加入收藏 我的证券之星
首页 - 股票 - 每日必读 - 公司公告 - 定期报告 - 正文

嘉化能源：2014年年度报告

来源：上交所
上交所 更多文章 >>
 2015-03-20 15:52:36
涉企侵权信息举报专区
关注证券之星官方微博：

2014 年年度报告

公司代码：600273 公司简称：嘉化能源

浙江嘉化能源化工股份有限公司

2014 年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 立信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人管建忠、主管会计工作负责人林琳及会计机构负责人（会计主管人员）杨军声明：

保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司2014年末总股本1,306,285,261股为基数，

以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利0.63元（含税），预计派发现金红利82,295,971.44

元。不送红股，不以公积金转增股本。本预案尚需提交股东大会予以审议。

六、 前瞻性陈述的风险声明

本年度报告内容中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述因存在不确定性，不构成公司对投资

者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

1 / 150

2014 年年度报告

目录

第一节 释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 3

第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 4

第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6

第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 8

第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 29

第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 40

第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 53

第八节 公司治理 ........................................................................................................................... 60

第九节 内部控制 ........................................................................................................................... 63

第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 64

第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 150

2 / 150

2014 年年度报告

第一节 释义及重大风险提示

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

本公司、上市公司、嘉

指 浙江嘉化能源化工股份有限公司

化能源

嘉化集团 指 浙江嘉化集团股份有限公司，嘉化能源控股股东

华芳纺织 指 华芳纺织股份有限公司

浩明投资 指 杭州浩明投资有限公司，嘉化集团控股股东

湘丰实业 指 杭州湘丰实业投资有限公司

德诚投资 指 莱州德诚投资有限公司

嘉俪九鼎 指 北京嘉俪九鼎投资中心（有限合伙）

泰合金鼎九鼎 指 苏州泰合金鼎九鼎投资中心（有限合伙）

嘉鹏九鼎 指 苏州嘉鹏九鼎投资中心（有限合伙）

春秋楚庄九鼎 指 嘉兴春秋楚庄九鼎投资中心（有限合伙）

春秋齐桓九鼎 指 嘉兴春秋齐桓九鼎投资中心（有限合伙）

天权钟山九鼎 指 苏州天权钟山九鼎投资中心（有限合伙）

天枢钟山九鼎 指 苏州天枢钟山九鼎投资中心（有限合伙）

春秋晋文九鼎 指 嘉兴春秋晋文九鼎投资中心（有限合伙）

嘉俪九鼎、泰合金鼎九鼎、嘉鹏九鼎、春秋楚庄九鼎、春秋齐桓九

8 家九鼎合伙企业 指

鼎、天权钟山九鼎、天枢钟山九鼎、春秋晋文九鼎

管建忠、朱兴福、陈跃强、翁方强、李文智、秦彬、韩建红、徐国

海、林翰、胡敏玮、陆海洪、周平、沈新华、袁奕炯、鲁国兴、刘

希、汪建平、顾丽静、邵生富、牛瑛山、程建安、沈朝晖、白青、

沈高庆、陶建荣、郭钧再、韩建平、査立新、丁建平、胡晓虹、俞

兴源、印祖伟、陈娴、陈根良、宋建平、王伟强、施建明、饶火涛、

管建忠等 85 名自然人 指 杨军、王宏亮、徐芸、童年、张文勤、李杨、韩宗奇、德新、李尔

全、李泳、王敏娟、李敏慧、黄红波、林传克、王敏雅、刘奕斌、

宋正平、沈建祥、李明华、姚卫峰、王予枫、李小平、柯萍、毕伟、

张加尧、沈立浩、李行、王旭波、项华兵、池淑冬、赵玉荣、钟琳、

文淑军、吴益峰、钱旺超、屠力冬、韩良、张锋、徐林强、曹月明、

郭付俊、陈村艳、王旭辉、周建华、静桂兰、陈亦啸、郭永钢

嘉化集团及管建忠、朱兴福、陈跃强、翁方强、李文智、秦彬、韩

建红、周平、沈新华、汪建平、顾丽静、邵生富、牛瑛山、沈高庆、

陶建荣、郭钧再、韩建平、査立新、俞兴源、印祖伟、陈娴、陈根

业绩承诺方/嘉化集团

良、宋建平、王伟强、施建明、饶火涛、杨军、王宏亮、徐芸、童

及管建忠等 71 名自然

年、张文勤、李杨、韩宗奇、德新、李尔全、李泳、王敏娟、李敏

人业绩承诺方/嘉化集 指

慧、黄红波、林传克、王敏雅、刘奕斌、宋正平、沈建祥、李明华、

团及管建忠等 71 名自

姚卫峰、李小平、柯萍、毕伟、张加尧、沈立浩、李行、王旭波、

然人

项华兵、赵玉荣、钟琳、文淑军、吴益峰、钱旺超、屠力冬、韩良、

张锋、徐林强、曹月明、郭付俊、陈村艳、王旭辉、周建华、静桂

兰、陈亦啸、郭永钢等共计 71 名自然人

嘉化进出口 指 浙江嘉化进出口有限公司

泛成化工 指 嘉兴市泛成化工有限公司

Sure Capital 指 Sure Capital Holdings Limited

中国三江精细化工 指 中国三江精细化工有限公司

佳都国际 指 佳都国际有限公司

三江化工 指 三江化工有限公司

3 / 150

2014 年年度报告

永明石化 指 嘉兴永明石化有限公司

三江乐天 指 三江乐天化工有限公司（系三江湖石化工有限公司更名）

三江印染 指 杭州三江印染助剂有限公司

港区工业管廊 指 嘉兴市港区工业管廊有限公司

三江贸易 指 嘉兴市三江化工贸易有限公司

江浩投资 指 嘉兴港区江浩投资发展有限公司

江浩置业 指 嘉兴江浩置业有限公司

浩远创投 指 浙江浩远创业投资有限公司

兴兴新能源 指 浙江兴兴新能源科技有限公司

嘉兴飞宇 指 嘉兴市乍浦飞宇有限责任公司

三江新材料 指 浙江三江化工新材料有限公司

美福码头 指 浙江乍浦美福码头仓储有限公司

美福石化 指 浙江美福石油化工有限责任公司

宝华置业 指 栖霞市宝华置业有限公司

嘉化燃料 指 浙江嘉化燃料有限公司，嘉化能源全资子公司

艾格菲 指 嘉兴市港区艾格菲化工有限公司，嘉化能源控股子公司

兴港热网 指 嘉兴兴港热网有限公司

双氧水、双氧水公司 指 浙江嘉化双氧水有限公司

新晨化工 指 浙江新晨化工有限公司

赞宇科技 指 浙江赞宇科技股份有限公司

上会 指 上会会计师事务所（特殊普通合伙）

立信 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）

证监会 指 中国证券监督管理委员会

交易所 指 上海证券交易所

元/万元 指 人民币元/人民币万元

园区、化工园区 指 嘉兴港区乍浦经济开发区

注：除特别说明外，所有数值保留两位小数，均为四舍五入。若本报告书中部分合计数与各加数

直接相加之和在尾数上有差异，这些差异是由四舍五入造成的。

二、 重大风险提示

公司已在本年度报告中详细描述公司面临风险，敬请投资者予以关注，详见本年度报告“董事会

报告”有关章节中关于公司面临风险的描述。

第二节 公司简介

一、 公司信息

公司的中文名称 浙江嘉化能源化工股份有限公司

公司的中文简称 嘉化能源

公司的外文名称 Zhejiang Jiahua Energy Chemical Industry Co.,Ltd.

公司的外文名称缩写 JHEC

公司的法定代表人 管建忠

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 林琳 吕赵震

联系地址 浙江省嘉兴市乍浦滨海大道 浙江省嘉兴市乍浦滨海大道

2288号 2288号

4 / 150

2014 年年度报告

电话 0573-85585166 0573-85585699

传真 0573-85585033 0573-85585033

电子信箱 linlin@jiahuagufen.com jhnydsh@163.com

三、 基本情况简介

公司注册地址 浙江省嘉兴市乍浦滨海大道2288号

公司注册地址的邮政编码 314201

公司办公地址 浙江省嘉兴市乍浦滨海大道2288号

公司办公地址的邮政编码 314201

公司网址 www.jhec.com.cn

电子信箱 jhnydsh@163.com

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网

www.sse.com.cn

址

公司年度报告备置地点 公司董事会办公室

五、 公司股票简况

公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 嘉化能源 600273 华芳纺织

六、 公司报告期内注册变更情况

（一） 基本情况

注册登记日期 2014 年 12 月 16 日

注册登记地点 浙江省工商行政管理局

企业法人营业执照注册号 320000000011319

税务登记号码 330422746341143

组织机构代码 74634114-3

（二） 公司首次注册情况的相关查询索引

公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。

（三） 公司上市以来，主营业务的变化情况

上市公司原主要的经营范围包括针纺织品、服装制造、纺织原料销售，实业投资，自营和代

理各类商品及技术的进出口业务，污水处理工程施工（按资质证书经营）与管理。公司 2003 年 6

月上市以来至 2010 年主要从事针纺织品及纺织原料的生产及销售。2010 年起新增了磷酸铁锂动

力锂电池的生产及销售。在 2014 年 9 月中国证监会核准公司重大资产重组后，上市公司原有资产、

负债、人员全部置出，置入资产完成过户，上市公司主营业务变更为嘉兴乍浦经济开发区及周边

企业提供蒸汽，生产并销售邻对位、脂肪醇（酸）、氯碱、硫酸等系列化工产品。

（四） 公司上市以来,历次控股股东的变更情况

公司上市后至 2014 年 9 月公司控股股东为华芳集团有限公司。2014 年 9 月 5 日，中国证监会下

发（证监许可[2014]918 号）文件，批准华芳纺织重大资产重组，向浙江嘉化集团股份有限公司

5 / 150

2014 年年度报告

等发行 932,465,261 股股份购买资产。2014 年 9 月公司重大资产重组实施完毕，嘉化集团等 96

方原置入资产股东完成了股份登记，控股股东由华芳集团有限公司变更为浙江嘉化集团股份有限

公司。

七、 其他有关资料

名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙)

公司聘请的会计师事务所（境

办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼

内）

签字会计师姓名 陈黎、施丹华

名称 华林证券有限责任公司

办公地址 北京市丰台区西四环南路 55 号 7 号楼 401

报告期内履行持续督导职责的

签字的财务顾问

财务顾问 石坡、何朝丹

主办人姓名

持续督导的期间 2014 年 9 月 5 日-2017 年 12 月 31 日

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

本期比上年

主要会计数 2013年

2014年 同期增减 2012年

据

调整后 调整前 (%)

营业收入 3,385,390,026.65 2,329,580,503.06 1,349,429,793.58 45.32 1,586,805,533.07

归属于上市 579,080,945.62 429,194,659.45 -32,513,667.96 34.92 306,534,462.42

公司股东的

净利润

归属于上市 533,742,559.11 428,508,772.84 -50,659,297.10 24.56 307,622,282.56

公司股东的

扣除非经常

性损益的净

利润

经营活动产 333,783,451.39 377,785,364.53 26,360,696.38 -11.65 109,495,471.62

生的现金流

量净额

2013年末 本期末比上

2014年末 年同期末增 2012年末

调整后 调整前 减（%）

归属于上市 2,864,538,207.46 1,854,250,900.3 562,129,777.50 54.48 1,517,166,339.87

公司股东的 5

净资产

总资产 5,007,811,779.05 4,149,152,321.91 1,209,267,563.96 20.69 3,382,781,581.65

(二) 主要财务指标

2013年

2014 本期比上年同期增 2012

主要财务指标 调整 调整

年 减(%) 年

后 前

基本每股收益（元／股） 0.57 0.46 -0.10 23.91 0.33

稀释每股收益（元／股） 0.57 0.46 -0.10 23.91 0.33

扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.53 0.46 -0.16 15.22 0.33

（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 33.65 25.03 -5.60 增加8.62个百分点 22.23

6 / 150

2014 年年度报告

扣除非经常性损益后的加权平均净资 31.01 24.99 -8.73 增加6.02个百分点 22.31

产收益率（%）

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

华芳纺织向嘉化能源全部股东发行股份购买嘉化能源全部股份，并于 2014 年 12 月完成对嘉化能

源的吸收合并。基于交易实质可比性的原则，在编制合并财务报表时，以会计上母公司即吸收合

并完成前的嘉化能源的前期比较数据作为合并财务报表的比较数据, 假设在本报告期间开始之日

起本次重大资产重组已完成，以经审计的嘉化能源 2013 年度、2014 年度的合并财务报表为基础。

由于公司报告期内实施的重大资产重组发行股份购买资产形成反向收购，上表中每股收益系按照

中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及

披露》（2010年修订）第九条之规定进行计算，2014年度的普通股加权平均数为1,011,215,261

股，2013年度及2012年度的普通股加权平均数重述后为932,465,261股。若以公司报告期末股本总

数1,306,285,261股进行计算，则每股收益为0.44元。

二、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净

资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

无

三、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额

非流动资产处置损益 -169,059.30 -6,012,563.06 -5,380,547.16

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的

税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经 2,200,498.73 7,560,299.14 4,777,456.96

营业务密切相关，符合国家政策规定、按照

一定标准定额或定量持续享受的政府补助除

外

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占

用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投

资成本小于取得投资时应享有被投资单位可

辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的

各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费

7 / 150

2014 年年度报告

用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价

值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合

并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的

损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 52,374,327.47 3,037,786.73 -3,513,060.58

业务外，持有交易性金融资产、交易性金融

负债产生的公允价值变动损益，以及处置交

易性金融资产、交易性金融负债和可供出售

金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房

地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期

损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,173,030.83 -3,804,975.06 2,810,803.99

其他符合非经常性损益定义的损益项目

少数股东权益影响额 75,296.33 17,625.08 29,845.98

所得税影响额 -7,969,645.89 -112,286.22 187,680.67

合计 45,338,386.51 685,886.61 -1,087,820.14

上表中的可供出售金融资产取得的投资收益为减持赞宇科技股份取得的收益。

第四节 董事会报告

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

2014 年，对于公司是意义重大的一年，公司完成了重大资产重组，上市公司的资产、业务发

生了重大变化，实现了经营的战略转型。2014 年，面对复杂的国内宏观经济形势和低迷的行业形

势，公司董事会和管理层积极应对各方面的挑战，坚持稳中求进，以降本增效为核心，依托精细

化管理和技术进步，实施创新驱动和产业提升，继续保持较好盈利水平。报告期内主要生产装置

保持了较高的开工率，安全稳定运行，完成了公司预定目标。

（一）2014 年主要经营指标完成情况

经公司上下共同努力，最终实现年初制订的利润目标。2014 年公司实现营业总收入 33.85 亿

元，比上年增长 45.32%，归属于上市公司股东的净利润 5.79 亿元 ，比上年上升 34.92%，归属于

上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 5.34 亿元 ，比上年增长 24.55%。

（二）报告期内主要工作完成情况

1、立足园区，贴近市场，产品销售业绩稳步增长

2014 年国内宏观经济形势总体增长趋缓，产业结构处于转型升级时期。公司立足于中国化工

新材料（嘉兴）园区较为完善的产业链和循环经济体系，依靠自身良好的环保优势、技术创新、

成本优势，2014 年主营业务收入达 33.34 亿，较 2013 年增长 43.77%。

公司蒸汽业务立足于园区，与园区企业形成了互为依托的长期合作关系，2014 年蒸汽业务量

稳步增长，持续保持较好的运行态势；公司邻对位业务依靠技术创新及环保优势支撑，在同行业

中脱颖而出，销售业绩再创新高，邻对位产品销售量较 2013 年同比增长 23.91%，取得了跨跃式

8 / 150

2014 年年度报告

的发展；氯碱行业竞争激烈，但公司的热电联产成本低和优质稳定的客户资源优势在同行业中尽

显，销售上对管道供应量、库存量与商品销售量三者之间即时调配，及时捕捉市场信息、贴近市

场操作，与战略客户保持良好的合作关系，使氯碱负荷率处于同行业中较高水平；公司硫酸业务

采取差异化营销策略，增加特种硫酸的生产和业务拓展，2014 年硫酸销售收入较 2013 年增长

14.58%；公司脂肪醇（酸）业务 2013 年 9 月投产，2014 年创造了较好运行态势，销售收入较 2013

年增长 245.97%，该业务为公司氯碱和蒸汽产业链的延伸，有效利用公司内部生产的氢气、烧碱、

盐酸、蒸汽等产品，更将原本放空的氢气加以回收利用，极大地增强了产品的成本优势和竞争力。

2、技术攻关，产研结合，科技创新引领未来发展

公司持续将科技创新作为产业转型升级的战略支撑，科技竞争力显著增强，科技成果产业化

成效显著。报告期内，公司技术创新实现新突破，邻对位系列创新技术“甲基化新工艺合成 4--

甲砜基甲苯”被浙江省化工学会、浙江省石油和化学工业行业协会评为 2014 年“浙江省化学工业

科学技术奖”二等奖，同时被浙江省人民政府评为“浙江省科学技术奖”三等奖。2014 年，以邻

对位系列产品为主导的省级重大科技专项（厅市会商项目）——“邻、对甲基苯磺酰氯及其衍生

产品清洁合成新工艺产业化技术研究”顺利实施。系列技术创新成果产业化的实现，为公司 2014

年相关产业效益的提升起到了关键作用。同时，公司完成邻对位下游产业新产品技术的研发，为

未来发展奠定了技术基础。

公司继续加大研发投入。围绕公司五大产业链，2014 年共进行了 15 项技术开发课题的攻关。

创新平台建设同时迈上新台阶，以公司邻对位系列创新为核心组建的“浙江省芳烃磺酸工程技术

研究中心”，由于在液体三氧化硫磺化等技术创新中的丰硕成果，于 2013-2014 年被浙江省科技

厅批准为省级工程技术中心建设并资助，与省级高新技术企业研发中心一起，形成 2 个省级创新

平台。截至报告期末，公司申请专利共计 25 项，已累计获得 23 项专利授权，其中获得授权发明

专利 10 项，覆盖公司各产品系列。报告期内，公司牵头国家标准“天然脂肪醇”的修订，成功参

与“工业硬脂酸”国家标准的制订并得到实施。2014 年，公司被评为“浙江技术创新能力百强企

业”。

3、热电联产，强化产业链关联，循环经济模式进一步完善

热电联产是嘉化能源的业务核心，报告期内，公司热电联产产能持续增长，是公司收入和利

润增长的主要驱动力。脂肪醇（酸）产品是氯碱产品的延伸，充分回收利用原被空放的氢气资源，

是公司 2014 年销售收入大幅增长的主要原因。公司以热电联产为核心和源头，所构建的化工产品

和能源循环利用的内部产业链之间的关系如下图所示：

嘉化能源作为嘉兴港区化工新材料园区的核心企业，报告期内进一步强化了与园区重点企业

的产业链关联，脂肪醇被大量用于园区内企业的生产，氢气和蒸汽用户进一步增加，冷凝水回收

量大幅提升。构建的外部循环经济产业链示意图如下：

9 / 150

2014 年年度报告

4、系统改造，实时监控，环境保护工作凸显社会责任感

公司一直高度重视环保管理，已建立了 ISO14001 环境管理体系。随着国家对企业环保要求的

不断提高，公司加大了对环保的投入，先后投入近亿元对整个锅炉烟气系统进行改造，新建炉后

石灰石湿法脱硫，利用丹麦 FLOWVISION 技术对每台锅炉建设 SNCR 脱硝装置，脱硫、脱硝效率分

别达到 90%、60%以上，烟气各项指标达标或优于国家现阶段标准排放，并建立烟气实时监控信息

平台。在加强自身环保建设的同时，积极参加社会环保建设，公司在 2014 年为“五水共治”进行

捐款，并被评为“嘉兴最具社会责任感环保企业”。

5、按期排查，落实指标，安全生产举措稳步落实

自设立以来，公司一直高度重视安全生产和危险化学品管理，建立 OHSAS18000 职业安全卫生

管理体系，持有安全生产许可证且获得了危险化学品生产许可证。报告期内，公司的安全管理水

平继续稳步提升，进一步完善了系统化的安全管理网络，涉及安全生产的各项业绩指标清晰明确，

在安全生产的各个方面均有章可循。通过经常性地开展事故隐患排查与整改工作，随时掌握生产

现场的安全生产状况，保证了生产企业的基础安全管理工作的稳定执行。

6、机器换人，提高效率，生产管理水平持续提升

公司进一步加强了整体成本控制意识、手段和水平，通过原材料替代、生产模式转变、建立

原料供应商竞争体系和集中采购、“机器换人”等方式，降低了生产成本、提高劳动效率。同时

加强生产计划管理，科学组织生产，做到有序均衡，产能发挥正常。一方面，加强峰谷电调节运

行、提高自产电的占比，有效降低生产、运行成本；另一方面，对生产装置进行机械化、自动化

改造，优化一体化生产各个环节之间的质量控制和仓储运输，生产成本进一步下降，奠定了公司

盈利的基础。

7、各大项目积极推进，建成投产指日可待，有力保障下阶段利润增长

零极距离子膜烧碱节能技改项目主体在 2014 年建成投产；年回收利用 510 万吨化工园区冷凝

水和冷却水项目在 2014 年阶段性竣工投产；2014 年重大资产重组配套募集资金投资项目热电联

产扩建项目进展顺利，主厂房主体工程土建完成，2015 年上半年第一台 450 吨/小时锅炉将建成

投产。上述项目的建设实施，为公司下阶段的利润增长提供了有力的保障。

8、加强内控，梳理制度，规范运作有章可循

报告期内，公司严格按照相关规定和要求，加强信息披露工作，确保信息披露准确、及时、

真实，同时不断完善公司的法人治理结构和制度建设，进一步规范公司运作。

公司严格按照法律和公司章程的规定，进一步健全了内部控制制度，陆续修订和编制了《股

东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会秘书工作制度》、《独

立董事工作制度》、《募集资金使用管理办法》、《股东大会网络投票管理制度》、《总经理工

作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》、《董事会薪酬与

10 / 150

2014 年年度报告

考核委员会工作细则》、《信息披露事务管理制度》、《董事、监事和高级管理人员所持公司股

份及其变动管理制度》、《投资者关系管理制度》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制

度》、《关联交易管理办法》、《控股股东、实际控制人行为规范》、《董事会战略与发展委员

会工作细则》、《环境信息披露制度》、《重大信息内部报告制度》、《控股子公司管理制度》、

《远期外汇交易业务管理制度》，同时，公司通过培训、监督、考核等方式切实将上市公司法人

治理要求通过制度文件落实到公司经营管理中，进一步明确了公司股东大会、董事会及经理层之

间的权责关系，以及各职能部门的业务操作规则，确保公司运作有章可循。

(一) 主营业务分析

1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 3,385,390,026.65 2,329,580,503.06 45.32

营业成本 2,474,332,776.74 1,539,459,842.80 60.73

销售费用 39,167,518.86 37,966,838.10 3.16

管理费用 166,842,496.49 220,211,717.46 -24.24

财务费用 64,577,907.27 29,968,934.71 115.48

经营活动产生的现金流量净额 333,783,451.39 377,785,364.53 -11.65

投资活动产生的现金流量净额 -47,735,395.51 -346,665,238.76 不适用

筹资活动产生的现金流量净额 214,124,011.61 -7,057,651.65 不适用

研发支出 107,137,312.74 99,895,287.19 7.25

2 收入

(1) 驱动业务收入变化的因素分析

本期营业收入比上年大幅增长 105,581 万元，增长比例 45.32%，主要影响因素为脂肪醇装置

在 2013 年 9 月建成投产后，今年实现全年开工。此外，邻对位和氯碱营业收入也较上年分别增长

16.00%和 5.39%。

(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析

报告期内公司业绩相比去年同期上升。主要是公司氯碱产品销量增长，销售收入比上年同期

增长 5.39%；公司邻对位业务依靠自身的环保、技术两项优势支撑，产销两旺，销售业绩再创新

高，销售收入比上年同期增长 16%；脂肪醇(酸)产品销售收入比去年同期大幅增长 245.97%，主要

是因为脂肪醇装置在 2013 年 9 月建成投产后，2014 年实现全年开工。嘉化能源以热电联产为核

心，产业链不断延伸，构建了从能源到基础化工再到化工新材料延伸的产业链，完整的产业链配

套使嘉化能源具有较高的整合效益。

(3) 订单分析

报告期内公司不存在对公司经营业绩产生重大影响的产品销售订单。

(4) 主要销售客户的情况

客户名称 销售收入（单位：元） 占总销售收入比例（%）

客户 A 297,017,797.93 8.77

客户 B 247,111,671.16 7.30

客户 C 214,535,210.19 6.34

客户 D 154,802,468.90 4.57

11 / 150

2014 年年度报告

客户 E 145,603,087.70 4.30

3 成本

(1) 成本分析表

单位：元

分行业情况

本期金

上年同

本期占 额较上

成本构 期占总 情况

分行业 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期

成项目 成本比 说明

比例(%) 变动比

例(%)

例(%)

能源 原材料 407,886,925.74 79.70 432,023,783.50 83.58 -5.59

能源 人工费 5,142,924.39 1.00 7,417,434.19 1.43 -30.66

用

能源 制造费 48,222,173.10 9.42 32,670,473.61 6.32 47.60 新 设

用 备 竣

工 投

入，折

旧 增

加

能源 其他 50,508,752.26 9.87 44,788,263.58 8.66 12.77

化工 原材料 1,716,128,251.68 88.74 798,326,412.97 83.05 114.97 脂 肪

醇 装

置 在

2013

年 9

月 建

成 投

产后，

今 年

实 现

全 年

开工

化工 人工费 16,984,681.32 0.88 25,400,300.41 2.64 -33.13

用

化工 制造费 129,795,337.59 6.71 87,627,843.62 9.12 48.12

用

化工 其他 70,973,327.52 3.67 49,953,209.00 5.20 42.08

分产品情况

本期 本期金

上年同

占总 额较上

成本构 期占总 情况

分产品 本期金额 成本 上年同期金额 年同期

成项目 成本比 说明

比例 变动比

例(%)

(%) 例(%)

蒸汽 原材料 407,886,925.74 79.70 432,023,783.50 83.58 -5.59

蒸汽 人 工 费 5,142,924.39 1.00 7,417,434.19 1.43 -30.66

用

蒸汽 制造费 48,222,173.10 9.42 32,670,473.61 6.32 47.60 新设

12 / 150

2014 年年度报告

用 备竣

工投

入，折

旧增

加

蒸汽 其他 50,508,752.26 9.87 44788263.58 8.66 12.77

氯碱 原材料 332,280,039.36 78.94 337,131,067.18 79.89 -1.44

氯碱 人 工 费 8,028,562.93 1.91 10,564,384.77 2.50 -24.00

用

氯碱 制 造 费 63,597,158.92 15.11 59,934,795.95 14.20 6.11

用

氯碱 其他 17,006,289.87 4.04 14,364,163.75 3.40 18.39

脂 肪 醇 原材料 1,164,724,647.57 94.30 284,050,919.43 94.15 310.04 脂 肪

（酸） 醇 装

置 在

2013

年 9

月 建

成 投

产后，

今 年

实 现

全 年

开工

脂 肪 醇 人 工 费 1,265,666.39 0.10 545,431.75 0.18 132.05 脂 肪

（酸） 用 醇 装

置 在

2013

年 9

月 建

成 投

产后，

今 年

实 现

全 年

开工

脂 肪 醇 制 造 费 36,941,326.63 2.99 5,911,953.22 1.96 524.86 脂 肪

（酸） 用 醇 装

置 在

2013

年 9

月 建

成 投

产后，

今 年

实 现

全 年

开工

脂 肪 醇 其他 32,222,518.24 2.61 11,186,951.06 3.71 188.04 脂 肪

（酸） 醇 装

13 / 150

2014 年年度报告

置 在

2013

年 9

月 建

成 投

产后，

今 年

实 现

全 年

开工

硫酸 原材料 41,283,633.61 63.66 32,149,480.22 56.76 28.41

硫酸 人 工 费 1,415,024.04 2.18 1,858,217.83 3.28 -23.85

用

硫酸 制 造 费 11,197,376.66 17.27 11,332,853.63 20.01 -1.20

用

硫酸 其他 10,950,928.48 16.89 11,296,518.38 19.95 -3.06

邻对位 原材料 177,839,931.13 83.91 144,994,946.14 81.49 22.65

邻对位 人 工 费 6,211,142.76 2.93 12,199,572.33 6.86 -49.09

用

邻对位 制 造 费 17,709,041.66 8.36 9,524,970.49 5.35 85.92

用

邻对位 其他 10,170,914.31 4.80 11,218,680.52 6.30 -9.34

氢气 原材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

氢气 人 工 费 64,285.20 6.20 232,693.73 7.65 -72.37

用

氢气 制 造 费 350,433.72 33.78 923,270.34 30.34 -62.04

用

氢气 其他 622,676.61 60.02 1,886,895.29 62.01 -67.00

(2) 主要供应商情况

供应商名称 不含税金额（单位：元） 占总采购金额比例

供应商 A 636,645,399.00 25.80%

供应商 B 195,308,363.96 7.91%

供应商 C 142,786,816.65 5.79%

供应商 D 142,387,265.13 5.77%

供应商 E 104,057,795.87 4.22%

4 费用

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

销售费用 39,167,518.86 37,966,838.10 3.16

管理费用 166,842,496.49 220,211,717.46 -24.24

财务费用 64,577,907.27 29,968,934.71 115.48

财务费用增长 115.48%，主要系本期新增借款所承担的利息费用增加所致。

14 / 150

2014 年年度报告

5 研发支出

(1) 研发支出情况表

单位：元

本期费用化研发支出 107,137,312.74

本期资本化研发支出

研发支出合计 107,137,312.74

研发支出总额占净资产比例（%） 3.73

研发支出总额占营业收入比例（%） 3.16

(2) 情况说明

2014 年公司共进行了 15 项课题的研发，为公司节能减排、新产品开发、提高产品品质、提

高装置安全运行水平和降低消耗节约成本等进行一系列的技术进步工作，覆盖了热电、烧碱、邻

对位、脂肪醇（酸）和硫酸五大产业链。

6 现金流

经营活动现金流量净额 33,378.35 万元，比去年同期减少 4,400.19 万元；投资活动产生的现金流

量净额-4,773.54 万元,比全年同期增加 29,892.98 万元；筹资活动产生的现金流量净额 21,412.40

万元，比去年同期增加 22,118.17 万元。

15 / 150

2014 年年度报告

7 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

科目 本期 上期 增减（+-） 说明

脂肪醇装置在 2013 年 9 月建成投产后，今年实现全年开工。

一、营业务收入 3,385,390,026.65 2,329,580,503.06 45.32%

邻对位和氯碱营业收入也较上年呈现一定的增长

减:：营业务成本 2,474,332,776.74 1,539,459,842.80 60.72% 业务规模增长

营业税费 12,430,038.86 450,100.65 2661.61% 应交税款增加所致

财务费用 64,577,907.27 29,968,934.71 115.48% 借款增加及汇率变动影响

资产减值损失 5,411,041.69 1,548,246.40 249.49% 应收款增加导致坏账计提增加

投资收益 59,001,357.64 18,453,947.37 219.72% 减持赞宇科技股票

二、营业利润 679,635,199.34 518,428,770.31 31.10%

加：营业外收入 2,521,945.92 11,126,269.91 -77.33% 补贴收入减少

减：营业外支出 5,243,811.71 25,251,108.82 -79.23% 报告期内处置固定资产较上年减少

三、利润总额 676,913,333.55 504,303,931.40 34.23%

减：所得税费用 94,861,729.20 71,914,027.74 31.91%

四、净利润 582,051,604.35 432,389,903.66 34.61%

16 / 150

2014 年年度报告

(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

报告期内公司完成重大资产重组事宜，公司重大资产重组经过公司董事会、股东大会的审议并取得中国证券监督管理委员会（证监许可【2014】918

号文）核准。公司于 2014 年 9 月向浙江嘉化集团股份有限公司等发行 932,465,261 股股份并完成中国证券登记结算有限责任公司上海分公司股份登记

手续，公司重大资产重组相关资产过户基本完成，公司总股本由 315,000,000 股变为 1,247,465,261 股。

公司于 2014 年 12 月以人民币 8.50 元/股的价格非公开发行股票方式发行人民币普通股（A 股）58,820,000 股，并完成中国证券登记结算有限责

任公司上海分公司股份登记手续，公司总股本由 1,247,465,261 变为 1,306,285,261 股。

(3)

