.97

茶业有限公司

徐州南湖花园 8,936,132.81 8,936,132.81

度假村有限公

司

合计 85,817,900.33 8,936,132.81 94,754,033.14

(2). 商誉减值准备

被投资单位名称 本期增加 本期减少

期初余

或形成商誉的事 期末余额

额 计提 处置

项

湖北枝江酒业股 10,000,000.00 10,000,000.00

份有限公司

合计 10,000,000.00 10,000,000.00

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法

（1）并购湖北枝江酒业股份有限公司形成的商誉，因 2014 年枝江公司盈利能力大幅下滑，

经银信资产评估有限公司出具的银信财报字[2015]沪第 0020 号评估报告评估，本年

存在减值迹象，计提商誉减值人民币 1,000 万元。

（2）并购湖南省怡清源茶业有限公司形成的商誉，因怡清源公司持续盈利，故期末商誉

无减值迹象。

（3）并购徐州南湖花园度假村有限公司形成的商誉，经银信资产评估有限公司银信财报

字[2015]沪第 019 号评估报告评估，本年不存在减值迹象。

16、 长期待摊费用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

茶园补偿费 5,700,000.00 300,000.00 5,400,000.00

租赁费 1,079,261.20 74,948.69 1,004,312.51

装修费 811,400.00 711,420.00 369,390.00 1,153,430.00

其他零星费 99,916.53 86,000.00 82,250.04 103,666.49

用

合计 6,611,316.53 1,876,681.20 826,588.73 7,661,409.00

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2014 年年度报告

17、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税

差异 资产 异 资产

资产减值准备 6,016,167.30 1,504,041.82 4,781,648.69 1,195,412.17

内部交易未实现利润 60,202,494.28 15,050,623.57 50,658,669.64 12,664,667.41

可抵扣亏损

存货跌价准备 8,832,159.85 2,208,039.96 11,356,127.80 2,839,031.95

五粮液特许经营权 520,000.00 130,000.00 780,000.00 195,000.00

按预收售房款预缴所得 10,808,851.16 2,702,212.79 5,671,710.04 1,417,927.51

税

交易性金融资产公允价 29,354,717.96 7,338,679.49

值变动

合计 86,379,672.59 21,594,918.14 102,602,874.13 25,650,718.53

(2). 未经抵销的递延所得税负债

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税

异 负债 异 负债

非同一控制企业合并 180,475,447.69 110,734,436.92 407,996,762.92 101,999,190.73

资产评估增值

可供出售金融资产公

允价值变动

交易性金融资产公允 377,211,839.60 28,687,384.90

价值变动

合计 557,687,287.29 139,421,821.82 407,996,762.92 101,999,190.73

18、 短期借款

(1). 短期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款 50,360,171.24 10,000,000.00

抵押借款 150,000,000.00 136,000,000.00

保证借款 1,519,000,000.00 1,000,130,000.00

信用借款 100,000,000.00

票据贴现 442,430,000.00

合计 2,161,790,171.24 1,246,130,000.00

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2014 年年度报告

19、 应付票据

单位：元 币种：人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票 173,420,000.00 189,440,640.00

银行承兑汇票

合计 173,420,000.00 189,440,640.00

20、 应付账款

(1). 应付账款列示

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

供应商 405,649,051.87 446,329,889.21

合计 405,649,051.87 446,329,889.21

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

天津美味源食品贸易有限公司 4,806,445.00 应付未付的货款

上海三爱富实业发展有限公司 3,993,597.58 应付未付的货款

上海励精实业有限公司 3,341,880.26 应付未付的货款

合计 12,141,922.84 /

21、 预收款项

(1). 预收账款项列示

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

客商 259,652,257.98 318,448,045.03

合计 259,652,257.98 318,448,045.03

22、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 19,090,131.64 443,989,182.14 443,130,653.49 19,948,660.29

二、离职后福利-设定提 1,529,223.83 28,281,339.62 29,763,633.41 46,930.04

存计划

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福

利

合计 20,619,355.47 472,270,521.76 472,894,286.90 19,995,590.33

(2).短期薪酬列示：

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和 18,133,659.00 389,416,996.34 388,065,941.45 19,484,713.89

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2014 年年度报告

补贴

二、职工福利费 10,000,025.59 10,000,025.59

三、社会保险费 185,489.42 23,820,167.57 23,992,135.82 13,521.17

其中：医疗保险费 129,899.19 19,790,598.46 19,908,284.48 12,213.17

工伤保险费 35,759.24 2,744,050.84 2,779,156.08 654.00

生育保险费 19,830.99 1,285,518.27 1,304,695.26 654.00

四、住房公积金 90,683.95 18,209,777.16 18,293,908.11 6,553.00

五、工会经费和职工教育 680,299.27 2,542,215.48 2,778,642.52 443,872.23

经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计 19,090,131.64 443,989,182.14 443,130,653.49 19,948,660.29

(3).设定提存计划列示

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 1,410,774.49 25,193,187.28 26,560,955.73 43,006.04

2、失业保险费 118,449.34 3,088,152.34 3,202,677.68 3,924.00

3、企业年金缴费

合计 1,529,223.83 28,281,339.62 29,763,633.41 46,930.04

23、 应交税费

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 62,979,227.85 60,144,854.50

消费税 86,233,787.64 87,845,941.89

营业税 169,424.46 131,836.05

企业所得税 151,824,273.79 86,700,351.03

个人所得税 4,624,635.65 26,112,652.73

城市维护建设税 3,962,371.68 4,593,091.58

房产税 2,041,666.41 769,366.91

土地增值税 44,100.00 29,561.71

教育费附加 4,926,793.32 2,561,030.35

印花税 87,498.75 55,782.15

土地使用税 2,083,872.63 3,394,230.16

价格调控基金 84,872.07

其他 15,561.68 50,014.95

合计 318,993,213.86 272,473,586.08

24、 应付利息

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息

企业债券利息 24,800,000.00

短期借款应付利息

划分为金融负债的优先股\永续债

利息

合计 24,800,000.00

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2014 年年度报告

25、 应付股利

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

普通股股利

划分为权益工具的优先股\永

续债股利

法人股股东 473,309.97 473,309.97

子公司应付少数股东 20,000,000.00 20,000,000.00

合计 20,473,309.97 20,473,309.97

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

超过 1 年未支付的应付股利为股东尚未领取。

26、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

预提奖票，运费及广告费等 102,891,119.98 103,096,049.64

押金保证金 69,357,117.64 40,243,670.36

应付少数股东款 30,622,977.07 30,622,977.07

暂借款 26,653,712.15 3,864,756.86

应付工程款，运费及广告费等 18,148,202.54 8,327,188.60

预收土地出售款 9,881,700.00

暂收员工社保 1,883,722.25 129,059.96

受让股权剩余款项 38,250,000.00

其他 6,747,691.05 8,201,158.55

合计 266,186,242.68 232,734,861.04

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

金澜置地有限公司 22,500,000.00 应付少数股东款

奖票 12,552,029.63 尚未承兑的奖票款

正阳财政局 6,000,000.00 公租房建设附属工程暂借款

合计 41,052,029.63 /

27、 1 年内到期的非流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款 33,250,000.00 207,500,000.00

1 年内到期的应付债券 599,400,000.00

1 年内到期的长期应付款

合计 33,250,000.00 806,900,000.00

28、 长期借款

(1). 长期借款分类

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2014 年年度报告

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款 204,500,000.00 138,750,000.00

抵押借款

保证借款

信用借款

合计 204,500,000.00 138,750,000.00

29、 长期应付职工薪酬

(1) 长期应付职工薪酬表

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、离职后福利-设定受益计划净负债

二、辞退福利 780,146.24 830,508.44

三、其他长期福利

合计 780,146.24 830,508.44

30、 递延收益

单位：元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 55,671,485.93 30,729,650.83 16,676,713.94 69,724,422.82

合计 55,671,485.93 30,729,650.83 16,676,713.94 69,724,422.82 /

涉及政府补助的项目：

单位：元 币种：人民币

负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业 其他变 期末余额 与资产相关/

金额 外收入金额 动 与收益相关

计入递延 55,271,485.93 18,593,200.00 4,540,263.11 69,324,422.82 与资产相关

收益与资

产相关的

政府补助

计入递延 400,000.00 12,136,450.83 12,136,450.83 400,000.00 与收益相关

收益与收

益相关的

政府补助

合计 55,671,485.93 30,729,650.83 16,676,713.94 69,724,422.82 /

31、 其他非流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

平安银行理财直接融资工具 100,000,000.00

合计 100,000,000.00

其他说明：

根据公司 2014 年 3 月 27 日第五届董事会第二十七次会议决议，同意公司拟发行理财直接

118 / 175

2014 年年度报告

融资工具，发行期限为两年，发行总额不超过人民币 2 亿元。

平安银行股份有限公司与公司于 2014 年 8 月 7 日签订理财直接融资合同，以向理财直接

融资工具份额持有人所募集的资金为公司提供人民币 2 亿元（分期发行，首期发行 1 亿元）

的融资本金，期限为 2 年，自起息日起算。融资由维维集团股份有限公司提供连带责任担

保，银行授予公司人民币 5 亿元的综合授信额度。

2014 年 11 月 21 日，公司取得平安银行股份有限公司融资本金人民币 1 亿元，期限 2 年，

年利率 7.50%。同时维维集团股份有限公司提供等额的连带责任担保。

32、 股本

单位：元 币种：人民币

本次变动增减（+、一）

期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

股份总数 1,672,000,000.00 1,672,000,000.00

33、 资本公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢 185,519,526.66 185,519,526.66

价）

其他资本公积 9,746,824.32 59,321,425.17 69,068,249.49

合计 195,266,350.98 59,321,425.17 254,587,776.15

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期增加系收到大股东维维集团股份有限公司承诺的补偿款 79,095,233.55 元，该部分补偿款的所

得税 19,773,808.38 元，合计增加其他资本公积 59,321,425.17 元。

34、 盈余公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 162,864,730.12 5,492,294.81 168,357,024.93

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计 162,864,730.12 5,492,294.81 168,357,024.93

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据公司法和本公司章程的规定，并经2015年3月19日董事会决议，本公司按净利润的10%弥补上

年亏损后提取法定盈余公积金。

119 / 175

2014 年年度报告

35、 未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 415,156,626.26 434,886,713.87

调整期初未分配利润合计数（调增+，

调减－）

调整后期初未分配利润 415,156,626.26 434,886,713.87

加：本期归属于母公司所有者的净利 200,642,562.92 80,589,912.39

润

减：提取法定盈余公积 5,492,294.81

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 83,600,000.00 100,320,000.00

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 526,706,894.37 415,156,626.26

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

36、 营业收入和营业成本

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 4,250,362,024.77 2,750,824,288.07 4,946,843,229.89 3,390,711,127.22

其他业务 212,062,744.13 156,153,265.07 114,986,848.55 93,356,676.92

合计 4,462,424,768.90 2,906,977,553.14 5,061,830,078.44 3,484,067,804.14

37、 营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税 91,898,361.81 107,098,069.22

营业税 3,512,998.16 5,988,940.61

城市维护建设税 24,024,239.30 29,123,955.57

教育费附加 19,059,131.47 18,085,294.18

资源税

价格调节基金 329,890.07 2,623,764.71

水利基金 293,333.17 90,045.76

土地增值税 740,445.48 2,791,541.22

矿产资源补偿费 434,426.32

合计 139,858,399.46 166,236,037.59

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2014 年年度报告

38、 销售费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

广告费 212,545,625.82 324,153,473.88

职工薪酬 156,687,275.25 119,309,671.81

促销费 166,583,725.53 287,378,956.59

运输费 111,244,417.44 181,842,091.69

差旅费 15,670,552.58 8,258,224.93

办公费 13,688,829.37 20,574,032.40

业务费 8,552,713.30 9,456,912.37

租赁费 7,553,188.50 6,513,999.04

折旧费 2,717,724.14 3,260,151.34

装修费 690,810.00

维修费 539,848.66

煤管费 1,073,914.40

其他 1,916,292.66 2,402,082.98

合计 698,391,003.25 964,223,511.43

39、 管理费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 166,382,134.49 172,361,371.36

折旧费 50,038,661.41 65,219,793.80

税金 35,377,862.10 34,659,056.84

存货报废损失 19,312,352.81 14,946,321.13

无形资产摊销 18,410,801.71 18,945,273.82

业务费 17,996,306.02 27,074,988.28

办公费 14,029,936.32 17,770,305.87

董事会费和中介鉴定费用 12,656,538.09 12,261,149.73

差旅费 5,636,500.11 8,055,756.77

综合形象费 4,696,960.75 3,846,297.90

低值易耗品摊销 4,659,070.57 3,426,205.20

维修费 4,133,869.18 6,569,318.04

行政性费用 3,154,109.72 3,390,327.64

财产保险费 2,134,790.23 2,144,103.93

研发支出 6,300,231.47 9,574,454.53

租赁费 1,799,086.85 5,320,212.07

长期待摊费用 826,588.73 303,901.53

装修费 1,573,917.86 1,869,728.00

燃煤动力费 5,171,214.22

其他 4,203,891.71 3,757,471.16

合计 373,323,610.13 416,667,251.82

121 / 175

2014 年年度报告

40、 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 180,200,171.55 184,837,991.37

利息收入 -12,738,642.94 -15,866,002.60

汇兑损益 -684,151.90 139,895.30

其他 2,329,691.05 5,273,791.86

合计 169,107,067.76 174,385,675.93

41、 资产减值损失

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 29,494,446.00 -1,189,251.98

