航天通信控股集团股份有限公司
审计报告
(2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日止)
目录 页次
一、 审计报告 1-2
二、 财务报表
合并资产负债表和公司资产负债表 1-4
合并利润表和公司利润表 5-6
合并现金流量表和公司现金流量表 7-8
合并所有者权益变动表和公司所有者权益变动表 9-12
财务报表附注 1-81
一、 财务报表
合并资产负债表
2014 年 12 月 31 日编制单位: 航天通信控股集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额流动资产:
货币资金 1,504,521,701.14 1,798,517,985.29
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 218,817,934.47 103,464,739.30
应收账款 1,208,015,083.51 1,294,057,140.25
预付款项 719,648,854.16 1,163,810,191.98
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 319,543,563.51 308,766,597.79
买入返售金融资产
存货 1,517,074,546.68 1,308,333,644.91
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 59,122,740.81 19,131,287.62
流动资产合计 5,546,744,424.28 5,996,081,587.14非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 1,826,498.74 9,326,498.74
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,284,440.00 3,284,440.00
投资性房地产 116,202,643.00 119,750,105.32
固定资产 1,032,811,071.75 1,080,146,780.49
在建工程 539,380,449.38 313,992,749.44
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 395,463,227.89 396,116,913.99
开发支出 7,636,697.72 14,202,628.74
商誉 49,371,301.50 49,371,301.50
长期待摊费用 20,295,626.04 20,397,838.00
递延所得税资产 29,346,158.98 27,043,390.95
其他非流动资产 108,684,231.84
非流动资产合计 2,304,302,346.84 2,033,632,647.17
资产总计 7,851,046,771.12 8,029,714,234.31流动负债:
短期借款 2,113,016,177.32 1,918,835,591.25向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债
应付票据 174,291,776.66 433,693,438.85
应付账款 1,202,377,311.95 1,396,621,201.11
预收款项 1,138,380,325.68 947,978,308.77卖出回购金融资产款应付手续费及佣金
应付职工薪酬 47,493,708.70 44,751,346.96
应交税费 175,630,580.74 67,403,927.59
应付利息 13,195,690.38 3,330,033.30
应付股利 31,851,460.57 20,833,728.75
其他应付款 307,479,330.11 269,589,526.14应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 188,000,000.00 9,000,000.00其他流动负债
流动负债合计 5,391,716,362.11 5,112,037,102.72非流动负债:
长期借款 228,000,000.00 338,000,000.00应付债券其中:优先股
永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款
预计负债 858,000.00
递延收益 77,899,576.52 133,808,222.23
递延所得税负债 110,417,435.89
其他非流动负债 114,788,053.13
非流动负债合计 420,687,629.65 583,083,658.12
负债合计 5,812,403,991.76 5,695,120,760.84所有者权益
股本 416,428,086.00 416,428,086.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 672,655,472.31 658,931,131.81
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 5,492,343.07 3,915,053.95
一般风险准备
未分配利润 443,433,273.52 712,417,021.90
归属于母公司所有者权益合计 1,538,009,174.90 1,791,691,293.66
少数股东权益 500,633,604.46 542,902,179.81
所有者权益合计 2,038,642,779.36 2,334,593,473.47
负债和所有者权益总计 7,851,046,771.12 8,029,714,234.31法定代表人:敖刚主管会计工作负责人:陈加武会计机构负责人:郑春慧
母公司资产负债表
2014 年 12 月 31 日编制单位:航天通信控股集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额流动资产:
货币资金 115,234,758.10 334,637,597.08
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 45,695,370.80 18,870,141.43
应收账款 210,768,016.56 331,137,181.87
预付款项 285,372,119.29 483,189,091.11
应收利息
应收股利 262,375,249.17 311,602,810.06
其他应收款 364,012,502.86 368,953,932.10
存货 318,748,972.12 153,162,562.51
划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产 162,866,399.60 133,402,633.8
流动资产合计 1,765,073,388.50 2,134,955,949.96非流动资产:
可供出售金融资产 1,000,000.00 1,000,000.00持有至到期投资长期应收款
长期股权投资 1,398,373,851.47 1,398,373,851.47
投资性房地产 28,201,120.84 29,268,889.96
固定资产 65,493,367.94 74,374,169.70
在建工程 56,799,976.43 46,022,260.30工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产
无形资产 43,522,334.77 45,663,621.46开发支出商誉
长期待摊费用 11,009,892.17 11,388,520.97递延所得税资产其他非流动资产
非流动资产合计 1,604,400,543.62 1,606,091,313.86
资产总计 3,369,473,932.12 3,741,047,263.82流动负债:
短期借款 1,247,386,834.46 1,151,672,559.15
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债
应付票据 74,036,407.00 331,150,000.00
应付账款 44,912,433.48 140,932,484.68
预收款项 279,395,067.96 291,776,805.12
应付职工薪酬 4,150,829.51 2,918,500.82
应交税费 292,931.56 13,895,772.83
应付利息 7,833,533.27 1,813,533.33
应付股利 9,861,800.28 9,861,800.28
其他应付款 322,124,077.77 482,497,277.64划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债
流动负债合计 1,989,993,915.29 2,426,518,733.85非流动负债:
长期借款 278,000,000.00 208,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 278,000,000.00 208,000,000.00
负债合计 2,267,993,915.29 2,634,518,733.85所有者权益:
股本 416,428,086.00 416,428,086.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 650,949,904.50 650,949,904.50
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 5,492,343.07 3,915,053.95
未分配利润 28,609,683.26 35,235,485.52
所有者权益合计 1,101,480,016.83 1,106,528,529.97
负债和所有者权益总计 3,369,473,932.12 3,741,047,263.82法定代表人:敖刚主管会计工作负责人:陈加武会计机构负责人:郑春慧
合并利润表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 7,048,598,102.06 8,655,676,862.65
其中:营业收入 7,048,598,102.06 8,655,676,862.65
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 7,365,394,711.53 8,777,518,169.74
其中:营业成本 6,212,049,352.58 7,849,071,868.74
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 22,760,290.54 23,177,607.89
销售费用 228,464,437.71 226,456,928.50
管理费用 530,986,073.25 489,492,293.98
财务费用 165,064,083.29 145,865,990.34
资产减值损失 206,070,474.16 43,453,480.29
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填列) 1,219,617.15 -4,923,295.02
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列) -315,576,992.32 -126,764,602.11
加:营业外收入 93,719,175.58 282,773,378.11
其中:非流动资产处置利得 20,957,841.48
减:营业外支出 20,127,982.05 12,430,698.17
其中:非流动资产处置损失 834,314.46
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -241,985,798.79 143,578,077.83
减:所得税费用 30,661,857.58 87,420,266.00
五、净利润(净亏损以“-”号填列) -272,647,656.37 56,157,811.83
归属于母公司所有者的净利润 -246,585,054.96 32,125,595.33
少数股东损益 -26,062,601.41 24,032,216.50六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -272,647,656.37 56,157,811.83
归属于母公司所有者的综合收益总额 -246,585,054.96 34,241,611.41
归属于少数股东的综合收益总额 -26,062,601.41 21,916,200.42八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股) -0.59 0.10
(二)稀释每股收益(元/股) -0.59 0.10本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。法定代表人:敖刚主管会计工作负责人:陈加武会计机构负责人:郑春慧
母公司利润表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,422,105,212.16 2,270,194,245.30
减:营业成本 1,354,796,665.80 2,174,287,755.58
营业税金及附加 4,273,184.74 4,631,446.50
销售费用 35,969,399.50 41,350,780.52
管理费用 66,332,552.63 54,546,298.60
财务费用 81,101,424.68 111,789,930.56
资产减值损失 140,962,313.49 16,173,499.61
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填列) 256,208,708.27 237,304,245.59
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列) -5,121,620.41 104,718,779.52
加:营业外收入 23,664,365.01 21,930,289.56
其中:非流动资产处置利得
减:营业外支出 2,769,853.44 6,434,754.99
其中:非流动资产处置损失 585,689.02
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 15,772,891.16 120,214,314.09
减:所得税费用 6,683.64
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 15,772,891.16 120,207,630.45五、其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 15,772,891.16 120,207,630.45七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)法定代表人:敖刚主管会计工作负责人:陈加武会计机构负责人:郑春慧
合并现金流量表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 8,331,879,149.20 9,859,411,684.39
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 104,397,056.98 129,201,034.58
收到其他与经营活动有关的现金 55,428,385.42 67,096,266.96
经营活动现金流入小计 8,491,704,591.60 10,055,708,985.93
购买商品、接受劳务支付的现金 7,588,901,053.73 8,528,959,976.55
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现 558,367,182.47 547,104,917.68金
支付的各项税费 170,356,009.75 228,055,753.81
支付其他与经营活动有关的现金 404,450,859.61 345,256,416.68
经营活动现金流出小计 8,722,075,105.56 9,649,377,064.72
经营活动产生的现金流量净 -230,370,513.96 406,331,921.21额二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 8,000,000.00 28,000,000.00
取得投资收益收到的现金 195,567.21 282,555.65
处置固定资产、无形资产和其他 30,019,639.70 56,645,807.78长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 38,215,206.91 84,928,363.43
购建固定资产、无形资产和其他 201,803,130.30 330,005,521.51长期资产支付的现金
投资支付的现金 500,000.00 170,021,084.07
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,506,535.35 2,399,808.09
投资活动现金流出小计 204,809,665.65 502,426,413.67
投资活动产生的现金流量净 -166,594,458.74 -417,498,050.24额三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金 756,546,491.50
其中:子公司吸收少数股东投资 7,360,000.00收到的现金
取得借款收到的现金 2,743,020,329.41 2,779,676,111.27
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 67,930,000.00 237,700,000.00
筹资活动现金流入小计 2,810,950,329.41 3,773,922,602.77
偿还债务支付的现金 2,419,611,876.28 2,626,760,164.64
分配股利、利润或偿付利息支付 185,907,534.58 190,762,559.59的现金
其中:子公司支付给少数股东的 24,097,815.44股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 8,000,000.00 144,884,929.08
筹资活动现金流出小计 2,613,519,410.86 2,962,407,653.31
筹资活动产生的现金流量净 197,430,918.55 811,514,949.46额
四、汇率变动对现金及现金等价物 3,911,867.21 1,370,067.59的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -195,622,186.94 801,718,888.02
加:期初现金及现金等价物余额 1,610,110,558.14 808,391,670.12
六、期末现金及现金等价物余额 1,414,488,371.20 1,610,110,558.14法定代表人:敖刚主管会计工作负责人:陈加武会计机构负责人:郑春慧
母公司现金流量表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1,582,810,936.21 2,548,359,399.51
收到的税费返还 49,690,346.23 48,929,149.69
收到其他与经营活动有关的现金 16,945,678.02 18,424,878.80
经营活动现金流入小计 1,649,446,960.46 2,615,713,428.00
购买商品、接受劳务支付的现金 1,907,809,657.16 2,596,130,050.18
支付给职工以及为职工支付的现 38,156,731.56 39,198,187.43金
支付的各项税费 23,555,783.47 16,657,289.84
支付其他与经营活动有关的现金 62,408,638.90 61,983,077.72
经营活动现金流出小计 2,031,930,811.09 2,713,968,605.17
经营活动产生的现金流量净额 -382,483,850.63 -98,255,177.17二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 111,000,000.00 144,000,000.00
取得投资收益收到的现金 296,609,595.06 29,502,782.13
处置固定资产、无形资产和其他 23,903,072.60 11,582,015.51长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 431,512,667.66 185,084,797.64
购建固定资产、无形资产和其他 9,703,692.70 31,624,896.38长期资产支付的现金
投资支付的现金 100,000,000.00 294,999,122.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 109,703,692.70 326,624,018.38
投资活动产生的现金流量净 321,808,974.96 -141,539,220.74额三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金 749,186,491.50
取得借款收到的现金 1,532,110,890.41 1,353,241,679.60
收到其他与筹资活动有关的现金 75,069,195.20 229,051,724.76
筹资活动现金流入小计 1,607,180,085.61 2,331,479,895.86
偿还债务支付的现金 1,384,641,312.32 1,721,403,704.61
分配股利、利润或偿付利息支付 118,237,856.83 115,457,835.90的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 166,478,197.98 150,398,190.00
筹资活动现金流出小计 1,669,357,367.13 1,987,259,730.51
筹资活动产生的现金流量净 -62,177,281.52 344,220,165.35额
四、汇率变动对现金及现金等价物 4,378,155.41 900,110.51的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -118,474,001.78 105,325,877.95
加:期初现金及现金等价物余额 202,177,597.08 96,851,719.13
六、期末现金及现金等价物余额 83,703,595.30 202,177,597.08法定代表人:敖刚主管会计工作负责人:陈加武会计机构负责人:郑春慧
合并所有者权益变动表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益 其 一
项目 减
工具 他 专 般 少数股东权益 所有者权益合计
:
综 项 风
股本 优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润
其 合 储 险
先 续 存
他 收 备 准
股 债 股
益 备
一、上年期末余额 416,428,086.00 658,931,131.81 3,915,053.95 712,417,021.90 542,902,179.81 2,334,593,473.47加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 416,428,086.00 658,931,131.81 3,915,053.95 712,417,021.90 542,902,179.81 2,334,593,473.47
三 、 本 期 增 减 变动金额 13,724,340.50 1,577,289.12 -268,983,748.38 -42,268,575.35 -295,950,694.11(减少以“-”号填列)
(一)综合收益总额 -246,585,054.96 -26,062,601.41 -272,647,656.37
(二)所有者投入和减少 13,724,340.50 14,425,308.12 28,149,648.62资本
1.股东投入的普通股 14,926,720.61 19,149,717.66 34,076,438.272.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他 -1,202,380.11 -4,724,409.54 -5,926,789.65
(三)利润分配 1,577,289.12 -22,398,693.42 -30,631,282.06 -51,452,686.36
1.提取盈余公积 1,577,289.12 -1,577,289.122.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东) -20,821,404.30 -30,631,282.06 -51,452,686.36的分配4.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他
四、本期期末余额 416,428,086.00 672,655,472.31 5,492,343.07 443,433,273.52 500,633,604.46 2,038,642,779.36
项目 上期
归属于母公司所有者权益
其他权益 其 一
减
工具 他 专 般
: 少数股东权益 所有者权益合计
优 永 综 项 风
股本 其 资本公积 库 盈余公积 未分配利润
合 储 险
先 续 存
他 收 备 准
股 债 股
益 备
一、上年期末余额 326,172,356.00 9,195,252.42 709,551,847.54 543,691,674.02 1,588,611,129.98加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 326,172,356.00 9,195,252.42 709,551,847.54 543,691,674.02 1,588,611,129.98
三、本期增减变动金额(减 90,255,730.00 649,735,879.39 3,915,053.95 2,865,174.36 -789,494.21 745,982,343.49少以“-”号填列)
(一)综合收益总额 32,125,595.33 24,032,216.50 56,157,811.83
(二)所有者投入和减少 90,255,730.00 649,910,915.02 7,698,998.85 747,865,643.87资本
1.股东投入的普通股 90,255,730.00 649,910,915.02 10,663,092.29 750,829,737.312.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他 -2,964,093.44 -2,964,093.44
