中国东方红卫星股份有限公司
董事会审计委员会 2014 年度履职情况报告
根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、中国东方红卫星股份有限公司(简称:公司)《公司章程》、《董事会审计委员会实施细则》、 关联交易管理办法》等法规制度的要求,2014年公司董事会审计委员会恪尽职守、认真审慎的履行职责,各位委员充分依托自身专业知识和职业经验,推动公司日常经营及重大事项决策方面的科学性与规范性,为公司治理水平的不断提升贡献力量。现将审计委员会年度履职情况总结报告如下:
一、审计委员会基本情况
公司第六届董事会审计委员会由三名委员组成,分别为召集人、独立董事李尊农先生、独立董事陈丽京女士和董事周宏女士。2014年 11 月 25 日,经公司 2014 年度第二次股东大会审议通过,公司完成董事会换届工作。根据相关法律法规要求,公司于同日召开第七届董事会第一次会议,重新成立了董事会各下属专业委员会。
公司第七届董事会审计委员会由三名委员组成,分别为召集人、独立董事郑卫军先生、独立董事刘登清先生以及董事李虎先生,独立董事委员占审计委员会成员总数的 1/2 以上,均为财务、会计、审计及财经领域的专业人士,符合相关法律法规中关于审计委员会人数比例和专业配置的要求。
2014 年,公司第六届、第七届董事会审计委员会委员严格按照相关法律法规的要求,恪尽职守,兢兢业业,积极为公司发展出谋划策、贡献力量,为推动公司整体经营管控合规性和法人治理水平的提升做出卓越贡献。
二、审计委员会 2014 年度会议召开情况
2014 年,公司董事会审计委员会共召开会议 4 次,全体委员均亲自出席,具体情况如下:
2014 年 3 月 7 日,公司董事会审计委员会召开 2014 年第一次会议,主要审议公司 2013 年年度报告及财务报告、2013 年度内控规范实施工作总结、公司日常经营性关联交易事项、关于修订《董事会审计委员会实施细则》的议案以及关于接受中国空间技术研究院使用4,000 万元国有资本经营预算资金向东方蓝天钛金科技有限公司增资等事项。
2014 年 4 月 22 日,公司董事会审计委员会召开 2014 年第二次会议,主要对公司 2014 年第一季度报告及相关文件进行了审议。
2014 年 8 月 21 日,公司董事会审计委员会召开 2014 年第三次会议,审议公司 2014 年半年度报告及财务报告,半年度内控规范实施工作总结、关于公司会计政策及会计估计变更的议案以及关于制定《内部控制评价管理办法》的议案等事项。同时,审计委员会委员还听取了公司关于向无锡航天飞邻测控技术有限公司增资事项的汇报。
2014 年 10 月 24 日,公司董事会审计委员会召开 2014 年第四次会议,对公司 2014 年第三季度报告及相关事项进行了审议。
三、审计委员会 2014 年度主要工作情况
2014 年,公司董事会审计委员会按照证券监管相关法律法规和公司《董事会审计委员会实施细则》、《关联交易管理办法》等规章制度的规定,继续将工作重点放在公司年度审计、定期报告编制与披露、关联交易管控以及内部控制规范实施、财务报告及内部控制审计机构的聘任等事项的审议。具体情况如下:
(一)全程跟踪督促公司 2013 年年度审计工作
根据证券监管相关要求,公司董事会审计委员会委员对公司2013年年度审计工作进行全程跟踪和督导,在全面了解和深入把握公司年审工作进展和年度经营情况的同时关注年审会计师事务所的履职情况。第一,在年度审计机构进场前,公司董事会审计委员会委员与会计师进行预先沟通,确认年度审计计划和相关工作安排;第二,在公司出具初步财务报表后,审计委员会对其进行认真审阅并对后续审计工作开展提出专业化建议;第三,审计委员会召集人在年审工作的不同开展阶段先后三次与会计师进行沟通,就当前工作阶段的重要节点任务是否能够按计划完成等问题进行交流;第四,年审机构初步审计意见出具后,审计委员会及时与会计师进行沟通,详细了解年审工作中发现的问题;第五,对年审机构出具的审计报告及公司财务报告进行审议并发表书面意见,同意将财务报告提交董事会审议;第六,对年审机构在公司2013年年度审计过程中的履职情况和工作成果进行总结,形成年审工作总结报告,并据此对下一年度续聘会计师事务所事项发表建议。
