郑州煤矿机械集团股份有限公司 2014 年年度报告
公司代码：601717 公司简称：郑煤机
郑州煤矿机械集团股份有限公司
2014 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司部分董事出席董事会会议。
独立董事吴光明因工作原因未能出席会议，委托独立董事江华出席表决。
三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人焦承尧、主管会计工作负责人郭德生及会计机构负责人（会计主管人员）王景波
声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司2014年度分红派息方案为：以公司2014年12月31日总股本1,621,122,000股为基准，向全体登
记股东每10股派发现金红利0.38元人民币（含税），实际分配现金利润为61,602,636元人民币，
占本年度归属上市公司股东的净利润的30.02%。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本年度报告中有涉及公司经营和发展战略等未来计划的前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者
的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5
第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 7
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 23
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 27
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 30
第八节 公司治理 ........................................................................................................................... 37
第九节 内部控制 ........................................................................................................................... 39
第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 40
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 140
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第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
联交所 指 香港联合交易所有限公司
河南省国资委 指 河南省人民政府国有资产监督管理委员会
报告期 指 2014 年度
郑煤机 指 郑州煤矿机械集团股份有限公司
公司 指 郑州煤矿机械集团股份有限公司
二、 重大风险提示
行业风险：煤炭行业继续下行的风险，煤炭行业若继续下行，煤机市场势必继续萎缩，企业
面临的形势将更加严峻。
政策风险：国家煤炭产业相关规划及政策、环境保护相关政策的调整，会导致公司的市场环
境和发展空间受到影响。
汇兑风险：随着公司国际业务的不断拓展，公司国际业务中存在汇兑风险。
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 郑州煤矿机械集团股份有限公司
公司的中文简称 郑煤机
公司的外文名称 Zhengzhou Coal Mining Machinery Group Co.,Ltd
公司的外文名称缩写 ZMJ
公司的法定代表人 焦承尧
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张海斌 陶晓舟
联系地址 河南省郑州市经济技术开发区第九大街 河南省郑州市经济技术开发区第九大街
167号 167号
电话 0371-67891015 0371-67891017
传真 0371-67891100 0371-67891100
电子信箱 Zhanghb1021@163.com taoxiaozhou@yeah.net
三、 基本情况简介
公司注册地址 郑州市华山路105号
公司注册地址的邮政编码 450013
公司办公地址 河南省郑州市经济技术开发区第九大街167号
公司办公地址的邮政编码 450016
公司网址 www.zzmj.com
电子信箱 zmj@zzmj.com
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四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网 www.sse.com.cn
址
公司年度报告备置地点 河南省郑州市经济技术开发区第九大街167号郑州煤矿
机械集团股份有限公司战略发展部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 郑煤机 601717 郑煤机
H股 香港联合交易所有限公司 郑煤机 0564 郑煤机
六、 公司报告期内注册变更情况
（一） 基本情况
注册登记日期 2014 年 7 月 23 日
注册登记地点 郑州市华山路 105 号
企业法人营业执照注册号 410100100067511
税务登记号码 410102170033534
组织机构代码 17003353-4
（二） 公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见郑州煤矿机械集团股份有限公司 2010 年年度报告公司基本情况。
（三） 公司上市以来，主营业务的变化情况
主营业务无变化。
（四） 公司上市以来,历次控股股东的变更情况
上市以来，控股股东不存在变更情况。
七、 其他有关资料
名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境
办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼
内）
签字会计师姓名 朱锦梅、王可
名称 德勤.关黄陈方会计师行
公司聘请的会计师事务所（境
办公地址 香港金钟道 88 号太古广场一座 35 楼
外）
签字会计师姓名
名称
办公地址
报告期内履行持续督导职责的
签字的保荐代表
保荐机构
人姓名
持续督导的期间
名称
报告期内履行持续督导职责的
办公地址
财务顾问
签字的财务顾问
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主办人姓名
持续督导的期间
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比
上年同
主要会计数据 2014年 2013年 2012年
期增减
(%)
营业收入 6,124,456,871.53 8,055,310,629.98 -23.97 10,212,853,801.93
归属于上市公司股东 205,193,086.38 866,712,374.60 -76.33 1,589,146,742.94
的净利润
归属于上市公司股东 160,760,857.74 840,316,424.97 -80.87 1,561,334,753.64
的扣除非经常性损益
的净利润
经营活动产生的现金 186,933,475.32 -531,773,138.36 347,408,409.32
流量净额
本期末
比上年
2014年末 2013年末 同期末 2012年末
增减（%
）
归属于上市公司股东 9,432,317,484.22 9,518,848,729.80 -0.91 9,160,778,415.44
的净资产
总资产 12,192,215,154.98 12,634,560,572.84 -3.50 12,995,138,846.64
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2014年 2013年 2012年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.13 0.53 -75.47 1.12
稀释每股收益（元／股） 0.13 0.53 -75.47 1.12
扣除非经常性损益后的基本每 0.10 0.52 -80.77 1.1
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 2.16 9.27 减少7.11 个 23.54
百分点
扣除非经常性损益后的加权平 1.70 8.99 减少7.29 个 23.13
均净资产收益率（%） 百分点
二、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
单位：元 币种：人民币
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净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则
按国际会计准则调整的项目及金额：
按国际会计准则
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净
资产差异情况
□适用 √不适用
单位:元 币种:人民币
净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则
按境外会计准则调整的项目及金额：
按境外会计准则
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注（如
非经常性损益项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额
适用）
非流动资产处置损益 238,953.44 5,129,205.13 4,649,749.99
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与 10,790,940.46 17,788,073.33 10,292,607.33
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补助
除外
计入当期损益的对非金融企业收
取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合
营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 33,456,330.76 12,992,418.27
因不可抗力因素，如遭受自然灾
害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益 -102,104.65 44,840.36 612,344.53
企业重组费用，如安置职工的支
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的
超过公允价值部分的损益
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同一控制下企业合并产生的子公
司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有
事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有 17,320,265.51
效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置
交易性金融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减
值准备转回
对外委托贷款取得的损益 4,195,222.55 1,211,907.21
采用公允价值模式进行后续计量
的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的
要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收 5,725,721.26 -3,083,222.28 13,507,659.97
入和支出
其他符合非经常性损益定义的损
益项目
少数股东权益影响额 -1,907,648.52 -3,582,341.63 -8,891,187.66
所得税影响额 -7,965,186.66 -4,104,930.76 -9,679,450.37
合计 44,432,228.64 26,395,949.63 27,811,989.30
四、 采用公允价值计量的项目
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影响
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
金额
伊泰煤炭 H 股 66,947,445.84 34,097,599.13 -32,849,846.71
合计 66,947,445.84 34,097,599.13 -32,849,846.71
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014 年公司总体经营情况回顾
1、报告期内公司总体经营情况
2014 年公司全年实现营业收入 6,124,456,871.53 元，较 2013 年下降 23.97%；实现净利润
193,332,746.92 元，较 2013 年下降 76.9%。
2、2014 年的主要工作成绩
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2014 年，面对宏观经济波动、煤炭行业景气度继续下降、煤机需求持续萎缩的艰难形势，郑
煤机全体干部员工紧紧围绕“抓机遇、调结构、促转型、细管理”的年度方针目标，对外大力推
广多元化营销模式，对内实施以利润为中心的市场化考核方式，持续挖潜降成本，并持续开展企
业深化改革、转型升级的前期准备工作。严峻形势下，2014 年公司业绩受到严重影响，但郑煤机
的竞争力和盈利能力仍然是行业最好水平。
中国能够参与市场竞争的、规模较大的有八家液压支架企业，它们控制了中国近九成的液压
支架市场份额。据煤机行业协会统计，截至 2014 年 12 月 31 日，本公司利润总额占液压支架行业
前八家企业的 74%，营业收入占液压支架行业前八家企业的 39%。
2014 年，公司被列为省管企业“发展混合所有制经济”、“市场化选聘职业经理人”双项改
革试点单位。2014 年初，尝试市场化选聘职业经理人试点工作（2015 年初公司全面推广并实施市
场化选聘职业经理人制度），深入开展混合所有制经济的调研。
2014 年，国际市场订货总额同比增加 20%，国际回款同比增加 36%；成功开拓越南市场。国
内多元化市场开发模式取得较好效果。2014 年公司以全寿命管理专业化服务等多元化营销模式促
成的国内项目占全年总订货的 15%，拓宽了煤机产业链的市场空间，满足了用户多样化需求。
2014 年，完成 8.8 米超大采高液压支架技术方案，大倾角膏体充填支架研发取得突破。完成
中厚板智能化自动焊接生产线技术方案、油缸自动化生产线改造方案的论证工作。2014 年每百架
制造周期同比缩短 10.2%。2014 年，产品品质继续提升，内部不良产品批次同比下降 34.9%，外
部质量问题批次同比下降 8.7%。
可以说，2014 年公司再一次经受住了严峻考验，并在行业低谷期积攒了发展的正能量。
(一) 主营业务分析
1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 6,124,456,871.53 8,055,310,629.98 -23.97
营业成本 5,047,676,150.30 6,190,122,441.60 -18.46
销售费用 216,272,824.35 257,851,051.07 -16.12
管理费用 379,633,468.57 478,368,421.50 -20.64
财务费用 -50,276,935.21 -37,280,632.45 不适用
经营活动产生的现金流量净额 186,933,475.32 -531,773,138.36 不适用
投资活动产生的现金流量净额 -229,412,160.33 -949,413,454.77 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -244,635,893.85 -297,825,039.53 不适用
研发支出 150,506,712.22 203,192,359.32 -25.93
2 收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
公司主营业务收入是液压支架的生产、销售和服务，由于受宏观经济放缓和进口煤炭
的冲击，煤机行业整体下滑，受此影响，2014 年公司产量、销量大幅下滑。
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(2) 主要销售客户的情况
公司前五大客户销售金额合计 243,653.94 万元，占销售总额比重 39.78%。
3 成本
(1) 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期占 上年同
成本构成项 总成本 期占总 本期金额较上年同 情况
分行业 本期金额 上年同期金额
目 比例 成本比 期变动比例(%) 说明
(%) 例(%)
机械制造 直接材料 2,763,366,166.17 82.70 3,287,365,797.49 85.95 -15.94
直接人工 279,295,829.42 8.36 258,706,683.99 6.76 7.96
折旧 111,685,471.53 3.34 111,418,241.78 2.91 0.24
制造费用 186,915,186.39 5.59 167,696,381.10 4.38 11.46
小计 3,341,262,653.51 100.00 3,825,187,104.36 100.00 -12.65
贸易 材料 1,504,289,482.61 100.00 2,025,227,149.67 100.00 -25.72
直接人工
折旧
制造费用
小计 1,504,289,482.61 100.00 2,025,227,149.67 100.00 -25.72
合计 4,845,552,136.12 5,850,414,254.03 -17.18
分产品情况
本期占 上年同
成本构成项 总成本 期占总 本期金额较上年同 情况
分产品 本期金额 上年同期金额
目 比例 成本比 期变动比例(%) 说明
(%) 例(%)
支架产品 直接材料 2,348,313,413.51 83.78 2,858,177,243.22 87.01 -17.84
直接人工 225,694,149.71 8.05 211,874,993.89 6.45 6.52
折旧 72,222,620.16 2.58 70,953,486.33 2.16 1.79
制造费用 156,868,944.18 5.60 143,877,902.83 4.38 9.03
小计 2,803,099,127.56 100.00 3,284,883,626.27 100.00 -14.67
煤机设备 直接材料 68,193,518.46 81.18 88,261,285.58 81.59 -22.74
直接人工 5,216,577.35 6.21 6,587,954.76 6.09 -20.82
折旧 6,989,037.61 8.32 8,827,210.32 8.16 -20.82
制造费用 3,603,722.52 4.29 4,500,146.44 4.16 -19.92
小计 84,002,855.94 100.00 108,176,597.10 100.00 -22.35
外协件 直接材料 297,948,195.06 76.70 244,778,726.28 77.44 21.72
直接人工 43,226,521.12 11.13 32,209,390.76 10.19 34.2
折旧 27,415,967.22 7.06 22,631,917.36 7.16 21.14
制造费用 19,890,222.37 5.12 16,468,196.85 5.21 20.78
小计 388,480,905.77 100.00 316,088,231.25 100.00 22.9
其他 直接材料 43,468,797.05 72.16 96,148,542.42 82.86 -54.79
直接人工 5,158,581.24 8.56 8,034,344.57 6.92 -35.79
折旧 5,057,846.54 8.40 9,005,627.77 7.76 -43.84
制造费用 6,552,297.32 10.88 2,850,134.98 2.46 129.89
小计 60,237,522.15 100.00 116,038,649.74 100.00 -48.09
钢材 材料 1,509,731,724.70 100.00 2,025,227,149.67 100.00 -25.45
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直接人工
折旧
制造费用
小计 1,509,731,724.70 100.00 2,025,227,149.67 100.00 -25.45
合计 4,845,552,136.12 5,850,414,254.03 -17.18
(2) 主要供应商情况
公司前五大供应商采购金额合计 203,806.41 万元，占采购总额比重 44.65%。
4 费用
单位:元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额 变动幅度 变动说明
财务费用 -50,276,935.21 -37,280,632.45 不适用 主要是汇兑损失减少造成。
5 研发支出
(1) 研发支出情况表
单位：元
本期费用化研发支出 150,506,712.22
本期资本化研发支出
研发支出合计 150,506,712.22
研发支出总额占净资产比例（%） 1.60
研发支出总额占营业收入比例（%） 2.46
6 现金流
单位:元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额 变动幅度 变动说明
购买商品、接受劳务 主要是采购量减少造
1,660,453,702.66 3,363,732,618.88 -50.64%
支付的现金 成。
主要增值税和企业所
支付的各项税费 379,431,009.79 596,697,912.63 -36.41%
得税减少造成。
取得投资收益收到 主要是理财收益增加
36,513,924.65 21,098,070.86 73.07%
的现金 造成。
购建固定资产、无形
主要是项目投资减少
资产和其他长期资 24,900,440.37 191,162,719.43 -86.97%
造成。
产支付的现金
主要是购买银行理财
投资支付的现金 252,421,837.22 795,180,471.92 -68.26%
产品减少造成。
分配股利、利润或偿 主要是分红减少造
269,047,175.71 534,590,606.99 -49.67%
付利息支付的现金 成。
(1) 发展战略和经营计划进展说明
根据公司发展战略，公司力争通过各方面努力，成为全球一流的煤矿装备成套解决方案服务
商。目前公司已在上海 A 股、香港 H 股主板上市，初步实现了股权的混合多元；公司已被列为发
展混合所有制经济、市场化选聘职业经理人的双项改革试点单位，全面推广并实施市场化选聘职
业经理人制度；国内多元化市场开发模式已经有多个成功案例，设备融资租赁、全寿命周期管理
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专业化服务正在抓紧推广；成套化产品出口俄罗斯、土耳其、印度、越南，以德国子公司的成立
为代表逐步推动全球化销售、研发、服务网络的建立。
报告期内，公司未能完成年度经营目标，主要原因是国内煤炭市场需求增幅回落，煤炭开采
和洗选业的固定资产投资增幅下降，作为煤炭开采和洗选业固定资产投资重要组成部分的煤机行
业也受到影响，煤机设备需求增量萎缩，使公司 2014 年业绩下滑，但已整体好于行业平均水平。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业成本
毛利率 营业收入比 毛利率比上年增
分行业 营业收入 营业成本 比上年增
（%） 上年增减（%） 减（%）
减（%）
工业(机械制 4,379,949,879.64 3,341,262,653.51 23.71 -21.58 -12.65 减少 7.80
造) 个百分点
贸易 1,530,941,024.98 1,504,289,482.61 1.74 -25.00 -25.72 增加 0.96 个
百分点
主营业务分产品情况
毛利率 营业收入比 营业成本比 毛利率比上年增
分产品 营业收入 营业成本
（%） 上年增减（%） 上年增减（%） 减（%）
支架产品 3,701,445,608.30 2,803,099,127.56 24.27 -23.71 -14.67 减少 8.02 个
百分点
配件 495,413,560.51 388,480,905.77 21.58 9.94 22.90 减少 8.27 个
百分点
其他 87,162,488.46 60,237,522.15 30.89 -43.59 -48.09 增加 5.98
个百分点
材料 1,537,502,667.07 1,509,731,724.70 1.81 -24.68 -25.45 增加 1.03 个
百分点
煤机设备 89,366,580.28 84,002,855.94 6.00 -30.47 -22.35 减少 9.83 个
百分点
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
境内 5,670,103,054.53 -23.81
境外 240,787,850.09 30.54
(三) 资产、负债情况分析
1 资产负债情况分析表
单位：元
本期期 上期期 本期期末
末数占 末数占 金额较上
项目名
本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 期期末变 情况说明
称
的比例 的比例 动比例
（%） （%） （%）
应收票 868,628,507.31 7.12 620,303,889.27 4.91 40.03 持有的未到期
据 承兑汇票增加
造成。
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预付款 155,547,490.25 1.28 261,021,144.76 2.07 -40.41 预付材料款减
项 少造成。
持有至 369,236,837.22 3.03 购买新鸿基债
到期投 券造成。
资
在建工 117,193,992.52 0.96 205,962,298.48 1.63 -43.10 在建项目结转
程 固定资产造
成。
递延所 132,594,625.61 1.09 88,917,181.11 0.70 49.12 主要是计提坏
得税资 账准备造成。
产
应付票 418,224,210.61 3.43 227,961,000.00 1.80 83.46 未到期承兑汇
据 票增加造成。
应付职 68,403,438.65 0.56 118,669,736.94 0.94 -42.36 主要是工效挂
工薪酬 钩工资减少造
成。
2 公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明
全资子公司-郑煤机国际贸易（香港）有限公司以大宗交易形式，于 2013 年 11 月，以每股
17.6 港币购入金陵控股有限公司持有的 6,451,000 股伊泰煤炭 H 股，购置成本为人民币
89,365,471.92 元。期末股票价格为每股 6.70 港元，期末公允价值变动金额为人民币
-55,267,872.79 元。
(四) 核心竞争力分析
第一，市场优势。郑煤机集团液压支架产品国内市场占有率 30%，高端产品的市场占有率达
60%。拥有覆盖国内全部产煤区的销售网络；成功开发俄罗斯、印度、土耳其等国际市场。与淮南
等多个煤业集团建立了长期的战略合作关系。全国布局"煤机 4S"维修服务中心，辐射全国各重点
销售区域，逐步实现用户服务工作的网络化、本地化、专业化。
第二，技术优势。长期秉承科研与市场一体化开发模式，重点突出技术先行，通过长期积累
的地质资料库、设备选型方案库等，能够为用户提供最适合的煤矿工作面设备解决方案。公司于
国内率先开展并主导了"高端液压支架国产化"研究与发展进程，推动全面实现了高端液压支架替
代进口，截至目前，全球 6 米以上高可靠性强力大采高液压支架，皆由郑煤机率先研制成功并投
入工业应用。郑煤机率先研制成功 7 米液压支架，应用于神华集团神东矿区，创造了单一采煤工
作面年产 1400 万吨原煤的世界纪录；自主研发的电液控制系统已经全面推广应用；在液压支架的
核心技术、生产工艺和专业设备领域，公司保持着长期的技术领先优势。
第三，装备优势。公司加工能力、装备自动化水平行业领先。拥有煤机行业内自动化程度最
高的数控加工中心、智能化钢板切割生产线、智能化焊接机器人、自动化涂装线以及行业内最先
进的液压支架整架检测装备。
第四，成本优势。公司以成熟而领先的先进工艺技术联合钢铁企业，一方面开发适用于液压
支架的特种钢材，另一方面开发新的采购渠道，始终保持行业内独特的采购优势；公司始终位居
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行业第一的产量规模，带动钢材及备件采购、能源消耗、人工成本等综合成本较之其他竞争对手
始终处于优势地位。
第五，管理优势。坚持以"竞聘制、任期制、岗薪制、末位淘汰制"为核心内容的干部管理体
制造就了年富力强、富有活力和创新力的管理团队，带动公司人力资源结构的持续优化；集团化
的管控推动公司运营成本的持续降低。
第六，资金优势。A+H 两地上市平台、较大规模的银行授信额度，以及本身充足的现金储备，
使公司在同行业中拥有极具竞争力的资金和资本优势，更具备抵御各种市场风险的能力。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
单位：万元 币种：人民币
报告期内投资额 400.00
投资额增减变动数 -14,365.59
上年同期投资额 14,765.59
投资额增减幅度(%) -97.29
被投资的公司名称 主要经营活动 投资金额 占被投资公司权益的比例(%)
上海郑安矿山工程技术有限公司 工程承包 400 40
(1) 证券投资情况
占期末
证券总
证券 证券 最初投资金额 持有数量 期末账面价值 报告期损益
序号 证券简称 投资比
品种 代码 （元） （股） （元） （元）
例
（%）
1 H股 03948 伊泰煤炭 89,365,471.92 6,451,000 34,097,599.13 100 -31,082,894.50
期末持有的其他证券投资 /
报告期已出售证券投资损益 / / / /
合计 89,365,471.92 / 34,097,599.13 100 -31,082,894.50
(2) 持有其他上市公司股权情况
单位：元
占该
公司 会计
证券 证券 报告期所有者权 股份
最初投资成本 股权 期末账面值 报告期损益 核算
代码 简称 益变动 来源
比例 科目
（%）
03948 伊泰煤炭 89,365,471.92 0.2 34,097,599.13 1,766,952.21 -32,849,846.71 可供
出售
金融
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资产
合计 89,365,471.92 / 34,097,599.13 1,766,952.21 -32,849,846.71 / /
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2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
单位:元 币种:人民币
资金来
委托 委托 计提
委托理 报酬 是否经 是否 源并说
理财 理财 实际收回本金金 减值 是否 关联
合作方名称 委托理财金额 财终止 确定 预计收益 实际获得收益 过法定 关联 明是否
产品 起始 额 准备 涉诉 关系
日期 方式 程序 交易 为募集
类型 日期 金额
资金
中国银行股 保本 150,000,000.00 2014 2014年 保本 4,387,500.00 150,000,000.00 4,387,500.00 是 否 否 H股募集
份有限公司 型 年1 10月24 资金
郑州陇西支 月24 日
行 日
平安银行郑 保本 50,000,000.00 2014 2014年 保本 462,500.00 50,000,000.00 462,500.00 是 否 否 否
州分行营业 型 年4 7月10
部 月11 日
日
平安银行郑 保本 100,000,000.00 2014 2014年 保本 925,000.00 100,000,000.00 925,000.00 是 否 否 否
州分行营业 型 年4 7月10
部 月11 日
日
浦发银行郑 保本 250,000,000.00 2014 2014年 保本 5,312,500.00 250,000,000.00 5,312,500.00 是 否 否 H股募集
州百花路支 型 年4 10月16 资金
行 月16 日
日
民生银行郑 保本 100,000,000.00 2014 2014年 保本 2,250,000.00 100,000,000.00 2,250,000.00 是 否 否 否
州分行营业 型 年5 11月6
部 月6 日
日
中国建设银 保本 100,000,000.00 2014 2014年 保本 150,164.36 100,000,000.00 150,164.36 是 否 否 否
行郑州桐柏 型 年6 6月30
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路支行 月9 日
日
合计 / 750,000,000.00 / / / 13,487,664.36 750,000,000.00 13,487,664.36 / / / / /
逾期未收回的本金和收益累计金额（元）
委托理财的情况说明
(2) 委托贷款情况
单位:万元 币种:人民币
委托贷 贷款期 贷款利 借款 抵押物或 是否 是否关 是否 是否 资金来源并说明 预期收 投资
借款方名称 关联关系
款金额 限 率 用途 担保人 逾期 联交易 展期 涉诉 是否为募集资金 益 盈亏
郑州煤机综机设 2,000 6 个月 6% 流动 无 否 是 是 否 否 控股子公 60.00 盈利
备有限公司 资金 司
郑州煤机长壁机 3,000 6 个月 6% 流动 无 否 是 是 否 否 控 股 子 公 90.00 盈利
械有限公司 资金 司
郑州煤机长壁机 1,000 1年 6% 流动 无 否 是 否 否 否 控 股 子 公 60.00 盈利
械有限公司 资金 司
黑龙江郑龙煤矿 2,000 11 个月 5.40% 流动 无 否 是 是 否 否 参 股 子 公 99 盈利
机械有限公司 资金 司
黑龙江郑龙煤矿 3,000 11 个月 5.88% 流动 无 否 是 是 否 否 参 股 子 公 161.7 盈利
机械有限公司 资金 司
黑龙江郑龙煤矿 3,000 1年 6% 流动 无 否 是 否 否 否 参股子公 180 盈利
机械有限公司 资金 司
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
投资类型 资金来源 签约方 投资份额 投资期限 产品类型 预计收益 投资盈亏 是否涉诉
债券 H 股募集资金 新鸿基有限公司 6000 万美元 3年 可交易债券 540 万美元 135 万美元 否
其他投资理财及衍生品投资情况的说明
经第二届董事会第九次会议批准，本期用 H 股募集资金购买新鸿基有限公司发行的可交易债券 6000 万美元，年利率 3%，本期投资收益美元 135 万元，
折合人民币 8,290,935.00 元。
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3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
募集 募集资金 本年度已使用 已累计使用募集 尚未使用募 尚未使用募集资
募集方式
年份 总额 募集资金总额 资金总额 集资金总额 金用途及去向
2010 首次发行 280,000.00 49,995.57 213,024.09 73,412.89 以活期存款、定期
存款方式存放
2012 增发 186,197.27 36,935.11 73,588.75 112,357.09 以活期存款、定期
存款或购买短期
理财产品方式存
放
合计 / 466,197.27 86,930.68 286,612.84 185,769.98 /
募集资金总体使用情况说明 A 股募集资金本期使用 49,995.57 万元，其中：高端液压支架生
产基地建设项目投入 13,995.57 万元、永久补充流动资金 36,000
万元；累计使用 213,024.09 万元，剩余资金 73,412.89 万元存
放在募集资金专户。
H 股募集资金本期使用 36,935.11 万元购买新鸿基债券，累计使
用 73,588.75 万元，剩余资金 112,357.09 万元以活期存款、定
期存款或购买短期理财产品方式存放。
(2) 募集资金承诺项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
变更原
是否 预 未达到
是否 募集资金 募集资金累 产生 是否符 因及募
承诺项目名 募集资金拟 符合 项目进 计 计划进
变更 本年度投 计实际投入 收益 合预计 集资金
