航民股份：2014年年度报告_股票频道

2014 年年度报告

公司代码：600987 公司简称：航民股份

浙江航民股份有限公司

2014 年年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、未出席董事情况

未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名

董事丁兴贤因公务出差陈贵樟

三、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人朱重庆、主管会计工作负责人朱建庆及会计机构负责人（会计主管人员）沈利

文声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2014 年度公司实现归属于母公司所有者净利

润 444,872,754.88 元，加上年初未分配利润 1,199,914,139.07 元，减去 2013 年度利润分配

127,062,000.00 元，扣除根据本公司章程及新会计准则规定，对 2014 年度实现净利润（母公

司）按 10%提取法定盈余公积 22,158,763.14 元，对子公司杭州钱江印染化工有限公司、杭州

澳美印染有限公司、杭州航民达美染整有限公司和杭州航民美时达印染有限公司提取职工奖励

及福利基金共计 10,210,519.42 元，实际可供股东分配的利润 1,485,355,611.39 元。

根据公司长远发展战略，兼顾股东利益，2014 年度利润分配预案为：以截至 2014 年 12 月

31 日止本公司总股本 635,310,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 2.10 元（含税），

合计派发现金 133,415,100.00 元（含税），剩余未分配利润全部结转至下一年度。

现金分红占当年的合并报表归属于上市公司股东的净利润比例为 30%。

上述利润分配预案需提交 2014 年度股东大会审议。

六、前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资

者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

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八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

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2014 年年度报告

第一节释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 4

第二节公司简介 ............................................................................................................................. 5

第三节会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 7

第四节董事会报告 ......................................................................................................................... 9

第五节重要事项 ........................................................................................................................... 23

第六节股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 27

第七节优先股相关情况 ............................................................................................................... 30

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 31

第九节公司治理 ........................................................................................................................... 38

第十节内部控制 ........................................................................................................................... 41

第十一节财务报告 ........................................................................................................................... 42

第十二节备查文件目录 ................................................................................................................. 114

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第一节释义及重大风险提示

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

中国证监会指中国证券监督管理委员会

上交所指上海证券交易所

公司法指《中华人民共和国公司法》

证券法指《中华人民共和国证券法》

航民实业集团指浙江航民实业集团有限公司

航民股份、公司、本公司指浙江航民股份有限公司

澳美印染指杭州澳美印染有限公司

达美染整指杭州航民达美染整有限公司

钱江印染化工指杭州钱江印染化工有限公司

美时达印染指杭州航民美时达印染有限公司

印染分公司指浙江航民股份有限公司印染分

公司

江东热电指杭州航民江东热电有限公司

小城热电指杭州航民小城热电有限公司

航民热电指杭州航民热电有限公司

织造分公司指浙江航民股份有限公司织造分

公司

航民非织造布指杭州萧山航民非织造布有限公

司

航民海运指浙江航民海运有限公司

物资供应分公司指浙江航民股份有限公司物资供

应分公司

航民污水处理指杭州萧山航民污水处理有限公

司

东片污水处理指杭州萧山东片污水处理有限公

司

染整指印染后整理，先对坯布进行染

色处理，再对织物进行特殊加

工以使织物具有预定风格和功

能的重要工艺

中水回用指用各种物理、化学、生物等手

段对工业所排出的废水进行不

同深度的处理，达到工艺要求

后会用到工艺中去，从而达到

节约水资源，减少环境污染的

目的

二、重大风险提示

公司已在本年度报告中详细描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本年度报告"

董事会报告"等有关章节中关于公司面临风险的描述。

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第二节公司简介

一、公司信息

公司的中文名称浙江航民股份有限公司

公司的中文简称航民股份

公司的外文名称 ZHEJIANG HANGMIN CO.,LTD

公司的外文名称缩写 ZJHM

公司的法定代表人朱重庆

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名李军晓朱利琴

联系地址浙江省杭州市萧山区瓜沥镇航浙江省杭州市萧山区瓜沥镇航

民村民村

电话 0571-82551588 0571-82551588

传真 0571-82553288 0571-82553288

电子信箱 hmgf@hmgf.com hmgf@hmgf.com

三、基本情况简介

公司注册地址浙江省杭州市萧山区瓜沥镇航民村

公司注册地址的邮政编码 311241

公司办公地址浙江省杭州市萧山区瓜沥镇航民村

公司办公地址的邮政编码 311241

公司网址 www.hmgf.com

电子信箱 hmgf@hmgf.com

四、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网 www.sse.com.cn

址

公司年度报告备置地点公司董事会办公室

五、公司股票简况

公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股上海证券交易所航民股份 600987

六、公司报告期内注册变更情况

（一）基本情况

注册登记日期 2014 年 12 月 10 日

注册登记地点浙江省工商行政管理局

企业法人营业执照注册号 330000000007710

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税务登记号码 330181704277796

组织机构代码 70427779-6

（二）公司首次注册情况的相关查询索引

公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况

（三）公司上市以来，主营业务的变化情况

2004 年 8 月 9 日公司上市，主营业务为纺织、印染及相关原辅材料的生产和销售，热电生产，

经营进出口业务（范围详见外经贸部门批文）。

2004 年 8 月 20 日，公司主营业务变更为纺织、印染及相关原辅材料的生产和销售，热电生

产，煤炭的采购、销售，经营进出口业务（范围详见外经贸部门批文）。

（四）公司上市以来,历次控股股东的变更情况

自 2004 年 8 月 9 日在上海证券交易所主板上市以来，本公司控股股东一直为浙江航民实业集

团有限公司未变。

七、其他有关资料

名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）

公司聘请的会计师事务所（境

办公地址杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 4-10 层

内）

签字会计师姓名缪志坚、陈焱鑫

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第三节会计数据和财务指标摘要

一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

本期比上年

主要会计数据 2014年 2013年 2012年

同期增减(%)

营业收入 3,184,223,307.10 2,930,792,464.14 8.65 2,547,914,804.99

归属于上市公司

444,872,754.88 411,106,972.28 8.21 282,324,618.32

股东的净利润

归属于上市公司

股东的扣除非经

407,316,687.58 393,933,024.80 3.40 272,152,288.74

常性损益的净利

润

经营活动产生的

706,665,097.01 477,712,263.15 47.93 410,730,581.01

现金流量净额

本期末比上

2014年末 2013年末年同期末增 2012年末

减（%）

归属于上市公司

2,409,737,113.32 2,102,136,877.86 14.63 1,785,938,795.78

股东的净资产

总资产 3,842,900,164.63 3,453,325,102.28 11.28 2,815,610,937.02

(二) 主要财务指标

本期比上年同期增

主要财务指标 2014年 2013年 2012年

减(%)

基本每股收益（元／股） 0.70 0.65 7.69 0.44

稀释每股收益（元／股） 0.70 0.65 7.69 0.44

扣除非经常性损益后的基 0.64 0.62 3.23 0.43

本每股收益（元／股）

加权平均净资产收益率（% 19.86 21.10 减少1.24个百分点 16.76

）

扣除非经常性损益后的加 18.18 20.22 减少 16.16

权平均净资产收益率（%） 2.04个百分点

二、非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

附注（如

非经常性损益项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额

适用）

非流动资产处置损益 -494,266.42 -4,592,346.87 -3,479,393.66

越权审批，或无正式批准文件， 1,218,591.33 611,421.84 2,460,535.15

或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与 9,804,373.94 9,056,702.42 11,644,039.22

公司正常经营业务密切相关，符

合国家政策规定、按照一定标准

定额或定量持续享受的政府补

助除外

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委托他人投资或管理资产的损 8,345,370.94 1,748,983.99

益

除同公司正常经营业务相关的 98,247.37

有效套期保值业务外，持有交易

性金融资产、交易性金融负债产

生的公允价值变动损益，以及处

置交易性金融资产、交易性金融

负债和可供出售金融资产取得

的投资收益

对外委托贷款取得的损益 34,533,831.25 16,599,157.71 3,724,048.19

根据税收、会计等法律、法规的 -152,673.37 -390,710.06

要求对当期损益进行一次性调

整对当期损益的影响

除上述各项之外的其他营业外 -2,162,165.52 -362,675.38 -386,974.36

收入和支出

少数股东权益影响额 -1,345,393.71 -399,499.62 -845,705.23

所得税影响额 -12,344,274.51 -5,335,123.24 -2,651,757.04

合计 37,556,067.30 17,173,947.48 10,172,329.58

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第四节董事会报告

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

2014 年，是公司发展史上又一个不平凡的年份，国内外经济形势复杂严峻，经济下行压力持

续加大，实体产能普遍过剩，债务担保违约事件时有发生，特别是萧绍地区乃至全省的传统产业

都碰到前所未有的困难。面对严峻形势考验，公司坚持以市场为导向，集中资源巩固主业。印染

企业克服纺织品市场不景气、染化料价格高位大幅波动以及环保政策不断加码的不利因素影响，

不断巩固竞争优势，努力实现发展均衡。热电企业直面节能减排带来的蒸汽用量减少、上网电价

低的因素，加大内涵挖潜力度，实现减收不减利。与主体产业配套的织布、非织造布、煤炭采购、

用水供应等公司，继续保持生产经营稳定，成为主体产业发展的有益补充。报告期内，公司全年

实现营业收入 318422 万元（合并报表），同比增长 8.65 %；实现营业利润 63754 万元，同比增

长 9.64 %；归属于母公司所有者的净利润 44487 万元，比上年增长 8.21％，每股收益 0.70 元，

比上年增长 7.69％。公司继续入选上证公司治理指数成份股和上证 380 指数成份股，荣获中国印

染行业“二十强企业”称号、全国印染行业节能减排达标竞赛企业先进奖。

主要措施是：

（1）集中资源巩固主业，新项目培育努力推进。一年来，坚持以项目为抓手，集中资源巩固

主业优势，公司盈利能力和市场竞争能力进一步加强。印染分公司整体改造的第三个车间、钱江

印染化工染料改印染的第三个车间、美时达印染厂房扩建改造、航民热电有限公司第四台锅炉改

造等技改项目顺利竣工投产，实现达产达效。新增长点培育工作虽然努力推进，但尚未取得突破。

在印染主业并购上，由于标的企业在新增排污量、能源消耗量等指标上无法落实而放弃整合。在

矿业开发方面，先后奔赴贵州、安徽、云南、浙江遂昌实地考察，受矿产品市场低迷、开采条件

不足、资源储量的不确定性等影响，矿产项目难于在短期内落地。

（2）精细管理持续深化，创新增效成果明显。面对激烈的市场竞争，各企业根据自身实际，

强化创新驱动，进行机制体制创新，激发生产要素活力，强化精细管理，实现节支增收提效，经

营管理持续向好。航民非织造布自主研发的海岛纤维产品已形成小批量供货，汽车内饰材料成为

大众汽车指定的优秀供货商。织造分公司顺利通过两项产品发明专利，即《一种具有吸湿排汗功

能性面料的生产工艺》和《一种新型弹力时装面料的生产方法》。

（3）节能减排力度空前，整治提升全面完成。过去的一年是航民节能减排力度最大的一年，

各企业加大节能节水改造和环保投入，单位产出资源消耗下降明显。印染行业全面完成改造提升

工作，并顺利通过省、市、区专家组的验收。三家热电企业根据不断提高的排放标准，切实做好

脱硫除尘和脱硝等日常减排工作，确保达标排放。

（4）内控建设不断加强，更加注重以人为本。按照董事会内控体系建设计划和财务报告内部

控制审计要求，加快推进内部控制建设，通过对原有内控制度和业务流程的梳理，结合现有业务

实际状况，完成公司内控体系评估和内控手册修订，完善了公司章程、董事会审计委员会工作细

则，制定了公司重大事项事前咨询制度。坚持以人为本，继续实施“员工素质提升工程”，参加

重庆大学和东华大学等在岗大专学习的首批 695 位管理和生产骨干顺利毕业。组织开展厂区整治

活动，生产现场和职工工作条件不断改善。推进企业文化建设，弘扬集体主义精神，凝聚发展航

民的正能量。

(一) 主营业务分析

1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入 3,184,223,307.10 2,930,792,464.14 8.65