(三)利润分配 -175,035.63 3,915,053.95 -30,008,842.43 -31,772,288.10 -58,041,112.21
1.提取盈余公积 3,915,053.95 -3,915,053.952.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的 -26,093,788.48 -31,772,288.10 -57,866,076.58分配
4.其他 -175,035.63 -175,035.63
(四)所有者权益内部结 748,421.46 -748,421.46转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损
4.其他 748,421.46 -748,421.46(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他
四、本期期末余额 416,428,086.00 658,931,131.81 3,915,053.95 712,417,021.90 542,902,179.81 2,334,593,473.47法定代表人:敖刚主管会计工作负责人:陈加武会计机构负责人:郑春慧
母公司所有者权益变动表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益 减 其 专
项目 工具
股本 资本公积 : 项 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优 永 其 库 他 储
先 续 他 存 综 备
股 债 股
合
收
益
一、上年期末余额 416,428,086.00 650,949,904.50 3,915,053.95 35,235,485.52 1,106,528,529.97加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 416,428,086.00 650,949,904.50 3,915,053.95 35,235,485.52 1,106,528,529.97
三 、 本 期 增 减 变动金额 1,577,289.12 -6,625,802.26 -5,048,513.14(减少以“-”号填列)
(一)综合收益总额 15,772,891.16 15,772,891.16(二)所有者投入和减少资本1.股东投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他
(三)利润分配 1,577,289.12 -22,398,693.42 -20,821,404.30
1.提取盈余公积 1,577,289.12 -1,577,289.12
2.对所有者(或股东) -20,821,404.30 -20,821,404.30的分配3.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他
四、本期期末余额 416,428,086.00 650,949,904.50 5,492,343.07 28,609,683.26 1,101,480,016.83
上期
其他权益 其
工具
减 他
: 综
项目
股本 优 永 资本公积 库 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 合
先 续 存
他
股 债 股 收
益
一、上年期末余额 326,172,356.00 1,279,143.00 -54,963,302.50 272,488,196.50加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 326,172,356.00 1,279,143.00 -54,963,302.50 272,488,196.50
三、本期增减变动金额 90,255,730.00 649,670,761.50 3,915,053.95 90,198,788.02 834,040,333.47(减少以“-”号填列)
(一)综合收益总额 120,207,630.45 120,207,630.45
(二)所有者投入和减少 90,255,730.00 649,670,761.50 739,926,491.50资本
1.股东投入的普通股 90,255,730.00 649,670,761.50 739,926,491.502.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他
(三)利润分配 3,915,053.95 -30,008,842.43 -26,093,788.48
1.提取盈余公积 3,915,053.95 -3,915,053.95
2.对所有者(或股东) -26,093,788.48 -26,093,788.48的分配3.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他
(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他
四、本期期末余额 416,428,086.00 650,949,904.50 3,915,053.95 35,235,485.52 1,106,528,529.97法定代表人:敖刚主管会计工作负责人:陈加武会计机构负责人:郑春慧
航天通信控股集团股份有限公司
二〇 一四年度财务报表附注
(除特殊注明外,金额单位均为人民币元)
一、 公司基本情况
(一) 公司概况
航天通信控股集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系于 1987 年 2 月经浙
江省轻工业厅(87)轻办字 49 号文批准设立的股份有限公司,发起人为中国纺织原
料材料公司(现已更名为中国纺织原料物资总公司)、中国人民建设银行浙江省信托
投资公司(现已更名为浙江省信托投资有限公司)、浙江国际信托投资公司(现已更
名为浙江国信控股集团有限责任公司)、中国纺织品进出口公司浙江省分公司(现已
改组为浙江东方(集团)股份有限公司)和浙江省纺织工业公司(现已改组)。本公
司的母公司为中国航天科工集团公司,本公司的实际控制人为中国航天科工集团公
司。公司的企业法人营业执照注册号:3300001000742。1993 年 9 月在上海证券交易
所上市。所属行业为制造业兼信息技术业类。
本公司 2006 年 6 月进行股权分置改革,股权分置改革方案为流通股股东每 10 股获
得股票对价 2.5 股,中国航天科工集团公司依据该次股权分置改革方案执行对价安排
股份数量 26,885,393 股,执行对价后持股数 46,193,407 股,占总股本比例 14.16%;2006
年 11 至 12 月份中国航天科工集团公司又从二级市场购入 16,276,460 股,占总股本比
例 4.99%。2013 年 6 月 27 日,中国航天科工集团公司又从二级市场购入 435,700 股,
约占公司已发行总股份的 0.13%;2013 年 11 月 26 日,经中国证券监督管理委员会(以
下简称“中国证监会”)“证监许可[2013]1221 号”文件《关于核准航天通信控股集团股份
有限公司非公开发行股票的批复》核准,公司按 8.55 元/股的价格向特定对象非公开
发行 90,255,730 股,其中中国航天科工集团公司认购 13,538,360 股,其全资子公司航
天科工资产管理有限公司认购 4,512,787 股。本次发行前,中国航天科工集团公司为
公司的控股股东,直接持有公司 63,955,567 股股份,占总股本的比例为 19.61%。发行
后,中国航天科工集团公司直接持有公司 77,493,927 股股份,通过航天科工资产管理
有限公司间接持有公司 4,512,787 股股份,合计占总股本比例为 19.69%。公司控制权
未发生改变。
截至 2014 年 12 月 31 日,本公司累计发行股本总数 416,428,086 股(每股面值人民币
1 元),公司注册资本为 416,428,086 元,其中流通股 398,376,939 元,非流通股 18,051,147
元。
本公司经营范围为:
许可经营项目:煤炭的销售(有效期至 2016 年 6 月 30 日)。航空器部件的维修、停
车业务、医疗器械经营。
一般经营项目:通信产业投资;企业资产管理;通信产品开发;通信工程、通信设
备代维;计算机网络服务(不含互联网上网服务场所经营);轻纺产品及原辅材料、
轻纺机械、器材设备及配件、针纺织品、百货、化工产品及原料、管材及管件的生
产、销售,纸、纸浆、木材、橡胶、农产品(不含食品)、工艺品、建筑材料、金属
材料、五金交电的销售,进出口贸易,实业投资开发,房地产开发经营(经审批设
立房地产开发公司)。通讯设备、家用电器、机械设备、电子设备、医疗器械(限国
产一类)、制冷设备、汽车零部件、电站设备及辅机、液压件、印刷电路板、工具模、
环保产品、塑料制品的销售、维修及技术服务,仪器仪表的修理,经济技术咨询服
务,计算机软件开发,网络工程设计以及硬件销售、维修,计算机系统集成,楼宇
智能化系统、电子监控设备系统、安全技术防范工程、防雷工程的设计、施工及技
术服务,仓储服务,物业管理,房屋租赁服务,水电安装及维修,航天产品、航空
航天通讯设备、电子产品、航天配套产品的研制、销售。航空器部件的设计、销售,
技术咨询服务,设备租赁。
主要产品或提供的劳务:轻纺产品生产、销售,进出口贸易,手机销售,计算机软
件开发、销售,通信终端设施的维护、电信业务的代理服务,电信设备的维护服务,
汽车租赁,航天产品的开发、研制、生产,电站设备及辅机制造,机械电子设备、
电脑加油计量设备、制冷设备、家用电器、航天配套产品、汽车零部件制造,批发、
电子充值券(缴费券)销售,物业管理等。
公司注册地:杭州解放路 138 号航天通信大厦一号楼。
总部办公地:杭州解放路 138 号航天通信大厦一号楼。
本财务报表业经公司董事会于 2015 年 3 月 13 日批准报出。
(二) 合并财务报表范围
截至 2014 年 12 月 31 日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:
子公司名称
成都航天通信设备有限责任公司
易讯科技股份有限公司
杭州中汇棉纺织有限公司
江苏捷诚车载电子信息工程有限公司
沈阳航天新星机电有限责任公司
浙江航天电子信息产业有限公司
张家港保税区新乐毛纺织造有限公司
优能通信科技(杭州)有限公司
宁波中鑫毛纺集团有限公司
沈阳航天新乐有限责任公司
绵阳航天通信设备有限责任公司
湖州中汇纺织服装公司
杭州优能通信系统有限公司
浙江航天无纺布有限公司
南京中富达电子通信技术有限公司
浙江信盛实业有限公司
浙江纺织服装科技有限公司
上海航天舒室环境科技有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在
其他主体中的权益”。
二、 财务报表的编制基础
(一) 编制基础
公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会
计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准
则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会
《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露
规定编制财务报表。
(二) 持续经营
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事
项。
三、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估
计。详见本附注 “三、(二十二)收入”。
(一) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司
的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
(三) 营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
(四) 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合
并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并
财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账
面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中
的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或
承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本
公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确
认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,
经复核后,计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,
于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。
(六) 合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司
所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。
2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。(1)增加子公司或业务在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。(2)处置子公司或业务①一般处理方法在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除
净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权
时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变
动而产生的其他综合收益除外。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、
价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
(八) 外币业务和外币报表折算
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑
差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按
照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。
(九) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债;持有至到期投
资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入
当期损益。
处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公
允价值变动损益。
(2)持有至到期投资
取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用
之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利
率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
(3)应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不
包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,
以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其
现值进行初始确认。
收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
(4)可供出售金融资产
取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将
公允价值变动计入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值
不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同
时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转
出,计入当期损益。
(5)其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续
计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转
移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形
式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资
产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)所转移金融资产的账面价值;
(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,
在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,
并将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)终止确认部分的账面价值;
(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)
之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确
认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部
分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,
且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融
负债,并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融
负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价
(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的
相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分
的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间
的差额,计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃
市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当
前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场
参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,
并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切
实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
6、 金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表
日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减
值的,计提减值准备。
(1)可供出售金融资产的减值准备:
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关
因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接
计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升
且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以
转回,计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。
(2)持有至到期投资的减值准备:
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十) 应收款项坏账准备
1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项:
单项金额重大的判断依据或金额标准:
本公司将 300 万元以上(含 300 万元)的应收款项,确定为单项金额重大的应
收款项。
单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法:
在资产负债表日,本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,经测
试发生了减值的,按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确定减值损
失,计提坏账准备;对单项测试未减值的并按政策等确认的风险极低或投资性
款项的应收款不计提坏账准备,如有关政府部门的未收款项、投资性暂挂款等;
对单项测试未减值的军品应收款项,按在资产负债表日余额的 2%计提坏账准
备;对其他单项测试未减值的应收款项,汇同对单项金额非重大的应收款项,
按类似的信用风险特征划分为若干组合,再按这些应收款项组合在资产负债表
日余额的一定比例计算确定减值损失,计提坏账准备。
2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项:
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 账龄分析法
军品款项组合 余额百分比法
关联方组合 不计提坏账准备
说明:
(1)关联方组合:本公司按与交易对象的关系而划分的组合,若交易对象为
本公司之母公司中国航天科工集团公司,则划入关联方组合。
(2)军品款项组合:本公司按与交易对象的关系而划分的组合,若交易对象
为部队及其他军品单位,则划入军品款项组合。
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年) 2 2
1-2 年 15 15
2-3 年 50 50
3 年以上 100 100
3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
本公司对按政策等确认的风险极低或投资性款项的应收款不计提坏账准备,如
出口退税、长期资产投资暂挂款等。(十一) 存货
1、 存货的分类
存货分类为:原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品等。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产
经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,
确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所
生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持
有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售
合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,
按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、
具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并
计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资
产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品采用一次转销法;
(2)包装物采用一次转销法。(十二) 长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活
动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一
同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位
为本公司的合营企业。
重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够
控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施
加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
(1)企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以
及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益
在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投
资成本。
非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资
的初始投资成本。
(2)其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资
成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为
初始投资成本。
3、 后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价
款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投
资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权
投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的差额,计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,
分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照
被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权