二、存货跌价损失 12,662,177.91 13,293,201.28

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失 10,000,000.00

十四、其他

合计 52,156,623.91 12,103,949.30

42、 公允价值变动收益

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当 166,786,531.05 -23,669,903.50

期损益的金融资产

其中：衍生金融工具产生的公允价

值变动收益

以公允价值计量的且其变动计入当

期损益的金融负债

按公允价值计量的投资性房地产

合计 166,786,531.05 -23,669,903.50

122 / 175

2014 年年度报告

43、 投资收益

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -10,245,975.23 -4,024,595.06

处置长期股权投资产生的投资收益 324,748,925.48

处置以公允价值计量且其变动计入 16,789,768.51 -2,987,987.66

当期损益的金融资产取得的投资收

益

可供出售金融资产等取得的投资收 10,389,942.73 11,656,088.82

益

合计 16,933,736.01 329,392,431.58

44、 营业外收入

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置利得 11,836,602.88 25,929,584.94 11,836,602.88

合计

其中：固定资产处置 1,116,034.41 576,632.71 1,116,034.41

利得

政府补助 16,676,713.94 81,380,585.59 16,676,713.94

罚款收入 403,517.81 865,954.18 403,517.81

无法支付的款项 1,687,466.84 1,097,564.56 1,687,466.84

其他 979,659.71 1,374,100.73 979,659.71

合计 31,583,961.18 110,647,790.00 31,583,961.18

计入当期损益的政府补助

单位：元 币种：人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

牛场沼气工程项目 55,000.00 14 年由递延收益转入

奶牛场沼气工程项目 37,500.00 14 年由递延收益转入

污水处理工程补贴款 20,000.00 14 年由递延收益转入

基础设施建设配套资 124,888.50 14 年由递延收益转入

金（一期）

基础设施建设配套资 57,980.60 14 年由递延收益转入

金（二期）

国债项目专项拨款 123,189.87 14 年由递延收益转入

葡萄酒设备改造补贴 100,000.00 14 年由递延收益转入

款

奶牛挤奶机补助款 32,500.00 14 年由递延收益转入

驰名商标代理费 30,000.00 14 年由递延收益转入

技改中心技改贴息 18,571.43 14 年由递延收益转入

产业园砼道路项目 9,898.98 14 年由递延收益转入

2006 年度包装三车间 58,181.74 14 年由递延收益转入

改扩建补贴

在线监测设施补助 12,000.00 14 年由递延收益转入

城乡区域性公共环境 15,000.00 14 年由递延收益转入

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2014 年年度报告

治理补助

节能专项资金 62,500.00 14 年由递延收益转入

1.5 万吨酿酒设备款 10,000.00 14 年由递延收益转入

豆奶粉技改项目 225,500.00 14 年由递延收益转入

水气治理工程项目 37,500.00 14 年由递延收益转入

婴幼儿奶粉项目补贴 35,133.33 14 年由递延收益转入

6 万吨油库建设补贴 65,000.00 14 年由递延收益转入

沼气发电工程补贴 26,666.67 14 年由递延收益转入

沼气工程补贴 33,333.33 14 年由递延收益转入

36 位转盘挤奶机补贴 100,000.00 14 年由递延收益转入

款

2 万吨优质枝江大曲 372,536.00 14 年由递延收益转入

工程补助

江口厂区扩建工程补 230,056.80 14 年由递延收益转入

助

枝江市国库节能减排 771,000.00 14 年由递延收益转入

经费

产业集群资金 173,333.33 14 年由递延收益转入

原料乳掺假快速检测 70,000.00 14 年由递延收益转入

技术设备补贴

锅炉改造补贴 125,280.00 14 年由递延收益转入

奶牛标准化规模养殖 67,959.55 14 年由递延收益转入

场建设

沼气工程补贴 30,000.00 14 年由递延收益转入

小麦粉安全检测中心 250,000.00 14 年由递延收益转入

技改项目

锅炉项目改造奖励 10,000.00 14 年由递延收益转入

购置机械化挤奶设备 83,333.33 14 年由递延收益转入

补贴款

2011 年度区级环境保 100,000.00 14 年由递延收益转入

护专项资金

牛场沼气项目改造 50,000.00 14 年由递延收益转入

PET 饮料生产线 210,526.32 14 年由递延收益转入

日处理 400 吨花生仁 100,000.00 14 年由递延收益转入

精深加工技术改造项

目

牛舍建设补助款 64,000.00 14 年由递延收益转入

燃气锅炉补贴款 47,893.33 14 年由递延收益转入

窖池改造补贴款 100,000.00 14 年由递延收益转入

2013 年度第二批科技 15,000.00 14 年由递延收益转入

计划项目资金

长沙县科技局 2014 年 7,500.00 14 年由递延收益转入

第六批科技(工业)计

划项目资金

芙蓉区工信局（湖南省 12,500.00 14 年由递延收益转入

中小企业发展专项资

金）

枝江财政拨付市政排 34,000.00 14 年由递延收益转入

水工程款

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2014 年年度报告

枝江财政技术改造 50,000.00 14 年由递延收益转入

酿造机械化技改项目 75,000.00 14 年由递延收益转入

新软件专项款 200,000.00 14 年由递延收益转入

农产品质量安全补贴 40,000.00 14 年收到与收益相关

退税款 431.9 14 年收到与收益相关

中小企业发展扶持资 10,435.00 14 年收到与收益相关

金

工业发展奖 91,300.00 14 年收到与收益相关

节能专项资金 100,000.00 14 年收到与收益相关

节能奖励奖 202,000.00 14 年收到与收益相关

挤奶补助 200,000.00 14 年收到与收益相关

ERP 系统开发及应用 30,000.00 14 年收到与收益相关

补贴款

稳岗补助 7,343.94 14 年收到与收益相关

销售奖励 2,578.99 14 年收到与收益相关

培训补贴款 21,200.00 14 年收到与收益相关

国际市场开拓资金补 89,100.00 14 年收到与收益相关

贴款

税费返还 1,463,000.00 14 年收到与收益相关

企业扶持资金 644,000.00 14 年收到与收益相关

市场运行检测经费 10,000.00 14 年收到与收益相关

服务业发展引导资金 300,000.00 14 年收到与收益相关

良种茶园基地建设资 80,000.00 14 年收到与收益相关

金补助

无公害茶叶基地建设 200,000.00 14 年收到与收益相关

资金补助

茶业基地建设资金补 100,000.00 14 年收到与收益相关

助

政府茶苗基地人工费 100,000.00 14 年收到与收益相关

用补助

展会会补贴 12,600.00 14 年收到与收益相关

重走茶叶之路活动经 150,000.00 14 年收到与收益相关

费

农产品加工资产投资 100,000.00 14 年收到与收益相关

补贴资金

优质茶精加工扶持资 100,000.00 14 年收到与收益相关

金

龙头企业贴息资金 200,000.00 14 年收到与收益相关

市商务局 2013 年中小 164,900.00 14 年收到与收益相关

开资金

出口农产品质量安全 50,000.00 14 年收到与收益相关

建设资金

黑玫瑰茶关键工艺控 100,000.00 14 年收到与收益相关

制及产业化开发资金

第一批农业产业化项 150,000.00 14 年收到与收益相关

目资金

长沙县 2100 亩有机茶 1,120,000.00 14 年收到与收益相关

种植基地改建项目

2013 年度 11-12 月信 12,500.00 14 年收到与收益相关

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2014 年年度报告

保保费及贴息

长沙市商务局境外展 131,100.00 14 年收到与收益相关

会补贴

长沙县环保局专项治 50,000.00 14 年收到与收益相关

理项目资金

春华镇水管站防汛抗 4,940.00 14 年收到与收益相关

旱经费

长沙县农业局 2014 年 150,000.00 14 年收到与收益相关

固定资产投资补贴资

金

长沙县农业局 2014 农 50,000.00 14 年收到与收益相关

业中小企业扶持资金

长沙县财政局 2014 年 200,000.00 14 年收到与收益相关

有机茶基地加工建设

资金

隆平管委会公租房补 20,000.00 14 年收到与收益相关

贴款

长沙市财政局 2013 年 600,000.00 14 年收到与收益相关

农业科技成果转化资

金

市商务局 13 年外贸公 500,000.00 14 年收到与收益相关

共服务平台建设资金

市农业局农产品加工 200,000.00 14 年收到与收益相关

固定资产投资贴息资

金

市商务局湖南网络周 10,000.00 14 年收到与收益相关

销售奖励资金

2013.6-10 月出口信 8,500.00 14 年收到与收益相关

用保险扶持资金

2012 年度境外展资金 59,100.00 14 年收到与收益相关

2013.1-5 月出口信用 13,000.00 14 年收到与收益相关

保险扶持资金

市商务局湘品出湘武 3,000.00 14 年收到与收益相关

汉活动补贴

芙蓉区发改所 13 年经 50,000.00 14 年收到与收益相关

济表彰会奖金

隆平管委会税收贡献 400,000.00 14 年收到与收益相关

奖

芙蓉区工信局 2013 年 22,000.00 14 年收到与收益相关

中小企业贷款贴息奖

励资金

2013 年度企业生产标 5,000.00 14 年收到与收益相关

准化建设奖金

长沙市 2014 年第一批 300,000.00 14 年收到与收益相关

科技计划项目资金

长沙市现代服务业综 420,000.00 14 年收到与收益相关

合扶持资金

长沙市商务局（出口信 10,800.00 14 年收到与收益相关

保）

工信局上级拨款 100,000.00 14 年收到与收益相关

126 / 175

2014 年年度报告

农业林业水利局下拨 30,000.00 14 年收到与收益相关

扶持款

2013 年科技局项目尾 20,000.00 14 年收到与收益相关

款

2014 年区科技项目经 80,000.00 14 年收到与收益相关

费

五万吨灌装中心项目 39,300.00 14 年收到与收益相关

建设考核奖

全省重点创新团队资 200,000.00 14 年收到与收益相关

助资金

全省重点创新团队资 60,000.00 14 年收到与收益相关

助资金经费

枝江市科学技术局专 13,000.00 14 年收到与收益相关

项奖励

2013 年全省龙头企业 80,000.00 14 年收到与收益相关

人才支撑计划创新补

助

枝江市劳动就业管理 601,800.00 14 年收到与收益相关

局补贴

企业发展扶持基金 1,853,521.00 14 年收到与收益相关

合计 16,676,713.94 /

45、 营业外支出

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损 16,794,934.67 14,056,677.85 16,794,934.67

失合计

其中：固定资产处置 2,195,090.40 5,745,544.78 2,195,090.40

损失

对外捐赠 8,713,000.00 2,602,871.90 8,713,000.00

罚款支出 3,468,557.18 941,335.52 3,468,557.18

其他 740,306.87 546,989.85 740,306.87

合计 29,716,798.72 18,147,875.12 29,716,798.72

46、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 96,657,374.41 151,503,373.73

递延所得税费用 32,631,141.76 211,866.03

合计 129,288,516.17 151,715,239.76

127 / 175

2014 年年度报告

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

项目 本期发生额

利润总额 308,197,940.77

按法定/适用税率计算的所得税费用 129,072,187.82

子公司适用不同税率的影响 -2,506.66

调整以前期间所得税的影响 -1,298,462.70

非应税收入的影响 -5,630,729.77

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 18,163,769.88

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -7,867,614.41

的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 -3,148,127.99

异或可抵扣亏损的影响

子公司盈亏不能互抵 208,090,810.49

所得税费用 129,288,516.17

47、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息收入 12,738,642.94 15,866,002.60

补贴收入 16,676,713.94 81,380,585.59

营业外收入 1,383,177.52 3,337,619.47

购房订金 24,376,645.00

合计 55,175,179.40 100,584,207.66

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

促销费 166,583,725.53 287,378,956.59

广告费 126,124,381.69 296,361,646.88

运输费 111,244,417.44 181,842,091.69

办公费 27,718,765.69 38,344,338.27

业务费 26,549,019.32 36,531,900.65

差旅费 21,307,052.69 16,313,981.70

董事会费和中介鉴定费用 12,656,538.09 12,261,149.73

租赁费 9,352,275.35 11,834,211.11

综合形象费 4,696,960.75 3,846,297.90

维修费 4,673,717.84 6,569,318.04

行政性费用 3,154,109.72 3,390,327.64

财务费用手续费 2,329,691.05 5,273,791.86

研发支出 2,294,071.59 3,021,100.13

装修费 2,264,727.86 1,869,728.00

财产保险费 2,134,790.23 2,144,103.93

开工竣工履约保证金 10,000,000.00

燃煤动力费 5,171,214.22

煤管费 1,073,914.40

128 / 175

2014 年年度报告

其他费用 6,120,184.37 885,762.28

合计 529,204,429.21 924,113,835.02

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

鄂托克旗新亚煤焦有限责任公司暂 887,180,094.44

借款

银川市国土资源局拆迁补偿款 1,298,000.00 2,160,000.00

枝江市金润源建设投资开发有限责

任公司 9,881,700.00

徐州天业金属资源有限公司 19,427,175.10

各项补贴款 18,593,200.00 9,880,000.00

合计 49,200,075.10 899,220,094.44

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

鄂托克旗新亚煤焦有限责任公司暂 42,819,905.56

借款

上海龙康国际没有有限公司暂借款 22,854,500.00

徐州天业金属资源有限公司暂借款 1,000,000.00

简伯华受让股权剩余款项 36,552,200.00

徐州淮海农村商业银行股份有限公

司【注】 29,749,022.26

江苏银行股份有限公司徐州博爱支

行【注】 1,330,172.88

中国银行股份有限公司徐州分行

【注】 639,654.25

合计 68,271,049.39 66,674,405.56

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

注：系子公司维维国际贸易有限公司支付按揭尾款及偿还银行贷款

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

平安银行股份有限公司南京城西支行 100,000,000.00

维维集团股份有限公司业绩承诺补偿款 79,095,233.55

绥化经济技术开发区管理委员会暂借款 10,000,000.00

河南省嘉泰贸易有限公司暂借款 5,000,000.00

常亮暂借款 2,200,000.00

合计 196,295,233.55

129 / 175

2014 年年度报告

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

中国外贸金融租赁有限公司借款 103,333,333.36

内蒙古自治区国土资源厅采矿权 10,158,325.00

中央国债登记结算有限责任公司债券款 600,000,000.00

合计 600,000,000.00 113,491,658.36

48、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润 178,909,424.60 90,653,051.43