称 投入金额 计划 度 收 度和收
项目 入金额 金额 情况 收益 变更程
进度 益 益说明
序说明
高端液压支 是 189,459.20 13,995.57 145,060.26 是 76.57 2010 年
架生产基地 股东大
建设 会批准
在德国及美 否 17,486.53 829.04 是
国建立国际
化研发平台
合计 / 206,945.73 145,889.30 / / / / / /
募集资金承诺项目使用情况说明
(3) 募集资金变更项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
变更投资项目资金总额
是否 是否 未达到
变更项 产生
变更后的项目名 对应的原 变更项目拟 本年度投入 累计实际投 符合 项目进 符合 计划进
目的预 收益
称 承诺项目 投入金额 金额 入金额 计划 度 预计 度和收
计收益 情况
进度 收益 益说明
高端液压支架生 高端液压 189,459.20 13,995.57 145,060.26 是 76.57
产基地建设 支架生产
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基地建设
高端液压支架生 无 45,500.00 24,493.11 是 53.83
产基地配套项目
（电液控系统、
研发中心）
项目储备土地 无 12,000.00 7,470.72 是 62.26
合计 / 246,959.20 13,995.57 177,024.09 / / / / /
公司由于业务发展迅速，为了建设更加高效的生产线并加大研发投入，经 2011
募集资金变更项目情况说明 年 4 月 22 日召开的 2010 年股东大会批准，将超募资金投入于电液控制系统、
研发中心及高端液压支架生产基地。
4、 主要子公司、参股公司分析
本年度
子公 是否 取得和
注册 业务 注册资本 持股比 资产总额 净资产(万 净利润(万
子公司全称 司类 合并 处置子
地 性质 (万元) 例(%) (万元) 元) 元)
型 报表 公司的
情况
郑州煤机液
压电控有限 全资 是 郑州 制造 1500 100 45,304.26 34,370.52 4,936.12 无
公司
郑州煤矿机
械集团物资
全资 是 郑州 贸易 1000 100 19,669.68 10,532.40 1,371.55 无
供销有限责
任公司
郑煤机国际
750 万美
贸易(香港) 全资 是 香港 贸易 100 7,140.87 -2,710.28 -971.96 无
元
有限公司
郑州煤机综
机设备有限 控股 是 郑州 制造 10000 68.89 55,641.08 21,135.04 -4,151.71 无
公司
郑州煤机铸
控股 是 郑州 制造 3000 55.27 14,351.27 6,236.61 862.95 无
锻有限公司
淮南郑煤机
舜立机械有 控股 是 淮南 制造 7860 57.969 33,300.71 6,978.54 -619.04 无
限公司
郑煤机集团
潞安新疆机 控股 是 新疆 制造 5000 54 12,084.91 1,924.71 -486.94 无
械有限公司
郑州煤机长
壁机械有限 控股 是 郑州 制造 5000 53.21 16,150.06 3,813.61 332.81 无
公司
郑州煤机速
达配件服务 参股 否 郑州 服务 1176.47 34 35,403.55 17,682.19 3,712.59 无
有限公司
华轩(上海)
投资
股权投资基 参股 否 上海 61000 49.18 76,150.84 57,796.68 1,279.85 无
咨询
金有限公司
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5、 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
当前世界经济低迷，国内经济低落，煤炭行业在市场需求不旺、产能建设超前、进口规模较
大等多重因素影响下，2014 年煤炭市场供大于求的矛盾突出、库存增加、价格下滑、效益下降，
整个行业运行形势严峻，煤炭企业经营压力继续加大。预计 2015 年这一趋势还将延续，煤炭市场
供大于求的态势短期将难以改变。
煤炭“黄金十年”期间，吸引了大量资本和企业加入煤机行业，尤其是国外企业集团、军工
背景企业以及民营资本快速进入中国煤机行业，煤机行业产能扩张速度远远大于市场需求增长速
度。近三年来，伴随煤机市场的不断萎缩，煤机行业产能过剩的表现愈加明显，导致当前的竞争
白热化局面，且竞争领域已经蔓延至全球市场。2015 年，无论国内、国际市场，煤机市场竞争将
继续呈现白热化。
随着消费者需求的升级，我国装备制造行业中“制造与服务相融合”的产业形态逐步明晰。
对标国际制造巨头的发展历程，当今我国装备制造业由单纯制造向制造+服务转变、由产品制造为
主的盈利模式向为用户提供全流程服务的增值盈利模式转变、由单一产品供应商向整体方案服务
商转变是大势所趋。煤机装备制造业的发展趋势也是如此。
(二) 公司发展战略
第一，战略定位国际化：经济全球化已成为不可逆转的潮流。对于初步具备国际竞争能力的
优势企业来讲，以国际化的标准苦练内功，实施“走出去”战略，积极参与国际竞争与合作，不
断拓展自身的生存与发展空间，既是顺应当今世界经济发展趋势的战略选择，又是成为国际化企
业的必由之路。
第二，公司治理市场化：好的机制是保障企业各项工作良性循环的灵魂。近年来，郑煤机在
体制机制方面做了大胆的探索和实践，公司治理水平有了明显的改善，但与完全市场竞争主体地
位的企业相比，郑煤机市场化程度仍然不够。企业在完全市场竞争的环境下，要继续做大做强，
需要朝着市场化方向进一步深化体制机制改革：以“发展混合所有制经济”为契机，进一步优化
股权结构，提升公司治理水平；建立市场化运作的董事会，让董事会成为公司的治理平台、资本
意志表达和决策的平台；推行企业高级管理人员的任期制契约化管理，推广职业经理人制度，探
索干部、员工市场化的薪酬、激励、考核、约束机制。
第三，产业布局多元化：首先，立足煤机行业，打造成套煤机装备及服务的世界一流品牌。
破冰国际高端市场，与世界煤机巨头争分国际市场份额，打造世界一流的成套煤机装备供应商，
世界顶级煤机装备服务商；其次，适时拓展新的发展领域和利润增长源：一是以建设智能化结构
件和立柱千斤顶生产线为契机，以中厚板、特种钢材智能焊接机器人技术、智能自动化生产线、
矿井自动化工作面技术为切入点进军智能装备领域，提前布局工业 4.0 时代。二是紧紧把握以郑
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煤机为主体组建河南机械装备投资集团的机遇，充分借助国有企业新一轮改革的东风，在资本市
场上有所作为。三是以 LNG 技术和装备为切入点，进入新能源装备领域，优化产业布局，做好新
能源技术储备工作，适应能源产业结构调整的趋势。
第四，人力资源全球化：人才，是企业改革、创新的终极源泉，是公司发展的最大资源。坚持“创
新、开放、包容”的思维推行人才兴企战略，用市场化的思维持续优化当前的人力资源结构，打
造科学的人才培育开发体系、清晰的人才晋级通道、合理的薪酬体系，以及运用全球化视野、市
场化机制，以培育和选聘相结合的人力资源机制吸纳各类优秀人才为我所用，是百年郑煤机的关
键基石。
(三) 经营计划
2015 年，首先要在立足煤机行业上做文章，即先生存下来再谋发展；其次要在新领域上大胆
尝试；再次，进一步深化体制机制改革和启动人才兴企战略，运用市场化思维和方式促进优秀干
部和骨干力量快速成长。按照这个总体工作思路，2015 年集团公司确定了“创新思维拓市场，多
种渠道降成本，全力以赴保资金，抓住机遇促转型”的年度方针目标。
第一，销售是龙头。销售是公司 2015 年及长期的工作重心，订单和现金流是销售工作效果的
具体表现。严峻形势下，公司销售工作更要体现“野狼”团队精神，集团上下全员作战，“对外
围着市场转”的旗帜更要鲜明的举起来！2015 年在产品交货期、产品品质、成本控制、售后服务
水平、后勤支持等各个方面，务必贯彻全力支持销售的原则，公司销售主体团队也要主动创新思
维，力争在严峻的形势下实现订单、回款的增长。
第二，降成本是支撑。全员经营，全员改善，深入研究企业成本构成，非生产性支出严控，
生产性支出合理，多渠道管控成本。
第三，资金是命脉。资金是企业生存和发展的命脉。当前形势下，现金为王，能否在尽量短
的时间内回收货款，能否在各业务环节加速资金（货物）流转，决定着郑煤机能否在这一轮洗牌
中生存下去。
第四，转型是关键。选择适合公司发展的新领域，寻找切入点大胆迈出第一步，是公司战略
发展的需要，更是特殊时期鼓舞士气、凝聚人心的需要。
第五,市场化的体制机制和人才是集团各项工作的恒久保障。
(四) 可能面对的风险
行业风险：煤炭行业继续下行的风险，煤炭行业若继续下行，煤机市场势必继续萎缩，企业
面临的形势将更加严峻。
政策风险：国家煤炭产业相关规划及政策、环境保护相关政策的调整，会导致公司的市场环
境和发展空间受到影响。
汇兑风险：随着公司国际业务的不断拓展，公司国际业务中存在汇兑风险。
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三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
四、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
2014 年度分红派息方案为：以公司 2014 年 12 月 31 日总股本 1,621,122,000 股为基准，向全体
登记股东每 10 股派发现金红利 0.38 元人民币（含税），实际分配现金利润为 61,602,636 元人民
币，占本年度归属上市公司股东的净利润的 30.02%。
(二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披露
原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用√不适用
(三) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
每 10 股 每 10 股派 每 10 现金分红的 分红年度合并报表 占合并报表中归属
分红
送红股 息数(元) 股转增 数额 中归属于上市公司 于上市公司股东的
年度
数（股） （含税） 数（股） （含税） 股东的净利润 净利润的比率(%)
2014 年 0.38 61,602,636 205,193,086.38 30.02
2013 年 1.65 267,485,130 866,712,374.60 30.86
2012 年 3 486,336,600 1,589,146,742.94 30.6
五、积极履行社会责任的工作情况
(一). 社会责任工作情况
2014 年度公司履行社会责任情况请见专题报告。
六、其他披露事项
董事会日常工作情况
（一）报告期内董事会的会议情况和决议内容
报告期内公司董事会共召开 7 次会议，情况如下：
1、2014 年 3 月 3 日，公司第二届董事会第十次会议在公司会议室召开，会议应到董事 9 人，
实到董事 9 人。
会议审议通过了《关于变更公司在香港的主要营业地址的议案》。
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郑州煤矿机械集团股份有限公司 2014 年年度报告
2、2014 年 3 月 27 日，公司第二届董事会第十一次会议在公司会议室召开，会议应到董事 9
人，实到董事 9 人。
会议审议通过了《关于〈郑州煤矿机械集团股份有限公司 2013 年度董事会工作报告〉的议案》、
《关于〈郑州煤矿机械集团股份有限公司 2013 年度总经理工作报告〉的议案》、《关于〈郑州煤
矿机械集团股份有限公司 2013 年度经审计的境内外财务报告〉的议案》、《关于〈郑州煤矿机械
集团股份有限公司 A 股 2013 年年度报告及其摘要〉的议案》、《关于〈郑州煤矿机械集团股份有
限公司 H 股 2013 年年度业绩公告及授权公司董事长签署并公告公司 H 股 2013 年年度报告〉的议
案》、《关于郑州煤矿机械集团股份有限公司 2013 年度利润分配的议案》、《关于〈郑州煤矿机
械集团股份有限公司 2013 年度募集资金存放与使用的专项审核报告〉的议案》、《关于〈控股股
东及其他关联方占用资金情况专项报告〉的议案》、《关于使用 A 股部分募投项目节余资金及节
余超募资金永久补充流动资金的议案》、《关于〈郑州煤矿机械集团股份有限公司 2013 年度社会
责任报告〉的议案》、《关于 2013 年度内部控制评价报告的议案》、《关于 2013 年度内部控制
审计报告的议案》、《关于 2013 年度独立董事述职报告的议案》、《关于 2013 年度审计委员会
履职情况报告的议案》、《关于聘任 2014 年度外部审计机构及支付 2013 年度审计费用的议案》、
《关于变更经营范围及修改公司章程的议案》、《关于聘任贾浩先生为公司副总经理的议案》、
《关于采用融资租赁方式的销售业务中为客户提供回购保证的议案》、《关于召开郑州煤矿机械
集团股份有限公司 2013 年度股东大会的议案》。
3、2014 年 4 月 25 日，公司第二届董事会第十二次会议在公司会议室召开，会议应到董事 8
人，实到董事 8 人。
会议审议通过了《郑州煤矿机械集团股份有限公司 2014 年第一季度报告》。
4、2014 年 6 月 26 日，公司第二届董事会第十三次会议在公司会议室召开，会议应到董事 9
人，实到董事 9 人。
会议审议通过了《关于调整郑州煤矿机械集团股份有限公司董事会审计委员会委员的议案》。
5、2014 年 8 月 21 日，公司第二届董事会第十四次会议在公司会议室召开，会议应到董事 9
人，实到董事 9 人。
会议审议通过了《关于<郑州煤矿机械集团股份有限公司 A 股 2014 年半年度报告>的议案》、
《关于<郑州煤矿机械集团股份有限公司 H 股 2014 年中期业绩公告>及授权公司董事长签署并公告
<公司 H 股 2014 年中期报告>的议案》、《关于<郑州煤矿机械集团股份有限公司募集资金存放与
实际使用情况专项报告>的议案》、《关于使用自有闲置资金和 H 股闲置募集资金投资金融理财产
品的议案》、 关于<郑州煤矿机械集团股份有限公司 2014 年半年度未经审计的财务报表>的议案》、
《关于检讨董事履职情况及其任何重大承担之变动情况的议案》、《关于检讨本公司董事会的架
构、人数、组成（包括技能、知识及经验）及董事会多元化的议案》、《关于检讨公司董事及经
理人员的履行职责情况及年度绩效考评的议案》。
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郑州煤矿机械集团股份有限公司 2014 年年度报告
6、2014 年 10 月 20 日，公司第二届董事会第十五次会议在公司会议室召开，会议应到董事 9
人，实到董事 9 人。
会议审议通过了《关于<郑州煤矿机械集团股份有限公司 2014 年第三季度报告>的议案》、《关
于对香港全资子公司担保进行展期的议案》。
7、2014 年 12 月 24 日，公司第二届董事会第十六次会议在公司会议室召开，会议应到董事 9
人，实到董事 9 人。
会议审议通过了《关于提名公司第三届董事会董事候选人的议案》、《关于对香港全资子公
司担保进行展期的议案》、《关于召开郑州煤矿机械集团股份有限公司 2015 年第一次临时股东大
会的议案》。
（二）董事会对股东大会决议执行情况
报告期内，公司共召开了 1 次股东大会，会议情况如下：
2014 年 6 月 5 日，公司 2013 年度股东大会在公司会议室召开，审议通过了《关于<郑州煤矿
机械集团股份有限公司 2013 年度董事会工作报告>的议案》、《关于<郑州煤矿机械集团股份有限
公司 2013 年度监事会工作报告>的议案》、《关于<郑州煤矿机械集团股份有限公司 A 股 2013 年
年度报告及其摘要>的议案》、关于郑州煤矿机械集团股份有限公司 2013 年度利润分配的议案》、
《关于聘任 2014 年度外部审计机构的议案》、《关于使用 A 股部分募投项目节余资金及节余超募
资金永久补充流动资金的议案》、《关于<2013 年度独立董事述职报告>的议案》、《关于监事变
更的议案》、《关于采用融资租赁方式的销售业务中为客户提供回购保证的议案》、《关于提名
刘尧女士为公司独立董事的议案》、《关于变更公司经营范围及修改公司章程的议案》。
公司董事会根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》及相关公司制度的有关
规定，严格按照股东大会的决议和授权，执行股东大会通过的各项决议，确保公司稳健运行。
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
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二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
控股股东及其他关联方非经营性占用上市公司资金的 报告期内 报告期内已清欠情况
余额 发生的期
报告期 间占用、
预计偿还 清偿时 报告期内 清欠 清欠 清欠时间
期初金额 内 期末余额 期末归还
方式 间 清欠总额 方式 金额 （月份）
发生额 的总金额
11,128.51 -3,000 8,128.51 货币资金 2015 年 6,000 其它 6,000 2014 年 6 月
还 5000 万、
9 月还 1000
万
控股股东及其关联方非经营性占用资金的决 2 届 6 次董事会
策程序
报告期内新增非经营性资金占用的原因 参股子公司流动资金借款
导致新增资金占用的责任人
报告期末尚未完成清欠工作的原因
已采取的清欠措施
预计完成清欠的时间
控股股东及其他关联方非经营性资金占用及 报告期控股子公司以货币资金方式归还借款 6000 万元；2014
清欠情况的其他说明 年 3 月份，公司参股子公司-黑龙江郑龙煤矿机械有限公司流动
资金借款 3000 万元。
三、资产交易、企业合并事项
□适用√不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
□适用 √不适用
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 关
是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
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报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子
公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 10,000
报告期末对子公司担保余额合计（B） 10,000
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 10,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 1.06
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 10,000
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 10,000
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明 经第二届董事会第九次会议批准，公司以内保外贷方式为
全资子公司-郑煤机国际贸易(香港)有限公司提供不超过
人民币1亿元的担保。郑煤机国际贸易(香港)有限公司于
2013年10月30向中国银行巴黎分行借款9,500,000.00美
元、2013年11月4日借款6,500,000.00美元，期限是一年。
2014年香港子公司借款到期进行展期，公司以内保外贷形
式继续为子公司提供担保，担保方式更改为以2,000万元
定期存款做质押，同时使用8,000万元银行授信。
4
七、承诺事项履行情况
□适用 √不适用
八、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元 币种：人民币
是否改聘会计师事务所： 否
原聘任 现聘任
境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通 立信会计师事务所（特殊普通
合伙） 合伙）
境内会计师事务所报酬 680,000 680,000
境内会计师事务所审计年限 5 5
境外会计师事务所名称 德勤.关黄陈方会计师行 德勤.关黄陈方会计师行
境外会计师事务所报酬 2,300,000 2,300,000
境外会计师事务所审计年限 3 3
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通 400,000
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合伙）
财务顾问
保荐人
九、转换公司债券情况
□适用 √不适用
十、执行新会计准则对合并财务报表的影响
执行财政部于 2014 年修订及新颁布的准则
本公司已执行财政部于 2014 年颁布的下列新的及修订的企业会计准则：
《企业会计准则—基本准则》（修订）、
《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》（修订）、
《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》（修订）、
《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》（修订）、
《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》（修订）、
《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（修订）、
《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、
《企业会计准则第 40 号——合营安排》、
《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》。
公司执行新的及修订的企业会计准则的主要影响如下：
① 执行《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》（修订）
本公司根据《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》（修订）将本公司对被投资
单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠
计量的投资从长期股权投资中分类至可供出售金融资产核算，并进行了追溯调整。
② 执行《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》（修订）
根据《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》（修订）将原在其他资本公积中核
算的权益法下在被投资单位的其他权益变化和可供出售金融资产公允价值变动损
益调整到其他综合收益中列示。将原在其他非流动负债列报的递延收益单独在财务
报表上列示。
③ 执行《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》（修订）
根据《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》（修订）将单独列报的外币财务报
表折算差额调整到其他综合收益中列示。
上述追溯调整对本期和上期财务报表的主要影响如下：
受影响的报表科目 影响金额（元）
会计政策变更的内容和原因
2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
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根据长期股权投资的规定，将鄂尔多斯天 长期股权投资 -8,335,000.00 -8,335,000.00
地华润煤矿装备有限公司转入到可供出 长期投资减值准备 -3,000,000.00 -3,000,000.00
售金融资产核算 可供出售金融资产 5,335,000.0 5,335,000.0
资本公积-其他 22,418,026.08 65,734,768.53
根据财务报表列报的变化，调整报表项目 其他综合收益 -22,418,026.08 -65,734,768.53
及列报的科目 其他非流动负债 -35,049,333.34 -27,841,000.01
递延收益 35,049,333.34 27,841,000.01
外币财务报表折算差
根据合并财务报表的规定，将外币财务报 -112,565.84 809,893.67
额
表折算差额调整列报
其他综合收益 112,565.84 -809,893.67
十一、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
单位：股 币种：人民币
股票及其衍生 发行价格 获准上市交 交易终止
发行日期 发行数量 上市日期
证券的种类 （或利率） 易数量 日期
普通股股票类
A股 2010 年 7 20 140,000,000 2010 年 8 140,000,000
月 23 日 月3日
H股 2012 年 11 10.38 港 221,122,000 2012 年 12 221,122,000
月 22 日 元 月5日
截至报告期末近 3 年历次证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
公司于 2010 年 8 月 3 日在上海证券交易所成功实现 A 股上市，发行前公司总股本为
560,000,000 股，发行 140,000,000 股人民币普通股，发行价格 20 元/股，发行后总股本
700,000,000 股，募集资金总额 28 亿元。
继 A 股上市之后公司于 2012 年 12 月 5 日在香港联合证券交易所成功实现 H 股上市，发行
221122000 股境外上市外资股（H 股），发售价定为每股 10.38 港元。募集资金总额 22.95 亿港元。
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 47839 户（其中 A 股 47727 户，H 股 112 户）
年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数 50597 户（其中 A 股 50487 户，H 股 110 户）
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(户)
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结
报告
股东名称 限售条 情况 股东
期内 期末持股数量 比例(%)
（全称） 件股份 股份 数 性质
增减
数量 状态 量
河南省人民政府国有资产监 521,087,800 32.14 国家
无
督管理委员会
HKSCC NOMINEES LIMITED 220,598,990 13.61 境外法
无
人
中国工商银行－汇添富均衡 27,000,046 1.67 国有法
无
增长股票型证券投资基金 人
YITAI GROUP (HONG KONG) CO 22,399,200 1.38 境外法
无
LIMITED 人
王景峰 20,250,000 1.25 境内自
无
然人
江苏通盛换热器有限公司 17,681,300 1.09 国有法
无
人
全国社保基金四一六组合 17,639,974 1.09 国有法
无
人
中国工商银行股份有限公司 16,799,900 1.04 国有法
－汇添富价值精选股票型证 无 人
券投资基金
国信证券股份有限公司 14,450,567 0.89 国有法
无
人
杭州如山创业投资有限公司 12,697,400 0.78 国有法
无
人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
河南省人民政府国有资产监督管理委员会 521,087,800 人民币普通股 521,087,800
HKSCC NOMINEES LIMITED 220,598,990 境外上市外资股 220,598,990
中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券 27,000,046 27,000,046
人民币普通股
投资基金
YITAI GROUP (HONG KONG) CO 22,399,200 22,399,200
境外上市外资股
LIMITED
王景峰 20,250,000 人民币普通股 20,250,000
江苏通盛换热器有限公司 17,681,300 人民币普通股 17,681,300
全国社保基金四一六组合 17,639,974 人民币普通股 17,639,974
中国工商银行股份有限公司－汇添富价值精 16,799,900 16,799,900
人民币普通股
选股票型证券投资基金
国信证券股份有限公司 14,450,567 人民币普通股 14,450,567
杭州如山创业投资有限公司 12,697,400 人民币普通股 12,697,400
上述股东关联关系或一致行动的说明
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明
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四、 控股股东及实际控制人变更情况
(一) 控股股东情况
1 法人
单位：元 币种：人民币
名称 河南省人民政府国有资产监督管理委员会
单位负责人或法定代表人 肖新明
成立日期
组织机构代码 76168190-4
(二) 实际控制人情况
1 法人
单位：元 币种：人民币
名称 河南省人民政府国有资产监督管理委员会
单位负责人或法定代表人 肖新明
成立日期
组织机构代码 76168190-4
2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
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第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
报告期内从公司领 报告期在其
任期起始 任期终止 年度内股份 增减变 取的应付报酬总额 股东单位领
姓名 职务(注) 性别 年龄 年初持股数 年末持股数
日期 日期 增减变动量 动原因 （万元）（税前） 薪情况
焦承尧 董事长 男 51 2012 年 2 3,591,840 3,591,840 0 69.98
月 28 日
邵春生 副董事长 男 56 2012 年 2 2015 年 2 3,591,840 3,591,840 0 69.98
月 28 日 月 10 日
向家雨 董事、总 男 49 2012 年 2 2,526,720 2,526,720 0 96.783
经理 月 28 日
付祖冈 董事、副 男 49 2012 年 2 2015 年 2 2,526,720 2,526,720 0 86.835
总经理 月 28 日 月 10 日
王新莹 董事、副 男 49 2012 年 2 2,526,720 2,526,720 0 80.018
总经理 月 28 日
林志军 独立董事 男 60 2012 年 2 2014 年 4 0 0 0
月 28 日 月3日
骆家駹 独立董事 男 50 2012 年 2 2015 年 2 0 0 0 8
月 28 日 月 10 日
高国安 独立董事 男 72 2012 年 2 2015 年 2 0 0 0 8
月 28 日 月 10 日
李斌 独立董事 男 67 2012 年 2 2015 年 2 0 0 0 8
月 28 日 月 10 日
刘尧 独立董事 女 39 2014 年 6 0 0 0 14.283
月5日
王铁汉 监事 男 60 2012 年 2 2015 年 2 0 0 59.46
月 28 日 月 10 日
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郑州煤矿机械集团股份有限公司 2014 年年度报告
徐永恩 监事 男 54 2012 年 2 2015 年 6 0 0
月 28 日 月5日
徐明凯 监事 女 50 2012 年 2 0 0 34.554
月 28 日
丁辉 监事 男 59 2012 年 2 2015 年 2 2,394,000 2,394,000 54.799
月 28 日 月 10 日
倪和平 监事 男 50 2012 年 2 2,394,500 2,394,500 67.191
月 28 日
贾景程 监事 男 52 2012 年 2 0 0 33.481
月 28 日
吕豫 监事 男 42 2012 年 2 2015 年 2 0 0
月 28 日 月 10 日
张志强 监事 男 55 2014 年 6 500 500 28.136
月5日
郭昊峰 副总经理 男 50 2012 年 2 2015 年 2 2,526,720 2,526,720 59.62
月 28 日 月 10 日
高有进 副总经理 男 51 2012 年 2 2,526,720 2,526,720 60.502
月 28 日
付奇 副总经理 男 45 2012 年 2 0 0 82.627
月 28 日
张命林 副总经理 男 52 2012 年 2 2,526,720 2,526,720 75.19
月 28 日
鲍雪良 董事会秘 男 51 2012 年 2 2015 年 2 2,472,960 2,472,960 59.797
书 月 28 日 月 10 日
郭德生 财务总监 男 53 2012 年 2 2,394,000 2,394,000 72.918
月 28 日
贾浩 副总经理 男 45 2014 年 3 0 0 101.855
月 27 日
合计 / / / / / 31,999,960 31,999,960 / 1,232.014 /
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姓名 最近 5 年的主要工作经历
焦承尧 2008 年 12 月至今，任本公司董事长。
邵春生 2008 年 12 月至 2015 年 2 月，任本公司副董事长、党委书记。
向家雨 2008 年 12 月至 2015 年 2 月，任本公司董事、总经理。
付祖冈 2008 年 12 月至 2012 年 2 月，任本公司副总经理；2012 年 2 月至 2015 年 2 月，任本公司董事、副总经理。
王新莹 2008 年 12 月 25 日至 2015 年 2 月，任本公司董事、副总经理。
林志军 香港浸会大学商学院会计与法律系副教授，教授，系主任；2012 年 2 月至 2014 年 4 月，任本公司独立董事。
骆家駹 中国机械工业集团有限公司总会计师；2008 年 12 月至 2015 年 2 月任本公司独立董事。
高国安 河南省政协常委、河南省煤炭行业协会会长；2008 年 12 月至 2015 年 2 月，任本公司独立董事。
李斌 河南省注册会计师协会会长；2008 年 12 月至 2015 年 2 月，任本公司独立董事。
刘尧 2009 年 12 月至 2014 年 6 月，瑞士银行历任投资银行部副董事、董事、执行董事；2014 年 6 月开始，瑞德资本集团董事总经理、本公司独
立董事。
王铁汉 2003 年 2 月至 2011 年 4 月省政府国资委处长；2011 年 5 月至 2015 年 2 月任本公司纪委书记；2012 年 2 月至 2015 年 2 月，任本公司监事。
徐永恩 2008 年 8 月至 2012 年 2 月，任本公司公会主席；2011 年 4 月至 2014 年 6 月，任本公司监事。
徐明凯 2006 年 1 月至 2012 年 1 月，任本公司办公室主任；2012 年 1 月至 2014 年 2 月，任本公司人力资源部部长；2014 年 2 月至今，任本公司安
全环保部部长；2011 年 4 月至今，任本公司监事。
丁辉 2006 年 12 月至 2014 年 2 月，任本公司总经理助理兼市场营销部部长；2014 年 2 月至今任本公司总经理助理；2011 年 4 月至 2015 年 2 月，
任本公司监事。
倪和平 2007 年 2 月至 2010 年 8 月，任本公司设计研究院院长；2010 年 8 月至 2012 年 4 月，任本公司设计副总工程师；2012 年 4 月至今，任本公
司设计副总工程师兼技术中心办公室主任；2008 年至今，任本公司监事。
贾景程 2008 年 3 月至 2010 年 8 月，任本公司生产制造部部长；2010 年 8 月至 2012 年 1 月，任本公司生产副总工程师、油缸厂厂长；2012 年 1 月
至今任本公司油缸厂厂长；2008 年 12 月至今任本公司监事。
吕豫 2009 年 4 月至 2011 年 8 月任深创投洛阳基金副总经理；2011 年 8 月至今深创投河南区域公司负责人、郑州百瑞创新资本创业投资有限公司
副总经理、洛阳红土创新资本创业投资有限公司总经理；2012 年 2 月至 2015 年 2 月，任本公司监事。
张志强 2005 年 2 月至 2010 年 2 月，郑州煤矿机械集团有限责任公司机加工分厂党支部书记；2010 年 2 月至 2011 年 7 月，郑州煤矿机械集团股份
有限公司办公室副主任兼集团公司工会副主席；2011 年 7 月至 2011 年 9 月，郑州煤矿机械集团股份有限公司安全保卫部部长；2011 年 9 月
至今，郑州煤矿机械集团股份有限公司综合管理处处长；2012 年 7 月至今，郑州煤矿机械集团股份有限公司纪委副书记，工会副主席；2014
年 6 月至今，任本公司监事。
郭昊峰 2008 年 12 月至 2012 年 2 月，任本公司董事、副总经理；2012 年 2 月至 2015 年 2 月，任本公司副总经理。
高有进 2008 年 12 月至今，任本公司副总经理。
付奇 2008 年 3 月至 2010 年 4 月，任郑煤机集团物资供销公司总经理；2010 年 4 月至 2012 年 1 月，任淮南舜立公司董事长兼党委书记；2012 年