营业成本 2,315,491,784.09 2,114,497,312.06 9.51

销售费用 49,125,879.89 46,627,597.43 5.36

管理费用 169,129,649.08 161,196,026.26 4.92

财务费用 29,073,790.85 18,850,913.14 54.23

经营活动产生的现金流量净额 706,665,097.01 477,712,263.15 47.93

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2014 年年度报告

投资活动产生的现金流量净额 -182,141,470.96 -439,234,758.93 58.53

筹资活动产生的现金流量净额 -215,706,888.08 114,034,113.64 -289.16

研发支出 92,174,403.39 87,338,029.66 5.54

2 收入

(1) 主要销售客户的情况

单位:万元币种:人民币

前五名销售客户销售

49102.77 占销售总额比重(%) 15.42

金额合计

3 成本

(1) 成本分析表

单位：元

分行业情况

本期金

上年同

本期占总额较上

成本构成期占总

分行业本期金额成本比例上年同期金额年同期

项目成本比

(%) 变动比

例(%)

直接材料 942,532,379.51 32.38 901,710,635.66 32.67 4.53

纺织印染

直接人工 366,043,685.37 12.58 349,316,408.47 12.65 4.79

业

制造费用 672,185,433.55 23.09 633,584,992.90 22.95 6.09

直接材料 281,148,756.63 9.66 333,481,349.58 12.08 -15.69

电力生产

直接人工 19,688,279.53 0.68 19,050,219.37 0.69 3.35

业

制造费用 65,661,508.65 2.26 62,817,375.75 2.28 4.53

批发业直接材料 500,125,267.15 17.18 398,763,009.65 14.45 25.42

直接材料 31,490,945.67 1.08 30,077,325.27 1.09 4.70

交通运输

直接人工 4,608,898.77 0.16 4,133,730.81 0.15 11.49

业

制造费用 20,687,125.15 0.71 19,831,240.27 0.72 4.32

直接材料 1,277,229.15 0.04 1,295,077.00 0.05 -1.38

水利管理

直接人工 1,272,406.85 0.04 1,443,658.26 0.05 -11.86

业

制造费用 3,802,812.93 0.14 4,635,419.30 0.17 -17.96

(2) 主要供应商情况

单位:万元币种:人民币

前五名供应商采购金

52416.53 占采购总额比重(%) 22.64

额合计

4 费用

单位：元币种:人民币

利润表项目本期数上年同期数变动幅度变动原因说明

财务费用 29,073,790.85 18,850,913.14 54.23% 主要系债券利息所致

主要系本期委托贷款收益增加、

投资收益 42,879,202.19 18,348,141.70 133.70%

银行理财产品收益增加所致

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2014 年年度报告

5 研发支出

(1) 研发支出情况表

单位：元

本期费用化研发支出 92,174,403.39

本期资本化研发支出

研发支出合计 92,174,403.39

研发支出总额占净资产比例（%） 3.40

研发支出总额占营业收入比例（%） 2.89

6 现金流

单位：元币种:人民币

项目本期数上年同期数变动比例（%）

经营活动产生的现金

706,665,097.01 477,712,263.15 47.93

流量净额

投资活动产生的现金

-182,141,470.96 -439,234,758.93 58.53

流量净额

筹资活动产生的现金

-215,706,888.08 114,034,113.64 -289.16

流量净额

①经营活动产生的现金流量净额同比增长 47.93%，主要系销售商品、提供劳务收到的现金同

比增加 28687.56 万元，增长 11.33%所致。

②投资活动产生的现金流量净额同比增长 58.53%，主要系本期收到其他与投资活动有关的

现金同比增加 46737.91 万元，而购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比增加

6188.99 万元，支付其他与投资活动有关的现金同比增加 14056.18 万元，投资活动现金流出共增

加 20245.17 万元所致。

③筹资活动产生的现金流量净额同比减少 289.16%，主要系 2013 年发行债券收到现金 24762.5

万元及本期分配股利、利润或偿付利息支付的现金增加 6468.54 万元等原因所致。

7 其他

(1) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1613 号文核准，公司获准公开发行面值不超过人

民币 5.5 亿元公司债券。2012 年 3 月 22 日，公司公开发行第一期 3 亿元公司债券，票面利率为

6.80%，债券期限为 3 年；并于 2012 年 4 月 19 日在上海证券交易所上市，证券简称"11 航民 01"，

证券代码"122130"。2013 年 9 月 16 日，公司公开发行第二期 2.5 亿元公司债券，票面利率为 6.60%，

债券期限为 3 年；并于 2013 年 10 月 21 日在上海证券交易所上市，证券简称"11 航民 02"，证券

代码"122274"。

报告期内，鹏元资信评估有限公司分别出具了《浙江航民股份有限公司 2011 年公司债券（第

一期）2014 年跟踪信用评级报告》和《浙江航民股份有限公司 2011 年公司债券（第二期）2014

年跟踪信用评级报告》，维持公司主体长期信用等级 AA，维持本期债券信用等级 AA，评级展望维

持稳定。债券受托管理人浙商证券有限责任公司出具了 2011 年公司债券受托管理事务报告（2013

年度）（详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn）。

(2) 发展战略和经营计划进展说明

继续围绕"做强主业、适度多元"的既定战略，努力打造负责任的一流上市公司，不断提升印

染为主业的盈利能力，并通过加强与热电、织造、非织造、物资供应、海运等产业的协同，公司

综合竞争能力进一步提高。在风险可控制的前提下，积极把握机遇，探索培育新的利润增长点。

2014 年，公司面对错综复杂的市场形势，始终把稳定增长贯穿于生产经营的各个环节，注重经

济效益，保持稳健运营，经营局面继续向好。印染、热电产业实现稳步提升；织布、非织造布、

煤炭采购、用水供应等公司，继续保持生产经营稳定；但航民海运扭亏任务艰巨。

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2014 年年度报告

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、主营业务分行业、分产品情况

单位:元币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入比营业成本比

毛利率比上

分行业营业收入营业成本毛利率（%）上年增减上年增减

年增减（%）

（%）（%）

纺织印染业 2,678,965,684.39 1,980,761,498.43 26.06 5.51 5.10 增加 0.29

个百分点

电力生产业 521,216,275.72 366,498,544.81 29.68 -5.91 -11.76 增加 4.66

个百分点

批发业 514,238,508.68 500,125,267.15 2.74 25.21 25.42 减少 0.16

个百分点

交通运输业 52,059,286.05 56,786,969.59 -9.08 -12.17 5.08 减少 17.91

个百分点

水利管理业 7,335,725.10 6,352,448.93 13.4 -11.9 -13.86 增加 1.96

个百分点

小计 3,773,815,479.94 2,910,524,728.91 22.88 5.67 5.45 增加 0.17

个百分点

抵销 596,560,367.51 596,707,553.51 -0.02 -7.84 -7.84 增加 0.01

个百分点

抵销后小计 3,177,255,112.43 2,313,817,175.40 27.18 8.66 9.52 减少 0.57

个百分点

2、主营业务分地区情况

单位：元币种：人民币

地区营业收入营业收入比上年增减（%）

境内收入 3,146,987,882.41 7.8

境外收入 30,267,230.02 559.23

合计 3,177,255,112.43 8.66

(三) 资产、负债情况分析

1 资产负债情况分析表

单位：元

本期期本期期末

上期期末

末数占金额较上

数占总资

项目名称本期期末数总资产上期期末数期期末变情况说明

产的比例

的比例动比例

（%）

（%）（%）

货币资金 920,883,983.96 23.96 617,040,010.53 17.87 49.24 主要系生产经营积累增加所

致

其他流动资 340,002,672.44 8.85 80,992,934.96 2.35 319.79 主要系一年内到期的委托贷

产款 300,000,000.00 改列至

本科目

在建工程 58,024,727.98 1.51 34,369,362.56 1.00 68.83 主要系印染分公司及钱江印

染等污水处理等工程增加

其他非流动 189,206,774.62 4.92 422,292,276.67 12.23 -55.20 主要系一年内到期的委托贷

资产款 300,000,000.00 改列出

本科目

短期借款 39,000,000.00 1.01 68,000,000.00 1.97 -42.65 主要系归还上年贷款

应付票据 0 14,367,350.00 0.42 -100.00 主要系上年应付票据到期

应交税费 110,381,927.32 2.87 82,582,044.38 2.39 33.66 主要系期末应交所得税增加

应付利息 76,910.19 0 143,099.39 -46.25 主要系本期借款减少

应付股利 55,587,500.00 1.45 40,250,000.00 1.17 38.11 主要系子公司达美染整公

司、澳美印染公司、美时达

印染公司、钱江印染公司期

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2014 年年度报告

末应付未付的外方股利所致

一年内到期 315,863,774.54 8.22 主要系一年内到期的应付债

的非流动负券 315,863,774.54 元改列

债至本科目

长期借款 9,000,000.00 0.26 -100.00 主要系公司本期归还借款所

致

应付债券 253,053,311.48 6.58 566,849,125.78 16.41 -55.36 主要系一年内到期的应付债

券改列出本科目

(四) 核心竞争力分析

公司长期以来，稳定并巩固印染主业的加工模式（即销售商购买坯布，然后在印染企业下订

单进行染色及后整理，采用该经营模式的印染企业只收取加工费。区别于自营模式的印染企业，

即印染企业撇开销售商，自身购买坯布，再进行加工处理后销售）。与自营模式相比，公司在降

低库存风险、加速资金周转、较快回笼账款、规避汇率波动、快速响应客户多品种和小批量需求

上组织生产与产品开发等方面，具有相对优势。

报告期内，公司多措并举，继续加强在产业配套、成本控制、企业地域集中、产品研发、清

洁生产和染整技术、公司品牌等方面的优势，核心竞争力进一步凸显。

1、产业配套优势

公司目前已形成了以印染为主业，热电、织造、非织造、海运配套发展的稳健高效产业链。

如印染配套的热电业务，使公司生产可以不受热力不足影响。配套的水处理设施有助于降低取水、

用水成本。采用印染废水对热电燃煤锅炉烟气脱硫，有效降低公司脱硫运行费用。

2、成本控制优势

公司产业配套完善和生产规模集中，通过深化“两化”（工业化和信息化）融合，推动系统

优化、精益管理、对标挖潜、提高劳效，成本和费用控制能力逐步提高。

3、地域集中优势

公司六家印染企业与三家热电企业地域集中，同行企业之间通过管理经验交流、技术传播与

共同创新，进行“比、学、赶、帮、超”，抱团提高市场竞争能力和抗风险能力。

4、产品研发优势

公司长期注重研发工作，培养和锻造研发队伍。公司从事印染业已有 35 年的历史（包括公司

改制前），印染业产品研发的特殊性，决定了培养研发人员需要在长期磨练中掌握技术诀窍；开

发新产品的集成性，需要各环节掌握技术诀窍人员的参与互动。

5、清洁生产与染整技术优势

清洁生产与染整技术是印染企业保持行业领先的关键要素。公司通过自主研发、引进消化，

申请获得了多项专利权。"印染废水烟气脱硫改造工程"被评为 2010 年国家重点环境保护实用技术

示范工程，公司控股子公司美时达印染、达美染整、澳美印染、钱江印染被认定为浙江省高新技

术企业。公司的染色一次成功率、中水回用水平、整体能耗、污染物排放量、染色及后整理等指

标在同行业中处于领先水平。

6、公司品牌优势

公司旗下的"飞航"牌多种纤维混纺面料、高纺真面料、印花面料、非织造布等在市场上亦享

有较高的知名度，产品畅销全国，并出口到东南亚、中东、北美、欧盟等国家，部分产品还通过

了 OeKo-Tex Standard 100 绿色环保认证。美时达印染成为中国印染行业首家通过出口欧盟碳足

迹（低碳节能）认证的企业。公司被授予中国印染行业协会"十佳企业"、中国印染行业"竞争力二

十强企业"等荣誉称号。

(五) 投资状况分析

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2014 年年度报告

1、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

单位:万元币种:人民币

资金来源并说

合作方名委托理财金委托理财起委托理财终预计实际收回本实际获是否经过是否关是否

委托理财产品类型明是否为募集关联关系

称额始日期止日期收益金金额得收益法定程序联交易涉诉

资金

金钥匙安心利得 2013

农业银行 3,000.00 2014.01.02 2014.03.31 3,000.00 42.67 是否否自有闲置资金

第1941期

金钥匙安心利得 2013

农业银行 2,000.00 2014.01.02 2014.02.19 2,000.00 16.30 是否否自有闲置资金

第1948期

金钥匙安心利得 2013

农业银行 2,000.00 2014.01.03 2014.02.26 2,000.00 17.75 是否否自有闲置资金

第1950期

农村合作

丰收信福理财 2,000.00 2014.01.06 2014.06.25 2,000.00 60.55 是否否自有闲置资金

银行

农村合作

丰收信福2014第5期 500.00 2014.01.21 2014.04.23 500.00 7.81 是否否自有闲置资金

银行

农村合作

丰收信福2014第8期 1,700.00 2014.02.14 2014.05.14 1,700.00 23.63 是否否自有闲置资金

银行

金钥匙安心利得

农业银行 2,000.00 2014.02.18 2014.03.28 2,000.00 10.41 是否否自有闲置资金

（ADDG2014173）期

杭州银行幸福理财机

杭州银行 2,000.00 2014.02.21 2014.03.28 2,000.00 11.41 是否否自有闲置资金

构14057号

“ 汇利丰 ” 2014 年第

农业银行 747期对公定制人民币 1,000.00 2014.03.06 2014.04.15 1,000.00 5.26 是否否自有闲置资金

理财产品

农村合作

丰收信福2014第14期 2,000.00 2014.03.12 2014.06.04 2,000.00 25.76 是否否自有闲置资金

银行

“ 汇利丰 ” 2014 年第

农业银行 1134 期对公定制人民 1,000.00 2014.03.31 2014.04.08 1,000.00 1.14 是否否自有闲置资金

币理财产品

农业银行金钥匙.安心得利 500.00 2014.04.09 2014.06.05 500.00 4.14 是否否自有闲置资金

“金钥匙安心得利”