加：资产减值准备 52,156,623.91 12,103,949.30

固定资产折旧、油气资产折耗、生产 179,086,081.22 211,195,996.14

性生物资产折旧

无形资产摊销 18,410,801.71 18,945,273.82

长期待摊费用摊销 826,588.73 303,901.53

处置固定资产、无形资产和其他长期 4,958,331.79 -11,872,907.09

资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号

填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号 -166,786,531.05 23,669,903.50

填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 180,186,632.41 184,977,886.67

投资损失（收益以“－”号填列） -16,933,736.01 -329,392,431.58

递延所得税资产减少（增加以“－” 4,055,800.39 802,942.21

号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－” 27,291,056.09 -2,009,003.69

号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） -270,743,046.63 -403,250,578.87

经营性应收项目的减少（增加以 118,513,215.25 -996,016,196.46

“－”号填列）

经营性应付项目的增加（减少以 -155,030,333.78 1,411,387,435.99

“－”号填列）

其他 -23,714,071.49 -1,208,379.64

经营活动产生的现金流量净额 131,186,837.14 210,290,843.26

2．不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 459,144,573.83 661,888,807.89

减：现金的期初余额 661,888,807.89 866,812,760.51

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

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2014 年年度报告

现金及现金等价物净增加额 -202,744,234.06 -204,923,952.62

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 76,947,400.00

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 70,205.84

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物

取得子公司支付的现金净额 76,877,194.16

其他说明:

(3) 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 459,144,573.83 661,888,807.89

其中：库存现金 508,737.18 984,914.70

可随时用于支付的银行存款 404,364,631.57 567,177,165.34

可随时用于支付的其他货币资 54,271,205.08 93,726,727.85

金

可用于支付的存放中央银行款

项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 459,144,573.83 661,888,807.89

其中：母公司或集团内子公司使用

受限制的现金和现金等价物

49、 所有权或使用权受到限制的资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 217,730,000.00 保证金