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、 主营业务分行业、分产品情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%）

能源 769,877,848.74 514,209,026.69 33.21 0.43 0.80 减少 0.24 个百分点

化工 2,563,838,075.50 1,958,754,115.62 23.60 65.17 90.70 减少 10.23 个百分点

主营业务分产品情况

分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%）

蒸汽 769,877,848.74 514,209,026.69 33.21 0.43 0.80 减少 0.24 个百分点

氯碱 706,320,659.38 420,591,380.10 40.45 5.39 -0.49 增加 3.52 个百分点

脂肪醇（酸） 1,306,632,707.41 1,201,728,886.70 8.03 245.97 320.12 减少 16.23 个百分点

硫酸 74,731,664.54 63,861,703.70 14.55 14.58 10.90 增加 2.83 个百分点

邻对位 360,974,741.23 212,020,123.75 41.26 16.00 16.60 减少 0.30 个百分点

氢气 32,021,911.40 1,986,316.33 93.80 9.69 -38.94 增加 4.94 个百分点

2、 主营业务分地区情况

单位：元 币种：人民币

地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）

17 / 150

2014 年年度报告

国内 3,190,879,445.70 48.81

国外 142,836,478.54 -18.17

主营业务分地区情况的说明

公司业务以国内销售为主，国内销售占比 95.72%。

(三) 资产、负债情况分析

1 资产负债情况分析表

单位：元

本期期

本期期 上期期

末金额

末数占 末数占

较上期

项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 情况说明

期末变

的比例 的比例

动比例

（%） （%）

（%）

货币资金 1,013,181,179.81 20.24 165,981,311.34 4.00 510.42 募投资金到

位、保证金增

加

应收账款 248,931,538.88 4.97 139,161,284.07 3.35 78.88 业务增长导致

其他应收 70,495.19 0.00 4,881,167.96 0.12 -98.56 出口退税款退

款 回

存货 207,376,029.94 4.14 151,032,094.12 3.64 37.31 业务增长

可供出售 29,944,684.00 0.60 88,282,530.00 2.13 -66.08 减持赞宇科技

金融资产 股票

长期待摊 18,623,866.87 0.37 30,475,653.89 0.73 -38.89 按期摊销

费用

递延所得 8,854,761.08 0.18 6,766,027.70 0.16 30.87 递延收益增加

税资产

短期借款 1,194,548,624.70 23.86 728,164,577.92 17.55 64.05 业务总量增加

应付票据 19,570,000.00 0.39 62,447,229.97 1.51 -68.66 票据到期支付

应付账款 435,043,262.23 8.69 710,367,839.78 17.12 -38.76 货款支付

预收款项 7485198.38 0.15 12,569,316.05 0.30 -40.45 客户预付款项

18 / 150

2014 年年度报告

减少

应付职工 7,950,705.34 0.16 12,040,542.63 0.29 -33.97 未发年终奖减

薪酬 少

应付股利 0.00 0.00 23,244,000.00 0.56 -100.00 支付股利

长期借款 70,000,000.00 1.40 361,009,060.00 8.70 -80.61 到期还款及重

分类

递延收益 36,031,147.81 0.72 19,488,157.09 0.47 84.89 递延收入增加

递延所得 6,115,841.82 0.21 15,124,700.17 0.36 -59.56 减持赞宇科技

税负债 股票

2 公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明

2014 年期初，公司拥有赞宇科技普通股 560.52 万股，总市值 8,828.25 万元，本期共出售 380.78 万股，对应初始投资成本 724.75 万元，实现收

益 5,356.13 万元，另依据 2014 年 5 月赞宇科技分红决议，取得赞宇科技股票分红 41.58 万元，报告期共实现投资收益 5,397.71 万元。本期末持有赞

宇股票 179.74 万股，市值 2,994.49 万元。

(四) 核心竞争力分析

1、依托园区循环经济，创造核心企业优势

公司所处的中国化工新材料（嘉兴）园区位于长三角区域物流中心嘉兴港区，是全国循环经济工作先进单位、浙江省工业循环经济示范园区、国内

首家国家级化工新材料园区。公司作为园区蒸汽以及系列基础化工产品供应商，在园区循环经济系统构建中发挥着基础和核心作用。根据我国集中供热

规划法规和嘉兴市集中供热相关规划，公司是嘉兴港区及周边供热区域唯一一家供热企业，具有集中供热、相对垄断、用户稳定的优势。

公司以热电联产为核心和源头，所构建的从能源到基础无机化工、有机化工中间体再到油脂化工延伸的完整经济产业链，为公司几大系列产品带来

了明显的配套优势。公司热电联产装置所产生的电力可供氯碱装置生产使用，由于氯碱生产的主要成本是电力成本，使得公司相对于没有自产电装置的

企业而言，成本优势明显。公司的邻对位和脂肪醇（酸）等化工新材料不仅能够充分利用水、电、汽等配套资源，而且基础化工产品为其提供了成本更

低、输送便捷的配套原料，大幅降低了生产的成本。完整的循环经济产业链使公司的每一系列的单项产品都能通过配套优势增强各自的市场竞争力，又

能通过产品的聚合效应提升公司的整体效益和综合实力。

2、优越的物流和区位优势

公司所在的嘉兴港区区位交通条件优越，是“长三角”沪、苏、杭、甬地区的一个重要交通枢纽，同时嘉兴港具有海河联运的独特优势，海河联运

可把外海“大进大出”集疏运优势和内河水运成本低、能耗小的优势有机结合起来。同时，公司距嘉兴港仅 5 公里，与 3 个万吨级的液体化工码头管道

相连，不仅便捷的陆路和水路运输带动了整个销售网络的稳固壮大，物流运输成本也比同行具有明显优势。

19 / 150

2014 年年度报告

公司所处的中国化工新材料（嘉兴）园区，自设立以来先后吸引了英荷壳牌、德国巴斯夫、日本帝人、日本德山、韩国乐天等国际知名企业和嘉兴

石化、传化股份、三江化工、浙江信汇、合盛硅业等国内大型企业落户。根据政府相关规划，预计“十三五”期间，嘉兴港区化工新材料园区产值将近

1000 亿元，并形成 5-6 家产值超 100 亿元的大企业，真正形成“千亿产业带、百亿企业群”，成为国内化工新材料产业高地。公司作为嘉兴港区及周

边地区唯一一家蒸汽供热企业以及园区重要的基础化工产品供应商，嘉兴港区不断增长的经济发展形势和优质稳定的客户资源为公司带来了良好的业绩

增长机遇。

3、技术创新带来的成本、环保优势

公司持续多年的技术创新投入，产生了丰硕的成果。特别是邻对位产业的自主创新，多项发明专利核心技术的支撑，已将公司打造成世界上邻对位

行业规模最大、技术最领先的制造商。新技术不但成本优势越来越明显，同时由于大幅度削减了污染物的排放，相对于同行传统技术的环保瓶颈制约，

嘉化能源邻对位装置产能得到充分释放，市场占有率大幅提高，经济效益显著提升。技术创新带来的成本和环保优势，不仅体现在邻对位装置上，公司

锅炉烟气处理技术的不断创新，也使公司环保治理始终走在了行业的前列，为公司热电联产装置的稳定运行提供了坚实的保障。

4、管理团队和技术人才优势

嘉化能源多年的发展形成了稳定的管理团队，为公司的可持续发展提供了核心的人力资源。同时，各产业链多年的发展，也造就了核心技术人才的

积累，为各产业的持续创新和发展奠定了坚实的基础。嘉化能源有与先正达等世界 500 强公司多年合作经验，借鉴和学习了国际上先进的管理理论、管

理方法和管理技术，从而带来崭新的管理视角和发展思路，推动公司企业管理、技术创新进程，缩小与国内外先进管理水平的差距。

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

除持有赞宇科技股票外，本公司报告期内不存在其他对外股权投资。投资赞宇科技情况详见证券投资情况的说明。

(1) 证券投资情况

占期末证

证券 证券 持有数量 期末账面价值 券总投资 报告期损益

序号 证券代码 最初投资金额（元）

品种 简称 （股） （元） 比例 （元）

（%）

1 普通 002637 赞宇 11,123,467.73 1,797,400.00 29,944,684.00 100 53,561,255.97

股 科技

期末持有的其他证券投资 /

报告期已出售证券投资损益 / / / /

合计 11,123,467.73 / 29,944,684.00 100% 53,561,255.97

证券投资情况的说明

20 / 150

2014 年年度报告

2014 年期初，拥有赞宇科技普通股 560.52 万股，总市值 8,828.25 万元，本期共出售 380.78 万股，对应初始投资成本 724.75 万元，实现收益 5,356.13

万元，另依据 2014 年 5 月赞宇科技分红决议，取得赞宇科技股票分红 41.58 万元，报告期共实现投资收益 5,397.71 万元。本期末持有赞宇股票 179.74

万股，市值 2,994.49 万元。

(2) 持有其他上市公司股权情况

单位：元

证券 证券 股份

最初投资成本 占该公司股权比例（%） 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动 会计核算科目

代码 简称 来源

002637 赞宇科技 11,123,467.73 1.12 29,944,684.00 53,561,255.97 26,523,653.92 可供出售金融资产

合计 11,123,467.73 / 29,944,684.00 53,561,255.97 26,523,653.92 / /

持有其他上市公司股权情况的说明

无

(3) 买卖其他上市公司股份的情况

期初股份数量 报告期买入股份 使用的资金数量 报告期卖出股份 产生的投资收益

股份名称 期末股份数量（股）

（股） 数量（股） （元） 数量（股） （元）

赞宇科技 5,605,200 3,807,800 1,797,400 53,561,300

报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 元

买卖其他上市公司股份的情况的说明

无

2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况:

（1） 委托理财情况：无

（2） 委托贷款情况: 无

（3） 其他投资理财及衍生品投资情况: 无

21 / 150

2014 年年度报告

22 / 150

2014 年年度报告

3、 募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

本年度已使 已累计使

募集年 募集资金 尚未使用募集资 尚未使用募集资

募集方式 用募集资金 用募集资

份 总额 金总额 金用途及去向

总额 金总额

于专户存放，将

募集资金用于嘉

2014 年 非公开发行 474,471,050.00 0.00 0.00 474,471,050.00 化能源投资建设

的“热电联产机

组扩建项目”。

合计 / 474,471,050.00 0.00 0.00 474,471,050.00 /

截至 2014 年 12 月 31 日，本公司募集资金没有被使用

或投入募投项目。尚末使用募集资金 474,512,516.22 元

募集资金总体使用情况说明

中含利息收入 41,466.22 元。 详见公司《募集资金年度

存放与使用情况的专项报告》。

(2) 募集资金承诺项目情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

变更

募集 募集 未达 原因

募集

资金 资金 是否 是否 到计 及募

承诺 是否 资金 产生

本年 累计 符合 项目 预计 符合 划进 集资

项目 变更 拟投 收益

度投 实际 计划 进度 收益 预计 度和 金变

名称 项目 入金 情况

入金 投入 进度 收益 收益 更程

额

额 金额 说明 序说

明

热 电

报告

联 产 474,4

期内

机 组 否 71,05 0.00 0.00 是 在建 是

没有

扩 建 0.00

变更

项目

474,4

合计 / 71,05 0.00 0.00 / / / / / /

0.00

报告期内，公司未使用募集资金专户款支付募投项目款项，但已以自筹

募集资金承诺项目使 资金预先投入募投项目，并于 2015 年 1 月 28 日召开的第七届董事会第

用情况说明 四次会议审议通过了《关于拟用募集资金置换预先已投入募投项目自筹

资金的议案》。

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 √不适用

23 / 150

2014 年年度报告

4、 主要子公司、参股公司分析

占被投资

公司 主要产品或 营业收 营业利

公司名称 注册资本 单位权益 总资产 净资产 净利润

类型 服务 入 润

比例

浙江嘉化

子公 煤炭批发经 107,983 62,072, 172,38 -598,47

燃料有限 66,000,000 100% -721,016

司 营 ,523 745 5,462 3

公司

嘉兴市港

区艾格菲 子公 硫酸镁的生 19,989, 14,994, 37,995 8,339,0

10,000,000 51% 6,062,569

化工有限 司 产经营 746 519 ,344 15

公司

嘉兴兴港

参股 49，659， 36，761， 123,38 10，248，

热网有限 集中供热 13,200,000 40% 7，428，438

公司 037 759 9,002 418

公司

浙江嘉化 2,413，47

参股 双氧水的生 47,796， 229,189 40,368 3，471，

双氧水有 20,000,000 30%

公司 产经营 634 ，14 ,232 144

限公司 4

浙江新晨 氯化石蜡、

参股 45,743, 23,252, 92,649 2,872,2

化工有限 甲醚的生产 14,000,000 26% 2,027,642

公司 086 850 ,232 79

公司 经营

5、 非募集资金项目情况

□适用 √不适用

(六) 公司控制的特殊目的主体情况

无

二、事会关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

1、蒸汽供热市场竞争格局和发展趋势

热电联产蒸汽供热企业具有区域自然垄断性特点。热电联产行业属于基础设施行业，各地区

根据实际情况制定当地的城市供热规划和热电联产规划。当地政府根据规划划分集中供热区域，

确定热源点的供热范围。根据 2007 年 1 月国家发改委、建设部所发布的《热电联产和煤矸石综合

利用发电项目建设管理暂行规定》，以蒸汽为供热介质的一般按 8 公里考虑，在 8 公里范围内不

重复规划建设此类热电项目。2008 年 7 月 1 日以浙经贸电力[2008]371 号文下达了《关于嘉兴市

集中供热与热电联产发展规划的批复》。根据本规划，嘉化能源供热范围为：西至和海路，北对

沪杭公路，东至乍浦塘，南至杭州湾，涵盖了嘉兴港区和海盐大桥新区东部的所有工业用地。嘉

化能源在批准的供热规划范围内具有集中供热专营权。

热电联产是国内外公认的节能减排的重要手段，大力发展节能环保的热电联产，依托大容量、

低能耗热电联产机组，替代能耗高、效率低、污染大的小锅炉进行供热，是我国能源节约、有效

利用的重要发展方向。随着国家产业政策的调整，热电联产将加强清洁排放的技术改造，采用先

进的工艺装备，进一步提升能源利用效率。

2、氯碱产品市场竞争格局和发展趋势

氯碱产品行业关联度大，其下游产品达到上千个品种，具有较高的经济延伸价值，由于其广

泛应用于农业、石油化工、轻工、纺织、建材、电力、冶金、国防军工、食品加工等国民经济各

24 / 150

2014 年年度报告

部门，属于重要的基础化工产品。“十二五”以来氯碱行业开始逐步摆脱单纯追求规模扩张，进

入“产业结构调整、提升行业增长质量”为核心的新的发展阶段。

公司是浙江北部地区（嘉兴市、湖州市）唯一一家氯碱生产企业，面对的下游行业集中在江

浙沪地区。浙江省内 2014 年 6 家氯碱企业的总产能近 190 万吨，主要下游用户为化工、印染、纤

维等行业，近几年尤其是今年，印染行业受国家 COD 排放指标的控制，开工率较低，行业处在洗

牌阶段，烧碱市场的竞争比较激烈，浙江的氯碱行业也面临调整产业结构，延长下游产业链的局

面。在氯碱行业寻求从规模优势向竞争力优势转化的背景下，公司不断推进氯碱产品的下游利用

和开发，实现转型升级，加快氯碱装置零极距改造，大力推进研发以含氯聚合物和氯化聚合物等

新型高分子材料技术，做好“碱氯平衡”。公司坚持区域、企业间的合作和交流，实现资源共享、

优势互补，及时分析、预测市场，建立有序的市场经济格局，保障氯碱行业的稳定发展。

3、脂肪醇系列产品市场竞争格局和发展趋势

脂肪醇及其下游产品可广泛应用于日化、纺织印染、造纸、医药、皮革等领域，行业应用广

泛，公司生产的天然脂肪醇（酸）具有良好的生物降解性特征，符合国家“绿色环保、清洁节约”

的产业发展方向。从国内脂肪醇市场竞争情况来看，国内几家主要的生产商包括连云港沙索-益海

化工、辽阳华兴、德源（中国）高科有限公司等。其中，连云港沙索-益海化工与德源（中国）高

科有限公司采用的也是领先技术且装置规模较大，行业竞争压力比较大。

由于经济下行压力的加大，终端消费市场有限扩展，加上棕榈仁油等原材料波动频繁，公司

脂肪醇装置面临经营一定的压力。未来竞争主要表现在下游产业链的扩展、资源配套以及细分市

场的经营，依靠把握经营、循环经济优势降低成本以及技术进步抢夺市场先机。

4、邻对位系列产品市场竞争格局和发展趋势

邻对位业务的产品被广泛应用于医药、农药、塑料、染料和涂料等行业，是非常重要的中间

体产品。有机化工中间体在化工行业中起到承上启下的重要作用，其既是基础化工原料的下游产

品，又是医药、农药等精细化工产品的上游原料，具有品种繁多、合成路线选择性广、市场需求

前景好、合成技术进展迅速等特点。由于国家对环保问题的重视，2014 年，国内部分采取传统间

歇工艺的邻对位生产厂家因环保不达标等问题关停。因此，采用全新连续化专利工艺、拥有自主

知识产权技术打造的嘉化能源邻对位产品，在 2014 年的经营业绩逐步上升，以后年度仍会保持稳

定发展。

目前，中国已经成为全球重要的有机化工中间体生产基地。嘉化能源是国内最大的邻对位产

品供应商，其产品既在国内销售也对外出口，出口市场主要是欧盟、印度、美国、巴西和日本等。

邻对位产品中的邻硝基是嘉化能源专为世界 500 强先正达公司定制的产品，该产品是高效选择性

除草剂“米斯通”的中间体，未来会呈平稳上升趋势。

(二) 公司发展战略

公司以能源、化工双主业作为发展方向，以循环经济模式为发展的基础，充分利用资本平台，

以技术的不断创新加速产业链深层次延伸，提高企业的核心竞争力；追求企业持续健康发展的同

时，充分重视企业在建设资源节约型、环境友好型社会中的社会责任：

1、重视核心业务蒸汽供热产业的发展

热电联产是嘉化能源的业务核心，蒸汽供热是公司产品销售收入和毛利来源的重要构成部分。

未来结合嘉兴港区着力打造“千亿产业带、百亿企业群”的战略发展规划，嘉化能源将紧跟园区

快速发展需求，大力发展热电联产，在推进热电联产募投项目建设的同时，积极规划未来蒸汽产

业的大发展。

同时，公司将充分利用上市公司这一资本平台，寻找与公司产业关联的热电和化工装置等合

适标的物，适时进行收购重组，进行外延式扩张发展。

2、循环经济产业链的进一步延伸和发展，不断提高产品附加值

公司未来仍将坚持以循环经济产业链下资源、能源的综合利用为核心，进一步延伸产业链，

充分发挥不同系列产品之间的协同效应和成本优势；不断进行节能降耗技术改造，进一步巩固和

保持公司产品的成本优势和市场竞争力；不断提高公司产品附加值，促进产品结构升级和市场应

用扩展。公司未来将规划发展氯碱下游产品，带动热电联产装置规模的提升，提高装置运行效率；

进一步发展嘉化能源的邻对位特色产业，加大力度开发衍生高附加值产品，强化公司在该行业的

龙头地位；围绕硫酸产业发展，公司已与世界 500 强巴斯夫公司达成战略合作，衍生硫酸产业的

25 / 150

2014 年年度报告

下游产品，生产高附加值的电子级硫酸，引入世界级企业的先进管理经验，为公司未来进入电子

和新能源领域打下坚实的基础。

3、加快技术进步，推进产业升级

公司将秉持积极进取与稳健发展相结合的原则，在充分利用现有竞争优势的基础上，继续加

大研发投入，保持并提升创新能力。公司一方面积极跟踪国内外最新技术的发展状况，做好新技

术的引进、消化、吸收和创新；另一方面继续立足现有技术优势，增加对研发的投入，加快技术

创新速度，为公司的持续发展增加活力。在脂肪醇（酸）现有装置基础上，公司将加快技术升级，

大力发展脂肪醇（酸）细分产业，规划生产高附加值产品，提升整体装置效益。

(三) 经营计划

产品名称 单位 计划销售量

蒸汽总量 万吨 593

烧碱总量(折百) 万吨 30

脂肪醇(酸) 万吨 17

硫酸 万吨 22

邻对位 万吨 2.9

氢气 万标方 2,622

主要经营指标：蒸汽客户群体稳定，年蒸汽需求量随着新客户的加入以及老客户新项目的开发而

在未来会出现较大的增加。2015 年将新增 49t/h 的低压蒸汽、55 t/h 的中压蒸汽以及 140 t/h

的次高压蒸汽，计划销售量将达到 593 万吨，较上年增长 20%。邻对位依托产业链延伸，增加产

品附加值，2015 年销售量将达到 2.9 万吨。脂肪醇将向下游开发产品，调整产品结构，2015 年销

量预计达 17 万吨。折百碱和硫酸销售稳定，预计达到 30 万吨和 22 万吨。根据业绩补偿协议，2015

年扣除非经损利润预计达到 5.94 亿元，较 2014 年增长 11.65%。

(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求

公司日常经营产生的现金流充裕，自有资金能够保证生产经营的需求，特别是大宗原燃料采

购的需要。募投资金专户管理，可以满足募投项目建设、技术改造、安全环保、研发的资金投入。

同时，公司已获得充足的银行授信额度，如出现额外资金需求，可以通过银行贷款满足资金需要，

为公司经营发展提供资金支持和保障。此外，公司也将充分利用上市公司平台，适时进行融资，

支持公司资本市场运作。

(五) 可能面对的风险

1、销售客户相对集中于嘉兴港区的风险

嘉化能源作为中国化工新材料（嘉兴）园区核心企业，是嘉兴港区及周边区域唯一一家蒸汽

供应商和重要的基础化工原料供应商。近两年嘉化能源 50%以上的主营业务收入都来自嘉兴港区

客户，其中蒸汽产品主要供应给嘉兴港区内化工企业，部分氯碱、硫酸等产品也是通过管道销售

给化工园区内企业。嘉化能源前 10 大客户中多家为嘉兴港区内的大型化工企业，近两年依托于嘉

兴港区化工新材料行业整体快速增长的宏观环境，嘉兴港区客户成为嘉化能源销售增长来源的主

力。因此，嘉化能源存在着销售区域相对集中的风险，如果未来出现地域性的风险事件，嘉化能

源的财务状况和经营业绩将可能因此受到不利影响。随着嘉化能源脂肪醇（酸）产品的投产，由

于脂肪醇（酸）产品相对于公司现有化工产品单位价值更高，销售半径扩大，除可利用管道销售

给嘉兴港区内企业外，还可进一步扩展国内、国际市场。在保持园区内优质核心客户的基础上，

积极拓展园区外行业重点企业、上市公司，形成战略合作。

2、安全生产风险

26 / 150

2014 年年度报告

嘉化能源的部分原材料和产品为危险化学品。自设立以来，嘉化能源一直高度重视安全生产

和危险化学品管理，目前已建立了 ISO14001 环境安全体系和 OHSAS18000 职业安全卫生管理制度。

嘉化能源持有安全生产许可证且获得了危险化学品生产许可证，公司整个生产过程处于受控状态，

发生安全事故的可能性很小，但不排除因生产操作不当或设备故障，导致事故发生的可能，不排

除在生产、运输、储存和使用过程中发生腐蚀和泄漏等事故可能导致的环境污染和人员伤亡等风

险。另外，在公司规模扩大、业务扩张、产品多元化过程中，可能存在安全管理措施不到位，员

工违章作业，安全生产得不到有力保障的现象，如果发生重大安全事故，可能对嘉化能源的经营

造成负面影响并带来经济和声誉损失。此外，如果政府进一步完善安全法规，加强安全生产的检

查和监督力度，在安全生产上对企业提出更高要求，公司将可能投入更多财力和其它经济资源。

3、产业与环保政策变化的风险

国家发改委等部门先后出台多项产业政策，从产业布局、规模及工艺、能源消耗、安全环保

等方面对嘉化能源所处行业的发展予以规范，抑制低水平重复建设，鼓励行业内优势企业通过规

模化、集约化经营，大力发展循环经济。一方面，嘉化能源现有产品完全符合国家产业政策对产

业布局、装置规模与工艺、能源消耗、环境保护、安全生产等方面的要求，但如果国家产业、环

保政策出现较大调整，将会给公司的生产经营带来风险。另一方面，公司目前产生的污染物主要

有废气、废水和固体废物，公司已积极采取环保措施控制“三废”，按环保要求装备了环保设施，

建立了环保管理体系。嘉化能源烟气二氧化硫采用石灰石--石膏法烟气脱硫装置处理后，外排烟

气中 SO2 浓度可达到《火电厂大气污染物排放标准》（GB13223-2011）中锅炉 SO2 排放浓度标准

限值要求；烟气除尘采用高效静电-布袋组合除尘器（FE 型除尘器）相结合进行处置，处理后外

排烟气中粉尘浓度可以长期高效、稳定满足相关排放标准要求；危险固废委托嘉兴市固体废物处

置有限公司进行处置；废水采用酸碱中和、生化处理的方式集中处理达标后，排入嘉兴市污水处

理系统，“三废”排放完全符合国家排放标准，但随着我国对环境保护越来越重视，相关环保政

策趋严，公司在环保方面的投入可能进一步增加，有关环境保护政策的变化与调整将对公司生产

经营带来一定影响。

4、化工行业生产周期和原材料价格的波动风险

公司所生产的基础化工产品的消费量与国民经济运行密切相关，行业发展与我国国民经济的

景气程度有较大相关性，因而具有一定的周期性。在宏观经济尤其是固定投资增速较高的状况下，

该行业可实现快速的扩张速度和利润增长速度，但是一旦宏观经济增速放缓，外加环保以及原材

料上涨等压力，可能步入周期性下降趋势中。扩张带来的支出加大、融资成本的上升、产品毛利

率下滑以及销售的放缓等因素在速增下降的宏观经济下将可能加倍放大，企业在成本不断上升和

产品供求面临平衡拐点的双重压力下，将面临短期极大的压力。目前受宏观经济、原材料、产业

政策、环保等因素影响，行业有步入周期性下降趋势的预期和潜在风险，行业洗牌中技术低端企

业将面临巨大的生存压力，但优势企业也可通过产品优化升级进一步发展强大。

公司蒸汽、脂肪醇（酸）、邻对位、氯碱等产品在生产过程中消耗的主要原材料，受市场行

情影响原材料价格发生波动时，产品生产成本随之发生变动，也会对公司的经营业绩带来影响。

为尽量减少原材料成本波动对经营业绩的影响，公司一方面通过密切跟踪研究原材料价格走势，

合理选择采购时机，加强对原材料的库存管理，尽最大努力降低采购成本；另一方面，通过加强

公司的成本控制，节本降耗、挖潜增效，来缓解原材料价格波动所带来的不利影响，增强公司转

移和化解原材料价格波动风险的能力。

三、事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

√适用 □不适用

本次会计政策变更是按照财政部 2014 年颁布或修订的企业会计准则，对公司会计政策进行相应的

变更，公司根据《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》（修订）将本公司财务报表格式进行

27 / 150

2014 年年度报告

了更改，并相应对本年度财务报表的比较数据进行了调整，本次会计政策变更，对公司此前各期

已披露的利润总额、净资产、总资产不产生影响。

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

四、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

公司股东分红回报规划应充分考虑和听取股东特别是公众投资者、独立董事和监事的意见。

公司可以采取现金方式、股票方式或者现金与股票相结合的方式分配股利。公司坚持现金分红为

主的基本原则，具备《公司章程》规定的现金分红条件的，应当优先采用现金分红进行利润分配，

公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的 10%；公司根据累计可供分配

利润、公积金及现金流状况，在保证足额现金分红及公司股本规模合理的前提下，可以采用发放

股票股利方式进行利润分配。公司法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前

公司注册资本的 25%。

报告期内，公司第六届董事会第十次会议、2013 年度股东大会审议通过了 2013 年度利润分

配方案：根据公司目前经营实际情况和发展的需要，2013 年度拟不进行利润分配，不进行资本公

积转增股本，2013 年度不进行现金分配。

经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2014 年公司按照中国会计准则编制的母公司报

表净利润为人民币 89,579,932.97 元，2014 年末可供全体股东分配的利润为 82,715,491.40 元。

公司董事会审议通过 2014 年度利润分配预案为：以公司 2014 年末总股本 1,306,285,261 股为基

数，以未分配利润向全体股东每 10 股派发现金红利 0.63 元（含税），预计派发现金红利

82,295,971.44 元。不送红股，不以公积金转增股本。

公司本次分配预案符合《公司章程》第一百六十二条公司利润分配政策的相关规定，公司以

2014 年末总股本 1,306,285,261 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.63 元（含税），