投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所
有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净
资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的
净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,
以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被
投资单位的金额为基础进行核算。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,
冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,
以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投
资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合
同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入
当期投资损失。
(3)长期股权投资的处置
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接
处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进
行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所
有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重
新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处
置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大
影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用
权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、
其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在
终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报
表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按
权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置
后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工
具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与
账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,
处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因
采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后
的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其
他所有者权益全部结转。(十三) 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出
租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行
建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租
的建筑物)。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产
-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无
形资产相同的摊销政策执行。(十四) 固定资产
1、 固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超
过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、 折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和
预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同
方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下:
类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 平均年限法 20-50 3 4.85-1.94
机器设备 平均年限法 6-20 3 16.17-4.85
运输工具 平均年限法 5-8 3 19.40-12.13
电子设备 平均年限法 5 3 19.40
办公设备及其他 平均年限法 5 3 19.40(十五) 在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定
资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣
工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本
等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折
旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的
折旧额。(十六) 借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而
发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,
予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认
为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达
到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资
产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
(2)借款费用已经发生;
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已
经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费
用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借
款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,
该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可
对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连
续超过 3 个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合
资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费
用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当
期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产
支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加
权平均利率计算确定。(十七) 无形资产
1、 无形资产的计价方法
(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达
到预定用途所发生的其他支出。
(2)后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资
产,不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
项 目 预计使用寿命(年) 依据
土地使用权 39-50 产权证期限
软件使用权 1-5 预计带来收益的未来期限
专利权 10-20 专利权期限
每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、
研究活动的阶段。
开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计
划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
5、 开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产
品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其
有用性;
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,
并有能力使用或出售该无形资产;
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的
支出,在发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确
认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该
项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。(十八) 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资
产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表
明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现
值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单
项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按
照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关
的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照
各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的
比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价
值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产
组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行
减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再
对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产
组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关
资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。(十九) 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
费用。本公司长期待摊费用包括租金、电站增容费等。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、 摊销年限
类别 摊销方法 摊销年限(年) 备注
土地租赁费 直线法 50
租入固定资产改良 直线法 5
电力开关站 直线法 50
装修费用 直线法 合同约定(二十) 职工薪酬
1、 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负
债,并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和
职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和
计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。
2、 离职后福利的会计处理方法
(1)设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为
本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,
确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年
金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划缴费,相应支出计入当
期损益或相关资产成本。
(2)设定受益计划
报告期内,本公司无设定受益计划的离职福利。
3、 辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利
时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确
认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。(二十一) 预计负债
1、 预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列
条件时,本公司确认为预计负债:
(1)该义务是本公司承担的现时义务;
(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
2、 各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货
币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出
进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理:
所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相
同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围
内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计
数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各
种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基
本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账
面价值。(二十二)收入
1、销售商品收入的确认一般原则:
(1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
(2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品
实施有效控制;
(3)收入的金额能够可靠地计量;
(4)相关的经济利益很可能流入本公司;
(5)相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、具体原则
本公司收入确认:
(1) 出口销售业务以海关报关出口并取得报关单时点确认收入。
(2) 国内销售业务以客户签收或验收时点确认收入。
(3) 军品销售收入确认原则:需要军检的,以军检合格时点确认;不需要军检的,
以客户签收或验收时点确认。
(4) 对于销售业务属于既有销售商品又有提供劳务的混合销售业务,结合本公司的
业务特点和收入确认原则,在货物已发至客户后,进行安装调试,并经初验合格且
已取得项目初验报告时,按照合同价款确认收入。
(5)让渡资产使用权收入的依据:
与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列
情况确定让渡资产使用权收入金额:
①利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。(二十三) 政府补助
1、 类型
政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资
产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期
资产的政府补助,包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借
款的财政贴息等。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外
的政府补助。
2、确认时点
本公司对于政府补助在实际收到时,按照实际收到的金额予以确认和计量。
3、 会计处理
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限
分期计入营业外收入;
与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,取得
时确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿本
公司已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。(二十四) 递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可
抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款
抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确
认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企
业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的
其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行
时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资
产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或
者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转
回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得
资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。(二十五) 租赁
经营租赁会计处理
(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直
线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,
计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从
租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直
线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接
费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照
与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金
收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。(二十六) 其他重要会计政策和会计估计
无。(二十七)重要会计政策和会计估计的变更
1、 重要会计政策变更
(1)执行财政部于 2014 年修订及新颁布的准则
本公司已执行财政部于 2014 年颁布的下列新的及修订的企业会计准则:
《企业会计准则—基本准则》(修订)、
《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》(修订)、
《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》(修订)、
《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》(修订)、
《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》(修订)、
《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》(修订)、
《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、
《企业会计准则第 40 号——合营安排》、
《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》。
本公司执行上述企业会计准则的主要影响如下:
执行《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》(修订):本公司根据《企业
会计准则第 2 号——长期股权投资》(修订)将本公司对被投资单位不具有共
同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的
投资从长期股权投资中分类至可供出售金融资产核算,并进行了追溯调整。
(2)其他重要会计政策变更
除上述会计政策变更外,本公司报告期内无其他会计政策变更。
2、 重要会计估计变更
本公司报告期内无需要披露的会计估计变更。
四、 税项
(一) 主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为
增值税 基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进 6%、13%、17%
项税额后,差额部分为应交增值税
营业税 按应税营业收入计缴 3%、5%
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 1%、5%、7%
教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 2%、3%、4%、5%
价格调控基金 按应税营业收入计缴 1.50%
地方教育费 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 1%、2%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%、15%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
成都航天通信设备有限公司 15%
绵阳灵通电讯设备有限公司 15%
沈阳航天新乐有限责任公司 15%
沈阳航天新星机电有限公司 15%
易讯科技股份有限公司 10%
优能通信科技(杭州)有限公司 15%
优能通信系统有限公司 15%
(二) 税收优惠
1、 本公司之子公司成都航天通信设备有限公司根据财政部、海关总署、国家税务
总局文件(财税〔2011〕58 号)《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题
的通知》,2011 至 2020 年所得税减按 15%计缴。
2、本公司之子公司绵阳灵通电讯设备有限公司经四川省科学技术厅、四川省财政厅、
四川省国家税务局和四川省地方税务局批准绵阳灵通电讯设备有限公司为高新技术
企业(证书编号:GR201451000250),依据《中华人民共和国企业所得税法》,2014
至 2016 年所得税减按 15%计缴。
3、本公司之子公司沈阳航天新乐有限责任公司经辽宁省科学技术局、辽宁省财政厅、
辽宁省国家税务局、辽宁省地方税务局复核通过高新技术企业的认定,有效期为 2012
年至 2014 年。在高新技术企业资格有效期内,执行 15%的企业所得税率。
4、本公司之子公司沈阳航天新星经辽宁省科学技术局、辽宁省财政厅、辽宁省国家
税务局、辽宁省地方税务局复核通过高新技术企业的认定,有效期为 2012 年至 2014
年。在高新技术企业资格有效期内,执行 15%的企业所得税率。
5、本公司之子公司易讯科技股份有限公司在 2013 年被辽宁省认定为国家规划布局
内重点软件企业,取得软件企业认定证书,证书编号:辽 R-2013-0028;证书认定有
效期为两年一检,在软件企业认定期内,执行 10%的企业所得税率。
易讯科技股份有限公司之子公司哈尔滨德讯科技有限公司系高新技术企业,按 15%
税率征收企业所得税;易讯科技股份有限公司之子公司北京航天宇泰科技有限公司
系高新技术企业,按 15%税率征收企业所得税。
6、本公司之子公司优能通信科技(杭州)有限公司根据浙江省财政厅、浙江省科学
技术厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局发放的高新技术企业证书,证书编
号为 GR200933000830,2012 年至 2014 年所得税减按 15%计缴。
7、本公司之子公司杭州优能通信系统有限公司系高新技术企业,按 15%税率征收企
业所得税。
(三) 其他说明
1、 公司符合条件的军品业务免征增值税。
2、 房产税按照房产原值的 70%为纳税基准,税率为 1.2%,或以租金收入为纳税基
准,税率为 12%。
五、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
项目 期末余额 年初余额
库存现金 541,964.14 972,075.92
银行存款 1,413,946,407.06 1,530,744,823.98
其他货币资金 90,033,329.94 266,801,085.39
合 计 1,504,521,701.14 1,798,517,985.29
其中:存放在境外的款项总额
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制,以及放在境外且资金汇回受到限制的货
币资金明细如下:
项目 期末余额
银行承兑汇票保证金 47,871,659.50
信用证保证金 25,796,186.67
保函保证金 3,659,220.08
用于担保的定期存款或通知存款
放在境外且资金汇回受到限制的款项
银承质押贷款到期托收 12,706,263.69
