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杭州解百：2014年年度报告

来源：上交所
上交所 更多文章 >>
 2015-03-12 00:00:00
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2014 年年度报告

公司代码：600814 公司简称：杭州解百

杭州解百集团股份有限公司

2014 年年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、

准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法

律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人童民强、主管会计工作负责人谢雅芳及会计机构负责人（会计主管人

员）戚莲花声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2014年度公司实现归属于母公司股

东的净利润240,476,363.32元，按母公司实现的净利润提取法定盈余公积金

3,529,821.41元；加期初未分配利润1,068,787,610.31元，减支付2013年度普通股股

利21,726,811.47元，同一控制下企业合并留存收益调整-264,979,810.99元，期末未

分配的利润1,019,027,529.76元。

董事会决定2014年度按2014年12月31日的总股本715,026,758股为基数每10股派

现金1.05元(含税)，合计派发现金红利75,077,809.59元。

六、 前瞻性陈述的风险声明

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请

投资者注意投资风险。

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2014 年年度报告

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 其他

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2014 年年度报告

目录

第一节 释义及重大风险提示........................................................................................4

第二节 公司简介............................................................................................................4

第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................6

第四节 董事会报告......................................................................................................10

第五节 重要事项..........................................................................................................24

第六节 股份变动及股东情况......................................................................................38

第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况......................................................48

第八节 公司治理..........................................................................................................56

第九节 内部控制..........................................................................................................60

第十节 财务报告..........................................................................................................61

第十一节 备查文件目录................................................................................................196

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2014 年年度报告

第一节 释义及重大风险提示

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

杭州解百、本公司、公司、上市 指 杭州解百集团股份有限公司

公司

杭州商旅 指 杭州市商贸旅游集团有限公司

杭商资产 指 杭州商业资产经营（有限）公司

中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会

天健会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）

二、 重大风险提示

1、存在国内宏观经济环境变化、行业政策变化风险。

第二节 公司简介

一、 公司信息

公司的中文名称 杭州解百集团股份有限公司

公司的中文简称 杭州解百

公司的外文名称 HANGZHOU JIEBAI GROUP CO.,LIMITED.