高于《公司章程》中“公司每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的 10%”

的规定。

因公司进行重大资产重组，2014 年母公司可供全体股东分配的利润为 82,715,491.40 元，根

据相关规定上市公司在确定可供分配利润时应当以母公司口径为基础，故本次分配红利总额为

82,295,971.44 元。公司将严格按照《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证

监发[2012]37 号）和上交所《上海证券交易所上市公司现金分红指引》等规定，本着长期投资和

保护投资者合法权益的理念，回馈公司股东。

报告期内，公司现金分红政策的制定及执行符合公司章程的规定或者股东大会决议的要求；

分红标准和比例明确和清晰；相关的决策程序和机制完备；独立董事履职尽责并发挥了应有的作

用；中小股东有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到了充分保护。

(二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披露

原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

(三) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

每 10 股 占合并报表

每 10 股送 现金分红的数 分红年度合并报表

分红 派息数 每 10 股转 中归属于上

红股数 额 中归属于上市公司

年度 (元)（含 增数（股） 市公司股东

（股） （含税） 股东的净利润

税） 的净利润的

28 / 150

2014 年年度报告

比率(%)

2014 年 0.63 82,295,971.44 579,080,945.62 14.21

2013 年 -32,513,677.96

2012 年 0.2 3,600,000.00 15,336,539.57 41.08

五、积极履行社会责任的工作情况

（一）社会责任工作情况

2014 年，公司致力于经济、社会与环境方面的全面、协调、可持续发展。强化安全生产，加

强生态保护，始终秉持节能环保、环境友好的发展理念，树立良好的企业形象，得到各级政府的

大力支持和社会各界的广泛认同。公司全力构筑安全环保体系，加快工艺技术改造，依托热电联

产和特色新材料系列产品技术优势，构建循环经济产业链，提高资源、能源综合利用水平，实现

环境保护和经济效益的双赢。公司认真落实节能减排责任，积极开展和使用节能产品，降低污染

物排放，不断提高员工的环境保护意识，为“五水共治”进行了捐款，被评为“嘉兴最具社会责

任感环保企业”。报告期内，公司排放污染物各项指标均符合国家标准，各项运营指标均符合要

求，未发生环境污染事故。

公司始终把股东、债权人、供应商、客户、社会、员工和环境作为关键利益相关方，与各利

益相关方建立和谐互信、共同发展的互利关系。

公司始终坚持以人为本的核心价值观，关心员工的工作、健康、安全，切实保护员工的各项

权益，提升企业的凝聚力，实现员工与企业的共同成长。

公司在经济发展的同时，时刻不忘所肩负的社会责任，积极按规定做好各项税收上缴工作，

评为港区纳税贡献十强企业。

（二）属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明

公司一直坚持企业成长与环境保护的协调发展，重视对污染治理的投入，遵守国家有关环境

保护规定对废水、废气和废渣进行处理。同时公司积极响应国家节能减排政策号召，发展循环经

济，努力做到物尽其用，持续减轻和消除对环境的影响。

报告期内，公司认真贯彻国家环保法律法规、政策，建设项目符合现行产业政策，严格执行

环境影响评价和“三同时”制度，环保设施及自动监控设备正常运行，外排污染物达标排放，污

染废物及一般工业固体废物处理处置符合国家有关环保规定，突发环境事件应急预案按要求编制、

修订、评估、备案，认真落实环境风险评估，投保环境污染责任险。本年度未发生环境违法事件。

六、其他披露事项

无

第五节 重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

√适用 □不适用

(一) 诉讼、仲裁或媒体质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的

事项概述及类型 查询索引

详见公司于 2014 年 4 月 1 日在上海证券交易所

张家港华天新材料科技有限有限公司诉华芳纺

网站（www.sse.com.cn）及《上海证券报》的披

织股份有限公司（现浙江嘉化能源化工股份有限

露的《华芳纺织股份有限公司关于诉讼事项的公

公司）贷款纠纷案件。

告》（公告编号：2014-017）

2014 年 1 月 24 日，有媒体刊登题为《华芳纺 详见公司于 2014 年 1 月 25 日在上海证券交易所

织被举报“做假账”原控股子公司惊现两本账 网站（www.sse.com.cn）及《上海证券报》的披

册》的记者文章。公司对此进行了澄清，经核查 露的《华芳纺织股份有限公司澄清公告》（公告

29 / 150

2014 年年度报告

媒体报道存在严重失实。 编号：2014-004）

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

单位:元 币种:人民币

报告期内:

承 诉讼

诉 诉讼 诉讼

起 应诉 担 诉讼 (仲

讼 (仲裁) (仲

诉 (被 连 (仲 裁)

仲 诉讼(仲裁)涉 是否形 裁)

(申 申 带 诉讼(仲裁)基本情况 裁) 审理

裁 及金额 成预计 判决

请) 请) 责 进展 结果

类 负债及 执行

方 方 任 情况 及影

型 金额 情况

方 响

浙 浙江 民 2014 年 2 月 27 日，嘉化 9,211,245.00 嘉化能 本案

江 嘉化 事 能源收到浙江省平湖市 源已根 仍在

秀 能源 诉 人民法院寄送的起诉状 据《企 一审

洲 化工 讼 （案号：2014 嘉平民初 业会计 审理

建 股份 字第 233 号）等诉讼材 准则》 中

设 有限 料，根据前述文件，浙 计提了

有 公司 江秀州建设有限公司 预计负

限 和嘉 （原告）（以下简称“秀 债

公 兴市 州建设”）起诉嘉化能 332.48

司 港区 源和嘉兴市港区艾格菲 万元。

艾格 化工有限公司（以下简

菲化 称“艾格菲公司”），

工有 请求法院判决嘉化能

限公 源、艾格菲公司以连带

司 责任形式支付拖欠的工

程款 921.1245 万元，并

承担案件诉讼费。原告

秀州建设诉称：自 2010

年 5 月 15 日起，秀州建

设与嘉化能源、艾格菲

公司签订了《嘉兴市港

区艾格菲化工有限公司

10 万吨/年硫酸镁项目

建设工程》等 25 份合同，

合同总金额 1,933.6803

万元，无合同施工项目

约 134.678 万元，总计

2,068.3583 万元，各项

工程项目均已按期完成

施工。截止 2013 年 2 月

6 日，秀州建设已开具金

额为 2,142.9862 万元的

发票，但其仅收到工程

款 1,221.8617 万元（其

中，以转账方式支付

766.9842 万元，以银行

承兑汇票支付 454.8775

万元），剩余工程款

30 / 150

2014 年年度报告

921.1245 万元至今未

付。嘉化能源认为，截

至其于 2014 年 2 月 27

日收到本案起诉状之

日，嘉化能源向秀州建

设共计支付工程款

2,170.84 万元，与秀州

建设在起诉状中主张的

已收到的工程款

1,221.8617 万元存在差

异，故该分歧导致了本

诉讼案件的产生。

本诉讼案已于 2014 年 9 月 10 日《华芳纺织重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨

关联交易报告书（修订稿） 》的第五章标的资产情况（置入资产）之第十三小结交易标的企业重

大诉讼、仲裁情况中披露。

(三) 临时公告未披露或有后续进展的媒体普遍质疑事项

无

二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

三、破产重整相关事项

无

四、资产交易、企业合并事项

√适用□不适用

(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的

事项概述及类型 查询索引

详见公司于 2014 年 9 月 30 日在上海证

券交易所网站（www.sse.com.cn）及《上

海证券报》的披露的《华芳纺织股份有

华芳纺织股份有限公司重大资产重组及向浙江嘉化集团

限公司重大资产置换及发行股份购买资

股份有限公司等发行股份购买资产

产并募集配套资金暨关联交易实施情况

暨新增股份上市公告书(摘要)》（公告

编号：2014-039）

华芳纺织股份有限公司吸收合并全资子公司浙江嘉化能 详见公司于 2014 年 10 月 9 日在上海证

源化工有限责任公司 券交易所网站（www.sse.com.cn）及《上

海证券报》的披露的《华芳纺织股份有

限公司关于吸收合并全资子公司浙江嘉

化能源化工有限责任公司的公告》（公

告编号：2014-046）

(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况

1、收购资产情况：无

2、出售资产情况: 无

3、企业合并情况

无

31 / 150

2014 年年度报告

五、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

六、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

无

2、 临时公告未披露的事项

单位:元 币种:人民币

交易价

占同类

关联 格与市

关联 关联 关联交 交易金

关联交易 关联 关联交易 关联交易 交易 市场 场参考

交易 交易 易定价 额的比

方 关系 价格 金额 结算 价格 价格差

类型 内容 原则 例

方式 异较大

(%)

的原因

浙江美福 其他 购买 硫磺 市场价 3,657,82 3,657,82 3.69 现款 3,657,825.96

石油化工 关联 商品 采购 5.96 5.96

有限责任 人

公司

浙江美福 其他 销售 氯 市场价、 6,563,34 6,563,34 0.19 现款 6,563,346.18

石油化工 关联 商品 碱、 协议价 6.18 6.18

有限责任 人 劳务

公司

浙江嘉化 其他 购买 双氧 市场价 255,554. 255,554. 100.00 现款 255,554.68

双氧水有 关联 商品 水采 68 68 /银

限公司 人 购 行承

兑

浙江嘉化 其他 销售 硫 市场价、 20,320,8 20,320,8 0.60 现款 20,320,808.6

双氧水有 关联 商品 酸、 协议价 08.63 08.63 /银 3

限公司 人 蒸 行承

汽、 兑

劳务

嘉兴兴港 其他 购买 管道 市场价 199,251. 199,251. 100.00 现款 199,251.85

热网有限 关联 商品 运输 85 85

公司 人

嘉兴兴港 销售 蒸

其他 市场价、 109,899, 109,899, 3.25 现款 109,899,720.

热网有限 商品 汽、

关联 协议价 720.33 720.33 33

公司 人 劳务

三江化工 其它 冷凝

其他 市场价 847,223. 847,223. 34.93 现款 847,223.33

有限公司 流出 水及

关联 33 33 /银

人 消防 行承

设施 兑

租赁

三江化工 其他 销售 蒸汽 市场价、 18,406,3 18,406,3 0.54 现款 18,406,345.1

32 / 150

2014 年年度报告

有限公司 关联 商品 协议价 45.19 45.19 /银 9

人 行承

兑

浙江浩星 其他 购买 设备 市场价 402,387. 402,387. 100.00 现款 402,387.73

节能科技 关联 商品 采购 73 73

有限公司 人

嘉兴市泛 其他 销售 氯 市场价、 8,880,44 8,880,44 0.26 现款 8,880,446.55

成化工有 关联 商品 碱、 协议价 6.55 6.55 /银

限公司 人 蒸汽 行承

兑

嘉兴永明 其他 销售 氯 市场价、 92,923,4 92,923,4 2.74 现款 92,923,494.9

石化有限 关联 商品 碱、 协议价 94.95 94.95 /银 5

公司 人 蒸汽 行承

兑

三江乐天 其他 销售 蒸汽 市场价、 32,915,4 32,915,4 0.97 现款 32,915,488.9

化工有限 关联 商品 协议价 88.96 88.96 6

公司 人

浙江兴兴 其他 销售 蒸汽 市场价、 20,400,0 20,400,0 0.60 现款 20,400,000.0

新能源科 关联 商品 协议价 00.00 00.00 0

技有限公 人

司

浙江嘉化 母公 销售 氯 市场价、 43,249,0 43,249,0 1.28 现款 43,249,042.1

集团股份 司 商品 碱、 协议价 42.16 42.16 /银 6

有限公司 蒸汽 行承

兑

浙江新晨 其他 销售 氯 市场价、 11,564,3 11,564,3 0.34 现款 11,564,340.6

化工有限 关联 商品 碱、 协议价 40.61 40.61 /银 1

公司 人 蒸 行承

汽、 兑

劳务

浙江三江 其他 销售 蒸汽 市场价、 9,800,00 9,800,00 0.29 现款 9,800,000.00

化工新材 关联 商品 协议价 0.00 0.00

料有限公 人

司

/ 380,285, / / /

合计

277.11

大额销货退回的详细情况 无

关联交易的必要性、持续性、选择与关

①蒸汽产品

联方（而非市场其他交易方）进行交易

的原因 嘉化能源为中国化工新材料（嘉兴）园区的核心企

业，公司成立之时的定位是为化工园区内企业提供基础

化工原料并承担化工园区及周边企业的蒸汽供热任务。

根据国家工业园区集中供热的发展规划及相关法规，以

蒸汽为供热介质的，在8公里范围内不重复规划建设热

电项目，因此，嘉化能源是经核准供热范围内（即包括

化工园区及周边区域）唯一一家蒸汽供热企业，与嘉化

能源同处于该化工园区内关联单位，只能从嘉化能源处

购买蒸汽。因此，蒸汽产品的关联销售具有一定的必要

性且会持续存在。

33 / 150

2014 年年度报告

此外，实际控制人管建忠控制的三江化工等企业，

在管建忠入股嘉化集团之前就向嘉化能源购买蒸汽，且

定价是公允的，具有一定的历史延续性。

兴港热网是化工园区内的热力输送企业，其供热的

蒸汽全部来源于嘉化能源，嘉化能源通过兴港热网向园

区部分企业销售蒸汽的背景在于，当时化工园区还没有

公共管廊，许多土地都已经出让给企业，要想建设蒸汽

管网必须要通过其他企业的土地，难度很大，因此乍浦

经济开发区管委会牵头成立了兴港热网公司，由其推动

蒸汽管道网络的建设。兴港热网的具体经营方式为通过

管道建设、管道维护和监控，向热力用户输送蒸汽。目

前，兴港热网主要向园区部分企业供应低压蒸汽，嘉化

能源对中高压蒸汽用户以及厂区周边的几家低压蒸汽

用户直接供应。

②离子膜烧碱、液氯等化工产品

由于嘉化能源承担着为化工园区其他企业提供基

础化工原料，构建循环经济产业链的核心作用，而且，

化工企业入园的一个基本条件就是要与园区已有企业

具有一定的产业关联度。因此，与嘉化能源同处化工园

区的一些关联企业或向嘉化能源购买基础化工原料，或

利用其副产品进行配套生产和产品延伸。比如参股公司

新晨化工购买嘉化能源的液氯生产氯化石蜡；控股股东

嘉化集团及其子公司泛成化工购买嘉化能源的离子膜

烧碱、液氯生产农药及中间体。

此外，化工园区通过公共管廊、集中供热管网将各

个化工企业连接，企业之间的产品销售通过管道进行输

送，嘉化能源离子膜烧碱、液氯等产品全部通过管道向

关联方销售，即为关联企业提供了稳定的原材料供应，

又大大降低了关联企业的采购成本，因此关联销售具有

一定的合理性和必要性。

③氢气等副产品

由于嘉化能源氯碱装置的副产品氢气最初为放空，

未被循环利用，双氧水公司成立后与嘉化能源签订了十

年（2005年至2015年）的长期合同，由双氧水公司向公

司采购氢气用于生产双氧水。嘉化能源向双氧水公司销

售氢气，不仅避免了氢气的放空浪费，提高了公司的生

产效益，而且符合循环经济、资源高效利用的发展要求，

因此具有一定的合理性和必要性。

关联交易对上市公司独立性的影响 关联交易是因公司正常生产经营需要而发的，并

且遵循了公开、公平、公正的原则，不存在损害公

司和广大股东利益的情况，不会对公司本期及未来

的财务状况产生不利影响，也不会影响上市公司的

独立性。

34 / 150

2014 年年度报告

公司对关联方的依赖程度，以及相关解 无

决措施（如有）

关联交易的说明 公司于2014年9月完成重大资产重组，上述日常经营关联交

易合同的签订均发生在公司完成重大资产重组之前。

(二) 资产收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

无

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

无

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

无

七、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

(1) 承包情况

单位:元 币种:人民币

承包

承包 承包

出包 承包 承包 承包 承包 收益 是否

资产 承包 收益 关联

方名 方名 资产 起始 终止 对公 关联

涉及 收益 确定 关系

称 称 情况 日 日 司影 交易

金额 依据

响

承包情况说明

无

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

担保情况说明 华芳纺织2014年度原存在的担保已于置入置出资产交割

完成前解除。

3 其他重大合同

无

35 / 150

2014 年年度报告

八、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

是否有

承诺 是否及时

承诺背景 承诺方 承诺内容 承诺时间及期限 履行期

类型 严格履行

限

与重大资产重 股份限 嘉化集团及管建忠等 2014 年 9 月 26 日至

自新增股份登记日起至 36 个月内不转让 是 是

组相关的承诺 售 71 名自然人 2017 年 9 月 25 日

与重大资产重 股份限 8 家九鼎合伙企业等 2014 年 9 月 26 日至

股份登记日起至 18 个月内不转让 是 是

组相关的承诺 售 24 方 2016 年 3 月 25 日

根据信会师报字[2013]第 114137 号《盈利预测审核报

告》以及中企华评报

字[2013]3609 号《评估报告书》，置入资产 2014 年度、

2015 年度、2016 年度的

预测净利润分别为 52,787.45 万元、59,371.74 万元、

68,771.88 万元。

业绩补偿方承诺：在业绩补偿期间，置入资产的实际净

盈利预

与重大资产重 嘉化集团及管建忠等 利润不低于信会师 2014 年 1 月 1 日至

测及补 是 是

组相关的承诺 71 名自然人 报字[2013]第 114137 号《盈利预测审核报告》及中企 2016 年 12 月 31 日

偿

华评报字[2013]3609 号《评

估报告书》载明的业绩补偿期间内各会计年度的预测净

利润，若置入资产的当期

累积实际净利润数未达到当期累积预测净利润，则业绩

补偿方以股份补偿的方式

进行补偿，股份补偿不足的部分，由嘉化集团以现金方

式补偿。

与重大资产重 嘉化集 2013 年 12 月 3 日至

其他 关于规范和减少关联交易的承诺 是 是

组相关的承诺 团和管建忠及其一致 长期

36 / 150

2014 年年度报告

行动人韩建红（管建

忠配偶）、华芳集团

嘉化集

与重大资产重 团和管建忠及其一致 2013 年 12 月 3 日至

其他 关于避免同业竞争的承诺 是 是

组相关的承诺 行动人韩建红（管建 长期

忠配偶）、华芳集团

嘉化集

与重大资产重 团和管建忠及其一致 2013 年 12 月 3 日至

其他 保证上市公司独立性的承诺 是 是

组相关的承诺 行动人韩建红（管建 长期

忠配偶）、华芳集团

与重大资产重 2013 年 12 月 3 日至

其他 华芳集团 华芳集团关于置出资产安排相关事项的承诺 是 是

组相关的承诺 长期

37 / 150

2014 年年度报告

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目

是 达到原盈利预测及其原因作出说明

本公司发行股份购买资产的 2014 年度实际盈利情况完成盈利预测的盈利目标。详见公司于 2015

年 3 月 20 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《关于重大资产重组盈利预测实现情况的

专项说明》。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元 币种：人民币

是否改聘会计师事务所： 是

原聘任 现聘任

境内会计师事务所名称 上会会计师事务所（特殊普通 立信会计师事务所(特殊普通

合伙） 合伙)

境内会计师事务所报酬 570,000 1,000,000

境内会计师事务所审计年限 10 1

名称 报酬

财务顾问 华林证券有限责任公司 0

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

鉴于公司重大资产重组工作已基本完成，公司已由棉纺行业变更为能源化工行业，业务类型已发

生全面变化，为保证公司年度审计工作的顺利完成，公司 2014 年度财务审计机构拟由上会变更为

立信会计师事务所（特殊普通合伙），公司已就拟解聘事项与上会进行沟通，并取得了对方的理

解与同意。

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处

罚及整改情况

无

十一、面临暂停上市和终止上市风险的情况

(一) 导致暂停上市或终止上市的原因以及公司采取的消除暂停上市或终止上市情形的措施

无

(二) 终止上市后投资者关系管理工作的详细安排和计划

无

十二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十三、执行新会计准则对合并财务报表的影响

无

准则其他变动的影响

按照财政部 2014 年颁布或修订的企业会计准则，公司对会计政策进行相应的变更，公司根据《企

业会计准则第 30 号——财务报表列报》（修订）将本公司财务报表格式进行了更改，并相应对本

38 / 150

2014 年年度报告

年度财务报表的比较数据进行了调整，本次会计政策变更，对公司此前各期已披露的利润总额、

净资产、总资产不产生影响。

十四、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

39 / 150

2014 年年度报告

第六节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

比例 比例

数量 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量

(%) (%)

一、有限售条件股份 991,285,261 991,285,261 991,285,261 75.89

1、国家持股

2、国有法人持股

3、其他内资持股 991,285,261 991,285,261 991,285,261 75.89

其中：境内非国有法人持股 811,494,760 811,494,760 811,494,760 62.13

境内自然人持股 179,790,501 179,790,501 179,790,501 13.76

4、外资持股

其中：境外法人持股

境外自然人持股

二、无限售条件流通股份 315,000,000 100 315,000,000 24.11

1、人民币普通股 315,000,000 100 315,000,000 24.11

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

三、股份总数 315,000,000 100 991,285,261 991,285,261 1,306,285,261 100

40 / 150

2014 年年度报告

2、 股份变动情况说明

报告期内，公司重大资产重组向浙江嘉化集团股份有限公司等发行 932,465,261 股股份购买资产，于 2014 年 9 月 26 日完成中国证券登记结算有限

责任公司上海分公司股份登记，公司总股本由 315,000,000 变为 1,247,465,261 股。同时公司发行 58,820,000 股股份配套募集人民币 499,970,000.00

元用于“热电联产机组扩建项目”，于 2014 年 12 月 16 日完成中国证券登记结算有限责任公司上海分公司股份登记，公司总股本由 1,247,465,261 变为

1,306,285,261 股。两次发行使公司股份总数及股本结构发生重大变化。

3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

公司 2014 年向嘉化能源全部股东发行股份购买嘉化能源全部股份，本交易属于不构成业务的反向购买，根据《公开发行证券公司信息披露编报规则

第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》，公司对 2013 年度的每股收益进行了追溯重述，详见“第三节会计数据和财务指

标摘要”。

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

无

(二) 限售股份变动情况

单位: 股

本年解除限售 本年增加限售股

股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期

股数 数

浙江嘉化集团股份有限公司 0 0 569,244,992 569,244,992 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

朱兴福 0 0 62,164,353 62,164,353 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

北京嘉俪九鼎投资中心(有限合伙) 0 0 47,659,337 47,659,337 非公开发行 2016 年 3 月 26 日

苏州泰合金鼎九鼎投资中心(有限合伙) 0 0 47,659,337 47,659,337 非公开发行 2016 年 3 月 26 日

管建忠 0 0 20,058,364 20,058,364 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

苏州嘉鹏九鼎投资中心（有限合伙） 0 0 17,758,283 17,758,283 非公开发行 2016 年 3 月 26 日

陈跃强 0 0 12,039,163 12,039,163 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

嘉兴春秋晋文九鼎投资中心（有限合伙） 0 0 11,686,898 11,686,898 非公开发行 2016 年 3 月 26 日

苏州天权钟山九鼎投资中心（有限合伙） 0 0 11,541,848 11,541,848 非公开发行 2016 年 3 月 26 日

嘉兴春秋齐桓九鼎投资中心（有限合伙） 0 0 10,754,433 10,754,433 非公开发行 2016 年 3 月 26 日

莱州德诚投资有限公司 0 0 10,360,725 10,360,725 非公开发行 2016 年 3 月 26 日

杭州湘丰实业投资有限公司 0 0 9,946,296 9,946,296 非公开发行 2016 年 3 月 26 日

翁方强 0 0 9,863,410 9,863,410 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

李文智 0 0 9,842,689 9,842,689 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

41 / 150

2014 年年度报告

苏州天枢钟山九鼎投资中心（有限合伙） 0 0 9,759,803 9,759,803 非公开发行 2016 年 3 月 26 日

秦彬 0 0 8,220,406 8,220,406 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

嘉兴春秋楚庄九鼎投资中心（有限合伙） 0 0 8,122,808 8,122,808 非公开发行 2016 年 3 月 26 日

韩建红 0 0 6,216,435 6,216,435 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

徐国海 0 0 4,558,719 4,558,719 非公开发行 2016 年 3 月 26 日

林翰 0 0 3,108,217 3,108,217 非公开发行 2016 年 3 月 26 日

胡敏玮 0 0 2,486,574 2,486,574 非公开发行 2016 年 3 月 26 日

陆海洪 0 0 2,072,145 2,072,145 非公开发行 2016 年 3 月 26 日

周 平 0 0 1,657,716 1,657,716 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

鲁国兴 0 0 1,450,501 1,450,501 非公开发行 2016 年 3 月 26 日

沈新华 0 0 1,450,501 1,450,501 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

袁奕炯 0 0 1,450,501 1,450,501 非公开发行 2016 年 3 月 26 日

刘 希 0 0 1,243,287 1,243,287 非公开发行 2016 年 3 月 26 日

程建安 0 0 1,036,072 1,036,072 非公开发行 2016 年 3 月 26 日

汪建平 0 0 1,036,072 1,036,072 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

顾丽静 0 0 1,036,072 1,036,072 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

邵生富 0 0 1,036,072 1,036,072 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

牛瑛山 0 0 1,036,072 1,036,072 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