农业银行 2014 年第 1353 期贵宾 567.20 2014.04.22 2014.05.28 567.20 2.77 是否否自有闲置资金

专享人民币理财产品

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2014 年年度报告

“金钥匙安心得利”

农业银行 2014 年第 1353 期贵宾 500.00 2014.04.22 2014.05.28 500.00 2.45 是否否自有闲置资金

专享人民币理财产品

金钥匙安心得利 2014

农业银行 1,200.00 2014.05.03 2014.06.16 1,200.00 6.72 是否否自有闲置资金

第1375期

金钥匙安心得利 2014

农业银行 1,500.00 2014.05.15 2014.06.19 1,500.00 6.69 是否否自有闲置资金

第1433期

“金钥匙安心得利”

农业银行 2014 年第 1439 期贵宾 300.00 2014.05.15 2014.10.10 300.00 6.63 是否否自有闲置资金

专享人民币理财产品

金钥匙安心得利 2014

农业银行 1,200.00 2014.05.16 2014.06.20 1,200.00 5.35 是否否自有闲置资金

第1444期

“金钥匙本利丰”

农业银行 2014 年第 1187 期人民 1,000.00 2014.06.03 2014.07.15 1,000.00 4.72 是否否自有闲置资金

币理财产品

汇利丰 2014 第 2015 期

农业银行对公定制人民币理财 3,000.00 2014.06.06 2014.07.07 3,000.00 12.23 是否否自有闲置资金

产品

农村合作

丰收信福2014第31期 2,060.00 2014.06.06 2014.12.25 2,060.00 58.55 是否否自有闲置资金

银行

“ 汇利丰 ” 2014 年第

农业银行 2292 期对公定制人民 1,000.00 2014.06.13 2014.07.14 1,000.00 4.08 是否否自有闲置资金

币理财产品

本利丰定向

农业银行 BFDG2014219人民币理 3,000.00 2014.06.16 2014.06.30 3,000.00 5.13 是否否自有闲置资金

财产品

非凡资产管理双月保

民生银行 3,000.00 2014.06.27 2014.08.27 3,000.00 21.06 是否否自有闲置资金

本第002期对公

农村合作

丰收信福2014第34期 4,000.00 2014.07.03 2014.12.30 4,000.00 114.41 是否否自有闲置资金

银行

“ 汇利丰 ” 2014 年第

农业银行 2787 期对公定制人民 3,000.00 2014.07.04 2014.09.02 3,000.00 14.99 是否否自有闲置资金

币理财产品

“ 汇利丰 ” 2014 年第

农业银行 2942 期对公定制人民 5,000.00 2014.07.15 2014.08.22 5,000.00 24.99 是否否自有闲置资金

币理财产品

农业银行 “ 汇利丰 ” 2014 年第 1,000.00 2014.07.17 2014.08.18 1,000.00 4.08 是否否自有闲置资金

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2014 年年度报告

3006 期对公定制人民

币理财产品

农村合作

丰收信福2014第38期 3,000.00 2014.07.28 2014.11.25 3,000.00 51.29 是否否自有闲置资金

银行

“ 汇利丰 ” 2014 年第

农业银行 3375 期对公定制人民 3,000.00 2014.08.14 2014.10.08 3,000.00 20.79 是否否自有闲置资金

币理财产品

“ 汇利丰 ” 2014 年第

农业银行 3627 期对公定制人民 1,000.00 2014.08.26 2014.09.15 1,000.00 2.52 是否否自有闲置资金

币理财产品

非凡资产管理 32天安

民生银行 3,000.00 2014.08.28 2014.09.29 3,000.00 10.78 是否否自有闲置资金

赢第010期对公款

杭州银行卓越 2号 312

杭州银行 2,000.00 2014.08.29 2014.11.26 2,000.00 21.95 是否否自有闲置资金

期89天

“ 汇利丰 ” 2014 年第

农业银行 4152 期对公定制人民 8,000.00 2014.09.15 2014.10.15 8,000.00 30.25 是否否自有闲置资金

币理财产品

非凡资产管理 66天安

民生银行 3,000.00 2014.10.13 2014.12.18 3,000.00 22.78 是否否自有闲置资金

赢第16期对公款

汇利丰 2014 年第 6232

农业银行 1,500.00 2014.10.16 2014.11.25 1,500.00 7.56 是否否自有闲置资金

期

金钥匙本利丰 2014 第

农业银行 500.00 2014.10.17 2014.12.12 500.00 3.22 是否否自有闲置资金

1411期

安心 62 天人民币理财

农业银行 5,000.00 2014.10.24 2014.12.26 5,000.00 40.77 是否否自有闲置资金

产品

杭州银行卓越 2号 312

杭州银行 2,000.00 2014.11.28 2014.12.29 2,000.00 6.97 是否否自有闲置资金

期31天

农村合作

丰收信福2014第65期 800.00 2014.11.27 2015.04.02 15.96 是否否自有闲置资金

银行

农业银行本利丰62天 1,000.00 2014.11.28 2015.01.29 6.96 是否否自有闲置资金

农村合作

丰收信福2014第64期 2,000.00 2014.12.04 2015.06.08 63.03 是否否自有闲置资金

银行

合计 / 86,827.20 / / 85.95 83,027.20 740.56 / / / / /

逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0.00

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2014 年年度报告

(2) 委托贷款情况

单位:万元币种:人民币

贷资金来源

委托贷款贷款期款抵押物或担是否逾是否关联是否展是否涉并说明是

借款方名称借款用途预期收益

金额限利保人期交易期诉否为募集

率资金

杭州萧山瓜沥用于浙江省小城市试

杭州萧山城区公司自有闲

镇城建投资开 6,000 24 个月 9% 点镇 —瓜沥镇旧城区否否否否 1080

建设有限公司置资金

发有限公司改造和土地整理

杭州萧山瓜沥用于浙江省小城市试

杭州萧山城区公司自有闲

镇城建投资开 9,000 24 个月 9% 点镇 —瓜沥镇旧城区否否否否 1620

建设有限公司置资金

发有限公司改造和土地整理

浙江湘湖旅游

浙江湘湖旅业公司自有闲

度假区投资发 20,000 12 个月 9.8% 用于湘湖三期开发否否否否 1960

投资有限公司置资金

展有限公司

浙江湘湖旅游

浙江湘湖旅业公司自有闲

度假区投资发 5,000 12 个月 9.8% 用于湘湖三期开发否否否否 490

投资有限公司置资金

展有限公司

杭州萧山瓜沥浙江省小城市试点镇

杭州萧山城区公司自有闲

镇城建投资开 10,000 23 个月 9% — 瓜沥镇旧城区改造否否否否 1725

建设有限公司置资金

发有限公司和土地整理

浙江湘湖旅游

浙江湘湖旅业公司自有闲

度假区投资发 12,000 12 个月 9.8% 用于湘湖三期开发否否否否 1176

投资有限公司置资金

展有限公司

杭州临江投资杭州萧山新湾

公司自有闲

发展有限公司 18,000 3 个月 9% 用于大江东开发街道城建投资否否否否 405

置资金

开发有限公司

委托贷款情况说明

公司于第五届董事会第十五次会议（临时会议）审议通过了《关于公司委托贷款的议案》，委托中国农业银行股份有限公司杭州瓜沥支行向杭州萧

山瓜沥镇城建投资开发有限公司提供最高额度为 15000 万元的贷款，用于浙江省小城市试点镇-瓜沥镇旧城区改造和土地整理。委托贷款期限为 24 个月，

并按 9%的年利率按月结息。杭州萧山城区建设有限公司为本次借款提供连带责任担保（详见 2012 年 8 月 31 日的《上海证券报》）。2014 年 9 月 28

日公司已如期收回杭州萧山瓜沥镇城建投资开发有限公司归还的委托贷款本金，相应利息同时结清。

公司于第六届董事会第五次会议（临时会议）审议通过了《关于公司委托贷款的议案》，委托中国农业银行股份有限公司杭州萧山支行向浙江湘湖旅

游度假区投资发展有限公司提供最高额度为 25000 万元的委托贷款，用于湘湖三期开发。委托贷款期限最长为 12 个月，自签署贷款协议之日起，委托

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2014 年年度报告

贷款年化收益率 9.8%。浙江湘湖旅业投资有限公司为本次借款提供连带责任担保（详见 2013 年 11 月 1 日的《上海证券报》）。2014 年 10 月 29 日公