应收票据

存货

固定资产 124,923,890.93 借款抵押

131 / 175

2014 年年度报告

无形资产 150,603,026.29 借款抵押

交易性金融资产 80,575,000.00 融资质押

其他流动资产-抵债资产 55,634,184.00 房屋权证未过户

可供出售金融资产 81,136,000.00 股权证变更手续尚在办理之

中

合计 710,602,101.22 /

50、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目：

单位：元

期末折算人民币

项目 期末外币余额 折算汇率

余额

货币资金

其中：美元 60,211.35 6.1190 368,433.25

欧元 0.10 7.4556 0.75

港币 2,620.74 0.7889 2,067.42

日元 504,000.00 0.0514 25,890.98

英镑 4.53 9.5437 43.23

应收账款

其中：美元 2,308,113.77 6.1190 14,123,348.16

欧元

港币

人民币

人民币

长期借款

其中：美元

欧元

港币

人民币

人民币

预收账款

其中：美元 75,171.85 6.1190 459,976.55

英磅 2,660.44 9.5437 25,390.44

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

(1). 本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元 币种：人民币

股权取 购买日 购买日至期

被购买方名 股权取得时 股权取 购买日至期末被购

股权取得成本 得比例 购买日 的确定 末被购买方

称 点 得方式 买方的净利润

（%） 依据 的收入

徐州南湖花 2014.9.30 76,947,400.00 85 支付现 2014.9.30 注 -443,141.92

园度假村有 金

限公司

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2014 年年度报告

其他说明：

注：根据公司第五届董事会第二十九次会议决议，通过徐州产权交易所受让徐州工润实业发

展有限公司持有的徐州南湖花园度假村有限公司（下称：南湖公司）85%股权。股权受让款

共人民币 7,694.74 万元，已于 2014 年 8 月 27 日全部付清，2014 年 9 月 28 日在江苏省徐州

工商管理局完成工商变更登记，至此公司持有南湖公司 85%的股权，故 2014 年 9 月 30 日定

为购买日。

(2). 合并成本及商誉

单位：元 币种：人民币

合并成本

--现金 76,947,400.00

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他

合并成本合计 76,947,400.00

减：取得的可辨认净资产公允价值份额 68,011,267.19

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价 8,936,132.81

值份额的金额

其他说明：

南湖公司 2014 年 4 月 30 日未经审计的净资产为人民币 35,000,000.00 元，经评估的净资产为人民

币 75,526,300.00 元（业经徐州众合资产评估有限公司出具了徐众合评报字【2014】第 018 号《股

东权益价值评估报告书》），评估增值人民币 40,526,300.00 元，均系土地使用权增值。截至股权

购买日 2014 年 9 月 30 日，南湖公司仍然持有上述增值的土地使用权。因此购买日的净资产公允

价值以购买日的账面净资产人民币 49,618,530.52 元，加上评估增值额人民币 40,526,300.00 元，扣

除土地使用权增值对应的递延所得税负债人民币 10,131,575.00 元得出购买日可辨认净资产公允价

值为人民币 80,013,255.52 元。上述增值在购买日已按公允价值进行调整，本公司按持股比例 85%

可享部分为人民币 68,011,267.19 元，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值

的差额部分人民币 8,936,132.81 元确认为商誉。

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元 币种：人民币

XX 公司

购买日公允价值 购买日账面价值

资产： 90,144,830.52 49,618,530.52

货币资金 70,205.84 70,205.84

应收款项 12,436,253.00 12,436,253.00

存款

固定资产

无形资产 76,924,650.68 36,398,350.68

在建工程 713,721.00 713,721.00

负债： 10,131,575.00

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2014 年年度报告

借款

应付款项

递延所得税负 10,131,575.00

债

净资产 80,013,255.52 49,618,530.52

减：少数股东 12,001,988.33 7,442,779.58

权益

取得的净资产 68,011,267.19 42,175,750.94

2、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

1、 与上期相比本期新增合并单位 17 家，原因为：

合并范围新增公司 原因

天津维维国际贸易有限公司 投资新设

青岛维维商业配售有限公司 投资新设

南昌维维酒业有限公司 投资新设

长沙维维食品有限公司 投资新设

南宁维维商业配售有限公司 投资新设

贵阳维维商业配售有限公司 投资新设

银川维维商业配售有限公司 投资新设

深圳维维商业配售有限公司 投资新设

西安维维商贸有限公司 投资新设

石家庄维维商贸有限公司 投资新设

郑州维维商贸有限公司 投资新设

济南维维商贸有限公司 投资新设

合肥维维商业配售有限公司 投资新设

沈阳维维商贸有限公司 投资新设

河南维维食品有限公司 投资新设

徐州怡源会议服务有限公司 投资新设

徐州汉源老酒坊酒业有限公司 投资新设

2、 与上期相比本期减少合并单位 2 家，原因为：

合并范围减少公司 原因

郑川维维置业有限公司 注销

楚天酒业有限公司 注销

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2014 年年度报告

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

子公司 主要经营 持股比例(%) 取得

注册地 业务性质

名称 地 直接 间接 方式

维维乳业有限公司 徐州 徐州市维维大道 300 号 投资销售 75 投资新设

济南维维乳业有限公司 济南 济南市历城区机场路 1999 号 生产销售 100 投资新设

济南维维农牧发展有限公司 济南 济南市历城区遥墙镇李牌村东小杜家村北 畜牧养殖 100 投资新设

潍坊维维乳业有限公司 潍坊 临朐卧龙工业园 生产销售 100 投资新设

济宁维维乳业有限公司 济宁 邹城市太平里能工业园 生产销售 51 投资新设

徐州维维牛奶有限公司 徐州 徐州市铜山县张集工业园区 生产销售 100 投资新设

新疆维维天山雪农牧科技有 库尔勒 库尔勒市新城辖区库尉公路 7 幢 生产销售 100 投资新设

限公司

新疆维维天山雪乳业有限公 呼图壁 呼图壁天山雪大道 99 号 生产销售 100 投资新设

司

新疆维维西部农牧科技有限 呼图壁 呼图壁县五工台镇乱山子村 1 院（呼克路口） 生产销售 100 投资新设

公司

新疆维维农牧科技有限公司 吉木萨尔 吉木萨尔县北庭镇西梁综合养殖场（养殖小区） 生产销售 100 投资新设

武汉维维乳业有限公司 武汉 武汉市经济技术开发区车城南街 68 号 生产销售 100 非同一控制下企

业合并

宜昌维维食品饮料有限公司 宜昌 秭归县茅坪镇建东大道 生产销售 100 投资新设

维维酒业有限公司 徐州 徐州市维维大道 300 号 贸易 100 投资新设

徐州维维商业配售有限公司 徐州 徐州市泉山区奎园北区奎西村新建 2 号楼 贸易 100 投资新设

南京维维食品技术开发有限 南京 南京市建邺区庐山路 158 号嘉业国际城 5 幢 2-13 室 贸易 100 投资新设

公司

上海维维商贸有限公司 上海 上海市长宁区天山四村 122 号 18 幢 511 室 贸易 100 投资新设

武汉维维食品有限公司 武汉 武汉市东西湖区五环南路 38 号 贸易 100 投资新设

天津维维国际贸易有限公司 天津 天津市河西区解放南路与津河交口西南侧名仕达花园 贸易 100 投资新设

7-1-101

135 / 175

2014 年年度报告

青岛维维商业配售有限公司 青岛 山东省青岛市李沧区金水路 803 号 2 号楼 1 单元 101 室 贸易 100 投资新设

库尔勒维维商贸有限公司 库尔勒 库尔勒市新城辖区新城南路 16 区（火车东站铁路 16 区 1 贸易 50 投资新设

栋 17-18 号）

维维物流总配售有限公司 北京 北京市朝阳区常营乡中国特色经济之窗一期 4-A2 层 02D-1 投资服务 88 12 投资新设

号

北京维维商贸有限公司 北京 北京市朝阳区常营乡中国特色经济之窗一期 4-A2 层 02D-1 贸易 100 投资新设

号

杭州维维贸易有限公司 杭州 杭州市滨江区长河街道江陵路 601 号东方商务会馆 1306 贸易 100 投资新设

室

哈尔滨维维商贸有限公司 哈尔滨 哈尔滨市道外区宏伟小区 14 栋 1 单元 1 层 3 号门市 贸易 100 投资新设

长春维维商贸有限公司 长春 长春市南关区磐石路 8 号交行宿舍 5512 号 贸易 100 投资新设

维维华东食品饮料有限公司 无锡 无锡锡山经济开发区友谊北路 生产销售 90 10 投资新设

维维创新投资有限公司 徐州 铜山新区 12 号路 投资服务 90 10 投资新设

维维六朝松面粉产业有限公 徐州 徐州市下淀路 160 号 生产销售 91.81 投资新设

司

湖南省怡清源茶业有限公司 长沙 长沙市芙蓉区高新技术产业开发区隆平高科技园(长冲路 生产销售 51 非同一控制下企

36 号) 业合并

河南维维食品有限公司 正阳 河南省正阳县维维大道 贸易 100 投资新设

徐州维维金澜食品有限公司 徐州 徐州市铜山县张集工业园区 生产销售 75 投资新设

泸州维维食品饮料有限公司 泸州 泸州市龙马潭区向阳集团工业园区 生产销售 100 投资新设

维维东北食品饮料有限公司 绥化 黑龙江省绥化市经济开发区 生产销售 100 投资新设

绥化维维粮油储运有限公司 绥化 黑龙江省绥化市北林区经济开发区 贸易 100 投资新设

江苏维维包装印务有限公司 徐州 徐州市铜山县张集镇 生产销售 100 投资新设

维维农牧科技有限公司 徐州 徐州市铜山县张集工业园区 畜牧养殖 90 10 投资新设

西安维维食品饮料有限公司 西安 西安经济技术开发区草滩生态产业园尚稷路 2699 号 生产销售 91.24 8.76 投资新设

乌海市万利恒创业投资有限 乌海 内蒙古自治区乌海市海南区西来峰工业园区 贸易 100 投资新设

公司

珠海维维大亨乳业有限公司 珠海 珠海市前山镇东坑牛奶公司 生产销售 70 投资新设

银川维维北塔乳业股份有限 银川 银川市解放东街 518 号 生产销售 68.04 非同一控制下企

公司 业合并

宁夏东方乳业有限公司 银川 银川市兴庆区解放东路 518 号 生产销售 100 非同一控制下企

136 / 175

2014 年年度报告

业合并

宁夏维维农牧有限公司 银川 银川市满春乡八里桥 生产销售 100 投资新设

维维国际贸易有限公司 上海 浦东新区绿科路 90 号 1 幢 508 室 贸易 90 10 投资新设

上海维维进出口有限公司 上海 上海市外高桥保税区加枫路 24 号银行楼 311 室 贸易 100 投资新设

维维印象城综合开发有限公 徐州 徐州市维维大道 300 号 房产开发、销 100 投资新设

司 售

徐州维维中财置业有限公司 徐州 徐州高新区北京路 23 号 1 号楼办公楼 201、202 室 房产开发、销 80 投资新设

售

徐州市维维万恒置业有限公 徐州 新沂市新东村市府东路北侧 房产开发、销 100 投资新设

司 售

徐州南湖花园度假村有限公 徐州 徐州市泉山区泉新路 1 号金山花园公建 8 号楼内 338 室 旅游度假 85 非同一控制下企

司 业合并

维维粮油有限公司 信阳 信阳市京深路 277 号 生产销售 60 投资新设

维维粮油（正阳）有限公司 正阳 河南省正阳县维维大道 1 号 生产销售 100 投资新设

维维粮油（正阳）购销有限 正阳 河南省正阳县维维大道 1 号 贸易 100 投资新设

公司

维维酒业（正阳）有限公司 正阳 河南省正阳县维维大道 1 号 投资服务 100 非同一控制下企

业合并

维维茗酒坊有限公司 徐州 徐州市维维大道 300 号 贸易 100 投资新设

北京广为嘉业贸易有限公司 北京 北京市朝阳区五里桥一街 1 号院 15 号楼二层 贸易 100 投资新设

维维茗酒坊南京有限公司 南京 南京市白下区龙蟠中路 368 号 03 幢 3 单元 108 室 贸易 100 投资新设

维维茗酒坊(连云港)有限公 连云港 连云港市新浦区新世纪花园门面房大门以南一层 20 号 2 贸易 51 投资新设

司 层 20 号

维维茗酒坊常州有限公司 常州 常州市聚博花园 10 号 贸易 51 投资新设

维维茗酒坊西安有限公司 西安 西安市雁塔区雁翔路 99 号交大科技园开元孵化器壹幢孵 贸易 65 投资新设

化器（一）号房

维维川王酒业有限公司 成都 成都市大邑县晋原镇甲子东道街 137 号 贸易 100 投资新设

徐州天杰酒业有限公司 徐州 徐州铜山县大许镇 生产销售 100 非同一控制下企

业合并

贵州醇酒业有限公司 兴义 兴义市贵醇新路 1 号 生产销售 51 投资新设

湖北枝江酒业股份有限公司 枝江 枝江市马家店迎宾大道西段 生产销售 71 非同一控制下企

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2014 年年度报告

业合并

南昌维维酒业有限公司 南昌 江西省南昌市西湖区抚生路浜江小区 11 栋 1 单元 501 室 贸易 100 投资新设

长沙维维食品有限公司 长沙 长沙市雨花区二环线中江锦城 2 栋 3 单元 406 贸易 100 投资新设

南宁维维商业配售有限公 南宁 南宁市秀厢大道 42 号嘉丰市场 10 栋 A 座 301 号 贸易 100 投资新设

司

贵阳维维商业配售有限公 贵阳 贵州省贵阳市乌当区新创路 2 号天骄豪园 7 幢 76 号 贸易 100 投资新设

司

银川维维商业配售有限公 银川 银川市兴庆区解放东街 518 号 贸易 100 投资新设

司

深圳维维商业配售有限公 深圳 深圳市福田区莲花路彩田村 8 栋 22F 贸易 100 投资新设

司

西安维维商贸有限公司 西安 西安经济开发区草滩生态产业园尚稷路 2699 号办公楼二 贸易 100 投资新设

楼 205 房间

石家庄维维商贸有限公司 石家庄 河北省石家庄市桥西区君苑巷 8 号君苑花园 8 栋二单元 贸易 100 投资新设

602

郑州维维商贸有限公司 郑州 郑州市二七区航海中路 77 号院 20 号楼 2 单元 3 层 516 号 贸易 100 投资新设

济南维维商贸有限公司 济南 山东省济南市槐荫区幸福路 27 号泉城花园 19 号楼 3 单元 贸易 100 投资新设

302 室

合肥维维商业配售有限公司 合肥 安徽省合肥市新站区大别山路巴黎春天 D06 幢 103 号 贸易 100 投资新设

沈阳维维商贸有限公司 沈阳 沈阳市铁西区兴华南街 58-4 号（1517） 贸易 100 投资新设

徐州怡源会议服务有限公司 徐州 徐州市淮塔东路北侧（奎园小区）4# 贸易 100 投资新设

徐州汉源老酒坊酒业有限公 徐州 徐州经济技术开发区大庙镇 贸易 100 投资新设

司

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

库尔勒维维商贸有限公司（下称：库尔勒商贸）由控股子公司维维酒业有限公司出资 50%和 7 位公司员工共同出资。由于库尔勒商贸成立目的是激

发销售员工积极性，所有个人股东均为库尔勒商贸员工；库尔勒商贸的销售产品均来自公司合并范围内子公司的产品；经营上执行公司统一的销售

政策；财务上接受公司统一管理和控制。所以做到了实质控制。

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2014 年年度报告

(2). 重要的非全资子公司

单位:元 币种:人民币

少数股东持股

子公司名称 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额

比例

湖北枝江酒业股份有限公司 29% 4,093,414.16 58,000,390.00 236,763,853.91

贵州醇酒业有限公司 49% -27,841,071.86 265,427,666.00

维维乳业有限公司 25% -2,411,199.83 64,843,512.87

湖南省怡清源茶业有限公司 49% 10,529,768.34 67,725,041.42

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:万元 币种:人民币

期末余额 期初余额

子公司名称

流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

湖北枝江酒业股份有限公司 66,291.42 91,327.30 157,618.72 63,962.06 12,014.50 75,976.56 92,568.11 83,132.64 175,700.75 63,428.93 12,040.50 75,469.43

贵州醇酒业有限公司 52,533.10 36,367.86 88,900.96 34,562.05 170.00 34,732.05 47,203.06 38,289.33 85,492.39 25,551.63 90.00 25,641.63

维维乳业有限公司 38,127.77 18,317.84 56,445.61 30,454.20 54.00 30,508.20 25,594.33 18,069.92 43,664.25 16,701.36 61.00 16,762.36

湖南省怡清源茶业有限公司 14,794.95 9,941.09 24,736.04 10,282.58 632.02 10,914.60 12,009.98 10,065.87 22,075.85 9,800.44 602.91 10,403.35

本期发生额 上期发生额

子公司名称 经营活动现金 经营活动现金

营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额

流量 流量

湖北枝江酒业股份有限 115,206.89 1,410.84 1,410.84 3,789.82 143,563.63 12,725.00 12,725.00 23,580.46

公司

贵州醇酒业有限公司 10,177.99 -5,681.85 -5,681.85 -6,934.49 10,772.46 -8,822.39 -8,822.39 -10,938.96

维维乳业有限公司 49,871.76 -964.48 -964.48 4,793.04 64,739.84 473.23 473.23 6,270.32

湖南省怡清源茶业有限 14,926.81 2,148.93 2,148.93 142.74

公司

其他说明：

注：湖南省怡清源茶业有限公司 2013 年 12 月 31 日是股权购买完成日。

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2014 年年度报告

2、 合营企业或联营企业中的权益

(1). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

联营企业：

投资账面价值合计 21,400,359.39 32,246,334.62

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润 -10,245,975.23 -4,024,595.06

--其他综合收益

--综合收益总额 -10,245,975.23 -4,024,595.06

十、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会

全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事

会已授权本公司风险管理部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程

序。董事会通过风险管理部门主管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管

理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有

关发现汇报给审计委员会。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降

低风险的风险管理政策。

(一) 信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要

面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评

估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每

一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司

的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分

组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提

下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。

(二) 市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波

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2014 年年度报告

动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款以及应付债券。公司目前的政策是固定利

率借款占外部借款的 66.48%。为维持该比例，本公司可能运用利率互换以实现预期的利

率结构。尽管该政策不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险，也不能

完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但是管理层认为该政策实现了这些风险之

间的合理平衡。

于 2014 年 12 月 31 日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率

上升或下降 50 个基点，则本公司的净利润将减少或增加 11,554,356.94 元。管理层认为 50

个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。

（2）汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期

外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于 2014 年度，本公司未签署任何

远期外汇合约或货币互换合约。

（3）其他价格风险

本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可

以接受的。

本公司持有的上市公司权益投资列示如下：

项目 期末余额 年初余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 392,542,497.60 167,220,085.00

可供出售金融资产

合计 392,542,497.60 167,220,085.00

于 2014 年 12 月 31 日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的价值上涨或

下跌 10%，则本公司将增加或减少净利润 39,254,249.76 元。管理层认为 10%合理反映了

下一年度权益工具价值可能发生变动的合理范围。

(三) 流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺

的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财

务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个

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2014 年年度报告

月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元 币种:人民币

期末公允价值

项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价

合计

值计量 值计量 值计量

一、持续的公允价值计量

（一）以公允价值计量且 392,542,497.60 392,542,497.60

变动计入当期损益的金融

资产

1. 交易性金融资产 392,542,497.60 392,542,497.60

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

2. 指定以公允价值计量

且其变动计入当期损益的

金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）可供出售金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）其他

（三）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让

的土地使用权

（四）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的 392,542,497.60 392,542,497.60

资产总额

（五）交易性金融负债

其中：发行的交易性债券

衍生金融负债

其他

（六）指定为以公允价值

计量且变动计入当期损益

的金融负债

持续以公允价值计量的

负债总额

二、非持续的公允价值计

量

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2014 年年度报告

（一）持有待售资产

非持续以公允价值计量

的资产总额

非持续以公允价值计量

的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

5、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

期末 年初

项目

账面价值 公允价值 所属层次 账面价值 公允价值 所属层次

可供出售权益工具 139,177,547.88 58,041,547.88

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

母公司对本企

注册资本（万 母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质 业的持股比例

元） 的表决权比例(%)

(%)

维维集团股 江苏省徐 食品生产 16,108.02 31.87 31.87

份有限公司 州市

本企业最终控制方是 7 名自然人，实际控制人为崔焕礼、杨启典、胡云峰、魏伯玲、曹荣开、庞

政堂、张桂宣。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

本公司无重要的合营或联营企业。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

合营或联营企业名称 与本企业关系

北京维维海福鑫商贸有限公司 联营企业

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2014 年年度报告

4、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

北京维维海福鑫商贸有限公司 采购酒 7,074,072.95

出售商品/提供劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

北京维维海福鑫商贸有限公司 销售酒 554,542.74

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2014 年年度报告

(2). 关联担保情况

关联担保情况说明

A：借款担保情况

担保是否已经

担保方 借款银行 被担保方 担保合同金额 实际贷款余额 担保起始日 担保到期日

履行完毕

大股东及其附属企业提供的担保

维维集团股份有限公司 中国银行徐州铜山支行 维维食品饮料股份有限公司 30,000,000.00 2014-1-3 2015-1-1 是

240,000,000.00

维维集团股份有限公司 中国银行徐州铜山支行 维维食品饮料股份有限公司 30,000,000.00 2014-1-10 2015-1-8 是

维维集团股份有限公司 中国银行徐州铜山支行 维维食品饮料股份有限公司 30,000,000.00 2014-2-12 2015-2-10 否

维维集团股份有限公司 中国银行徐州铜山支行 维维食品饮料股份有限公司 30,000,000.00 2014-2-13 2015-2-12 否

维维集团股份有限公司 中国银行徐州铜山支行 维维食品饮料股份有限公司 30,000,000.00 2014-2-14 2015-2-13 否

240,000,000.00

维维集团股份有限公司 中国银行徐州铜山支行 维维食品饮料股份有限公司 30,000,000.00 2014-11-5 2015-11-2 否

维维集团股份有限公司 中国银行徐州铜山支行 维维食品饮料股份有限公司 30,000,000.00 2014-11-7 2015-11-5 否

维维集团股份有限公司 中国银行徐州铜山支行 维维食品饮料股份有限公司 25,000,000.00 2014-11-28 2015-11-26 否

维维集团股份有限公司 中国建设银行徐州城南支行 维维食品饮料股份有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 2014-2-7 2015-2-6 否

维维集团股份有限公司 中国建设银行徐州城南支行 维维食品饮料股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 2014-2-10 2015-2-6 否

维维集团股份有限公司 中国建设银行徐州城南支行 维维食品饮料股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 2014-2-20 2015-2-20 否

维维集团股份有限公司 中国建设银行徐州城南支行 维维食品饮料股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 2014-2-28 2015-2-27 否

维维集团股份有限公司 江苏银行徐州城南支行 维维食品饮料股份有限公司 30,000,000.00 2014-1-23 2015-1-15 否

维维集团股份有限公司 江苏银行徐州城南支行 维维食品饮料股份有限公司 100,000,000.00 20,000,000.00 2014-1-23 2015-1-15 否

维维集团股份有限公司 江苏银行徐州城南支行 维维食品饮料股份有限公司 20,000,000.00 2014-4-24 2015-3-2 否

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2014 年年度报告

担保是否已经

担保方 借款银行 被担保方 担保合同金额 实际贷款余额 担保起始日 担保到期日

履行完毕

维维集团股份有限公司 江苏银行徐州城南支行 维维食品饮料股份有限公司 30,000,000.00 2014-4-24 2015-3-2 否

维维集团股份有限公司 中国农业银行徐州泉山支行 维维食品饮料股份有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 2014-2-7 2015-2-6 否