沈朝晖 0 0 828,858 828,858 非公开发行 2016 年 3 月 26 日

白 青 0 0 828,858 828,858 非公开发行 2016 年 3 月 26 日

沈高庆 0 0 828,858 828,858 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

陶建荣 0 0 828,858 828,858 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

郭钧再 0 0 828,858 828,858 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

韩建平 0 0 828,858 828,858 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

查立新 0 0 828,858 828,858 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

丁建平 0 0 828,858 828,858 非公开发行 2016 年 3 月 26 日

胡晓虹 0 0 621,643 621,643 非公开发行 2016 年 3 月 26 日

俞兴源 0 0 621,643 621,643 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

印祖伟 0 0 621,643 621,643 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

陈娴 0 0 621,643 621,643 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

42 / 150

2014 年年度报告

陈根良 0 0 621,643 621,643 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

宋建平 0 0 621,643 621,643 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

王伟强 0 0 621,643 621,643 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

施建明 0 0 621,643 621,643 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

饶火涛 0 0 518,036 518,036 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

杨 军 0 0 518,036 518,036 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

王宏亮 0 0 518,036 518,036 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

徐芸 0 0 518,036 518,036 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

童 年 0 0 518,036 518,036 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

张文勤 0 0 414,429 414,429 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

李 杨 0 0 414,429 414,429 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

韩宗奇 0 0 414,429 414,429 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

德 新 0 0 414,429 414,429 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

李尔全 0 0 414,429 414,429 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

李 泳 0 0 414,429 414,429 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

王敏娟 0 0 414,429 414,429 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

李敏慧 0 0 414,429 414,429 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

黄红波 0 0 310,821 310,821 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

林传克 0 0 310,821 310,821 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

王敏雅 0 0 310,821 310,821 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

刘奕斌 0 0 310,821 310,821 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

宋正平 0 0 310,821 310,821 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

沈建祥 0 0 310,821 310,821 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

李明华 0 0 310,821 310,821 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

姚卫峰 0 0 248,657 248,657 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

王予枫 0 0 207,214 207,214 非公开发行 2016 年 3 月 26 日

李小平 0 0 207,214 207,214 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

柯 萍 0 0 207,214 207,214 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

毕 伟 0 0 207,214 207,214 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

张加尧 0 0 207,214 207,214 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

43 / 150

2014 年年度报告

沈立浩 0 0 207,214 207,214 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

李行 0 0 207,214 207,214 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

王旭波 0 0 207,214 207,214 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

项华兵 0 0 207,214 207,214 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

池淑冬 0 0 207,214 207,214 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

赵玉荣 0 0 207,214 207,214 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

钟 琳 0 0 207,214 207,214 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

文淑军 0 0 207,214 207,214 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

吴益峰 0 0 207,214 207,214 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

钱旺超 0 0 207,214 207,214 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

郭付俊 0 0 207,214 207,214 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

屠力冬 0 0 207,214 207,214 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

韩 良 0 0 207,214 207,214 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

张 锋 0 0 207,214 207,214 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

徐林强 0 0 207,214 207,214 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

曹月明 0 0 207,214 207,214 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

陈村艳 0 0 103,607 103,607 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

王旭辉 0 0 103,607 103,607 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

周建华 0 0 103,607 103,607 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

静桂兰 0 0 103,607 103,607 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

陈亦啸 0 0 103,607 103,607 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

郭永钢 0 0 103,607 103,607 非公开发行 2017 年 9 月 26 日

申万菱信基金－工商银行－创盈定增 21 2015 年 12 月 16

0 0 17,500,000 17,500,000 非公开发行

号资产管理计划 日

申万菱信基金－工商银行－创盈定增 23 2015 年 12 月 16

0 0 17,500,000 17,500,000 非公开发行

号资产管理计划 日

申万菱信基金－工商银行－创盈定增 26 2015 年 12 月 16

0 0 5,900,000 5,900,000 非公开发行

号资产管理计划 日

2015 年 12 月 16

海通证券股份有限公司 0 0 16,100,000 16,100,000 非公开发行

日

44 / 150

2014 年年度报告

2015 年 12 月 16

施建刚 0 0 1,820,000 1,820,000 非公开发行

日

合计 0 0 991,285,261 991,285,261 / /

45 / 150

2014 年年度报告

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况

单位：股 币种：人民币

股票及其衍生 发行价格 获准上市交 交易终止

发行日期 发行数量 上市日期

证券的种类 （或利率） 易数量 日期

普通股股票类

2014 年 9 2016 年 3

A股 5.32 206,178,429 206,178,429

月 26 日 月 26 日

2014 年 9 2017 年 9

A股 5.32 726,286,832 726,286,832

月 26 日 月 26 日

2014 年 12 2015 年 12

A股 8.50 58,820,000 58,820,000

月 16 日 月 16 日

可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类

其他衍生证券

截至报告期末近 3 年历次证券发行情况的说明：

报告期内，公司重大资产重组向浙江嘉化集团股份有限公司等发行 932,465,261 股股份购买

资产，于 2014 年 9 月 26 日完成中国证券登记结算有限责任公司上海分公司股份登记，公司总股

本由 315,000,000 变为 1,247,465,261 股。同时公司发行 58,820,000 股股份配套募集人民币

499,970,000.00 元用于“热电联产机组扩建项目”，于 2014 年 12 月 16 日完成中国证券登记结

算有限责任公司上海分公司股份登记，公司总股本由 1,247,465,261 变为 1,306,285,261 股。两

次发行使公司股份总数及股本结构发生重大变化。

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

报告期内，因公司发行股份购买资产并配套融资，公司股份总数增加 991,285,261 股，因新

增股份全部是限售股，导致公司股本结构发生重大变动。

报告期内，公司因公司重大资产重组及配套募集资金增加了所有者权益，公司负债结构得到

改善。

(三) 现存的内部职工股情况

单位：股 币种：人民币

内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格（元） 内部职工股的发行数量

现存的内部职工股情况的说明

注：本报告期末公司无内部职工股。

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 31,152

年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数 21,356

(户)

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0

（户）

年度报告披露日前第五个交易日末表决权恢复 0

的优先股股东总数（户）

46 / 150

2014 年年度报告

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

质押或冻结情况

股

持有有限售 股

股东名称 期末持股数 比例 东

报告期内增减 条件股份数 份

（全称） 量 (%) 数量 性

量 状

质

态

浙江嘉化 境

集团股份 内

有限公司 非

569,244,992 569,244,992 43.58 569,244,992 无 国

有

法

人

朱兴福 境

内

62,164,353 62,164,353 4.76 62,164,353 无 自

然

人

北京嘉俪 境

九鼎投资 内

中心（有限 非

合伙） 4,765,933 47,659,337 3.65 47,659,337 无 国

有

法

人

苏州泰合 境

金鼎九鼎 内

投资中心 非

（有限合 47,659,337 47,659,337 3.65 47,659,337 无 国

伙） 有

法

人

英大基金 其

－兴业银 他

行－灵活 29,000,800 29,000,800 2.26 29,000,800 无

3 号资产

管理计划

管建忠 境

内

20,058,364 20,058,364 1.54 20,058,364 无 自

然

人

47 / 150

2014 年年度报告

苏州嘉鹏 17,758,283 境

九鼎投资 内

中心（有限 非

质

合伙） 17,758,283 17,758,283 1.36 17,758,283 国

押

有

法

人

申万菱信 其

基金－工 他

商银行－

17,500,000 17,500,000 1.34 17,500,000 无

创盈定增

21 号资产

管理计划

申万菱信 其

基金－工 他

商银行－

17,500,000 17,500,000 1.34 17,500,000 无

创盈定增

23 号资产

管理计划

海通证券 境

股份有限 内

公司 非

16,100,000 16,100,000 1.23 16,100,000 无 国

有

法

人

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

股东名称 持有无限售条件流通股的数量

种类 数量

英大基金－兴业银行－灵活 3 号 人民币普

29,000,800 29,000,800

资产管理计划 通股

华宝信托有限责任公司－时节好 人民币普

7,947,794 7,947,794

雨 13 号集合资金信托 通股

王红光 人民币普

6,287,588 6,287,588

通股

西藏信托有限公司-金田赢家 1 号 人民币普

2,213,601 2,213,601

证券投资集合资金信托计划 通股

四川信托有限公司－宏赢三号结 人民币普

2,093,600 2,093,600

构化证券投资集合资金信托计划 通股

施立松 人民币普

1,977,169 1,977,169

通股

殷张伟 人民币普

1,872,850 1,872,850

通股

陕西金沣资产管理有限公司 人民币普

1,862,400 1,862,400

通股

孔小明 人民币普

1,620,306 1,620,306

通股

苏州市相城区江南化纤集团有限 人民币普

1,581,025 1,581,025

公司 通股

48 / 150

2014 年年度报告

上述股东关联关系或一致行动的 浙江嘉化集团股份有限公司系公司控股股东，公司实际控制人

说明 为管建忠，嘉俪九鼎、泰合金鼎九鼎及嘉鹏九鼎存在一致行动

关系。除此之外，公司未知前十名股东之间是否存在关联关系

或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人

表决权恢复的优先股股东及持股

数量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位：股

有限售条件股份

可上市交易情况

持有的有限售 限售条

序号 有限售条件股东名称 新增可上

条件股份数量 可上市交 件

市交易股

易时间

份数量

1 浙江嘉化集团股份有限公司 569,244,992 2017 年 9 569,244,9 自新股

月 26 日 92 登记之

日起三

十六个

月内不

转让

2 朱兴福 62,164,353 2017 年 9 62,164,35 自新股

月 26 日 3 登记之

日起三

十六个

月内不

转让

3 北京嘉俪九鼎投资中心（有限合 47,659,337 2016 年 3 47,659,33 自新股

伙） 月 26 日 7 登记之

日起十

八个月

内不转

让

4 苏州泰合金鼎九鼎投资中心（有限 47,659,337 2016 年 3 47,659,33 自新股

合伙） 月 26 日 7 登记之

日起十

八个月

内不转

让

5 管建忠 20,058,364 2017 年 9 20,058,36 自新股

月 26 日 4 登记之

日起三

十六个

月内不

转让

49 / 150

2014 年年度报告

6 苏州嘉鹏九鼎投资中心（有限合 17,758,283 2016 年 3 自新股

17,758,28

伙） 月 26 日 登记之

3

日起十

八个月

内不转

让

7 申万菱信基金－工商银行－创盈 17,500,000 2015 年 12 17,500,00 自新股

定增 21 号资产管理计划 月 16 日 0 登记之

日起十

二个月

内不转

让

8 申万菱信基金－工商银行－创盈 17,500,000 2015 年 12 17,500,00 自新股

定增 23 号资产管理计划 月 16 日 0 登记之

日起十

二个月

内不转

让

9 海通证券股份有限公司 16,100,000 2015 年 12 16,100,00 自新股

月 16 日 0 登记之

日起十

二个月

内不转

让

10 陈跃强 12,039,163 2017 年 9 12,039,16 自新股

月 26 日 3 登记之

日起三

十六个

月内不

转让

上述股东关联关系或一致行动的说明 浙江嘉化集团股份有限公司系公司控股股东，管建忠

系公司实际控制人。嘉俪九鼎、泰合金鼎九鼎及嘉鹏

九鼎存在一致行动关系。除此之外 ，公司未知前十

名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购

管理办法》规定的一致行动人。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

战略投资者或一般法人的名称 约定持股起始日期 约定持股终止日期

战略投资者或一般法人参与配 无

售新股约定持股期限的说明

四、 控股股东及实际控制人变更情况

(一) 控股股东情况

1 法人

单位：元 币种：人民币

名称 浙江嘉化集团股份有限公司

50 / 150

2014 年年度报告

单位负责人或法定代表人 管建忠

成立日期 2000-03-15

组织机构代码 14648476-5

注册资本 248,000,000

化工产品及化学试剂的生产（凭有效的安全生产许可证）、

农药的生产（凭有效的许可证）、危险化学品经营（范围详

见危险化学品经营许可证）。实业投资；农副产品收购（国

主要经营业务 家禁止或限制收购的除外）；农药的技术开发；高分子树脂、

塑料制品、食品添加剂的生产、技术开发；磷酸钙、氯化铵

的生产；化工技术的咨询服务；化工设备的加工、制造、安

装；经营进出口业务。

内抓管理，外拓市场，科技兴业“为宗旨，依靠科技进步，

未来发展战略 强化质量管理，坚持走质量效益发展型道路，努力把嘉化集

团建设成为中国化工行业的大型骨干企业。

报告期内控股和参股的其他境内外

无

上市公司的股权情况

其他情况说明

2 公司不存在控股股东情况的特别说明

无

3 报告期内控股股东变更情况索引及日期

公司原实际控制股东为华芳集团，2014 年 9 月公司重大资重组向浙江嘉化机关股份有限公司等发

行股份购买资产后，嘉化集团为公司控股股东，管建忠系嘉化集团实际控制人，故自股份登记、

过户完成后公司实际控制人变更为管建忠。

(二) 实际控制人情况

1 自然人

姓名 管建忠

国籍 中国

是否取得其他国家或地区居留权 否

历任杭州萧山三江精细化工有限公司总经理、三江化工有限

公司总经理；现任浙江嘉化能源化工股份有限公司董事长，

杭州浩明投资有限公司总经理，浙江嘉化集团股份有限公司

最近 5 年内的职业及职务 董事长、总经理、财务负责人，中国三江精细化工有限公司

主席兼执行董事，浙江兴兴新能源科技有限公司董事长，嘉

兴江浩置业有限公司董事长，浙江省嘉兴市工商联合会总商

会副会长等职。

过去 10 年曾控股的境内外上市公 管建忠为香港联交所主板上市公司中国三江精细化工有限

司情况 公司（HK02198）的实际控制人

2 公司不存在实际控制人情况的特别说明

无

51 / 150

2014 年年度报告

3 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

公司原实际控制人为华芳集团有限公司，2014 年 9 月公司通过公司重大资产重组向浙江嘉化集团

股份有限公司等发行股份购买资产后，浙江嘉化集团股份有限公司为公司控股股东，管建忠系浙

江嘉化集团股份有限公司实际控制人，故自股份登记、过户完成后公司实际控制人变为管建忠。

4 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

5 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

无

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

无

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

单位：元 币种：人民币

单位负责人或 组织机构 主要经营业务或

法人股东名称 成立日期 注册资本

法定代表人 代码 管理活动等情况

情况说明 无

52 / 150

2014 年年度报告

第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

单位：股

报告期内从 报告期在其

公司领取的 股东单位领

任期起始日 任期终止 年初持股 年度内股份 增减变动

姓名 职务(注) 性别 年龄 年末持股数 应付报酬总 薪情况

期 日期 数 增减变动量 原因

额（万元） 税

前）

管建忠 董事长 男 47 2014.10.24 0 20,058,364 20,058,364 50.00 0.00

沈新华 董事 男 54 2014.10.24 0 1,450,501 1,450,501 50.00 0.00

邵生富 董事 男 51 2014.10.24 0 1,036,072 1,036,072 0.00 40.00

董事、总

汪建平 男 43 2014.10.24 0 1,036,072 1,036,072 40.00 0.00

经理

董事、常

顾丽静 务副总经 女 52 2014.10.24 0 1,036,072 1,036,072 40.00 0.00

理

董事、副

王宏亮 男 42 2014.10.24 0 518,036 518,036 20.00 0.00

总经理

沈高庆 副总经理 男 48 2014.10.24 0 828,858 828,858 30.00 0.00

李磐 独立董事 男 39 2014.10.24 0 0 0 6.00 0.00

宗刚 独立董事 男 58 2014.10.24 0 0 0 4.50 0.00

于沛 独立董事 女 61 2014.10.24 0 0 0 6.00 0.00

监事会主

王伟强 男 53 2014.10.24 0 621,643 621,643 0.00 20

席

徐芸 监事 女 53 2014.10.24 0 518,036 518,036 20.00 0.00

王旭波 职工监事 男 2014.10.24 0 207,214 207,214 10.00 0.00

林琳 董事会秘 女 36 2014.10.24 0 0 0 30.00 0.00

53 / 150

2014 年年度报告

书、财务

负责人

戴云达 董事长 男 63 2013.05.22 2014.10.24 0 0

秦大乾 董事 男 61 2013.05.22 2014.10.24 0 0

肖景尧 董事 男 47 2013.05.22 2014.10.24 0 0

戴卫青 董事 男 53 2013.05.22 2014.10.24 0 0

吴丽华 董事 女 53 2013.05.22 2014.10.24 0 0

侯仁生 董事 男 53 2013.05.22 2014.10.24 0 0

郭静娟 独立董事 女 50 2013.05.22 2014.10.24 0 0

陈健 独立董事 男 40 2013.05.22 2014.10.24 0 0

沈同仙 独立董事 男 52 2013.05.22 2014.10.24 0 0

监事会主

朱海亚 女 50 2013.05.22 2014.10.24 0 0

席

杨建国 监事 男 55 2013.05.22 2014.10.24 0 0

钱丽华 职工监事 女 50 2013.05.22 2014.10.24 0 0

财务负责

陈慧娟 女 45 2013.05.22 2014.10.24 0 0

人

董事会秘

赵江波 女 34 2013.05.22 2014.10.24 0 0

书

合计 / / / / / 0 27,310,868 27,310,868 / 306.50 /

公司 2014 年 9 月完成重大资产重组，报告期内离任的原华芳纺织股份有限公司董事、监事和高级管理人员未从嘉化能源领取薪酬。上表中，公司现任董

事、监事、高级管理人员领取的报酬金额为 2014 年年度金额。

姓名 最近 5 年主要工作经历

现任浙江嘉化能源化工股份有限公司董事长，杭州浩明投资有限公司总经理，浙江嘉化集团股份有限公司董事长、总经理、财务负责人，中

管建忠 国三江精细化工有限公司主席兼执行董事，浙江兴兴新能源科技有限公司董事长，嘉兴江浩置业有限公司董事长。曾担任杭州萧山三江精细

化工有限公司总经理、三江化工有限公司总经理。

现任浙江嘉化能源化工股份有限公司董事，浙江嘉化集团股份有限公司副董事长，浙江美福石油化工有限责任公司董事长、总经理，浙江兴

沈新华 兴新能源科技有限公司董事等职。曾担任嘉兴化工厂财务科副科长、科长、厂长助理、副厂长，浙江嘉化集团股份有限公司副总经理、常务

副总经理、总经理。

54 / 150

2014 年年度报告

现任浙江嘉化能源化工股份有限公司董事，浙江嘉化集团股份有限公司董事、副总经理，浙江兴兴新能源科技有限公司董事、总经理等职。

邵生富 曾担任任嘉兴化工厂副厂长，浙江嘉化集团股份有限公司副总经理，浙江省计经委技改处挂职副处长，浙江嘉化集团股份有限公司常务副总

经理、总经理。

现任浙江嘉化能源化工股份有限公司董事、总经理。曾担任浙江嘉化集团股份有限公司热电厂电气车间主任、副厂长、常务副厂长、厂长，

汪建平

浙江嘉化能源化工股份有限公司热电项目负责人、热电厂厂长、总经理助理、副总经理、总经理。

现任浙江嘉化能源化工股份有限公司董事、常务副总经理。曾任嘉兴化工厂工会副主席、农药厂厂长，浙江嘉化集团股份有限公司总经理助

顾丽静

理、副总经理，浙江嘉化能源化工股份有限公司副总经理，浙江嘉化集团股份有限公司董事、副总经理。

现任浙江嘉化能源化工股份有限公司董事、副总经理、党委副书记。曾担任浙江嘉化集团股份有限公司特化厂车间主任、厂长助理、技术中

王宏亮

心主任、精化厂厂长，浙江嘉化能源化工股份有限公司新材料厂厂长、技术中心主任、副总工程师、总经理助理、党委副书记。

现任浙江嘉化能源化工股份有限副总经理兼总工程师。 曾担任浙江嘉化集团股份有限公司电化厂副厂长、合成氨厂副厂长、电化厂厂长、

沈高庆

烧碱项目负责人、副总经理、技术总监、副总裁。

现任浙江嘉化能源化工股份有限公司独立董事，北京市中伦律师事务所合伙人，上海泰威技术发展股份有限公司独立董事。曾担任北京市中

李 磐

伦金通律师事务所律师，北京通商律师事务所合伙人 。

现任浙江嘉化能源化工股份有限公司独立董事，北京工业大学科学技术发展院副院长兼社会科学研究处处长，北京经济社会发展研究院副院

宗 刚

长。 曾担任北京工业大学经济与管理学院院长助理、副院长，北京工业大学循环经济研究院副院长、经管学院应用经济学科部主任。

于 沛 现任浙江嘉化能源化工股份有限公司独立董事，嘉兴学院商学院教师。曾担任嘉兴学院会计学院院长。

现任浙江嘉化能源化工股份有限公司监事会主席，兼任浙江嘉化集团股份有限公司监事会主席、办公室主任、工会主席、党委副书记、总经

王伟强 理助理。 曾担任浙江嘉化集团股份有限公司团委书记、热电厂党支部书记、副厂长、公司办公室主任、工会主席、党委副书记、总经理助

理、董事。

现任浙江嘉化能源化工股份有限公司监事。曾担任浙江嘉化集团股份有限公司总工程师、技术中心主任、浙江嘉化集团股份有限公司第二届

徐芸

和第三届监事会监事、第四届监事会主席。

现任浙江嘉化能源化工股份有限公司采购部主管、职工监事。1985 年参加工作，历任浙江嘉化集团股份有限公司合成氨厂副厂长、厂长、经

王旭波

贸管理处处长、职工监事。

现任浙江嘉化能源化工股份有限公司董事会秘书兼财务负责人。曾担任安永华明会计师事务所项目负责人、毕马威华振会计师事

林 琳

务所审计经理、中国医药公司（CMC）高级内审经理及财务总监。

曾担任原华芳色织厂副厂长；华芳实业总公司企管科科长；华芳集团有限公司副总经理；华芳公司监事会主席；华芳集团有限公司董事，华

戴云达

芳公司董事长。

曾担任张家港市华芳房地产开发有限公司董事长，华芳集团棉纺有限公司董事长，华芳集团有限公司总经理；华芳公司董事长、华芳集团有

秦大乾

限公司董事长、总经理，华芳公司董事。

曾担任本公司董事，华芳集团销售总公司总经理、华芳集团张家港市嘉广天进出口贸易有限公司总经理；华芳集团副总经理，华芳进出口有

肖景尧

限公司总经理。

55 / 150

2014 年年度报告

曾担任华芳公司董事，张家港市塘桥镇人武部部长（期间曾兼任张家港市灯具厂董事长），塘桥镇党委副书记；华芳房地产开发有限公司总

戴卫青

经理；2009 年 10 月起任华芳集团党委副书记、副总经理。

曾担任本公司董事华芳集团有限公司色织厂副厂长、华芳集团毛纺织染有限公司副总经理；华芳公司织染公司总经理，广天色织

吴丽华

有限公司总经理。

曾担任华芳公司董事，007 年至 2009 年任华芳纺织股份有限公司夏津纺织总经理，2010 年至 2011 年任华芳集团棉纺公司总经理，2012

侯仁生

年 1 月至 2013 年 4 月任华芳集团副总裁。

曾担任华芳公司独立董事，江苏华尔润集团、张家港市海陆锻压有限公司、张家港市易华塑料有限公司等担任财务顾问；江苏银

郭静娟 河电子有限公司独立董事；江苏张家港农村商业银行、张家港富特种装备股份有限公司、江苏新芳科技集团股份有限公司担任独

立董事。

曾担任华芳公司独立董事，曾在张家港市人民法院工作，后在张家港市鹿苑镇人民政府司法办工作；1999 年 1 月至今在张家港

陈 健

市东方法律服务所工作。

曾担任华芳公司独立董事，苏州百年东吴律师事务所兼职律师。苏州大学王健法学院副教授，江苏新天伦律师事务所兼职律师，

沈同仙 江苏华渊电机（江苏）有限公司、Sew 传动设备（苏州）有限公司、苏州市人民政府法律顾问，苏州市人大常委会和人民政府立

法咨询员，苏州工业园区天华超净科技有限公司独立董事，南通科技投资集团股份有限公司（600862）独立董事。

曾担任华芳公司监事会主席，华芳实业总公司人事科科长、华芳集团毛纺织染有限公司主办会计、华芳集团棉纺有限公司主办会

朱海亚

计、华芳集团有限公司财务部经理，华芳集团有限公司财务企管部经理，华芳公司第五届监事会成员。

曾担任华芳公司监事，华芳毛纺公司、华芳染色厂（含整理厂）、华芳针织厂、华芳制衣厂（含西服厂）、华芳铜材厂、华芳制袜厂、华芳

热电厂、华芳纺织销售公司（内贸公司）主办会计；1999 年 3 月至 2006 年 6 月华芳集团企业管理部任专职管理员，2006 年 7 月至 2009 年 1

杨建国

月任华芳集团内审部审计员；2009 年 2 月至 2010 年 5 月华芳纺织股份有限公司任内审科长，华芳集团监察审计部部长。华芳公司第五届监

事会成员。

曾担任华芳公司职工监事，华芳集团毛纺织染有限公司车间主任，张家港广天色织有限公司四公司副总经理，华芳公司织染分公

钱丽华

司厂长；华芳公司织染厂副厂长，华芳公司第五届监事会职工监事。

曾担任华芳公司第六届经理层财务总监，张家港市塘桥标牌厂主办会计；张家港市天艺毛纱有限公司 3 主办会计；华芳集团毛纺

陈慧娟

织染有限公司主办会计；华芳公司第五届经理层财务总监。

曾担任华芳公司董事会秘书，中发科技（SH600520）董事会秘书、上海中发电气（集团）股份有限公司投资中心副总经理、准信

赵江波 企业集团有限公司及上海准信投资公司董事会秘书、上海乐道投资有限公司董秘、中路股份（SH600818）控股公司上海浦江缆索

股份有限公司董事会秘书。

56 / 150

2014 年年度报告

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

在股东单位担任

任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期

的职务

浙江嘉化集团股份有 总经理、董事长、 2012 年 12 月 20

管建忠

限公司 财务负责人 日

浙江嘉化集团股份有 2012 年 12 月 20

沈新华 副董事长

限公司 日

浙江嘉化集团股份有 2012 年 12 月 20

邵生富 董事、副总经理

限公司 日

监事会主席、办公

浙江嘉化集团股份有 室 主 任 、 工 会 主 2012 年 12 月 20

王伟强

限公司 席、党委副书记、 日

总经理助理

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

在其他单位担任

任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期

的职务

李磐 北京市中伦律师事务 合伙人 2000 年

所

李磐 上海泰威技术发展股 独立董事

份有限公司

北京工业大学科学技

宗刚 术发展院副院长兼社 处长 2014 年 7 月

会科学研究处

于沛 嘉兴学院商学院 教师 2004 年

管建忠 杭州浩明投资有限公 总经理 1998 年

司

管建忠 中国三江精细化工有 主席兼执行董事 2009 年

限公司

管建忠 浙江兴兴新能源科技 董事长 2011 年

有限公司

管建忠 嘉兴江浩置业有限公 董事长 2010 年

司

沈新华 浙江美福石油化工有 总经理

限责任公司

沈新华 浙江兴兴新能源科技 董事 2011 年

有限公司

邵生富 浙江兴兴新能源科技 董事、总经理 2011 年

有限公司

二、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报 公司独立董事的年度津贴由公司股东大会审议批准后实施。 其他