司已如期收回浙江湘湖旅游度假区投资发展有限公司归还的委托贷款本金，相应利息同时结清。

公司于第六届董事会第八次会议审议通过了《关于使用闲置资金开展委托理财或委托贷款的议案》，委托中国农业银行股份有限公司杭州瓜沥支行

向杭州萧山瓜沥镇城建投资开发有限公司提供最高额度为 10000 万元的贷款，用于浙江省小城市试点镇-瓜沥镇旧城区改造和土地整理。委托贷款期限

为 23 个月，并按 9%的年利率按月结息。杭州萧山城区建设有限公司为本次借款提供连带责任担保（详见 2014 年 10 月 8 日的《上海证券报》）。

公司于第六届董事会第十一次会议（临时会议）审议通过了《关于增加投资额度开展委托理财或委托贷款业务的议案》，委托中国农业银行股份有

限公司杭州萧山支行向浙江湘湖旅游度假区投资发展有限公司提供最高额度为 12000 万元的委托贷款，用于湘湖三期开发。委托贷款期限最长为 12 个

月，自签署贷款协议之日起，委托贷款年化收益率 9.8%。浙江湘湖旅业投资有限公司为本次借款提供连带责任担保（详见 2014 年 11 月 13 日的《上海

证券报》）。

公司于第六届董事会第十一次会议（临时会议）审议通过了《关于增加投资额度开展委托理财或委托贷款业务的议案》，委托中国农业银行股份有

限公司杭州临江支行向杭州临江投资发展有限公司提供最高额度为 18000 万元的委托贷款，用于大江东开发。委托贷款期限为 3 个月，年化收益率 9%。

杭州萧山新湾街道城建投资开发有限公司为本次借款提供连带责任担保（详见 2014 年 11 月 13 日的《上海证券报》）。

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2014 年年度报告

2、募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

□适用√不适用

(2) 募集资金承诺项目情况

□适用 √不适用

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 √不适用

3、主要子公司、参股公司分析

单位：万元

序号企业名称注册资本所占比例

1 杭州澳美印染有限公司 USD1000 70%

2 杭州航民热电有限公司 RMB5500 80%

3 杭州钱江印染化工有限公司 USD1300 70%

4 杭州航民达美染整有限公司 USD1900 75%

5 杭州航民美时达印染有限公司 USD750 75%

6 杭州萧山航民污水处理有限公司 RMB1000 100%

7 浙江航民海运有限公司 RMB8000 100%

8 杭州萧山航民非织造布有限公司 RMB3000 100%

9 杭州航民小城热电有限公司 RMB10000 100%

10 杭州航民江东热电有限公司 RMB12000 100%

11 杭州萧山东片污水处理有限公司 RMB4000 100%

①杭州澳美印染有限公司：化纤、混纺织物的印染、整理。2014 年实现销售收入 20538 万元，

利润总额 5715 万元，净利润 4910 万元。

②杭州航民热电有限公司：火力发电、蒸汽。2014 年实现销售收入 17026 万元，利润总额 4001

万元，净利润 2998 万元。

③杭州钱江印染化工有限公司：生产销售染料及化纤面料；化纤织物印染和整理加工。2014

年实现销售收入 53673 万元，利润总额 9441 万元，净利润 8148 万元。

④杭州航民达美染整有限公司：主营高档棉布、麻布及混纺织物的印染加工。2014 年实现销

售收入 68624 万元，利润总额 9445 万元，净利润 8201 万元。

⑤杭州航民美时达印染有限公司：主营高档棉布、麻布及混纺织物的印染加工。2014 年实现

销售收入 22759 万元，利润总额 4956 万元，净利润 4268 万元。

⑥杭州萧山航民污水处理有限公司：主营工业水处理。

⑦浙江航民海运有限公司：主营煤炭、矿砂等运输。2014 年实现销售收入 5206 万元，利润

总额-1544 万元，净利润-1544 万元。

⑧杭州萧山航民非织造布有限公司：主营非织造布、非织造合成革基布、无纺布等加工。2014

年实现销售收入 15773 万元，利润总额 2035 万元，净利润 1657 万元。

⑨杭州航民小城热电有限公司：主营电力业务：发电类。2014 年实现销售收入 15479 万元，

利润总额 4727 万元，净利润 3542 万元。

⑩杭州航民江东热电有限公司：主营电力业务：发电类。2014 年实现销售收入 19617 万元，

利润总额 6436 万元，净利润 4826 万元。

净利润来源或投资收益对净利润影响达到 10％以上的子公司

单位：万元

公司名称销售收入利润总额净利润

杭州澳美印染有限公司 20538 5715 4910

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2014 年年度报告

杭州钱江印染化工有限公司 53673 9441 8148

杭州航民达美染整有限公司 68624 9445 8201

杭州航民江东热电有限公司 19617 6436 4826

4、非募集资金项目情况

□适用 √不适用

二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

当前，我国经济进入速度变化、结构优化、动力转换的新常态。纺织印染行业需求刚性，但

随着收入水平的日益提高，消费升级速度的加快，继续保持平稳增长。长期来看，由于印染行业

的产业层次和市场集中度较低，产业结构调整、淘汰落后、限制新增产能的政策不会改变，产业

升级亟待加快，资源整合尚需时日。

(二) 公司发展战略

继续围绕"做强主业、适度多元"的发展战略，努力打造负责任的一流上市公司，不断提升主

业的盈利能力，通过强化产业协同，进一步提高公司综合竞争能力、可持续发展能力，并在风险

可控制的前提下，加快考察和调研适合公司发展的新项目，培育新的增长点，为公司又好又快发

展积蓄力量。

(三) 经营计划

2015 年公司工作的总体思路是：继续坚持“稳中求进、进中求好、好中求优”的总基调，以

提高发展质量和效益为中心，着力抓好规划引领，强化生产经营管理，建立健全制度体系，加大

节能减排力度，加快人力资源开发，持续提升公司的盈利能力、竞争能力和可持续发展能力。根

据这一总体要求，今年公司发展的目标是：实现工业产值 37.63 亿元，实现销售收入（简单合并）

37.3 亿元，实现利润 6.35 亿元。

重点工作：一是加强公司战略谋划，组织编制新一轮发展规划并凸显其引领作用，实现有质

量、有效益、可持续的发展，不断开创企业发展新局面。二是按照产品高端化、生产智能化、消

耗低碳化的要求，提高高附加值产品的市场占有率，推进生产制造的智能化水平，提高资源能耗

利用率，确保印染、热电等传统主业始终保持充沛的活力。三是以项目为抓手，努力做好染料生

产企业——杭州宇田科技有限公司股权收购的前期工作，在可行的前提下推动并购和整合；积极

拓展扩大无纺布生产；抓好航民江东热电新增高温高压锅炉项目。四是突出抓好市场营销、大宗

原料采购、成本资金控制三条防线，大力夯实企业盈利基础。五是进一步完善内控体系建设，根

据业务发展需要，建立健全各项制度，增强风险防范能力。六是继续加大节能、降耗、减排力度，

争做绿色低碳企业。七是适应新一轮发展的需要，加大人力资源开发力度，努力造就一大批经营

管理人才、专业技术人才和高素质技能型员工。

(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求

公司目前的资金状况能够满足现有业务需要，未来公司将根据业务发展需要统筹资金调度，

充分利用各种金融工具，合理安排资金计划，如出现融资需求，公司将严格依照法规规定的程序

履行必要的审批和公告程序。

(五) 可能面对的风险

具体公司而言，印染主业已经过了成长期，进入成熟期，市场需求趋向饱和，销售额增长缓

慢；热电主业告别了缺电时代，进入限电时代，产值甚至出现下滑；织布业由于剑杆织机设备陈

旧，维修费用上升且难于适应新产品开发的转换；非织造业亟待产能扩张，但新项目落地还需付

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2014 年年度报告

出很大努力；海运公司和经济运行周期密切相关，短期扭亏困难；公司新兴产业的培育因为科技

变化快、行业起伏大，导致市场可预测性差、不确定性风险高，再加上隔行如隔山，相关技术和

人才缺乏，尚未取得实质性进展。另外，实体企业的生产经营成本近年来持续上升，如人工工资、

土地价格、资源税费等，且劳动力价格、社保缴费水平、污染排放和违规处罚标准还在不断提升，

这是未来公司各产业发展面临的共同问题。

风险应对措施：新常态下，面对新情况、新矛盾、新问题，公司将进一步转变观念、调整思

路，制订优结构、强机制、稳经营、提效益的策略，积极抢抓机遇，应对市场变化。

三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

√适用 □不适用

自 2014 年 1 月 26 日起，财政部陆续颁布或修订了《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》、

《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》、《企业会计准

则第 33 号-合并财务报表》、《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》、《企业会计准则第 39 号

-公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号-合营安排》和《企业会计准则第 41 号-在其他主体中

权益的披露》共八项具体会计准则，除《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》在 2014 年年度

及以后期间的财务报告中使用外，上述其他准则自 2014 年 7 月 1 日起在所有执行企业会计准则的

企业范围内施行。新会计准则的实施对本公司 2014 年及以前年度资产总额、负债总额、所有者权

益总额以及净利润未产生影响。

董事会一致认为：本次会计政策变更是根据财政部 2014 年新颁布或修订的相关会计准则进行

的合理变更，决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，符合公司实际情况。同意公司

执行 2014 年新颁布的相关企业会计准则。

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

四、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

根据《公司法》、《证券法》、中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的

通知》（证监发[2012]37 号）、中国证监会浙江监管局《关于转发进一步落实上市公司现金分红

有关事项的通知》（浙证监上市字[2012]138 号）的规定，为了进一步规范公司利润分配政策，

维护股东特别是中小投资者的利益，公司结合企业实际情况，于 2012 年 8 月 8 日的第五届董事会

第十四次会议审议通过了《关于修改公司章程的议案》。2012 年 8 月 30 日公司召开 2012 年第一

次临时股东大会，审议通过了上述议案，相关决议公告详见上海证券交易所网站及 2012 年 8 月

10 日、8 月 31 日《上海证券报》。

修订后的《公司章程》对公司现金分红标准、比例、相关决策程序进行了明确规定，为独立

董事尽职履责和中小股东充分表达诉求提供了制度保障，充分维护了中小股东的合法权益。修订

后的《公司章程》还对公司调整利润分配政策的条件、决策程序和机制进行了明确规定。

公司自上市以来，一直重视对投资者的合理回报，每年均进行利润分配。公司于 2014 年 5

月 5 日在上海证券交易所、《上海证券报》上刊登了 2013 年度分红派息实施公告，实施了向全体

股东每 10 股派发现金红利 2.0 元（含税），合计派发现金 127,062,000.00 元。该利润分配方案已

于 2014 年 5 月 15 日实施完毕，公司严格执行了公司章程制定的利润分配政策。

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2014 年年度报告

(二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披露

原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

(三) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元币种：人民币

占合并报表

每 10 股分红年度合并报

每 10 股送中归属于上

分红派息数每 10 股转现金分红的数额表中归属于上市

红股数市公司股东

年度 (元)（含增数（股）（含税）公司股东的净利

（股）的净利润的

税）润

比率(%)