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2 月至今任本公司副总经理。
张命林 2008 年 12 月至今，任本公司副总经理。
鲍雪良 2008 年 12 月至 2015 年 2 月任本公司董事会秘书。
郭德生 2008 年 12 月至今任本公司财务总监。
贾浩 2006 年 3 月至 2014 年 3 月，任上海汇丽集团有限公司总裁、上海汇丽股份有限公司董事；2014 年 3 月至今，任本公司副总经理。
(二) 事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
吕豫 深圳市创新投资集团有限公司 河南区域公司负责人 2011 年 8 月 17 日
吕豫 郑州百瑞创新资本创业投资有限公司 副总经理 2011 年 8 月 17 日
在股东单位任职情况的说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
刘尧 瑞德资本集团 董事总经理 2014 年 6 月
在其他单位任职情况的说明
二、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 根据《公司章程》的有关规定，本公司董事、监事的报酬由公司股东大会决定；高级管理人员的报酬由
公司董事会决定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 （1）根据河南省国资委关于国有企业高管薪酬的有关规定及相关批文；（2）根据岗位工作内容、复杂
程度和公司内部的考核制度及方案。
董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情 报告期内共计支付董事、监事和高级管理人员报酬 1232.014 万元。
况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 1232.014 万元
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获得的报酬合计
三、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
林志军 独立董事 离任 2014 年 4 月 3 日不再担任本公司独立董事
徐永恩 监事 离任 2014 年 6 月 5 日不再担任本公司监事
刘尧 独立董事 聘任 2014 年 6 月 5 日股东大会当选本公司独立董事
张志强 监事 聘任 2014 年 6 月 5 日股东大会当选本公司监事
贾浩 副总经理 聘任 2014 年 3 月 27 日被董事会聘任为本公司副总经理
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四、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 2,872
主要子公司在职员工的数量 2,710
在职员工的数量合计 5,582
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 3,455
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 3,879
销售人员 156
技术人员 413
财务人员 63
行政人员 944
其他人员 127
合计 5,582
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生及以上 152
本科 794
大专 967
中专及以下 3,669
合计 5,582
(二) 薪酬政策
一、指导思想
在集团公司总体工资政策的指导下，结合各岗位工作实际情况，改变现有分配体系、调整现有工
资分配结构，合理体现薪酬与岗位、工作绩效、个人贡献、工作能力及工作经验挂钩，建立新的
薪酬体系。
二、分配原则
1、竞争原则：保证公司的薪酬水平具有相对市场竞争力。
2、公平原则：使不同岗位序列、不同部门、不同职位员工之间的薪酬相对公平合理。
3、激励原则：根据员工贡献大小，决定员工的薪酬水平，鼓励员工提高岗位技能，增强工作能力。
4、控制原则：坚持按劳分配，效率优先，薪酬水平与公司的效益挂钩，根据每年的薪酬预算，控
制薪酬成本，适应公司发展要求。
5、分享原则：员工薪酬随同公司效益调整，使员工同步分享公司发展所带来的效益，留住公司核
心骨干人员。
三、员工薪酬结构
1、高管管理人员：年薪制，基薪+业绩+效益，具体考核发放办法按公司相关文件执行。
2、中层干部：基薪+绩效考核+生产联动，具体考核发放办法按公司相关文件执行。
3、设计、营销类员工：分别实行项目承包和提成工资制，具体考核发放办法按集团公司当年具体
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考核文件执行（采用“以丰补欠”的方式发放工资）。
4、技术工艺人员：实行技术协议＋项目工资制相结合，具体考核发放办法按集团公司当年具体考
核文件执行。
5、质检、设备、信息技术：实习技术协议工资，具体考核发放办法按集团公司当年文件执行。
6、管理、辅助类：实行岗位等级工资制，基薪+绩效工资+加班费+年功工资，与生产联动。
7、生产技能操作类：根据岗位情况和生产作业方式，实行与单元完成率挂钩的日工资制、计件工
资制。绩效工资+技术等级津贴+加班费+年功工资。
8、新入职员工薪酬
入职大学生： 薪酬结构：月薪+星期天加班费+大学生住房补贴。
住房补贴按集团公司规定执行享受三年后取消。
入职生产员工：试用期间按郑州市最低工资标准执行，加班费另行计算，其他福利按公司有关规
定执行。
(三) 培训计划
2014 年，公司先后开展培训项目 178 个，其中管理人员培训项目 66 个，工人培训项目 91 个，
外出培训 21 个，培训员工共计 7850 人次。
(四) 专业构成统计图
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(五) 教育程度统计图
第八节 公司治理
一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
（一）公司治理的情况
报告期内，公司根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》等法
律法规以及中国证监会、上海证券交易所关于公司治理的最新要求，不断完善公司法人治理结构，
健全和执行公司内部控制体系，规范公司运作。公司股东大会、董事会、监事会及经理层之间权
责明确，各司其职、各尽其责、相互制衡、相互协调。公司在股东与股东大会、控股股东与上市
公司、董事与董事会、监事与监事会、绩效评价与激励约束机制、利益相关者、信息披露与透明
度等主要治理方面均符合监管部门有关文件的要求，公司治理的实际状况与《公司法》和中国证
监会相关规定的要求不存在差异。
（二）内幕知情人登记管理
报告期内，公司严格遵照《上市公司信息披露管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》
等有关法律、法规和公司《章程》、公司《内幕信息知情人登记管理制度》的有关规定，从严进
行了内幕信息的管控工作。公司对定期报告及其他涉及公司经营、财务或者对公司证券及其衍生
品种在交易活动中的价格有重大影响的信息，均如实、完整记录其在公开前的报告、传递、编制、
审核、披露等各环节所有内幕信息知情人名单，以及知情人知悉内幕信息的时间等相关档案，供
公司自查和相关监管机构查询。报告期内，公司切实履行了内幕信息登记管控工作的职责，有效
规避了内幕交易，未出现内幕信息泄漏的情况，保障了中小股东的权益。
二、股东大会情况简介
召开日 决议 决议刊登的指定 决议刊登的
会议届次 会议议案名称
期 情况 网站的查询索引 披露日期
2013 年度 2014 年 《关于<郑州煤矿机械集团股份有限公司 2013 通过 www.sse.com.cn 2014 年 6 月
股东大会 6月5日 年度董事会工作报告>的议案》、《关于<郑州 6日
煤矿机械集团股份有限公司 2013 年度监事会
工作报告>的议案》、《关于<郑州煤矿机械集
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团股份有限公司 A 股 2013 年年度报告及其摘
要>的议案》、《关于郑州煤矿机械集团股份
有限公司 2013 年度利润分配的议案》、《关
于聘任 2014 年度外部审计机构的议案》、《关
于使用 A 股部分募投项目节余资金及节余超募
资金永久补充流动资金的议案》、《关于<2013
年度独立董事述职报告>的议案》、《关于监
事变更的议案》、《关于采用融资租赁方式的
销售业务中为客户提供回购保证的议案》、《关
于提名刘尧女士为公司独立董事的议案》、《关
于变更公司经营范围及修改公司章程的议案》
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
焦承尧 否 7 7 0 否 1
邵春生 否 7 7 0 否 1
向家雨 否 7 7 0 否 1
付祖冈 否 7 7 0 否 1
王新莹 否 7 7 0 否 1
高国安 是 7 7 6 0 否 1
李斌 是 7 7 0 否 1
骆家駹 是 7 7 7 0 否 1
刘尧 是 4 4 3 0 否 1
林志军 是 2 2 2 0 否 0
年内召开董事会会议次数 7
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数 7
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第九节 内部控制
一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
内部控制自我评价报告详见附件
是否披露内部控制自我评价报告：是
二、内部控制审计报告的相关情况说明
内部控制审计报告详见附件
是否披露内部控制审计报告：是
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第十节 财务报告
一、审计报告
审 计 报 告
信会师报字[2015]第 210194 号
郑州煤矿机械集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的郑州煤矿机械集团股份有限公司（以下简称贵公司）
财务报表，包括 2014 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表、2014 年度
的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变
动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括： 1）
按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；2）设计、
执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我
们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师
审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工
作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计
证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误
导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考
虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合
理性，以及评价财务报表的总体列报。
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我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提
供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定
编制，公允反映了贵公司 2014 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及
2014 年度的合并及公司经营成果和现金流量。
立信会计师事务所 中国注册会计师： 朱锦梅
（特殊普通合伙）
中国上海 中国注册会计师： 王可
二 〇 一 五 年三月十七日
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二、财务报表
合并资产负债表
2014 年 12 月 31 日
编制单位: 郑州煤矿机械集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注七 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1 2,614,630,646.35 2,950,847,970.90
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2 868,628,507.31 620,303,889.27
应收账款 3 3,305,364,333.47 3,745,228,034.85
预付款项 4 155,547,490.25 261,021,144.76
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 5 2,753,550.00
应收股利 6 950,000.00
其他应收款 7 19,638,235.83 44,806,270.36
买入返售金融资产
存货 8 1,449,172,391.61 1,639,357,831.45
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9 601,400,636.16 705,815,000.00
流动资产合计 9,018,085,790.98 9,967,380,141.59
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 10 39,432,599.13 72,282,445.84
持有至到期投资 11 369,236,837.22
长期应收款 12 87,997,335.36
长期股权投资 13 410,276,901.35 399,643,576.92
投资性房地产 14 10,195,715.70 10,594,431.78
固定资产 15 1,602,777,218.12 1,477,270,009.12
在建工程 16 117,193,992.52 205,962,298.48
工程物资
固定资产清理 172,504.05 172,504.05
生产性生物资产
油气资产
无形资产 17 404,251,634.94 412,337,983.95
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 18 132,594,625.61 88,917,181.11
其他非流动资产
非流动资产合计 3,174,129,364.00 2,667,180,431.25
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郑州煤矿机械集团股份有限公司 2014 年年度报告
资产总计 12,192,215,154.98 12,634,560,572.84
流动负债：
短期借款 19 97,169,720.00 97,550,400.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 20 418,224,210.61 227,961,000.00
应付账款 21 1,310,389,277.89 1,605,126,949.22
预收款项 22 450,401,892.23 562,493,707.51
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 23 68,403,438.65 118,669,736.94
应交税费 24 21,293,932.60 67,381,113.54
应付利息 223,115.44 175,960.76
应付股利
其他应付款 25 196,907,709.43 183,399,167.07
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 26 38,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,563,013,296.85 2,901,258,035.04
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 27 17,567,637.35 16,068,398.65
预计负债
递延收益 28 27,841,000.01 35,049,333.34
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 45,408,637.36 51,117,731.99
负债合计 2,608,421,934.21 2,952,375,767.03
所有者权益
股本 29 1,621,122,000.00 1,621,122,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 30 3,468,343,716.86 3,448,343,716.86
减：库存股
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其他综合收益 31 -66,544,662.20 -22,305,460.24
专项储备
盈余公积 32 520,096,313.74 503,070,081.41
一般风险准备
未分配利润 33 3,889,300,115.82 3,968,618,391.77
归属于母公司所有者权益 9,432,317,484.22 9,518,848,729.80
合计
少数股东权益 151,475,736.55 163,336,076.01
所有者权益合计 9,583,793,220.77 9,682,184,805.81
负债和所有者权益总计 12,192,215,154.98 12,634,560,572.84
法定代表人：焦承尧 主管会计工作负责人：郭德生会计机构负责人：王景波
母公司资产负债表
2014 年 12 月 31 日
编制单位:郑州煤矿机械集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注十七 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 2,484,312,907.90 2,827,030,348.12
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 808,421,730.81 553,960,040.54
应收账款 1 2,938,627,140.73 3,363,693,797.19
预付款项 213,344,918.51 272,821,283.11
应收利息 2,753,550.00
应收股利
其他应收款 2 14,037,201.37 41,940,812.69
存货 1,184,836,445.16 1,285,105,073.47
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 598,317,400.04 765,815,000.00
流动资产合计 8,244,651,294.52 9,110,366,355.12
非流动资产：
可供出售金融资产 5,335,000.00 5,335,000.00
持有至到期投资 369,236,837.22
长期应收款 87,997,335.36
长期股权投资 3 622,038,897.49 616,734,907.13
投资性房地产 10,195,715.70 10,594,431.78
固定资产 1,285,317,108.18 1,139,570,802.25
在建工程 11,622,945.93 130,541,822.64
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 242,769,198.58 247,795,020.74
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郑州煤矿机械集团股份有限公司 2014 年年度报告
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 113,133,145.27 69,417,558.46
其他非流动资产
非流动资产合计 2,747,646,183.73 2,219,989,543.00
资产总计 10,992,297,478.25 11,330,355,898.12
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 405,219,563.75 227,709,000.00
应付账款 1,039,168,385.86 1,245,083,462.37
预收款项 367,563,793.09 480,836,532.58
应付职工薪酬 63,347,824.48 115,357,218.06
应交税费 8,270,177.43 65,479,276.61
应付利息
应付股利
其他应付款 70,316,956.87 64,280,834.70
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,953,886,701.48 2,198,746,324.32
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 17,567,637.35 16,068,398.65
预计负债
递延收益 15,985,000.01 22,993,333.34
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 33,552,637.36 39,061,731.99
负债合计 1,987,439,338.84 2,237,808,056.31
所有者权益：
股本 1,621,122,000.00 1,621,122,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,469,255,255.78 3,449,255,255.78
减：库存股
其他综合收益 -10,466,895.74
专项储备
盈余公积 520,096,313.74 503,070,081.41
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郑州煤矿机械集团股份有限公司 2014 年年度报告
未分配利润 3,404,851,465.63 3,519,100,504.62
所有者权益合计 9,004,858,139.41 9,092,547,841.81
负债和所有者权益总计 10,992,297,478.25 11,330,355,898.12
法定代表人：焦承尧 主管会计工作负责人：郭德生会计机构负责人：王景波
合并利润表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注七 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 6,124,456,871.53 8,055,310,629.98
其中：营业收入 34 6,124,456,871.53 8,055,310,629.98
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 5,966,166,230.38 7,074,075,183.27
其中：营业成本 34 5,047,676,150.30 6,190,122,441.60
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 35 22,790,288.45 42,992,199.64
销售费用 36 216,272,824.35 257,851,051.07
管理费用 37 379,633,468.57 478,368,421.50
财务费用 38 -50,276,935.21 -37,280,632.45
资产减值损失 39 350,070,433.92 142,021,701.91
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以 40 57,639,087.77 2,555,237.82
“－”号填列）
其中：对联营企业和 18,220,582.25 -11,649,087.66
合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以
“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－” 215,929,728.92 983,790,684.53
号填列）
加：营业外收入 41 19,607,673.69 24,393,115.75
其中：非流动资产处置利 1,435,872.60 5,634,398.11
得
减：营业外支出 42 2,954,163.18 4,514,219.21
其中：非流动资产处置损 1,196,919.16 505,192.98
失
四、利润总额（亏损总额以 232,583,239.43 1,003,669,581.07
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郑州煤矿机械集团股份有限公司 2014 年年度报告
“－”号填列）
减：所得税费用 43 39,250,492.51 166,688,489.82
五、净利润（净亏损以“－” 193,332,746.92 836,981,091.25
号填列）
归属于母公司所有者的净 205,193,086.38 866,712,374.60
利润
少数股东损益 -11,860,339.46 -29,731,283.35
六、其他综合收益的税后净额 -44,239,201.96 -22,305,460.24
归属母公司所有者的其他 -44,239,201.96 -22,305,460.24
综合收益的税后净额
（一）以后不能重分
分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定
受益计划净负债或净资产的变
动
2.权益法下在被
投资单位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类 -44,239,201.96 -22,305,460.24
进损益的其他综合收益
1.权益法下在被 -10,466,895.74
投资单位以后将重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融 -32,849,846.71 -22,418,026.08
资产公允价值变动损益
3.持有至到期投
资重分类为可供出售金融资产
损益
4.现金流量套期
损益的有效部分
5.外币财务报表 -922,459.51 112,565.84
折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综
合收益的税后净额
七、综合收益总额 149,093,544.96 814,675,631.01
归属于母公司所有者的综 160,953,884.42 844,406,914.36
合收益总额
归属于少数股东的综合收 -11,860,339.46 -29,731,283.35
益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/ 0.13 0.53
股)
（二）稀释每股收益(元/ 0.13 0.53
股)
法定代表人：焦承尧 主管会计工作负责人：郭德生会计机构负责人：王景波
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母公司利润表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注十七 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 4 4,395,642,825.61 5,825,978,917.76
减：营业成本 4 3,575,949,686.33 4,180,859,741.39
营业税金及附加 14,699,261.03 34,610,180.31
销售费用 168,931,441.56 210,259,978.90
管理费用 226,418,402.26 317,057,229.55
财务费用 -56,793,765.83 -39,378,738.50
资产减值损失 344,353,351.23 128,676,418.70
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以 5 56,548,298.69 -3,493,109.28
“－”号填列）
其中：对联营企业和 17,052,786.10 -20,491,724.16
合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－” 178,632,747.72 990,400,998.13
号填列）
加：营业外收入 14,710,794.36 12,810,629.50
其中：非流动资产处 924,536.78 1,198,887.49
置利得
减：营业外支出 1,650,056.76 3,518,430.35
其中：非流动资产处 1,075,643.21 309,859.87
置损失
三、利润总额（亏损总额以“－” 191,693,485.32 999,693,197.28
号填列）
减：所得税费用 21,431,161.98 148,929,684.96
四、净利润（净亏损以“－” 170,262,323.34 850,763,512.32
号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -10,466,895.74
（一）以后不能重分类进
损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益
计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资
单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损 -10,466,895.74
益的其他综合收益
1.权益法下在被投资 -10,466,895.74
单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产
公允价值变动损益
3.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益
的有效部分
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郑州煤矿机械集团股份有限公司 2014 年年度报告
5.外币财务报表折算
差额
6.其他
六、综合收益总额 159,795,427.60 850,763,512.32
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/
股)
（二）稀释每股收益(元/
股)
法定代表人：焦承尧 主管会计工作负责人：郭德生会计机构负责人：王景波
合并现金流量表
2014 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注七 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到 2,789,132,323.39 3,894,464,697.94
的现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产
净增加额
收取利息、手续费及佣金
的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 297,430.64
收到其他与经营活动有关 44、 96,303,447.13 131,283,001.36
的现金 （1）
经营活动现金流入小计 2,885,733,201.16 4,025,747,699.30
购买商品、接受劳务支付 1,660,453,702.66 3,363,732,618.88
的现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金
的现金
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郑州煤矿机械集团股份有限公司 2014 年年度报告
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支 541,081,040.18 455,454,779.60
付的现金
支付的各项税费 379,431,009.79 596,697,912.63
支付其他与经营活动有关 44、（2） 117,833,973.21 141,635,526.55
的现金
经营活动现金流出小计 2,698,799,725.84 4,557,520,837.66
经营活动产生的现金 186,933,475.32 -531,773,138.36
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 36,513,924.65 21,098,070.86
处置固定资产、无形资产 8,265.61 5,178,010.72
和其他长期资产收回的现金净
额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关 44、（3） 11,897,927.00 10,653,655.00
的现金
投资活动现金流入小计 48,420,117.26 36,929,736.58
购建固定资产、无形资产 24,900,440.37 191,162,719.43
和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 252,421,837.22 795,180,471.92
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关 44、（4） 510,000.00
的现金
投资活动现金流出小计 277,832,277.59 986,343,191.35
投资活动产生的现金 -229,412,160.33 -949,413,454.77
流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股
东投资收到的现金
取得借款收到的现金 97,550,400.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关 44、（5） 99,491,961.86 263,936,177.02
的现金
筹资活动现金流入小计 99,491,961.86 361,486,577.02
偿还债务支付的现金 38,880,680.00 10,500,000.00
分配股利、利润或偿付利 269,047,175.71 534,590,606.99
息支付的现金
其中：子公司支付给少数
股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关 44、（6） 36,200,000.00 114,221,009.56
的现金
筹资活动现金流出小计 344,127,855.71 659,311,616.55
筹资活动产生的现金 -244,635,893.85 -297,825,039.53
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流量净额
四、汇率变动对现金及现金等 -1,005,250.24 -43,376,584.25
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加 -288,119,829.10 -1,822,388,216.91
额
加：期初现金及现金等价 2,656,433,593.45 4,478,821,810.36
物余额
六、期末现金及现金等价物余 2,368,313,764.35 2,656,433,593.45
额
法定代表人：焦承尧 主管会计工作负责人：郭德生会计机构负责人：王景波
母公司现金流量表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的 2,201,788,058.53 2,345,086,665.71
现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关 76,927,265.59 115,305,849.04
的现金
经营活动现金流入小计 2,278,715,324.12 2,460,392,514.75
购买商品、接受劳务支付的 1,507,729,204.30 2,128,852,842.32
现金
支付给职工以及为职工支 340,613,476.97 274,368,597.10
付的现金
支付的各项税费 278,201,242.89 481,043,427.23
支付其他与经营活动有关 78,255,092.42 100,086,744.75
的现金
经营活动现金流出小计 2,204,799,016.58 2,984,351,611.40
经营活动产生的现金 73,916,307.54 -523,959,096.65
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 60,000,000.00