57 / 150

2014 年年度报告

酬的决策程序 在公司领薪的董监高根据董事会薪酬管理委员会议事规则及管理

制度决策程序。

董事、监事、高级管理人员报 独立董事的津贴为每人 6 万元，独立董事出席公司董事会、股东

酬确定依据 大会以及按照《公司章程》、《独立董事制度》相关规定行使职

权。

董事、监事和高级管理人员报 不在公司领取报酬津贴的董、监事有：邵生富和王伟强，两人在

酬的应付报酬情况 股东单位嘉化集团领薪。 在公司领薪的董监高报酬应付情况是根

据年薪加奖金的方式作为年度应付金额。

报告期末全体董事、监事和高 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员在公司领取实际报酬

级管理人员实际获得的报酬 合计数为 306.5 万元。

合计

三、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

戴云达 董事长 离任 因工作需要

秦大乾 董事 离任 因工作需要

肖景尧 董事 离任 因工作需要

戴卫青 董事 离任 因工作需要

吴丽华 董事 离任 因工作需要

侯仁生 董事 离任 因工作需要

郭静娟 独立董事 离任 因工作需要

陈健 独立董事 离任 因工作需要

沈同仙 独立董事 离任 因工作需要

朱海亚 监事会主席 离任 因工作需要

杨建国 监事 离任 因工作需要

钱丽华 职工监事 离任 因工作需要

陈慧娟 财务负责人 离任 因工作需要

赵江波 董事会秘书 离任 因工作需要

管建忠 董事长 选举 董事会提名增选

沈新华 董事 选举 董事会提名增选

邵生富 董事 选举 董事会提名增选

汪建平 董事、总经理 选举 董事会提名增选

顾丽静 董事、常务副总经理 选举 董事会提名增选

王宏亮 董事、副总经理 选举 董事会提名增选

李磐 独立董事 选举 董事会提名增选

宗刚 独立董事 选举 董事会提名增选

于沛 独立董事 选举 董事会提名增选

王伟强 监事会主席 选举 监事会选举

徐芸 监事 选举 监事会选举

王旭波 职工监事 选举 职工代表大会选举

林琳 董事会秘书、财务负责人 聘任 董事会提名增选

沈高庆 副总经理 聘任 董事会提名增选

58 / 150

2014 年年度报告

四、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 993

主要子公司在职员工的数量 13

在职员工的数量合计 1,006

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 25

人数

专业构成

专业构成类别 专业构成人数

生产人员 609

销售人员 31

技术人员 200

财务人员 11

行政人员 129

其他人员 26

合计 1,006

教育程度

教育程度类别 数量（人）

本科及以上 152

大专 227

高中及以下 627

合计 1,006

(二) 薪酬政策

公司根据不同岗位的不同特点，完善现有绩效考核政策，中高层管理人员根据管理范围下达

不同的经济指标和管理制标，并结合公司业绩设定 10%一 30%考核工资，同时配套 30%一 150%奖励

工资，将薪酬和绩效进行有效结合，最终实现薪酬的价值分配。通过对各厂（部门）指标完成情

况的考核，对员工、管理人员进行全面的评价，发现问题、改进问题，激发全体员工工作主动性，

提高工作效率，降低生产经营成本，保持公司发展动力，促进公司可持续发展。

(三) 培训计划

高素质的员工队伍是公司事业发展最重要的支撑和保障。公司致力于以人为本，建立完善一

整套系统、规范、科学的员工业务技能和专业知识培训体系，以达到系统地帮助公司员工获得全

面培训和实践经验的机会，进一步挖掘员工潜力，提高业务素质、专业技能、管理知识、理论水

平和实际工作能力，在公司发展的同时，成功地发展个人事业前途。

59 / 150

2014 年年度报告

(四) 专业构成统计图

(五) 教育程度统计图

(六) 劳务外包情况

劳务外包的工时总数

劳务外包支付的报酬总额 8,116,761.96

第八节 公司治理

一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明

公司严格按照《公司法》及证监会相关规定要求，不断完善公司治理结构，规范公司运作，

依法诚信经营。公司已经建立了以股东大会为权力机构、董事会为决策机构、经理层为执行机构、

监事会为监督机构，各机构各司其职、各尽其责、相互协调、有效制衡的法人治理结构和完整、

合理、有效的内部控制制度体系，能够有效保证公司生产经营各项工作的正常开展。

公司严格执行《内幕信息知情人管理制度》，在内幕信息控制和保密工作中，公司坚持预防

为主原则，审慎处理各类保密事项，缩小知悉范围，加强流程控制。报告期内，公司未发生内幕

信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息进行内幕交易情况，维护了信息

披露的公平原则。

公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

60 / 150

2014 年年度报告

二、股东大会情况简介

决议刊登

决议刊登

召开 决议情 的指定网

会议届次 会议议案名称 的披露日

日期 况 站的查询

期

索引

1. 审议 2013 年度公司董事会工作报告

2. 审议 2013 年度公司监事会工作报告

3. 审议 2013 年度公司财务决算报告的

议案

4. 审议 2013 年度公司利润分配的预案

5. 审议公司《2013 年年度报告全文及摘

要》

6. 审议关于 《对 2013 年 度担保履行

情况以及 2014 年度对 外担保（含控股

股东华芳集团及关联方提供长 期相互

担保) 预计情况的 议案》

7. 审议关于 2013 年度日常关联交易执

上海证券

2014 行情况及 2014 年度预计日常关联交易

各项议 交易所网

2013 年度 年 3 情况的议案审议 2014 年 3

案均审 站

股东大会 月 25 8. 公司 2014 年度向银行申请授信总额 月 26 日

议通过 （ www.sse

日 度的议案

.com.cn）

9. 审议关于《公司 2014 年度拟对金融

机构固定收益 的理财产品进行不超过 8

千万元的财务投资议案》

10. 审议关于《公司拟给予全资子公司

提供财务资助 (即短期借款)年度预计

总额度的议案》

11. 审议关于支付 2013 年度审计费用及

聘用 2014 年度审计机构的议案

12. 审议关于《独立董事年度述职报告》

的议案

13. 审议关于公司董事、监事薪酬的议

案

1. 逐项审议《关于公司董事会换届选

举的议案》

2. 逐项审议《关于公司监事会换届选

举的议案》

上海证券

2014 3. 审议《关于变更公司名称、住所及

2014 年第 各项议 交易所网

年 10 经营范围的议案》 2014 年 10

一次临时 案均审 站

月 24 4. 审议《关于修改<公司章程>的议案》 月 25 日

股东大会 议通过 （ www.sse

日 5. 审议《关于公司拟吸收合并全资子

.com.cn）

公司浙江嘉化能源化工有限责任公司的

议案》

审议《关于公司 2014 年度财务审计机构

变更的议案》

股东大会情况说明

报告期内，公司召开过两次股东大会，无否决议案。

61 / 150

2014 年年度报告

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

董事 是否独

本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东

姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席

加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次

席次数 席次数 次数

次数 加次数 加会议 数

管建忠 否 3 3 0 0 0 否 0

沈新华 否 3 3 0 0 0 否 0

邵生富 否 3 3 0 0 0 否 0

汪建平 否 3 3 0 0 0 否 0

顾丽静 否 3 3 0 0 0 否 0

王宏亮 否 3 3 0 0 0 否 0

李 磐 是 3 2 0 1 0 否 0

宗 刚 是 3 3 0 0 0 否 0

于 沛 是 3 3 0 0 0 否 0

秦大乾 否 6 6 0 0 0 否 2

戴云达 否 6 5 0 1 0 否 2

侯仁生 否 6 6 0 0 0 否 2

吴丽华 否 6 6 0 0 0 否 2

戴卫清 否 6 5 0 1 0 否 2

肖景尧 否 6 6 0 0 0 否 1

沈同仙 是 6 6 0 0 0 否 1

陈 健 是 6 6 0 0 0 否 2

郭静娟 是 6 6 0 0 0 否 2

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

无

年内召开董事会会议次数 9

其中：现场会议次数 9

通讯方式召开会议次数 0

现场结合通讯方式召开会议次数 0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议

报告期内，公司董事会各专门委员会按照各自工作细则的规定，以认真负责、勤勉诚信的态

度忠实履行各自职责，为完善公司治理结构、促进公司发展起到了积极的作用。

董事会审计委员会在公司聘任审计机构、编制半年度报告和年度报告等过程中，实施了有效

监督，并保持与外部审计机构的有效沟通。董事会薪酬委员会评议和审查公司薪酬制度，特别是

董事、监事和高管人员的薪酬确定与考核机制，对公司董事、监事和高级管理人员所披露薪酬提

出了审核意见。董事会提名委员会对拟聘任高级管理人员、董事进行严格审查并提出专业意见。

62 / 150

2014 年年度报告

五、监事会发现公司存在风险的说明

监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面保持独立，不存在不能保证独立性、不

能保持自主经营能力的情况。

因股份化改造、行业特点、国家政策、收购兼并等原因存在同业竞争的，公司相应的解决措施、

工作进度及后续工作计划

无

七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

公司建立了高级管理人员薪酬与其职责、贡献挂钩的考核评价体系和激励机制，根据经董事

会审议通过的高级管理人员薪酬方案，对照年度生产经营和效益指标的完成情况，对高级管理人

员进行考评。

报告期内，高级管理人员 2014 年度薪酬考核情况详见本报告第八章“董事、监事、高级管理

人员和员工情况”内的高级管理人员报酬情况。

第九节 内部控制

一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况

1、内部控制责任声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价

其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部

控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司内部控制的目标是合理保证

经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现

发展战略。 2、内部控制制度建设情况 报告期内，公司及下属子公司均已建立了

内部控制制度，进一步增强和提高了规范治理的意识和能力，改善了公司治理环境，完善了内部

控制体系，并得以有效执行，达到了公司内部控制的目标，符合我国有关法律法规和证券监管部

门的要求，不存在重大、重要缺陷。 内部控制自我评价报告详见附件

是否披露内部控制自我评价报告：否

二、内部控制审计报告的相关情况说明

根据财政部、证监会 2012 年发布的《关于 2012 年主板上市公司分类分批实施企业内部控制规范

体系的通知》中“主板上市公司因进行破产重整、借壳上市或重大资产重组，无法按照规定时间

建立健全内控体系的，原则上应在相关交易完成后的下一个会计年度年报披露的同时，披露内部

控制自我评价报告和审计报告”,本公司将于下一年度披露内部控制自我评价报告和审计报告。

是否披露内部控制审计报告：否

三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明

公司严格按照《信息披露事务管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》执行，报告

期内，公司未出现年报信息披露重大差错。

63 / 150

2014 年年度报告

第十节 财务报告

审计报告

审计报告

信会师报字[2015]第 111139 号

浙江嘉化能源化工股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的浙江嘉化能源化工股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2014

年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2014 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、

合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的

规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报

表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师

审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道

德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决

于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险

评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，

但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和

作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公

司 2014 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2014 年度的合并及公司经营成果和现金流量。

立信会计师事务所

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：陈黎

中国注册会计师：施丹华

中国上海 二 O 一五年三月十九日

64 / 150

2014 年年度报告

财务报表

合并资产负债表

2014 年 12 月 31 日

编制单位: 浙江嘉化能源化工股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 年初余额

流动资产：

货币资金 1,013,181,179.81 165,981,311.34

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 202,274,859.49 218,401,326.09

应收账款 248,931,538.88 139,161,284.07

预付款项 40,157,703.92 36,805,027.81

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利 1,500,000.00 1,500,000.00

其他应收款 70,495.19 4,881,167.96

买入返售金融资产

存货 207,376,029.94 151,032,094.12

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 14,140,313.13 47,682,567.60

流动资产合计 1,727,632,120.36 765,444,778.99

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 29,944,684.00 88,282,530.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 23,905,369.89 23,144,558.76

投资性房地产

固定资产 2,607,352,484.68 2,669,930,570.93

在建工程 473,545,803.72 438,741,419.07

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 117,677,746.67 126,091,840.79

开发支出

商誉 274,941.78 274,941.78

长期待摊费用 18,623,866.87 30,475,653.89

递延所得税资产 8,854,761.08 6,766,027.70

其他非流动资产

65 / 150

2014 年年度报告

非流动资产合计 3,280,179,658.69 3,383,707,542.92

资产总计 5,007,811,779.05 4,149,152,321.91

流动负债：

短期借款 1,194,548,624.70 728,164,577.92

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动 1,994,405.04

计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 19,570,000.00 62,447,229.97

应付账款 435,043,262.23 710,367,839.78

预收款项 7,485,198.38 12,569,316.05

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 7,950,705.34 12,040,542.63

应交税费 33,004,562.75 28,675,508.45

应付利息 3,190,853.23 3,004,054.91

应付股利 23,244,000.00

其他应付款 26,657,795.78 31,424,978.81

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 291,009,060.00 276,700,000.00

其他流动负债

流动负债合计 2,020,454,467.45 1,888,638,048.52

非流动负债：

长期借款 70,000,000.00 361,009,060.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 3,324,800.00 3,324,800.00

递延收益 36,031,147.81 19,488,157.09

递延所得税负债 6,115,841.82 15,124,700.17

其他非流动负债

非流动负债合计 115,471,789.63 398,946,717.26

负债合计 2,135,926,257.08 2,287,584,765.78

所有者权益

股本 1,306,285,261.00 450,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,408,517,527.88 535,546,006.20

66 / 150

2014 年年度报告

减：库存股

其他综合收益 22,545,105.83 65,971,862.69

专项储备 1,914,134.88

盈余公积 43,145,921.28 98,917,012.85

一般风险准备

未分配利润 82,130,256.59 703,816,018.61

归属于母公司所有者权益 2,864,538,207.46 1,854,250,900.35

合计

少数股东权益 7,347,314.51 7,316,655.78

所有者权益合计 2,871,885,521.97 1,861,567,556.13

负债和所有者权益总计 5,007,811,779.05 4,149,152,321.91

法定代表人：管建忠主管会计工作负责人：林琳会计机构负责人：杨军

母公司资产负债表

2014 年 12 月 31 日

编制单位:浙江嘉化能源化工股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 年初余额

流动资产：

货币资金 1,005,370,120.27 27,986,179.34

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 202,274,859.49 17,574,350.00

应收账款 241,948,268.11 27,535,106.94

预付款项 60,627,568.58 226,289,858.45

应收利息

应收股利 1,500,000.00

其他应收款 115,927.24 65,720,831.55

存货 204,619,412.38 27,242,834.18

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 14,137,162.08

流动资产合计 1,730,593,318.15 392,349,160.46

非流动资产：

可供出售金融资产 29,944,684.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 95,005,369.89 417,669,389.10

投资性房地产 343,170.60

固定资产 2,506,866,933.41 169,380,730.37

在建工程 473,009,638.24

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 107,562,576.96 85,982,245.54

67 / 150

2014 年年度报告

开发支出

商誉

长期待摊费用 18,623,866.87

递延所得税资产 8,762,863.77

其他非流动资产

非流动资产合计 3,239,775,933.14 673,375,535.61

资产总计 4,970,369,251.29 1,065,724,696.07

流动负债：

短期借款 1,194,548,624.70 244,324,350.00

以公允价值计量且其变动 1,994,405.04

计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 19,570,000.00

应付账款 406,161,364.97 34,145,450.41

预收款项 7,362,206.48 11,728,803.21

应付职工薪酬 7,513,867.68 12,271,064.70

应交税费 32,001,252.31 9,665,371.10

应付利息 3,190,853.23 408,333.33

应付股利

其他应付款 26,748,401.63 7,408,411.45

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 291,009,060.00

其他流动负债

流动负债合计 1,990,100,036.04 319,951,784.20

非流动负债：

长期借款 70,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 3,324,800.00

递延收益 36,031,147.81

递延所得税负债 5,904,369.30

其他非流动负债

非流动负债合计 115,260,317.11

负债合计 2,105,360,353.15 319,951,784.20

所有者权益：

股本 1,306,285,261.00 315,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,408,402,983.75 394,491,432.16

减：库存股

其他综合收益 22,545,105.83

专项储备 1,914,134.88

盈余公积 43,145,921.28 34,187,927.98

68 / 150

2014 年年度报告

未分配利润 82,715,491.40 2,093,551.73

所有者权益合计 2,865,008,898.14 745,772,911.87

负债和所有者权益总计 4,970,369,251.29 1,065,724,696.07

法定代表人：管建忠主管会计工作负责人：林琳会计机构负责人：杨军

合并利润表

2014 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期金额 上期金额

一、营业总收入 3,385,390,026.65 2,329,580,503.06

其中：营业收入 3,385,390,026.65 2,329,580,503.06

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 2,762,761,779.91 1,829,605,680.12

其中：营业成本 2,474,332,776.74 1,539,459,842.80

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备

金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 12,430,038.86 450,100.65

销售费用 39,167,518.86 37,966,838.10

管理费用 166,842,496.49 220,211,717.46

财务费用 64,577,907.27 29,968,934.71

资产减值损失 5,411,041.69 1,548,246.40

加：公允价值变动收益（损 -1,994,405.04

失以“－”号填列）

投资收益（损失以 59,001,357.64 18,453,947.37

“－”号填列）

其中：对联营企业和 4,216,811.13 5,315,855.89

合营企业的投资收益

汇兑收益（损失以

“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－” 679,635,199.34 518,428,770.31

号填列）

加：营业外收入 2,521,945.92 11,126,269.91

其中：非流动资产处置利 35,660.28 3,454,884.82

得

减：营业外支出 5,243,811.71 25,251,108.82

其中：非流动资产处置损 204,719.58 18,983,328.63

失

四、利润总额（亏损总额以 676,913,333.55 504,303,931.40

“－”号填列）

69 / 150

2014 年年度报告

减：所得税费用 94,861,729.20 71,914,027.74

五、净利润（净亏损以“－” 582,051,604.35 432,389,903.66

号填列）

归属于母公司所有者的净 579,080,945.62 429,194,659.45

利润

少数股东损益 2,970,658.73 3,195,244.21

六、其他综合收益的税后净额 -43,426,756.86 25,055,305.70

归属母公司所有者的其他 -43426756.86 25,055,305.70

综合收益的税后净额

（一）以后不能重分

类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定

受益计划净负债或净资产的变

动

2.权益法下在被

投资单位不能重分类进损益的

其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类 -43,426,756.86 25,055,305.70

进损益的其他综合收益

1.权益法下在被

投资单位以后将重分类进损益

的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融 -43,426,756.86 25,055,305.70

资产公允价值变动损益

3.持有至到期投

资重分类为可供出售金融资产

损益

4.现金流量套期

损益的有效部分

5.外币财务报表

折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综

合收益的税后净额

七、综合收益总额 538,624,847.49 457,445,209.36

归属于母公司所有者的综 535,654,188.76 454,249,965.15

合收益总额

归属于少数股东的综合收 2,970,658.73 3,195,244.21

益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/ 0.57 0.46

股)

（二）稀释每股收益(元/ 0.57 0.46

股)

法定代表人：管建忠主管会计工作负责人：林琳会计机构负责人：杨军

母公司利润表

2014 年 1—12 月

70 / 150

2014 年年度报告

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期金额 上期金额

一、营业收入 292,300,106.87 616,485,746.27

减：营业成本 287,004,020.07 599,629,172.82

营业税金及附加 1,052,648.99 1,754,818.55

销售费用 3,283,199.19 4,785,580.08

管理费用 19,381,759.93 16,776,200.39

财务费用 8,157,140.21 6,933,788.80

资产减值损失 -27,258,850.98 20,574,436.76

加：公允价值变动收益（损

失以“－”号填列）

投资收益（损失以 1,140,000.00

“－”号填列）

其中：对联营企业和

合营企业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－” 1,820,189.46 -33,968,251.13

号填列）

加：营业外收入 105,127,244.86 2,846,719.57

其中：非流动资产处 71,250,989.72 2283406.89

置利得

减：营业外支出 1,530.00

其中：非流动资产处

置损失

三、利润总额（亏损总额以“－” 106,947,434.32 -31,123,061.56

号填列）

减：所得税费用 17,367,501.35 223,642.13

四、净利润（净亏损以“－” 89,579,932.97 -31,346,703.69

号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进

损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益

计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资

单位不能重分类进损益的其他

综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损

益的其他综合收益

1.权益法下在被投资

单位以后将重分类进损益的其

他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产

公允价值变动损益

3.持有至到期投资重

分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益

的有效部分

5.外币财务报表折算

差额

71 / 150

2014 年年度报告

6.其他

六、综合收益总额 89,579,932.97 -31,346,703.69

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/

股)

（二）稀释每股收益(元/

股)

法定代表人：管建忠主管会计工作负责人：林琳会计机构负责人：杨军

合并现金流量表

2014 年 1—12 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期金额 上期金额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到 2,294,581,130.58 1,505,561,054.09

的现金

客户存款和同业存放款项

净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金

净增加额

收到原保险合同保费取得

的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加

额

处置以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融资产

净增加额

收取利息、手续费及佣金

的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 13,239,337.03 16,191,300.46

收到其他与经营活动有关 21,991,572.86 23,841,817.83

的现金

经营活动现金流入小计 2,329,812,040.47 1,545,594,172.38

购买商品、接受劳务支付 1,650,354,640.80 918,365,922.09

的现金

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项

净增加额

支付原保险合同赔付款项

的现金

支付利息、手续费及佣金

的现金

支付保单红利的现金

72 / 150

2014 年年度报告

支付给职工以及为职工支 96,808,792.24 96,513,073.14

付的现金

支付的各项税费 207,054,707.40 105,588,928.39

支付其他与经营活动有关 41,810,448.64 47,340,884.23

的现金

经营活动现金流出小计 1,996,028,589.08 1,167,808,807.85

经营活动产生的现金 333,783,451.39 377,785,364.53

流量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 61,616,276.32 3,492,680.57

取得投资收益收到的现金 3,871,814.00 4,220,424.00

处置固定资产、无形资产 42,173.08 2,348,286.56

和其他长期资产收回的现金净

额

处置子公司及其他营业单 21,468,371.87

位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关 2,342,000.00 10,700,000.00

的现金

投资活动现金流入小计 67,872,263.40 42,229,763.00

购建固定资产、无形资产 115,607,658.91 382,282,018.51

和其他长期资产支付的现金

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单

位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关 6,612,983.25

的现金

投资活动现金流出小计 115,607,658.91 388,895,001.76

投资活动产生的现金 -47,735,395.51 -346,665,238.76

流量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 474,471,050.00

其中：子公司吸收少数股

东投资收到的现金

取得借款收到的现金 2,755,873,279.35 1,430,590,195.13

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关 576,111,092.60 142,681,155.32

的现金

筹资活动现金流入小计 3,806,455,421.95 1,573,271,350.45

偿还债务支付的现金 2,560,858,817.52 1,202,131,090.60

分配股利、利润或偿付利 102,266,182.20 183,548,302.63

息支付的现金

其中：子公司支付给少数 2,940,000.00 4,410,000.00

股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关 929,206,410.62 194,649,608.87

的现金

筹资活动现金流出小计 3,592,331,410.34 1,580,329,002.10

筹资活动产生的现金 214,124,011.61 -7,057,651.65

流量净额

73 / 150

2014 年年度报告

四、汇率变动对现金及现金等 -5,880,718.72 831,134.82

价物的影响

五、现金及现金等价物净增加 494,291,348.77 24,893,608.94

额

加：期初现金及现金等价 71,041,777.75 46,148,168.81

物余额

六、期末现金及现金等价物余 565,333,126.52 71,041,777.75

额

法定代表人：管建忠主管会计工作负责人：林琳会计机构负责人：杨军

母公司现金流量表

2014 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期金额 上期金额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的 341,848,840.95 665,000,270.76

现金

收到的税费返还 2,394,988.37 3,173,183.57

收到其他与经营活动有关 6,747,893.12 8,643,937.91

的现金

经营活动现金流入小计 350,991,722.44 676,817,392.24

购买商品、接受劳务支付的 301,030,651.68 894,506,819.60

现金

支付给职工以及为职工支 18,217,163.86 24,039,951.93

付的现金

支付的各项税费 10,527,532.31 21,885,442.99

支付其他与经营活动有关 7,523,877.75 10,560,547.44

的现金

经营活动现金流出小计 337,299,225.60 950,992,761.96

经营活动产生的现金 13,692,496.84 -274,175,369.72

流量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 1,140,000.00

处置固定资产、无形资产和 94,552,518.99

其他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单

位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关 115,881,989.63

的现金

投资活动现金流入小计 211,574,508.62

购建固定资产、无形资产和 183,953.00

其他长期资产支付的现金

投资支付的现金

取得子公司及其他营业单 -83,005,377.93

位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关

的现金

74 / 150

2014 年年度报告

投资活动现金流出小计 -83,005,377.93 183,953.00

投资活动产生的现金 294,579,886.55 -183,953.00

流量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 474,471,050.00

取得借款收到的现金 156,000,000.00 272,324,350.00

收到其他与筹资活动有关 2,995,500.00 131,263,500.00

的现金

筹资活动现金流入小计 633,466,550.00 403,587,850.00

偿还债务支付的现金 400,324,350.00 208,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息 8,675,916.94 20,503,931.52

支付的现金

支付其他与筹资活动有关 602,066.53

的现金

筹资活动现金流出小计 409,602,333.47 228,503,931.52

筹资活动产生的现金 223,864,216.53 175,083,918.48

流量净额

四、汇率变动对现金及现金等 394,787.72 45,794.59

价物的影响

五、现金及现金等价物净增加 532,531,387.64 -99,229,609.65

额

加：期初现金及现金等价物 24,990,679.34 124,220,288.99

余额

六、期末现金及现金等价物余 557,522,066.98 24,990,679.34

额

法定代表人：管建忠主管会计工作负责人：林琳会计机构负责人：杨军

75 / 150

2014 年年度报告

合并所有者权益变动表

2014 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东权 所有者权益

其他权益工具 益 合计

减：库存 其他综合 一般风险 未分配利

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 准备 润

一、上年期末余额 450,000, 535,546, 65,971,8 98,917,0 703,816, 7,316,655.7 1,861,567,5

000.00 006.20 62.69 12.85 018.61 8 56.13

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 450,000, 535,546, 65,971,8 98,917,0 703,816, 7,316,655.7 1,861,567,5

000.00 006.20 62.69 12.85 018.61 8 56.13

三、本期增减变动金额（减少以 856,285, 872,971, -43,426, 1,914,13 -55,771, -621,685 30,658.73 1,010,317,9

“－”号填列） 261.00 521.68 756.86 4.88 091.57 ,762.02 65.84

（一）综合收益总额 -43,426, 579,080, 2,970,658.7 538,624,847

756.86 945.62 3 .49

（二）所有者投入和减少资本 856,285, 872,971, -64,729, -1,191,8 472,718,983

261.00 521.68 084.87 08,714.3 .47

4

1．股东投入的普通股 856,285, 418,192, 1,274,477,4

261.00 230.00 91.00

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的

金额

4．其他 454,779, -64,729, -1,191,8 -801,758,50

291.68 084.87 08,714.3 7.53

4

（三）利润分配 8,957,99 -8,957,9 -2,940,000. -2,940,000.

3.30 93.30 00 00

1．提取盈余公积 8,957,99 -8,957,9

3.30 93.30

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配 -2,940,000. -2,940,000.

76 / 150

2014 年年度报告

00 00

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 1,914,13 1,914,134.8

4.88 8

1．本期提取 9,289,43 9,289,433.3

3.31 1

2．本期使用 7,375,29 7,375,298.4

8.43 3

（六）其他

四、本期期末余额 1,306,28 1,408,51 22,545,1 1,914,13 43,145,9 82,130,2 7,347,314.5 2,871,885,5

5,261.00 7,527.88 05.83 4.88 21.28 56.59 1 21.97

上期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东权 所有者权益

其他权益工具 减：库存 其他综合 一般风险 未分配利 益 合计

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 准备 润

一、上年期末余额 450,000, 535,546, 40,916,5 165,404. 55,708,6 434,829, 8,531,411.5 1,525,697,7

000.00 006.20 56.99 67 36.72 735.29 7 51.44

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 450,000, 535,546, 40,916,5 165,404. 55,708,6 434,829, 8,531,411.5 1,525,697,7

000.00 006.20 56.99 67 36.72 735.29 7 51.44

三、本期增减变动金额（减少以 25,055,3 -165,404 43,208,3 268,986, -1,214,755. 335,869,804

“－”号填列） 05.70 .67 76.13 283.32 79 .69

（一）综合收益总额 25,055,3 429,194, 3,195,244.2 457,445,209

05.70 659.45 1 .36

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资

本

3．股份支付计入所有者权益的

金额

77 / 150

2014 年年度报告

4．其他

（三）利润分配 43,208,3 -160,208 -4,410,000. -121,410,00

76.13 ,376.13 00 0.00

1．提取盈余公积 43,208,3 -43,208,

76.13 376.13

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配 -117,000 -4,410,000. -121,410,00

,000.00 00 0.00

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 -165,404 -165,404.67

.67

1．本期提取 7,815,45 7,815,451.0

1.03 3

2．本期使用 7,980,85 7,980,855.7

5.70 0

（六）其他

四、本期期末余额 450,000, 535,546, 65,971,8 98,917,0 703,816, 7,316,655.7 1,861,567,5

000.00 006.20 62.69 12.85 018.61 8 56.13

法定代表人：管建忠主管会计工作负责人：林琳会计机构负责人：杨军

母公司所有者权益变动表

2014 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 315,000,0 394,491,4 34,187,92 2,093,55 745,772,9

00.00 32.16 7.98 1.73 11.87

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 315,000,0 394,491,4 34,187,92 2,093,55 745,772,9

00.00 32.16 7.98 1.73 11.87

78 / 150

2014 年年度报告

三、本期增减变动金额（减少 991,285,2 1,013,911 22,545,10 1,914,134 8,957,993 80,621,9 2,119,235

以“－”号填列） 61.00 ,551.59 5.83 .88 .30 39.67 ,986.27

（一）综合收益总额 89,579,9 89,579,93

32.97 2.97

（二）所有者投入和减少资本 991,285,2 1,013,911 22,545,10 1,914,134 2,029,656

61.00 ,551.59 5.83 .88 ,053.30

1．股东投入的普通股 991,285,2 418,192,2 1,409,477

61.00 30.00 ,491.00

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他 595,719,3 22,545,10 1,914,134 620,178,5

21.59 5.83 .88 62.30

（三）利润分配 8,957,993 -8,957,9

.30 93.30

1．提取盈余公积 8,957,993 -8,957,9

.30 93.30

2．对所有者（或股东）的分

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 1,306,285 1,408,402 22,545,10 1,914,134 43,145,92 82,715,4 2,865,008

,261.00 ,983.75 5.83 .88 1.28 91.40 ,898.14

79 / 150

2014 年年度报告

上期

项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 315,000,0 394,491,4 34,187,92 39,740,2 783,419,6

00.00 32.16 7.98 55.42 15.56

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 315,000,0 394,491,4 34,187,92 39,740,2 783,419,6

00.00 32.16 7.98 55.42 15.56

三、本期增减变动金额（减 -37,646, -37,646,7

少以“－”号填列） 703.69 03.69

（一）综合收益总额 -31,346, -31,346,7

703.69 03.69

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 -6,300,0 -6,300,00

00.00 0.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分 -6,300,0 -6,300,00

配 00.00 0.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

80 / 150

2014 年年度报告

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 315,000,0 394,491,4 34,187,92 2,093,55 745,772,9

00.00 32.16 7.98 1.73 11.87

法定代表人：管建忠主管会计工作负责人：林琳会计机构负责人：杨军

81 / 150

2014 年年度报告

一、 公司基本情况

(一) 公司概况

华芳纺织股份有限公司（以下简称“华芳纺织”）系经江苏省人民政府苏政复[1998]6 号文

批准，由华芳集团有限公司（原华芳实业总公司，以下简称“华芳集团”）、张家港市塘桥

福利毛织厂、张家港市青龙铜材厂、张家港市塘桥开花厂和张家港市光大电脑印刷厂共同出

资，采用发起方式设立的股份有限公司，公司于 1998 年 4 月 3 日成立，原注册资本为 12,500.00

万元。经中国证券监督管理委员会 2003 年 4 月 28 日证监发行字（2003）41 号文核准，公司

于 2003 年 6 月 12 日公开发行人民币普通股 9,000.00 万股，并于 2003 年 6 月 27 日在上海证

券交易所上市挂牌交易。经中国证券监督管理委员会证监公司字[2007]114 号文核准，公司

于 2007 年 7 月向华芳集团发行人民币普通股 1 亿股，注册资本变更为 31,500.00 万元。

华芳纺织于 2014 年 9 月 5 日获取中国证券监督管理委员会《关于核准华芳纺织股份有限公司

重大资产重组及向浙江嘉化集团股份有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》

（证监许可【2014】918 号），同意华芳纺织以 5.32 元/股的价格定向增发收购浙江嘉化能

源化工股份有限公司 100%的股权。本次发行股份 932,465,261 股，发行后华芳纺织总股份数

为 1,247,465,261 股，本次定向增发业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师

报字[2014]第 114349 号验资报告验证；

根据中国证劵监督管理委员会《关于核准华芳纺织股份有限公司重大资产重组及向浙江嘉化

集团股份有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2014】918 号），

核准华芳纺织非公开发行不超过 104,384,133 股新股募集发行股份购买资产的配套资金。本

次非公开发行股票面值为人民币 1.00 元，发行价为每股人民币 8.50 元，实际发行股份数量

为 58,820,000 股，发行后华芳纺织总股份数为 1,306,285,261.00 股，本次非公开发行业经

立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字[2014]第 114644 号验资报告验证。

2014 年 12 月 16 日，华芳纺织完成工商变更手续，吸收合并全资子公司浙江嘉化能源化工有

限责任公司（原浙江嘉化能源化工股份有限公司），名称由“华芳纺织股份有限公司”变更

为“浙江嘉化能源化工股份有限公司”（以下简称“本公司”）。

公司在浙江省工商行政管理局登记注册，注册号为 320000000011319，法定代表人为管建忠。

公司经济性质为股份有限公司，所属行业为化工类。

截止 2014 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 1,306,285,261.00 股，注册资本为