2014 年 2.10 133,415,100.00 444,872,754.88 30.0

2013 年 2.00 127,062,000.00 411,106,972.28 30.9

2012 年 2.00 5 84,708,000.00 282,324,618.32 30.0

五、积极履行社会责任的工作情况

(一). 社会责任工作情况

《浙江航民股份有限公司 2014 年度社会责任报告》在上海证券交易所网站披露，披露网址：

www.sse.com.cn

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2014 年年度报告

第五节重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

□适用 √不适用

二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

三、破产重整相关事项

报告期内，公司未发生破产重整事项。

四、资产交易、企业合并事项

√适用□不适用

(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的

事项概述及类型查询索引

2014 年 8 月 15 日公司与杭州腾飞工贸实业有限公司等具体内容详见 2014 年 10 月 21 日公告在

10 家公司签订《关于杭州萧山东片污水处理有限公司之《上海证券报》和上海证券交易所网站

股权转让协议》，公司以 10 元的股权转让价款受让上述 www.sse.com.cn 上的《浙江航民股份有

10 家公司持有的东片污水公司全部股权，2014 年 9 月限公司关于全资子公司杭州萧山东片污

15 日，东片污水公司已办妥相关工商变更登记手续。东水处理有限公司增加注册资本的公告》

片污水公司原注册资本为 405.50 万元，净资产为 0 元。

2014 年 10 月，本公司以货币资金对东片污水公司增资

3,594.50 万元。

五、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

六、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述查询索引

2014 年 3 月 24 日公司第六届董事会第六次会议具体内容详见 2014 年 3 月 26 日公告在《上海证

审议通过了《2014 年度日常关联交易的议案》券报》和上海证券交易所网站 www.sse.com.cn

上的《2014 年度日常关联交易的公告》

七、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

√适用 □不适用

(1) 租赁情况

单位:元币种:人民币

是否关联交

出租方名称承租方名称租赁资产情况租赁资产涉及金额

易

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2014 年年度报告

杭州市萧山区瓜浙江航民股份污水处理资产（包括土 45,568,137.82 非关联交

沥镇人民政府有限公司地、建筑物、设备等）易

租赁情况说明

2014 年 10 月 11 日公司与杭州市萧山区瓜沥镇人民政府（以下简称瓜沥镇政府）签订《资产

租赁协议书》，就公司租赁瓜沥镇政府污水处理资产（包括土地、建筑物、设备等，以下简称标

的资产。该等资产为瓜沥镇政府向杭州萧山污水处理有限公司购买）的有关事宜达成如下协议：

1.瓜沥镇人民政府向杭州萧山污水处理有限公司购买上述标的资产所需资金（人民币

45,568,137.82 元）由公司垫付。瓜沥镇政府在杭州萧山污水处理有限公司向其交付标的资产的

同时，将标的资产同步移交租赁给公司使用和管理。由于瓜沥镇政府购买标的资产所需资金全部

由公司垫付，故瓜沥镇政府同意将标的资产租赁给公司使用，同时公司垫付款项的利息作为租赁

费。垫付资金待瓜沥镇政府将标的资产转让给第三方后三个月内归还公司。

2.在条件成熟时，瓜沥镇政府通过一定程序使公司作为唯一受让者合法取得标的资产。公司

购买标的资产价格为 45,568,137.82 元，即公司为瓜沥镇政府购买标的资产的垫付资金

45,568,137.82 元抵作转让价款。

3.在租赁期间，公司因标的资产的管理、运用、再投入、改造、处分或者其他情形投资形成

的资产归属公司所有。同时上述资产获得的收益将归属于公司所有。

4.标的资产的租赁期限自协议生效之日起，每三年为一期，期满后可续展。

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 4,000.00

报告期末对子公司担保余额合计（B） 400.00

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 400.00

担保总额占公司净资产的比例(%) 0.15

3 其他重大合同

2014 年 10 月 11 日公司与杭州市萧山区瓜沥镇人民政府（以下简称瓜沥镇政府）签订《资产

租赁协议书》，就公司租赁瓜沥镇政府污水处理资产（包括土地、建筑物、设备等，以下简称标

的资产。该等资产为瓜沥镇政府向杭州萧山污水处理有限公司购买）的有关事宜达成协议。考虑

上述标的资产后期污水处理扩容配套用地之需要，尚需对标的资产周边进行征地拆迁工作。2014

年 10 月 15 日，公司与瓜沥镇政府签订《资产租赁协议书之补充协议》，主要约定如下：

1.针对拆迁所需的资金，由公司先行垫付并作为公司未来竞得拆迁所形成的工业用地使用权

之预付款，第一期资金预付 2,500 万，资金使用成本按年利息 7.2%计算。以后资金使用额度视拆

迁情况再行协商。

2.如公司竞得拆迁所形成的工业用地使用权，则拆迁垫付资金待拆迁所形成的工业用地使用

权出让后，瓜沥镇政府所得款项予以归还；如公司未竞得拆迁所形成的工业用地使用权，瓜沥镇

政府将促使有关部门在土地成交后 30 日内，将公司先行垫付的拆迁所需资金和相应的资金使用成

本一并计算支付给公司。

八、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

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2014 年年度报告

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承

诺事项

是否是否

承诺承诺承诺时间有履及时

承诺背景承诺方

类型内容及期限行期严格

限履行

1、航民集团目前没有、将来也不直接或间

接从事与浙江航民股份有限公司及其控股

的子公司现有及将来从事的业务构成同业

竞争的任何活动，包括但不限于研制、生产

和销售与浙江航民股份有限公司及其控股

的子公司研制、生产和销售产品相同和相近

浙江航似的任何产品，并愿意对违反上述承诺而给

与首次公开 2004 年 8

解决同业民实业浙江航民股份有限公司造成的经济损失承

发行相关的月9日否是

竞争集团有担赔偿责任。2、对航民集团下属全资企业、

承诺长期持续

限公司直接和间接控股的企业，航民集团将通过派

出机构和人员（包括但不限于董事、总经理）

以及控股地位使该等企业履行本承诺函中

与航民集团相同的义务，保证不与浙江航民

股份有限公司同业竞争，并愿意对违反上述

承诺而给浙江航民股份有限公司造成的经

济损失承担赔偿责任。

航民集团于 2013 年 6 月 25 日通过上海证券

交易所证券交易系统增持本公司股份

937,162 股，约占公司已发行总股份的

浙江航 2013 年 6

0.147%。其计划拟自本次增持之日起 12 个

民实业月 25 日至

其他承诺其他月内，以自身名义通过上海证券交易所证券是是

集团有 2014 年 6

交易系统择机增持本公司股份，累计增持比

限公司月 24 日

例不超过公司已发行总股份的 2%（含本次

已增持部分）。并承诺在增持期间及法定期

限内不减持其持有的本公司股份。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币

是否改聘会计师事务所：否

原聘任现聘任

境内会计师事务所名称天健会计师事务所（特殊普通

合伙）

境内会计师事务所报酬 100

境内会计师事务所审计年限 14

名称报酬

内部控制审计会计师事务所天健会计师事务所（特殊普通 30

合伙）

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

公司第六届董事会第六次会议和 2013 年年度股东大会审议并通过了《关于续聘 2014 年度财

务审计机构的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2014 年度的审计机构。

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处

罚及整改情况

本报告期，公司、董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购

人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

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2014 年年度报告

十一、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十二、执行新会计准则对合并财务报表的影响

1 准则其他变动的影响

执行新会计政策，受重要影响的报表项目和金额如下表：

单位：元币种：人民币

受重要影响的报表项目影响金额备注

2013 年 12 月 31 日资产负债表项目

递延收益 75,737,109.29

其他非流动负债 -75,737,109.29

十三、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

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2014 年年度报告

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

报告期内，公司无限售股份。

二、证券发行与上市情况

(一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况

单位：股币种：人民币

发行价格

股票及其衍生获准上市交交易终止

发行日期（或利发行数量上市日期

证券的种类易数量日期

率）

可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类

11 航民 01 2012 年 3 6.80 300,000,000 2012 年 4 300,000,000 2015 年 3

月 22 日月 19 日月 19 日

11 航民 02 2013 年 9 6.60 250,000,000 2013 年 10 250,000,000 2016 年 9

月 16 日月 21 日月 14 日

截至报告期末近 3 年历次证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1613 号文核准，公司获准公开发行面值不超过人

民币 5.5 亿元公司债券。2012 年 3 月 22 日，公司公开发行第一期 3 亿元公司债券，票面利率为

6.80%，债券期限为 3 年。并于 2012 年 4 月 19 日在上海证券交易所上市，证券简称"11 航民 01"，

证券代码"122130"。报告期内，公司发行了第二期面值 2.5 亿元公司债券，票面利率为 6.60%，

债券期限为 3 年。并于 2013 年 10 月 21 日在上海证券交易所上市，证券简称"11 航民 02"，证券

代码"122274"。

三、股东和实际控制人情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 19,967

年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数 19,880

(户)

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有有质押或冻结

股东名称报告期内增期末持股数限售条情况股东

比例(%)