合 计 90,033,329.94航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注
(二) 应收票据
1、 应收票据分类列示
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 102,310,629.19 101,313,289.30
商业承兑汇票 116,507,305.28 2,151,450.00
合计 218,817,934.47 103,464,739.30
2、 期末公司已质押的应收票据
项目 期末已质押金额
银行承兑汇票 12,868,837.40
商业承兑汇票
合计 12,868,837.40
3、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 期末终止确认金额
银行承兑汇票 183,667,180.03
商业承兑汇票 22,608,022.37
合计 206,275,202.40
(三) 应收账款
1、 应收账款分类披露
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值
金额 比例(%) 金额
例(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款 176,185,600.18 12.41 125,038,082.03 70.97 51,147,518.15
按信用风险特征组
合计提坏账准备的
应收账款 1,239,342,353.78 87.31 82,474,788.42 6.65 1,156,867,565.36
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款 3,912,691.33 0.28 3,912,691.33 100.00 -
合计 1,419,440,645.29 100.00 211,425,561.78 14.89 1,208,015,083.51航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注
(续表)
年初余额
账面余额 坏账准备
类别
计提比例 账面价值
金额 比例(%) 金额
(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款 59,620,234.08 4.28 39,641,338.79 66.49 19,978,895.29
按信用风险特征组
合计提坏账准备的
应收账款 1,329,514,107.27 95.47 55,866,843.27 4.20 1,273,647,264.00
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款 3,468,873.28 0.25 3,037,892.32 87.58 430,980.96
合计 1,392,603,214.63 100.00 98,546,074.38 7.08 1,294,057,140.25
期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
期末余额
应收账款(按单位)
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
上海中澜贸易发展有限公司 92,742,696.22 69,557,022.17 75.00 注1
新疆艾萨尔生物科技股份有
注1
限公司 42,532,841.71 31,899,631.28 75.00
嘉兴友邦钢铁贸易有限公司 20,523,434.40 20,523,434.40 100.00 注2
上海系方实业有限公司 20,386,627.85 3,057,994.18 15.00 注3
合计 176,185,600.18 125,038,082.03 / /
注 1:近年来,公司与上海中澜贸易发展有限公司(以下简称“上海中澜”)、新疆艾
萨尔生物科技股份有限公司(以下简称“新疆艾萨尔”)一直开展代理进口原毛业务。
上海中澜公司实际控制人承诺对货款担保,同时其控制的投资企业新疆艾萨尔公司
提供 9000 万元最高额担保。后因对方出现严重的资金问题造成货款难以收回。截至
2014 年末,上述两公司累计欠公司货款 1.35 亿元,为确保货款安全,公司与新疆艾
萨尔签订了实物资产抵押担保的协议,并完成了新疆艾萨尔公司机器设备抵押担保
3600 万元、土地房产第二顺位抵押担保 4000 万元和 4500 万元的流动资产(存货)
动态抵押登记。基于谨慎原则,公司对上述应收账款按 75%比例计提坏账准备。
注 2:本公司之子公司浙江纺织服装科技有限公司 2012 年预付嘉兴友邦钢铁贸易有
限公司(以下简称“嘉兴友邦”)钢材采购款 22,023,434.40 元,公司经过努力已追回 150
万,根据目前情况,嘉兴友邦已无能力履行该协议或退回货款,故已全额计提坏账
准备 20,523,434.40 元。
注 3:详见附注十一、其他重要事项(四)2。航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 807,789,274.29 16,335,635.21 2.00
1至2年 96,457,933.81 14,468,690.08 15.00
2至3年 10,235,334.11 5,117,666.62 50.00
3 年以上 40,873,061.51 40,873,061.51 100.00
合计 955,355,603.72 76,795,053.42 /
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
期末余额
余额百分比
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
军品款项组合 283,986,750.06 5,679,735.00 2.00
合计 283,986,750.06 5,679,735.00
期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款:
计提比
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提理由
例(%)
深圳市航天科工实业有限公司 1,313,968.46 1,313,968.46 100.00 破产清算
浙江信愿行实业有限公司 100,275.20 100,275.20 100.00 无法收回
浙江新洲家具有限公司 1,612,298.03 1,612,298.03 100.00 注1
浙江新丽家具有限公司 542,606.79 542,606.79 100.00 注2
嘉兴旺迪家具有限公司 343,542.85 343,542.85 100.00 注3
合计 3,912,691.33 3,912,691.33
注 1:2012 年 10 月 31 日,本公司之子公司浙江航天无纺布有限公司(以下简称“航
天无纺布”)向杭州市萧山区人民法院起诉,诉讼请求被告人浙江新洲家具有限公司
偿还拖欠的货款 1,612,298.03 元。2013 年 10 月 18 日,航天无纺布收到浙江省杭州市
中级人民法院编号为(2013)浙杭商外终字第 31 号《民事调解书》,判决由浙江新
洲家具有限公司于 2013 年 10 月 30 日前支付航天无纺布货款 1,612,298.03 元及相应的
利息。浙江新洲无可执行财产,航天无纺布已全额计提坏账准备。
注 2:2012 年 10 月 31 日,本公司之子公司航天无纺布向杭州市萧山区人民法院起诉,
诉讼请求被告人浙江新丽家具有限公司偿还拖欠的货款 542,606.79 元。2013 年 10 月
18 日,航天无纺布收到浙江省杭州市中级人民法院编号为(2013)浙杭商外终字第
30 号《民事调解书》,判决由浙江新丽家具有限公司于 2013 年 10 月 30 日前支付航
天无纺布货款 542,606.79 元及相应的利息。截止 2014 年 12 月 31 日,航天无纺布仍
未收到上述款项,已对该款项全额计提坏账准备。航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注注 3:本公司之子公司航天无纺布向杭州市萧山区人民法院起诉,诉讼请求被告人嘉兴旺迪
家具有限公司偿还拖欠的货款 343,542.85 元,并赔偿该款自 2014 年 7 月 7 日起至本
判决确定的履行日止,按中国人民银行同期同档次贷款基准利率计算的利息损失。
2014 年 9 月 11 日,航天无纺布收到杭州市萧山区人民法院编号为(2014)杭萧商初
字第 3239 号《民事判决书》,判决嘉兴旺迪家具有限公司支付航天无纺布 343,542.85
元及相关利息。,截至 2014 年 12 月 31 日仍未收到上述货款及利息,被告人已无可
执行财产,航天无纺布已全额计提坏帐准备。
2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额为:112,879,487.40 元。
3、 本期实际核销的应收账款情况
无。
4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额
单位名称 占应收账款合计
应收账款 坏账准备
数的比例(%)
上海中澜贸易发展有限公司 92,742,696.22 6.53 69,557,022.17
宁波市新利和毛条有限公司 69,998,258.82 4.93 1,399,965.18
华迪计算机集团有限公司 51,645,322.35 3.64 1,542,254.73
山东如意科技集团有限公司 50,890,230.98 3.59 1,017,804.62
新疆艾萨尔生物科技股份有限公司 42,532,841.71 3.00 31,899,631.28
合计 307,809,350.08 21.69 105,416,677.98
5、 因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
6、 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
(四) 预付款项
1、 预付款项按账龄列示航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注
期末余额 年初余额
账龄
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1 年以内 560,693,033.33 77.91 1,066,633,597.51 91.65
1至2年 122,650,935.18 17.04 78,432,493.85 6.74
2至3年 21,530,107.12 2.99 5,236,403.08 0.45
3 年以上 14,774,778.53 2.05 13,507697.54 1.16
合计 719,648,854.16 100.00 1,163,810,191.98 100.00
账龄超过一年且金额重大的预付款项为:1-2 年中 54,678,716.84 元,2-3 年中
11,603,679.89 元主要为本公司预付医疗器械款项,因为合同尚未执行完毕,该
款项尚未结算。
2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付款期末余额
预付对象 期末余额
合计数的比例(%)
南京熊猫汉达科技有限公司 43,343,980.00 6.02
陕西重型汽车有限公司 29,396,300.00 4.08
南京讯敦信息科技有限公司 23,326,500.00 3.24
华为技术有限公司 22,774,771.83 3.16
南京庆百电子科技有限公司 15,236,000.00 2.12
合计 134,077,551.83 18.63
(五) 其他应收款
1、 其他应收款分类披露:
期末余额
种类 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值
金额 比例(%) 金额
例(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款 229,202,344.87 64.63 8,288,006.48 3.62 220,914,338.39
按信用风险特征组
合计提坏账准备的
其他应收款 122,541,664.29 34.55 26,827,105.17 21.89 95,714,559.12
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款 2,914,666.00 0.82 - 0.00 2,914,666.00
合计
354,658,675.16 100.00 35,115,111.65 9.90 319,543,563.51
(续表)
种类 年初余额航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注
账面余额 坏账准备
计提比 账面价值
金额 比例(%) 金额
例(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
其他应收款 219,473,458.28 59.15 39,909,843.70 18.18 179,563,614.58
按信用风险特征组
合计提坏账准备的
其他应收款 145,757,683.73 39.28 19,469,366.52 13.36 126,288,317.21
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款 5,798,444.03 1.57 2,883,778.03 49.73 2,914,666.00
合计
371,029,586.04 100.00 62,262,988.25 16.78 308,766,597.79
期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
期末余额
其他应收款(按单位)
其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
包头市津粤煤炭有限公司 120,520,038.39 注1
杭州萧山城市建设发展有
34,779,700.00 注2
限公司
湖州市吴兴区八里店镇人
15,614,600.00 注3
民政府
杭州润智投资有限公司 50,000,000.00 注4
路易达孚(北京)贸易有限 4,734,166.48 4,734,166.48
100.00
责任公司
嘉吉投资(中国)有限公司 3,553,840.00 3,553,840.00 100.00
合计 229,202,344.87 8,288,006.48
注 1:本公司于 2013 年 11 月 6 日与包头市津粤煤炭有限公司(下称“包头津粤”)、
北京大唐燃料有限公司(下称“大唐燃料”)签订了《关于煤炭委托采购的合作框架
协议的终止协议》(以下简称“《终止协议》”)。根据《终止协议》约定,经各方确认,
截至 2013 年 7 月底,包头津粤应付本公司剩余款项为 120,564,816.23(本公司其他应收
款余额 120,520,038.39,差异为 44,777.84 元,该差异为本公司与包头津粤的往来款,
与大唐燃料无关)及收益为 40,439,581.46 元,共计 161,004,397.69 元。对于上述全部款
项,各方同意,由包头津粤于 2013 年 12 月 15 日之前将未付款项直接归还给本公司。
若包头津粤于 2013 年 12 月 15 日前将剩余款项(即 120,564,816.23 元)支付给本公司,
则本公司同意减免 22,000,000 元的收益,但应向本公司支付 18,439,581.46 元的剩余收
益,共计 139,004,397.69 元。若包头津粤未能按照上述约定的时间足额归还相应款项
及收益,大唐燃料就未付相应款项差额部分向本公司承担保证责任。截至目前,包
头津粤仍未向本公司支付上述款项及收益,大唐燃料应对上述未付款项及收益承担
连带保证责任。中国国际经济贸易仲裁委员会受理本公司的仲裁申请后
(《DX20140180 号合作协议的终止协议争议案仲裁通知》(2014 中国贸仲京字第航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注
005886 号))。2014 年 7 月 17 日、 11 月 5 日、12 月 28 日进行了三次开庭审理。该案
目前等待中国国际经济贸易仲裁委员会作出裁定。
注 2:按照杭州市萧山区新区规划和萧山区人民政府“退二进三”的战略要求,本公司
之子公司杭州中汇公司被列入整体搬迁规划,该款项为截至 2014 年 12 月 31 日应收
未收的搬迁补偿款尾款。
注 3:本公司之子公司湖州中汇纺织服装有限公司应收未收的政府土地收储补偿款
尾款。
注 4:本公司与杭州润智投资有限公司为投资合作关系,款项也投入合作的项目公
司,合作方也将其持有的 100%的项目公司股权质押给我公司,直至房产交付使用。
因此判断不会存在坏帐可能。
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 57,312,162.15 1,418,210.18 2.47
1至2年 43,401,713.13 6,510,256.97 15.00
2至3年 5,858,301.98 2,929,150.99 50.00
3 年以上 15,969,487.03 15,969,487.03 100.00
合计 122,541,664.29 26,827,105.17
期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
丹徒新区管委会 2,914,666.00 保证金
合计 2,914,666.00
2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况
本期计提坏账准备 12,761,967.10 元。
3、 本期实际核销的其他应收款情况
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 39,909,843.70
其中重要的其他应收账核销情况:
其他应收款 款项是否因关联交
单位名称 核销金额 核销原因
性质 易产生航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注
上海兰生国际贸易
预付货款 21,119,427.66 无法收回 否
有限公司(注 1)
浙江物产民用爆破
预付货款 18,790,416.04 无法收回 否
器材专营有限公司
39,909,843.70
合计 / / /
其他应收款核销说明:
注 1:上海兰生国际贸易有限公司应收款项账龄已达三年以上,目前无证据证明可收
回本期已核销该笔应收款。
4、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收期末
坏账准备
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 余额合计数的比
期末余额
例(%)
包头市津粤煤炭有限
预付购煤款 120,520,038.39 1-2 年 33.98
公司
杭州润智投资有限公
借款 50,000,000.00 1-2 年 14.10
司(注 1)
无锡市一碳洗毛有限
往来 39,054,951.06 2 年以内 11.01 5,342,046.48
公司(注 2)
杭州萧山城市建设发
政府拆迁款 34,779,700.00 1-2 年 9.81
展有限公司
湖州市吴兴区八里店
政府拆迁款 15,614,600.00 2-3 年 4.40
镇人民政府
合计 259,969,289.45 73.30 5,342,046.48
注 1:根据 2014 年 12 月 5 日公司第六届三十九次董事会审议通过的《关于继续推进
合作建房的议案》,公司于 2014 年 12 月 25 日与合作方签署了有关该 5000 万元资金
的补充协议(1)在项目具备开工条件时,润智投资应一次性支付杭州中汇 5000 万
元;(2)如润智投资未能在项目具备开工条件时退还 5000 万元,则除退还本金外,
还应从 2015 年 1 月 1 日起按银行一年期贷款基准利率支付利息;(3)如润智投资未
能在 2015 年 6 月底前退还杭州中汇 2500 万元以上(含 2500 万元),或未能在 2015
年 12 月底前全部退还杭州中汇 5000 万元的,则润智投资除支付本金和按银行一年
期贷款基准利率支付利息外,还需支付逾期支付部分的资金日万分之三的违约金;
(4)天泽房产对润智投资的付款义务承担连带责任。
注 2:截至本报告期末,本公司之子公司新乐毛纺应收无锡市一碳洗毛有限公司(以
下简称“无锡一碳”)款项共计 39,054,951.06 元,其主要构成明细为:代无锡一碳支付
厂区工程款 21,834,772.21 元;应收设备租赁费 540 万元、应收设备转让尾款 110 万元;航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注
应收材料款 1,385,654.00 元,预付油脂款 8,365,710.00 元,洗毛款 789,344.85 元,其他
往来款 179,470.00 元。
5、涉及政府补助的应收款项
政府补助项目 预计收取的时间、
单位名称 期末余额 期末账龄
名称 金额及依据
杭州萧山城市建
政府拆迁款 34,779,700.00 1-2 年
设发展有限公司
湖州市吴兴区八
政府拆迁款 15,614,600.00 2-3 年
里店镇人民政府
合计 / 50,394,300.00 / /
6、 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无。
7、 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
无。
(六) 存货
1、 存货分类
期末余额 年初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 290,608,402.50 1,365,446.11 289,242,956.39 409,450,459.13 6,496,763.09 402,953,696.04
在途物资
周转材料 229,860.19 229,860.19 524,503.34 524,503.34
委托加工
2,094,059.98 2,094,059.98
物资
在产品 567,701,329.83 261,240.28 567,440,089.55 409,073,692.38 43,818.04 409,029,874.34
库存商品 591,282,018.09 46,158,918.95 545,123,099.14 407,075,478.09 16,354,669.90 390,720,808.19
发出商品 112,944,481.43 112,944,481.43 105,104,763.00 105,104,763.00
合计 1,564,860,152.02 47,785,605.34 1,517,074,546.68 1,331,228,895.94 22,895,251.03 1,308,333,644.91
2、 存货跌价准备
本期增加金额 本期减少金额
项目 年初余额 期末余额
计提 其他 转回 转销
原材料 6,496,763.09 2,231,133.48 476,766.92 6,885,683.54 1,365,446.11
在产品 43,818.04 217,422.24 - - 261,240.28
库存商品 16,354,669.90 41,618,469.94 42,952.96 11,771,267.93 46,158,918.95
合 计 22,895,251.03 44,067,025.66 519,719.88 18,656,951.47 47,785,605.34航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注
注:本期存货跌价准备增加主要为:
1、因市场价格波动,本公司之子公司张家港保税区新乐毛纺织造有限公司羊毛等存
货计提跌价准备 4,563,847.68 元,本公司羊毛等存货计提跌价准备 30,220,703.72 元。
2、本公司之子公司浙江航天电子信息产业有限公司于 2012 年存放于无锡振兴仓储
有限公司仓库的钢材 8,570,803.78 元被侵占,已收回 1,500,000.00 元,目前估计全额收
回存在困难,余额已全部计提跌价准备。
(七) 其他流动资产
项目 期末余额 年初余额
可供出售金融资产
持有至到期投资
应交税费 59,122,740.81 19,131,287.62
合计 59,122,740.81 19,131,287.62
(八) 可供出售金融资产
1、 可供出售金融资产情况
期末余额 年初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
可供出售债务工具
可供出售权益工具 1,826,498.74 1,826,498.74 9,326,498.74 9,326,498.74
其中:按公允价值计量
按成本计量 1,826,498.74 1,826,498.74 9,326,498.74 9,326,498.74
其他
合 计 1,826,498.74 1,826,498.74 9,326,498.74 9,326,498.74
3、 期末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额 在被投资 本期
被投资单位 单位持股 现金
年初 本期增加 本期减少 期末
比例(%) 红利
江苏新时代工贸
公司 54,099.14 54,099.14 0.54
天津联声软件开
发有限公司 500,000.00 500,000.00 11. 11
杭州西子实践学
校 1,000,000.00 1,000,000.00 10,00
济南轻骑股份有
限公司 72,399.60 72,399.60 0.08
华丽空调有限公
司 200,000.00 200,000.00 参股
杭州天泽房地产
开发有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 0.00
合 计 9,326,498.74 500,000.00 8,000,000.00 1,826,498.74 /航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注
4、 本期可供出售金融资产减值的变动情况
无。航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注
(九) 长期股权投资
本期增减变动
本期计提 减值准备
被投资单位 年初余额 追加 权益法下确认 其他综合 其他权益 宣告发放现金 期末余额
减少投资 其他 减值准备 期末余额
投资 的投资损益 收益调整 变动 股利或利润
1.联营企业
宁波中润花式
2,559,540.00 152,073.65 152,073.65 2,559,540.00
纱有限公司
宁波中润精捻
724,900.00 43,493.56 43,493.56 724,900.00
纺织有限公司
小计 3,284,440.00 195,567.21 195,567.21 3,284,440.00
合计 3,284,440.00 195,567.21 195,567.21 3,284,440.00航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注
(十) 投资性房地产
采用成本计量模式的投资性房地产