维维集团股份有限公司 中国农业银行徐州泉山支行 维维食品饮料股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 2014-4-11 2015-4-10 否

维维集团股份有限公司 中国农业银行徐州泉山支行 维维食品饮料股份有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 2014-4-16 2015-4-15 否

维维集团股份有限公司 中国农业银行徐州泉山支行 维维食品饮料股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 2014-8-22 2015-8-21 否

维维集团股份有限公司 中国农业银行徐州泉山支行 维维食品饮料股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 2014-9-17 2015-9-16 否

维维集团股份有限公司 中国农业银行徐州泉山支行 维维食品饮料股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 2014-10-10 2015-10-9 否

维维集团股份有限公司 中国农业银行徐州泉山支行 维维食品饮料股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 2014-10-29 2015-10-28 否

维维集团股份有限公司 中国农业银行徐州泉山支行 维维食品饮料股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 2014-12-23 2015-12-22 否

维维集团股份有限公司 广东发展银行南京分行 维维食品饮料股份有限公司 50,000,000.00 2014-2-28 2015-2-27 否

100,000,000.00

维维集团股份有限公司 广东发展银行南京分行 维维食品饮料股份有限公司 50,000,000.00 2014-3-26 2015-3-25 否

维维集团股份有限公司 中国工商银行徐州泉山支行 维维食品饮料股份有限公司 30,000,000.00 2014-4-25 2015-1-17 否

维维集团股份有限公司 中国工商银行徐州泉山支行 维维食品饮料股份有限公司 30,000,000.00 2014-8-25 2015-5-14 否

300,000,000.00

维维集团股份有限公司 中国工商银行徐州泉山支行 维维食品饮料股份有限公司 30,000,000.00 2014-10-17 2015-7-16 否

维维集团股份有限公司 中国工商银行徐州泉山支行 维维食品饮料股份有限公司 30,000,000.00 2014-10-30 2015-7-28 否

维维集团股份有限公司 汇丰银行苏州分行 维维食品饮料股份有限公司 20,000,000.00 2014-4-22 2015-4-22 否

维维集团股份有限公司 汇丰银行苏州分行 维维食品饮料股份有限公司 30,000,000.00 2014-10-24 2015-10-23 否

99,000,000.00

维维集团股份有限公司 汇丰银行苏州分行 维维食品饮料股份有限公司 30,000,000.00 2014-10-24 2015-10-23 否

维维集团股份有限公司 汇丰银行苏州分行 维维食品饮料股份有限公司 10,000,000.00 2014-10-29 2015-10-29 否

146 / 175

2014 年年度报告

担保是否已经

担保方 借款银行 被担保方 担保合同金额 实际贷款余额 担保起始日 担保到期日

履行完毕

维维集团股份有限公司 中国民生银行徐州分行 维维食品饮料股份有限公司 120,000,000.00 40,000,000.00 2014-4-11 2015-4-11 否

维维集团股份有限公司 莱商银行徐州铜山支行 维维食品饮料股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 2014-4-24 2015-4-24 否

维维集团股份有限公司 北京银行南京分行 维维食品饮料股份有限公司 60,000,000.00 2014-4-2 2015-4-2 否

维维集团股份有限公司 北京银行南京分行 维维食品饮料股份有限公司 170,000,000.00 40,000,000.00 2014-4-28 2015-4-2 否

维维集团股份有限公司 北京银行南京分行 维维食品饮料股份有限公司 20,000,000.00 2014-11-14 2015-4-2 否

维维集团股份有限公司 厦门国际上海黄浦支行 维维食品饮料股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 2014-11-20 2015-11-20 否

维维集团股份有限公司 天津银行上海分行 维维食品饮料股份有限公司 150,000,000.00 2014-10-24 2015-10-23 否

维维集团股份有限公司 中国农业银行徐州泉山支行 维维食品饮料股份有限公司 150,000,000.00 138,750,000.00 2012-9-18 2017-9-15 否

维维集团股份有限公司 中国工商银行徐州泉山支行 维维食品饮料股份有限公司 110,000,000.00 99,000,000.00 2014-4-18 2019-4-15 否

维维集团股份有限公司 中国银行绥化分行 维维东北食品饮料有限公司 50,000,000.00 2014-3-24 2015-3-23 否

维维集团股份有限公司 中国银行绥化分行 维维东北食品饮料有限公司 166,750,000.00 20,000,000.00 2014-5-8 2015-5-7 否

维维集团股份有限公司 中国银行绥化分行 维维东北食品饮料有限公司 30,000,000.00 2014-9-17 2015-9-16 否

小计 2,315,750,000.00 1,512,750,000.00

合并范围内子公司为母公司提供的担保

维维六朝松面粉产业有限公司 中国建设银行徐州城南支行 维维食品饮料股份有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 2014-1-29 2015-1-29 否

维维乳业有限公司 招商银行上海闵行支行 维维食品饮料股份有限公司 30,000,000.00 2014-1-10 2015-1-9 否

维维乳业有限公司 招商银行上海闵行支行 维维食品饮料股份有限公司 48,000,000.00 2014-1-27 2015-1-26 否

200,000,000.00

维维乳业有限公司 招商银行上海闵行支行 维维食品饮料股份有限公司 20,000,000.00 2014-2-28 2015-2-27 否

维维乳业有限公司 招商银行上海闵行支行 维维食品饮料股份有限公司 2,000,000.00 2014-3-24 2015-3-23 否

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2014 年年度报告

担保是否已经

担保方 借款银行 被担保方 担保合同金额 实际贷款余额 担保起始日 担保到期日

履行完毕

徐州维维金澜食品有限公司 交通银行徐州分行 维维食品饮料股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 2014-10-29 2015-10-28 否

徐州维维金澜食品有限公司 交通银行徐州分行 维维食品饮料股份有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 2014-10-30 2015-10-29 否

小计 260,000,000.00 160,000,000.00

合并范围内子公司相互担保

维维乳业有限公司 淮海农商银行矿大支行 徐州维维金澜食品有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 2014-4-30 2015-4-29 否

维维创新投资有限公司 交通银行长沙北大桥支行 湖南省怡清源茶业有限公司 8,000,000.00 2014-12-1 2015-11-30 否

53,000,000.00

维维创新投资有限公司 交通银行长沙北大桥支行 湖南省怡清源茶业有限公司 9,000,000.00 2014-12-5 2015-11-30 否

安化怡清源茶业有限公司 交通银行长沙北大桥支行 湖南省怡清源茶业有限公司 10,000,000.00 2014-10-21 2015-5-12 否

43,000,000.00

安化怡清源茶业有限公司 交通银行长沙北大桥支行 湖南省怡清源茶业有限公司 7,000,000.00 2014-10-21 2015-6-12 否

小计 146,000,000.00 84,000,000.00

合计 2,721,750,000.00 1,756,750,000.00

B：票据担保情况

担保是否已经履

担保方 出票银行 被担保方 担保合同金额 银行承兑汇票金额 应付票据保证金 担保起始日 担保到期日

行完毕

大股东及其附属企业提供的担保

维维集团股份有限公司 中国徐州铜山分行 维维食品饮料股份有限公司 50,000,000.00 2013-1-12 2014-1-13 是

维维集团股份有限公司 汇丰银行苏州分行 维维食品饮料股份有限公司 33,000,000.00 2014-4-22 2015-10-29 否

维维集团股份有限公司 恒生银行南京分行 维维食品饮料股份有限公司 50,000,000.00 2014-4-17 2015-4-16 否

维维集团股份有限公司 光大银行南京分行 维维食品饮料股份有限公司 130,000,000.00 50,000,000.00 2014-4-29 2015-4-29 否

148 / 175

2014 年年度报告

维维集团股份有限公司 杭州银行南京分行 维维食品饮料股份有限公司 50,000,000.00 100,000,000.00 50,000,000.00 2014-10-17 2015-4-18 否

维维集团股份有限公司 中国徐州铜山分行 维维食品饮料股份有限公司 50,000,000.00 71,000,000.00 21,300,000.00 2014-3-24 2015-3-21 否

合计 363,000,000.00 221,000,000.00 71,300,000.00

C：信用证担保情况

担保是否已经履

担保方 开立银行 被担保方 担保合同金额 信用证金额 信用证保证金 担保起始日 担保到期日

行完毕

大股东及其附属企业提供的担保

维维食品饮料股份有限公

维维集团股份有限公司 中国银行徐州铜山支行 100,000,000.00 2013-1-12 2014-1-13 是

司

维维食品饮料股份有限公

维维集团股份有限公司 中国银行徐州铜山支行 100,000,000.00 2014-4-17 2014-4-16 否

司

维维食品饮料股份有限公

维维集团股份有限公司 北京银行南京分行 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 2014-7-18 2015-1-18 否

司

维维食品饮料股份有限公

维维集团股份有限公司 招商银行徐州分行 100,000,000.00 71,430,000.00 21,430,000.00 2014-11-11 2015-5-11 否

司

合计 330,000,000.00 101,430,000.00 51,430,000.00

D：其他担保情况

担保方 银行 被担保方 担保合同金额 实际融资余额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

大股东及其附属企业提供的担保

维维集团股份有限公司 平安银行南京城西支行 维维食品饮料股份有限公司 200,000,000.00 100,000,000.00 2014-11-21 2016-11-21 否