1,306,285,261.00 元，注册地：浙江省嘉兴市，总部地址：浙江省嘉兴市乍浦滨海大道 2288

号。本公司主要经营活动为：许可经营项目：化学危险品的生产（范围详见《安全生产许可

证》，有效期至 2018 年 1 月 12 日），危险化学品的批发（储存、直拨直销）（范围详见《危

险化学品经营许可证》，有效期至 2016 年 5 月 14 日），移动式压力容器充装（凭有效许可

证经营）。一般经营项目：发电服务，供热服务，实业投资，资产管理，经济信息咨询，化

工原料及化工产品（不含危险品及易制毒化学品）的制造与销售，塑料制品、针纺织品、机

械设备、自动化控制仪表、五金电器、钢材、机电设备、建筑材料、日化用品、日用百货、

工业用脱盐水及其它工业用水，粉煤灰、煤渣、脱硫石膏的销售，经营进出口业务，气瓶检

验。本公司的母公司为浙江嘉化集团股份有限公司，本公司的实际控制人为管建忠。

本财务报表业经公司全体董事（董事会）于 2015 年 3 月 19 日批准报出。

合并财务报表范围

截止 2014 年 12 月 31 日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称

嘉兴市港区艾格菲化工有限公司

浙江嘉化燃料有限公司

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中

的权益”。

82 / 150

2014 年年度报告

二、 财务报表的编制基础

(一) 编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则—

—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关

规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司

信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

(二) 持续经营

公司自报告期末起 12 个月内的持续经营能力不存在任何问题。

三、 重要会计政策及会计估计

(一) 遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状

况、经营成果、现金流量等有关信息。

(二) 会计期间

自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。

(三) 营业周期

本公司营业周期为 12 个月。

(四) 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、

负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价

值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）

的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负

债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大

于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合

并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时

计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

(六) 合并财务报表的编制方法

1. 合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投

资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。

2. 合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公

司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、

83 / 150

2014 年年度报告

计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流

量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子

公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会

计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可

辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，

以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的

账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债

表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公

司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成

的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初

数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公

司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关

项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控

制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，

在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有

关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期

损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期

初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公

司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购

买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值

的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合

收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其

他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设

定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利

润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，

本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公

允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净

资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相

关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧

失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而

产生的其他综合收益除外。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项

交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为

一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

84 / 150

2014 年年度报告

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作

为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置

价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合

收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，

按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控

制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买

日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积

中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期

股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整

合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存

收益。

(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会

计处理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

(八) 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备

期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个

条件的投资，确定为现金等价物。

(九) 外币业务和外币报表折算

1、 外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除

属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化

的原则处理外，均计入当期损益。

2、 外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未

分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采

用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述折算产生

的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处

置当期损益。

85 / 150

2014 年年度报告

(十) 金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、 金融工具的分类

管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；

应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

2、 金融工具的确认依据和计量方法

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）

作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损

益。

（2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始

确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确

定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

（3）应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市

场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协

议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）

和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动

计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投

资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接

计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3、 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，

则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确

认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公

司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条

件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

86 / 150

2014 年年度报告

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金

融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部

分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计

入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认

部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融

负债。

4、 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若

与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负

债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部

分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非

现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，

将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包

括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工

具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可

利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑

的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入

值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、 金融资产（不含应收款项）减值准备计提

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产

的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

（1）可供出售金融资产的减值准备

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期

这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值

下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确

认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

（2）持有至到期投资的减值准备

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

87 / 150

2014 年年度报告

(十一) 应收款项

1. 单项金额重大的应收款项坏账准备计提

单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 300 万元以上且占应收账款账面余额 10%以

上的款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的计 个别认定法

提方法

单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法：

单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面

价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应

组合计提坏账准备。

2. 按组合计提坏账准备应收款项

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

应收款项余额 账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00

1－2 年 10.00 10.00

2－3 年 30.00 30.00

3－4 年 100.00 100.00

4－5 年 100.00 100.00

5 年以上 100.00 100.00

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单项计提坏账准备的理由 预计未来现金流量现值低于其账面价值。

坏账准备的计提方法 个别认定法。

(十二) 存货

1、 存货的分类

存货分类为：原材料、在产品、产成品等。

2、 发出存货的计价方法

存货发出时按月末一次加权平均法计价。

3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

产成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的

估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材

料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生

的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳

88 / 150

2014 年年度报告

务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合

同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类

别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途

或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价

准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市

场价格为基础确定。

资产负债表日市场价格异常的判断依据为：本期期末存货项目的可变现净值以市场价格为基

础确定。

4、 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5、 低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法。

(十三) 划分为持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：

（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；

（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，

已经取得股东大会或相应权力机构的批准；

（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；

（4）该项转让将在一年内完成。

(十四) 长期股权投资

1、 共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分

享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控

制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其

他方一起共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本

公司联营企业。

2、 初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益

性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表

中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制

下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并

财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的

初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对

价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成

本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投

资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

89 / 150

2014 年年度报告

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，

非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初

始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币

性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资

成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3、 后续计量及损益确认

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包

含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利

或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有

被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始

投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资

收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润

或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损

益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并

计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价

值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在

持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收

益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权

投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投

资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。

最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务

确认预计负债，计入当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产

或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位

除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比

例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他

综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股

权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面

价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终

止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者

权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后

的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股

权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同

90 / 150

2014 年年度报告

控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失

控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩

余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的

其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准

则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

(十五) 投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地

使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完

成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用

建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销

政策执行。

(十六) 固定资产

1. 固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年

度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

2. 折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋及建筑物 年限平均法 20~40 5.00 2.375~4.75

机器设备 年限平均法 5~20 5.00 4.75~19.00

运输设备 年限平均法 5~10 5.00 9.50~19.00

办公及其他设备 年限平均法 5~10 5.00 9.50~19.00

(十七) 在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入

账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达

到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固

定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际

成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

(十八) 借款费用

1、 借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差

额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，

计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用

或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、

转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

91 / 150

2014 年年度报告

2、 借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化

的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资

本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借

款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，

在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3、 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月

的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定

可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费

用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、 借款费用资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的

借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资

收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门

借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资

本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

(十九) 无形资产

1. 无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所

发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，

无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，

并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，

非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确

凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资

产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无

形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2. 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

无形资产类别 摊销年限（年）

土地使用权 50

92 / 150

2014 年年度报告

商标权 10

技术转让权 10

软件 5

污染物排放权 20

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

3. 使用寿命不确定的无形资产的判断依据

截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。

4. 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的

阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以

生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

5. 开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无

形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或

出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生

时计入当期损益。

(二十) 商誉

因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可

辨认净资产公允价值份额的差额。

商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。

(二十一) 长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期

资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金

额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价

值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备

按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所

属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的

方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在

将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的

公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计

93 / 150

2014 年年度报告

量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额

的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资

产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可

收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资

产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商

誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账

面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

(二十二) 长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，在

受益期内平均摊销。

(二十三) 职工薪酬

1. 短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当

期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，

在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工

薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

2. 离职后福利的会计处理方法

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服

务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期

损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供

服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定

受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产

上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付

的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高

质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相

关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且

在后续会计期间不转回至损益。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，

确认结算利得或损失。

详见本附注“五、(十四) 应付职工薪酬”。

3. 辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉

及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负

债，并计入当期损益。

94 / 150

2014 年年度报告

(二十四) 预计负债

本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资

产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。

1、 预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

2、 各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等

因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳

估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发

生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；

如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收

到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

(二十五) 股份支付及权益工具

本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。

以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后

立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待

期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最

新取得的后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价

值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

在满足业绩条件或服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相

应增加资本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计

金额反映了等待期已届满的部分以及本公司对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。

对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条

件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，

即视为可行权。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此

外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得

服务的增加。

如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金

额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算

的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权

益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，

对所授予的替代权益工具进行处理。

95 / 150

2014 年年度报告

(二十六) 收入

1、 销售商品收入确认和计量原则

（1）销售商品收入确认和计量的总体原则

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的

继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经

济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收

入实现。

（2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准

已购货方收货验收为确定收入的依据。

2、 让渡资产使用权收入的确认和计量原则

（1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定

让渡资产使用权收入金额：

①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

（2）本公司确认让渡资产使用权收入的依据

房屋租赁、设备租赁收入根据有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入的确认和计量原则

（1）按完工百分比法确认提供劳务的收入确认和计量的总体原则

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款

不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已

确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以

完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收

入，并按相同金额结转劳务成本。

②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确

认提供劳务收入。

（2）本公司按完工百分比法确认提供劳务的收入时，提供劳务收入的确认标准

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

(二十七) 政府补助

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府

补助和与收益相关的政府补助。

1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补

助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。

与资产相关的政府补助，在实际收到或者获得了收取政府补助的权利并基本确定能收到时确

认为递延收益，并按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业

外收入；

96 / 150

2014 年年度报告

2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

与收益相关的政府补助，在实际收到或者获得了收取政府补助的权利并基本确定能收到时予

以确认。其中：（1）用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，

在确认相关费用的期间计入当期营业外收入； 2）用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，

取得时直接计入当期营业外收入。

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收

益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，

取得时直接计入当期营业外收入。

(二十八) 递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时

性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获

得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以

外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期

所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延

所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主

体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体

意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及

递延所得税负债以抵销后的净额列报。

(二十九) 租赁

1. 经营租赁会计处理

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，

计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣

除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，

确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额

较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当

期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣

除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

2. 融资租赁会计处理

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中

较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作

为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，

计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差

额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租

交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益

金额。

97 / 150

2014 年年度报告

(三十) 套期会计

1. 套期保值的分类：

（1）公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允

价值变动风险进行的套期。

（2）现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资

产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的外

汇风险。

（3）境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资，

是指企业在境外经营净资产中的权益份额。

2. 套期关系的指定及套期有效性的认定：

在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标

和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目或交易，被套期风险的性

质，以及本公司对套期工具有效性评价方法。

套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项

目公允价值或现金流量变动的程度。本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套

期关系被指定的会计期间内是否高度有效。套期同时满足下列条件时，本公司认定其为高度

有效：

（1）在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的

公允价值或现金流量变动；

（2）该套期的实际抵销结果在 80%至 125%的范围内。

3. 套期会计处理方法：

（1）公允价值套期

套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变

动，计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。

就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调

整，在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊销

可于账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止针对套期风险产生的公允价值变

动而进行的调整。

如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。

被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允

价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变

动亦计入当期损益。

（2）现金流量套期

套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为资本公积（其他资本公积），属于

无效套期的部分，计入当期损益。

如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，

则将资本公积（其他资本公积）中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融

资产或非金融负债的成本，则原在资本公积（其他资本公积）中确认的金额转出，计入该非

金融资产或非金融负债的初始确认金额（或则原在资本公积（其他资本公积）中确认的，在

该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出，计入当期损益）。

如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入股东权益中的套期工具累计利得或损失

转出，计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展

期)，或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易

或确定承诺影响当期损益。

（3）境外经营净投资套期

98 / 150

2014 年年度报告

对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与现金流

量套期类似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益，而无效

套期的部分确认为当期损益。处置境外经营时，任何计入股东权益的累计利得或损失转出，

计入当期损益。

(三十一) 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法

1. 财务报表的编制基础

华芳纺织向嘉化能源全部股东发行股份购买嘉化能源全部股份，并于 2014 年 12 月完成对嘉

化能源的吸收合并。华芳纺织为合并方和合并完成后的存续方，嘉化能源为被吸收合并方，

吸收合并完成后，嘉化能源全部资产、负责、业务、人员并入华芳纺织，嘉化能源予以注销。

华芳纺织原有业务全部终止，终止后，华芳纺织的业务与经营性资产全部为嘉化能源的业务

与资产。本次交易的标的资产为嘉化能源的全部资产、负债及其相关业务。

2014 年 9 月 21 日，嘉化能源与华芳纺织已办理完资产交割手续。本公司新发股份已于 2014

年 9 月 26 日正式上市。交易完成后，华芳纺织的全部业务和经营性资产已变更为嘉化能源的

业务和资产。

基于上述重大资产重组方案及其重组交易完成前后控股股东及业务的变化，本次交易实际为

不构成业务的反向购买，实质为嘉化能源通过华芳纺织实现了上市，故有关本次交易的会计

处理和报表编制将依据《关于非上市公司购买上市公司股权实现间接上市会计处理的复函》

（财会便[2009]17 号）和《财政部关于做好执行会计准则企业 2008 年年报工作的通知》（财

会函[2008]60 号）。按照权益性交易原则处理，不得确认商誉或确认计入当期损益。

本次交易采用了吸收合并的方式，导致交易完成后会计上的母公司（嘉化能源）与法律上的

母公司（华芳纺织）合二为一。基于交易实质可比性的原则，在编制合并财务报表时，以会

计上母公司即吸收合并完成前的嘉化能源的前期比较数据作为合并财务报表的比较数据，华

芳纺织的交易完成后未构成业务的资产负债，视同以嘉化能源为主体在本次交易中以发行股

份为对价取得的资产和负债，并按公允价值计量，在确定的交易完成日确认计入本合并财务

报表。母公司的前期比较个别财务报表为华芳纺织个别财务报表，其经营业绩反映的是华芳

纺织原有业务的经营情况。

本财务报表系在前述重组事项完成的基础上，假设在本报告期间开始之日起本次重大资产重

组既已完成，以业经审计的嘉化能源 2013 年度、2014 年度合并财务报表以及华芳纺织 2013

年度和 2014 年度业经审计的财务报表为基础，按照企业会计准则的有关规定，采用上述会

计政策、会计估计及合并财务报表的编制方法，在可持续经营的前提下进行编制和披露。

2. 安全生产费用提取情况

2014 年度，根据财政部、国家安监总局联合发布的《高危行业企业安全生产费用财务管理暂

行办法》（财企[2012]16 号），本公司作为危险品生产企业，以上年度实际销售收入为依据，

采取超额累退方式按照以下标准逐月提取安全生产费用：上年实际销售收入在 1,000 万元及

以下的，按照 4%提取；上年实际销售收入在 1,000 万元至 10,000 万元的部分，按照 2%提取；

上年实际销售收入在 10,000 万元至 100,000 万元的部分，按照 0.5%提取；上年实际销售收

入在 100,000 万元以上的部分，按照 0.2%提取。

公司将按照上述国家规定提取的安全生产费计入相关产品和服务的成本，同时记入“专项储

备”科目。公司使用提取的安全经费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。使用提取

的安全生产费形成固定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完

工达到预定可使用状态时再确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，

并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。

99 / 150

2014 年年度报告

(三十二) 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

√适用 □不适用

执行财政部于 2014 年修订及新颁布的准则

本公司已执行财政部于 2014 年颁布的下列新的及修订的企业会计准则：

《企业会计准则—基本准则》（修订）、

《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》（修订）、

《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》（修订）、

《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》（修订）、

《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》（修订）、

《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（修订）、

《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、

《企业会计准则第 40 号——合营安排》、

《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》。

本公司执行上述企业会计准则的主要影响如下：

（1）《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》（修订）

公司根据《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》（修订）将本公司财务报表格式进行了

更改，并相应对本年度财务报表的比较数据进行了调整。上述追溯调整对上期合并财务报表

的主要影响如下：

2013 年 12 月 31 日

资产负债表项目 会计政策变更前的余额 调整金额 会计政策变更后的余额

其他综合收益 65,971,862.69 65,971,862.69

资本公积 601,517,868.89 -65,971,862.69 535,546,006.20

（2）其他重要会计政策变更

本报告期内除上述（1）中的会计政策变更之外，其他主要会计政策未发生变更。

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

本报告期公司主要会计估计未发生变更。

四、 税项

(一) 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收 13%、

入为基础计算销项税额，在扣除当期允许 17%

抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值

税

营业税 按应税营业收入计征 5%

城市维护建 按实际缴纳的营业税及增值税计征 5%

设税

企业所得税 按应纳税所得额计征 15%、

25%

100 / 150

2014 年年度报告

(二) 税收优惠及批文

2013 年公司取得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局

联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201333000295）认定本公司为高新技术企

业，认定有效期为三年；2013 年至 2015 年企业所得税减按 15%计征；

五、 合并财务报表项目注释

(一) 货币资金

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 年初余额

库存现金 819.02 289.03

银行存款 565,332,054.64 71,041,488.72

其他货币资金 447,848,306.15 94,939,533.59

合计 1,013,181,179.81 165,981,311.34

其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如

下：

项目 期末余额 年初余额

银行承兑汇票保证金 1,966,197.96 20,997,494.74

信用证保证金 1,300,000.00

借款保证金 445,881,855.33 72,642,038.85

合 计 447,848,053.29 94,939,533.59

截至 2014 年 12 月 31 日，本公司以 9,800,000.00 美元（按期末汇率折算人民币金额为 59,966,200.00

元）保证金为质押，取得农业银行平湖支行 9,800,000.00 美元短期借款，期限为 2014 年 12 月 15

日至 2015 年 6 月 15 日；以 6,472,000.00 美元（按期末汇率折算人民币金额为 39,602,168.00 元）

定期存单为质押，取得中国工商银行平湖支行 6,410,000.00 美元短期借款，期限为 2014 年 12 月

24 日至 2015 年 6 月 23 日；以 10,730,000.00 美元（按期末汇率折算人民币金额为 65,656,870.00

元）定期存单为质押，取得中信银行嘉兴分行 10,633,910.40 美元短期借款，期限为 2014 年 12 月

24 日至 2015 年 6 月 24 日；以人民币 650,000.00 元为美元利率互换保证金，取得中信银行嘉兴分

行 8,000,000.00 美元短期借款，该笔借款同时由浙江嘉化集团股份有限公司提供保证担保，期限

为 2014 年 9 月 19 日至 2015 年 3 月 18 日；以 26,455,910.66 美元（按期末汇率折算人民币金额为

161,883,717.33 元）保证金为质押，取得中国建设银行嘉兴分行 26,455,910.66 美元短期借款，期

限为 2014 年 10 月 24 日至 2015 年 1 月 23 日；以 12,950,000.00 美元（按期末汇率折算人民币金

额为 79,241,050.00 元）、人民币 600,000.00 元以及人民币 650,000.00 元保证金为质押，取得中国

建设银行嘉兴分行 12,950,000.00 美元短期借款，期限为 2014 年 11 月 10 日至 2015 年 2 月 10 日；

以 6,150,000.00 美元（按期末汇率折算人民币金额为 37,631,850.00 元）保证金为质押，取得中国

建设银行嘉兴分行 6,146,543.40 美元短期借款，期限为 2014 年 12 月 12 日至 2015 年 3 月 12 日。

(二) 应收票据

1. 应收票据分类列示

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 202,274,859.49 218,401,326.09

合计 202,274,859.49 218,401,326.09

2. 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

单位：元 币种：人民币

101 / 150

2014 年年度报告

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 753,897,569.68

合计 753,897,569.68

102 / 150

2014 年年度报告

(三) 应收账款

1. 应收账款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 年初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 账面

比例 计提比

金额 金额 比例 价值 金额 比例(%) 金额 价值

(%) 例(%)

(%)

单项金额重大并

单独计提坏账准

备的应收账款

按 组 合 计 提 坏 账 262,301,426.76 100.0 13,369,887.88 5.10 248,931,538.88 146,689,566.09 100.00 7,528,282.0 5.13 139,161,284.0

准备的应收账款 0 2 7

账龄组合 262,301,426.76 100.0 13,369,887.88 5.10 248,931,538.88 146,689,566.09 100.00 7,528,282.0 5.13 139,161,284.0

0 2 7

单项金额不重大

但单独计提坏账

准备的应收账款

262,301,426.76 / 13,369,887.88 / 248,931,538.88 146,689,566.09 / 7,528,282.0 / 139,161,284.0

合计

2 7

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 √不适用

103 / 150

2014 年年度报告

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内 261,957,118.14 13,097,855.90 5.00%

1至2年 34,302.05 3,430.21 10.00%

2至3年 59,149.72 17,744.92 30.00%

3至4年 77,098.80 77,098.80 100.00%

4至5年

5 年以上 173,758.05 173,758.05 100.00%

合计 262,301,426.76 13,369,887.88 5.10%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

2. 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

期末余额

单位名称 占应收账款合计数的

应收账款 坏账准备

比例(%)

上海祥源化工有限公司 44,881,280.00 17.11 2,244,064.00

张家港保税区景福国际贸易有

22,475,248.85 8.57 1,123,762.44

限公司

帝人聚碳酸酯有限公司 21,844,433.00 8.33 1,092,221.65

浙江信汇合成新材料有限公司 17,878,239.60 6.82 893,911.98

嘉兴兴港热网有限公司 12,986,371.22 4.95 649,318.56

合计 120,065,572.67 45.78 6,003,278.63

(四) 预付款项

1. 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

期末余额 年初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 37,352,762.16 93.01 31,665,969.72 86.03

1至2年 472,254.56 1.18 1,445,904.67 3.93

2至3年 175,145.32 0.44 1,004,368.96 2.73

3 年以上 2,157,541.88 5.37 2,688,784.46 7.31

合计 40,157,703.92 100.00 36,805,027.81 100.00

104 / 150

2014 年年度报告

2. 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

占预付款期末余额

预付对象 期末余额

合计数的比例

杭州汽轮机股份有限公司 8,060,000.00 20.07

中国日用化学工业研究院 3,587,968.00 8.93

浙江远盛化工有限公司 2,284,991.50 5.69

浙江浙大海元环境科技有限公司 1,964,500.00 4.89

浙江天蓝环保技术有限公司 1,667,705.10 4.15

合计 17,565,164.60 43.73

(五) 应收股利

1. 应收股利

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位) 期末余额 年初余额

浙江嘉化双氧水有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00

合计 1,500,000.00 1,500,000.00

105 / 150

2014 年年度报告

(六) 其他应收款

1. 其他应收款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 年初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大并单独计提坏账准备的其他

应收款

按组合计提坏账准备的其他应收款 91,413.5 100.00 20,918.3 22.88 70,495.19 5,332,650.4 100.00 451,482.52 8.47 4,881,167.9

4 5 8 6

账龄组合 91,413.5 100.00 20,918.3 22.88 70,495.19 5,332,650.4 100.00 451,482.52 8.47 4,881,167.9

4 5 8 6

单项金额不重大但单独计提坏账准备的其

他应收款

91,413.5 / 20,918.3 / 70,495.19 5,332,650.4 / 451,482.52 / 4,881,167.9

合计

4 5 8 6

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

□适用 √不适用

106 / 150

2014 年年度报告

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内 62,422.86 3,121.15 5.00

1至2年

2至3年 15,990.68 4,797.20 30.00

3至4年 5,000.00 5,000.00 100.00

4至5年

5 年以上 8,000.00 8,000.00 100.00

合计 91,413.54 20,918.35 22.88

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

2. 其他应收款按款项性质分类情况

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

备用金 41,680.00 203,500.00

往来款 29,030.43 93,019.75

保证金 19,730.00 1,230,000.00

未认证进项税 973.11 4,755.67

出口退税 3,801,375.06

合计 91,413.54 5,332,650.48

3. 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期末

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例

期末余额

(%)

合计 / /

(七) 存货

1. 存货分类

单位：元 币种：人民币

期末余额 年初余额

项目

账面余额 账面价值

跌价准备 账面余额 跌价准备 账面价值

原材 109,646,718.44 109,646,718.44 90,245,861.30 90,245,861.30

料

在产 21,938,565.04 21,938,565.04 16,110,672.01 16,110,672.01

品

产成 75,747,853.92 380,108.44 75,367,745.48 44,572,605.02 380,108.44 44,192,496.58

品

包装 423,000.98 423,000.98 483,064.23 483,064.23

物

107 / 150

2014 年年度报告

合计 207,756,138.38 380,108.44 207,376,029.94 151,412,202.56 380,108.44 151,032,094.12

2. 存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 年初余额 转回或转 期末余额

计提 其他 其他

销

产成品 380,108.44 380,108.44

合计 380,108.44 380,108.44

(八) 其他流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 年初余额

未抵扣增值税 14,140,313.13 47,682,567.60

合计 14,140,313.13 47,682,567.60

(九) 可供出售金融资产

1. 可供出售金融资产情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 年初余额

项目 减值准 减值准

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

备 备

可供出售债务工

具：

可供出售权益工 29,944,684.00 29,944,684.00 88,282,530.00 88,282,530.00

具：

按公允价值计 29,944,684.00 29,944,684.00 88,282,530.00 88,282,530.00

量的

按成本计量的

合计 29,944,684.00 29,944,684.00 88,282,530.00 88,282,530.00

2. 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位：元 币种：人民币

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 合计

权益工具的成本/债务工具的摊余成本 3,421,030.08 3,421,030.08

公允价值 29,944,684.00 29,944,684.00

累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 26,523,653.92 26,523,653.92

已计提减值金额

108 / 150

2014 年年度报告

(十) 长期股权投资

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

减值准

年初 其他综 期末

被投资单位 追加 减少 权益法下确认的投 其他权 宣告发放现金股利 计提减 其 备期末

余额 合收益 余额

投资 投资 资损益 益变动 或利润 值准备 他 余额

调整

联营企业

嘉兴兴港热 12,789,738.03 2,971,375.27 -1,056,000.00 14,705,113.30

网有限公司

浙江嘉化双 3,996,910.11 724,042.14 -1,500,000.00 3,220,952.25

氧水有限公

司

浙江新晨化 6,357,910.62 521,393.72 -900,000.00 5,979,304.34

工有限公司

小计 23,144,558.76 4,216,811.13 -3,456,000.00 23,905,369.89

合计 23,144,558.76 4,216,811.13 -3,456,000.00 23,905,369.89

109 / 150

2014 年年度报告

(十一) 固定资产

1. 固定资产情况

单位：元 币种：人民币

办公及其他设

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计

备

一、账面原

值：

1.期初

846,603,245.06 2,375,591,276.88 8,896,758.05 52,776,421.77 3,283,867,701.76

余额

2.本期

8,796,272.18 209,514,964.63 339,536.91 5,308,746.25 223,959,519.97

增加金额

（1）

26,068.37 26,068.37

购置

（2）

在建工程转 8,796,272.18 209,514,964.63 339,536.91 5,282,677.88 223,933,451.60

入

（3）

企业合并增

加

3.本

18,700,255.10 252,944.43 463,016.68 30,033.87 19,446,250.08

期减少金额

（1）

252,944.43 463,016.68 30,033.87 745,994.98

处置或报废

（2）

暂估与结算 18,700,255.10 18,700,255.10

价差异调整

4.期末

836,699,262.14 2,584,853,297.08 8,773,278.28 58,055,134.15 3,488,380,971.65

余额

二、累计折

旧

1.期初

107,193,078.70 487,245,045.03 4,005,309.59 15,493,697.51 613,937,130.83

余额

2.本期

37,146,295.01 220,732,767.26 1,462,738.16 8,284,318.31 267,626,118.74

增加金额

（1）

37,146,295.01 220,732,767.26 1,462,738.16 8,284,318.31 267,626,118.74

计提

3.本期

96,388.12 411,512.02 26,862.46 534,762.60

减少金额

（1）

96,388.12 411,512.02 26,862.46 534,762.60

处置或报废

4.期末

144,339,373.71 707,881,424.17 5,056,535.73 23,751,153.36 881,028,486.97

余额

三、减值准

备

1.期初

110 / 150

2014 年年度报告

余额

2.本期

增加金额

（1）

计提

3.本期

减少金额

（1）

处置或报废

4.期末

余额

四、账面价

值

1.期末

692,359,888.43 1,876,971,872.91 3,716,742.55 34,303,980.79 2,607,352,484.68

账面价值

2.期初

739,410,166.36 1,888,346,231.85 4,891,448.46 37,282,724.26 2,669,930,570.93

账面价值

2. 未办妥产权证书的固定资产情况

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

房屋建筑物 31,356,945.59 尚在办理

(十二) 在建工程

1. 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

热电联产扩建 341,551,646.58 341,551,646.58 332,111,713.27 332,111,713.27

项目

零极距离子膜 56,345,283.56 56,345,283.56 55,902,530.32 55,902,530.32

烧碱节能技改

项目

年回用 510 万吨 59,666,294.66 59,666,294.66 37,152,198.02 37,152,198.02

水项目

其他零星项目 15,982,578.92 15,982,578.92 13,574,977.46 13,574,977.46

合计 473,545,803.72 473,545,803.72 438,741,419.07 438,741,419.07

111 / 150

2014 年年度报告

2. 重要在建工程项目本期变动情况

单位：元 币种：人民币

本

本

期

期 工程

利

其 累计

工程 息

预算 期初 本期转入固定资 他 期末 投入 利息资本化累 其中：本期利息 资金

项目名称 本期增加金额 进度 资

数 余额 产金额 减 余额 占预 计金额 资本化金额 来源

（%） 本

少 算比

化

金 例(%)

率

额

(%)

热电联产扩建 12.95 332,111,713.27 160,133,603.34 150,693,670.02 341,551,646.58 38.00 45.00 29,957,411.44 18,104,787.93 自

项目 亿 筹、

金融

贷款

零极距离子膜 1.62 55,902,530.32 41,746,559.38 41,303,806.14 56,345,283.56 88.00 98.00 21,988,792.38 7,181,379.84 自

烧碱节能技改 亿 筹、

项目 金融

贷款

年回用 510 万吨 1.1 37,152,198.02 22,514,096.64 59,666,294.66 81.00 95.00 自筹

水项目 亿

15.67 425,166,441.61 224,394,259.36 191,997,476.16 0.00 457,563,224.80 / / 51,946,203.82 25,286,167.77 / /