（全称）减量件股份股份数性质

数量状态量

浙江航民实业集团 3,588,921 204,050,983 32.12 0 境内非国

无

有限公司有法人

万向集团公司 0 120,900,000 19.03 0 境内非国

无

有法人

张焱 29,758,500 29,758,500 4.68 0 无未知

杭州钢铁集团公司 -4,463,577 16,079,888 2.53 0 无国有法人

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2014 年年度报告

太平洋机电（集团） 0 11,700,000 1.84 0 国有法人

无

有限公司

中国银行－景顺长 6,917,796 6,917,796 1.09 0 未知

城鼎益股票型开放无

式证券投资基金

中国银行－景顺长 5,101,847 5,101,847 0.80 0 未知

城动力平衡证券投无

资基金

刘斌 553,600 2,433,600 0.38 0 无未知

中国平安人寿保险 2,153,400 2,153,400 0.34 0 未知

股份有限公司－分无

红－银保分红

佛山市顺德金纺集 -1,000,000 2,000,000 0.31 0 境内非国

无

团有限公司有法人

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件股份种类及数量

股东名称

流通股的数量种类数量

浙江航民实业集团有限公司 204,050,983 人民币普通股 204,050,983

万向集团公司 120,900,000 人民币普通股 120,900,000

张焱 29,758,500 人民币普通股 29,758,500

杭州钢铁集团公司 16,079,888 人民币普通股 16,079,888

太平洋机电（集团）有限公司 11,700,000 人民币普通股 11,700,000

中国银行－景顺长城鼎益股票 6,917,796 6,917,796

人民币普通股

型开放式证券投资基金

中国银行－景顺长城动力平衡 5,101,847 5,101,847

人民币普通股

证券投资基金

刘斌 2,433,600 人民币普通股 2,433,600

中国平安人寿保险股份有限公 2,153,400 2,153,400

人民币普通股

司－分红－银保分红

佛山市顺德金纺集团有限公司 2,000,000 人民币普通股 2,000,000

上述股东关联关系或一致行动公司控股股东浙江航民实业集团有限公司与位列前 10 名的其它

的说明 9 家无限售条件股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司

股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。除此

之外，公司未知除公司控股股东浙江航民实业集团有限公司外

位列前 10 名的其它 9 家无限售条件股东之间的关联关系，也未

知其相互间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办

法》中规定的一致行动人。

四、控股股东及实际控制人变更情况

(一) 控股股东情况

1 法人

单位：元币种：人民币

名称浙江航民实业集团有限公司

单位负责人或法定代表人朱重庆

成立日期 1997-08-18

组织机构代码 70427635-5

注册资本 400,000,000

主要经营业务轻纺产品的制造、加工、开发、销售；实业投资、房地产投

资；仓储服务；出口自产的纺织印染面料、染料、服装；进

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2014 年年度报告

口自营生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及

零配件等。

未来发展战略公司未来坚持“聚焦核心业务，适度多元”发展的战略。

报告期内控股和参股的其他境内外报告期内公司持有浙江传化股份有限公司 2254477 股。

上市公司的股权情况

(二) 实际控制人情况

1 法人

单位：元币种：人民币

名称杭州萧山航民村资产经营中心

单位负责人或法定代表人陈国庆

成立日期 1997-08-12

组织机构代码 71951594-5

注册资本 196,967,000

主要经营业务主要经营航民村集体资产投资、租赁、服务等。

2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

五、其他持股在百分之十以上的法人股东

单位：元币种：人民币

单位负责

组织机构主要经营业务或管理活

法人股东名称人或法定成立日期注册资本

代码动等情况

代表人

万向集团公司鲁冠球 1990 年 12 月 24 日 14291193-4 450,000,000 机械设备及零部件制造、销

售，经营自产产品及相关技

术的出口业务；经营本企业

或本企业成员企业生产、科

研所需的原辅材料、机械设

备、仪器仪表、零配件及相

关技术的进口业务；经营本

企业的进料加工和"三来一

补"业务；承包境外机电行业

工程和境内国际招标工程；

对外派遣实施上述境外工程

的劳务人员等。

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2014 年年度报告

第七节优先股相关情况

本报告期公司无优先股事项。

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2014 年年度报告

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

单位：股

报告期内从报告期在其

公司领取的股东单位领

任期起始日任期终止日年初持股年末持股年度内股份增减变动

姓名职务(注) 性别年龄应付报酬总薪情况

期期数数增减变动量原因

额（万元）（税

前）

朱重庆董事长男 62 2013-05-06 2016-05-06 0 0 0 75.96

丁兴贤董事男 52 2013-05-06 2016-05-06 0 0 0

朱建庆董事、总男 58 2013-05-06 2016-05-06 0 0 0 59.18

经理

吴东明董事男 44 2013-05-06 2016-05-06 0 0 0

高天相董事男 57 2013-05-06 2016-05-06 0 0 0

陈贵樟董事男 42 2013-05-06 2016-05-06 0 0 0

蔡再生独立董事男 50 2014-12-08 2016-05-06 0 0 0

郑念鸿独立董事男 64 2014-12-08 2016-05-06 0 0 0

吕福新独立董事男 65 2014-12-08 2016-05-06 0 0 0

李军晓董事会秘男 43 2013-05-06 2016-05-06 0 0 0 34.10

书、副总

经理

龚雪春监事会主男 47 2013-05-06 2016-05-06 0 0 0

席

单国众监事男 56 2013-05-06 2016-05-06 0 0 0

雷备战职工监事男 43 2013-05-06 2016-05-06 0 0 0 16.47

朱岳斌副总经理男 45 2013-05-06 2016-05-06 0 0 0 40.69

沈宝水副总经理男 59 2013-05-06 2016-05-06 0 0 0 43.73

朱顺康副总经理男 55 2013-05-06 2016-05-06 0 0 0 49.16

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2014 年年度报告

沈利文财务负责女 41 2013-05-06 2016-05-06 0 0 0 19.61

人

孙永森原独立董男 69 2013-05-06 2014-12-08 0 0 0

事

沈玉平原独立董男 58 2013-05-06 2014-12-08 0 0 0 6.00

事

许海育原独立董男 66 2013-05-06 2014-12-08 0 0 0 6.00

事

合计 / / / / / 0 0 0 / 350.90 /

姓名最近 5 年的主要工作经历

朱重庆中共党员，初中文化，高级经济师。2005 年至今任浙江航民实业集团有限公司董事长，1998 年起至今任本公司董事长。先后被授予浙江省

劳动模范、全国新长征突击手、中国第二届杰出青年、全国乡镇企业家、全国劳动模范等荣誉称号，为第八届全国人大代表。现任浙江航民

实业集团有限公司董事长，本公司董事长。

丁兴贤中共党员，会计师。2004 年 5 月至今任万向集团公司财务部副总经理，2013 年 5 月起至今任本公司董事。

朱建庆中共党员，初中文化。1998 年至 2005 年 10 月任本公司副总经理、杭州澳美印染有限公司总经理。2005 年 10 月至今任浙江航民实业集团有

限公司董事、本公司董事、总经理，兼杭州澳美印染有限公司总经理。

吴东明中共党员，本科学历，高级会计师。 2007 年 9 月至今，任杭州钢铁集团公司财务部部长；2011 年 12 月起兼任杭州钢铁集团公司副总会计

师。现任杭州钢铁集团公司财务部部长、副总会计师，本公司董事。

高天相中共党员，大专文化，高级经济师。2004 年 2 月至 2005 年 10 月任本公司董事、副总经理、董事会秘书；现任浙江航民实业集团有限公司董

事、副总经理、本公司董事，第一创业证券有限责任公司董事。

陈贵樟中共党员，本科学历，经济师。2003 年 1 月任万向集团公司发展部总经理助理。现任万向集团公司发展部副总经理、顺发恒业股份公司董事、

万向硅峰电子股份有限公司董事、河北承德露露股份有限公司董事、本公司董事。

蔡再生中共党员，东华大学教授，博士生导师，东华大学纺化系主任，染整硕士点负责人。现任本公司独立董事，兼任中国纺织工业联合会产品中

心基地企业评估专家，中国针织工业协会专家技术委员会委员，上海市纺织工程学会理事、染整专业委员会副主任、美国纺织化学师与印染

师协会(AATCC)资深会员、英国染色师学会 (SDC)会员、《东华大学学报》编委会委员等。

郑念鸿中共党员，高级会计师、高级职业经理。2004 年 2 月－2013 年 4 月任浙江东方集团公司党委书记兼总经理、兼任浙江东日股份有限公司董

事长、浙江东方职业技术学院董事长兼党委书记；2007－2009 年任浙江钱江摩托股份有限公司独立董事；2006－2013 年 4 月任温州银行股

份有限公司董事。现任本公司独立董事、浙江金鹰股份有限公司独立董事、温州市会计学会副会长。

吕福新中共党员，经济学博士，教授，博士生导师。曾任浙江工商大学工商管理学院院长、浙江省浙商研究中心主任、浙江工商大学浙商研究院院

长和名誉院长。现任本公司独立董事、浙江报喜鸟服饰股份有限公司，兼任中国企业管理研究会常务理事、中国市场学会常务理事、中国城

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2014 年年度报告

市经济学会理事、浙江省浙商研究会副会长，浙江省工商联常委、遂昌县政府顾问等。

李军晓硕士研究生，高级经济师。2005 年 4 月至 2009 年 3 月，任浙江航民实业集团有限公司总经理助理兼杭州航民纺织品质量检测有限公司经理。

现任本公司董事会秘书、副总经理。荣获上海证券报社“上市公司优秀董秘”、浙江上市公司优秀董秘等称号。

龚雪春中共党员，工商管理硕士，会计师。1998 年至今，任佛山市顺德金纺集团有限公司董事、财务负责人、财务部经理、财务总监、副总经理。

现任本公司监事会主席。

单国众中共党员，大专学历，经济师。2010 年至今，任太平洋机电（集团）有限公司副总裁，兼上海卓越纳米新材料股份有限公司董事、上海中国

纺织机械股份有限公司董事、上海二纺机机械有限公司执行董事。现任本公司监事。

雷备战中共党员，本科学历，高级会计师。1999 年至 2001 年，曾任杭州航民热电有限公司财务经理。现任本公司职工代表监事、审计部经理。

朱岳斌中共党员，大专学历。2000 年 4 月至今任本公司印染分公司经理。现任浙江航民实业集团有限公司董事、本公司副总经理、兼任印染分公司

经理。

沈宝水中共党员，初中文化，技师。1989 年至 2006 年 7 月，任本公司杭州航民热电有限公司经理。现任浙江航民实业集团有限公司董事、本公司

副总经理、兼任杭州航民小城热电有限公司经理。

朱顺康中共党员，工商管理硕士。1994 年至今任本公司杭州达美染整有限公司经理。现任浙江航民实业集团有限公司董事、本公司副总经理、兼任

杭州航民达美染整有限公司总经理。

沈利文中共党员，本科学历，会计师。现任浙江航民股份有限公司财务负责人兼财务部经理、杭州航民达美染整有限公司董事、浙江航民海运有限

公司董事。

孙永森中共党员，高级经济师。第八届、十届全国人大代表，十五大党代表。曾任本公司独立董事。

沈玉平经济学博士、教授。曾任本公司独立董事。

许海育中共党员，高级工程师。曾任本公司独立董事。

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期

朱重庆浙江航民实业集团有限公司董事长

丁兴贤万向集团公司财务部副总经理

吴东明杭州钢铁集团公司财务部部长

高天相浙江航民实业集团有限公司董事、副总经理

龚雪春顺德市金纺集团有限公司财务部经理、董事

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2014 年年度报告

单国众太平洋机电（集团）有限公司副总裁

在股东单位任职情况的说明

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期

高天相第一创业证券有限责任公司董事

陈贵樟万向德农股份有限公司总经理

陈贵樟顺发恒业股份公司董事

陈贵樟河北承德露露股份有限公司董事

陈贵樟大洋世家股份有限公司董事

郑念鸿浙江金鹰股份有限公司独立董事

吕福新浙江报喜鸟服饰股份有限公司独立董事

单国众上海一纺机械有限公司执行董事

单国众上海二纺机机械有限公司执行董事

在其他单位任职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序由董事会薪酬与考核委员会考核确认。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据由董事会薪酬与考核委员会依据履职情况、工作业绩等考核后执行。

董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情详见“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”

况

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际报告期末全体董事、监事和高级管理人员从公司实际获得的报酬合计 350.90 万元。