合计 200,000,000.00 100,000,000.00

149 / 175

2014 年年度报告

(3). 关键管理人员报酬

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 7,176,800.00 8,000,800.00

(4). 其他关联交易

（1）由维维集团股份有限公司授权独家使用“维维”商标

根据 1999 年 8 月 7 日与维维集团股份有限公司签订的“商标使用许可协议”，公司在豆奶

粉系列产品上无偿独占使用“维维”商标。

（2）存在控制关系且已纳入公司合并会计报表范围的子公司，其相互间的交易及母子公

司间的交易均已作抵销。

5、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

北京维维海福鑫商贸有 27,855,310.37 13,927,655.19 29,355,310.37 2,755,019.19

应收账款

限公司

其他应收 北京维维海福鑫商贸有 6,840,986.85 205,229.61

款 限公司

十三、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

1、 已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响

公司已签订的正在或准备履行的大额发包合同总价为人民币 155,711,031.00 元，截

至资产负债表日止，公司已支付人民币 95,012,507.27 元，尚有人民币 60,698,523.73

元未支付。

2、 资产负债表日存在的其他重大财务承诺事项：

（1） 抵押资产情况

①子公司贵州醇酒业有限公司以其位于兴义市下五屯街道办事处下五屯村、纳吉村

的土地使用权及兴义市贵醇新路 1 号的厂房为抵押物（土地使用权证：兴市国用

（2012）第 056 号，账面原值为人民币 136,990,000.00 元，摊余价值为人民币

129,912,183.33 元；房屋产权证如下清单列示，原值为人民币 100,993,729.00 元，净

值 为 人 民 币 90,548,491.94 元 ）， 取 得 中 国 农 业 银 行 兴 义 支 行 短 期 借 款 人 民 币

123,000,000.00 元。

150 / 175

2014 年年度报告

贵州醇酒业有限公司抵押房屋房产清单：

金额单位：人民币元

产权证编号 原值 净值

市房权证兴义字第 201203887 号 870,983.00 770,262.52

市房权证兴义字第 201204053 号 13,298.00 11,474.64

市房权证兴义字第 201203892 号 5,955.00 5,125.64

市房权证兴义字第 201204058 号 373,565.00 335,198.28

市房权证兴义字第 201203973 号 1,265,927.00 1,137,896.16

市房权证兴义字第 201203995 号 1,265,927.00 1,137,896.16

市房权证兴义字第 201204026 号 1,265,927.00 1,137,896.16

市房权证兴义字第 201204030 号 1,265,927.00 1,137,896.16

市房权证兴义字第 201204035 号 4,155.00 3,554.40

市房权证兴义字第 201203894 号 42,417.00 37,193.60

市房权证兴义字第 201204000 号 33,653.00 29,508.72

市房权证兴义字第 201203895 号 33,619.00 29,968.64

市房权证兴义字第 201203988 号 34,383.00 30,649.48

市房权证兴义字第 201203910 号 1,265,927.00 1,137,896.16

市房权证兴义字第 201203914 号 780,553.00 708,451.88

市房权证兴义字第 201203920 号 23,446.00 21,074.68

市房权证兴义字第 201203962 号 1,265,927.00 1,137,896.16

市房权证兴义字第 201203893 号 4,378.00 3,789.72

市房权证兴义字第 201203904 号 36,462.00 31,971.92

市房权证兴义字第 201204020 号 34,496.00 30,248.12

市房权证兴义字第 201203922 号 475,054.00 419,387.20

市房权证兴义字第 201204047 号 31,649.00 27,147.16

市房权证兴义字第 201204008 号 2,078,980.00 1,882,167.16

市房权证兴义字第 201204027 号 2,078,980.00 1,882,167.16

市房权证兴义字第 201204041 号 2,078,980.00 1,882,167.16

市房权证兴义字第 201204045 号 2,078,980.00 1,882,167.16

市房权证兴义字第 201204024 号 410,510.00 368,349.00

市房权证兴义字第 201203923 号 353,990.00 326,772.32

市房权证兴义字第 201203915 号 15,641.00 13,650.48

市房权证兴义字第 201204028 号 376,458.00 338,816.76

市房权证兴义字第 201203998 号 2,261,225.00 1,991,506.04

151 / 175

2014 年年度报告

产权证编号 原值 净值

市房权证兴义字第 201203924 号 5,413.00 4,825.28

市房权证兴义字第 201203963 号 5,768.00 4,993.24

市房权证兴义字第 201203872 号 1,265,927.00 1,137,896.16

市房权证兴义字第 201203882 号 1,265,927.00 1,137,896.16

市房权证兴义字第 201203896 号 1,265,927.00 1,137,896.16

市房权证兴义字第 201203898 号 1,265,927.00 1,137,896.16

市房权证兴义字第 201203925 号 43,784.00 39,162.04

市房权证兴义字第 201203926 号 378,367.00 334,029.84

市房权证兴义字第 201204034 号 54,945.00 48,178.80

市房权证兴义字第 201204007 号 50,058.00 43,893.52

市房权证兴义字第 201203927 号 470,427.00 409,388.12

市房权证兴义字第 201204015 号 5,057,412.00 4,589,979.14

市房权证兴义字第 201204037 号 1,265,927.00 1,137,896.16

市房权证兴义字第 201204043 号 1,265,927.00 1,137,896.16

市房权证兴义字第 201204049 号 1,265,927.00 1,137,896.16

市房权证兴义字第 201204051 号 1,265,927.00 1,137,896.16

市房权证兴义字第 201203905 号 4,268.00 3,673.56

市房权证兴义字第 201203972 号 42,417.00 37,193.60

市房权证兴义字第 201204042 号 33,653.00 29,508.72

市房权证兴义字第 201203928 号 2,078,980.00 1,882,167.16

市房权证兴义字第 201203929 号 2,370,700.00 2,101,198.88

市房权证兴义字第 201203935 号 101,338.00 91,352.92

市房权证兴义字第 201203990 号 2,078,980.00 1,882,167.16

市房权证兴义字第 201203907 号 66,595.00 59,565.32

市房权证兴义字第 201203869 号 46,734.00 41,800.68

市房权证兴义字第 201203992 号 33,953.00 30,369.00

市房权证兴义字第 201204023 号 45,620.00 40,804.28

市房权证兴义字第 201204013 号 45,947.00 41,096.84

市房权证兴义字第 201204059 号 23,859.00 21,340.40

市房权证兴义字第 201203900 号 2,078,980.00 1,882,167.16

市房权证兴义字第 201203912 号 2,078,980.00 1,882,167.16

市房权证兴义字第 201203913 号 2,078,980.00 1,882,167.16

市房权证兴义字第 201203918 号 2,078,980.00 1,882,167.16

152 / 175

2014 年年度报告

产权证编号 原值 净值

市房权证兴义字第 201203885 号 22,679.00 20,285.00

市房权证兴义字第 201204001 号 28,119.00 25,150.72

市房权证兴义字第 201204017 号 37,361.00 33,417.20

市房权证兴义字第 201203919 号 23,203.00 20,753.56

市房权证兴义字第 201203968 号 6,910.00 5,775.44

市房权证兴义字第 201204018 号 274,921.00 243,667.96

市房权证兴义字第 201203891 号 305,110.00 270,425.00

市房权证兴义字第 201203911 号 848,329.00 753,506.16

市房权证兴义字第 201203886 号 49,403.00 40,277.52

市房权证兴义字第 201203874 号 82,459.00 75,123.84

市房权证兴义字第 201203965 号 132,147.00 113,350.32

市房权证兴义字第 201203993 号 383,956.00 327,213.44

市房权证兴义字第 201203943 号 766,423.00 685,519.52

市房权证兴义字第 201203890 号 19,417.00 17,171.68

市房权证兴义字第 201204040 号 1,574,846.00 1,395,817.64

市房权证兴义字第 201203996 号 9,631.00 8,793.80

市房权证兴义字第 201204002 号 12,051.00 10,432.04

市房权证兴义字第 201203868 号 734,783.00 666,909.60

市房权证兴义字第 201203888 号 212,143.00 192,546.92

市房权证兴义字第 201204056 号 5,759.00 5,191.44

市房权证兴义字第 201204025 号 28,486.00 24,518.68

市房权证兴义字第 201203916 号 41,969.00 37,724.48

市房权证兴义字第 201203945 号 9,860.00 8,739.16

市房权证兴义字第 201204038 号 23,446.00 21,074.68

市房权证兴义字第 201203948 号 2,078,980.00 1,882,167.16

市房权证兴义字第 201203949 号 2,078,980.00 1,882,167.16

市房权证兴义字第 201203875 号 789,841.00 716,881.68

市房权证兴义字第 201203951 号 765,571.00 694,853.64

市房权证兴义字第 201203953 号 891,079.00 784,791.00

市房权证兴义字第 201203984 号 790,665.00 717,629.80

市房权证兴义字第 201203954 号 1,265,927.00 1,137,896.16

市房权证兴义字第 201203981 号 32,967.00 29,581.24

市房权证兴义字第 201203902 号 25,081.00 21,711.48

153 / 175

2014 年年度报告

产权证编号 原值 净值

市房权证兴义字第 201203879 号 527,211.00 486,674.84

市房权证兴义字第 201203960 号 295,651.00 272,918.92

市房权证兴义字第 201203955 号 1,265,927.00 1,137,896.16

市房权证兴义字第 201204011 号 296,011.00 273,251.20

市房权证兴义字第 201203986 号 296,011.00 273,251.20

市房权证兴义字第 201204052 号 41,058.00 36,246.76

市房权证兴义字第 201203956 号 18,091.00 16,181.40

市房权证兴义字第 201204032 号 11,012.00 9,849.44

市房权证兴义字第 201203884 号 9,130.00 8,230.36

市房权证兴义字第 201203871 号 2,107,245.00 1,907,756.20

市房权证兴义字第 201204036 号 304,308.00 254,343.12

市房权证兴义字第 201204010 号 95,696.00 86,017.80

市房权证兴义字第 201204012 号 23,788.00 21,382.24

市房权证兴义字第 201203901 号 44,430.00 39,936.56

市房权证兴义字第 201203889 号 1,299,086.00 1,144,130.92

市房权证兴义字第 201203999 号 32,456.00 27,935.68

市房权证兴义字第 201203974 号 22,134.00 19,051.48

市房权证兴义字第 201204019 号 43,018.00 37,886.72

市房权证兴义字第 201203903 号 13,905.00 12,036.84

市房权证兴义字第 201203985 号 177,824.00 159,052.80

市房权证兴义字第 201203983 号 24,369.00 21,968.00

市房权证兴义字第 201203957 号 27,657.00 23,723.00

市房权证兴义字第 201204005 号 934,196.00 827,996.48

市房权证兴义字第 201204033 号 625,009.00 553,957.88

市房权证兴义字第 201203958 号 721,164.00 650,106.16

市房权证兴义字第 201204044 号 741,536.00 647,168.16

市房权证兴义字第 201203870 号 861,126.00 776,277.60

市房权证兴义字第 201203899 号 861,126.00 776,277.60

市房权证兴义字第 201203991 号 365,094.00 328,589.00

市房权证兴义字第 201203982 号 691,306.00 620,306.12

市房权证兴义字第 201204039 号 1,424,614.00 1,278,300.56

市房权证兴义字第 201203964 号 697,877.00 604,121.52

市房权证兴义字第 201204022 号 424,472.00 346,065.28

154 / 175

2014 年年度报告

产权证编号 原值 净值

市房权证兴义字第 201203897 号 595,160.00 525,419.28

市房权证兴义字第 201203975 号 961,608.00 872,782.48

市房权证兴义字第 201204048 号 426,992.00 376,060.28

市房权证兴义字第 201203908 号 426,992.00 376,060.28

市房权证兴义字第 201204006 号 319,461.00 274,020.92

市房权证兴义字第 201203906 号 1,096,398.00 971,759.36

市房权证兴义字第 201204004 号 678,691.00 601,537.28

市房权证兴义字第 201204003 号 678,691.00 601,537.28

市房权证兴义字第 201203909 号 678,691.00 601,537.28

市房权证兴义字第 201203980 号 678,691.00 601,537.28

市房权证兴义字第 201203989 号 678,691.00 601,537.28

市房权证兴义字第 201203976 号 226,352.00 200,620.28

市房权证兴义字第 201203997 号 39,866.00 35,333.92

市房权证兴义字第 201203987 号 21,058.00 18,664.00

市房权证兴义字第 201203977 号 343,533.00 311,800.04

市房权证兴义字第 201203978 号 1,255,096.00 1,114,806.48

市房权证兴义字第 201203979 号 674,407.00 612,110.64

市房权证兴义字第 201204173 号 847,465.00 726,921.64

市房权证兴义字第 201203917 号 393,494.00 346,558.16

市房权证兴义字第 201203971 号 43,981.00 39,338.32

市房权证兴义字第 201204016 号 6,642,445.00 5,929,923.12

合计 100,993,729.00 90,548,491.94

②子公司湖南省怡清源茶业有限公司以其位于湖南省长沙市芙蓉区隆平高科技园

怡清源产业园的办公楼、茶艺楼以及生产车间为抵押物（土地使用权证：长国用

（2006）第 006835 号，账面原值为人民币 6,616,205.60 元，摊余价值为人民币

6,059,536.17 元；房屋产权证如下清单列示，原值合计为人民币 17,691,540.24 元，

净值为人民币 13,892,783.80 元），取得交通银行长沙北大桥支行短期借款人民币

15,000,000.00 元。

湖南省怡清源茶业有限公司抵押房屋房产清单：

金额单位：人民币元

产权证编号 原值 净值

长房权证芙蓉字第 00559592 号 5,032,655.05 3,926,570.64

长房权证芙蓉字第 00559593 号 1,841,865.88 1,455,580.83

155 / 175

2014 年年度报告

产权证编号 原值 净值

长房权证芙蓉字第 00559591 号 10,817,019.31 8,510,632.33

合计 17,691,540.24 13,892,783.80

③湖南省怡清源茶业有限公司的全资子公司安化怡清源茶业有限公司以其位于安

化县东坪镇黄沙坪居委民富街的厂房等为抵押物（土地使用权证：安国用（2009）

第 0180 号，账面原值为人民币 3,996,666.70 元，摊余价值为人民币 3,632,854.99 元；

房屋产权证如下清单列示，原值合计为人民币 18,288,789.42 元，净值为人民币

15,990,685.10 元），取得中国农业发展银行短期借款人民币 12,000,000.00 元。

安化怡清源茶业有限公司抵押房屋房产清单：

金额单位：人民币元

产权证编号 原值 净值

安房权证东坪镇字第 710003660 号 209,416.48 179,933.57

安房权证东坪镇字第 710003665 号 5,620,372.49 4,865,878.71

安房权证东坪镇字第 710003666 号 821,082.89 788,466.54

安房权证东坪镇字第 710002508 号 822,330.19 766,683.92

安房权证东坪镇字第 710002504 号 523,761.86 482,206.84

安房权证东坪镇字第 710003659 号 113,116.68 98,293.14

安房权证东坪镇字第 710003662 号 48,175.79 43,804.47

安房权证东坪镇字第 710003664 号 86,313.47 66,221.37

安房权证东坪镇字第 710002505 号 9,911,105.43 8,589,321.90

安房权证东坪镇字第 710003663 号 133,114.14 109,874.64

合计 18,288,789.42 15,990,685.10

④湖南省怡清源茶业有限公司的全资子公司湖南怡清源有机茶业有限公司以其位于

湖南长沙春华镇金鼎山 489 号的厂房等为抵押物（土地使用权证：长国用 2013 第

354 号和长国用 2013 第 355 号，账面原值为人民币 11,404,758.40 元，摊余价值为

人民币 10,998,451.80 元；房屋产权证如下清单列示，原值为人民币 4,663,375.00 元，

净值为人民币 4,491,930.09 元），为其母公司湖南省怡清源茶业有限公司取得交通银