取得投资收益收到的现金 36,700,319.14 23,325,830.14
处置固定资产、无形资产和 4,609.61 1,666,851.40
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关 5,767,927.00 10,653,655.00
的现金
投资活动现金流入小计 102,472,855.75 35,646,336.54
购建固定资产、无形资产和 19,160,338.98 123,254,269.81
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 252,421,837.22 724,105,400.00
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
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的现金
投资活动现金流出小计 271,582,176.20 847,359,669.81
投资活动产生的现金 -169,109,320.45 -811,713,333.27
流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关 87,932,197.79 232,243,995.86
的现金
筹资活动现金流入小计 87,932,197.79 232,243,995.86
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息 267,485,130.00 528,585,200.90
支付的现金
支付其他与筹资活动有关 101,687,799.79
的现金
筹资活动现金流出小计 267,485,130.00 630,273,000.69
筹资活动产生的现金 -179,552,932.21 -398,029,004.83
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等 2,021,384.83 -43,206,645.27
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加 -272,724,560.29 -1,776,908,080.02
额
加：期初现金及现金等价物 2,546,920,586.19 4,323,828,666.21
余额
六、期末现金及现金等价物余 2,274,196,025.90 2,546,920,586.19
额
法定代表人：焦承尧 主管会计工作负责人：郭德生会计机构负责人：王景波
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合并所有者权益变动表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 1,621,1 3,448,3 -22,305 503,070 3,968,6 163,336,0 9,682,184
22,000. 43,716. ,460.24 ,081.41 18,391. 76.01 ,805.81
00 86 77
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,621,1 3,448,3 -22,305 503,070 3,968,6 163,336,0 9,682,184
22,000. 43,716. ,460.24 ,081.41 18,391. 76.01 ,805.81
00 86 77
三、本期增减变动金额（减 20,000, -44,239 17,026, -79,318 -11,860,3 -98,391,5
少以“－”号填列） 000.00 ,201.96 232.33 ,275.95 39.46 85.04
（一）综合收益总额 20,000, -44,239 205,193 -11,860,3 169,093,5
000.00 ,201.96 ,086.38 39.46 44.96
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 17,026, -284,51 -267,485,
232.33 1,362.3 130.00
3
1．提取盈余公积 17,026, -17,026
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232.33 ,232.33
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -267,48 -267,485,
分配 5,130.0 130.00
0
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,621,1 3,468,3 -66,544 520,096 3,889,3 151,475,7 9,583,793
22,000. 43,716. ,662.20 ,313.74 00,115. 36.55 ,220.77
00 86 82
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 1,621,1 3,448,3 417,993 3,673,3 193,067,3 9,353,845
22,000. 43,716. ,730.18 18,968. 59.36 ,774.80
00 86 40
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合
并
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其他
二、本年期初余额 1,621,1 3,448,3 417,993 3,673,3 193,067,3 9,353,845
22,000. 43,716. ,730.18 18,968. 59.36 ,774.80
00 86 40
三、本期增减变动金额（减 -22,305 85,076, 295,299 -29,731,2 328,339,0
少以“－”号填列） ,460.24 351.23 ,423.37 83.35 31.01
（一）综合收益总额 -22,305 866,712 -29,731,2 814,675,6
,460.24 ,374.60 83.35 31.01
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 85,076, -571,41 -486,336,
351.23 2,951.2 600.00
3
1．提取盈余公积 85,076, -85,076
351.23 ,351.23
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -486,33 -486,336,
分配 6,600.0 600.00
0
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
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2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,621,1 3,448,3 -22,305 503,070 3,968,6 163,336,0 9,682,184
22,000. 43,716. ,460.24 ,081.41 18,391. 76.01 ,805.81
00 86 77
法定代表人：焦承尧 主管会计工作负责人：郭德生会计机构负责人：王景波
母公司所有者权益变动表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 1,621,122 3,449,255 503,070, 3,519,10 9,092,547
,000.00 ,255.78 081.41 0,504.62 ,841.81
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,621,122 3,449,255 503,070, 3,519,10 9,092,547
,000.00 ,255.78 081.41 0,504.62 ,841.81
三、本期增减变动金额（减 20,000,00 -10,466, 17,026,2 -114,249 -87,689,7
少以“－”号填列） 0.00 895.74 32.33 ,038.99 02.40
（一）综合收益总额 -10,466, 170,262, 159,795,4
895.74 323.34 27.60
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
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（三）利润分配 17,026,2 -284,511 -267,485,
32.33 ,362.33 130.00
1．提取盈余公积 17,026,2 -17,026,
32.33 232.33
2．对所有者（或股东）的分 -267,485 -267,485,
配 ,130.00 130.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 20,000,00 20,000,00
0.00 0.00
四、本期期末余额 1,621,122 3,469,255 -10,466, 520,096, 3,404,85 9,004,858
,000.00 ,255.78 895.74 313.74 1,465.63 ,139.41
上期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 1,621,122 3,449,255 417,993, 3,239,74 8,728,120
,000.00 ,255.78 730.18 9,943.53 ,929.49
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,621,122 3,449,255 417,993, 3,239,74 8,728,120
,000.00 ,255.78 730.18 9,943.53 ,929.49
三、本期增减变动金额（减 85,076,3 279,350, 364,426,9
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少以“－”号填列） 51.23 561.09 12.32
（一）综合收益总额 850,763, 850,763,5
512.32 12.32
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 85,076,3 -571,412 -486,336,
51.23 ,951.23 600.00
1．提取盈余公积 85,076,3 -85,076,
51.23 351.23
2．对所有者（或股东）的分 -486,336 -486,336,
配 ,600.00 600.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,621,122 3,449,255 503,070, 3,519,10 9,092,547
,000.00 ,255.78 081.41 0,504.62 ,841.81
法定代表人：焦承尧 主管会计工作负责人：郭德生会计机构负责人：王景波
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三、公司基本情况
1. 公司概况
郑州煤矿机械集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 的前身是郑州煤矿机械
厂，始建于 1958 年，于 2008 年由有限责任公司改制为股份有限公司，注册资本为人民币 56,000.00
万元，并取得了郑州市工商行政管理局签发的注册号为 410100100067511 号法人营业执照。
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）“证监许可（2010）735 号”文件
批准，本公司于 2010 年 7 月 23 日向社会公开发行人民币普通股 14,000.00 万股，每股发行价为
人民币 20.00 元，公众股于同年 8 月 3 日在上海证券交易所挂牌交易。公司注册资本变更为
70,000.00 万元。
2012 年 2 月 28 日，公司召开股东大会，会议通过资本公积转增股本方案的议案，以公司 2011
年 12 月 31 日总股本 70,000.00 万股为基数，以资本公积转增股本，向全体登记股东每 10 股转增
10 股，共计转增 70,000.00 万股。公司注册资本变更为 140,000.00 万元。
根据公司 2011 年 9 月 28 日召开的 2011 年第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，并
经中国证券监督管理委员会于 2012 年 8 月 13 日向公司下发的《关于核准郑州煤矿机械集团股份
有限公司发行境外上市外资股的批复》“证监许可（2012）第 1092 号”核准，公司可发行不超过
40,250 万股境外上市外资股（含超额配售 5,250 万股），每股面值人民币 1 元，全部为普通股。
经香港联交所批准，公司实际发行 22,112.20 万股境外上市外资股（H 股）、同时公司国有
股东河南省国资委为进行国有股转持，而划转给全国社会保障基金理事会的 2,211.22 万股转为境
外上市外资股（H 股），合计为 24,323.42 万 H 股，于 2012 年 12 月 5 日在香港联交所主板挂牌
并开始上市交易。截至 2014 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 162,112.20 万股。
公司注册地址：郑州市华山路 105 号；注册资本：162,112.20 万元；法定代表人：焦承尧。
公司总部地址：中国河南省郑州市经开区第九大街 167 号。
公司最终控制方：河南省人民政府国有资产监督管理委员会。
经营范围为：设计、加工、制造矿山机械设备、环保设备、通用机械、电站设备、附属配件、
工模具；金属材料的销售；企业管理咨询；从事货物和技术的进出口业务，国家禁止和限定的货
物和技术除外；不动产及有形动产的租赁和技术服务。
2. 合并财务报表范围
截止 2014 年 12 月 31 日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
郑州煤机液压电控有限公司
郑州煤机综机设备有限公司
郑州煤矿机械集团物资供销有限公司
郑州煤机长壁机械有限公司
郑煤机西伯利亚有限责任公司
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郑州煤机铸锻有限公司
郑煤机国际贸易(香港)有限公司
郑煤机（德国）有限公司
郑州煤机格林材料科技有限公司
郑煤机集团潞安新疆机械有限公司
淮南郑煤机舜立机械有限公司
本期合并财务报表范围未发生变化。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及
其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2. 持续经营
公司生产经营正常，经营状况良好，具备持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
由于公司所设境外子公司所从事的活动是公司经营活动的延伸，构成公司经营活动的组成部
分，因此境外子公司除郑煤机（德国）有限公司外采用人民币为记账本位币。郑煤机（德国）有
限公司采用欧元为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、
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负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计
量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按
照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入
当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投
资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司
采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、
会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公
允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债
（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其
财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中
所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股
东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减
少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；
将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务
合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，
视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
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因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方
开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得
原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其
他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；
将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自
购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方
的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计
入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净
损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他
所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净
资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳
入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公
司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之
和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与
商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益
或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投
资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易
的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交
易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一
项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处
置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失
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控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按
不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，
按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日
（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股
本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负
债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随
时用于支付的存款确认为现金。
9. 外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，
除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用
资本化的原则处理外，均计入当期损益。
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2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除
“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，
采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇
率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入
处置当期损益。
10. 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；
其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动
损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初
始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时
确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃
市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同
或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
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（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变
动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工
具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本
计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直
接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止
确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确
认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移
的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认
部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差
额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止
确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金
融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司
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若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金
融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一
部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的
非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价
值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对
价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融
工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足
够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中
所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可
观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资
产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预
期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允
价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与
确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：对于在流动性良好的
市场上交易活跃的权益性投资下跌严重的标准通常为 50%以上。对于流动性较差的权益性
投资下跌严重的标准通常为 30%以上；公允价值下跌“非暂时性”的标准为：连续下跌时
间超过 12 个月以上；投资成本的计算方法为：直接购买价格。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
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11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 单笔应收账款在 5000 万元以上，其他应收款在
1000 万元以上。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发
生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面
价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单
独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应
组合计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
确定组合的依据 金额非重大的应收款项与经单独测试后未减值的应收
款项
按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）
其中：1 年以内分项，可添加行
90 天以内 0 0
91-180 天 2 2
181 天-1 年（含 1 年） 5 5
1－2 年 20 20
2－3 年 50 50
3 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 有确凿证据证明该款项确实无法收回。
坏账准备的计提方法
如有确凿证据证明款项在未来回收的可能性较
小，对该款项单独进行减值测试，按照未来预计
无法收回的金额提取坏账准备。
12. 存货
（1） 存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、库存商品、在产品、发出商品等。
（2） 发出存货的计价方法
原材料发出时按加权平均法计价、库存商品发出时按照个别认定法计价。
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（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营
过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可
变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品
的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金
额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净
值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分
的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按
照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相
同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌
价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负
债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
（4） 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5） 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
13. 划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准
的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
14. 长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必
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须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投
资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合
营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的，
被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控
制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加
投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享
有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权
投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期
股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，
调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初
始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按
照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始
投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始
投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量
的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付
的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可
靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关
税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
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公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或
对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣
告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初
始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别
确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单
位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价
值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变
动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产
的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进
行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报
表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为
基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算
归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未
实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业
之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“二、（五）同一
控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“二、（六）合并财务报表的编制
方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减
长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他
实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减
长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业
仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置
相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处
理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
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而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计
划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后
的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而
确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资
产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分
配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部