项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计1.账面原值
(1)年初余额 142,801,823.90 142,801,823.90(2)本期增加金额
—外购
—存货\固定资产\在建工程转入
—企业合并增加(3)本期减少金额
—处置
(4)期末余额 142,801,823.90 142,801,823.902.累计折旧和累计摊销
(1)年初余额 23,051,718.58 23,051,718.58
(2)本期增加金额 3,547,462.32 3,547,462.32
—计提或摊销 3,547,462.32 3,547,462.32(3)本期减少金额
—处置
(4)期末余额 26,599,180.90 26,599,180.903.减值准备(1)年初余额(2)本期增加金额
—计提(3)本期减少金额
—处置(4)期末余额4.账面价值
(1)期末账面价值 116,202,643.00 116,202,643.00
(2)年初账面价值 119,750,105.32 119,750,105.32航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注(十一) 固定资产
1、 固定资产情况
电子设备及
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计
其他1.账面原值
(1)年初余额 872,918,852.61 569,621,802.68 74,856,921.08 241,694,631.44 1,759,092,207.81
(2)本期增加金额 30,857,548.30 30,969,383.61 4,104,508.62 16,947,032.04 82,878,472.57
—购置 570,000.00 15,214,660.46 4,104,508.62 16,941,767.09 36,830,936.17
—在建工程转入 30,287,548.30 15,754,723.15 - 5,264.95 46,047,536.40
—企业合并增加
(3)本期减少金额 7,679,909.76 14,433,818.60 4,722,682.75 5,816,600.98 32,653,012.09
—处置或报废 7,679,909.76 14,433,818.60 4,722,682.75 5,816,600.98 32,653,012.09
(4)期末余额 896,096,491.15 586,157,367.69 74,238,746.95 252,825,062.50 1,809,317,668.292.累计折旧
(1)年初余额 202,403,065.43 256,952,372.93 46,059,695.86 171,830,751.04 677,245,885.26
(2)本期增加金额 27,520,535.50 40,786,223.67 5,493,815.64 21,374,021.10 95,174,595.91
—计提 27,520,535.50 40,786,223.67 5,493,815.64 21,374,021.10 95,174,595.91
(3)本期减少金额 2,747,277.49 6,242,435.65 4,458,421.80 3,924,035.23 17,372,170.17
—处置或报废 2,747,277.49 2,409,594.58 4,206,107.30 3,924,035.23 13,287,014.60
—其他 - 3,832,841.07 252,314.50 - 4,085,155.57
(4)期末余额 227,176,323.44 291,496,160.95 47,095,089.70 189,280,736.91 755,048,311.003.减值准备
(1)年初余额 997,908.12 997,908.12
(2)本期增加金额 - 20,460,377.42 - - 20,460,377.42
—计提 - 20,460,377.42 - - 20,460,377.42(3)本期减少金额
—处置或报废
(4)期末余额 0.00 20,460,377.42 0.00 997,908.12 21,458,285.544.账面价值
(1)期末账面价值 668,920,167.71 274,200,829.32 27,143,657.25 62,546,417.47 1,032,811,071.75
(2)年初账面价值 669,814,153.24 312,669,429.75 28,797,225.22 68,865,972.28 1,080,146,780.49航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注
2、 暂时闲置的固定资产
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 5,286,880.17 1,833,494.99 3,453,385.18
合计 5,286,880.17 1,833,494.99 3,453,385.18
3、 通过融资租赁租入的固定资产情况
无。
4、 未办妥产权证书的固定资产情况
(1) 截至本报告期末,本公司拥有的产权证为房津他字第 00000185 号的天
津合汇房产以个人名义持有,该房产的原值为 3,372,479.50 元,目前公
司正在清理该项资产。
(2) 截至本报告期末,本公司固定资产佳和华强大厦等房产尚未办理房屋
所有权证。非织造布厂宿舍、重庆乌江商业房等房屋所有权证尚未办
理过户手续,目前公司正在办理中。
(3) 本公司与杭州喜得宝丝绸有限公司于 1998 年 6 月 14 日签订了房屋置
换协议,将位于杭州市头营巷 21 号的仓库及附属房共 2,109.11 平方米
与杭州喜得宝丝绸有限公司位于杭州市庆春路庆联大厦七层办公用房
共 712.00 平方米和其西侧平台及土地使用权进行置换,置换期为五十
年,置换期内双方可自用、转租,但不得用于抵押贷款,房产证、土
地使用权证各自办好后交由对方保管。上述资产截至本报告期末尚未
在本公司账面上列示。
(4) 截至本报告期末,本公司固定资产中艮山支路集体宿舍(9 套)房产、
上海闸北路信龙房产等尚未办理房产变更登记,目前公司正在积极办
理产权或处置上述资产。
(5) 截至本报告期末,本公司之子公司沈阳航天新星机电有限公司从新新
集团公司购入的破产财产中,有 10 项房产,原值共计 421.56 万元,尚
未办理过户手续。另有 2 项房产原值共计 196.68 万元,因产权不明确,
尚未办理产权手续,公司正积极清理该事项。
(6) 截至本报告期末,本公司之子公司成都航天通信设备有限公司新厂区
房产原值 97,157,555.31 元,因政府部门的手续原因产权尚未办理完毕。航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注(十二) 在建工程
1、 在建工程情况
期末余额 年初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
沈阳航天城工程 39,617,377.25 39,617,377.25 35,068,591.76 35,068,591.76
易讯产业园 2,232,095.41 2,232,095.41
宁波中鑫搬迁 18,052,414.54 18,052,414.54
杭州中汇搬迁 189,249,500.00 189,249,500.00 70,359,970.00 70,359,970.00
东调二期 1#工程 61,680,877.72 61,680,877.72 19,149,531.72 19,149,531.72
东调二期 2#工程 168,505,920.23 168,505,920.23 93,921,600.09 93,921,600.09
东调二期 3#工程 1,692,330.26 1,692,330.26 1,692,330.26 1,692,330.26
高新基建工程 22,154,437.05 22,154,437.05 20,946,344.94 20,946,344.94
新乐毛纺技改 32,804,773.73 13,499,434.65 19,305,339.08 30,769,690.99 30,769,690.99
其他 37,174,667.79 37,174,667.79 21,800,179.73 21,800,179.73
合计 552,879,884.03 13,499,434.65 539,380,449.38 313,992,749.44 313,992,749.44
航天通信控股集团股份有限公司
2014 年度
财务报表附注
2、 重要的在建工程项目本期变动情况
本期利
工程累计 利息资本 其中:本期利
本期转入 本期其他减 工程 息
项目名称 预算数 年初余额 本期增加金额 期末余额 投入占预 化累计金 息资本化金 资金来源
固定资产金额 少金额 进度 资本化
算比例 额 额
率(%)
沈阳航天城工程 180,000,000.00 35,068,591.76 4,548,785.49 39,617,377.25 22.01% 22.01% 部分贷款
易讯产业园 150,000,000.00 2,232,095.41 2,232,095.41 0.00 100.00% 100.00% 自有资金
宁波中鑫技改 40,000,000.00 18,052,414.54 18,039,121.32 36,091,535.86 0.00 90.00% 90.00% 自筹及借款
杭州中汇搬迁 168,480,000.00 70,359,970.00 118,889,530.00 189,249,500.00 95.00% 95.00% 自有资金
东调二期 1#工程 313,740,000.00 19,149,531.72 42,531,346.00 61,680,877.72 19.66% 19.66% 自有资金
东调二期 2#工程 200,000,000.00 93,921,600.09 74,584,320.14 168,505,920.23 84.25% 84.25% 自有资金
东调二期 3#工程 105,000,000.00 1,692,330.26 1,692,330.26 1.61% 1.61% 自有资金
高新基建工程 62,000,000.00 20,946,344.94 1,208,092.11 22,154,437.05 35.73% 35.73% 自有资金
新乐毛纺技改 38,000,000.00 30,769,690.99 3,080,100.04 1,045,017.30 32,804,773.73 86.33% 86.33% 自有资金
合计 1,257,220,000.00 292,192,569.71 262,881,295.10 39,368,648.57 515,705,216.24 / /航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注
3、 本期计提在建工程减值准备情况
项目 本期计提金额 计提原因
新乐毛纺技改 13,499,434.65 评估减值
合计 13,499,434.65(十三) 无形资产
1、 无形资产情况
土地 专利权及软件著
项目 软件使用权 非专利技术 合计
使用权 作权
1.账面原值
(1)年初余额 315,032,317.28 20,573,390.22 94,931,000.00 20,566,871.53 451,103,579.03
(2)本期增加金额 1,621,021.94 19,349,374.24 20,970,396.18
—购置 1,267,600.00 2,801,947.48 4,069,547.48
—内部研发 16,547,426.76 16,547,426.76
—企业合并增
加
—其他增加 353,421.94 353,421.94
(3)本期减少金额 115,614.40 115,614.40
—处置 115,614.40 115,614.40
(4)期末余额 316,537,724.82 39,922,764.46 94,931,000.00 20,566,871.53 471,958,360.81
2.累计摊销
(1)年初余额 36,621,540.33 4,931,035.90 13,091,305.62 342,783.19 54,986,665.04
(2)本期增加金额 7,161,958.57 3,940,051.44 6,328,733.32 4,113,372.28 21,544,115.61
—计提 6,808,536.63 3,940,051.44 6,328,733.32 4,113,372.28 21,190,693.67
—企业合并增
加
—其他增加 353,421.94 353,421.94
(3)本期减少金额 35,647.73 35,647.73
—处置 35,647.73 35,647.73
(4)期末余额 43,747,851.17 8,871,087.34 19,420,038.94 4,456,155.47 76,495,132.92
3.减值准备
(1)年初余额
(2)本期增加金额
—计提
(3)本期减少金额
—处置
(4)期末余额
4.账面价值
(1)期末账面价值 272,789,873.65 31,051,677.12 75,510,961.06 16,110,716.06 395,463,227.89
(2)年初账面价值 278,410,776.95 15,642,354.32 81,839,694.38 20,224,088.34 396,116,913.99航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注
2、 未办妥产权证书的土地使用权情况
(1)截至本报告期末,本公司位于杭州市艮山路宿舍土地使用权证尚未办理过户手
续,公司正在积极办理产权过户或处置该资产;
(2)截至本报告期末,本公司之子公司沈阳航天新星机电有限公司占用土地 23.72
万平方米,相关土地使用权证尚未办理过户手续,公司正积极办理相关产权。(十四) 开发支出
资本化 资本化 期末
本期增加金额 本期减少金额 期末余额 开始 具体 研发
项目 年初余额 时点 依据 进度
确认为无形 计入当期
内部开发支出
资产 损益
军 品 研
发1 8,485,219.69 848,521.97 7,636,697.72
对 讲 机
项目 5,717,409.05 10,830,017.71 16,547,426.76 0.00
合计
14,202,628.74 10,830,017.71 16,547,426.76 848,521.97 7,636,697.72(十五) 商誉
1、 商誉账面原值
被投资单位名称或形成 本期增加 本期减少 期末余额
年初余额
商誉的事项 企业合并形成的 处置
易讯科技股份有限公司
28,525,394.84 28,525,394.84
48%股权
优能通信科技(杭州)有
18,792,346.24 18,792,346.24
限公司 47%股权
杭州优能通信系统科技
2,053,560.42 2,053,560.42
有限公司 47%股权
合计 49,371,301.50 49,371,301.50
(1) 本公司于 2012 年支付合并成本人民币 235,350,090.00 元,收购了易讯科
技股份有限公司 48%的权益。合并成本超过按比例获得的易讯科技股
份有限公司可辨认资产、负债公允价值的金额人民币 28,525,394.84 元,
确认为与易讯科技股份有限公司相关的商誉。
(2) 本公司于 2012 年支付合并成本人民币 68,200,000.00 元,收购了优能通
信科技(杭州)有限公司 47%的权益。合并成本超过按比例获得的优能通
信科技(杭州)有限公司可辨认资产、负债公允价值的金额人民币
18,792,346.24 元,确认为与优能通信科技(杭州)有限公司相关的商誉。航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注
(3) 本公司于 2012 年支付合并成本人民币 20,400,000.00 元,收购了杭州优
能通信系统有限公司 47%的权益。合并成本超过按比例获得的杭州优
能通信系统有限公司可辨认资产、负债公允价值的金额人民币
2,053,560.42 元,确认为与杭州优能通信系统有限公司相关的商誉。
2、 商誉减值准备
经测试,商誉未发生减值。(十六) 长期待摊费用
项目 年初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
杭州市解放路
11,037,960.31 323,856.00 10,714,104.31
138 号地价租金
电站增容费 4,268,488.99 98,503.56 4,169,985.43
其他 5,091,388.70 1,974,180.31 1,654,032.71 5,411,536.30
合计 20,397,838.00 1,974,180.31 2,076,392.27 20,295,626.04(十七) 递延所得税资产和递延所得税负债
未经抵销的递延所得税资产
期末余额 年初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 85,772,368.76 16,427,539.34 74,387,781.42 14,932,036.28
内部交易未实现利润
可抵扣亏损 67,559,639.83 10,133,945.98 67,559,639.83 10,133,945.98
已预提尚未支付的各项
16,621,033.95 2,784,673.66 11,658,872.16 1,977,408.69
费用及递延收益
合计 169,953,042.54 29,346,158.98 153,606,293.41 27,043,390.95(十八) 其他非流动资产
项目 期末余额 年初余额
预付采购设备及工程项目款 108,684,231.84
合计 108,684,231.84航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注(十九) 短期借款
1、 短期借款分类
项目 期末余额 年初余额
质押借款 23,741,720.00 66,703,880.00
抵押借款 483,040,100.00 467,365,510.00
保证借款 686,234,357.32 637,965,366.67
信用借款 920,000,000.00 746,800,834.58
合计 2,113,016,177.32 1,918,835,591.25
2、 已逾期未偿还的短期借款
无已到期未偿还的短期借款。(二十) 应付票据
种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 139,696,550.19 409,761,538.85
商业承兑汇票 34,595,226.47 23,931,900.00
合计 174,291,776.66 433,693,438.85(二十一) 应付账款
1、 应付账款列示:
项目 期末余额 年初余额
1 年以内(含 1 年) 957,842,758.44 1,120,693,537.46
1-2 年 134,654,915.22 203,054,940.74
2-3 年 62,931,265.46 54,903,287.86
3 年以上 46,948,372.83 17,969,435.05
合计 1,202,377,311.95 1,396,621,201.11
2、 账龄超过一年的重要应付账款:
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海美建钢结构有限公司 7,045,241.20 未到结算期
中国电子科技集团公司第七研究所 4,467,280.00 未到结算期
北京建工集团有限责任公司 3,999,424.45 未到结算期
上海北塔软件股份有限公司 2,255,000.00 未到结算期
合计 17,766,945.65 /航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注
3、 期末数中无欠持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。
4、 期末数中欠关联方情况。
详见关联方应收应付款项披露。(二十二) 预收款项
1、 预收款项列示
项目 期末余额 年初余额
1 年以内(含 1 年) 1,043,061,586.35 904,460,701.95
1-2 年 86,396,711.44 38,447,430.72
2-3 年 5,406,835.39 2,861,443.29
3 年以上 3,515,192.50 2,208,732.81
合 计 1,138,380,325.68 947,978,308.77
2、 账龄超过一年的重要预收款项
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
浙江金华广福肿瘤医院 20,988,000.00 未到结算期
平阳县人民医院 10,985,400.00 未到结算期
杭州第七人民医院 10,402,500.00 未到结算期
浙江省台州医院 9,641,916.00 未到结算期
浙江省新华医院 8,251,200.00 未到结算期
合计 60,269,016.00 /
3、 期末数中预收关联方情况。
详见关联方应收应付款项披露。(二十三) 应付职工薪酬
1、 应付职工薪酬列示
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
短期薪酬 40,739,360.04 493,964,059.32 491,299,715.45 43,403,703.91
离职后福利-设定提存计划 4,011,986.92 67,145,484.89 67,067,467.02 4,090,004.79
辞退福利 411,739.43 411,739.43 -
一年内到期的其他福利
合计 44,751,346.96 561,521,283.64 558,778,921.90 47,493,708.70航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注
2、 短期薪酬列示
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
(1)工资、奖金、津贴和补贴 29,378,130.91 395,039,804.65 389,511,574.25 34,906,361.31
(2)职工福利费 30,510,037.42 30,509,637.42 400.00
1,317,246.60
(3)社会保险费 887,708.22 30,196,569.29 29,767,030.91
其中:医疗保险费 704,340.62 26,197,512.28 25,777,408.33 1,124,444.57
工伤保险费 130,868.67 2,616,120.10 2,616,975.77 130,013.00
生育保险费 52,498.93 1,382,936.91 1,372,646.81 62,789.03
(4)住房公积金 6,422,327.64 32,806,307.46 34,515,693.45 4,712,941.65
(5)工会经费和职工教育经费 4,048,731.59 4,834,705.26 6,418,825.90 2,464,610.95
(6)短期带薪缺勤
(7)短期利润分享计划
其他 2,461.68 576,635.24 576,953.52 2,143.40
43,403,703.91
合计 40,739,360.04 493,964,059.32 491,299,715.45
3、 设定提存计划列示
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
基本养老保险 3,291,480.78 54,988,151.19 55,316,645.44 2,962,986.53
失业保险费 327,521.14 4,489,764.14 4,617,144.53 200,140.75
企业年金缴费 392,985.00 7,667,569.56 7,133,677.05 926,877.51
合计 4,011,986.92 67,145,484.89 67,067,467.02 4,090,004.79(二十四) 应交税费
税费项目 期末余额 年初余额
增值税 35,563,477.33 37,245,406.07
营业税 654,644.73 1,079,831.45
企业所得税 129,735,191.63 21,068,188.15
个人所得税 1,952,794.19 2,016,894.46
城市维护建设税 2,706,286.21 1,848,261.58
城建土地使用税 743,218.16 976,751.04
房产税 1,099,515.55 765,943.63
教育费附加 1,920,119.99 1,307,508.00
其他税种 1,255,332.95 1,095,143.21
合计 175,630,580.74 67,403,927.59航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注(二十五) 应付利息
项目 期末余额 年初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 9,730,779.27 2,985,033.30
短期借款应付利息 3,464,911.11 345,000.00
合计 13,195,690.38 3,330,033.30(二十六) 应付股利
项目 期末余额 年初余额
普通股股利 31,851,460.57 20,833,728.75
合计 31,851,460.57 20,833,728.75(二十七) 其他应付款
1、 按款项性质列示其他应付款
项目 期末余额 年初余额
1 年以内(含 1 年) 67,834,677.13 59,942,537.92
1-2 年 68,881,468.67 99,534,690.62
2-3 年 66,112,565.50 45,240,165.80
3 年以上 104,650,618.81 64,872,131.80
合 计 307,479,330.11 269,589,526.14
2、 账龄超过一年的重要其他应付款
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
计提改制损失款(提留款)注
江苏捷诚计提担保损失款 15,185,760.29
注:本公司之子公司江苏捷诚车载电子信息工程有限公司(以下简称“江苏捷诚”)改
制提留款。2003 年江苏捷诚根据镇江市委、市政府《关于深化国有企业改制的若干
意见》进行了改制,对其改制资产进行了审计和评估后,按有关要求提留的坏账和
可能发生的费用进行预提并从企业净资产中扣除,并需按规定支付给职工。(二十八) 一年内到期的非流动负债
项 目 期末余额 年初余额
一年内到期的长期借款 188,000,000.00 9,000,000.00
合 计 188,000,000.00 9,000,000.00航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注(二十九) 长期借款
长期借款分类
项目 期末余额 年初余额
质押借款
抵押借款 28,000,000.00 188,000,000.00
保证借款
信用借款 200,000,000.00 30,000,000.00
委托借款(科工集团) 120,000,000.00
合计 228,000,000.00 338,000,000.00(三十) 预计负债