获得的报酬合计

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名担任的职务变动情形变动原因

蔡再生独立董事选举增补独立董事

郑念鸿独立董事选举增补独立董事

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2014 年年度报告

吕福新独立董事选举增补独立董事

孙永森独立董事离任个人原因辞职

沈玉平独立董事离任任职期限已满

许海育独立董事离任任职期限已满

五、公司核心技术团队或关键技术人员情况

报告期内，公司未发生核心技术团队或关键技术人员等对公司核心竞争力产生重大影响的人员变动情况。

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2014 年年度报告

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 2,560

主要子公司在职员工的数量 5,085

在职员工的数量合计 7,645

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 75

人数

专业构成

专业构成类别专业构成人数

生产人员 6,369

销售人员 401

技术人员 572

财务人员 62

行政人员 241

合计 7,645

教育程度

教育程度类别数量（人）

大学本科及以上 184

大学专科 1,551

中专技校及高中 5,407

其它 503

合计 7,645

(二) 薪酬政策

公司制定了以公平、竞争、激励、经济、合法为原则的薪酬政策，实行岗位绩效工资制。

(三) 培训计划

公司建立了分层分类的培训体系，采取内训外训相结合的培训方式。内部培训包括各领域专

业人员或优秀员工进行的各类业务培训；外部培训如组织员工参加行业协会、监管部门组织的培

训；同时组织各岗位员工积极参加岗位所需技术职业资格的学习及培训等。

(四) 专业构成统计图

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2014 年年度报告

(五) 教育程度统计图

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2014 年年度报告

第九节公司治理

一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明

（一）公司治理情况

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证券监督

管理委员会有关法律法规的要求，加强信息披露工作，不断完善公司的法人治理结构，规范公司

运作。报告期内，公司制定了《重大事项事前咨询制度》，修订了《董事会审计委员会工作细则》，

修改了《公司章程》。公司董事会认为公司法人治理的实际情况符合《上市公司治理准则》的要

求。具体内容如下：

（1）股东与股东大会

公司严格按照《公司章程》及《股东大会议事规则》的相关规定和程序召集、召开股东大会；

公司能确保所有股东，尤其是中小股东的平等地位及合法权益，充分享有和行使自己的权利。公

司所有关联交易严格遵循公平合理的原则，定价依据公开披露，关联董事、关联股东回避表决。

（2）控股股东与上市公司

控股股东依法行使其权利，承担其义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营

活动；公司与控股股东在资产、业务、机构、财务和人员方面做到了"五独立"，公司董事会、监

事会和内部机构均独立运作，确保公司重大决策由公司独立作出和实施。公司已建立防止控股股

东及其附属企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益的长效机制，制定有《防范控股股东及关

联方资金占用管理办法》。

（3）董事与董事会

公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定的选聘程序选举董事，在董事选举中积极采用了

累积投票制度，公司董事会组成科学，职责清晰，制度健全。公司董事会由 9 名董事组成，其中

独立董事 3 名，董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会，均严格遵照《公司

章程》、公司《董事会各专门委员会工作实施细则》认真、勤勉地运作。公司各位董事在各自领

域都具有丰富的经验，在公司重大决策以及投资方面都能很好的发挥其专业作用，提出专业的意

见和建议，为公司科学决策提供大力支持，忠实、谨慎、认真、勤勉地履行了董事职责。

（4）监事和监事会

公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举监事，其召集、召开程序

符合《监事会议事规则》，有完整、真实的会议记录。公司监事能够认真履行自己的职责，本着

对全体股东负责的态度，依法、独立地对公司财务、经营情况以及公司董事、经理和其他高级管

理人员履行职责的合法性、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。

（5）绩效评价与激励约束机制

公司通过目标管理使公司的战略目标转化为高层管理者的行动目标，并利用其来指导团队运作

和评价管理者的贡献，建立并逐步完善了董事、监事、高级管理人员的绩效评价标准与激励约束

机制；高级管理人员的聘任公开、透明，符合相关法律、法规的规定。

（6）信息披露与透明

公司指定董事会秘书负责信息披露工作，指定《上海证券报》为公司信息披露的报纸。公司严

格按照有关法律法规及公司制定的《信息披露事务管理制度》、《重大信息内部报告制度》等的

要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保所有投资者能够平等一致地获得有效信息。

报告期内，公司共完成 4 份定期报告，42 份临时公告，使投资者能及时、公平、准确、完整地了

解公司状况。

（7）相关利益者

公司本着公开、公平、守信的原则，对待公司相关利益者。不仅维护股东的利益，同时能够充

分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户等其他相关利益者的合法权益，在经济交往中，做

到诚实守信，公平交易，使公司稳健成长。同时，公司有较强的社会责任意识，在公益事业、环

境保护、节能减排等方面积极响应国家号召。

（二）内幕知情人登记管理

根据《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》（证监会公告〔2011〕30 号），

公司董事会于 2012 年 1 月 16 日审议通过了《内幕信息知情人登记管理制度》，按照该制度的相

关规定，对相关内幕信息知情人进行了登记及报备。

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2014 年年度报告

公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异；如有差异，应当说明原因

公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

二、股东大会情况简介

决议刊登的指

决议情决议刊登的

会议届次召开日期会议议案名称定网站的查询

况披露日期

索引

2013 年度股东 2014 年 4 月 1、审议公司《2013 年度董事全部通过上海证券交易所 2014 年 4 月 22

大会 21 日会工作报告》；2、审议公司网站日

《 2013 年度监事会工作报 www.sse.com.cn

告》；3、审议公司 2013 年度和《上海证券报》

报告全文及摘要；4、审议公

司《2013 年度财务决算报告》；

5、审议公司《2014 年度财务

预算报告》；6、审议公司关

于 2014 年度日常关联交易的

议案；7、审议公司关于 2013

年度利润分配预案；8、审议

关于续聘 2014 年度公司财务

审计机构的议案；9、关于聘

请 2014 年度内部控制审计机

构的议案；10、审议关于公司

《2013 年度独立董事述职报

告》；11、审议关于修改《公

司章程》的议案。

2014 年第一次 2014 年 12 月 1、审议关于签订《关联交易全部通过上海证券交易所 2014 年 12 月 9

临时股东大会 8日框架协议》的议案；2、审议网站日

关于购买委托理财产品实施 www.sse.com.cn

情况的议案；3、审议关于调和《上海证券报》

整公司独立董事的议案。

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

董事是否独

本年应参以通讯是否连续两出席股东

姓名立董事亲自出委托出缺席

加董事会方式参次未亲自参大会的次

席次数席次数次数

次数加次数加会议数

朱重庆否 8 8 4 0 0 否 2

丁兴贤否 8 8 4 0 0 否 2

朱建庆否 8 8 4 0 0 否 2

吴东明否 8 7 4 1 0 否 1

高天相否 8 8 4 0 0 否 2

陈贵樟否 8 6 4 2 0 否 0

蔡再生是 1 1 0 0 0 否 0

郑念鸿是 1 1 0 0 0 否 0

吕福新是 1 1 0 0 0 否 0

孙永森是 7 7 4 0 0 否 2

（已离

任）

沈玉平是 7 6 4 1 0 否 0

（已离

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2014 年年度报告

任）

许海育是 7 6 4 1 0 否 2

（已离

任）

年内召开董事会会议次数 8

其中：现场会议次数 4

通讯方式召开会议次数 4

现场结合通讯方式召开会议次数 0

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议

公司董事会下设的战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会，按照制定的

工作细则履行职责,对公司的规范发展提出合理化建议。

1、董事会战略委员会履职情况

董事会战略委员会是董事会设立的关于公司发展战略规划的机构，对公司中长期战略规划、

重大决策等事项进行研究，并提出自己的意见和建议。未有违反法律法规、公司管理制度的情形

发生。

2、董事会提名委员会履职情况

董事会提名委员会是董事会设立的专门工作机构，负责公司各项董事、高管人员的提名审核

及评定。委员会严格按照中国证监会、上交所有关法律法规和公司内部管理制度的有关规定执行

各项人员的人选、条件、标准和程序提出建议，未有违反法律法规、公司管理制度的情形发生。

3、董事会审计委员会履职情况

详细内容请见公司于同日在上海证券交易所网站（网址http：//www.sse.com.cn）披露的公

司《审计委员会年度履职报告》。

4、董事会薪酬与考核委员会履职情况

董事会薪酬与考核委员会是负责公司董事、高管人员的考核和薪酬管理制度。委员会严格按

照中国证监会、上交所有关法律法规和公司内部管理制度的有关规定对董事、高管人员的薪酬和

考核标准进行研究、审查等工作，未有违反法律法规、公司管理制度的情形发生。

五、监事会发现公司存在风险的说明

公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面不存在的不能保证独立性、不能保

持自主经营能力的情况。

七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

为建立与现代企业制度相适应的激励约束机制，有效调动高管人员的积极性和创造性，公司

建立了对高级管理人员的选择、考评、约束激励机制，制订了高级管理人员的工作责任目标，由

董事会按年度对高级管理人员的业绩和履行职务情况进行考评，并由董事会决定高级管理人员的

聘任。同时，通过内部管理控制制度，对高级管理人员的职权作了相应的约束。

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2014 年年度报告

第十节内部控制

一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况

1、内部控制责任声明按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，

评价其有效性，并如实披露内部控制自我评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和

实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及

董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对

报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。公司内部控制的目标是合理保证

经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现

发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于

情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制

评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

2、内部控制制度建设情况公司根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》

及其配套指引的相关规定，已建立了规范有效的内部控制制度，保证了公司各项生产经营管理活

动有序进行，提高了经营效率和效果，促进了公司发展战略的实现。报告期内，公司制定了《重

大事项事前咨询制度》，修订了《董事会审计委员会工作细则》，修改了《公司章程》，进一步

加强了公司的内部控制规范。具体详见《浙江航民股份有限公司 2014 年度内部控制评价报告》。

内部控制自我评价报告详见附件

是否披露内部控制自我评价报告：是

二、内部控制审计报告的相关情况说明

天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2014年12月31日的财务报告内部控制的有效性审

计后认为：公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报

告内部控制。

本公司内部控制审计报告详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。

是否披露内部控制审计报告：是

三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明

公司于 2011 年 4 月 25 日召开的第五届董事会第五次会议审议通过了《年报信息披露重大差

错责任追究制度》，对公司年报编制、审议、披露的程序及保密措施、责任追究等进行了规定，

规定公司可以对信息披露重大差错责任人给予行政及经济处分，并有权视情形追究相关责任人的

法律责任。

报告期内，公司年报信息披露未出现重大会计差错、重大信息遗漏等情况。

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2014 年年度报告

第十一节财务报告

一、审计报告

天健审〔2015〕1198 号

浙江航民股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的浙江航民股份有限公司（以下简称航民股份公司）财务报表，包括 2014

年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2014 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金

流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是航民股份公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计

准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使

财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师

审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道

德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序

取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行

风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程

序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务

报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，航民股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映

了航民股份公司 2014 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2014 年度的合并及母公司经

营成果和现金流量。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：缪志坚

中国杭州中国注册会计师：陈焱鑫

二〇一五年三月十六日

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2014 年年度报告

二、财务报表

合并资产负债表

2014 年 12 月 31 日

编制单位: 浙江航民股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 920,883,983.96 617,040,010.53

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 355,880,012.49 404,661,537.63

应收账款 188,364,921.47 182,372,136.20

预付款项 108,887,845.84 94,489,647.10

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 1,129,333.33 1,123,611.11

应收股利

其他应收款 2,508,278.31 977,002.50

买入返售金融资产

存货 162,938,563.34 127,394,407.10

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 340,002,672.44 80,992,934.96

流动资产合计 2,080,595,611.18 1,509,051,287.13

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 1,437,254,972.11 1,405,395,688.36

在建工程 58,024,727.98 34,369,362.56

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 72,811,501.26 77,379,970.72

开发支出

商誉

长期待摊费用 1,346,190.16 1,496,748.32

递延所得税资产 3,660,387.32 3,339,768.52

其他非流动资产 189,206,774.62 422,292,276.67

非流动资产合计 1,762,304,553.45 1,944,273,815.15

43 / 114

2014 年年度报告

资产总计 3,842,900,164.63 3,453,325,102.28

流动负债：

短期借款 39,000,000.00 68,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 14,367,350.00

应付账款 127,867,705.14 108,334,491.31

预收款项 9,730,139.84 12,654,772.15

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 136,140,811.96 113,478,798.46

应交税费 110,381,927.32 82,582,044.38

应付利息 76,910.19 143,099.39

应付股利 55,587,500.00 40,250,000.00

其他应付款 8,248,670.08 8,444,992.29

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 315,863,774.54 9,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 802,897,439.07 457,255,547.98

非流动负债：

长期借款

应付债券 253,053,311.48 566,849,125.78

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 74,188,943.64 75,737,109.29

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 327,242,255.12 642,586,235.07

负债合计 1,130,139,694.19 1,099,841,783.05

所有者权益

股本 635,310,000.00 635,310,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 103,699,132.01 103,699,132.01

减：库存股

44 / 114

2014 年年度报告

其他综合收益

专项储备

盈余公积 185,372,369.92 163,213,606.78

一般风险准备

未分配利润 1,485,355,611.39 1,199,914,139.07

归属于母公司所有者权益合计 2,409,737,113.32 2,102,136,877.86

少数股东权益 303,023,357.12 251,346,441.37

所有者权益合计 2,712,760,470.44 2,353,483,319.23

负债和所有者权益总计 3,842,900,164.63 3,453,325,102.28

法定代表人：朱重庆主管会计工作负责人：朱建庆会计机构负责人：沈利文

母公司资产负债表

2014 年 12 月 31 日

编制单位:浙江航民股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 468,963,659.99 371,639,824.41

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 134,460,697.79 202,297,465.71

应收账款 55,146,168.68 51,025,401.99

预付款项 35,766,271.31 35,222,058.66

应收利息 1,129,333.33 1,123,611.11

应收股利

其他应收款 268,017,001.38 273,791,481.87

存货 69,491,838.66 56,342,806.92

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 300,000,000.00 60,366,326.70

流动资产合计 1,332,974,971.14 1,051,808,977.37

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 690,083,645.03 564,914,229.46

投资性房地产

固定资产 242,069,168.77 297,347,520.28

在建工程 254,000.00 12,465,833.31

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 18,939,176.81 33,259,738.41

开发支出

商誉

45 / 114

2014 年年度报告

长期待摊费用 38,375.68

递延所得税资产 9,217,102.57 8,072,030.34

其他非流动资产 170,677,783.82 402,707,429.20

非流动资产合计 1,131,240,877.00 1,318,805,156.68

资产总计 2,464,215,848.14 2,370,614,134.05

流动负债：

短期借款 15,000,000.00 18,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 55,029,283.88 50,911,132.61

预收款项 2,200,971.88 2,275,858.85

应付职工薪酬 8,373,757.10 7,086,300.70

应交税费 51,639,795.26 38,857,296.84

应付利息 30,250.00 36,300.00

应付股利

其他应付款 40,310,319.04 59,423,169.04

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 315,863,774.54

其他流动负债

流动负债合计 488,448,151.70 176,590,058.04

非流动负债：

长期借款

应付债券 253,053,311.48 566,849,125.78

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 4,957,799.32 3,943,995.97

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 258,011,110.80 570,793,121.75

负债合计 746,459,262.50 747,383,179.79

所有者权益：

股本 635,310,000.00 635,310,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 153,417,464.29 153,417,464.29

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 178,525,682.04 156,366,918.90

未分配利润 750,503,439.31 678,136,571.07

所有者权益合计 1,717,756,585.64 1,623,230,954.26

46 / 114

2014 年年度报告

负债和所有者权益总计 2,464,215,848.14 2,370,614,134.05

法定代表人：朱重庆主管会计工作负责人：朱建庆会计机构负责人：沈利文

合并利润表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业总收入 3,184,223,307.10 2,930,792,464.14

其中：营业收入 3,184,223,307.10 2,930,792,464.14

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 2,589,565,115.96 2,367,661,104.03

其中：营业成本 2,315,491,784.09 2,114,497,312.06

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 25,575,903.90 24,892,737.80

销售费用 49,125,879.89 46,627,597.43

管理费用 169,129,649.08 161,196,026.26

财务费用 29,073,790.85 18,850,913.14

资产减值损失 1,168,108.15 1,596,517.34

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 42,879,202.19 18,348,141.70

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 637,537,393.33 581,479,501.81

加：营业外收入 15,557,227.93 16,511,585.61

其中：非流动资产处置利得 2,115,011.77 2,321,822.69

减：营业外支出 8,690,893.08 11,426,265.25

其中：非流动资产处置损失 2,609,278.19 6,914,169.56

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 644,403,728.18 586,564,822.17

减：所得税费用 126,004,057.55 112,410,134.52

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 518,399,670.63 474,154,687.65

归属于母公司所有者的净利润 444,872,754.88 411,106,972.28

少数股东损益 73,526,915.75 63,047,715.37

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

47 / 114

2014 年年度报告

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 518,399,670.63 474,154,687.65

归属于母公司所有者的综合收益总额 444,872,754.88 411,106,972.28

归属于少数股东的综合收益总额 73,526,915.75 63,047,715.37

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.70 0.65

（二）稀释每股收益(元/股) 0.70 0.65

法定代表人：朱重庆主管会计工作负责人：朱建庆会计机构负责人：沈利文

母公司利润表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业收入 1,377,139,771.67 1,410,994,783.34

减：营业成本 1,111,383,460.74 1,056,565,301.72

营业税金及附加 8,326,290.83 9,806,782.73

销售费用 18,496,109.42 17,407,474.88

管理费用 56,841,180.91 67,896,441.79

财务费用 23,019,993.44 6,311,400.48

资产减值损失 3,888,252.92 16,129,746.48

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 112,638,418.65 143,040,390.59

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 267,822,902.06 379,918,025.85

加：营业外收入 2,469,556.67 5,656,145.54

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 5,222,283.37 5,549,760.19

其中：非流动资产处置损失

48 / 114

2014 年年度报告

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 265,070,175.36 380,024,411.20

减：所得税费用 43,482,543.98 59,073,270.56

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 221,587,631.38 320,951,140.64

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 221,587,631.38 320,951,140.64

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：朱重庆主管会计工作负责人：朱建庆会计机构负责人：沈利文

合并现金流量表

2014 年 1—12 月

单位：元币种：人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 2,818,199,668.60 2,531,324,088.89

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 3,360,841.77 4,551,829.50

收到其他与经营活动有关的现金 19,416,229.90 17,963,070.95

49 / 114

2014 年年度报告

经营活动现金流入小计 2,840,976,740.27 2,553,838,989.34

购买商品、接受劳务支付的现金 1,257,328,819.90 1,254,080,978.00

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 490,168,168.81 458,091,339.54

支付的各项税费 345,512,562.67 323,527,712.96

支付其他与经营活动有关的现金 41,302,091.88 40,426,695.69

经营活动现金流出小计 2,134,311,643.26 2,076,126,726.19

经营活动产生的现金流量净额 706,665,097.01 477,712,263.15

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长 3,706,279.47 11,540,470.00

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 490,602,579.97 23,223,431.59

投资活动现金流入小计 494,308,859.44 34,763,901.59

购建固定资产、无形资产和其他长 205,888,536.58 143,998,660.52

期资产支付的现金

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的 10.00

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 470,561,783.82 330,000,000.00

投资活动现金流出小计 676,450,330.40 473,998,660.52

投资活动产生的现金流量净额 -182,141,470.96 -439,234,758.93

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收

到的现金

取得借款收到的现金 130,500,000.00 123,000,000.00

发行债券收到的现金 247,625,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 130,500,000.00 370,625,000.00

偿还债务支付的现金 168,500,000.00 133,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 177,706,888.08 113,021,495.83