(二)系统策划公司 2014 年年度审计工作
自 2014 年 11 月公司董事会完成换届以来,第七届董事会审计委员会快速进入工作状态,各位委员充分依托自身在财务会计、审计评估以及上市公司规范治理等方面较高的专业水平和职业经验,全面跟踪和督导公司 2014 年年度审计工作,从年审工作安排、审计策略制定、财务报表审议、初审意见沟通以及相关文件编制等各个方面严谨履职。同时,公司审计委员会委员借助首次参与公司年度审计工作的机会,与公司及年审会计师进行充分沟通,并于 2015 年 2 月 11 日赴公司子公司航天东方红卫星有限公司进行实地考察,全面深入的了解公司主营业务和各项经营管理工作的进展情况,为后续进一步开展工作、推动公司整体治理水平的不断提升奠定坚实基础。
(三)审议公司编制的定期报告
2014年,公司董事会审议委员会先后召开会议对公司2013年年度报告、2014年度第一季度报告、半年度报告和第三季度报告进行了审议,在深入了解并全面把握公司在新的产业、市场环境下面临的经营契机与挑战的基础上,充分发挥自身专业作用,认真审慎的对公司年度内整体经营情况发表意见,从而围绕公司定期报告编制提出专业建议,有力确保定期报告能够真实、准确、完整的反映公司发展情况。
(四)关注公司关联交易事项的规范实施
2014年是公司完成配股融资后全面推动各募投项目有序实施的关键一年,公司董事会审计委员会作为关联交易控制委员会,继续重点关注公司关联交易事项,特别是与募集资金使用相关的关联交易事项的规范运作情况。2014年,审计委员会除了对公司年度日常经营性关联交易、确定在财务公司贷款额度等常规事项进行审议外,还先后对以募集资金向航天恒星科技有限公司、深圳航天东方红海特卫星有限公司增资、以募集资金向航天恒星空间技术应用有限公司进行委托贷款以及向无锡航天飞邻测控技术有限公司增资等事项进行审慎核查并发表专业意见,为公司募集资金使用以及关联交易事项公允合规提供有力保障。
(五)推动公司内部控制规范实施
2014年,公司继续按照《内控规范实施工作计划》继续大力推动内控建设。在这一过程中,公司董事会审计委员会作为内控规范实施情况的主要监督机构,通过定期听取公司经营层关于内部控制规范实施的情况汇报,及时掌握公司内部控制实施各个环节的进展情况和关键工作的执行效果,并在此基础上对公司内控规范实施后续工作的开展提出建设性意见和建议,指导公司在实践中不断摸索和优化内部控制规范实施的工作方法和途径。
(六)对续聘会计师事务所发表专业建议
通过全程跟踪和督导公司2013年年度审计工作,公司董事会审计委员会对2013年度公司聘请的瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)在年审过程中的履职情况、执业表现和工作成果进行了总结和评价,认为年审会计师能够遵循独立、客观、公正的执业准则,较好地履行自身的责任和义务,圆满完成了年审相关工作,并就续聘瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司财务报告及内部控制审计机构出具了书面建议。
四、总体评价
2014年,公司董事会审计委员会严格按照证券监管部门相关规范要求以及《公司章程》、《董事会审计委员会实施细则》等有关规定,依托自身专业水平和执业经验,围绕公司定期报告编制与披露、募集资金使用与募投项目实施、关联交易事项以及内部控制规范实施等重点领域充分履职,对公司日常经营重大事项决策提供专业支撑,有力推动公司整体规范治理水平的不断提升。
中国东方红卫星股份有限公司
审计委员会委员:郑卫军、刘登清、李虎
2015 年 3 月 18 日7
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