项目 期末余额 年初余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼 0.00 858,000.00
合计 0.00 858,000.00 /
本公司之子公司江苏捷诚车载电子信息工程有限公司(以下简称“江苏捷诚”)与农行
镇江市分行的借款担保合同纠纷,系历史遗留问题。该案系 2005 年 3 月 2 日农行镇
江市分行与江苏捷诚签订了最高额保证合同,保证期限自 2005 年 3 月 31 日至 2006
年 3 月 31 日,合同约定由江苏捷诚为镇江江奎集团有限公司(以下简称“江奎公司”)
实际形成的借款人民币 1750 万元提供连带责任担保。
2014 年 10 月 8 日,江苏捷诚收到镇江经济开发区人民法院结案通知,与原告中国农
业银行镇江分行因被告江奎公司无力偿还借款而承担的无限连带担保责任一案已执
行完毕,公司最终赔偿金额 173.25 万元(不含执行费),前期因该事项预计赔偿款
300.00 万元(其中:其他应付款 214.20 万元,预计负债 85.80 万元),本期最终赔偿
金额与前期预计赔偿金额差异 126.75 万计入营业外收入。(三十一) 递延收益
涉及政府补助的项目:
本期计入营
本期新增补 与资产相关/
负债项目 年初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 与收益相关
额
特种车辆系统 36,050,000.00 36,050,000.00 与资产相关
EGR 装置中央专项 14,000,000.00 14,000,000.00 与资产相关
研发经费 9,359,750.74 4,973,217.58 5,200,138.75 9,132,829.57 与资产相关航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注
浑南新区 FC22-1 号
4,353,841.70 308,280.36 4,045,561.34 与资产相关
地块产业园项目
迁建节能减排升级
4,242,857.16 385,714.28 3,857,142.88 与资产相关
项目
船舶废气脱硫自动
3,000,000.00 430,026.95 2,569,973.05 与资产相关
控制系统
易讯电力专网通信
工业园和产业集群 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关
生产性服务中心
绵阳高新技术产业
1,500,000.00 1,500,000.00 与资产相关
区财政局
Z005 改造项目 1,470,000.00 - 1,470,000.00 与资产相关
购置土地补偿款 1,427,778.78 30,876.38 1,396,902.40 与资产相关
2001 仪器生产线技
6,750,000.00 6,750,000.00 与资产相关
改项目
Z002 生产线技改项
18,000,000.00 18,000,000.00 与资产相关
目
Z003 补充基础设施
4,500,000.00 4,500,000.00 与资产相关
改造项目
政府搬迁补助 25,935,883.98 10,950,000.00 14,985,883.98 与资产相关
其他 4,218,109.87 2,554,532.69 4,345,475.28 550,000.00 1,877,167.28 与资产相关
合计 133,808,222.23 12,527,750.27 18,020,346.30 50,416,049.68 77,899,576.52(三十二) 其他非流动负债
项目 期末余额 年初余额
工程款 114,788,053.13
合计 114,788,053.13航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注(三十三) 股本
本次变动增(+)减(-)
项目 年初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总额 416,428,086.00 416,428,086.00(三十四) 资本公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价(股本溢价) 649,670,761.50 14,926,720.61 664,597,482.11
收购子公司少数股权影响 -2,722,234.02 -1,202,380.11 -3,924,614.13
其他资本公积
被投资单位除净损益外所有者权益其他变动 10,703,461.33 10,703,461.33
原制度资本公积转入 1,279,143.00 1,279,143.00
合计 658,931,131.81 13,724,340.50 672,655,472.31
变动原因说明:本期资本溢价增加为本公司之子公司沈阳航天新乐公司股东增资产生的资本溢价。收购子公司少数股权影响为本公司之子公司沈
阳航天新乐公司、易讯科技股份有限公司少数股权变动产生。航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注(三十五) 盈余公积
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 3,915,053.95 1,577,289.12 5,492,343.07
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 3,915,053.95 1,577,289.12 5,492,343.07(三十六) 未分配利润
项 目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 712,417,021.90 709,551,847.54
调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后年初未分配利润 712,417,021.90 709,551,847.54
加:本期归属于母公司所有者的净利润 -246,585,054.96 32,125,595.33
减:提取法定盈余公积 1,577,289.12 3,915,053.95
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 20,821,404.30 26,093,788.48
转作股本的普通股股利
其他 -748,421.46
期末未分配利润 443,433,273.52 712,417,021.90
公司于 2014 年 5 月 23 日召开 2013 年年度股东大会,审议通过 2013 年度利润分配方
案,本次分配以总股本 416,428,086 股为基数,每 10 股派 0.5 元现金红利,共派现
20,821,404.30 元。(三十七) 营业收入和营业成本
本期发生额 上期发生额
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务 6,889,236,233.52 6,099,266,488.54 8,473,683,033.84 7,725,337,373.81
其他业务 159,361,868.54 112,782,864.04 181,993,828.81 123,734,494.93
合计 7,048,598,102.06 6,212,049,352.58 8,655,676,862.65 7,849,071,868.74航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注(三十八) 营业税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 4,951,081.68 6,864,497.28
城市维护建设税 9,303,107.22 8,572,665.71
教育费附加 5,403,521.78 6,246,661.54
房产税 1,559,919.60 565,324.36
其他 1,542,660.26 928,459.00
合计 22,760,290.54 23,177,607.89(三十九) 销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 61,031,868.29 59,091,599.22
运杂费 43,936,562.48 43,609,697.39
佣金 6,735,023.45 6,503,016.11
广告及业务宣传费 9,346,691.70 8,986,537.78
折旧及租赁费 10,526,017.64 10,326,945.66
业务费 43,816,181.86 40,784,542.22
业务招待费 21,057,414.54 22,733,594.41
会议会务费 1,297,458.61 2,338,510.80
售后服务费 2,999,377.62 4,120,711.03
办公费 10,216,089.65 11,924,507.77
差旅费 10,614,129.16 10,306,777.96
其他 6,887,622.71 5,730,488.15
合计 228,464,437.71 226,456,928.50(四十) 管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 209,971,720.97 196,110,458.73
折旧费\资产摊销\租赁费\保险费 58,394,653.81 47,747,319.29
研发费 154,584,933.00 115,520,666.95
办公费 19,727,100.98 20,478,625.28
差旅费 18,129,802.09 16,873,311.45
会议费 1,175,191.36 2,793,941.10航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注
业务招待费 12,197,426.76 25,364,236.81
税金 10,432,888.43 13,040,921.81
中介机构费用 4,791,142.32 4,150,456.79
能源\环保\物业管费用 11,897,916.65 11,831,741.80
其他 29,683,296.88 35,580,613.97
合计 530,986,073.25 489,492,293.98(四十一) 财务费用
类别 本期发生额 上期发生额
利息支出 165,086,130.28 154,511,986.69
减:利息收入 14,718,940.53 8,705,742.61
汇兑损益 5,571,685.20 -15,751,030.59
其他 9,125,208.34 15,810,776.85
合计 165,064,083.29 145,865,990.34(四十二) 资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 128,563,356.31 21,710,872.18
存货跌价损失 43,547,305.78 21,742,608.11
可供出售金融资产减值损失
持有至到期投资减值损失
长期股权投资减值损失
投资性房地产减值损失
固定资产减值损失 20,460,377.42
工程物资减值损失
在建工程减值损失 13,499,434.65
无形资产减值损失
商誉减值损失
合计 206,070,474.16 43,453,480.29航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注(四十三) 投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 195,567.21 282,555.65
处置长期股权投资产生的投资收益 1,274,472.96 -4,415,189.19
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在
持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的
利得
成本法核算的长期股权投资收益
其他[注 2] -250,423.02 -790,661.48
合 计 1,219,617.15 -4,923,295.02
注 1:子公司沈阳易讯处置北京中航嘉城科技有限责任公司股权产生的收益。
注 2:母子公司之间委托贷款利息收入所支付的税款。(四十四) 营业外收入
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置利得合计 20,957,841.48 19,214,285.01
其中:固定资产处置利得 20,957,841.48 5,617,854.01
无形资产处置利得 13,596,431.00
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 42,281,720.24 51,436,717.30
迁建补偿收益 13,104,221.70 198,017,186.15
其他 17,375,392.16 14,105,189.65
合计 93,719,175.58 282,773,378.11航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注
计入当期损益的政府补助
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
进出口补助 2,407,700.00 1,292,848.00 与收益相关
财政贴息 28,050,000.00 4,400,000.00 与收益相关
增值税退税 2,934,857.20 5,376,214.89 与收益相关
递延收益项目 1,667,919.81 2,700,000.00 与收益相关
递延收益项目 4,700,426.49 8,202,490.00 与资产相关
其他 2,520,816.74 29,465,164.41 与收益相关
合计 42,281,720.24 51,436,717.30 /(四十五) 营业外支出
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置损失合计 834,314.46 5,753,248.39
其中:固定资产处置损失 834,314.46 5,753,248.39
无形资产处置损失 -
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 170,073.79 523,704.00
非常损失 64,460.34 27,381.90
违约金、罚款、滞纳金 6,443,024.02 364,857.66
水利建设基金 985,118.65 1,342,159.25
固定资产盘亏 6,746,916.27
其他 4,884,074.52 4,419,346.97
合计 20,127,982.05 12,430,698.17(四十六) 所得税费用
1、 所得税费用表
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 32,964,625.61 45,363,255.37
递延所得税费用 -2,302,768.03 42,057,010.63
合计 30,661,857.58 87,420,266.00航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注(四十七) 现金流量表项目
1、 收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 13,040,154.31 8,705,742.61
政府补助 35,524,589.77 45,634,227.30
其他营业外收入项目 2,368,096.27 9,403,653.96
收到其他单位往来款及保证金 4,495,545.07 3,352,643.09
合 计 55,428,385.42 67,096,266.96
2、 支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生额 上期发生额
销售费用 138,648,558.66 157,038,383.62
管理费用 246,175,039.38 171,491,312.65
营业外支出项目 7,484,779.76 915,943.56
银行手续费、备用金等 12,142,481.81 15,810,776.85
合 计 404,450,859.61 345,256,416.68
4、 支付的其他与投资活动有关的现金
项 目 本期发生额 上期发生额
合并报表范围减少期初货币资金 2,506,535.35 980,002.29
支付的委托贷款利息税 1,419,805.80
合 计 2,506,535.35 2,399,808.09
5、 收到的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期发生额 上期发生额
代杭州天泽房地产开发有限公司支付的土地
189,700,000.00
款收回
收到**单位合作款 67,930,000.00 40,000,000.00
杭州润智投资有限公司往来款 8,000,000.00
往来款
合 计 67,930,000.00 237,700,000.00
6、 支付的其他与筹资活动有关的现金航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注
项 目 本期发生额 上期发生额
杭州润智投资有限公司代收土地款退回 51,869,796.00
杭州润智投资有限公司合作保证金退回 36,000,000.00
杭州润智投资有限公司往来款 8,000,000.00 50,000,000.00
浙江省公共安全研究院 6,183,783.08
其他单位往来款 831,350.00
合 计 8,000,000.00 144,884,929.08(四十八) 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -272,647,656.37 56,157,811.83
加:资产减值准备 206,070,474.16 43,453,480.29
固定资产等折旧 95,174,595.91 100,120,333.78
无形资产摊销 21,190,693.67 15,256,588.15
长期待摊费用摊销 2,076,392.27 1,590,395.54
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-20,123,527.02 -211,478,222.77
(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) -
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) -
财务费用(收益以“-”号填列) 164,594,133.91 154,511,986.69
投资损失(收益以“-”号填列) -1,219,617.15 4,923,295.02
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -2,302,768.03 -4,464,444.85
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) -110,417,435.89 46,521,455.48
存货的减少(增加以“-”号填列) -208,740,901.77 108,224,346.52
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -10,523,570.97 -226,373,743.12
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -93,501,326.68 317,888,638.65
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 -230,370,513.96 406,331,921.21
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注
补充资料 本期金额 上期金额
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 1,414,488,371.20 1,610,110,558.14
减:现金的期初余额 1,610,110,558.14 808,391,670.12
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
-195,622,186.94
现金及现金等价物净增加额 801,718,888.02
2、 现金和现金等价物的构成
项 目 期末余额 年初余额
一、现 金 1,414,488,371.20 1,610,110,558.14
其中:库存现金 541,964.14 972,075.92
可随时用于支付的银行存款 1,413,946,407.06 1,530,744,823.98
可随时用于支付的其他货币资金 78,393,658.24
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,414,488,371.20 1,610,110,558.14
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和
现金等价物
六、 合并范围的变更
(一) 非同一控制下企业合并无。
(二) 同一控制下企业合并无航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注
七、 在其他主体中的权益
(一) 在子公司中的权益
1、 企业集团的构成
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
宁波中鑫毛纺 纺织品
浙江宁波 浙江宁波 69.00 投资
集团有限公司 制造
湖州中汇纺织 纺织品
浙江湖州 浙江湖州 100.00 投资
服装有限公司 制造
浙江航天无纺 纺织品
浙江杭州 浙江杭州 85.00 设立
布有限公司 制造
绵阳灵通电讯 军品
四川省 四川省 60.00 投资
设备有限公司 制造
浙江航天电子
商品
信息产业有限 浙江杭州 浙江杭州 100.00 设立
流通
公司
南京中富达电
商品
子通信技术公 南京市 南京市 41.00 投资
流通
司
浙江纺织服装 商品
浙江杭州 浙江杭州 100.00 投资
科技有限公司 流通
上海航天舒室
其他
环境科技有限 上海市 上海市 71.43 设立
业务
公司
沈阳航天新乐 军品 同一控制企
沈阳市 沈阳市 77.51
有限责任公司 制造 业合并
成都航天通信
军品 同一控制企
设备有限责任 成都市 成都市 95.00
制造 业合并
公司
沈阳航天新星 军品 同一控制企
沈阳市 沈阳市 100.00
机电有限公司 制造 业合并
杭州中汇棉纺 纺织品 非同一控制
浙江杭州 浙江杭州 100.00
织有限公司 制造 企业合并
浙江信盛实业 商品 非同一控制
浙江杭州 浙江杭州 58.00
有限公司 流通 企业合并
张家港保税区
张家港保税 张家港保税 毛纱 非同一控制
新乐毛纺织造 51.00
区 区 织造 企业合并
有限公司
易讯科技股份 电力专网通 非同一控制
辽宁沈阳 辽宁沈阳 48.00
有限公司 信 企业合并
优能通信科技 非同一控制
浙江杭州 浙江杭州 通信集成 47.00
(杭州)有限公司 企业合并
杭州优能通信 浙江 浙江 非同一控制
通信集成 47.00
系统有限公司 杭州 杭州 企业合并
江苏捷诚车载
江苏 江苏 车载通信系 同一控制企
电子信息工程 54.891
镇江 镇江 统 业合并
有限公司
航天通信控股集团股份有限公司
2014 年度
财务报表附注
2、 重要的非全资子公司
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东 期末少数股东
子公司名称
比例 东的损益 宣告分派的股利 权益余额
宁波中鑫毛纺集团有限公司 31.00% 2,360,970.92 5,031,920.00 47,289,817.41
江苏捷诚车载电子信息工程有限公司 45.109% 11,219,471.97 3,473,457.60 132,378,195.48
易讯科技股份有限公司 52.00% 26,915,018.68 9,984,000.00 221,094,167.91
3、 重要非全资子公司的主要财务信息
子公司 期末余额
名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
宁波中鑫毛纺集团有限公司 202,527,991.70 231,005,172.10 433,533,163.80 275,731,320.43 5,254,045.28 280,985,365.71江苏捷诚车载电子信息工程
1,340,412,998.58 190,278,993.39 1,530,691,991.97 1,178,609,083.64 58,619,973.05 1,237,229,056.69有限公司
易讯科技股份有限公司 646,602,257.25 124,394,340.22 770,996,597.47 328,409,987.32 14,434,450.41 342,844,437.73
子公司 年初余额
名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
宁波中鑫毛纺集团有限公司 212,766,659.51 216,406,812.11 429,173,471.62 232,339,072.82 35,670,635.94 268,009,708.76江苏捷诚车载电子信息工程
1,279,893,519.93 201,082,331.47 1,480,975,851.40 1,147,776,687.55 56,908,000.00 1,204,684,687.55有限公司
易讯科技股份有限公司 549,044,310.46 128,745,046.43 677,789,356.89 216,482,207.41 58,718,286.24 275,200,493.65
本期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
宁波中鑫毛纺集团有限公司 725,826,986.41 7,616,035.23 7,616,035.23 54,412,767.82
江苏捷诚车载电子信息工程有限公司 967,094,659.36 24,871,914.65 24,871,914.65 173,056,362.52
易讯科技股份有限公司 754,520,011.01 49,413,647.88 49,413,647.88 -23,396,313.98
上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
宁波中鑫毛纺集团有限公司 780,305,521.90 8,272,575.06 8,272,575.06 21,053,514.62
江苏捷诚车载电子信息工程有限公司 861,060,292.98 23,765,874.14 23,765,874.14 438,233,487.13
易讯科技股份有限公司 706,471,001.60 79,724,833.79 79,724,833.79 28,588,009.81航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注
八、 关联方及关联交易