合计

亿

(十三) 无形资产

1. 无形资产情况

单位：元 币种：人民币

112 / 150

2014 年年度报告

项目 土地使用权 技术转让权 商标权 软件 污染物排放权 合计

一、账面原值

1.期初余额 50,060,422.89 72,751,372.40 155,000.00 108,239.31 27,088,848.00 150,163,882.60

2.本期增加金额 935,495.85 100,000.00 149,177.55 1,184,673.40

(1)购置 935,495.85 100,000.00 149,177.55 1,184,673.40

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 50,995,918.74 72,851,372.40 155,000.00 257,416.86 27,088,848.00 151,348,556.00

二、累计摊销

1.期初余额 6,947,509.31 12,764,430.54 30,208.33 44,098.83 4,285,794.80 24,072,041.81

2.本期增加金额 1,023,977.34 7,196,607.38 15,500.04 8,240.36 1,354,442.40 9,598,767.52

（1）计提 1,023,977.34 7,196,607.38 15,500.04 8,240.36 1,354,442.40 9,598,767.52

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 7,971,486.65 19,961,037.92 45,708.37 52,339.19 5,640,237.20 33,670,809.33

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 43,024,432.09 52,890,334.48 109,291.63 205,077.67 21,448,610.80 117,677,746.67

2.期初账面价值 43,112,913.58 59,986,941.86 124,791.67 64,140.48 22,803,053.20 126,091,840.79

113 / 150

2014 年年度报告

2. 未办妥产权证书的土地使用权情况：

无

(十四) 商誉

1. 商誉账面原值

单位：元 币种：人民币

本期增加 本期减少

被投资单位名称或形成

年初余额 企业合并形成 期末余额

商誉的事项 处置

的

非同一控制下企业合并 274,941.78 274,941.78

形成的商誉

合计 274,941.78 274,941.78

说明：公司于 2010 年收购了浙江嘉化燃料有限公司（嘉兴帝信复合材料有限公司）100%的权益。

合并成本超过按比例获得的浙江嘉化燃料有限公司（原名嘉兴帝信复合材料有限公司）可辨认资

产、负债公允价值的差额人民币 274,941.78 元，确认为与浙江嘉化燃料有限公司（原名嘉兴帝信

复合材料有限公司）相关的商誉。

(十五) 长期待摊费用

单位：元 币种：人民币

本期增加金 其他减少金

项目 期初余额 本期摊销金额 期末余额

额 额

催化剂 30,475,653.89 308,074.94 12,159,861.96 18,623,866.87

合计 30,475,653.89 308,074.94 12,159,861.96 18,623,866.87

(十六) 递延所得税资产/ 递延所得税负债

1. 未经抵销的递延所得税资产

单位：元 币种：人民币

期末余额 年初余额

项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税

差异 资产 差异 资产

资产减值准备 13,769,928.17 2,102,248.15 8,330,372.98 1,270,124.14

内部交易未实现利润

可抵扣亏损

交易性金融资产公允价 1,994,405.04 299,160.76

值变动

递延收益 21,031,147.81 3,154,672.17 19,488,157.09 2,923,223.56

预计负债 3,324,800.00 498,720.00 3,324,800.00 498,720.00

预提费用 3,666,400.00 549,960.00 13,826,400.00 2,073,960.00

未实现收入 15,000,000.00 2,250,000.00

合计 58,786,681.02 8,854,761.08 44,969,730.07 6,766,027.70

2. 未经抵销的递延所得税负债

项目 期末余额 年初余额

114 / 150

2014 年年度报告

应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税

差异 负债 异 负债

非同一控制企业合并资 845,890.08 211,472.52 865,042.32 216,260.58

产评估增值

可供出售金融资产公允 26,523,653.92 3,978,548.09 77,613,956.11 11,642,093.42

价值变动

固定资产折旧差异 12,838,808.04 1,925,821.21 21,775,641.11 3,266,346.17

合计 40,208,352.04 6,115,841.82 100,254,639.54 15,124,700.17

(十七) 短期借款

(1). 短期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 年初余额

质押借款 442,993,354.13 71,990,949.60

抵押借款 65,000,000.00 110,000,000.00

保证借款 686,555,270.57 509,953,834.41

票据贴现 36,219,793.91

合计 1,194,548,624.70 728,164,577.92

(十八) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 年初余额

交易性金融负债 1,994,405.04

指定为以公允价值计量且 1,994,405.04

其变动计入当期损益的金融负债

合计 1,994,405.04

公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债期末余额全部为以公允价值计量且其变动

计入当期损益的远期结售汇业务。

(十九) 应付票据

单位：元 币种：人民币

种类 期末余额 年初余额

银行承兑汇票 19,570,000.00 62,447,229.97

合计 19,570,000.00 62,447,229.97

(二十) 应付账款

1. 应付账款列示

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 年初余额

应付款 435,043,262.23 710,367,839.78

合计 435,043,262.23 710,367,839.78

2. 账龄超过一年的重要应付账款

无

115 / 150

2014 年年度报告

(二十一) 预收款项

1. 预收账款项列示

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 年初余额

预收款 7,485,198.38 12,569,316.05

合计 7,485,198.38 12,569,316.05

2. 账龄超过一年的重要预收款项：无

(二十二) 应付职工薪酬

1. 应付职工薪酬列示：

单位：元 币种：人民币

项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 11,584,301.83 87,200,734.14 91,440,082.83 7,344,953.14

二、离职后福利-设定提存 456,240.80 5,472,554.84 5,323,043.44 605,752.20

计划

三、辞退福利 42,828.76 42,828.76

合计 12,040,542.63 92,716,117.74 96,805,955.03 7,950,705.34

2. 短期薪酬列示：

单位：元 币种:人民币

项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和 10,915,988.93 73,825,980.70 78,095,131.97 6,646,837.66

补贴

二、职工福利费 6,860.00 4,489,262.89 4,496,122.89

三、社会保险费 287,905.61 3,600,924.17 3,532,618.74 356,211.04

其中：医疗保险费 244,189.29 2,951,708.70 2,947,180.51 248,717.48

工伤保险费 21,858.16 371,543.06 362,946.24 30,454.98

生育保险费 21,858.16 277,672.41 222,491.99 77,038.58

四、住房公积金 373,547.29 4,155,709.15 4,187,352.00 341,904.44

五、工会经费和职工教育 1,128,857.23 1,128,857.23

经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计 11,584,301.83 87,200,734.14 91,440,082.83 7,344,953.14

3. 设定提存计划列示

项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 401,595.10 4,788,490.21 4,661,112.81 528,972.50

2、失业保险费 54,645.70 684,064.63 661,930.63 76,779.70

合计 456,240.80 5,472,554.84 5,323,043.44 605,752.20

其他说明：

116 / 150

2014 年年度报告

(二十三) 应交税费

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 年初余额

增值税 247,501.38 401,224.99

营业税 12,750.00 12,750.00

企业所得税 29,105,151.91 26,941,226.70

个人所得税 124,825.15 154,917.48

城市维护建设税 79,387.23 20,686.25

房产税 218,925.69

土地使用税 1,782,459.42

教育费附加 79,387.19 20,686.26

其他 1,354,174.78 1,124,016.77

合计 33,004,562.75 28,675,508.45

(二十四) 应付利息

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 年初余额

借款应付利息 3,190,853.23 3,004,054.91

合计 3,190,853.23 3,004,054.91

(二十五) 应付股利

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 年初余额

普通股股利 23,244,000.00

合计 23,244,000.00

(二十六) 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 年初余额

其他应付款 26,657,795.78 31,424,978.81

合计 26,657,795.78 31,424,978.81

(二十七) 1 年内到期的非流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 年初余额

1 年内到期的长期借款 291,009,060.00 276,700,000.00

合计 291,009,060.00 276,700,000.00

(二十八) 长期借款

(1). 长期借款分类

单位：元 币种：人民币

117 / 150

2014 年年度报告

项目 期末余额 年初余额

抵押借款 70,000,000.00 188,000,000.00

保证借款 173,009,060.00

合计 70,000,000.00 361,009,060.00

(二十九) 预计负债

单位：元 币种：人民币

项目 年初余额 期末余额 形成原因

未决诉讼 3,324,800.00 3,324,800.00 诉讼尚未判决

合计 3,324,800.00 3,324,800.00 /

(三十) 递延收益

单位：元 币种人民币

项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

19,488,157.09 2,342,000.00 799,009.28 21,031,147.81 与资产相关的政

政府补助

府补助

未确认收入 15,000,000.00 15,000,000.00 已开票不符合收

入确认条件款项

合计 19,488,157.09 17,342,000.00 799,009.28 36,031,147.81 /

涉及政府补助的项目：

单位：元 币种：人民币

负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业 其 期末余额 与资产

金额 外收入金额 他 相关/与

变 收益相

动 关

年回收利用 510 万 8,700,000.00 1,030,000.00 9,730,000.00 资产相

吨化工园区冷凝水 关

和冷却水项目

20 万吨/年放空氢气 3,911,111.11 266,666.64 3,644,444.47 资产相

回收生产脂肪醇 关

（酸）

零极距离子膜烧碱 2,440,000.00 2,440,000.00 资产相

节能改造项目 关

邻对位技术改造项 1,674,000.00 216,000.00 1,458,000.00 资产相

目 关

1000T/H 锅炉补给水 780,000.00 780,000.00 资产相

项目 关

脱硫塔改造项目补 991,666.67 500,000.00 130,701.69 1,360,964.98 资产相

贴 关

991,379.31 103,448.28 887,931.03 资产相

锅炉改造项目补贴

关

浙江省芳香烃磺酸 500,000.00 68,627.45 431,372.55 资产相

工程技术研究中心 关

项目

118 / 150

2014 年年度报告

邻、对甲基苯磺酰氯 312,000.00 13,565.22 298,434.78 资产相

及衍生品技术研究 关

合计 19,488,157.09 2,342,000.00 799,009.28 21,031,147.81 /

(三十一) 股本

单位：元 币种：人民币

本次变动增减（+、一）

净资

期初余额 股权 期末余额

增资 产折 小计

转让

股

股份 450,000,000.00 856,285,261.00 856,285,261.00 1,306,285,261.00

总数

股本变动情况的说明详见公司基本情况。

(三十二) 资本公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 535,546,006.20 872,971,521.68 1,408,517,527.88

合计 535,546,006.20 872,971,521.68 1,408,517,527.88

2014 年度资本公积说明：

增加系（1）非公开发行股份 58,820,000 股，增加注册资本 58,820,000.00 元，募集资金

499,970,000.00 元，扣除承销及其他费用后溢价部分 418,192,230.00 元计入资本公积；

（2）根据相关反向购买及吸收合并准则增加 454,779,291.68 元。

119 / 150

2014 年年度报告

(三十三) 其他综合收益

单位：元 币种：人民币

本期发生金额

年初 税后归属 期末

项目 本期所得税前发 减：前期计入其他综合收益 税后归属于母公

余额 减：所得税费用 于少数股 余额

生额 当期转入损益 司

东

以后将重分类进损 65,971,862.69 2,470,953.78 53,561,255.97 -7,663,545.33 -43,426,756.86 22,545,105.83

益的其他综合收益

可供出售金融资 65,971,862.69 2,470,953.78 53,561,255.97 -7,663,545.33 -43,426,756.86 22,545,105.83

产公允价值变动损

益

其他综合收益合计 65,971,862.69 2,470,953.78 53,561,255.97 -7,663,545.33 -43,426,756.86 22,545,105.83

120 / 150

2014 年年度报告

(三十四) 专项储备

单位：元 币种：人民币

项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

安全生产费 9,289,433.31 7,375,298.43 1,914,134.88

合计 9,289,433.31 7,375,298.43 1,914,134.88

(三十五) 盈余公积

单位：元 币种：人民币

项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 98,917,012.85 8,957,993.30 64,729,084.87 43,145,921.28

合计 98,917,012.85 8,957,993.30 64,729,084.87 43,145,921.28

本期减少系根据相关反向购买及吸收合并准则减少64,729,084.87元。

(三十六) 未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 703,816,018.61 434,829,735.29

调整期初未分配利润合计数（调增+，

调减－）

调整后期初未分配利润 703,816,018.61 434,829,735.29

加：本期归属于母公司所有者的净利 579,080,945.62 429,194,659.45

润

减：提取法定盈余公积 8,957,993.30 43,208,376.13

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 117,000,000.00

转作股本的普通股股利

反向购买转出 1,191,808,714.34

期末未分配利润 82,130,256.59 703,816,018.61

(三十七) 营业收入和营业成本

1、 营业收入、营业成本

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 3,333,715,924.24 2,472,963,142.31 2,318,831,591.32 1,537,275,886.01

其他业务 51,674,102.41 1,369,634.43 10,748,911.74 2,183,956.79

合计 3,385,390,026.65 2,474,332,776.74 2,329,580,503.06 1,539,459,842.80

2、 主营业务（分产品）

本期金额 上期金额

行业名称

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

121 / 150

2014 年年度报告

蒸汽 769,877,848.74 514,209,026.69 766,608,961.72 510,150,121.33

氯碱 706,320,659.38 420,591,380.10 670,169,947.95 422,669,143.80

邻对位 360,974,741.23 212,020,123.75 311,188,629.73 181,841,515.62

脂肪酸/醇产品 1,306,632,707.41 1,201,728,886.70 377,676,508.15 286,045,905.88

硫酸 74,731,664.54 63,861,703.70 65,222,657.34 57,583,462.85

氢气 32,021,911.40 1,986,316.33 29,192,373.53 3,252,990.43

其他 83,156,391.54 58,565,705.04 98,772,512.90 75,732,746.10

合计 3,333,715,924.24 2,472,963,142.31 2,318,831,591.32 1,537,275,886.01

3、 公司前五名客户的营业收入情况

客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)

张家港保税区景福国际贸易有限公司 297,017,797.93 8.77

浙江赞宇科技股份有限公司 247,111,671.16 7.30

帝人聚碳酸酯有限公司 214,535,210.19 6.34

浙江信汇合成新材料有限公司 154,802,468.90 4.57

嘉兴石化有限公司 145,603,087.70 4.30

(三十八) 营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 2,871,320.82 92,970.48

城市维护建设税 4,779,359.01 178,565.02

教育费附加 4,779,359.03 178,565.15

合计 12,430,038.86 450,100.65

(三十九) 销售费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

运输费 35,580,874.14 33,230,793.68

职工薪酬 2,676,695.75 3,688,135.76

其他 909,948.97 1,047,908.66

合计 39,167,518.86 37,966,838.10

(四十) 管理费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 30,563,525.08 31,640,374.06

折旧费 6,294,995.98 6,815,311.46

122 / 150

2014 年年度报告

修理费 7,034,493.40 30,027,234.78

研发经费 107,137,312.74 99,895,287.19

税金 6,064,018.05 4,012,023.30

无形资产摊销 3,018,242.50 2,920,066.55

排污费 4,248,280.17 7,845,908.88

其他 2,481,628.57 37,055,511.24

合计 166,842,496.49 220,211,717.46

(四十一) 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 60,708,028.00 39,258,185.31

减：利息收入 -5,611,111.58 -1,533,975.87

汇兑损益 5,851,077.84 -8,935,398.13

手续费及其他 3,629,913.01 1,180,123.40

合计 64,577,907.27 29,968,934.71

(四十二) 资产减值损失

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 5,411,041.69 1,757,328.17

二、存货跌价损失 -209,081.77

合计 5,411,041.69 1,548,246.40

(四十三) 公允价值变动收益

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当 -1,994,405.04

期损益的金融负债

合计 -1,994,405.04

(四十四) 投资收益

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 4,216,811.13 5,315,855.89

处置长期股权投资产生的投资收益 9,515,880.75

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的 807,476.54

投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产等取得的投资收益 415,814.00 584,424.00

处置可供出售金融资产取得的投资收益 53,561,255.97 3,037,786.73

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得

合计 59,001,357.64 18,453,947.37

123 / 150

2014 年年度报告

(四十五) 营业外收入

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置利得合计 35,660.28 3,454,884.82 35,660.28

其中：固定资产处置利得 35,660.28 35,660.28

无形资产处置利得 3,454,884.82

债务重组利得

非货币性资产交换利得

接受捐赠

政府补助 2,200,498.73 7,560,299.14 2,200,498.73

其他 285,786.91 111,085.95 285,786.91

合计 2,521,945.92 11,126,269.91 2,521,945.92

计入当期损益的政府补助

单位：元 币种：人民币

与资产相关/与

补助项目 本期发生金额 上期发生金额

收益相关

高新技术企业地方税收返还 530,089.45 3,325,956.23 与收益相关

邻对位新产品奖励 328,000.00 与收益相关

工业转型升级财政专项资金：20 万吨/年放空氢气回 266,666.64 88,888.89 与资产相关

收生产脂肪醇（酸）项目

邻对位技术改造项目工业转型升级改造 216,000.00 216,000.00 与资产相关

上市辅导补助 200,000.00 与收益相关

节能减耗奖励 155,400.00 与收益相关

发明专利补助经费 138,000.00 41,000.00 与收益相关

嘉兴市环境保护专项资金补助：脱硫塔改造项目 130,701.69 8,333.33 与资产相关

2013 年节能与工业循环经济财政专项资金：背压热 103,448.28 8,620.69 与资产相关

电机组节能技改项目

浙江省芳香烃磺酸工程技术研究中心项目 68,627.45 与资产相关

2013 年嘉兴市科技计划补助经费 50,000.00 150,000.00 与收益相关

邻、对甲基苯磺酰氯及衍生品技术研究 13,565.22 与资产相关

环保运维监控验收补助 12,200.00 与收益相关

化工自动化安全控制系统推广应用专项资金 400,000.00 与收益相关

港区经济转型财政扶持 1,017,800.00 与收益相关

科技计划补助经费 1,131,500.00 与收益相关

“811”生态文明建设推进工作专项资金 200,000.00 与收益相关

邻对位项目重大科技专项基金补助 960,000.0 与收益相关

合计 2,200,498.73 7,560,299.14 /

(四十六) 营业外支出

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置损失合计 204,719.58 18,983,328.63 204,719.58

其中：固定资产处置损失 204,719.58 18,983,328.63 204,719.58

对外捐赠 1,030,000.00 186,000.00 1,030,000.00

124 / 150

2014 年年度报告

水利基金 3,580,274.39 2,351,719.18

预计诉讼损失 3,324,800.00

其他 428,817.74 405,261.01 428,817.74

合计 5,243,811.71 25,251,108.82 1,663,537.32

(四十七) 所得税费用

1. 所得税费用表

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 98,295,775.60 77,223,668.26

递延所得税费用 -3,434,046.40 -5,309,640.52

合计 94,861,729.20 71,914,027.74

(四十八) 现金流量表项目

1. 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

营业外收入 871,400.00 7,238,456.23

暂收暂付款 15,509,061.28 15,069,385.73

其他 5,611,111.58 1,533,975.87

合计 21,991,572.86 23,841,817.83

2. 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

暂收暂付款 18,043,262.59 8,831,342.48

经营费用及其他 23,767,186.05 38,509,541.75

合计 41,810,448.64 47,340,884.23

3. 收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收到与资产相关的政府补助 2,342,000.00 10,700,000.00

合计 2,342,000.00 10,700,000.00

4. 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

处置子公司后子公司账面货币资金 6,612,983.25

流出

合计 6,612,983.25

125 / 150

2014 年年度报告

5. 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

保证金收回 576,111,092.60 142,681,155.32

合计 576,111,092.60 142,681,155.32

6. 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

保证金支出 929,206,410.62 194,649,608.87

合计 929,206,410.62 194,649,608.87

(四十九) 现金流量表补充资料

1. 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 582,051,604.35 432,389,903.66

加：资产减值准备 5,411,041.69 1,548,246.40

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 267,626,118.74 171,026,586.64

无形资产摊销 9,598,767.52 6,951,617.28

长期待摊费用摊销 12,159,861.96 8,962,916.49

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 169,059.30 -3,454,884.82

“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 18,983,328.63

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 1,994,405.04

财务费用（收益以“－”号填列） 51,533,116.42 30,901,020.67

投资损失（收益以“－”号填列） -59,001,357.64 -18,453,947.37

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,088,733.38 -4,383,906.05

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,345,313.02 -925,734.47

存货的减少（增加以“－”号填列） -56,343,935.82 -70,362,040.20

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -55,455,967.56 -498,777,334.84

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -423,640,341.81 303,866,840.09

其他 1,115,125.60 -487,247.58

经营活动产生的现金流量净额 333,783,451.39 377,785,364.53

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 565,333,126.52 71,041,777.75

减：现金的期初余额 71,041,777.75 46,148,168.81

126 / 150

2014 年年度报告

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 494,291,348.77 24,893,608.94

2. 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 565,333,126.52 71,041,777.75

其中：库存现金 819.02 289.03

可随时用于支付的银行存款 565,332,054.64 71,041,488.72

可随时用于支付的其他货币资金 252.86

二、现金等价物

三、期末现金及现金等价物余额 565,333,126.52 71,041,777.75

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

现金流量表补充说明：

（1）2014 年末其他货币资金中包括使用受限制的银行承兑汇票保证金 1,966,197.96 元、借款保

证金 445,881,855.33 元，不属于现金及现金等价物。

（2）由于应收票据不属于现金及现金等价物，故在编制现金流量表时，没有将用应收票据支付货

款及工程设备款的金额反映在现金流量表中。2014 年度公司将收到的应收票据 963,149,940.06

元用于支付货款，308,993,538.86 元用于支付工程设备款。

(五十) 所有权或使用权受到限制的资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 447,848,053.29 银行保证金

固定资产 58,660,000.00 房产证抵押

无形资产 17,424,825.30 土地证抵押

合计 523,932,878.59 /

(五十一) 外币货币性项目

1. 外币货币性项目：

单位：元

期末折算人民币

项目 期末外币余额 折算汇率

余额

货币资金 1,013,181,179.81

其中：美元 73,039,100.07 6.1190 446,926,253.35

欧元 36.03 7.4556 268.62

人民币 566,254,657.84

人民币

应收账款 262,301,426.76

其中：美元 2,295,240.75 6.1190 14,044,578.15

127 / 150

2014 年年度报告

人民币 248,256,848.61

短期借款 1,194,548,624.70

其中：美元 120,861,027.08 6.1190 739,548,624.70

人民币 455,000,000.00

应付账款 435,043,262.23

其中：美元 1,572,092.14 6.1190 9,619,631.80

欧元 125,691.00 7.4556 937,101.82

人民币 424,486,528.61

六、 合并范围的变更

(一) 非同一控制下企业合并

本期发生的非同一控制下企业合并的情况：无

(二) 同一控制下企业合并

本期发生的同一控制下企业合并的情况：无

(三) 反向购买

华芳纺织向嘉化能源全部股东发行股份购买嘉化能源全部股份，并于 2014 年 12 月完成对嘉

化能源的吸收合并。华芳纺织为合并方和合并完成后的存续方，嘉化能源为被吸收合并方，

吸收合并完成后，嘉化能源全部资产、负责、业务、人员并入华芳纺织，嘉化能源予以注销。

华芳纺织原有业务全部终止，终止后，华芳纺织的业务与经营性资产全部为嘉化能源的业务

与资产。本次交易的标的资产为嘉化能源的全部资产、负债及其相关业务。

2014 年 9 月 21 日，嘉化能源与华芳纺织已办理完资产交割手续。本公司新发股份已于 2014

年 9 月 26 日正式上市。交易完成后，华芳纺织的全部业务和经营性资产已变更为嘉化能源的

业务和资产。

基于上述重大资产重组方案及其重组交易完成前后控股股东及业务的变化，本次交易实际为

不构成业务的反向购买，实质为嘉化能源通过华芳纺织实现了上市，故有关本次交易的会计

处理和报表编制将依据《关于非上市公司购买上市公司股权实现间接上市会计处理的复函》

（财会便[2009]17 号）和《财政部关于做好执行会计准则企业 2008 年年报工作的通知》（财

会函[2008]60 号）。按照权益性交易原则处理，不得确认商誉或确认计入当期损益。

本次交易采用了吸收合并的方式，导致交易完成后会计上的母公司（嘉化能源）与法律上的

母公司（华芳纺织）合二为一。基于交易实质可比性的原则，在编制合并财务报表时，以会

计上母公司即吸收合并完成前的嘉化能源的前期比较数据作为合并财务报表的比较数据，华

芳纺织的交易完成后未构成业务的资产负债，视同以嘉化能源为主体在本次交易中以发行股

份为对价取得的资产和负债，并按公允价值计量，在确定的交易完成日确认计入本合并财务

报表。母公司的前期比较个别财务报表为华芳纺织个别财务报表，其经营业绩反映的是华芳

纺织原有业务的经营情况。

本财务报表系在前述重组事项完成的基础上，假设在本报告期间开始之日起本次重大资产重

组既已完成，以业经审计的嘉化能源 2013 年度、2014 年度合并财务报表以及华芳纺织 2013

128 / 150

2014 年年度报告

年度和 2014 年度业经审计的财务报表为基础，按照企业会计准则的有关规定，采用下述会

计政策、会计估计及合并财务报表的编制方法，在可持续经营的前提下进行编制和披露。

(四) 处置子公司

1. 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

2. 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

129 / 150

2014 年年度报告

七、 在其他主体中的权益

(一) 在子公司中的权益

1. 企业集团的构成

持股比例(%)

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

嘉兴市港区艾格菲化工有限公司 嘉兴 嘉兴 化工业 51.00 投资

浙江嘉化燃料有限公司 嘉兴 嘉兴 贸易业 100.00 非同一控制下企业合并

2. 重要的非全资子公司

单位:元 币种:人民币

子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额

嘉兴市港区艾格菲化工有限公司 49.00% 2,970,658.73 2,940,000.00 7,347,314.51

3. 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

非 非

流 流

子公司名称

流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动 负债合计

负 负

债 债

嘉兴市港区艾格菲 15,707,158.38 4,282,587.50 19,989,745.88 4,995,226.47 4,995,226.47 15,890,296.84 4,621,917.64 20,512,214.48 5,580,263.90 5,580,263.90

化工有限公司

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益总 经营活动现金流 综合收益总 经营活动现金流

营业收入 净利润 营业收入 净利润

额 量 额 量

嘉兴市港区艾格菲 37,995,344.24 6,062,568.83 6,062,568.83 3,046,461.27 37,806,733.90 6,520,906.55 6,520,906.55 7,326,617.83

化工有限公司

130 / 150

2014 年年度报告

4. 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

无

5. 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

无

(二) 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：

无

(三) 在合营企业或联营企业中的权益

1. 不重要的合营企业或联营企业

持股比例(%) 对合营企业或联营企

合营企业或 业务

主要经营地 注册地 业投资的会计

联营企业名称 性质 直接 间接

处理方法

嘉兴兴港热网有限 权益法核算的长期股

嘉兴 嘉兴 化工业 40.00

公司 权投资

浙江嘉化双氧水有 权益法核算的长期股

嘉兴 嘉兴 化工业 30.00

限公司 权投资

浙江新晨化工有限 权益法核算的长期股

嘉兴 嘉兴 化工业 25.71

公司 权投资

2. 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

嘉兴兴港热网有限公司

项目

期末余额/ 本期发生额 年初余额/ 上期发生额

联营企业：

投资账面价值合计 14,705,113.30 12,789,738.03

下列各项按持股比例计算的合计数

—净利润 2,971,375.27 2,892,372.48

—其他综合收益

—综合收益总额 2,971,375.27 2,892,372.48

浙江嘉化双氧水有限公司

项目

期末余额/ 本期发生额 年初余额/ 上期发生额

联营企业：

投资账面价值合计 3,220,952.25 3,996,910.11

下列各项按持股比例计算的合计数

—净利润 724,042.14 950,059.83

—其他综合收益

—综合收益总额 724,042.14 950,059.83

131 / 150

2014 年年度报告

浙江新晨化工有限公司

项目

期末余额/ 本期发生额 年初余额/ 上期发生额

联营企业：

投资账面价值合计 5,979,304.34 6,357,910.62

下列各项按持股比例计算的合计数

—净利润 521,393.72 744,885.27

—其他综合收益

—综合收益总额 521,393.72 744,885.27

3. 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：

无

4. 与合营企业投资相关的未确认承诺

无

5. 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

无

(四) 重要的共同经营:

无

(五) 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

无

八、 与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负

责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公

司财务部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过财务主管递

交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计

师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险

的风险管理政策。

(一) 信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊

销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部

信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销

限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信

用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高

风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期

间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。

132 / 150

2014 年年度报告

(二) 市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风

险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司

面临的利率风险主要来源于银行借款。本公司可能运用利率互换以实现预期的利率结构。尽管该

政策不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险，也不能完全消除与利息支付波

动相关的现金流量风险，但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。

（2）外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司

尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货

币互换合约以达到规避外汇风险的目的。

（3）其他价格风险

本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受

的。

本公司持有的上市公司权益投资列示如下：

项目 期末余额 年初余额

可供出售金融资产 29,944,684.00 88,282,530.00

于 2014 年 12 月 31 日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的价值上涨或下跌 10%，