转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，
并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能
对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有
关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期
损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处
置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权
益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权
改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全
部结转。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用
权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于
出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑
物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16. 固定资产
(1).确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一
个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
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（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法分类 30-35 5 2.71-3.17
计提
机器设备 年限平均法分类 10 5 9.50
计提
运输设备 年限平均法分类 5 5 19.00
计提
电子设备及其他 年限平均法分类 3-5 5 31.67-19.00
计提
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入
账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
17. 在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价
值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可
使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按
本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂
估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
（1） 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生
的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予
以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，
计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预
定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
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（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以
支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2） 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂
停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费
用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部
分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外
销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3） 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超
过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条
件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。
在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开
始后借款费用继续资本化。
（4） 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实
际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时
性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出
超过专门借款部分的资产支出按照每月月末平均计算加权平均数，乘以所占用一般
借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一
般借款加权平均利率计算确定。
19. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
1） 无形资产的计价方法
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1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预
定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质
上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其
入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，
计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量
的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其
入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的
非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产
的成本，不确认损益。
2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无
法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不
予摊销。
2） 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依 据
土地使用权 50 年 使用权证书列示的期限
软件 5年 购买协议
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3） 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
(2). 内部研究开发支出会计政策
1）划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研
究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或
设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
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2）开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在
市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能
力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，
在发生时计入当期损益。
20. 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长
期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收
回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产
减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，
以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小
资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理
的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。
在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组
合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以
可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面
价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者
资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计
算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组
或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所
分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金
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额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
21. 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长
期待摊费用在受益期内平均摊销。
22. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工
薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服
务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补
充养老保险）。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费，相应支出计入当
期损益或相关资产成本。
2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定
受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产
上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付
的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高
质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相
关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且
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在后续会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，
确认结算利得或损失。
详见本附注“五、(二十三) 应付职工薪酬”。
(3)、辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
本公司目前尚未其他长期职工福利计划。
23. 预计负债
（1） 预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件
时，本公司确认为预计负债：
1）该义务是本公司承担的现时义务；
2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2） 各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时
间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现
后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，
则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种
结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可
能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相
关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确
定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
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24. 收入
（1） 销售商品收入确认和计量原则
1）销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权
相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠
地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量时，确认商品销售收入实现。
2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
本公司销售商品收入确认标准为货物已经发出、并安装调试完毕；已经签订销售合
同；相关的成本可以可靠计量时确认收入。
3）关于本公司销售商品收入相应的业务特点分析和介绍
公司主要的产品是液压支架及其配件，为根据客户订单进行生产销售，客户在签订
采购合同后，会根据合同约定安排生产，并按照与客户的约定将货物发送到指定地
点，安装调整完毕后确认收入，合同通常会约定 10%质保金，质保金通常于一年之
后支付。
（2） 让渡资产使用权收入的确认和计量原则
1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列
情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2）本公司确认让渡资产使用权收入的依据
①资产使用权已经签订让渡协议，并提供给客户使用。
②达到合同约定的收费时间。
（3） 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供
劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
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按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或
协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以
前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按
照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金
额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提
供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损
益，不确认提供劳务收入。
25. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业
外收入。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延
收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，
取得时直接计入当期营业外收入。
26. 递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣
暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以
很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延
所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合
并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易
或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，
当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及
递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同
的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉
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及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，
递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
27. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行
分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金
总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行
分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当
期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确
认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入
总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值
两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账
价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，
在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产
价值。
2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现
值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公
司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并
减少租赁期内确认的收益金额。
28. 其他重要的会计政策和会计估计
终止经营
终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和
编制财务报表时能够单独区分的组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
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29. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
其他说明
（1）执行财政部于 2014 年修订及新颁布的准则
本公司已执行财政部于 2014 年颁布的下列新的及修订的企业会计准则：
《企业会计准则—基本准则》（修订）、
《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》（修订）、
《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》（修订）、
《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》（修订）、
《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》（修订）、
《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（修订）、
《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、
《企业会计准则第 40 号——合营安排》、
《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》。
本公司执行新的及修订的企业会计准则的主要影响如下：
④ 执行《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》（修订）
本公司根据《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》（修订）将本公司对被投资
单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠
计量的投资从长期股权投资中分类至可供出售金融资产核算，并进行了追溯调整。
⑤ 执行《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》（修订）
根据《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》（修订）将原在其他资本公积中核
算的权益法下在被投资单位的其他权益变化和可供出售金融资产公允价值变动损
益调整到其他综合收益中列示。将原在其他非流动负债列报的递延收益单独在财务
报表上列示。
⑥ 执行《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》（修订）
根据《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》（修订）将单独列报的外币财务报
表折算差额调整到其他综合收益中列示。
上述追溯调整对本期和上期财务报表的主要影响如下：
受影响的报表科目 影响金额（元）
会计政策变更的内容和原因
2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
根据长期股权投资的规定，将鄂尔多斯天 长期股权投资 -8,335,000.00 -8,335,000.00
地华润煤矿装备有限公司转入到可供出 长期投资减值准备 -3,000,000.00 -3,000,000.00
售金融资产核算 可供出售金融资产 5,335,000.0 5,335,000.0
根据财务报表列报的变化，调整报表项目 资本公积-其他 22,418,026.08 65,734,768.53
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及列报的科目 其他综合收益 -22,418,026.08 -65,734,768.53
其他非流动负债 -35,049,333.34 -27,841,000.01
递延收益 35,049,333.34 27,841,000.01
外币财务报表折算差
根据合并财务报表的规定，将外币财务报 -112,565.84 809,893.67
额
表折算差额调整列报
其他综合收益 112,565.84 -809,893.67
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税 6%、17%
额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税
消费税
营业税 按应税营业收入计征 5%、3%
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税计征 7%、5%
企业所得税 按应纳税所得额计征 15%、25%
教育税附加 按实际缴纳的营业税、增值税计征 3%、2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
郑州煤矿机械集团股份有限公司 15%
郑州煤机综机设备有限公司 15%
郑州煤机液压电控有限公司 15%
淮南郑煤机舜立机械有限公司 15%
郑煤机集团潞安新疆机械有限公司 15%
除上表单位，其他子公司（不含海外子公司）所得税税率均为 25%。
2. 税收优惠
根据河南省科技厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局联合发布的《关
于认定河南省 2014 年度第一批高新技术企业的通知》（豫科［2015］18 号），公司被认定为高新
技术企业，享受从 2014 年开始的三年高新技术企业 15%优惠税率。
根据河南省科技厅、河南省财政厅、河南省国家税务局,河南省地方税务局联合下发的《关于
公布河南省 2013 年度第一批通过复审高新技术企业名单的通知》（豫科(2013)171 号文件），公司
的子公司—郑州煤机液压电控有限公司、郑州煤机综机设备有限公司被认定为高新技术企业，享
受从 2013 年开始的三年高新技术企业 15%优惠税率。
根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合下发的《关
于公布安徽省 2013 年第一批高新技术企业认定名单的通知》（科高〔2013〕101 号文件），公司的
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子公司—淮南郑煤机舜立机械有限公司被认定为高新技术企业，享受从 2013 年开始的三年高新技
术企业 15%优惠税率。
根据新疆维吾尔自治区科技厅、新疆维吾尔自治区财政厅、新疆维吾尔自治区国家税务局、
新疆维吾尔自治区地方税务局联合发放的高新技术企业证书，公司的子公司—郑煤机集团潞安新
疆机械有限公司被认定为高新技术企业，享受从 2014 年开始的三年高新技术企业 15%企业所得
税优惠税率。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 492,393.20 304,063.19
银行存款 2,367,821,371.15 2,656,129,530.26
其他货币资金 246,316,882.00 294,414,377.45
合计 2,614,630,646.35 2,950,847,970.90
其中：存放在境外的款项总额 411,548,644.15 789,338,342.74
其他说明:
截至 2014 年 12 月 31 日，本公司存放于境外的货币资金折合人民币 411,548,644.15 元，其中有
美元 315,534.14 、欧元 1,773,113.25、卢布 62,769.93 、 港币 502,460,808.12，均不受限。
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下：
项 目 备注 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 185,245,000.00 118,247,200.00
信用证保证金 （1） 12,989,553.87 49,933,558.80
履约保证金 26,726,065.35 22,816,673.73
用于担保的定期存款 （2） 20,000,000.00 100,000,000.00
其他 1,356,262.78 3,416,944.92
合 计 246,316,882.00 294,414,377.45
截至 2014 年 12 月 31 日，其他货币资金中信用证保证金人民币 12,989,553.87 元为本公司向
银行申请开具无条件、不可撤销的信用证所存入的保证金存款。
公司在 2013 年以中国银行股份有限公司郑州陇西支行定期存款人民币 1 亿元做质押，开具
16,000,000.00 美元的保函，以内保外贷的形式，为全资子公司—郑煤机国际贸易(香港)有限公司
（以下简称香港子公司）16,000,000.00 美元短期借款提供担保，期限为一年。2014 年香港子公司
借款到期进行展期，公司亦同样以内保外贷形式提供担保，担保方式更改为以 2,000 万元定期存
款做质押，同时使用 8,000 万元银行授信，并对借款合同部分条款进行更改，详见附注（十九）。
2、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
单位：元 币种：人民币
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项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 854,928,682.81 619,803,889.27
商业承兑票据 13,699,824.50 500,000.00
合计 868,628,507.31 620,303,889.27
(2). 期末公司已质押的应收票据
单位：元 币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 1,200,000.00
合计 1,200,000.00
截至 2014 年 12 月 31 日，本公司子公司—淮南郑煤机舜立机械有限公司将应收票据
1,200,000.00 元质押给银行用于开具应付票据。
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 765,363,840.52
合计 765,363,840.52
截至 2014 年 12 月 31 日，本公司已经背书给他方但尚未到期的票据共计 765,363,840.52 元。
3、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重 85,657,886.82 2.09 59,960,520.77 70.00 25,697,366.05 52,691,784.00 1.26 26,345,892.00 50.00 26,345,892.00
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
按信用风险
特征组合计
提坏账准备
的应收账款
组合 1：账龄 3,831,060,211.03 93.63 627,570,118.11 16.38 3,203,490,092.92 4,091,270,167.09 97.78 372,388,024.24 9.10 3,718,882,142.85
分析法
组合小计： 3,831,060,211.03 93.63 627,570,118.11 16.38 3,203,490,092.92 4,091,270,167.09 97.78 372,388,024.24 9.10 3,718,882,142.85
单项金额不 174,792,139.00 4.28 98,615,264.50 56.42 76,176,874.50 40,113,430.00 0.96 40,113,430.00 100.00
重大但单独
计提坏账准
备的应收账
款
合计 4,091,510,236.85 / 786,145,903.38 / 3,305,364,333.47 4,184,075,381.09 / 438,847,346.24 / 3,745,228,034.85
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
淮矿现代物流有限 85,657,886.82 59,960,520.77 70.00 破产重组
责任公司
合计 85,657,886.82 59,960,520.77 / /
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
90 天以内 877,702,101.90
91-180 天 615,248,330.57 12,304,966.61 2.00
181 天-1 年（含 1 年） 639,855,432.57 31,992,771.63 5.00
1 年以内小计 2,132,805,865.04 44,297,738.24 2.08
1至2年 1,081,392,795.00 216,278,559.00 20.00
2至3年 499,735,460.26 249,867,730.13 50.00
3 年以上 117,126,090.73 117,126,090.73 100.00
合计 3,831,060,211.03 627,570,118.10 16.38
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 348,407,633.45 元；本期收回或转回坏账准备金额 。
(3). 本期实际核销的应收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 584,076.31
子公司-郑煤机集团潞安新疆机械有限公司实际核销的应收账款 525,000.00
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
期末余额
单位名称 占应收账款合
应收账款 坏账准备
计数的比例(%)
淮南矿业（集团）有限责任公司 561,306,167.02 13.72 69,179,902.93
大同煤矿集团机电装备中北机械有限公司 225,180,066.00 5.50 45,036,013.20
神华物资集团有限公司 212,447,961.43 5.19 4,208,197.11
大同煤矿集团机电装备制造有限公司中央机厂 131,343,443.58 3.21 905,624.87
山西潞安机械有限责任公司 86,712,603.43 2.12 12,023,454.69
合 计 1,216,990,241.46 29.74 131,353,192.80
其他说明：
期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
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4、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 121,039,168.21 77.81 192,817,031.73 73.87
1至2年 10,034,296.88 6.45 49,852,972.98 19.10
2至3年 7,988,216.20 5.14 12,793,791.48 4.90
3 年以上 16,485,808.96 10.60 5,557,348.57 2.13
合计 155,547,490.25 100.00 261,021,144.76 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过一年且金额重大的预付款项为 11,823,890.00 元，为预付人防易地建设费，因工程尚未验
收，该款项尚未结清。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
占预付款期末余额
预付对象 期末余额
合计数的比例(%)
安阳钢铁股份有限公司 30,033,519.82 19.31
新疆八一钢铁股份有限公司 23,608,205.95 15.18
南阳汉冶特钢有限公司 15,217,397.69 9.78
内蒙古包钢钢联股份有限公司郑州销售分公司 12,179,468.93 7.83
人防异地建设费 11,823,890.00 7.60
合 计 92,862,482.39 59.70
按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 92,862,482.39 元，占预付款项期末余
额合计数的比例 59.70%。
其他说明
期末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
5、 应收利息
(1). 应收利息分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
债券投资 2,753,550.00