(一) 本公司的母公司情况
母公司对本 母公司对本公
注册资本
母公司名称 注册地 业务性质 公司的持股 司的表决权比
(万元)
比例(%) 例(%)
航天防务.
中国航天科工
北京 信息技术.装 720,326 19.69 19.69
集团公司
备制造
本公司最终控制方是:国务院国有资产监督管理委员会。
(二) 本公司的子公司情况
本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
(三) 其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
中国航天科工财务有限责任公司 同一实际控制人
中国航天科工集团公司下属子单位 同一实际控制人
山东如意科技集团有限公司及其关联方 持有本公司关键子公司新乐毛纺 43.61%的股权
(四) 关联交易情况
1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中国航天科工集团公司下
军品 73,941,042.14 98,751,596.79
属单位
山东如意科技集团有限公
民品 22,594,756.00 70,848,980.35
司及其关联方
出售商品/提供劳务情况表
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中国航天科工集团公司下
军品 261,925,827.16 267,953,744.38
属子单位
山东如意科技集团有限公
民品 59,954,433.83 79,107,429.59
司及其关联方航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注
2、 关联担保情况
本公司作为担保方:集团内母子公司担保及子公司之间担保情况如下:
担保是否已
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
宁波中鑫国际贸易有限
公司 2,000,000.00 2013-7-1 2015-6-30 否
绵阳灵通电讯设备有限
公司 10,000,000.00 2014-03-27 2015-03-26 否
沈阳航天新乐有限责任
公司 20,000,000.00 2014-04-01 2015-04-01 否
浙江信盛实业有限公司 10,000,000.00 2014-07-30 2015-07-30 否
沈阳航天新星机电有限
责任公司 20,000,000.00 2014-10-20 2015-10-20 否
宁波中鑫毛纺集团有限
公司 40,000,000.00 2014-06-30 2015-06-30 否
易讯科技股份有限公司 50,000,000.00 2014-08-11 2015-08-10 否
优能通信科技(杭州)有
限公司 12,000,000.00 2014-04-12 2015-04-11 否
浙江航天无纺布有限公
司 10,000,000.00 2014-12-23 2015-12-22 否
南京中富达电子通信技
术有限公司 10,000,000.00 2014-12-08 2015-12-07 否
沈阳航天新乐有限责任
公司 20,000,000.00 2014-10-08 2015-10-08 否
沈阳航天新星机电有限
责任公司 55,000,000.00 2014-04-15 2015-04-14 否
易讯科技股份有限公司 50,000,000.00 2014-05-28 2015-05-27 否
优能通信科技(杭州)有
限公司 5,000,000.00 2014-06-11 2015-06-10 否
优能通信科技(杭州)有
限公司 10,000,000.00 2014-12-10 2015-12-09 否
沈阳航天新乐有限责任
公司 45,000,000.00 2014-10-12 2015-10-12 否
沈阳航天新乐有限责任
公司 60,000,000.00 2014-12-04 2015-12-04 否
张家港保税区新乐毛纺
织造有限公司 270,000,000.00 2014-06-03 2015-06-02 否
沈阳航天新乐有限责任
公司 150,000,000.00 2014-07-21 2015-04-17 否
沈阳航天新星机电有限
责任公司 30,000,000.00 2014-07-21 2015-04-17 否
优能通信科技(杭州)有
限公司 20,000,000.00 2014-1-14 2015-1-13 否航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注
本公司作为被担保方:
担保是否已
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
杭州中汇棉纺织有限公司 95,000,000.00 2012-05-16 2015-05-16 否
成都航天通信设备有限责任公司 300,000,000.00 2012-06-11 2015-06-10 否
成都航天通信设备有限责任公司 120,000,000.00 2014-07-27 2015-07-26 否
成都航天通信设备有限责任公司 120,000,000.00 2014-06-10 2015-06-09 否
成都航天通信设备有限责任公司 200,000,000.00 2014-09-26 2015-09-25 否
杭州中汇棉纺织有限公司 100,000,000.00 2014-04-09 2015-04-08 否
杭州中汇棉纺织有限公司 100,000,000.00 2014-01-11 2015-01-10 否
成都航天通信设备有限责任公司 60,000,000.00 2014-04-11 2015-04-10 否
成都航天通信设备有限责任公司 200,000,000.00 2014-12-31 2015-12-31 否
杭州中汇棉纺织有限公司 60,000,000.00 2014-03-27 2015-03-26 否
3、 关联方借款期末明细如下:
贷款单位 借款起始日 借款到期日 借款条件 利率 期末数
航天科工财务有限责任公司 2013-5-15 2015-5-15 抵押 6.15% 48,000,000.00
航天科工财务有限责任公司 2013-5-21 2015-5-21 抵押 6.15% 50,000,000.00
航天科工财务有限责任公司 2012-7-19 2017-7-19 信用借款 4.29% 80,000,000.00
航天科工财务有限责任公司 2014-3-7 2019-3-7 信用借款 5.74% 70,000,000.00
航天科工财务有限责任公司 2014-11-20 2016-11-20 信用借款 6.15% 30,000,000.00
航天科工财务有限责任公司 2014-4-29 2015-4-29 信用借款 6.00% 40,000,000.00
航天科工财务有限责任公司 2014-3-5 2015-3-5 信用借款 6.00% 20,000,000.00
航天科工财务有限责任公司 2014-11-27 2015-11-27 信用借款 5.60% 15,000,000.00
航天科工财务有限责任公司 2014-10-21 2015-10-21 信用借款 6.00% 20,000,000.00
航天科工财务有限责任公司 2014-9-17 2015-9-17 抵押 6.00% 50,000,000.00
航天科工财务有限责任公司 2014-9-15 2015-9-15 信用借款 6.00% 20,000,000.00
航天科工财务有限责任公司 2014-8-6 2015-8-6 信用借款 6.00% 50,000,000.00
航天科工财务有限责任公司 2014-7-29 2015-7-29 信用借款 6.00% 30,000,000.00
航天科工财务有限责任公司 2014-7-22 2015-7-22 信用借款 6.00% 40,000,000.00
航天科工财务有限责任公司 2014-7-21 2015-4-17 信用借款 4.80% 120,000,000.00
航天科工财务有限责任公司 2014-7-17 2015-7-17 信用借款 6.00% 30,000,000.00
航天科工财务有限责任公司 2014-7-15 2015-7-15 信用借款 6.00% 40,000,000.00
航天科工财务有限责任公司 2014-6-11 2015-6-11 信用借款 6.00% 30,000,000.00
航天科工财务有限责任公司 2014-6-6 2015-6-6 信用借款 6.00% 20,000,000.00
航天科工财务有限责任公司 2014-6-18 2015-6-18 信用借款 6.00% 50,000,000.00
航天科工财务有限责任公司 2014-5-28 2015-5-28 信用借款 6.00% 20,000,000.00
航天科工财务有限责任公司 2014-4-21 2015-4-21 信用借款 6.00% 40,000,000.00
航天科工财务有限责任公司 2014-4-14 2015-4-14 信用借款 6.00% 30,000,000.00
航天科工财务有限责任公司 2014-4-4 2015-4-4 信用借款 6.00% 20,000,000.00
航天科工财务有限责任公司 2014-3-28 2015-3-28 抵押 6.00% 40,000,000.00航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注
贷款单位 借款起始日 借款到期日 借款条件 利率 期末数
航天科工财务有限责任公司 2014-3-24 2015-3-24 信用借款 6.00% 50,000,000.00
航天科工财务有限责任公司 2014-3-18 2015-3-18 信用借款 6.00% 20,000,000.00
航天科工财务有限责任公司 2014-1-21 2015-1-21 信用借款 6.00% 25,000,000.00
航天科工财务有限责任公司 2014-1-8 2015-1-8 信用借款 6.00% 30,000,000.00
航天科工财务有限责任公司 2014-7-21 2015-4-17 担保 4.80% 150,000,000.00
航天科工财务有限责任公司 2012-7-19 2017-7-19 信用借款 4.29% 20,000,000.00
航天科工财务有限责任公司 2014-10-8 2015-10-8 信用借款 5.70% 20,000,000.00
航天科工财务有限责任公司 2014-4-1 2016-4-1 抵押 5.84% 8,000,000.00
航天科工财务有限责任公司 2013-10-17 2016-10-17 抵押 5.84% 50,000,000.00
航天科工财务有限责任公司 2014-6-11 2015-6-11 信用借款 5.70% 50,000,000.00
航天科工财务有限责任公司 2014-7-30 2015-7-30 信用借款 5.70% 20,000,000.00
航天科工财务有限责任公司 2014-9-17 2015-9-17 信用借款 5.70% 40,000,000.00
航天科工财务有限责任公司 2014-10-21 2015-10-21 信用借款 5.70% 30,000,000.00
航天科工财务有限责任公司 2014-7-21 2015-4-17 担保借款 4.80% 30,000,000.00
航天科工财务有限责任公司 2013-10-12 2015-10-12 抵押借款 6.15% 20,000,000.00
航天科工财务有限责任公司 2013-11-1 2016-5-1 抵押借款 6.15% 20,000,000.00
合计 1,586,000,000.00
4 关联方资金拆借
关联方 拆借金额(万元) 说明
拆入
浙江纺织服装科技有限公司 1,168.90
深圳市航天科工实业有限公司 267.41
沈阳航天新乐有限责任公司 8,947.92
南京中富达电子通信技术有限公司 1,817.16
宁波中鑫毛纺集团有限公司 9.27
沈阳航天新星机电有限公司 3,355.52
沈阳航天机械设备有限公司 4.20
上海航天舒室环境科技有限公司 1,831.76
张家港保税区新乐毛纺织造有限公司 3,188.68
杭州优能通信系统有限公司 8.08
浙江航天无纺布有限公司 3,274.62
优能通信科技(杭州)有限公司 50.98
拆出
航天通信控股集团股份有限公司 23,924.50航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注
(五) 关联方应收应付款项
1、 应收项目
期末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
中国航天科工集团公
101,466,290.74 7,038,005.70 81,867,282.85 1,637,345.66
司下属单位
山东如意科技集团有
50,890,230.98 1,017,804.62 61,328,270.45 1,226,565.41
限公司及其关联方
预付账款
中国航天科工集团公
3,229,000.00 19,599,000.00
司下属单位
其他应收款
中国航天科工集团公
9,856,937.81 211,933.54 7,590,506.00 151,810.12
司下属单位
2、 应付项目
项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额
应付账款
中国航天科工集团公司下属单位 - 20,181,384.51
其他应付款
中国航天科工集团公司 1,110,303.00 13,679,384.97
预收账款
中国航天科工集团公司下属单位 -273,126.16 1,249,797.10
应付股利 中国航天科工集团公司 12,931,915.20
九、 承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
截至 2014 年 12 月 31 日止,本公司已背书未到期票据金额 206,275,202.40 元。
(二) 或有事项
1、 资产负债表日存在的重要或有事项
(1)2012 年 10 月 31 日,本公司之子公司浙江航天无纺布有限公司(以下简称“航天
无纺布”)向杭州市萧山区人民法院起诉,诉讼请求被告人浙江新洲家具有限公司偿
还拖欠的货款 1,612,298.03 元。2013 年 10 月 18 日,航天无纺布收到浙江省杭州市中
级人民法院编号为(2013)浙杭商外终字第 31 号《民事调解书》,判决由浙江新洲家
具有限公司于 2013 年 10 月 30 日前支付航天无纺布货款 1,612,298.03 元及相应的利息。
浙江新洲无可执行财产,浙江无纺布有限公司已全额计提坏账。航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注
(2)2012 年 10 月 31 日,本公司之子公司航天无纺布向杭州市萧山区人民法院起
诉,诉讼请求被告人浙江新丽家具有限公司偿还拖欠的货款 542,606.79 元。2013 年
10 月 18 日,航天无纺布收到浙江省杭州市中级人民法院编号为(2013)浙杭商外
终字第 30 号《民事调解书》,判决由浙江新丽家具有限公司于 2013 年 10 月 30 日前
支付航天无纺布货款 542,606.79 元及相应的利息。截止 2014 年 12 月 31 日,航天无
纺布仍未收到上述款项,已对该款项全额计提坏账准备。
(3)本公司之子公司航天无纺布向杭州市萧山区人民法院起诉,诉讼请求被告人
嘉兴旺迪家具有限公司偿还拖欠的货款 343,542.85 元,并赔偿该款自 2014 年 7 月 7
日起至本判决确定的履行日止,按中国人民银行同期同档次贷款基准利率计算的利
息损失。2014 年 9 月 11 日,航天无纺布收到杭州市萧山区人民法院编号为(2014)
杭萧商初字第 3239 号《民事判决书》,判决嘉兴旺迪家具有限公司支付航天无纺布
343,542.85 元及相关利息。,截至 2014 年 12 月 31 日仍未收到上述货款及利息,被告
人已无可执行财产,航天无纺布已全额计提坏账准备。
2、 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
(1)截止本报告期末,本公司为合并报表范围内的单位提供保证的情况见附注八、
(四)、2;
(2) 截止本报告期末,本公司无为合并报表范围外的单位提供保证。
(三) 其他或有负债
(应收票据质押、投资性房地产、固定资产及无形资产抵押情况)
1、本公司之子公司优能科技将原值 3297 万元的国有土地使用权及房屋建筑物抵押
给航天科工财务有限责任公司,抵押担保的最高债权额为 4000 万元,担保期限为 2012
年 9 月 17 日至 2015 年 9 月 17 日。取得借款 4000 万元,其中 2000 万借款期限自 2013
年 10 月 12 日至 2015 年 10 月 12 日;2000 万借款期限自 2013 年 10 月 31 日至 2016 年
5 月 1 日。抵押物为坐落在杭州市滨江区长河街道南环路 2630 号优能科技园内的 3
幢面积合计为 19,849.10 平方米的房屋,房产证号:杭房权证高新字第 08064284 号、
杭房权证高新字第 08064285 号、杭房权证高新字第 08064286 号;土地使用权证书:
杭滨国用(2005)字第 000250 号,总面积 9836 平方米。
2、2013 年 10 月 24 日,本公司之子公司沈阳易讯与航天科工财务有限责任公司签订
编号为 Y-201304148 号人民币资金借款合同,借款金额 5000 万元,借款期限为 2013
年 10 月 24 日至 2015 年 10 月 24 日。本公司以位于沈阳市东陵区浑南东路 53:甲-1航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注
房地产(《房屋所有权证》编号为:沈房权证东陵区字第 N100057063,面积 10331.37
平方米)、甲-2 房地产(《房屋所有权证》编号为:沈房权证东陵区字第 N100057065,
面积 7524.92 平方米)、甲-3 房地产(《房屋所有权证》编号为:沈房权证东陵区字第
N100057062,面积 5006.92 平方米)、甲-4 房地产(《房屋所有权证》编号为:沈房权
证东陵区字第 N100057064,面积 2007.24 平方米)作为抵押。抵押房产的原值
94,562,802.11 元。
3、本公司之子公司沈阳易讯与航天科工财务有限责任公司签订编号为 F-201404042
号人民币资金借款合同,借款金额 800 万元,借款期限为 2014 年 4 月 1 日至 2016 年
4 月 1 日。本公司以位于沈阳市和平区南五马路 183 甲:沈房权证中心字第 NO60513900
号、沈房权证中心字第 NO60513898 号、沈房权证中心字第 NO60513897 号、沈房权
证中心字第 NO60513895 号、沈房权证中心字第 NO60513894 号、沈房权证中心字第
NO60514036 号、沈房权证中心字第 NO60514032 号、沈房权证中心字第 NO60514034
号、沈房权证中心字第 NO60514029 号、沈房权证中心字第 NO60514031 号作为抵押。
抵押房产的原值 10,694,833.25 元。
4、本公司之子公司沈阳新星于 2014 年 5 月 29 日以应收账款转让质押方式与上海浦
东发展银行沈阳分行签订了编号为 71052014280075 的保理协议书,取得短期借款人
民币 30,000,000.00 元。借款期限 2014 年 5 月 29 日至 2015 年 3 月 13 日。
5、本公司之子公司江苏捷诚以位于丹徒区谷阳大道东段的房地产作为抵押,与中国
工商银行股份有限公司润州支行签订短期借款最高额抵押合同(合同编号:2012 年
抵字第 0320 号),抵押房产建筑面积 52,529.28 平方米,评估价值 66,639.70 万元,房
产证号为镇房权证徒字第 80604284 号;土地使用权面积 98,907.09 平方米,评估价值
3,056.23 万元,土地使用权证号为镇徒国用(2005)第 066 号。截止 2014 年 12 月 31
日,该项借款余额 10,000,000.00 元。
6、本公司之子公司江苏捷诚以位于丹徒区谷阳大道东段的房地产作为抵押,与中国
银 行 股份 有限 公 司镇 江润 州 支行 签订 短 期借 款最 高 额抵 押合 同 (合 同编 号 :
150126106E12121701),抵押房产建筑面积 63,088.40 平方米,评估价值 8,915.90 万元,
房产证号为镇房权证徒字第 80603530--80603536 号;土地使用权面积 12,639.30 平方米,
评估价值 2,710.41 万元,土地使用权证号为镇徒国用(2005)第 065、067、068 号。
截止 2014 年 12 月 31 日,该项借款余额 10,000,000.00 元。航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注
7、本公司之子公司宁波中鑫以位于镇骆公路北侧、贵驷街道麻店洞桥路 47 号、聚
源路 288 号、贵驷振兴路、贵驷贵安路 18 号共计 68,727.90 平方米土地使用权以及位
于聚源路 288 号 37,846.28 平方米的房产作为抵押,与中国农业银行股份有限公司宁
波镇海支行签订短期借款抵押合同,截止 2014 年 12 月 31 日该项借款余额
35,200,000.00 元。
8、本公司之孙公司宁波中鑫毛纺集团江山有限公司将位于江山市贺村镇十里牌
56-1、56-2、56-3 号建筑面积为 20430.35 平方米的房产作为抵押,与中国银行股份有
限公司江山支行签订短期借款抵押合同,截止 2014 年 12 月 31 日该项借款余额
38,000,000.00 元。
9、本公司之孙公司宁波中鑫呢绒有限公司将本公司位于聚源路 288 号 24、25 幢房产
24824.44 平方米作为抵押,与中国农业银行股份有限公司宁波镇海支行签订短期借款
抵押合同,截止 2014 年 12 月 31 日该项借款余额 11,000,000.00 元。
10、本公司之子公司成都绵阳灵通已将位于高新区普明南路东段 111 号的土地使用权
及房屋抵押给建行绵阳分行,并签订编号为 2012 绵抵 1 号最高额抵押合同,最高限
额为 5,000.00 万元,本期取得短期借款 4,700.00 万元。
11、截至本报告期末,本公司将坐落于杭州市解放路 138 号航天通信大厦共计 9,560.55
平方米的部分房屋产权(房产证:杭房权证上更字第 06041489 号,土地使用权证:
杭上国用 2006 第 000122 号,房屋建筑物原值 27,174,200.67 元)进行抵押,为航天科
工财务有限公司对本公司贷款提供最高额抵押担保,抵押作价 14,318 万元,实际抵
押额 9,800 万元,担保期限自 2013 年 5 月 1 日至 2016 年 5 月 1 日。截止本报告期末,
本公司取得借款 9,800 万元,其中:4,800 万元为 2013 年 5 月 15 日起至 2015 年 5 月
15 日;5,000 万元为 2013 年 5 月 21 日起至 2015 年 5 月 21 日。
12、截至本报告期末,本公司将坐落于杭州市解放路 138 号 2 幢综合房产共计 7,682.67
平方米的房屋产权(房产证:杭房权证上更字第 06041490 号,土地使用权证:杭上
国用 2006 第 000122 号,房屋建筑物原值 27,174,200.67 元)进行抵押,为航天科工财
务有限公司对本公司贷款提供最高额抵押担保,抵押作价 13,818 万元,实际抵押额
9,000 万元,担保期限自 2012 年 11 月 12 日至 2015 年 11 月 12 日。截止本报告期末,航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注
本公司取得借款 9,000 万元,其中 5,000 万元为 2014 年 9 月 17 日起至 2015 年 9 月 17
日;4,000 万元为 2014 年 3 月 28 日起至 2015 年 3 月 28 日。
13、截至本报告期末,本公司将坐落于上海市肇嘉浜路 108 号 4,686.38 平方米的房产
及 560 平方米的土地使用权(账面原值为 30,237,294.81 元,评估价值 7,490 万元)进
行抵押,与中国工商银行浙江省分行营业部签订抵押担保合同,担保金额为 7,490 万
元,担保期限为 2010 年 3 月 23 日至 2015 年 3 月 23 日。截止本报告期末,本公司取
得借款 5,100 万,其中 2,500 万为 2014 年 12 月 10 日起至 2015 年 12 月 9 日;2,600 万
为 2014 年 1 月 30 日起至 2015 年 1 月 14 日。
14、截至本报告期末,本公司将坐落于拱墅区储鑫路 5 号 8,349.37 平方米的皋亭坝仓
库房产及土地使用权 7,326 平方米(房产证:杭房权证拱移字第 07503647 号、土地使
用权证:杭拱国用(2007)第 000301 号;账面原值合计 10,650,534.31 元)进行抵押,
与交通银行股份有限公司杭州分行签订最高额抵押合同,抵押担保的最高债权额为
2,170 万元,担保期限为 2013 年 9 月 10 日至 2016 年 9 月 9 日。截止本报告期末,本
公司取得借款 1,500 万元,借款期限自 2014 年 9 月 22 日至 2015 年 9 月 22 日。
15、截至本报告期末,本公司(浙江纺织服装科技有限公司)将坐落于杭州市解放
路 138 号的部分房产共计 9,978.76 平方米以及土地使用权共计 3,188 平方米(房产证:
杭房权证上移字第 0139383 号,账面原值为 24,695,172.55 元;土地使用权证:杭上国
用(2002)字第 000150 号,账面原值为 16,214,369.15 元,作价 13,362 万元)土地价
值分摊至房屋价值中。向中国工商银行浙江省分行营业部抵押,担保期限从 2010 年
4 月 16 日至 2015 年 4 月 15 日。截止本报告期末,本公司取得借款 9,200 万元,其中:
3,000 万元为 2014 年 8 月 15 日起至 2015 年 8 月 14 日;2,200 万元为 2014 年 8 月 1 日
起至 2015 年 7 月 31 日;2,000 万元为 2014 年 7 月 28 日起至 2015 年 7 月 23 日;2,000
万元为 2014 年 3 月 31 日起至 2015 年 3 月 23 日。
16、截至本报告期末,本公司之子公司杭州中汇棉纺织有限公司将坐落在杭州市萧
山经济技术开发区宁税路 106 号至 109 号房产,抵押给上海浦东发展银行股份有限
公司杭州分行,为本公司做抵押担保,抵押担保的最高债权额为 9,100.00 万元,担保
期限为 2010 年 9 月 27 日至 2016 年 9 月 27 日。本期借款余额为 5,350 万元,其中 1,000
万元借款期限自 2014 年 9 月 19 日至 2015 年 9 月 19 日;1,500 万元借款期限自 2014
年 9 月 9 日至 2015 年 9 月 9 日;1,000 万元借款期限自 2014 年 5 月 16 日至 2015 年 5
月 16 日;1850 万元借款期限自 2014 年 11 月 10 日至 2015 年 5 月 10 日。航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注
17、2014 年 7 月 22 日,张家港新乐毛纺织造有限公司与上海浦东发展银行股份有限
公司张家港支行签订编号为 89112014280434 号借款合同,借款金额为美元 315 万,借