行长沙北大桥支行短期借款人民币 9,000,000.00 元提供等额的连带责任保证。

湖南怡清源有机茶业有限公司抵押房屋房产清单：

金额单位：人民币元

产权证编号 原值 净值

长房权证春字第 713020258 号 367,336.00 353,210.68

156 / 175

2014 年年度报告

产权证编号 原值 净值

长房权证春字第 713020259 号 987,468.00 949,496.40

长房权证春字第 713020260 号 109,662.00 105,445.05

长房权证春字第 713020261 号 259,380.00 249,405.91

长房权证春字第 713020262 号 22,392.00 21,530.95

长房权证春字第 713020263 号 387,210.00 372,320.41

长房权证春字第 713020264 号 396,351.00 381,109.85

长房权证春字第 713020265 号 753,660.00 732,557.53

长房权证春字第 713020266 号 306,497.00 294,711.05

长房权证春字第 713020359 号 879,638.00 845,812.82

长房权证春字第 713020360 号 69,780.00 67,096.72

长房权证春字第 713020361 号 20,460.00 19,673.24

长房权证春字第 713020362 号 103,541.00 99,559.48

合计 4,663,375.00 4,491,930.09

公司年末用于抵押借款和担保借款的资产汇总如下：

金额单位：人民币元

项目 抵押物原值 抵押物净值

房屋建筑物 141,637,433.66 124,923,890.93

土地使用权 159,007,630.70 150,603,026.29

截至 2014 年 12 月 31 日止，上述抵押物所形成的银行短期借款余额为人民币

150,000,000.00 元 ， 上 述 抵 押 物 担 保 所 形 成 的 银 行 短 期 借 款 余 额 为 人 民 币

9,000,000.00 元。

（2） 质押资产情况

①受限制的其他货币资金

项目 期末余额 年初余额

银行承兑汇票保证金 166,300,000.00 94,940,640.00

信用证保证金 51,430,000.00

用于担保的定期存款或通知存款 28,750,000.00

合 计 217,730,000.00 123,690,640.00

截至 2014 年 12 月 31 日止，其他货币资金中人民币 217,730,000.00 元为本公司向银

行申请开具无条件、不可撤销的担保函所存入的保证金存款。

②公司以持有的贵州醇酒业有限公司 51%股权出质（质押资产：股质登记设字【2012】

第 009 号，出质股权数额为 357,000,000.00 股），取得中国农业银行徐州泉山支行长

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2014 年年度报告

期借款人民币 138,750,000.00 元。同时维维集团股份有限公司提供等额的连带责任

担保。其中：人民币 3,750,000.00 元于 2015 年 3 月 17 日到期归还，人民币 7,500,000.00

元于 2015 年 9 月 17 日到期归还，故转入一年内到期的非流动负债。

③公司以持有的湖北枝江酒业股份有限公司 20%股权出质（出质股权数额为

15,999,844.00 股），取得中国工商银行徐州泉山支行长期借款人民币 99,000,000.00

元。同时维维集团股份有限公司提供等额的连带责任担保。其中：人民币 5,500,000.00

元于 2015 年 1 月 15 日到期归还，人民币 5,500,000.00 元于 2015 年 4 月 15 日到期

归还，人民币 5,500,000.00 元于 2015 年 7 月 15 日到期归还，人民币 5,500,000.00

元于 2015 年 10 月 15 日到期归还，故转入一年内到期的非流动负债。

（3） 与关联方相关的重大承诺事项明细详见关联担保情况说明。

（4） 关于公司在全国银行间发行中期票据

2010 年 12 月 9 日，经公司第四届董事会第二十二次会议决议，拟在全国银

行间债券市场注册发行总金额不超过人民币 10 亿元的中期票据，可分期发

行。全部募集资金将用于公司的生产经营活动，包括用于补充中期流动资金

以及偿还部分成本较高的银行借款，以改善公司的资产负债结构，降低资金

成本，增强运营能力。该议案亦经公司 2010 年第三次临时股东大会决议通

过。

2011 年 4 月 28 日，公司在中国银行间债券市场发行了面值总额人民币 6 亿

元的 2011 年度中期票据，募集资金已于 2011 年 4 月 29 日全额到账。

2011 年度公司与南京银行股份有限公司签订了《银行间债券市场非金融企业

债务融资工具承销协议》，年承销费率为中期票据的 0.3%，即人民币 540 万

元。

公司在持有期间按 3 年平均摊销，本年度共摊销承销费用人民币 180 万元。

上述关于公司申请发行 2011-2013 年度中期票据的注册报告（维食字

[2011]005 号），依据中国人民银行《银行间债券市场非金融企业债务融资工

具管理办法》（中国人民银行令[2008]第 1 号）的规定，2011 年 4 月 19 日经

中国银行间市场交易商协会文件中市协注[2011]MTN69 号接受注册通知书

注册通过。

本年度公司按照协议，支付了第三年的利息，计人民币 3,720 万元，并于 2014

年 4 月 28 日归还 6 亿元的 2011 年度中期票据。

（5） 关于公司非公开发行股票

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2014 年年度报告

根据公司 2014 年第二次临时股东大会及 2014 年 8 月 1 日第六届董事会第一

次会议决议，同意公司拟发行不超过人民币 9 亿元期限不超过 3 年的非公开

定向债务融资工具（临 2014-027 号公告）。根据公司 2014 年 11 月 25 日第

六届董事会第四次会议决议，同意公司非公开发行 A 股股票不超过 16,000

万股，金额不超过人民币 80,000 万元，用于偿还银行贷款和补充流动资金，

其中：深圳金素资产管理中心（有限合伙）（下称金素）拟以现金 32,000 万

元认购发行人本次发行的股份 6,400 万股，深圳金务股权投资中心（有限合

伙）（下称金务）拟以现金 24,000 万元认购发行人本次发行的股份 4,800 万，

股深圳金慧股权投资中心（有限合伙）（下称金慧）拟以现金 24,000 万元认

购发行人本次发行的股份 4,800 万股（临 2014-042 号公告）。根据与金素，

金务，金慧三家公司签署的定向发行股票认购合同，本公司分别于 2014 年

12 月 19 日和 12 月 22 日收到金素，金务，金慧三家公司认购金额 1%的保

证金，合计人民币 8,000,000.00 元。

2015 年 1 月 5 日，中国证券监督管理委员会出具《中国证监会行政许可申

请受理通知书》（141884 号）审核通过公司本次非公开发行股票的申请（临

2015-001 号公告）。

公司于 2015 年接到了中国银行间市场交易商协会中市协注【2014】PPN618

号《接受注册通知书》，交易商协会决定接受本公司非公开定向债务融资工

具注册。本公司发行非公开定向债务融资工具注册金额为 9 亿元，注册额度

自《接受注册通知书》发出之日起 2 年内有效，由上海浦东发展银行股份有

限公司主承销。本公司在注册有效期内可分期发行定向工具，首期发行应在

注册后 6 个月内完成。截至审计报告出具日止，公司尚未进行首次发行。

十四、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

单位：元 币种：人民币

对财务状况和经营成 无法估计影响数的

项目 内容

果的影响数 原因

股票和债券的发行 股票【注 1】 -14,821,417.24

重要的对外投资

重要的债务重组

自然灾害

外汇汇率重要变动

期货 期货【注 2】 2,192,054.90

注 1：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 3 月 16 日，公司 2014 年 12 月 31 日所持有的股票形成的投资收

益人民币-6,737,817.24 元，形成的公允价值变动损益人民币-8,083,600.00 元。

注 2：公司于 2015 年 1 月 14 日及 2015 年 1 月 16 日将 2014 年 12 月 31 日所持有的期货全部交割，

形成的投资收益人民币 2,192,054.90 元。

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2014 年年度报告

2、 利润分配情况

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利 33,440,000.00

经审议批准宣告发放的利润或股利

十五、 其他重要事项

1、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了 6 个报告分部，分别为：食

品分部、茶分部、酒分部、煤焦炭分部、房地产分部、其他分部。本公司的各个报告分部

分别提供不同的产品或服务，或在不同地区从事经营活动。由于每个分部需要不同的技术

或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分

部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。

分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，无间接归属于各分部的费用。资产根据分

部的经营以及资产的所在位置进行分配，分部负债包括分部经营活动形成的可归属于该分

部的负债。如果多个经营分部共同承担的负债相关的费用分配给这些经营分部，该共同承

担的负债也分配给这些经营分部。

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2014 年年度报告

(2). 报告分部的财务信息

单位：元 币种：人民币

项目 食品分部 茶分部 酒分部 房地产分部 其他分部 未分配的金 分部间抵销 合计

额

一、对外交易收入 4,337,360,826.32 149,268,055.19 1,467,550,301.42 319,880,072.22 1,811,634,486.25 4,462,424,768.90

二、分部间交易收 1,751,116,276.61 2,383,337.34 58,134,872.30 1,811,634,486.25

入

三、对联营和合营

企业的投资收益

四、资产减值损失 15,652,844.14 1,408,516.38 17,977,651.45 616,811.40 6,785,162.66 -267,000.00 -9,982,637.88 52,156,623.91

五、折旧和摊销费 132,116,645.18 4,703,444.03 52,211,512.92 97,407.34 9,194,462.19 198,323,471.66

用

六、利润总额（亏 197,606,368.60 29,970,131.04 -46,764,278.99 -15,711,950.51 277,035,237.16 133,937,566.53 308,197,940.77

损总额）

七、所得税费用 43,618,207.12 8,480,807.89 18,138,156.61 59,215,022.42 163,677.87 129,288,516.17

八、净利润（净亏 153,988,161.48 21,489,323.15 -64,902,435.60 -15,711,950.51 217,820,214.74 133,773,888.66 178,909,424.60

损）

九、资产总额 8,840,360,591.24 247,360,391.86 2,784,083,056.61 577,814,676.30 1,271,306,637.46 6,200,473,215.05 7,520,452,138.42

十、负债总额 4,893,335,416.44 109,146,021.60 1,270,016,073.21 373,156,735.81 284,573,648.66 2,756,391,666.91 4,173,836,228.81

十一、其他重要的

非现金项目

折旧和摊销费以

外的其他非现金

费用

对联营企业和合 -10,410,642.76 164,667.53 -10,245,975.23

营企业的长期股

权投资

长期股权投资以

外的其他非流动

资产增加额

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2014 年年度报告

2、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

1、 特殊经营方式

与本企 经济性质或 法定

企业名称 注册地址 主营业务

业关系 类型 代表人

铜山县联维食品有限公司 铜山县张集镇张集村 豆奶粉制造、销售 注 有限责任公司 魏廷良

注：公司就豆奶粉生产事宜与以上企业签订了合作协议。按合作协议规定，公司分

别以协议价向这些企业提供生产豆奶粉的原、辅材料、包装物并收购其生产的豆奶

粉。

2、 对于企业会计处理中所依据的行业主管部门或地方财政部门发文

除初加工农产品免税及所得税优惠外，公司执行企业会计制度及相关准则的规定。

3、 商标使用权

本公司是“商标”的独占使用者（拥有者为维维集团股份有限公司），有权对“商

标”进行分许可。2009 年 11 月 6 日公司与北京东方红航天生物制品有限公司（以

下简称：东方红公司）签订“维维”商标使用许可合同，期限为 5 年，质保金人民

币 100 万元。合同规定每生产一罐产品支付商标使用费人民币 0.1 元，每年最低不

低于人民币 200 万元，根据实际生产产量高于 200 万的按实际产量收取。2009 年度

公司已收到东方红公司支付的质保金人民币 100 万元，此外还预收了商标使用费人

民币 50 万元。

另公司在许可期限内将委派 2 名人员负责监督核实东方红公司的生产量；东方红公

司使用“商标”的产品的配方及质量标准应事先征得本公司的书面认可；若因东方

红公司的产品出现的任何问题给本公司或第三方造成损失的，责任由东方红公司承

担。

2014 年度根据合同规定，公司确认了商标使用费收入人民币 203.64 万元（产量达

标）。

4、 股权质押情况

（1）维维集团股份有限公司于 2014 年 10 月 13 日将持有的公司 3,896 万股股份（无

限售流通股）质押给中国银行股份有限公司徐州铜山支行，并于当日在中国证券登

记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续。

（2）维维集团股份有限公司于 2014 年 04 月 25 日将持有的公司 2,200 万股股份（无

限售流通股）质押给中国银行股份有限公司徐州铜山支行，并于当日在中国证券登

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2014 年年度报告

记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续。

（3）维维集团股份有限公司于 2014 年 08 月 15 日将持有的公司 2,740 万股股份（无

限售流通股）质押给中国银行股份有限公司徐州铜山支行，并于当日在中国证券登

记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续。

（4）维维集团股份有限公司于 2014 年 11 月 26 日将持有的公司 3,815 万股股份（无

限售流通股）质押给中国银行股份有限公司徐州铜山支行，并于当日在中国证券登

记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续。

（5）维维集团股份有限公司于 2014 年 6 月 18 日将持有的公司 4,100 万股股份（无

限售流通股）质押给交通银行股份有限公司徐州分行，并于当日在中国证券登记结

算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续。

（6）维维集团股份有限公司于 2014 年 5 月 12 日将持有的公司 2,400 万股股份（无

限售流通股）质押给江苏银行股份有限公司徐州城南支行，并于当日在中国证券登

记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续。

（7）维维集团股份有限公司于 2014 年 5 月 15 日将持有的公司 2,400 万股股份（无

限售流通股）质押给江苏银行股份有限公司徐州城南支行，并于当日在中国证券登

记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续。

（8）维维集团股份有限公司于 2014 年 01 月 14 日将持有的公司 3,000 万股股份（无

限售流通股）质押给徐州淮海农村商业银行股份有限公司，并于当日在中国证券登

记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续。

（9）维维集团股份有限公司于 2014 年 08 月 20 日将持有的公司 1,250 万股股份（无

限售流通股）质押给上海浦东发展银行股份有限公司徐州分行，并于当日在中国证

券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续。

（10）维维集团股份有限公司于 2014 年 12 月 9 日将持有的公司 1,200 万股股份（无

限售流通股）质押给上海浦东发展银行股份有限公司徐州分行，并于当日在中国证

券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续。

（11）维维集团股份有限公司于 2014 年 04 月 10 日将持有的公司 6,400 万股股份（无

限售流通股）质押给中国农业发展银行徐州市分行营业部，并于当日在中国证券登

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2014 年年度报告

记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续。

（12）维维集团股份有限公司于 2014 年 10 月 29 日将持有的公司 1,410 万股股份（无

限售流通股）质押给招商银行股份有限公司徐州分行，并于当日在中国证券登记结

算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续。

（13）维维集团股份有限公司于 2014 年 11 月 12 日将持有的公司 32,051,283 股股份

（无限售流通股）质押给渤海银行股份有限公司徐州分行，并于当日在中国证券登

记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续。

（14）维维集团股份有限公司于 2014 年 12 月 08 日将持有的公司 1,335 万股股份（无

限售流通股）质押给铜山县农村信用合作联社，并于当日在中国证券登记结算有限

责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续。

（15）维维集团股份有限公司于 2014 年 12 月 08 日将持有的公司 1,335 万股股份（无

限售流通股）质押给铜山县农村信用合作联社，并于当日在中国证券登记结算有限

责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续。

（16）维维集团股份有限公司于 2014 年 12 月 08 日将持有的公司 1,187 万股股份（无

限售流通股）质押给铜山县农村信用合作联社，并于当日在中国证券登记结算有限

责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续。

（17）维维集团股份有限公司于 2014 年 12 月 08 日将持有的公司 150 万股股份（无

限售流通股）质押给铜山县农村信用合作联社，并于当日在中国证券登记结算有限

责任公司上海分公司办理了股权质押登记手续。

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2014 年年度报告

十六、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

种类 账面 账面

计提比 计提比例

金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值

例(%) (%)