合计 2,753,550.00
6、 应收股利
(1). 应收股利
单位：元 币种：人民币
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项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
郑州煤机（江西）综机设备有限公司 950,000.00
合计 950,000.00
应收股利说明：期末余额系公司子公司—郑州煤机综机设备有限公司联营企业郑州煤机（江西）
综机设备有限公司已宣告但尚未发放的股利。
7、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重 33,997,700.00 57.74 7,698,131.70 22.64 26,299,568.30
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险
特征组合计
提坏账准备
的其他应收
款
组合1：账龄 26,422,768.00 100.00 6,784,532.17 25.68 19,638,235.83 24,887,193.15 42.26 6,380,491.09 25.64 18,506,702.06
分析法
组合小计： 26,422,768.00 100.00 6,784,532.17 25.68 19,638,235.83 24,887,193.15 42.26 6,380,491.09 25.64 18,506,702.06
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
合计 26,422,768.00 / 6,784,532.17 / 19,638,235.83 58,884,893.15 / 14,078,622.79 / 44,806,270.36
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
90 天以内 9,389,299.41
91-180 天 2,651,973.93 53,039.48 2.00
181 天-1 年（含 1 年） 4,116,287.31 205,814.36 5.00
1 年以内小计 16,157,560.65 258,853.84 1.60
1至2年 2,424,277.77 484,855.55 20.00
2至3年 3,600,213.60 1,800,106.80 50.00
3 年以上 4,240,715.98 4,240,715.98 100.00
合计 26,422,768.00 6,784,532.17 25.68
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
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□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 7,294,090.62 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
(3). 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 10,571,694.88 14,558,788.22
备用金 5,914,923.54 4,278,348.82
往来款 5,681,312.03 38,126,609.53
其他 4,254,837.55 1,921,146.58
合计 26,422,768.00 58,884,893.15
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
郑州市物业维 维修基金款 4,396,244.35 0-3 年以上 16.64 1,886,513.37
修管理中心
海关进口减免 减免税保证 2,671,600.13 2-3 年 10.11 1,335,800.07
税保证金 金
淮南舜立煤矿 往来款 1,285,067.68 3 年以上 4.86 1,285,067.68
机械设备检修
有限公司
国电诚信招标 投标保证金 800,000.00 90 天以内 3.03
有限公司
内蒙古珠江投 投标保证金 800,000.00 90 天以内 3.03
资有限公司
合计 / 9,952,912.16 / 37.67 4,507,381.12
8、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 327,729,679.60 327,729,679.60 311,245,932.67 311,245,932.67
在产品 235,258,656.70 235,258,656.70 331,574,041.80 331,574,041.80
库存商品 398,763,617.12 21,809,104.56 376,954,512.56 457,720,783.83 21,001,347.64 436,719,436.19
消耗性生
物资产
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建造合同
形成的已
完工未结
算资产
发出商品 503,526,480.78 1,191,438.35 502,335,042.43 553,078,491.68 553,078,491.68
其他 6,894,500.32 6,894,500.32 6,739,929.11 6,739,929.11
合计 1,472,172,934.52 23,000,542.91 1,449,172,391.61 1,660,359,179.09 21,001,347.64 1,639,357,831.45
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料
在产品
库存商品 21,001,347.64 807,756.92 21,809,104.56
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的
已完工未结算资
产
发出商品 1,191,438.35 1,191,438.35
合计 21,001,347.64 1,999,195.27 23,000,542.91
库存商品存货跌价准备是按照可变现价值计提。
9、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
委托贷款 80,000,000.00 50,000,000.00
银行理财产品 505,000,000.00 655,815,000.00
预缴税金 16,400,636.16
合计 601,400,636.16 705,815,000.00
其他说明
其他流动资产说明：
1. 公司通过中国工商银行股份有限公司郑州建设路支行（以下简称工行郑州建设路支行）
为参股公司—黑龙江郑龙煤矿机械有限公司（以下简称黑龙江郑龙）提供委托贷款人民币
80,000,000.00 元。
其中：
期限从 2013 年 7 月 12 日至 2014 年 7 月 11 日的委托贷款 20,000,000.00 元，利率 5.4%。此笔
委托贷款已到期，已进行展期，展期后，贷款期限至 2015 年 6 月 9 日止；
期限从 2013 年 8 月 21 日至 2014 年 8 月 20 日的委托贷款 30,000,000.00 元，利率 5.88%。此
笔委托贷款已到期，已进行展期，展期后，贷款期限至 2015 年 7 月 17 日止；
本期公司通过工行郑州建设路支行为黑龙江郑龙提供委托贷款人民币 30,000,000.00 元。期限
从 2014 年 3 月 3 日至 2015 年 3 月 2 日，利率为同期基准利率。
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期末银行理财产品为公司购买但尚未到期保本型银行短期理财产品。
10、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具：
按公允价值计量的 34,097,599.13 34,097,599.13 66,947,445.84 66,947,445.84
按成本计量的 8,335,000.00 3,000,000.00 5,335,000.00 8,335,000.00 3,000,000.00 5,335,000.00
合计 42,432,599.13 3,000,000.00 39,432,599.13 75,282,445.84 3,000,000.00 72,282,445.84
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位：元 币种：人民币
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本 89,365,471.92 89,365,471.92
公允价值 34,097,599.13 34,097,599.13
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 -55,267,872.79 -55,267,872.79
已计提减值金额
(3). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
公允价值相
可供出售 持续下跌
期末 对于成本的 已计提减 未计提减
权益工具 投资成本 时间
公允价值 下跌幅度 值金额 值原因
项目 （个月）
（%）
可供出售 89,365,471.92 34,097,599.13 61.84 4
权益工具
合计 89,365,471.92 34,097,599.13 /
其他说明
全资子公司—郑煤机国际贸易（香港）有限公司以大宗交易形式，于 2013 年 11 月，以每股
17.6 港元购入金陵控股有限公司持有的 6,451,000 股伊泰煤炭 H 股，购置成本折合人民币为
89,365,471.92 元。
期末股票价格为每股 6.70 港元，期末公允价值变动金额为人民币-55,267,872.79 元。
期末公司将不具有控制、共同控制或重大影响的联营企业重分类为为可供出售金融资产。将鄂尔
多斯天地华润煤矿装备有限公司已计提的长期股权投资减值准备重分类为可供出售金融资产减值
准备。
11、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
单位：元 币种：人民币
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
新鸿基有限公司 369,236,837.22 369,236,837.22
可交易债券
合计 369,236,837.22 369,236,837.22
(2).期末重要的持有至到期投资：
单位：万元 币种：美元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
新鸿基有限公司可交易债券 6,000 3% 3% 2017 年 12 月 28 日
合计 6,000 / / /
(3).本期重分类的持有至到期投资：
系公司通过凯基证券亚洲公司网上投资平台购买的新鸿基有限公司可交易债券。债券面值为
6000 万美元。债券期限从 2014 年 3 月 28 日至 2017 年 12 月 28 日，每半年付息，本金到期一次
性支付。
12、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折现
项目 坏账准 账面余 坏账准 账面价 率区
账面余额 账面价值
备 额 备 值 间
融资租赁款 20,853,600.00 20,853,600.00
其中：未实现融 1,504,957.26 1,504,957.26
资收益
分期收款销售商品 68,648,692.62 68,648,692.62
分期收款提供劳务
合计 87,997,335.36 87,997,335.36 /
公司本期对客户采用融资租赁和分期收款销售商品的形式出售商品。
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13、 长期股权投资
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
期初 其他综 期末 减值准备
被投资单位 减少投 权益法下确认 宣告发放现金 计提减
余额 追加投资 合收益 其他权益变动 其他 余额 期末余额
资 的投资损益 股利或利润 值准备
调整
一、合营企业
小计
二、联营企业
郑州速达煤炭 47,496,631.75 12,622,821.06 60,119,452.81
机械服务股份
有限公司
大同煤矿集团 11,554,010.46 20,552.49 11,574,562.95
机电装备中北
机械有限公司
黑龙江郑龙煤 32,843,677.15 -2,511,182.92 30,332,494.23
矿机械有限公
司
郑州煤机特种 5,927,857.74 835,531.40 6,763,389.14
锻压制造有限
公司
华轩(上海)股 277,874,387.50 6,294,318.73 -10,466,895.74 273,701,810.49
权投资基金有
限公司
上海郑安矿山 4,000,000.00 -209,254.66 3,790,745.34
工程技术有限
公司
郑州煤机（江 6,940,882.71 1,196,422.65 950,000.00 7,187,305.36
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西）综机设备有
限公司
新疆克瑞郑煤 13,445,247.76 -119,324.46 13,325,923.30
机重型机械股
份有限公司
淮南阿兰维斯 3,560,881.85 90,697.96 170,362.08 3,481,217.73
特电器有限公
司
淮南舜立煤矿 94,885.78 94,885.78 94,885.78
机械设备检修
有限公司
小计 399,738,462.70 4,000,000.00 18,220,582.25 -10,466,895.74 1,120,362.08 410,371,787.13 94,885.78
合计 399,738,462.70 4,000,000.00 18,220,582.25 -10,466,895.74 1,120,362.08 410,371,787.13 94,885.78
其他说明
期末企业将不具有控制、共同控制或重大影响的联营企业重分类为为可供出售金融资产。将鄂尔多斯天地华润煤矿装备有限公司已计提的长期股权
投资减值准备重分类为可供出售金融资产减值准备。
本年公司联营企业华轩(上海)股权投资基金有限公司（以下简称华轩公司）投资之无锡盛力达科技股份有限公司完成 H 股上市，华轩公司持有股数
1920000 股，2014 年 12 月 31 日公允价值为每股 12.34 港币，折合人民币 18,691,249.92 元，账面成本 40,000,000.00 元，公司享有权益比例为 49.18%，
故应确认公允价值变动损失 10,466,895.74 元。
本期新设立的上海郑安工程技术有限公司，注册资本为人民币 1000 万元，系公司与榆林诚安盛泰矿业工程有限公司共同出资设立。其中公司以现金
400 万元出资，占合资公司 40%股权。榆林诚安盛泰矿业工程有限公司以现金 600 万元出资，占合资公司 60%股权。
淮南舜立煤矿机械设备检修有限公司已经停业。公司对其投资已经全额计提减值准备。
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14、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 12,591,040.14 12,591,040.14
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 12,591,040.14 12,591,040.14
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 1,996,608.36 1,996,608.36
2.本期增加金额 398,716.08 398,716.08
（1）计提或摊销 398,716.08 398,716.08
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 2,395,324.44 2,395,324.44
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 10,195,715.70 10,195,715.70
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2.期初账面价值 10,594,431.78 10,594,431.78
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
23 号楼侧门面房 109,713.69 尚未办理
6 号楼侧门面房 322,612.92 尚未办理
物业办公用房 1,964,420.34 尚未办理
医院大楼 3,021,486.68 尚未办理
合 计 5,418,233.63
15、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 经营租赁设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 914,002,622.92 1,033,818,015.39 52,889,962.36 105,650,750.79 2,106,361,351.46
2.本期增加
183,645,929.91 40,340,244.79 2,397,650.20 3,648,527.17 70,414,455.29 300,446,807.36
金额
（1）购置 23,123,889.89 5,566,215.76 575,408.72 1,549,851.47 30,815,365.84
（2）在建
124,115,121.70 34,774,029.03 1,822,241.48 2,098,675.70 162,810,067.91
工程转入
（3）企业
合并增加
其他 36,406,918.32 70,414,455.29 106,821,373.61
3.本期减少
4,910,126.24 1,364,248.62 3,704,166.12 231,503.28 10,210,044.26
金额
（1）处置
4,910,126.24 1,364,248.62 3,704,166.12 231,503.28 10,210,044.26
或报废
其他
4.期末余额 1,092,738,426.59 1,072,794,011.56 51,583,446.44 109,067,774.68 70,414,455.29 2,396,598,114.56
二、累计折旧
1.期初余额 125,679,969.60 435,892,529.41 31,519,573.53 31,506,260.50 624,598,333.04
2.本期增加
33,536,255.27 89,091,099.03 6,642,532.66 14,863,620.32 22,297,910.88 166,431,418.16
金额
（1）计提 33,536,255.27 89,091,099.03 6,642,532.66 14,863,620.32 22,297,910.88 166,431,418.16
其他
3.本期减少
3,599,669.90 2,010,511.07 2,828,929.53 220,449.38 8,659,559.88
金额
（1）处置
3,599,669.90 2,010,511.07 2,828,929.53 220,449.38 8,659,559.88
或报废
其他
4.期末余额 155,616,554.97 522,973,117.37 35,333,176.66 46,149,431.44 22,297,910.88 782,370,191.32
三、减值准备
1.期初余额 1,344,546.24 3,070,955.86 77,507.20 4,493,009.30
2.本期增加
6,957,695.82 6,957,695.82
金额
（1）计提 6,957,695.82 - 6,957,695.82
3.本期减少
金额
（1）处置
或报废
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郑州煤矿机械集团股份有限公司 2014 年年度报告
4.期末余额 8,302,242.06 3,070,955.86 77,507.20 11,450,705.12
四、账面价值
1.期末账面
928,819,629.56 546,749,938.33 16,172,762.58 62,918,343.24 48,116,544.41 1,602,777,218.12
价值
2.期初账面
786,978,107.08 594,854,530.12 21,292,881.63 74,144,490.29 1,477,270,009.12
价值
本期固定资产其他增加数为从其他应收款转入抹账房产 36,406,918.32 元，从库存商品转入经营
租赁固定资产 70,414,455.29 元。
固定资产增加说明：本期固定资产增加-在建工程转入主要系洗选项目及单身宿舍项目达到预定可
使用状态转固所致。
(2). 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值
液压支架 48,116,544.41
合 计 48,116,544.41
(3). 未办妥产权证书的固定资产情况
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
郑煤机房屋 128,101,317.68 尚未办理
综机公司房屋 1,337,904.12 尚未办理
16、 在建工程
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
舜立新区建设 73,964,028.41 73,964,028.41 66,456,922.44 66,456,922.44
单身宿舍 59,278,793.33 59,278,793.33
洗选项目 2,272,257.62 2,272,257.62 46,689,654.54 46,689,654.54
工程物资 18,565,864.52 18,565,864.52
铸锻项目 31,562,018.18 31,562,018.18 8,451,722.04 8,451,722.04
新东区项目 9,003,905.28 9,003,905.28 5,660,727.22 5,660,727.22
长壁东区项目 466,831.36 466,831.36
其他 391,783.03 391,783.03 391,783.03 391,783.03
合计 117,193,992.52 117,193,992.52 205,962,298.48 205,962,298.48
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元 币种：人民币
工程 其中：
利息 本期
累计 本期
资本 利息
项目名 期初 本期转入固定 本期其他 期末 投入 工程 利息 资金
预算数 本期增加金额 化累 资本
称 余额 资产金额 减少金额 余额 占预 进度 资本 来源
计金 化率
算比 化金
额 (%)
例(%) 额
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郑州煤矿机械集团股份有限公司 2014 年年度报告
舜立新 80,000,000 66,456,922.44 7,782,320.02 275,214.05 73,964,028.41 92.00 97.00 自筹
区建设 .00
单身宿 70,000,000 59,278,793.33 11,756,430.59 71,035,223.92 100.00 100.00 自筹
舍 .00
洗选项 929,600,00 46,689,654.54 8,806,936.42 53,224,333.34 2,272,257.62 一期 自筹
目 0.00 100%
工程物 18,565,864.52 19,618,878.64 38,184,743.16 自筹
资
铸锻项 108,000,00 8,451,722.04 23,110,296.14 31,562,018.18 29.00 28.00 自筹
目 0.00
新东区 5,660,727.22 3,343,178.06 9,003,905.28 自筹
后续项
目
长壁东 466,831.36 41,723.45 90,553.44 418,001.37 自筹
区项目
其他 391,783.03 391,783.03
1,187,600, 205,962,298.48 74,459,763.32 162,810,067.91 418,001.37 117,193,992.52 / / / /
合计
000.00
说明：系长壁东区项目二期的费用核销所致。
17、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
非专利技
项目 土地使用权 专利权 电脑软件 合计
术
一、账面原值
1.期初余额 433,004,603.89 14,095,316.17 447,099,920.06
2.本期增加 1,062,994.62 2,157,483.83 3,220,478.45
金额
(1)购置 1,062,994.62 2,157,483.83 3,220,478.45
(2)内部研
发
(3)企业合
并增加
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额 434,067,598.51 16,252,800.00 450,320,398.51
二、累计摊销
1.期初余额 26,732,856.03 8,029,080.08 34,761,936.11
2.本期增加 8,817,167.68 2,489,659.78 11,306,827.46
金额
（1）计提 8,817,167.68 2,489,659.78 11,306,827.46
3.本期减少
金额
(1)处置
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郑州煤矿机械集团股份有限公司 2014 年年度报告
4.期末余额 35,550,023.71 10,518,739.86 46,068,763.57
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面 398,517,574.80 5,734,060.14 404,251,634.94
价值
2.期初账面 406,271,747.86 6,066,236.09 412,337,983.95
价值
18、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 830,476,569.36 124,844,567.76 481,515,211.75 72,607,856.97
内部交易未实现利润 25,559,061.84 3,833,859.27 30,997,280.59 4,649,592.09
可抵扣亏损
预提费用 12,341,348.54 1,851,202.28 64,673,378.08 9,701,006.71
其他 13,766,642.02 2,064,996.30 13,058,168.92 1,958,725.34
合计 882,143,621.76 132,594,625.61 590,244,039.34 88,917,181.11
(2). 未确认递延所得税资产明细
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 139,218,883.46 110,035,140.26
合计 139,218,883.46 110,035,140.26
(3). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2013 年 7,496,477.73
2014 年 9,366,992.99 11,532,346.51
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2015 年 5,599,527.72 7,269,685.36
2016 年 10,163,450.28 10,163,450.28
2017 年 73,573,180.38 73,573,180.38
2018 年 40,515,732.09
合计 139,218,883.46 110,035,140.26 /
19、 短期借款
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
担保借款 97,169,720.00 97,550,400.00
合计 97,169,720.00 97,550,400.00
短期借款分类的说明：
本公司全资子公司—郑煤机国际贸易(香港)有限公司向中国银行巴黎分行于 2013 年 10 月 30
日借款 9,500,000.00 美元、2013 年 11 月 4 日借款 6,500,000.00 美元，共折合人民币 97,550,400.00
元，借款期限 1 年，实际利率为 3 个月 LIBOR+1.1%，每三个月最后一日为利率重新定价日。
本公司以内保外贷的形式，以在中国银行的人民币定期存款 1 亿元做质押开具了
16,000,000.00 美元的保函为上述借款担保。
2014 年郑煤机国际贸易(香港)有限公司在以上两笔借款即将到期时办理了展期，并对合同进
行修订。
其中：
①2013 年 10 月 30 日借款 9,500,000.00 美元，借款金额不变，借款到期日由原来的 2014 年
10 月 30 日，展期至 2015 年 10 月 30 日。借款利率为浮动利率，利率为实际利率为 3 个月
LIBOR+1.3%，每三个月最后一日为利率重新定价日。
②2013 年 11 月 4 日借款 6,500,000.00 美元，借款金额由原来的 6,500,000.00 美元变更为
6,380,000.00 美元；借款到期日由原来的 2014 年 11 月 04 日，展期至 2015 年 11 月 04 日。借款利
率为浮动利率，利率为实际利率为 3 个月 LIBOR+1.3%，每三个月最后一日为利率重新定价日。
本公司第二届董事会第十五次会议通过了《关于对香港全资子公司担保进行展期的议案》，担
保延期 1 年。公司亦同样以内保外贷形式提供担保，担保方式更改为以 2,000 万元定期存款做质
押，同时使用 8,000 万元银行授信。
本年年初 1 美元对人民币 6.0969 元，期末 1 美元对人民币 6.1190 元。本年共计调整汇兑损益
353,600.00 元，期末借款折合人民币 97,169,720.00 元。
20、 应付票据
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 37,435,495.40
银行承兑汇票 380,788,715.21 227,961,000.00
合计 418,224,210.61 227,961,000.00
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期末无已到期未支付的应付票据。公司已开立未支付的应付票据金额为 1,700,000.00 元。
21、 应付账款
(1). 应付账款列示
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
材料 972,116,313.76 1,143,708,350.01
劳务 117,843,188.73 116,885,574.26
基建 43,423,638.20 43,297,474.89
设备 22,808,447.19 49,439,417.65
外协 154,197,690.01 251,796,132.41
合计 1,310,389,277.89 1,605,126,949.22
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
山西泰宝密封有限公司 52,834,396.83 客户指定供应商，待抹账付
款
合计 52,834,396.83 /
22、 预收款项
(1). 预收账款项列示
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款 450,401,892.23 562,493,707.51
合计 450,401,892.23 562,493,707.51
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
潞安新疆煤化工（集团）有限公司 30,802,530.91 设备需求延期
陕西银河煤业开发有限公司 25,995,794.10 设备需求延期
泽州万衡工贸有限公司 24,170,000.00 合同变更
合计 80,968,325.01 /
23、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 70,065,046.18 422,617,066.30 472,091,833.69 20,590,278.79
二、离职后福利-设定提存 -168,491.76 73,102,217.94 72,873,191.20 60,534.98
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利 -125,551.80 12,801.00 -112,750.80
因解除劳动关系给予的补偿 48,898,734.32 242,672.25 1,388,781.69 47,752,624.88
合计 118,669,736.94 495,974,757.49 546,241,055.78 68,403,438.65
辞退福利说明：因解除劳动关系给予的补偿为改制提留费用，是本公司在改制过程中计提的
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改制费用。主要为：1、内退职工安置费、离退休职工统筹外补差、工伤职工安置费等 45,587,146.92
元；2、子公司-综机公司改制提留费用 2,165,477.96 元，为综机公司改制过程中预提离退休人员
未列入社会统筹应由企业支付的养老金及医疗费用。
待原改制内退人员到期后，如仍有结余的，将按照国资管理的有关规定处理。
年初应付工资中有原工效挂钩计提工资工资 40,489,429.54 元，已于本期支付。
(2).短期薪酬列示：
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴 52,548,785.23 334,265,552.25 385,621,089.11 1,193,248.37
和补贴
二、职工福利费 16,962,906.41 16,962,906.41
三、社会保险费 62,138.45 33,652,995.78 33,693,596.50 21,537.73
其中：医疗保险费 54,530.14 27,382,992.66 27,415,985.07 21,537.73
工伤保险费 7,608.31 4,043,015.63 4,050,623.94
生育保险费 2,226,987.49 2,226,987.49
四、住房公积金 67,568.87 31,678,275.10 31,704,643.10 41,200.87
五、工会经费和职工教 17,386,553.63 6,057,336.76 4,109,598.57 19,334,291.82
育经费
合计 70,065,046.18 422,617,066.30 472,091,833.69 20,590,278.79
(3).设定提存计划列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 -128,352.94 64,275,247.63 64,146,596.47 298.22
2、失业保险费 -40,138.82 6,401,509.39 6,301,133.81 60,236.76
3、企业年金缴费 2,425,460.92 2,425,460.92
合计 -168,491.76 73,102,217.94 72,873,191.20 60,534.98
24、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 8,312,511.03 36,826,291.14
消费税
营业税 6,666.01 22,563.16
企业所得税 2,235,970.43 17,016,087.39
个人所得税 624,227.14 879,249.39
城市维护建设税 2,357,362.04 4,170,697.59
房产税 1,795,075.95 1,845,343.78
教育费附加 2,252,739.22 3,677,523.47
土地使用税 3,700,979.36 3,038,512.30
其他 8,401.42 -95,154.68
合计 21,293,932.60 67,381,113.54
其他说明：
期末应交税费金额较年初减少 46,084,441.32 元，主要原因为销售及利润的下滑导致增值税及企业
所得税减少。
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25、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金 6,548,425.00 5,101,015.00
保证金 23,370,432.50 17,347,262.50
往来款 116,851,448.42 111,680,560.15
其他 50,137,403.51 49,270,329.42