款期限为自 2014 年 7 月 22 日起至 2015 年 1 月 22 日止为期 6 个月,质押合同编号为
YZ8911201428043401 号,质押物为银行承兑汇票,共 44 张, 合计质押金额为人民币
20,775,101.09 元。
18、2014 年 10 月 28 日,张家港新乐毛纺织造有限公司与上海浦东发展银行股份有
限公司张家港支行签订编号为 89112014280701 号流动资金借款合同,借款金额为美
元 73 万,借款期限为自 2014 年 10 月 28 日至 2015 年 4 月 28 日止,质押合同编号为
YZ8911201428070101 号,质押物为银行承兑汇票,共 20 张, 合计质押金额为人民币
480 万元。
19、张家港新乐毛纺织造有限公司将以下房产、土地抵押给上海浦东发展银行股份
有限公司张家港支行:(1)张家港市金港镇张家港保税区港澳路 1、2、3 幢房屋,
房产证号:张房权证金字第 0000210063 号;(2)张家港市金港镇张家港保税区港澳
路 4、5、6 幢房屋,房产证号:张房权证金字第 0000210064 号;(3)张家港保税区
港澳路 18,080.8 平方米的国有土地使用权,土地证号:张国用(2007)第 350097 号;
(4)张家港锦丰镇财富路 1、2、3 幢,房产证号:张房权证锦字第 0000252256 号;
(5)张家港锦丰镇财富路 4、5、6 幢,房产证号:张房权证锦字第 0000252205 号;
(6)张家港锦丰镇财富路 7、8、9 幢,房产证号:张房权证锦字第 0000252206 号;
(7)张家港锦丰镇合兴财富路 18 号 41,870.2 平方米的国有土地使用权,土地证号:
张国用(2012)第 0120092 号;(8)张家港锦丰镇合兴财富路 6,297.9 平方米的国有土
地使用权,土地证号:张国用(2012)第 0120093 号;将以上资产向浦发银行抵押,
取得贷款如下:(1)贷款 500 万美元,借款期限 2014 年 8 月 14 日起至 2015 年 2 月
14 日止;(2)贷款 290 万美元,借款期限 2014 年 10 月 30 日起至 2015 年 4 月 30 日
止。
十、 资产负债表日后事项
(一) 重要的非调整事项
无。
(二) 利润分配情况航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注无。
(三) 销售退回
无。
(四) 其他资产负债表日后事项说明
2014 年 12 月 16 日,张家港保税区新乐毛纺织造有限公司(以下简称“新乐毛纺”)
收到山东省高级人民法院应诉通知书、开庭传票等法律文件(案号:2014 鲁商初字
第 93 号),因合同纠纷,青岛裕龙东雍国际物流有限公司(以下简称“青岛裕龙”)向
山东省高级人民法院递交了诉讼状,要求新乐毛纺向其支付拖欠代理进口开立信用
证下款项。有关详情请参阅航天通信控股集团有限公司(以下简称“航天通信”)于 2014
年 12 月 18 日发布的《关于下属子公司涉及诉讼事项的公告》 编号为临 2014-059)。
经新乐毛纺股东会批准,2015 年 1 月 19 日新乐毛纺与青岛裕龙达成了《和解协议
书》和《设备抵债协议书》,有关详情请参阅航天通信于 2015 年 1 月 22 日发布的《关
于下属子公司诉讼事项达成和解的公告》(编号为临 2015-003)。2015 年 1 月 26 日,
新乐毛纺收到山东省高级人民法院民事裁定书(2014 鲁商初字第 93 号),因双方已
达成和解,原告青岛裕龙于 2015 年 1 月 19 日向该院提出撤诉申请。山东省高级人
民法院裁定如下:准许原告青岛裕龙撤回起诉,案件受理费 473350 元,减半收取
236675 元,诉讼保全费 5000 元,以上共计 241675 元,由原告负担。十一、其他重要事项
(一) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
受影响的各个比较期间
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
报表项目名称
代理收入冲回及虚做
追溯调整 营业收入 -190,617,295.54
收入调整
代理成本冲回及虚做
营业成本 -181,915,404.73
成本调整
多计管理费用冲回 管理费用 -3,515,576.92
利润总额变动对应企
所得税费用 -777,947.08
业所得税
净利润 -4,408,366.81
归 属 于 母公 司股 东 的 净
-2,116,016.07
利润
少数股东损益 -2,292,350.74
预付款项 -5,186,313.89航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注
利润总额变动对应企
应交税费 -777,947.08
业所得税
未分配利润 -2,116,016.07
少数股东权益 -2,292,350.74
2、 未来适用法
本报告期内未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。
(二) 债务重组
无。
(三) 分部信息
1、 报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分
部为基础确定报告分部。经营分部,是指公司内同时满足下列条件的组成部分:
(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评
价其业绩;
(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似
性的,可以合并为一个经营分部:
①各单项产品或劳务的性质;
②生产过程的性质;
③产品或劳务的客户类型;
④销售产品或提供劳务的方式;
⑤生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。
2、 报告分部的财务信息
项目 营业收入(本期) 营业成本(本期) 营业收入(上期) 营业成本(上期)
一、通信装备制造 2,321,865,792.84 1,800,049,364.65 2,117,290,183.75 1,581,614,267.56
二、通信增值服务 228,766,734.05 188,131,218.80 800,030,384.95 753,386,583.83
三、航天防务装备
制造 462,911,339.27 430,566,039.20 375,307,424.16 371,681,857.99
四、纺织制造 2,020,800,853.75 1,909,586,148.64 2,470,695,961.32 2,389,990,584.49航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注
五、商品流通 2,170,284,416.63 2,078,718,996.51 2,945,367,738.46 2,837,310,606.89
六、物业管理 65,715,135.05 30,514,160.43 58,305,922.34 26,408,720.31
减:内部抵销 221,746,169.53 225,516,575.65 111,320,752.33 111,320,752.33
合计 7,048,598,102.06 6,212,049,352.58 8,655,676,862.65 7,849,071,868.74
(四) 其他对投资者决策有影响的重要事项
1、 按照杭州市萧山区新区规划和萧山区人民政府“退二进三”战略要求,本公司之
子公司杭州中汇棉纺织有限公司(以下简称“杭州中汇”)被列入整体搬迁规划。
2009 年 12 月 31 日,在杭州市萧山区人民政府及本公司的见证下,萧山城建公
司与杭州中汇签订了《杭州中汇棉纺织有限公司“退二进三”整体搬迁补偿合同》,
并在后期根据搬迁实施情况签订了相关补充协议。截至本报告期末,公司所有
土地均已按约定交付,已收到搬迁补偿款 52,670 万元,尚余 3,478 万元未收。
2、 本公司与上海系方实业有限公司(以下简称“系方实业”)的买卖合同纠纷,经
杭州市上城区法院调解,已于 2012 年 11 月全部终结。本公司收到法院的(2012)
杭上商初字第 1017 号、第 1021 号、第 1022 号民事调解书。
本公司与系方实业自愿达成如下协议:系方实业于 2013 年 12 月 31 日前分十
期归还本公司上述纠纷货款本金 21,175,000.00 元,支付货款的同时支付相关欠
款利息(利息以本金为基数,按月息百分之一计);2014 年 1 月至 2014 年 3 月
每月等额支付 2013 年 3 月 31 日以前的利息共计 4,731,315.00 元。
江苏永大药业有限公司就系方实业的前述付款义务承担连带保证责任;系方实
业及江苏永大药业有限公司如有一期未按上述约定足额支付款项,本公司有权
就剩余未付的全部本金及利息向法院申请强制执行,并有权直接向人民法院申
请以被告提供的抵押物,即位于江苏省盐城市海纯东路 3 号 2 幢、3 幢、4 幢、
5 幢、6 幢、7 幢之房屋以及位于江苏省盐城海纯东路 3 号的土地使用权折抵或
拍卖、变卖的价款优先受偿。目前该案件正处于法院执行阶段,因抵押物价值
已覆盖债权,公司已计提 2%坏账准备。
3、 本公司之控股子公司沈阳航天新乐有限责任公司生产的产品涉及国家秘密,国
防科学技术工业委员会保密委员会已以科工密〔2004〕15 号《关于豁免披露沈
阳航天新乐有限责任公司有关信息的函》向上海证券交易所申请相关信息豁免航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注
披露。
4、 根据 2014 年 12 月 5 日公司六届三十九次董事会审议通过的《关于继续推进合
作建房的议案》,2014 年 11 月 12 日,杭州中汇与杭州润智投资有限公司(以
下简称“润智投资”)签订《股权转让协议》,将杭州中汇持有的杭州天泽房地
产开发有限公司(以下简称“天泽房产”)全部 10%股权,向润智投资转让;
2014 年 11 月 13 日,上述股权变更完成了工商变更登记手续。在尊重历史、诚
实信用、相互理解的基础上,公司与合作方对前期的生效法律文件进行了梳理,
对有关合作建房细节进行进一步的规范,继续推进合作建房事项。润智投资为
本公司建设一幢独立幢的总部大楼及部分非独立办公房,总部大楼地上面积约
28000 ㎡,占地面积不少于 8 亩,对应的地下室两层(面积约 10000 ㎡,含辅助
用房、配套设施设备、约 184 个车位等);非独立办公房 6454 ㎡。由于总部大
楼不属于可预售范围,竣工验收合格后,根据杭州市萧山区人民政府专题会议
纪要(萧政纪[2011]66 号)精神和土地出让合同的规定,商请政府有关部门将
总部大楼房屋产权整体办理在本公司名下,因办理房屋产权所产生的税、费由
本公司承担。若政府部门不同意将总大楼产权直接办理至公司名下而只能办理
在天泽房产名下的,各方明确按下列程序办理:在建设工程竣工验收合格 18
个月内:(1)天泽房产将除应交付本公司房屋、地下室外的其他房屋等建筑物
均销售完毕;如未能销售完毕的,则将该未销售部分的所有权转移至润智投资
(含其指定人)名下;(2)天泽房产将债权债务清理完毕;(3)润智投资从天
泽房产完成分红或承担损失,使天泽房产无负债及或有负债、只剩下应交付公
司的房屋和地下室资产;(4)天泽房产完成税务清算;(5)前述天泽房产的资
产(除应交付给公司部分外)、债权债务的剥离及税务清算,由润智投资承担
和处理。(6)税务清算完成后,润智投资将持有的天泽房产 100%的股权转让
给公司,股权转让价格原则上为壹元。2014 年 11 月 25 日,本公司收到杭州市
工商管理局萧山分局股权出质设立登记通知书,出质人润智投资将天泽房产全
部 100%股权(8000 万元)质押给本公司,直至合作建房完成。2014 年 12 月,
合作建房项目已开工。
5、 截至 2014 年 12 月 31 日,本公司之子公司张家港保税区新乐毛纺织造有限公
司对外开出信用证未押汇的美元余额为 14,263,220.35 美元,人民币信用证余额
为 49,820,357.44 元。上述信用证均由航天通信控股集团股份有限公司提供担保。航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注十二、母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款
1、 应收账款分类披露
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的 176,185,600.18 51.73 125,038,082.03 70.97 51,147,518.15
应收账款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 162,979,742.25 47.85 3,359,243.84 2.06 159,620,498.41
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备 1,414,243.66 0.42 1,414,243.66 100.00 -
的应收账款
合计 340,579,586.09 100.00 129,811,569.53 38.11 210,768,016.56
(续表)
年初余额
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的 40,910,062.25 11.38 20,931,166.96 51.16 19,978,895.29
应收账款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 276,086,858.33 76.81 6,079,337.51 2.20 270,007,520.82
应收账款
合并范围内 41,150,765.76 11.45 0.00 41,150,765.76
单项金额不重大但
单独计提坏账准备 1,313,968.46 0.37 1,313,968.46 100.00 0.00
的应收账款
合计 359,461,654.80 100.00 28,324,472.93 7.88 331,137,181.87
期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
期末余额
应收账款(按单位)
应收账款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
嘉兴友邦钢铁贸易有限公司 20,523,434.40 20,523,434.40 100.00%
上海系方实业有限公司 20,386,627.85 3,057,994.18 15.00%
上海中澜贸易发展有限公司 92,742,696.22 69,557,022.17 75.00%
新疆艾萨尔生物科技股份有
42,532,841.71 31,899,631.28 75.00%
限公司
合计 176,185,600.18 125,038,082.03 / /航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 161,172,651.46 2,579,547.65 1.60
1至2年 1,208,699.53 181,304.93 15.00
2至3年 221,714.45 221,714.45 100.00
3 年以上 376,676.81 376,676.81 100.00
合计 162,979,742.25 3,359,243.84
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
深圳航天科工实业有限公司 1,313,968.46 1,313,968.46 100.00 破产清算
浙江信愿行实业有限公司 100,275.20 100,275.20 100.00
合计 1,414,243.66 1,414,243.66
2、 本期实际核销的应收账款情况
项目 核销金额
实际核销的应收账款 0.00
3、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况
期末余额
单位名称 占应收账款合计
应收账款 坏账准备
数的比例(%)
上海中澜贸易发展有限公司 92,742,696.22 27.23 69,557,022.17
宁波市新利和毛条有限公司 69,998,258.82 20.55 1,399,965.18
新疆艾萨尔生物科技股份有限公司 42,532,841.71 12.49 31,899,631.28
张家港保税区新乐毛纺织造有限公司 23,713,168.90 6.96 -
嘉兴友邦钢铁贸易有限公司 20,523,434.40 6.03 20,523,434.40
合计 249,510,400.05 73.26 123,380,053.03
4、 因金融资产转移而终止确认的应收款项情况
无。航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注
(二) 其他应收款
1、 其他应收款分类披露:
期末余额
种类 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值
金额 比例(%) 金额
例(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的 128,808,044.87 34.16 8,288,006.48 6.43 120,520,038.39
其他应收款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 248,250,810.51 65.84 4,758,346.04 1.92 243,492,464.47
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备 -
的其他应收款
合计 377,058,855.38 13,046,352.52 364,012,502.86
年初余额
种类 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值
金额 比例(%) 金额
例(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的 164,043,504.21 39.57 39,909,843.70 24.33 124,133,660.51
其他应收款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 17,117,461.42 4.13 2,794,017.93 16.32 14,323,443.49
其他应收款
组合 2:合并报表范围 230,496,828.10 55.60 230,496,828.10
单项金额不重大但
单独计提坏账准备 2,883,778.03 0.70 2,883,778.03 100.00
的其他应收款
合计 414,541,571.76 100.00 45,587,639.66 11.00 368,953,932.10
期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
期末余额
其他应收款(按单位)
其他应收账款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
路易达孚(北京)贸易
4,734,166.48 4,734,166.48 100.00
有限责任公司
嘉吉投资(中国)有限
3,553,840.00 3,553,840.00 100.00
公司
包头市津粤煤炭有限 未发现减
120,520,038.39 不计提
公司 值迹象
合计 128,808,044.87 8,288,006.48航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 234,761,316.50 437,479.21 0.19
1至2年 8,768,795.44 266,852.98 3.04
2至3年 1,311,269.45 647,584.73 49.39
3 年以上 3,409,429.12 3,406,429.12 99.91
合计 248,250,810.51 4,758,346.04 1.92
2、 本期实际核销的其他应收款情况
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 39,909,843.70
其中重要的其他应收款核销情况:
其他应收款 履行的 款项是否因
单位名称 核销金额 核销原因
性质 核销程序 关联交易产生
上海兰生国际贸易有
预付货款 21,119,427.66 无法收回 否
限公司(注 1)
浙江物产民用爆破器
预付货款 18,790,416.04 无法收回 否
材专营有限公司
合计 / 39,909,843.70 / / /
注 1:上海兰生国际贸易有限公司应收款项账龄已达三年以上,目前无证据证明可
收回或部分收回,公司以前年度对此笔应收账款已全额计提坏账准备,本期已核销
该笔应收款。
3、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
款项性 占其他应收款 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄
质 合计数的比例(%) 期末余额
包头市津粤煤炭有限
采购 120,520,038.39 1-2 年 31.96
公司
沈阳航天新乐有限责 关联方
89,479,223.13 23.73
任公司 往来 1 年以内
沈阳航天新星机电有 关联方
33,555,195.89 8.90
限责任公司 往来 1 年以内
浙江航天无纺布有限 关联方
32,746,236.41 8.68
公司 往来 1 年以内
张家港保税区新乐毛 关联方
31,886,788.72 8.46
纺织造有限公司 往来 1 年以内
合计 / 308,187,482.54 / 81.73 /航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注
(三) 长期股权投资
期末余额 年初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
对子公司投资 1,398,373,851.47 1,398,373,851.47 1,398,373,851.47 1,398,373,851.47
对联营、合营
企业投资
合计 1,398,373,851.47 1,398,373,851.47 1,398,373,851.47 1,398,373,851.47
1、 对子公司投资
被投资 本期 本期 本期计提 减值准备
年初余额 期末余额
单位 增加 减少 减值准备 期末余额
宁波中鑫毛纺集团公司 65,171,111.22 65,171,111.22
湖州中汇纺织服装公司 29,845,500.00 29,845,500.00
浙江纺织科技有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00
杭州中汇棉纺织公司 165,327,101.69 165,327,101.69
浙江航天电子信息公司 100,000,000.00 100,000,000.00
成都航天通信设备公司 268,206,932.81 268,206,932.81
沈阳航天新星机电公司 100,521,053.48 100,521,053.48
南京中富达电子公司 12,309,718.00 12,309,718.00
沈阳航天新乐公司 41,484,110.16 41,484,110.16
绵阳航天通信设备公司 40,800,000.00 40,800,000.00
上海航天舒室环境公司 2,927,237.00 2,927,237.00
浙江航天无纺布公司 17,000,000.00 17,000,000.00
浙江信盛实业有限公司 10,539,887.95 10,539,887.95
张家港保税区新乐毛纺
78,493,100.00 78,493,100.00
公司
易讯科技股份有限公司 235,350,090.00 235,350,090.00
优能通信科技(杭州)有
68,200,000.00 68,200,000.00
限公司
优能通信系统有限公司 20,400,000.00 20,400,000.00
江苏捷诚车载电子信息
135,798,009.16 135,798,009.16
工程有限公司
合计 1,398,373,851.47 1,398,373,851.47
(四) 营业收入和营业成本
本期发生额 上期发生额
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,402,742,317.44 1,347,827,721.65 2,231,521,703.08 2,165,462,238.25
其他业务 19,362,894.72 6,968,944.15 38,672,542.22 8,825,517.33
合计 1,422,105,212.16 1,354,796,665.80 2,270,194,245.30 2,174,287,755.58航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注
(五) 投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 247,868,339.30 238,276,870.42
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益 -8,877,024.43
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持
有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
其他 8,340,368.97 7,904,399.60
合 计 256,208,708.27 237,304,245.59
注:其他为收取子公司委托贷款利息净额。十三、补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 20,123,527.02
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
55,385,961.94
一标准定额或定量享受的政府补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益航天通信控股集团股份有限公司2014 年度财务报表附注
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,918,295.43
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -13,609,285.80
少数股东权益影响额 -4,360,899.31
合计 55,621,008.42
(二) 净资产收益率及每股收益:
加权平均净资产 每股收益(元)
报告期利润
收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -14.84 -0.59 -0.59
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润 -18.19 -0.73 -0.73
航天通信控股集团股份有限公司
(加盖公章)
二〇一五年三月十三日
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