单项金额重大并单

独计提坏账准备的

应收账款

按信用风险特征组 78,165,484.99 94.71 49,856,596.04 63.78 28,308,888.95 78,221,957.66 96.41 50,178,923.06 64.15 28,043,034.60

合计提坏账准备的

应收账款

单项金额不重大但 4,362,026.72 5.29 4,362,026.72 100.00 2,910,952.50 3.59 2,910,952.50 100.00

单独计提坏账准备

的应收账款

合计 82,527,511.71 / 54,218,622.76 / 28,308,888.95 81,132,910.16 / 53,089,875.56 / 28,043,034.60

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

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2014 年年度报告

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内 13,646,057.83 132,714.29 0.97

1 年以内小计 13,646,057.83 132,714.29 0.97

1至2年 15,020,932.21 225,386.80 1.50

2至3年

3 年以上

3至4年

4至5年

5 年以上 49,498,494.95 49,498,494.95 100.00

合计 78,165,484.99 49,856,596.04

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 5,695,835.57 元；本期收回或转回坏账准备金额 4,567,088.37 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元 币种：人民币

单位名称 收回或转回金额 收回方式

铜山县联维食品有限公司 4,567,088.37 生产加工豆奶粉

合计 4,567,088.37 /

其他说明

公司以新建项目需要资金为契机，向铜山县联维食品有限公司提出归还以前年度所欠款项的要求，

铜山县联维食品有限公司通过替本公司生产加工豆奶粉，于本期归还以前年度所有欠款。

(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

期末余额

单位名称 占应收账款合计数的

应收账款 坏账准备

比例(%)

徐州市贾汪副食品加工厂 22,116,164.44 26.80 22,116,164.44

上海维维商贸有限公司 15,858,701.00 19.22

徐州市贾汪区耿集豆奶粉厂 12,933,259.75 15.67 12,933,259.75

深圳市桑亚达实业有限公司 11,942,802.24 14.47 11,940,168.74

铜山县棠张包装箱厂 6,165,053.47 7.47 6,165,053.47

合计 69,015,980.90 83.63 53,154,646.40

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2014 年年度报告

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 计提 账面

比例 计提比 比例

金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值

(%) 例(%) (%)

(%)

单项金额重大

并单独计提坏

账准备的其他

应收款

按信用风险特 1,821,635,015.32 99.82 7,654,066.21 0.42 1,813,980,949.11 1,520,489,541.35 100.00 4,257,746.48 0.28 1,516,231,794.87

征组合计提坏

账准备的其他

应收款

单项金额不重 3,300,000.00 0.18 3,300,000.00 100.00

大但单独计提

坏账准备的其

他应收款

合计 1,824,935,015.32 / 10,954,066.21 / 1,813,980,949.11 1,520,489,541.35 / 4,257,746.48 / 1,516,231,794.87

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

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2014 年年度报告

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内 463,086,694.23 980,340.56 0.21

1 年以内小计 463,086,694.23 980,340.56 0.21

1至2年 537,123,998.93 4,622,625.65 0.86

2至3年 203,431,993.52 55,100.00 0.03

3 年以上

3至4年 146,216,119.01 1,800,000.00 1.23

4至5年 262,627,145.96

5 年以上 196,149,063.67 196,000.00 0.10

合计 1,808,635,015.32 7,654,066.21

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

组合中，期末单项金额重大但单项不计提坏账准备的其他应收款

其他应收款内容 账面余额 账龄 性质或内容

徐州新城区国有资产经营有限公司 13,000,000.00 4-5 年 应收拆迁补偿费

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 6,696,319.73 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

(3). 其他应收款按款项性质分类情况

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

与子公司的资金往来 1,714,102,676.33 1,398,639,732.86

暂借款 53,393,392.41 62,362,046.38

预付土地款 27,984,165.74 17,788,821.74

预付广告费 13,620,461.00 27,048,380.00

应收拆迁补偿费 13,000,000.00 13,000,000.00

其他 2,834,319.84 1,650,560.37

合计 1,824,935,015.32 1,520,489,541.35

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2014 年年度报告

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期末

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例

期末余额

(%)

维维印象城综 资金往来 430,095,348.16 1 年以内 112,799,317.75;1-2 23.57

合开发有限公 年 138,366,991.10;2-3 年

司 79,901,936.91;3-4 年

7,997,252.33;4-5 年

91,029,850.07

徐州市维维万 资金往来 167,090,460.11 1 年以内 26,087,830.00;1-2 9.16

恒置业有限公 年 13,492,024.50;2-3 年

司 59,814,158.11;3-4 年

67,696,447.50

兴义市贵州醇 资金往来 144,447,875.00 1 年以内 7.92

销售有限公司

维维粮油（正 资金往来 143,523,982.31 1 年以内 38,411,978.07;1-2 7.86

阳）公司 年 55,975,955.47;2-3 年

2,032,732.75;3-4 年

27,603,316.02;5 年以上

19,500,000.00

济南维维乳业 资金往来 126,720,991.71 1-2 年 96,897,879.93;2-3 年 6.95

有限公司 567,840.82;3-4 年

11,451,996.97;4-5 年

9,288,869.09;5 年以上

8,514,404.90

合计 / 1,011,878,657.29 / 55.46

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2014 年年度报告

3、 长期股权投资

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 2,355,486,312.10 158,514,942.17 2,196,971,369.93 2,335,538,912.10 2,335,538,912.10

对联营、合营企业投资

合计 2,355,486,312.10 158,514,942.17 2,196,971,369.93 2,335,538,912.10 2,335,538,912.10

(1) 对子公司投资

单位：元 币种：人民币

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额

维维乳业有限公司 186,037,252.10 186,037,252.10

维维酒业有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00

维维物流总配售有限公司 44,000,000.00 44,000,000.00 46,090,673.26 46,090,673.26

西安维维食品饮料有限公司 218,800,000.00 218,800,000.00

维维农牧科技有限公司 90,000,000.00 90,000,000.00

维维创新投资有限公司 189,000,000.00 189,000,000.00

维维粮油有限公司 36,000,000.00 36,000,000.00 31,685,717.21 31,685,717.21

维维茗酒坊有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00

维维国际贸易有限公司 90,000,000.00 90,000,000.00

泸州维维食品饮料有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00

维维东北食品饮料有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00

维维川王酒业有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00

维维华东食品饮料有限公司 72,000,000.00 72,000,000.00

江苏维维包装印务有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00

维维印象城综合开发有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00

徐州南湖花园度假村有限公司 76,947,400.00 76,947,400.00

徐州市维维万恒置业有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00

郑州维维置业有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00

湖北枝江酒业股份有限公司 588,021,660.00 588,021,660.00

楚天酒业有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00

贵州醇酒业有限公司 357,000,000.00 357,000,000.00 80,738,551.70 80,738,551.70

徐州天杰酒业有限公司 6,680,000.00 6,680,000.00

绥化维维粮油储运有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00

合计 2,335,538,912.10 76,947,400.00 57,000,000.00 2,355,486,312.10 158,514,942.17 158,514,942.17

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2014 年年度报告

4、 营业收入和营业成本：

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 1,725,525,894.62 1,198,135,085.23 1,738,041,630.06 1,287,908,739.08

其他业务 524,237,322.78 435,872,797.17 466,591,342.19 418,518,680.50

合计 2,249,763,217.40 1,634,007,882.40 2,204,632,972.25 1,706,427,419.58

5、 投资收益

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 141,999,610.00 35,000,000.00

权益法核算的长期股权投资收益

处置长期股权投资产生的投资收益 -265,900.58 -220,033.16

合计 141,733,709.42 34,779,966.84

十七、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

金额 说

项目

明

非流动资产处置损益 -4,958,331.79

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 16,676,713.94

准定额或定量享受的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 183,576,299.56

融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易

性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 447,967.58

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -9,851,219.69

所得税影响额 -47,318,620.66

少数股东权益影响额 -6,004,889.53

合计 132,567,919.41

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 7.95 0.12 0.12

利润

扣除非经常性损益后归属于 2.70 0.04 0.04

公司普通股股东的净利润

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2014 年年度报告

3、 会计政策变更相关补充资料

√适用 □不适用

公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了

相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述，重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31

日合并资产负债表如下：

单位:元 币种:人民币

项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

流动资产：

货币资金 1,008,462,760.51 785,579,447.89 676,874,573.83

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变 168,360,000.00 167,220,085.00 392,542,497.60

动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 450,677,848.15 255,428,775.50 106,120,604.50

应收账款 204,432,164.56 157,134,181.52 158,866,423.53

预付款项 222,653,107.48 145,409,914.14 116,351,403.72

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 234,390,381.31 317,837,314.60 168,165,547.26

买入返售金融资产

存货 1,592,169,747.64 2,000,937,489.13 2,259,018,357.85

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资

产

其他流动资产 77,637,615.71 89,548,710.22 178,362,195.83

流动资产合计 3,958,783,625.36 3,919,095,918.00 4,056,301,604.12

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 58,041,547.88 58,041,547.88 139,177,547.88

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 33,270,929.68 32,246,334.62 21,400,359.39

投资性房地产

固定资产 2,551,939,760.56 1,889,320,024.10 2,057,473,761.15

在建工程 111,079,279.44 126,393,580.63 99,897,535.42

工程物资 3,784,314.22

固定资产清理

生产性生物资产 91,742,159.26 64,914,739.00 63,302,386.10

油气资产

无形资产 1,018,954,973.84 908,410,528.53 968,888,584.08

开发支出

商誉 295,363,957.24 85,817,900.33 84,754,033.14

长期待摊费用 1,194,468.06 6,611,316.53 7,661,409.00

递延所得税资产 23,407,735.66 25,650,718.53 21,594,918.14

172 / 175

2014 年年度报告

其他非流动资产

非流动资产合计 4,188,779,125.84 3,197,406,690.15 3,464,150,534.30

资产总计 8,147,562,751.20 7,116,502,608.15 7,520,452,138.42

流动负债：

短期借款 2,218,000,000.00 1,246,130,000.00 2,161,790,171.24

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 67,800,000.00 189,440,640.00 173,420,000.00

应付账款 470,142,984.98 446,329,889.21 405,649,051.87

预收款项 183,779,325.26 318,448,045.03 259,652,257.98

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 23,660,686.22 20,619,355.47 19,995,590.33

应交税费 295,260,038.42 272,473,586.08 318,993,213.86

应付利息 24,800,000.00 24,800,000.00

应付股利 27,973,309.97 20,473,309.97 20,473,309.97

其他应付款 188,231,898.55 232,734,861.04 266,186,242.68

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负 5,730,000.00 806,900,000.00 33,250,000.00

债

其他流动负债

流动负债合计 3,505,378,243.40 3,578,349,686.80 3,659,409,837.93

非流动负债：

长期借款 346,250,000.00 138,750,000.00 204,500,000.00

应付债券 597,600,000.00

其中：优先股

永续债

长期应付款 107,275,028.36

长期应付职工薪酬 900,566.04 830,508.44 780,146.24

专项应付款

预计负债

递延收益 52,689,033.52 55,671,485.93 69,724,422.82

递延所得税负债 148,396,479.65 101,999,190.73 139,421,821.82

其他非流动负债 100,000,000.00

非流动负债合计 1,253,111,107.57 297,251,185.10 514,426,390.88

负债合计 4,758,489,350.97 3,875,600,871.90 4,173,836,228.81

所有者权益：

股本 1,672,000,000.00 1,672,000,000.00 1,672,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

173 / 175

2014 年年度报告

资本公积 176,180,370.19 195,266,350.98 254,587,776.15

减：库存股

其他综合收益

专项储备 15,377,176.96

盈余公积 162,864,730.12 162,864,730.12 168,357,024.93

一般风险准备

未分配利润 434,886,713.87 415,156,626.26 526,706,894.37

归属于母公司所有者 2,461,308,991.14 2,445,287,707.36 2,621,651,695.45

权益合计

少数股东权益 927,764,409.09 795,614,028.89 724,964,214.16

所有者权益合计 3,389,073,400.23 3,240,901,736.25 3,346,615,909.61

负债和所有者权益 8,147,562,751.20 7,116,502,608.15 7,520,452,138.42

总计

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2014 年年度报告

第十一节 备查文件目录

载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的

备查文件目录

会计报表；

备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

报告期间在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正文及

备查文件目录

公告原稿；

备查文件目录 载有董事长亲笔签名的2014年年度报告正本。

董事长：杨启典

董事会批准报送日期：2015-3-19

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