公司的外文名称缩写 HJBG

公司的法定代表人 童民强

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 诸雪强 沈瑾

联系地址 杭州市上城区解放路251号 杭州市上城区解放路251号

电话 0571-87012373 0571-87012247

传真 0571-87068081 0571-87068081

电子信箱 zxq600814@vip.sina.com jshen600814@sina.com

三、 基本情况简介

公司注册地址 杭州市上城区解放路251号

公司注册地址的邮政编码 310001

公司办公地址 杭州市上城区解放路251号

公司办公地址的邮政编码 310001

公司网址 http://www.jiebai.com

电子信箱 zqb@jiebai.com

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2014 年年度报告

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报

登载年度报告的中国证监会指定网 http://www.sse.com.cn

站的网址

公司年度报告备置地点 董事会秘书处

五、 公司股票简况

公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 杭州解百 600814 G解百

六、 公司报告期内注册变更情况

（一） 基本情况

注册登记日期 2014 年 10 月 17 日

注册登记地点 杭州市上城区解放路 251 号

企业法人营业执照注册号 330000000040914

税务登记号码 330193143045249

组织机构代码 14304524-9

（二） 公司首次注册情况的相关查询索引

公司首次注册登记日期 1992 年 10 月 28 日

公司首次注册登记地点 杭州市上城区解放路 211 号

公司变更注册登记日期 1993 年 7 月 9 日

公司变更注册登记地点 上城区解放路 211 号

首次变更 企业法人营业执照注册号 14304524-9

税务登记号码 330193520201171

组织机构代码 14304524-9

公司变更注册登记日期 2014 年 10 月 17 日

公司变更注册登记地点 杭州市上城区解放路 251 号

最近一次变更 企业法人营业执照注册号 330000000040914

税务登记号码 330193143045249

组织机构代码 14304524-9

（三） 公司上市以来，主营业务的变化情况

公司上市以来，主营业务未发生变化。

（四） 公司上市以来，历次控股股东的变更情况

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2014 年年度报告

时间 控股股东

1994 年 1 月 14 日上市时 杭州市国有资产管理局

1998 年 2 月 杭州市投资控股有限公司

2001 年 6 月 杭州商业资产经营（有限）公司

2014 年 9 月 26 日 杭州市商贸旅游集团有限公司

七、 其他有关资料

名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）

公司聘请的会计师事务所 办公地址 杭州市西溪路 128 号 4-10 楼

（境内） 签字会计师姓 严善明、张颖

名

名称 中信建投证券股份有限公司

办公地址 上海市浦东南路 528 号上海证券大厦北

塔 2203 室

报告期内履行持续督导职

签 字 的 财 务 顾 翟程、潘锋

责的财务顾问

问主办人姓名

持 续 督 导 的 期 2014 年 9 月 26 日-2015 年 12 月 31 日

间

八、 其他

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

本期比上

2013年

主要会计数据 2014年 年同期增 2012年

调整后 调整前 减(%)

营业收入 6,054,679,420.32 6,646,533,206.51 2,099,550,247.37 -8.90 2,146,480,249.89

归属于上市公 240,476,363.32 278,823,356.47 62,963,938.80 -13.75 77,379,067.87

司股东的净利

润

归属于上市公 59,126,567.99 58,633,845.84 58,633,845.84 0.84 73,946,800.94

司股东的扣除

非经常性损益

的净利润

经营活动产生 131,267,269.66 268,985,068.29 34,873,064.25 -51.20 34,111,689.58

的现金流量净

额

2013年末 本期末比

2014年末 上年同期 2012年末

调整后 调整前 末增减（%

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2014 年年度报告

）

归属于上市公 1,854,875,118.46 1,651,686,388.66 817,946,766.22 12.30 775,604,579.40

司股东的净资

产

总资产 4,540,095,705.07 4,558,337,187.24 1,285,695,765.95 -0.40 1,406,614,559.67

(二) 主要财务指标

2013年 本期比上年

主要财务指标 2014年 2012年

调整后 调整前 同期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.34 0.39 0.20 -12.82 0.25

稀释每股收益（元／股） 0.34 0.39 0.20 -12.82 0.25

扣除非经常性损益后的基本每 0.13 0.19 0.19 -31.58 0.24

股收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 13.74 17.92 7.96 减少4.18个 10.37

百分点

扣除非经常性损益后的加权平 5.06 7.41 7.41 减少2.35个 9.91

均净资产收益率（%） 百分点

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

二、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上

市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市

公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

不适用

三、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

附注

（如

非经常性损益项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额

适

用）

非流动资产处置损益 -300,021.19 -140,714.11 87,401.30

越权审批，或无正式批

准文件，或偶发性的税

收返还、减免

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2014 年年度报告

计入当期损益的政府补 7,051,223.72 详见 2,869,900.51 957,690.80

助，但与公司正常经营 本财

业务密切相关，符合国 务报

家政策规定、按照一定 表附

标准定额或定量持续享 注五

受的政府补助除外 之政

府补

助说

明

计入当期损益的对非金 2,086,042.42 [注 2,086,042.42 1,503,093.58

融企业收取的资金占用 1]

费

企业取得子公司、联营

企业及合营企业的投资

成本小于取得投资时应

享有被投资单位可辨认

净资产公允价值产生的

收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资

产的损益

因不可抗力因素，如遭

受自然灾害而计提的各

项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置

职工的支出、整合费用

等

交易价格显失公允的交

易产生的超过公允价值

部分的损益

同一控制下企业合并产 262,161,727.78 359,756,101.93

生的子公司期初至合并

日的当期净损益

与公司正常经营业务无

关的或有事项产生的损

益

除同公司正常经营业务 43,568,222.68 56,042.50

相关的有效套期保值业

务外，持有交易性金融

资产、交易性金融负债

产生的公允价值变动损

益，以及处置交易性金

融资产、交易性金融负

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2014 年年度报告

债和可供出售金融资产

取得的投资收益

单独进行减值测试的应

收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损 15,611,111.11 1,636,266.67