合计 196,907,709.43 183,399,167.07
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
淮南矿业（集团）有限责任公 115,496,120.15 往来款
司
河南省国土资源管理局 12,341,348.54 土地租金，尚未收取
合计 127,837,468.69 /
26、 1 年内到期的非流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 38,500,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 38,500,000.00
其他说明：
一年内到期的长期借款说明：一年内到期的长期借款为子公司—郑州煤机长壁机械有限公司从交
通银行河南省分行项目建设贷款 5,000.00 万元，根据与银行、担保人签订的补充协议，2013 年提
前归还借款 1,150.00 万元，尚余 3,850.00 万于 2014 年 2 月 25 日到期偿还。
27、 专项应付款
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
集资建房 16,068,398.65 5,826,278.00 4,327,039.30 17,567,637.35 代理性质
款
合计 16,068,398.65 5,826,278.00 4,327,039.30 17,567,637.35 /
其他说明：
集资建房款说明：主要核算公司房改款、集资建房款和与房改办的资金往来。按照集资建房的相
关约定，集资建房的所有支出由本公司职工承担，公司属于代理性质。
28、 递延收益
单位：元 币种人民币
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助
企业信息数字 2,000,000.00 2,000,000.00
化应用与示范
专项资金
信息化发展专 530,000.00 530,000.00
项资金（机床网
络监控系统专
项资金）
郑州市信息化 650,000.00 650,000.00
和工业化融合
专项奖
郑州市第一批 500,000.00 500,000.00
科技计划项目
经费
工业企业发展 3,000,000.00 3,000,000.00
项目资金
国产化项目建 13,313,333.34 3,328,333.33 9,985,000.01
设拨款
郑州市 2013 年 3,000,000.00 3,000,000.00
第一批科技计
划项目经费
研究补助 1,550,000.00 200,000.00 1,350,000.00
工业项目扶持 10,506,000.00 10,506,000.00
资金
合计 35,049,333.34 7,208,333.33 27,841,000.01 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/
助金额 外收入金额 与收益相关
企业信息 2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关
数字化应
用与示范
专项资金
研究补助 1,550,000.00 200,000.00 1,350,000.00 与资产有关
信息化发 530,000.00 530,000.00 与资产相关
展专项资
金（机床网
络监控系
统专项资
金）
郑州市信 650,000.00 650,000.00 与资产相关
息化和工
业化融合
专项奖
工业项目 10,506,000.00 10,506,000.00 与资产相关
扶持资金
郑州市第 500,000.00 500,000.00 与收益有关
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一批科技
计划项目
经费
工业企业 3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关
发展项目
资金
国产化项 13,313,333.34 3,328,333.33 9,985,000.01 与资产相关
目建设拨
款
郑州市 3,000,000.00 3,000,000.00 与收益有关
2013 年第
一批科技
计划项目
经费
合计 35,049,333.34 7,208,333.33 27,841,000.01 /
其他说明：
“国产化项目建设拨款”为根据河南省财政局《关于下达 2009 年核电风电自主化和能源装备项目
扩大内需中央预算内基建支出预算（拨款）的通知》“豫财办建（2009）200 号”，收到政府补助
2000 万元用于项目建设，项目已经河南省财政局审核，按照 6 年转入损益。
29、 股本
本期变动增（+）减（－）
项 目 年初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总额 1,621,122,000.00 1,621,122,000.00
30、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 3,413,772,432.00 3,413,772,432.00
其他资本公积
其中：被投资单位除净损 2,902,002.00 2,902,002.00
益外所有者权益其他变动
其他 31,669,282.86 20,000,000.00 51,669,282.86
合计 3,448,343,716.86 20,000,000.00 3,468,343,716.86
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
其他资本公积—其他本期增加的说明：系根据《河南省财政厅关于拨付 2013 年省级国有资金经营
预算的通知》（豫财企[2013]241 号），河南省国有资产监督管理委员会拨付公司 2000 万元用于
大型洗选成套关键装备建设项目，并暂作资本公积处理，待发生增资扩股等事项时，将资本公积
转增国家资本。此项目拨款为 5000 万元，公司已经于 2012 年收到 3000 万元。
31、 其他综合收益
单位：元 币种：人民币
项目 期初 本期发生金额 期末
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余额 减： 余额
前期
计入
减：
其他 税后归属
本期所得税前发 所得 税后归属于母公
综合 于少数股
生额 税费 司
收益 东
用
当期
转入
损益
一、以后不能重分
类进损益的其他综
合收益
其中：重新计算设
定受益计划净负债
和净资产的变动
权益法下在被投
资单位不能重分类
进损益的其他综合
收益中享有的份额
二、以后将重分类 -22,305,460.24 -44,239,201.96 -44,239,201.96 -66,544,662.20
进损益的其他综合
收益
其中：权益法下在 -10,466,895.74 -10,466,895.74 -10,466,895.74
被投资单位以后将
重分类进损益的其
他综合收益中享有
的份额
可供出售金融资 -22,418,026.08 -32,849,846.71 -32,849,846.71 -55,267,872.79
产公允价值变动损
益
持有至到期投资
重分类为可供出售
金融资产损益
现金流量套期损
益的有效部分
外币财务报表折 112,565.84 -922,459.51 -922,459.51 -809,893.67
算差额
其他综合收益合计 -22,305,460.24 -44,239,201.96 -44,239,201.96 -66,544,662.20
其他综合收益说明：
①公司全资子公司—郑煤机国际贸易（香港）有限公司本期购买的 6,451,000 股伊泰煤炭 H 股，
年初公允价值变动金额-22,418,026.08 元。期末公允价值变动金额-55,267,872.79 元。
②本年公司联营企业华轩(上海)股权投资基金有限公司（以下简称华轩公司）投资之无锡盛力达
科技股份有限公司完成 H 股上市，华轩公司持有股数 1920000 股，2014 年 12 月 31 日公允价值为
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每股 12.34 港币，折合人民币 18,691,249.92 元，账面成本 40,000,000.00 元，公司享有权益比例为
49.18%，故应确认公允价值变动损失 10,466,895.74 元。
32、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 503,070,081.41 17,026,232.33 520,096,313.74
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 503,070,081.41 17,026,232.33 520,096,313.74
33、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 3,968,618,391.77 3,673,318,968.40
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 3,968,618,391.77 3,673,318,968.40
加：本期归属于母公司所有者的净利 205,193,086.38 866,712,374.60
润
减：提取法定盈余公积 17,026,232.33 85,076,351.23
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 267,485,130.00 486,336,600.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 3,889,300,115.82 3,968,618,391.77
34、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 5,910,890,904.62 4,845,552,136.12 7,626,342,881.33 5,850,414,254.03
其他业务 213,565,966.91 202,124,014.18 428,967,748.65 339,708,187.57
合计 6,124,456,871.53 5,047,676,150.30 8,055,310,629.98 6,190,122,441.60
其他说明：本期营业收入较上期减少 1,930,853,758.45 元，减少比例 23.97%，系公司本年销售
订单减少所致。
35、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 440,385.97 360,697.44
城市维护建设税 13,024,996.69 24,848,692.74
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教育费附加 9,324,905.79 17,782,809.46
资源税
合计 22,790,288.45 42,992,199.64
其他说明：
本期营业税金及附加较上期减少 20,201,911.19 元，减少比例 46.99%，系公司本年增值税纳
税额下降所致。
36、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
装卸运输费 126,793,183.52 157,282,126.98
中标服务费 19,918,586.63 35,952,639.20
职工薪酬 16,701,942.28 20,722,094.61
业务招待费 6,186,332.57 12,635,407.19
差旅费 10,064,153.28 10,012,551.73
出口产品费 10,992,854.00 2,064,913.93
包装费 1,169,427.94 2,818,658.67
出国经费 2,117,205.02 3,159,726.90
广告宣传费 1,716,839.17 2,026,938.85
参展费 1,173,119.51 1,475,410.90
其他 19,439,180.43 9,700,582.11
合计 216,272,824.35 257,851,051.07
其他说明：
本期销售费用较上期减少 41,578,226.72 元，减少比例 16.12%，系公司销售下降引起装卸运输费
用、中标服务费用下降所致。
37、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 109,511,572.43 126,701,991.80
研发费 105,691,607.82 147,047,092.10
折旧及摊销 50,452,941.36 42,258,761.27
税费 25,363,855.49 26,563,522.16
咨询费 20,016,338.32 31,721,403.53
业务招待费 2,943,053.03 6,560,235.04
差旅费 6,999,740.24 8,986,569.31
租赁费 7,065,869.52 6,699,681.74
物料消耗费 5,932,978.61 8,617,818.41
维修费 10,044,622.61 22,303,193.71
办公费 3,175,447.43 5,400,053.18
工会及职教费 187,848.73 678,904.65
广告宣传费 6,173.52 121,243.00
董事会费 407,956.68 525,414.00
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其他 31,833,462.78 44,182,537.60
合计 379,633,468.57 478,368,421.50
其他说明：
本期管理费用较上期减少 98,734,952.93 元，减少比例 20.64%，系公司业务规模减小，各项费用
支出随着减少。
38、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 2,382,996.54 3,787,452.85
减：利息收入 56,457,747.67 75,513,942.94
汇兑损益 -1,773,760.92 32,238,387.64
其他 5,571,576.84 2,207,470.00
合计 -50,276,935.21 -37,280,632.45
其他说明：
上期汇率波动较大，汇兑损益大幅增加，公司在上期将 H 股募集资金由港币兑换为人民币，本期
汇兑损益波动因此较小。
39、 资产减值损失
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 341,113,542.83 131,625,337.00
二、存货跌价损失 1,999,195.27 10,396,364.91
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 6,957,695.82
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 350,070,433.92 142,021,701.91
40、 投资收益
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 18,220,582.25 -11,649,087.66
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
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益
持有至到期投资在持有期间的投资 8,290,935.00
收益
可供出售金融资产等取得的投资收 1,766,952.21
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
其他 29,360,618.31 14,204,325.48
合计 57,639,087.77 2,555,237.82
其他说明：
本期投资收益中的其他为对外委托贷款利息收入4,195,222.55元、银行理财收益25,165,395.76
元。
41、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置利得合计 1,435,872.60 5,634,398.11 1,435,872.60
其中：固定资产处置利得 1,435,872.60 5,634,398.11 1,435,872.60
无形资产处置利得
债务重组利得 48,093.08
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 10,790,940.46 17,788,073.33 10,790,940.46
违约金、罚款收入 2,063,049.02 337,201.12 2,063,049.02
其他 5,317,811.61 585,350.11 5,317,811.61
合计 19,607,673.69 24,393,115.75 19,607,673.69
计入当期损益的政府补助
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
中原西路升级改造工程房屋及附属 200,000.00 与收益相关
物补偿款
企业发展专项资金 750,000.00 与收益相关
岗位补贴 1,000,000.00 2,200,000.00 与收益相关
“图形”著名商标奖励款 100,000.00 与收益相关
高新企业奖励 1,010,000.00 与收益相关
研究补助 200,000.00 200,000.00 与资产相关
获得“河南省名牌产品”称号奖励 400,000.00 与收益相关
信息化发展专项资金（机床网络监 530,000.00 与资产相关
控系统专项资金）
郑州市信息化和工业化融合专项奖 650,000.00 与资产相关
郑州市第一批科技计划项目经费 500,000.00 与收益相关
企业信息数字化应用与示范专项资 2,000,000.00 与资产相关
金
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国产化项目建设拨款 3,328,333.33 5,128,333.33 与资产相关
中原区技术研究与开发项目 400,000.00 与收益相关
财政支持钢铁行业奖励资金 2,149,200.00 与收益相关
经济发展突出贡献奖 150,000.00 与收益相关
高新技术企业补贴 100,000.00 与收益相关
市职工失业保险基金户苦难企业补 1,300,000.00 与收益相关
贴
科技三项经费 867,900.00 与收益相关
专项资金补助 100,000.00 与收益相关
郑州易开专利事务所（普通合伙） 7,000.00 与收益相关
专利申请资助金款
郑州市商务局 2011 年度出口信用保 344,840.00 与收益相关
险扶持资金款
郑州市商务局 2012 年度河南省出口 266,700.00 与收益相关
信用保险专项扶持资金款
郑州市财政局 2012 年郑州市出口信 454,100.00 与收益相关
用保险扶持资金款
中原区财政局 09 年工业经济结构调 1,920,000.00 与收益相关
整项目财政配套资金款
郑州市商务局 12 年出口工作先进企 100,000.00 与收益相关
业奖励资金款
郑州市财政局销售收入超百亿奖励 1,000,000.00 与收益相关
款
郑州市财政局国库支付专户支持高 700,000.00 与收益相关
端液压支架研究与应用款
郑州市中原区科学技术局立柱千斤 400,000.00 与收益相关
顶再制造技术研究经费款
其他 122,607.13 与收益相关
合计 10,790,940.46 17,788,073.33 /
42、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 1,196,919.16 505,192.98 1,196,919.16
失合计
其中：固定资产处置 1,196,919.16 505,192.98 1,196,919.16
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失 102,104.65 3,252.72 102,104.65
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 2,000.00 20,000.00 2,000.00
罚款滞纳金支出 415,825.17 1,809,472.33 415,825.17
其他 1,237,314.20 2,176,301.18 1,237,314.20
合计 2,954,163.18 4,514,219.21 2,954,163.18
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43、 所得税费用
项 目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 82,927,937.01 184,380,275.60
递延所得税调整 -43,677,444.50 -17,691,785.78
合 计 39,250,492.51 166,688,489.82
44、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其中：收回的往来款、代垫款 10,394,437.29 27,885,603.59
利息收入 56,457,747.67 75,513,942.94
专项拨款收入 3,382,607.13 14,641,840.00
投标保证金 20,939,381.40 12,062,691.28
营业外收入 1,417,895.86 993,391.14
其他 3,711,377.78 185,532.41
合计 96,303,447.13 131,283,001.36
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其中：往来款、代垫款 35,598,576.28 35,234,843.05
投标保证金 961,806.00 4,447,921.00
管理费用 39,474,810.11 49,366,538.46
销售费用 34,714,138.46 44,703,332.27
营业外支出 966,400.97 1,858,020.19
手续费支出 4,599,879.64 2,207,470.00
其他 1,518,361.75 3,817,401.58
合计 117,833,973.21 141,635,526.55
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
专项应付款-职工集资款 5,767,927.00 8,404,825.00
基建及设备保证金 6,130,000.00 2,248,830.00
合计 11,897,927.00 10,653,655.00
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
退还保证金 510,000.00
合计 510,000.00
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(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其中：票据、保函及信用证保证金 79,491,961.86 263,936,177.02
建设项目拨款 20,000,000.00
合计 99,491,961.86 263,936,177.02
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其中：票据、保函及信用证保证金 36,200,000.00 109,788,358.32
中介咨询服务费 1,687,799.79
贷款保证 2,744,851.45
合计 36,200,000.00 114,221,009.56
45、 金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 193,332,746.92 836,981,091.25
加：资产减值准备 350,070,433.92 142,021,701.91
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 166,830,134.24 150,312,326.50
性生物资产折旧
无形资产摊销 11,306,827.46 12,018,947.13
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期 -238,953.44 -5,129,205.13
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,388,246.78 47,311,030.85
投资损失（收益以“－”号填列） -57,639,087.77 -2,555,237.82
递延所得税资产减少（增加以“－” -43,677,444.50 -17,691,785.78
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 117,771,789.28 -170,527,661.63
经营性应收项目的减少（增加以 -160,915,305.08 -766,676,990.97
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -386,087,579.16 -757,837,354.67
“－”号填列）
其他 -7,208,333.33
经营活动产生的现金流量净额 186,933,475.32 -531,773,138.36
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2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 2,368,313,764.35 2,656,433,593.45
减：现金的期初余额 2,656,433,593.45 4,478,821,810.36
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -288,119,829.10 -1,822,388,216.91
(2) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 2,368,313,764.35 2,656,433,593.45
其中：库存现金 492,393.20 304,063.19
可随时用于支付的银行存款 2,367,821,371.15 2,656,129,530.26
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 2,368,313,764.35 2,656,433,593.45
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
46、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 9,845,803.65 6.1190 60,246,472.54
欧元 2,321,955.24 7.4556 17,311,569.49
港币 502,461,030.40 0.7889 396,391,506.88
卢布 62,769.93 0.1105 6,936.08
人民币
应收账款
其中：美元 4,869,656.96 6.1190 29,797,430.94
欧元 16,252,384.25 7.4556 121,171,276.01
港币
人民币
人民币
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长期借款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
预付账款
其中：美元 1,127,728.0 6.1190 6,900,567.63
欧元 92,035.50 7.4556 686,179.87
可供出售金融资产
其中：港币 43,221,700.00 0.7889 34,097,599.13
应付账款
其中：美元 123,136.4 6.1190 753,471.63
欧元 4,715,180.27 7.4556 35,154,498.02
短期借款
其中：美元借款 15,880,000.00 6.1190 97,169,720.00
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
子公司 业务性 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地
名称 质 直接 间接 方式
郑州煤机液压电控有限公司 郑州 郑州 制造 100.00 设立
郑州煤机综机设备有限公司 郑州 郑州 制造 68.89 设立
郑州煤矿机械集团物资供销有限公司 郑州 郑州 贸易 100.00 设立
郑州煤机长壁机械有限公司 郑州 郑州 制造 53.21 设立
郑煤机西伯利亚有限责任公司 俄罗斯 俄罗斯 服务 100.00 设立
郑州煤机铸锻有限公司 郑州 郑州 制造 38.60 16.67 设立
郑煤机国际贸易(香港)有限公司 香港 香港 贸易 100.00 设立
郑煤机（德国）有限公司 法兰克福 法兰克福 研发 100.00 设立
郑州煤机格林材料科技有限公司 郑州 郑州 制造 100.00 设立
郑煤机集团潞安新疆机械有限公司 昌吉 昌吉 制造 54.00 收购
淮南郑煤机舜立机械有限公司 淮南 淮南 制造 57.969 收购
(2). 重要的非全资子公司
单位:万元 币种:人民币
少数股东持股 本期向少数股东宣告分派的股 期末少数股东权益
子公司名称 本期归属于少数股东的损益
比例 利 余额
郑州煤机综机设备有限公司 31.11 -1,291.56 6,574.90
淮南郑煤机舜立机械有限公司 42.031 -260.19 2,933.15
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(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:万元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称 流动资 非流动资 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动资 资产合 流动负 非流动 负债合
产 产 计 债 负债 计 产 产 计 债 负债 计
郑州煤机综机设备有限公 39,210. 16,430. 55,641. 34,506. 34,506 41,718. 16,534. 58,253. 32,966. 32,966
司 45 63 08 04 .04 51 55 07 32 .32
淮南郑煤机舜立机械有限 14,295. 19,005. 33,300. 25,271. 1,050. 26,322 22,847. 19,042. 41,890. 33,241. 1,050 34,292
公司 39 32 71 57 60 .17 18 85 03 85 .60 .45
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现金 经营活动现金
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
流量 流量
郑州煤机综机设备有限 47,924.86 -4,151.71 -4,151.71 2,100.98 55,436.80 -3,317.92 -3,317.92 -600.60
公司
淮南郑煤机舜立机械有 34,601.35 -619.04 -619.04 -2,319.81 51,345.52 -5,516.26 -5,516.26 -3,340.90
限公司
2、 在合营企业或联营企业中的权益
(1). 重要的合营企业或联营企业单位:万元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业或联营
合营企业或联营企
主要经营地 注册地 业务性质 企业投资的会计处
业名称 直接 间接 理方法
郑州速达煤炭机械 郑州 郑州 生产 34.00 权益法核算
服务股份有限公司
华轩(上海)股权投 上海 上海 投资 49.18 权益法核算
资基金有限公司
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十、与金融工具相关的风险
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面
临赊销导致的客户违约风险。为降低信用风险，公司管理层负责厘定信贷限额、信贷审批及实施
其他监督程序，以确保采取跟进行动以收回逾期债务。
此外，公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公
司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。
被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可
在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的利率风险主要来源于浮息银行存款、浮息借贷承受现金流利率风险。公司尚未制定政
策管理其利率风险，但管理层将密切监控利率风险，并于有需要时运用利率互换以实现预期的利
率结构。尽管该措施不能使公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险，也不能完全消除
与利息收支波动相关的现金流量风险，但是管理层认为该措施实现了这些风险之间的合理平衡。
于 2014 年 12 月 31 日，在其他变量保持不变的情况下，如果浮动利率的抵押银行存款和余额
利率上升或下降 10 个基点，以及浮动利率的借款利率上升或下降 100 个基点会被用于向主要管理
层内部报告利率风险，并代表管理层对利率合理可能变动的评估。
如果浮动利率的抵押银行存款和余额的利率上升 10 个基点，其他参数不变，那么年税后利润
将增加：
单位：人民币万元
项 目 2014 年 2013 年
税后利润增加 155.09 174.25
如果浮动利率的抵押银行存款和余额的利率下降 10 个基点，其他参数不变，那么年税后利润
将减少同样金额。
如果浮动利率的借款利率上升 100 个基点，其他参数不变，那么考虑了利息资本化以后的年
税后利润将减少：
单位：人民币元
项 目 2014 年 2013 年
税后利润减少 82.59 115.64
如果浮动利率的借款利率下降 100 个基点，其他参数不变，那么年税后利润将增加同样金额。
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公司面临的汇率风险主要来源于以美元、欧元及港元计价的资产和负债，期末资产和负债折
算成人民币的账面金额列示如下：
单位：人民币万元
期末余额
项目
美元 欧元 港元 合计
资产 45,718.39 14,700.54 43,048.93 103,467.86
负债 9,792.32 3,515.45 13,307.77
年初余额
项目
美元 欧元 港元 合计
资产 6,551.64 11,998.36 81,795.98 100,345.98
负债 10,170.00 6,252.94 16,422.94
下表列示了在所有其他变量保持不变的情况下，公司对有关货币兑人民币升值及贬值 5%的
敏感度详情。5%是向主要管理层内部报告外汇风险的敏感度比率，并代表管理层对汇率合理可能
变动的评估。敏感度分析仅包括以外币计价且尚未支付的货币项目，并于各报告期末以汇率变动
5%做汇兑调整。下列正数反映有关外币兑人民币变动 5%时年税后利润的增加，负数反映年税后
利润的减少。
单位：人民币万元
期末
项目
美元影响 欧元影响 港元影响 合计
若升值 5% 1,526.86 475.37 1,829.58 3,831.80
若贬值 5% -1,526.86 -475.37 -1,829.58 -3,831.80
年初
项目
美元影响 欧元影响 港元影响 合计
若升值 5% -153.78 244.18 3,476.33 3,566.73
若贬值 5% 153.78 -244.18 -3,476.33 -3,566.73
3）其他价格风险
本公司因持有其他上市公司的权益投资而面临股票价格风险，管理层认为这些投资活动面临
的市场价格风险是可以接受的。
本公司持有的上市公司权益投资列示如下：单位：人民币万元
项 目 期末余额 年初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
可供出售金融资产 3,409.76 6,694.74
合 计 3,409.76 6,694.74
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关联方持有的上市公司权益投资列示如下：单位：人民币万元
项 目 期末余额 年初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
可供出售金融资产 919.24
合 计 919.24
以下敏感度分析是根据报告日面临的股票价格风险确定的。就敏感性分析而言，由于金融市
场波动，本年的敏感度比率为 25%。
如果股票工具各上升或下降 25%，本公司的投资评估准备会由于可供出售金融资产的公允价
值变动而增加或减少人民币 1,082.25 万元。
4）应收融资租赁款风险
本公司通过保留租赁设备的所有权以减轻应收融资租赁款的信用风险。2014 年 12 月 31 日，
租赁资产的公允价值估值约为人民币 2,309.28 万元。应收融资租赁款的账面价值是人民币 1,934.86
万元。
(三) 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集