现金

其中：子公司支付给少数股东的股 6,512,500.00 3,750,000.00

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 10,569,390.53

筹资活动现金流出小计 346,206,888.08 256,590,886.36

筹资活动产生的现金流量净额 -215,706,888.08 114,034,113.64

四、汇率变动对现金及现金等价物的 30,910.46 -252,068.57

影响

50 / 114

2014 年年度报告

五、现金及现金等价物净增加额 308,847,648.43 152,259,549.29

加：期初现金及现金等价物余额 606,856,335.53 454,596,786.24

六、期末现金及现金等价物余额 915,703,983.96 606,856,335.53

法定代表人：朱重庆主管会计工作负责人：朱建庆会计机构负责人：沈利文

母公司现金流量表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,221,371,799.04 1,241,706,711.97

收到的税费返还 551,476.04 380,000.00

收到其他与经营活动有关的现金 10,108,222.76 10,095,070.84

经营活动现金流入小计 1,232,031,497.84 1,252,181,782.81

购买商品、接受劳务支付的现金 722,989,792.14 725,535,561.89

支付给职工以及为职工支付的现金 154,799,085.87 169,719,425.35

支付的各项税费 114,274,920.10 147,565,735.25

支付其他与经营活动有关的现金 11,986,004.62 14,995,190.37

经营活动现金流出小计 1,004,049,802.73 1,057,815,912.86

经营活动产生的现金流量净额 227,981,695.11 194,365,869.95

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 99,217,251.20 78,631,336.40

处置固定资产、无形资产和其他长 18,989,674.48 9,090,220.00

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 533,110,415.52 166,302,797.15

投资活动现金流入小计 651,317,341.20 254,024,353.55

购建固定资产、无形资产和其他长 25,295,189.59 34,125,432.55

期资产支付的现金

投资支付的现金 35,945,000.00 142,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的 10.00

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 551,249,901.96 351,614,575.55

投资活动现金流出小计 612,490,101.55 527,740,008.10

投资活动产生的现金流量净额 38,827,239.65 -273,715,654.55

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 30,000,000.00 18,000,000.00

发行债券收到的现金 247,625,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 21,000,000.00

筹资活动现金流入小计 30,000,000.00 286,625,000.00

偿还债务支付的现金 33,000,000.00 12,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 165,731,991.94 104,974,170.26

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 1,652,900.00 10,304,166.67

51 / 114

2014 年年度报告

筹资活动现金流出小计 200,384,891.94 127,278,336.93

筹资活动产生的现金流量净额 -170,384,891.94 159,346,663.07

四、汇率变动对现金及现金等价物的 -207.24 48.74

影响

五、现金及现金等价物净增加额 96,423,835.58 79,996,927.21

加：期初现金及现金等价物余额 371,289,824.41 291,292,897.20

六、期末现金及现金等价物余额 467,713,659.99 371,289,824.41

法定代表人：朱重庆主管会计工作负责人：朱建庆会计机构负责人：沈利文

52 / 114

2014 年年度报告

合并所有者权益变动表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目其他权益工具减：专少数股东权所有者权益合

其他一般益计

优永库项

股本其资本公积综合盈余公积风险未分配利润

先续存储

他收益准备

股债股备

一、上年期末余额 635,310,000.00 103,699,132.01 163,213,606.78 1,199,914,139.07 251,346,441.37 2,353,483,319.23

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 635,310,000.00 103,699,132.01 163,213,606.78 1,199,914,139.07 251,346,441.37 2,353,483,319.23

三、本期增减变动金额（减 22,158,763.14 285,441,472.32 51,676,915.75 359,277,151.21

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 444,872,754.88 73,526,915.75 518,399,670.63

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 22,158,763.14 -159,431,282.56 -21,850,000.00 -159,122,519.42

1．提取盈余公积 22,158,763.14 -22,158,763.14

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -127,062,000.00 -21,850,000.00 -148,912,000.00

分配

4．其他 -10,210,519.42 -10,210,519.42

53 / 114

2014 年年度报告

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 635,310,000.00 103,699,132.01 185,372,369.92 1,485,355,611.39 303,023,357.12 2,712,760,470.44

上期

归属于母公司所有者权益

其他权益工具减

项目专少数股东权所有者权益合

：其他一般

优永项益计

股本其资本公积库综合盈余公积风险未分配利润

先续储

他存收益准备

股债备

股

一、上年期末余额 423,540,000.00 316,598,440.78 131,118,492.72 914,681,862.28 240,021,301.48 2,025,960,097.26

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 423,540,000.00 316,598,440.78 131,118,492.72 914,681,862.28 240,021,301.48 2,025,960,097.26

三、本期增减变动金额（减 211,770,000.00 -212,899,308.77 32,095,114.06 285,232,276.79 11,325,139.89 327,523,221.97

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 411,106,972.28 63,047,715.37 474,154,687.65

（二）所有者投入和减少 -2,277,424.52 -7,722,575.48 -10,000,000.00

资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

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2014 年年度报告

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他 -2,277,424.52 -7,722,575.48 -10,000,000.00

（三）利润分配 32,095,114.06 -125,874,695.49 -44,000,000.00 -137,779,581.43

1．提取盈余公积 32,095,114.06 -32,095,114.06

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -84,708,000.00 -44,000,000.00 -128,708,000.00

分配

4．其他 -9,071,581.43 -9,071,581.43

（四）所有者权益内部结 211,770,000.00 -211,770,000.00

转

1．资本公积转增资本（或 211,770,000.00 -211,770,000.00

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他 1,148,115.75 1,148,115.75

四、本期期末余额 635,310,000.00 103,699,132.01 163,213,606.78 1,199,914,139.07 251,346,441.37 2,353,483,319.23

法定代表人：朱重庆主管会计工作负责人：朱建庆会计机构负责人：沈利文

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2014 年年度报告

母公司所有者权益变动表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

本期

其他权益工具

项目减：库其他综合专项所有者权益合

股本优先永续资本公积盈余公积未分配利润

其他存股收益储备计

股债

一、上年期末余额 635,310,000.00 153,417,464.29 156,366,918.90 678,136,571.07 1,623,230,954.26

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 635,310,000.00 153,417,464.29 156,366,918.90 678,136,571.07 1,623,230,954.26

三、本期增减变动金额（减 22,158,763.14 72,366,868.24 94,525,631.38

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 221,587,631.38 221,587,631.38

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 22,158,763.14 -149,220,763.14 -127,062,000.00

1．提取盈余公积 22,158,763.14 -22,158,763.14

2．对所有者（或股东）的分 -127,062,000.00 -127,062,000.00

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

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2014 年年度报告

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 635,310,000.00 153,417,464.29 178,525,682.04 750,503,439.31 1,717,756,585.64

上期

其他权益工具

项目减：库其他综合专项所有者权益合

股本优先永续资本公积盈余公积未分配利润

其他存股收益储备计

股债

一、上年期末余额 423,540,000.00 364,039,348.54 124,271,804.84 473,988,544.49 1,385,839,697.87

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 423,540,000.00 364,039,348.54 124,271,804.84 473,988,544.49 1,385,839,697.87

三、本期增减变动金额（减 211,770,000.00 -210,621,884.25 32,095,114.06 204,148,026.58 237,391,256.39

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 320,951,140.64 320,951,140.64

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 32,095,114.06 -116,803,114.06 -84,708,000.00

1．提取盈余公积 32,095,114.06 -32,095,114.06

2．对所有者（或股东）的分 -84,708,000.00 -84,708,000.00

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转 211,770,000.00 -211,770,000.00

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2014 年年度报告

1．资本公积转增资本（或股 211,770,000.00 -211,770,000.00

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他 1,148,115.75 1,148,115.75

四、本期期末余额 635,310,000.00 153,417,464.29 156,366,918.90 678,136,571.07 1,623,230,954.26

法定代表人：朱重庆主管会计工作负责人：朱建庆会计机构负责人：沈利文

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2014 年年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

浙江航民股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经原浙江省人民政府证券委员会浙证委

[1997]168 号文批准，由浙江航民实业集团有限公司（以下简称航民实业集团）、万向集团公司、

杭州钢铁集团公司、顺德市珠江金纺集团公司（已更名为佛山市顺德金纺集团有限公司）、上海

二纺机股份有限公司和国营邵阳第二纺织机械厂等六家法人单位共同发起设立，于 1998 年 1 月 6

日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。公司现持有注册号为

330000000007710 的企业法人营业执照，注册资本 63,531 万元，股份总数 63,531 万股（每股面

值 1 元），均为无限售条件的流通股份。公司股票于 2004 年 8 月 9 日在上海证券交易所挂牌交易。

本公司属纺织印染及电力生产行业。经营范围：纺织、印染及相关原辅材料的生产和销售，

热电生产，煤炭（无储存）的销售，经营进出口业务（范围详见外经贸部门批文）。

本财务报表业经公司 2015 年 3 月 16 日六届董事会十四次会议批准对外报出。

2. 合并财务报表范围

本公司将杭州航民小城热电有限公司（以下简称小城热电公司）、杭州航民热电有限公司（以

下简称航民热电公司）、杭州航民江东热电有限公司（以下简称江东热电公司）、杭州澳美印染

有限公司（以下简称澳美印染公司）、杭州航民美时达印染有限公司（以下简称美时达印染公司）、

杭州航民达美染整有限公司（以下简称达美染整公司）、杭州钱江印染化工有限公司（以下简称

钱江印染公司）、杭州萧山航民非织造布有限公司（以下简称航民非织造布公司）、浙江航民海

运有限公司（以下简称航民海运公司）、杭州萧山航民污水处理有限公司（以下简称污水处理公

司）和杭州萧山东片污水处理有限公司（以下简称东片污水公司）等 11 家子公司纳入本期合并财

务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产

摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。

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2014 年年度报告

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的

账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支

付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整

留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为

商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购

买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并

成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子

公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务

报表》编制。

7. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转

换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8. 外币业务和外币报表折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债

表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购

建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成

本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益

或其他综合收益。

9. 金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负

债）、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融

负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，

相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始

确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交

易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成

本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益

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2014 年年度报告

工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允

价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时

可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并

须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入

当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进

行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除

按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法

处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利

得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；

处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动

收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的

利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投

资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累

计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报

酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该

金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对

价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，

分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金

融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移

金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计

额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确

认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计

入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权

益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融

资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包

括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以

外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入

值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观

察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数

据作出的财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账

面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进

行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风

险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和

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2014 年年度报告

不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结

果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

① 债务人发生严重财务困难；

② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重

或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化

使公司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的

权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续

时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其

成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未

超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否

发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、

经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下

降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期

后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并

计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综

合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金

融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期

损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。

10. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准金额 100 万元以上（含）且占应收款项账面余

额 10%以上的款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值

低于其账面价值的差额计提坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

账龄分析法组合相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 6 6

其中：1 年以内分项，可添加行

1－2 年 10 10

2－3 年 20 20

3 年以上 40 40

3－4 年 40 40

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4－5 年 40 40

5 年以上 80 80

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风

险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在

显著差异

坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低

于其账面价值的差额计提坏账准备

对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面

价值的差额计提坏账准备。

11. 存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过

程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的

差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去

估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营

过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关

税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部

分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价

准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

12. 长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与

方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，

但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行

权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表

中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面

价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽

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子交易”。

属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一

揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账

面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股

权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；

资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始

投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表

和合并财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按

成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。

属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一

揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重

新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉

及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但

由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资

成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务

重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资

产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权

投资，采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对

被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投

资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为可供出售金融资产，按公允价值计量。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始

持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存

收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买

日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲

减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每

一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他

综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

13. 固定资产

(1).确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年

度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

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(2).折旧方法

类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

房屋及建筑物直线法 10-35 5 9.50-2.71

通用设备直线法 5-10 5 19.00-9.50

专用设备直线法 10-30 5 9.50-3.17

运输工具直线法 8-20 5 11.88-4.75

14. 在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造

该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态

但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂

估价值，但不再调整原已计提的折旧。

15. 借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，

计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2．借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已

经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超

过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建

或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停

止资本化。

3．借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息

费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取

得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建

或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出

加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

16. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现

方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目摊销年限(年)

土地使用权 10-50

(2). 内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的

支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技

术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的

方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将

在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形

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资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠

地计量。

17. 长期资产减值

对长期股权投资、固定资产、在建工程等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，

估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

可收回金额的计量结果表明，该等长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面

价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产

减值准备。

18. 长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用

按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以

后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

19. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或