益

采用公允价值模式进行

后续计量的投资性房地

产公允价值变动产生的

损益

根据税收、会计等法律、

法规的要求对当期损益

进行一次性调整对当期

损益的影响

受托经营取得的托管费

收入

除上述各项之外的其他 1,882,920.33 -10,615.20 -91,978.03

营业外收入和支出

其他符合非经常性损益 -34,098,729.59 [注

定义的损益项目 2]

少数股东权益影响额 -109,496,923.02 -143,956,784.24 -20,122.53

所得税影响额 -7,115,778.91 -470,463.18 -640,084.86

合计 181,349,795.33 220,189,510.63 3,432,266.93

四、 采用公允价值计量的项目

单位：元 币种：人民币

对当期利润的影

项目名称 期初余额 期末余额 当期变动

响金额

可供出售金融 11,419,378.35 0.00 -11,419,378.35 7,028,844.17

资产

合计 11,419,378.35 0.00 -11,419,378.35 7,028,844.17

五、 其他

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2014 年年度报告

第四节 董事会报告

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

2014 年，面对经济下行、成本上升、同业竞争、电商分流等诸多不利因素，公司

坚持稳中求进、改革创新，把稳经营、快调转、推项目、精管理作为全年工作的重要

着力点，抢抓机遇、直面挑战，扎实开展各项工作，取得一定成效。本报告期，公司

实现营业收入 60.54 亿元，同比下降 8.90%，利润总额 5.11 亿元，同比下降 10.28%。

（一）努力扩销增效。一是层层细化分解销售目标，划小核算单位，充分调动各

层面的工作积极性，促进经济指标的完成。二是紧抓关键节点，创新营销方式，扩大

有效销售。杭州大厦运用电子礼券、“城庆增值卡”等新技术营销手段助推主题促销

活动，特别是“双 12”内购节销售超亿元，创单日销售新高；公司本部从互联网思维、

体验式消费发力，开展重要节点的主题营销，全年举办各类促销活动 103 次，并首度

与“滴滴打车”开展跨界合作营销。三是积极尝试新媒体营销，通过“微信抢红包”