中控制。财务部门通过监控非受限货币资金余额、将到期变现的银行承兑汇票以及对未来 12 个月
现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
下表列示本公司非衍生金融负债根据协议条款的应偿还的余下合同到期日。该表是根据基于
本公司可被要求支付的最早日期的金融负债未折现现金流编制。包括利息及本金的现金流量。
单位：人民币万元
期末余额
项目
1-3 个月 3 个月-1 年 1-2 年 2-5 年 5 年以上 合计
贸易及其他应付款项 177,457.98 24,013.55 201,471.53
借款 63.20 9,864.31 9,927.51
合计 177,521.18 33,877.86 211,399.04
年初余额
项目
1-3 个月 3 个月-1 年 1-2 年 2-5 年 5 年以上 合计
贸易及其他应付款项 193,281.10 22,563.00 215,844.10
借款 3,974.76 9,886.69 13,861.45
合计 197,255.86 32,449.69 229,705.55
十一、 公允价值的披露
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
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第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定。
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金融
资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 34,097,599.13 34,097,599.13
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资 34,097,599.13 34,097,599.13
产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
的金融负债
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持续以公允价值计量的负
债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的
资产总额
非持续以公允价值计量的
负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
市价的确定依据为证券交易公开报价。
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例(%) 的表决权比例(%)
河南省人民政府国 郑州 32.14 32.14
有资产监督管理委
员会
企业最终控制方是河南省人民政府国有资产监督管理委员会
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
本企业子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
合营或联营企业名称 与本企业关系
郑州速达煤炭机械服务股份有限公司 联营企业
大同煤矿集团机电装备中北机械有限公 联营企业
司
黑龙江郑龙煤矿机械有限公司 联营企业
郑州煤机特种锻压制造有限公司 联营企业
华轩(上海)股权投资基金有限公司 联营企业
上海郑安矿山工程技术有限公司 联营企业
郑州煤机（江西）综机设备有限公司 联营企业
新疆克瑞郑煤机重型机械股份有限公司 联营企业
淮南阿兰维斯特电器有限公司 联营企业
淮南舜立煤矿机械设备检修有限公司 联营企业
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4、 其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
郑州煤矿机械制造技工学校 托管单位
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
郑州煤机（江西）综机设 外协 1,029.14 847.32
备有限公司
淮南阿兰维斯特电器有限 材料 926.47 882.98
公司
郑州速达煤炭机械服务股 材料 8,588.83 4,875.95
份有限公司
郑州煤机特种锻压制造有 材料 1,386.12 693.92
限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
郑州速达煤炭机械服务股 配件 5,129.23 6,517.43
份有限公司
郑州煤机（江西）综机设 支架 2,527.66
备有限公司
淮南阿兰维斯特电器有限 材料 994.12 1,118.38
公司
大同煤矿集团机电装备中 支架 28,943.04
北机械有限公司
郑州煤机特种锻压制造有 材料 942.96 139.55
限公司
黑龙江郑龙煤矿机械有限 支架 1,799.47
公司
(2). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
郑州速达煤炭机械 商务楼 5、7 层及厂房 4,110,684.62 4,095,300.00
服务股份有限公司
(3). 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：万元币种：人民币
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
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郑煤机国际贸易 10,000 否
(香港)有限公司
郑州煤机长壁机 5,000 2010-02-26 2014-02-25 是
械有限公司
公司在 2013 年以中国银行股份有限公司郑州陇西支行定期存款人民币 1 亿元做质押，开具
16,000,000.00 美元的保函，以内保外贷的形式，为全资子公司—郑煤机国际贸易(香港)有限公
司（以下简称香港子公司）16,000,000.00 美元短期借款提供担保，期限为一年。2014 年香港子
公司借款到期进行展期，公司亦同样以内保外贷形式提供担保，担保方式更改为以 2,000 万元定
期存款做质押，同时使用 8,000 万元银行授信。
子公司—郑州煤机长壁机械有限公司与交通银行河南省分行签订贷款合同，币种为人民币，
借款金额为 10,000.00 万元整，期限为 2010 年 2 月 26 日至 2014 年 2 月 25 日止，实际借款 5,000.00
万元，2014 年借款已还清，担保已履行完毕。
(4). 关联方资金拆借
单位：元币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
黑龙江郑龙煤矿机 20,000,000.00 2013 年 07 月 12 日 2015 年 06 月 09 日 （1）
械有限公司
黑龙江郑龙煤矿机 30,000,000.00 2013 年 08 月 21 日 2015 年 07 月 17 日 （2）
械有限公司
黑龙江郑龙煤矿机 30,000,000.00 2014 年 03 月 03 日 2015 年 03 月 02 日 （3）
械有限公司
郑州煤机综机设备 20,000,000.00 2013 年 12 月 27 日 2014 年 6 月 26 日
有限公司
郑州煤机长壁机械 30,000,000.00 2013 年 12 月 14 日 2014 年 6 月 13 日
有限公司
郑州煤机长壁机械 10,000,000.00 2013 年 09 月 29 日 2014 年 09 月 28 日
有限公司
公司通过上海浦东发展银行为子公司—郑州煤机综机设备有限公司、郑州煤机长壁机械有限
公司提供委托贷款分别为人民币 20,000,000.00 元、30,000,000.00 元及 10,000,000.00 元。本
期以上三笔委托贷款已到期偿还。收到委托贷款利息分别为 585,280.49 元及 1,258,678.79 元。
公司通过中国工商银行股份有限公司郑州建设路支行（以下简称工行郑州建设路支行）为参
股公司—黑龙江郑龙煤矿机械有限公司（以下简称黑龙江郑龙）提供委托贷款人民币
80,000,000.00 元。
其中：
（1）期限从 2013 年 7 月 12 日至 2014 年 7 月 11 日的委托贷款 20,000,000.00 元，利率 5.4%。
此笔委托贷款已到期，已进行展期，展期后，贷款期限至 2015 年 6 月 9 日止；
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（2）期限从 2013 年 8 月 21 日至 2014 年 8 月 20 日的委托贷款 30,000,000.00 元，利率 5.88%。
此笔委托贷款已到期，已进行展期，展期后，贷款期限至 2015 年 7 月 17 日止；
（3）本期公司通过工行郑州建设路支行为黑龙江郑龙提供委托贷款人民币 30,000,000.00
元。期限从 2014 年 3 月 3 日至 2015 年 3 月 2 日，利率为同期基准利率。
本期共收到黑龙江郑龙委托贷款利息 4,195,222.54 元。
(5). 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
郑州速达煤炭机械服务股份有限公司 固定资产销售 583,020.20
(6). 关键管理人员报酬
单位：万元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,232.01 929.67
(7). 其他关联交易
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
郑州速达煤炭机械 256,204.21 15,175,556.90 27,331.33
服务股份有限公司
郑州煤机（江西） 448,989.00 224,170.50 7,203,492.67 344,490.10
综机设备有限公司
大同煤矿集团机电 225,180,066.00 45,036,013.20 269,880,066.00 3,998,632.72
装备中北机械有限
公司
黑龙江郑龙煤矿机 14,806,967.04 328,390.03
械有限公司
应收票据
郑州速达煤炭机械 762,440.94 1,722,240.00
服务股份有限公司
其他应收款
淮南舜立煤矿机械 1,285,067.68 1,285,067.68 1,285,067.68 1,285,067.68
设备检修有限公司
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
郑州速达煤炭机械服务股份有限公司 16,301,999.53 6,698,746.74
郑州煤机（江西）综机设备有限公司 7,286,462.25 1,603,023.58
郑州煤机特种锻压制造有限公司 3,469,781.33 401,242.87
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淮南阿兰维斯特电器有限公司 243,208.19
其他应付款
郑煤机集团公司幼儿园 454,522.19 454,522.19
郑州煤矿机械制造技工学校 2,121,632.51 1,390,725.16
河南省人民政府国有资产监督管理委员 2,458,640.90
会
郑州速达煤炭机械服务股份有限公司 2,340,000.00 1,340,000.00
预收账款
新疆克瑞郑煤机重型机械股份有限公司 1,645,419.68
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1. 公司使用的土地为划拨用地，系 1994 年全国清产核资入账，入账价值为 44,062,709.76
元。在 2002 年国有独资公司改制时，经河南兴业会计师事务所有限公司以“兴业资评字（2002）
第 01 号”资产评估报告确认，评估后的价值为 337,266,463.08 元。在 2006 年 10 月公司由国有独
资公司变更为有限责任公司时，政府对于土地使用权处理方式采用有偿使用。公司于 2009 年 2
月 19 日与郑州市国土资源局签订了两份租赁协议，分别为“郑国土资利租合（2009）001 号”、“郑
国土资利租合（2009）002 号”。租赁期限为 20 年，租金标准按照每年每平方米 13 元收取，001
号合同中地块面积为 180,309.4 平方米，年租赁总额为 2,344,022.20 元人民币；002 号地块面积为
221,498.8 平方米，年租赁总额为 2,879,484.40 元人民币。
截至 2014 年 12 月 31 日，未到期人民币保函、美元保函及欧元保函分别为：49,082,296.00
元、16,000,000.00 美元及 2,080,300.00 欧元。
十五、 资产负债表日后事项
1、 利润分配情况
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 2015 年 3 月 17 日，经公司第三届董事会第三次会议决议通过 2014
年度分红派息方案：以公司 2014 年 12 月 31 日总股本 1,621,122,000
股为基准，向全体登记股东每 10 股派发现金红利 0.38 元人民币（含
税），实际分配现金利润为 61,602,636 元。
经审议批准宣告发放的利润或股利 经 2013 年股东大会审议通过公司 2013 年度分红派息方案：以公司
2013 年 12 月 31 日总股本 1,621,122,000 股为基准，向全体登记股
东每 10 股派发现金红利 1.65 元人民币（含税），共分配现金股利
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267,485,130.00 元。
2、 其他资产负债表日后事项说明
公司经河南省人民政府国有资产监督管理委员会批准欲将持有的子公司—淮南郑煤机舜立机
械有限公司（以下简称淮南舜立）57.969%股权转让，并授权河南中原产权交易有限公司发布中原
产权告字[2014]19 号淮南郑煤机舜立机械有限公司 57.969%股权的产权交易公告对国有股权进行
公开转让，挂牌价格为 6,989.81 万元。
十六、 其他重要事项
1、 分部信息
(1). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
公司不适用按对外交易收入来源地区和资产所在地披露分部信息。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
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1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 计提 账面 账面
比例 比例 计提比
金额 金额 比例 价值 金额 金额 价值
(%) (%) 例(%)
(%)
单项金额重大并单独 85,657,886.82 2.34 59,960,520.77 70.00 25,697,366.05 52,691,784.00 1.41 26,345,892.00 50.00 26,345,892.00
计提坏账准备的应收
账款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的应收
账款
组合 1：账龄分析法 3,414,817,079.99 93.28 570,903,979.80 16.72 2,843,913,100.19 3,654,471,569.22 97.52 317,123,664.03 8.68 3,337,347,905.19
组合小计： 3,414,817,079.99 93.28 570,903,979.80 16.72 2,843,913,100.19 3,654,471,569.22 97.52 317,123,664.03 8.68 3,337,347,905.19
单项金额不重大但单 160,471,739.00 4.38 91,455,064.51 56.99 69,016,674.49 40,113,430.00 1.07 40,113,430.00 100.00
独计提坏账准备的应
收账款
合计 3,660,946,705.81 / 722,319,565.08 / 2,938,627,140.73 3,747,276,783.22 / 383,582,986.03 / 3,363,693,797.19
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
淮矿现代物流有限责任公 85,657,886.82 59,960,520.77 70.00% 客户破产清算
司
合计 85,657,886.82 59,960,520.77 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
90 天以内 757,423,834.15
91-180 天 555,832,956.80 11,116,659.14 2.00
181 天-1 年（含 1 年） 518,697,931.92 25,934,896.60 5.00
1 年以内小计 1,831,954,722.87 37,051,555.74 2.02
1至2年 1,023,309,919.39 204,661,983.87 20.00
2至3年 460,723,995.09 230,361,997.55 50.00
3 年以上 98,828,442.64 98,828,442.64 100.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 3,414,817,079.99 570,903,979.80 16.72
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 339,320,655.36 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
期末余额
单位名称 占应收账款合计数的比
应收账款 坏账准备
例(%)
淮南矿业（集团）有限责任公司 523,276,663.73 14.29 68,583,133.57
大同煤矿集团机电装备中北机械有
225,180,066.00 6.15 45,036,013.20
限公司
神华物资集团有限公司 201,146,007.64 5.49 3,764,413.75
大同煤矿集团机电装备制造有限公
131,343,443.58 3.59 905,624.87
司中央机厂
山西潞安机械有限责任公司 84,139,400.00 2.30 11,822,014.00
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合 计 1,165,085,580.95 31.82 130,111,199.39
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2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%)
单项金额重大并 33,997,700.00 63.58 7,698,131.70 22.64 26,299,568.30
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征
组合计提坏账准
备的其他应收款
组合1：账龄分析 18,357,660.37 100.00 4,320,459.00 23.53 14,037,201.37 19,470,471.64 36.42 3,829,227.25 19.67 15,641,244.39
法
组合小计： 18,357,660.37 100.00 4,320,459.00 23.53 14,037,201.37 19,470,471.64 36.42 3,829,227.25 19.67 15,641,244.39
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
合计 18,357,660.37 / 4,320,459.00 / 14,037,201.37 53,468,171.64 / 11,527,358.95 / 41,940,812.69
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
90 天以内 6,977,093.14
91-180 天 1,654,022.34 33,080.45 2.00
181 天-1 年（含 1 年） 2,509,747.67 125,487.38 5.00
1 年以内小计 11,140,863.15 158,567.83 1.42
1至2年 1,630,419.02 326,083.80 20.00
2至3年 3,501,141.66 1,750,570.83 50.00
3 年以上 2,085,236.54 2,085,236.54 100.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 18,357,660.37 4,320,459.00 23.53
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 7,206,899.95 元。
(3). 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 8,368,376.92 13,175,510.92
备用金 3,324,429.64 2,203,285.63
往来款 4,396,244.35 36,316,541.85
其他 2,268,609.46 1,772,833.24
合计 18,357,660.37 53,468,171.64
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
郑州市物业维修管理 维修基金款 4,396,244.35 0-3 年以上 23.95 1,886,513.37
中心
海关进口减免税保证 减免税保证 2,671,600.13 2-3 年 14.55 1,335,800.07
金 金
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国电诚信招标有限公 投标保证金 800,000.00 90 天以内 4.36
司
内蒙古珠江投资有限 投标保证金 800,000.00 90 天以内 4.36
公司
府谷县普冉矿业有限 投标保证金 500,000.00 1-2 年 2.72 100,000.00
公司
合计 / 9,167,844.48 / 49.94 3,322,313.44
3、 长期股权投资
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减
项目 值
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 账面价值
准
备
对子公司投 241,038,342.53 5,281,900.00 235,756,442.53 241,038,342.53 241,038,342.53
资
对联营、合 386,282,454.96 386,282,454.96 375,696,564.60 375,696,564.60
营企业投资
合计 627,320,797.49 5,281,900.00 622,038,897.49 616,734,907.13 616,734,907.13
说明：期末公司将不具有控制、共同控制或重大影响的联营企业重分类为为可供出售金融资产。
将鄂尔多斯天地华润煤矿装备有限公司已计提的长期股权投资减值准备重分类为可供出售金融资
产减值准备。
(1) 对子公司投资
单位：元 币种：人民币
本期 本期 本期计提减值 减值准备期末
被投资单位 期初余额 期末余额
增加 减少 准备 余额
郑州煤机液 1,418,988.00 1,418,988.00
压电控有限
公司
郑州煤机综 33,147,292.53 33,147,292.53
机设备有限
公司
郑州煤矿机 10,000,000.00 10,000,000.00
械集团物资
供销有限公
司
郑州煤机长 26,604,000.00 26,604,000.00
壁机械有限
公司
郑煤机西伯 648,662.00 648,662.00
利亚有限责
任公司
郑州煤机铸 11,580,000.00 11,580,000.00
锻有限公司
郑煤机国际 47,169,000.00 47,169,000.00
贸易（香港）
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郑州煤矿机械集团股份有限公司 2014 年年度报告
有限公司
郑煤机（德 8,290,400.00 8,290,400.00
国）有限公
司
郑煤机集团 27,000,000.00 27,000,000.00
潞安新疆机
械有限公司
淮南郑煤机 75,180,000.00 75,180,000.00 5,281,900.00 5,281,900.00
舜立机械有
限公司
合计 241,038,342.53 241,038,342.53 5,281,900.00 5,281,900.00
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(2) 对联营、合营企业投资
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 减值
投资 期初 宣告发放 期末 准备
减少 权益法下确认的 其他综合 计提减
单位 余额 追加投资 其他权益变动 现金股利 其他 余额 期末
投资 投资损益 收益调整 值准备
或利润 余额
一、合营企业
小计
二、联营企业
郑州速达煤炭机 47,496,631.75 12,622,821.06 60,119,452.81
械服务股份有限
公司
大同煤矿集团机 11,554,010.46 20,552.49 11,574,562.95
电装备中北机械
有限公司
黑龙江郑龙煤矿 32,843,677.15 -2,511,182.92 30,332,494.23
机械有限公司
郑州煤机特种锻 5,927,857.74 835,531.40 6,763,389.14
压制造有限公司
华轩(上海)股权 277,874,387.50 6,294,318.73 -10,466,895.74 273,701,810.49
投资基金有限公
司
上海郑安矿山工 4,000,000.00 -209,254.66 3,790,745.34
程技术有限公司
小计 375,696,564.60 4,000,000.00 17,052,786.10 -10,466,895.74 386,282,454.96
合计 375,696,564.60 4,000,000.00 17,052,786.10 -10,466,895.74 386,282,454.96
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4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,854,639,084.53 3,043,173,003.06 5,008,895,194.70 3,497,698,606.28
其他业务 541,003,741.08 532,776,683.27 817,083,723.06 683,161,135.11
合计 4,395,642,825.61 3,575,949,686.33 5,825,978,917.76 4,180,859,741.39
5、 投资收益
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 17,052,786.10 -20,491,724.16
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益 8,290,935.00
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
其他 31,204,577.59 16,998,614.88
合计 56,548,298.69 -3,493,109.28
投资收益的说明：本期投资收益中的其他为对外委托贷款利息收入 6,039,181.83 元、银行理财收
益 25,165,395.76 元。
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 238,953.44
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 10,790,940.46
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 33,456,330.76
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益 -102,104.65
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企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益 4,195,222.55
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,725,721.26
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -7,965,186.66
少数股东权益影响额 -1,907,648.52
合计 44,432,228.64
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 2.16 0.13 0.13
利润
扣除非经常性损益后归属于 1.70 0.10 0.10
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
4、 会计政策变更相关补充资料
√适用 □不适用
公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了
相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述，重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31
日合并资产负债表如下：
单位:元 币种:人民币
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项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 4,921,222,210.14 2,950,847,970.90 2,614,630,646.35
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 571,297,698.72 620,303,889.27 868,628,507.31
应收账款 3,095,617,611.36 3,745,228,034.85 3,305,364,333.47
预付款项 298,499,727.41 261,021,144.76 155,547,490.25
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 2,753,550.00
应收股利 950,000.00
其他应收款 70,892,647.78 44,806,270.36 19,638,235.83
买入返售金融资产
存货 1,479,226,534.73 1,639,357,831.45 1,449,172,391.61
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产 705,815,000.00 601,400,636.16
流动资产合计 10,436,756,430.14 9,967,380,141.59 9,018,085,790.98
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 5,335,000.00 72,282,445.84 39,432,599.13
持有至到期投资 369,236,837.22
长期应收款 87,997,335.36
长期股权投资 425,743,478.84 399,643,576.92 410,276,901.35
投资性房地产 10,993,147.86 10,594,431.78 10,195,715.70
固定资产 1,558,767,050.66 1,477,270,009.12 1,602,777,218.12
在建工程 156,137,886.61 205,962,298.48 117,193,992.52
工程物资
固定资产清理 172,504.05 172,504.05 172,504.05
生产性生物资产
油气资产
无形资产 330,007,953.15 412,337,983.95 404,251,634.94
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 71,225,395.33 88,917,181.11 132,594,625.61
其他非流动资产
非流动资产合计 2,558,382,416.50 2,667,180,431.25 3,174,129,364.00
资产总计 12,995,138,846.64 12,634,560,572.84 12,192,215,154.98
流动负债：
短期借款 97,550,400.00 97,169,720.00
向中央银行借款
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吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 710,746,163.71 227,961,000.00 418,224,210.61
应付账款 1,632,331,284.44 1,605,126,949.22 1,310,389,277.89
预收款项 744,242,898.55 562,493,707.51 450,401,892.23
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 148,572,275.55 118,669,736.94 68,403,438.65
应交税费 64,353,115.51 67,381,113.54 21,293,932.60
应付利息 175,960.76 223,115.44
应付股利 45,048,500.90
其他应付款 191,591,584.10 183,399,167.07 196,907,709.43
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负 38,500,000.00
债
其他流动负债
流动负债合计 3,536,885,822.76 2,901,258,035.04 2,563,013,296.85
非流动负债：
长期借款 49,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 18,679,582.41 16,068,398.65 17,567,637.35
预计负债
递延收益 36,727,666.67 35,049,333.34 27,841,000.01
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 104,407,249.08 51,117,731.99 45,408,637.36
负债合计 3,641,293,071.84 2,952,375,767.03 2,608,421,934.21
所有者权益：
股本 1,621,122,000.00 1,621,122,000.00 1,621,122,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,448,343,716.86 3,448,343,716.86 3,468,343,716.86
减：库存股
其他综合收益 -22,305,460.24 -66,544,662.20
专项储备
盈余公积 417,993,730.18 503,070,081.41 520,096,313.74
一般风险准备
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未分配利润 3,673,318,968.40 3,968,618,391.77 3,889,300,115.82
归属于母公司所有者 9,160,778,415.44 9,518,848,729.80 9,432,317,484.22
权益合计
少数股东权益 193,067,359.36 163,336,076.01 151,475,736.55
所有者权益合计 9,353,845,774.80 9,682,184,805.81 9,583,793,220.77
负债和所有者权益总计 12,995,138,846.64 12,634,560,572.84 12,192,215,154.98
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第十一节 备查文件目录
备查文件目录 载有董事长签名的 2014 年年度报告文本。
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
备查文件目录 2014 年度社会责任报告。
报告期内在中国证券报、上海证券报和上海证券交易所网站上公开披露
备查文件目录
过的所有文件的正本及公告的原稿。
董事长：焦承尧
董事会批准报送日期：2015 年 3 月 17 日
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