则本公司将增加或减少其他综合收益 3,001,658.00 元。管理层认为 10%合理反映了下一年度权益

工具价值可能发生变动的合理范围。

(三) 流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。

财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确

保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

期末余额

5年

项目

1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 以 合计

上

短期借款 166,783,717.33 345,503,019.64 682,261,887.73 1,194,548,624.70

1 年内到期

非流动负

债 291,009,060.00 291,009,060.00

长期借款 70,000,000.00 70,000,000.00

合计 166,783,717.33 345,503,019.64 973,270,947.74 70,000,000.00 1,555,557,684.70

年初余额

项目 5年

1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 合计

以上

短期借款 37,123,914.85 80,254,096.73 610,786,566.34 728,164,577.92

1 年内到期

非流动负

债 276,700,000.00 276,700,000.00

长期借款 361,009,060.00 361,009,060.00

合计 37,123,914.85 80,254,096.73 887,486,566.34 361,009,060.00 1,365,873,637.92

133 / 150

2014 年年度报告

九、 公允价值的披露

公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层

次决定。

(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元 币种:人民币

期末公允价值

项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价

合计

值计量 值计量 值计量

一、持续的公允价值计量

（一）以公允价值计量且

变动计入当期损益的金融

资产

（二）可供出售金融资产 29,944,684.00 29,944,684.00

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资 29,944,684.00 29,944,684.00

（3）其他

（三）投资性房地产

（四）生物资产

持续以公允价值计量的资 29,944,684.00 29,944,684.00

产总额

（五）交易性金融负债

其中：发行的交易性债券

衍生金融负债

其他：远期结售汇 1,994,405.04 1,994,405.04

业务

（六）指定为以公允价值

计量且变动计入当期损益

的金融负债

持续以公允价值计量的负

债总额

二、非持续的公允价值计

量

（一）持有待售资产

非持续以公允价值计量的

资产总额

非持续以公允价值计量的

负债总额

134 / 150

2014 年年度报告

(二) 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

（1）可供出售金融资产-权益工具投资期末公允价值是基于上海证券交易所 2014 年 12 月 31 收盘

价进行计量确认。

（2）交易性金融负债-远期结售汇业务期末公允价值是基于未到期交割的远期外汇合约按照资产

负债表日的远期外汇汇率（资产负债表日至交割日的剩余月份的远期

合约汇率）与当初约定的外汇合约汇率的变动进行计量确认。

135 / 150

2014 年年度报告

十、 关联方及关联交易

(一) 本公司的大股东情况

关联 企业类 业务 注册资本（万 大股东对本公司的 对本公司的表决 本公司最 组织机构代

大股东公司名称 注册地 法定

关系 型 性质 元） 持股比例(%) 权比例(%) 终控制方 码

浙江嘉化集团股 控股 股份有 海盐经济 管建 化工 24,800.00 43.58 43.58 管建忠 14648476-5

份有限公司 股东 限公司 开发区 忠 业

(二) 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

单位：万元

子公司全

子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码

称

嘉兴市港

区艾格菲

控股子公司 有限责任公司 嘉兴市乍浦经济开发区中山西路 汪建平 化工 1,000.00 51.00 51.00 69704910-2

化工有限

公司

浙江嘉化

燃料有限

公司

（原名嘉 全资子公司 有限责任公司 嘉兴市乍浦经济开发区中山西路 汪建平 贸易 6,600.00 100.00 100.00 79646242-9

兴帝信复

合材料有

限公司）

136 / 150

2014 年年度报告

(三) 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

合营或联营企业名称 与本企业关系

嘉兴兴港热网有限公司 联营

浙江嘉化双氧水有限公司 联营

浙江新晨化工有限公司 联营

其他说明

本企业在被投资

法定 业务 本企业持 关联 组织机构

被投资单位名称 企业类型 注册地 注册资本 单位表决权比例

代表人 性质 股比例(%) 关系 代码

(%)

浙江省嘉兴港区乍浦经

嘉兴兴港热网有

有限责任公司 济开发区东方大道 2 号 沈联方 工业 1,320.00 40.00 40.00 联营 73689296-1

限公司

楼4楼

浙江嘉化双氧水

有限责任公司 嘉兴市乍浦镇中山西路 岑志桐 化工 2,000.00 30.00 30.00 联营 77193650-1

有限公司

浙江新晨化工有 有限责任公司 嘉兴市乍浦中山西路嘉

顾丽静 化工 1,400.00 25.71 25.71 联营 79858848-x

限公司 （中外合资） 化工业园内

137 / 150

2014 年年度报告

(四) 其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

嘉兴市泛成化工有限公司 公司原子公司，2011 年转让给浙江嘉化集团股份有限公司

嘉兴市乍浦飞宇有限责任公司 受实际控制人控制

嘉兴永明石化有限公司 受实际控制人控制

三江乐天化工有限公司（注） 受实际控制人控制

三江化工有限公司 受实际控制人控制

浙江美福石油化工有限责任公司 受实际控制人控制

浙江浩星节能科技有限公司 受实际控制人控制

浙江兴兴新能源科技有限公司 受实际控制人控制

浙江三江化工新材料有限公司 受实际控制人控制

注：公司原名三江湖石化工有限公司后经工商变更更名为三江乐天化工有限公司。

(五) 关联交易情况

1. 存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵

销。

2. 关联交易情况

(1). 采购商品/接受劳务情况表

单位：元币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

嘉兴市乍浦飞宇有限责任公司 住宿及餐饮 158,509.00

浙江美福石油化工有限责任公司 硫磺采购 3,657,825.96 1,671,115.56

浙江嘉化双氧水有限公司 材料采购 255,554.70 112,430.77

嘉兴兴港热网有限公司 运输劳务 199,251.85 306,230.27

三江化工有限公司 冷凝水采购及消防设施租赁 847,223.32

浙江浩星节能科技有限公司 设备采购 402,387.73

(2). 出售商品/提供劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

嘉兴市泛成化工有限公司 销售产品 8,880,446.55 10,476,296.75

嘉兴兴港热网有限公司 销售产品、提供劳务 109,899,720.33 102,374,729.59

嘉兴永明石化有限公司 销售产品 92,923,494.95 79,991,288.75

三江乐天化工有限公司 销售产品 32,915,488.96 44,413,982.06

三江化工有限公司 销售产品 18,406,345.19 37,671,921.35

浙江兴兴新能源科技有限公司 销售产品、提供劳务 20,400,000.00

浙江嘉化集团股份有限公司 销售产品 43,249,042.16 65,847,766.35

浙江嘉化双氧水有限公司 销售产品、提供劳务 20,320,808.63 20,587,473.83

浙江新晨化工有限公司 销售产品、提供劳务 11,564,340.61 13,160,986.62

浙江美福石油化工有限责任公司 销售产品、提供劳务 6,563,346.18 447,127.73

浙江三江化工新材料有限公司 销售产品、提供劳务 9,800,000.00

3. 关联受托管理及委托管理情况

本公司受托管理情况表：

单位：元 币种：人民币

138 / 150

2014 年年度报告

受托资 受托起始 受托终止 托管收益定价 本期确认的托管

委托方称 受托方名称

产类型 日 日 依据 收益收益

浙江嘉化能源化 其他资 2014 年 1 2018 年 12 相关人员薪酬 600,000.00

浙江嘉化集团

工股份有限公司 产托管 月 1 日 月 31 日 及安全环保费

股份有限公司

用

托管标的：委托方全资子公司“嘉兴市泛成化工有限公司”生产、安全、环保的企业内部管理工

作，对外取证、换证工作。

本公司委托管理情况表：无

4. 关联租赁情况：无

5. 关联租赁情况：无

(1). 关联担保情况

单位：元币种：人民币

本公司作为被担保方

担保是否

担保方 被担保方 担保金额 实际借款金额 担保起始日 担保到期日 已经履行

完毕

浙江嘉化集 浙江嘉化能源 650,000,000.00 179,401,090.57 2013-1-12 2017-5-10 否

团股份有限 化工股份有限

公司 公司

浙江嘉化集 浙江嘉化能源 590,000,000.00 152,900,000.00 2011-1-13 2017-11-21 否

团股份有限 化工股份有限

公司 公司

浙江嘉化集 浙江嘉化能源 500,000,000.00 70,000,000.00 2014-11-4 2017-5-17 否

团股份有限 化工股份有限

公司 公司

浙江嘉化集 浙江嘉化能源 450,000,000.00 1,346,180.00 2014-4-11 2017-2-15 否

团股份有限 化工股份有限

公司 公司

浙江嘉化集 浙江嘉化能源 378,000,000.00 45,000,000.00 2010-11-18 2017-4-19 否

团股份有限 化工股份有限

公司 公司

浙江嘉化集 浙江嘉化能源 250,000,000.00 240,000,000.00 2013-12-10 2017-11-24 否

团股份有限 化工股份有限

公司 公司

浙江嘉化集 浙江嘉化能源 220,000,000.00 58,900,000.00 2011-1-26 2017-12-26 否

团股份有限 化工股份有限

公司 公司

浙江嘉化集 浙江嘉化能源 200,000,000.00 48,952,000.00 2013-10-12 2017-3-17 否

团股份有限 化工股份有限

公司 公司

浙江嘉化集 浙江嘉化能源 150,000,000.00 146,856,000.00 2014-5-29 2017-11-27 否

团股份有限 化工股份有限

公司 公司

浙江嘉化集 浙江嘉化能源 100,000,000.00 12,209,060.00 2012-10-17 2019-10-16 否

139 / 150

2014 年年度报告

团股份有限 化工股份有限

公司 公司

浙江嘉化集 浙江嘉化能源 71,390,000.00 37,000,000.00 2010-11-17 2017-8-9 否

团股份有限 化工股份有限

公司 公司

6. 关联方资金拆借：无

7. 关联方资产转让情况：无

8. 关键管理人员报酬

单位：元币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 3,443,293.22 3,581,769.38

9. 视同关联交易事项

在报告期内嘉兴市秦兴燃料有限公司、上海寰亚电力运营管理有限公司与浙江周氏物资有限公司

具有煤炭交易关系，而浙江周氏物资有限公司实际控制人系原嘉化集团董事周平，因此将嘉化能

源向上述 2 家公司的煤炭交易采购视同关联交易披露。

嘉化能源向上述 2 家公司煤炭采购情况见下表：

交易 交易定价方式及决策程 本期发生

单位 上期发生额

内容 序 额

煤采

嘉兴市秦兴燃料有限公司 市场价 61,433,575.39

购

上海寰亚电力运营管理有限公 煤采

市场价 36,703,107.90

司 购

(六) 关联方应收应付款项

1. 应收项目

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收账款 嘉兴兴港热网有限公司 12,986,371.22 649,318.56 10,725,014.44 536,250.72

应收账款 浙江嘉化双氧水有限公司 2,751,907.56 137,595.38 2,208,477.12 110,423.86

应收账款 浙江新晨化工有限公司 556,347.13 27,817.36 1,474,743.53 73,737.18

应收票据 浙江嘉化集团股份有限公司 8,000,000.00

应收票据 三江化工有限公司 1,415,220.00 11,546,904.00

应收票据 浙江嘉化双氧水有限公司 1,014,271.00 2,050,000.00

应收票据 嘉兴永明石化有限公司 6,954,480.00 7,800,000.00

应收票据 浙江新晨化工有限公司 1,172,854.00 2,208,347.50

应收票据 嘉兴市泛成化工有限公司 2,000,000.00

应收票据 嘉兴兴港热网有限公司 300,000.00

140 / 150

2014 年年度报告

2. 应付项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

浙江嘉化双氧水有限 19,844.00 19,170.00

应付账款

公司

嘉兴市泛成化工有限 18,722.00

预收账款

公司

(七) 关联方承诺

无

(八) 其他

无

十一、 承诺及或有事项

(一) 重要承诺事项

1、已签订尚未完全履行的大额采购合同

截止 2014 年 12 月 31 日，公司尚未履行完毕的人民币大额设备采购合同金额 55,601.000 万元，

尚未支付 26,420.500 万元；尚未履行完毕的美元大额材料采购合同金额 892 万美元，尚未支付

892 万美元。尚未履行完毕的人民币大额材料采购合同金额 13,241.00 万元，尚未支付 10,586.43

万元。

2、其他重大财务承诺事项

抵押资产情况

（1）本公司以所拥有的坐落于乍浦中山西路 999 号的 7 处房产（房产证号：嘉港字第 00145980

号、嘉港字第 00145981 号、嘉港字第 00145982 号、嘉港字第 00145983 号、嘉港字第 00145984

号、嘉港字第 00145985 号、嘉港字第 00145986 号）、瓦山西侧西山河东侧、港区中山西路南侧

瓦山西侧、嘉兴港区中山西路南侧的 3 宗国有土地使用权（土地证号：平湖国用（2011）第 21-42

号、平湖国用（2011）第 21-46 号、平湖国用（2012）第 021-3767 号）作为抵押向中国银行嘉兴

分行分批借款，房产账面原值金额为人民币 58,660,000.00 元，土地账面原值金额为人民币

17,424,825.30 元，房屋及土地抵押主债权为 2012 年 12 月 6 日至 2017 年 12 月 6 日的人民币

220,870,000.00 元的借款最高余额。截止 2014 年 12 月 31 日，借款金额合计人民币 82,000,000.00

元，该批借款同时由浙江嘉化集团股份有限公司提供保证担保。

质押资产情况

（1）本公司以保证金作为质押，向农业银行平湖支行进行借款，借款金额为 9,800,000.00 美元，

按期末汇率折算人民币金额为 59,966,200.00 元，借款期限为 2014 年 12 月 15 日至 2015 年 6 月

15 日，质押保证金金额为 9,800,000.00 美元，截止 2014 年 12 月 31 日折算人民币金额为

59,966,200.00 元。

（2）本公司以定期存单作为质押，向中国工商银行平湖支行进行借款，借款金额为 6,410,000.00

美元，按期末汇率折算人民币金额为 39,222,790.00 元，借款期限为 2014 年 12 月 24 日至 2015

年 6 月 23 日，质押定期存单金额 6,472,000.00 美元，截止 2014 年 12 月 31 日折算人民币金额为

39,602,168.00 元。

141 / 150

2014 年年度报告

（3）本公司以定期存单作为质押，向中信银行嘉兴分行进行借款，借款金额为 10,633,910.40

美元，按期末汇率折算人民币金额为 65,068,897.74 元，借款期限为 2014 年 12 月 24 日至 2015

年 6 月 24 日，质押定期存单金额 10,730,000.00 美元，截止 2014 年 12 月 31 日折算人民币金额

为 65,656,870.00 元。

（4）本公司以人民币 650,000.00 元美元利率互换保证金作为质押，向中信银行嘉兴分行进行借

款，借款金额为 8,000,000.00 美元，按期末汇率折算人民币金额为 48,952,000.00 元，借款期限

为 2014 年 9 月 19 日至 2015 年 3 月 18 日，质押保证金金额人民币 650,000.00 元，该笔借款同时

由浙江嘉化集团股份有限公司提供保证担保。

（5）本公司以保证金作为质押，向中国建设银行嘉兴分行分批借款，第一批借款金额为

26,455,910.66 美元，按期末汇率折算人民币金额为 161,883,717.33 元，借款期限为 2014 年 10

月 24 日至 2015 年 1 月 23 日，质押保证金金额为 26,455,910.66 美元，截止 2014 年 12 月 31 日

折算人民币金额为 161,883,717.33 元；第二批借款金额为 12,950,000.00 美元，按期末汇率折算

人民币金额为 79,241,050.00 元，借款期限为 2014 年 11 月 10 日至 2015 年 2 月 10 日，质押保证

金金额为 12,950,000.00 美元、人民币 650,000.00 元以及人民币 600,000.00 元，截止 2014 年

12 月 31 日该笔借款美元保证金折算人民币金额为 79,241,050.00 元；第三批借款金额为

6,146,543.40 美元，按期末汇率折算人民币金额为 37,610,699.06 元，借款期限为 2014 年 12 月

12 日至 2015 年 3 月 12 日，质押保证金金额为 6,150,000.00 美元，截止 2014 年 12 月 31 日该笔

借款美元保证金折算人民币金额为 37,631,850.00 元。

3、签订合作协议情况

2014 年 12 月，本公司与巴斯夫（中国）有限公司（以下简称“巴斯夫”）签订了为巴斯夫建设

电子级硫酸厂提供厂房和配套设施及原料供应的《合作协议》。为服务高质量电子级硫酸未来成

长的需求，巴斯夫拟在嘉兴港区投资设立电子级硫酸厂，由本公司在厂区内按照巴斯夫的设计和

技术要求投资建造电子级硫酸厂的厂房及相关配套设施；巴斯夫则在电子级硫酸厂的厂房内建设

电子级硫酸生产装置及相关设施，以独立法人形式组织生产经营。同时，为满足向巴斯夫电子级

硫酸厂供应原料之需求，本公司还将对原有的工业级硫酸生产装置进行升级和改良。考虑到本公

司按照巴斯夫的要求投资于厂房的建造、公用设施的配套及自身生产装置的改良作为合作的基础，

所以双方按照约定的比例分享该项目的收益。本公司向巴斯夫电子级硫酸厂提供原料，巴斯夫电

子级硫酸厂以其相关技术和设备生产专用于半导体行业的电子级硫酸。根据《合作协议》的约定，

本公司将负责工业级硫酸厂的改造，并建造电子级硫酸厂的厂房及相关配套设施，预计本公司的

项目总投资约为人民币 1,500.00 万元。根据测算，本公司预计在电子级硫酸厂投产后的三到五

年时间回收项目投资。

4、前期承诺履行情况

本公司无需披露的前期承诺事项。

(二) 或有事项

1. 截止 2014 年 12 月 31 日，公司未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响：

未决诉讼

（1）浙江秀州建设有限公司（以下简称“秀州建设”）与公司及其子公司嘉兴市港区艾格菲化工

有限公司（以下简称“艾格菲”）发生氯磺酸改扩项目土建施工合同纠纷，2010 年 5 月 15 日起

公司及其子公司艾格菲与秀州建设先后签订了《氯磺酸改扩项目土建施工合同》等 25 份施工合同，

约定合同总金额 1,933.68 万元，无合同施工项目约 134.68 万元。由于存在施工合同纠纷秀州建

设向浙江省平湖市人民法院提起诉讼，要求判令公司及艾格菲支付拖欠工程款 9,211,245.00 元。

142 / 150

2014 年年度报告

出于谨慎原则公司于 2014 年 12 月 31 日账面计提了 3,324,800.00 元预计负债。截止报告披露日，

该案件尚在审理过程。

（2）肖兆亚与华芳纺织股份有限公司（以下简称“华芳纺织”）发生股权转让纠纷案，2011 年 8

月 16 日，肖兆亚与华芳纺织签订《华芳纺织转让张家港华天新材料科技有限公司股权之协议》（以

下简称“《股权转让协议》”）及《华芳纺织转让张家港华天新材料科技有限公司股权之协议的

补充协议》（以下简称“《股权转让协议补充协议》”），约定华芳纺织将持有的华天公司 70%

股权（实际出资额 1,633.00 万元）转让给肖兆亚，转让价款为 814.00 万元。上述协议签订后，

肖兆亚支付了股权转让款及保证金，双方办理了工商变更登记手续并完成交割。2012 年 7 月 19

日，肖兆亚将华芳纺织诉至张家港市人民法院，提出判令撤销肖兆亚与华芳纺织签订的《股权转

让协议》及《股权转让协议补充协议》，判令华芳纺织返还肖兆亚股份转让款及保证金人民币

1,214.00 万元。2013 年 12 月 15 日，肖兆亚对诉讼请求及诉讼理由进行变更后重新向苏州市中级

人民法院递交《民事诉讼》，诉讼请求判令解除《股权转让协议》和《股权转让协议补充协议》，

判令华芳纺织返还股份转让款 814.00 万元及保证金 400.00 万元，并承担该笔款项自付款之日起

至法院对该案作出生效判决之日期间按 1.8%月利率计算的利息损失，判令华芳纺织赔偿肖兆亚经

济损失 35,727,916.63 元。肖兆亚于 2014 年 1 月 11 日再次递交《民事诉讼》，诉称华芳纺织存

在违约行为，致使其在作出错误判断的情形下签订股权转让协议并且遭受经济损失。2014 年 3 月

25 日该案件开庭，肖兆亚当庭提出要求对华天公司合同章交接证明接收人“朱新军”的签名真伪

进行鉴定。2014 年 11 月 18 日由法大法庭科学技术鉴定研究所出具文号为“法大【2014】物鉴字

第 282 号”的司法鉴定意见书，认定该签名的真实性。肖兆亚对本次鉴定涉及的鉴定样本等程序

提出复鉴申请，2015 年 1 月 7 日法大法庭科学技术鉴定研究所对申请鉴定理由进行回复，其申请

鉴定理由不成立，未被采纳。根据华芳纺织与嘉化能源重组协议之《框架协议》之相关条款 9.3.6.3

约定，重大资产重组完成前事项引起的与华芳纺织有关的任何诉讼事项、或有责任均由华芳集团

负责处理及承担；且华芳集团于 2014 年 3 月 15 日向华芳纺织进一步出具承诺，如华芳纺织最终

败诉，因此给华芳纺织造成的损失及相关法律责任由华芳集团承担，即由华芳集团承担法院裁判

文书确定的华芳纺织应承担的返还股权转让价款、退还保证金及赔偿损失等全部义务，肖兆亚回

转给华芳纺织的花田公司股权，亦相应由华芳集团继受。截止报告披露日，该案件尚在审理过程。

2. 截止 2014 年 12 月 31 日，公司无为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

3. 其他或有负债

本公司无需要披露的其他或有事项。

十二、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项说明：无

2、 利润分配情况

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利

经审议批准宣告发放的利润或股利

3、 销售退回

无

4、 其他资产负债表日后事项说明

无

143 / 150

2014 年年度报告

十三、 其他重要事项

(一) 前期会计差错更正：无

(二) 债务重组：无

(三) 资产置换

2014 年 9 月 5 日，华芳纺织获取中国证券监督管理委员会《关于核准华芳纺织股份有限公司重大

资产重组及向浙江嘉化能源化工股份有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证

监许可【2014】918 号），同意华芳纺织以 5.32 元/股的价格定向增发收购浙江嘉化能源化工股

份有限公司 100%的股权。原上市公司华芳纺织以拥有的全部资产和负债作为置出资产，与嘉化集

团等 96 位交易对方拥有的嘉化能源 100%股权的等值部分进行置换。置入资产作价超过置出资产

作价的差额部分，由上市公司依据嘉化能源全体 96 名股东各自持有嘉化能源的股份比例向其发行

股份购买。

根据中企华评报字[2013]3609 号《评估报告书》，在母公司口径下，截至评估基准日 2013 年 9

月 30 日，嘉化能源总资产账面价值为 378,460.37 万元，负债账面价值为 208,320.51 万元，

股东全部权益账面价值为 170,139.86 万元（账面价值业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）

审计）；嘉化能源的股东全部权益评估价值为 581,011.04 万元，增值 410,871.18 万元，增值

率 241.49%。本次评估采用收益法评估结果，置入资产作价为收益法评估值 581,011.04 万元。

根据中和评报字[2013]第 BJV1045 号《评估报告书》，本次置出资产评估采用资产基础法，截至

评估基准日 2013 年 9 月 30 日，经资产基础法评估，置出资产（华芳纺织全部资产及负债）母

公司净资产的账面价值为 75,097.16 万元，母公司净资产评估价值为 84,939.50 万元，增值额

为 9,842.34 万元，增值率为 13.11 %。置出资产的作价为资产基础法评估值 84,939.50 万元。

本次置入资产作价 581,011.04 万元、置出资产作价 84,939.50 万元。按照上述资产置换作价差

额 496,071.54 万元及 5.32 元/股的发行价格计算，本次向嘉化集团等 96 方发行股份总数为

932,465,261 股。

(四) 年金计划

无

(五) 终止经营：无

(六) 分部信息

1. 报告分部的确定依据与会计政策：

无

2. 报告分部的财务信息：无

3. 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

无

144 / 150

2014 年年度报告

（七）其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

无

（八）其他

1、租赁

经营租赁租出

公司与乐天化学（嘉兴）有限公司（原名湖石化学（嘉兴）有限公司）签订房屋租赁合同，将位

于乍浦港区天妃西苑 42 幢 401 室、402 室、501 室、502 室的房屋出租给湖石化学（嘉兴）有限

公司。年租金 38,400.00 元，租赁期至 2016 年 5 月 31 日。

十四、 母公司财务报表主要项目注释

(一) 应收账款

1. 应收账款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账

种类 账面 计提 面

比例 计提比 比例

金额 金额 价值 金额 金额 比例 价

(%) 例(%) (%)

(%) 值

单项金额

重大并单

独计提坏

账准备的

应收账款

按 信 用 风 254,950, 100. 13,002, 5.10 241,94 28,984,323 100.00 1,449,216.1 5.14 27,

险 特 征 组 615.42 00 347.31 8,268. .09 5 535

合计提坏 11 ,10

账准备的 6.9

应收账款 4

单项金额

不重大但

单独计提

坏账准备

的应收账

款

254,950, / 13,002, / 241,94 28,984,323 / 1,449,216.1 / 27,

615.42 347.31 8,268. .09 5 535

合计 11 ,10

6.9

4

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄 期末余额

145 / 150

2014 年年度报告

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内 254,606,306.80 12,730,315.33 5.00%

1至2年 34,302.05 3,430.21 10.00%

2至3年 59,149.72 17,744.92 30.00%

3 年以上

3至4年 77,098.80 77,098.80 100.00%

5 年以上 173,758.05 173,758.05 100.00%

合计 254,950,615.42 13,002,347.31 5.10%

2. 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

期末余额

单位名称 占应收账款合计数的比

应收账款 坏账准备

例(%)

上海祥源化工有限公司 44,881,280.00 17.60 2,244,064.00

张家港保税区景福国际贸易有限公

22,475,248.85 8.82 1,123,762.44

司

帝人聚碳酸酯有限公司 21,844,433.00 8.57 1,092,221.65

浙江信汇合成新材料有限公司 17,878,239.60 7.01 893,911.98

嘉兴兴港热网有限公司 12,986,371.22 5.09 649,318.56

合 计 120,065,572.67 47.09 6,003,278.63

(二) 其他应收款

1. 其他应收款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 账面

比例 计提比

金额 金额 比例 价值 金额 比例(%) 金额 价值

(%) 例(%)

(%)

单项金额 12,797, 12.08 12,797,9 100.00 0.00

重大并单 962.94 62.94

独计提坏

账准备的

其他应收

款

146 / 150

2014 年年度报告

按信用风 70,7 52.07 19,883 28.1 50,827. 93,112, 87.92 27,391,8 29.42 65,720,8

险特征组 10.4 .19 2 24 650.71 19.16 31.55

合计提坏 3

账准备的

其他应收

款

单项金额 65,1 47.93 65,100.

不重大但 00.0 00

单独计提 0

坏账准备

的其他应

收款

135, / 19,883 / 115,927 105,910 / 40,189,7 / 65,720,8

合计 810. .19 .24 ,613.65 82.10 31.55

43

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内 41,719.75 2,085.99 5.00%

1至2年

2至3年 15,990.68 4,797.20 30.00%

3至4年 5,000.00 5,000.00 100.00%

4至5年

5 年以上 8,000.00 8,000.00 100.00%

合计 70,710.43 19,883.19 28.12%

2. 其他应收款按款项性质分类情况

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

备用金 41,680.00 203,500.00

往来款 94,130.43 93,019.75

保证金 640,000.00

未认证进项税 4,755.67

出口退税 3,801,375.06

合计 135,810.43 4,742,650.48

3. 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期末

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例

期末余额

(%)

147 / 150

2014 年年度报告

合计 / /

(三) 长期股权投资

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

对子公司投资 71,100,000.00 71,100,000.00 417,669,389.10 417,669,389.10

对联营、合营企业 23,905,369.89 23,905,369.89

投资

合计 95,005,369.89 95,005,369.89 417,669,389.10 417,669,389.10

(四) 营业收入和营业成本：

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 285,877,251.16 284,152,361.03 606,901,835.03 594,860,717.83

其他业务 6,422,855.71 2,851,659.04 9,583,911.24 4,768,454.99

合计 292,300,106.87 287,004,020.07 616,485,746.27 599,629,172.82

(五) 投资收益

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 1,140,000.00

合计 1,140,000.00

十五、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -169,059.30

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密 2,200,498.73

切相关，按照国家统一标准定额或定量享

受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金

占用费

148 / 150

2014 年年度报告

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提

的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允

价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保 52,374,327.47

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,173,030.83

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -7,969,645.89

少数股东权益影响额 75,296.33

合计 45,338,386.51

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 33.65 0.57 0.57

利润

扣除非经常性损益后归属于 31.01 0.53 0.53

公司普通股股东的净利润

149 / 150

2014 年年度报告

第十一节 备查文件目录

1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章

备查文件目录

的财务报表。

备查文件目录 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本

备查文件目录

及公告的原稿。

董事长：管建忠

董事会批准报送日期：2015 年 3 月 19 日

150 / 150

查看公告原文

微信
扫描二维码
关注
证券之星微信
相关股票：
嘉化能源
好投资评级：
好价格评级：
证券之星估值分析提示嘉化能源盈利能力良好，未来营收成长性较差。综合基本面各维度看，股价偏低。 更多>>
下载证券之星
郑重声明：以上内容与证券之星立场无关。证券之星发布此内容的目的在于传播更多信息，证券之星对其观点、判断保持中立，不保证该内容（包括但不限于文字、数据及图表）全部或者部分内容的准确性、真实性、完整性、有效性、及时性、原创性等。相关内容不对各位读者构成任何投资建议，据此操作，风险自担。股市有风险，投资需谨慎。如对该内容存在异议，或发现违法及不良信息，请发送邮件至jubao@stockstar.com，我们将安排核实处理。
网站导航 | 公司简介 | 法律声明 | 诚聘英才 | 征稿启事 | 联系我们 | 广告服务 | 举报专区
欢迎访问证券之星！请点此与我们联系 版权所有： Copyright © 1996-年