“微信用户特权日”“在线领取微信折扣券”等活动，发挥微信平台的传播效应，迅

速发展粉丝量，实现线上粉丝线下消费的转化。本部全年开展微信营销活动 30 次，

杭州大厦通过对零售、超市、宾馆三大版块微信号的合并，目前粉丝量达到 8 万多人。

（二）加快调转步伐。公司针对经济形势、消费趋势和市场需求变化，加大调转

力度，优化品牌和业态结构。本部开设了名品折扣商场，调整升级新元华潮人运动馆，

引进“上阳台”、 “味蓝云南主题餐厅”、“新发现”、“许留山”等辅营项目，

引进经营旅游特色产品为主的“丝绸之府”，丰富了业态功能。杭州大厦第一个三年

期调整规划顺利收官，完成了 A 座化妆品的后移、D 座钟表区域搬迁等调整工作，使

品牌阵容更加丰富，销售潜力得到进一步挖掘。

（三）推进技术应用。以新技术为核心，努力打造“智慧商场”。一是推进 WIFI

全覆盖。目前公司本部已完成三幢楼的 WIFI 全覆盖，为顾客及供应商提供了便捷的

移动网络平台；杭州大厦明确了无线网络建设的方向，力求在满足无线网络全覆盖的

同时，做强后台软件功能。二是围绕经营开发软件功能，本部实现了 VIP 卡“电子消

费券”功能，提高 VIP 卡的含金量； 杭州大厦增加了移动支付手段，提升对年青客

群的招募能力。三是提升管理效能。本部建立云计算服务平台，完成新中大财务系统、

客户管理系统、人力资源管理系统等多个系统的迁入使用；杭州大厦完成新一代协同

办公系统上线工作，实现实时办公，提高了工作效率。

（四）提升服务水平。杭州大厦以“标准化服务规范的强化执行”为主题，深入

开展五星级主题教育活动；同时，深入挖掘各岗位上的优秀人物和感人事迹，做好“寻

找最美员工故事”和“服务规范标兵”的评选工作，营造氛围、树立榜样，进一步提

升员工的服务意识和服务品质。本部从完善检查考核机制、强化服务培训、打造立体

式的检查反馈网络入手，努力提升服务管理质量；同时，开展了“您的满意，我的追

求”为主题的服务技能竞赛活动，通过活动过程提高员工服务质量，为顾客创造更加

美好的购物体验。

（五）寻求发展突破。一是推进庆春广场西子国际项目的商业运营筹备工作。该

项目已明确了项目商业部分名称、定位和规划方案，并组建了管理团队，全面启动商

业筹备工作。但由于低迷的经济形势和周边道路施工的影响，项目开业时间预计将延

期至 2016 年中期。二是配合加快三立大厦项目的工程建设，目前已完成桩基工程并

开挖。三是保持 LSE 城市生活超市稳健拓展步伐。杭州大厦对已开分店进行梳理和调

整，提升经营业绩，降低管理成本；同时，以轻资产模式继续拓展新店。四是加强对

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2014 年年度报告

分子公司的管理，积极开展兰溪店配套项目的招商工作，加快义乌店的调转步伐，开

设解百广告图文工作室，对广告业务进行有益的市场化运营探索。

（六）深化精细管理。本部探索市场化的用人机制，采取内外部相结合的形式招

聘人才，同时做好中层后备干部的调整补充工作，促进结构优化，为企业的持续发展

培育和储备人才；强化物业费用管理，通过网购和杭州商旅集采两个渠道有效降低采

购成本，实现平均采购价格低于市场价近 20%。杭州大厦对《招商业务流程》、《“三

重一大”事项集体决策制度实施细则》、《改扩建工程管理制度》、《固定资产管理

制度》、《重大事件应急处置预案》等相关制度进行梳理和修订，以适应组织架构的

变化，优化完善管理运行体系，使管理进一步制度化、规范化。同时，设计了《杭州

大厦技术通道试点暂行办法》，拓展技术类员工职业发展通道，适应企业战略发展需

要。

(一) 主营业务分析

1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 6,054,679,420.32 6,646,533,206.51 -8.90

营业成本 4,818,358,576.12 5,342,306,596.76 -9.81

销售费用 393,645,531.32 382,385,365.25 2.94

管理费用 323,768,687.80 313,993,156.79 3.11

财务费用 -6,739,622.49 -4,674,802.10 -44.17

经营活动产生的现金流量净 131,267,269.66 268,985,068.29 -51.20

额

投资活动产生的现金流量净 -10,560,707.03 -327,179,580.27 96.77

额

筹资活动产生的现金流量净 -88,338,582.65 -184,716,733.15 52.18

额

研发支出

2 收入

(1) 驱动业务收入变化的因素分析

本报告期，公司受宏观经济低位运行、消费模式改变、消费乏力等因素影响，营

业收入较上年同期有所下降。

(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析

(3) 订单分析

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2014 年年度报告

(4) 新产品及新服务的影响分析

(5) 主要销售客户的情况

前五名客户销售金额合计（元） 213,680,266.75 占销售总额比例 3.53%

(6) 其他

3 成本

(1) 成本分析表

单位：元

分行业情况

本期金

本期占 上年同

成本 额较上

分行 总成本 期占总 情况

构成 本期金额 上年同期金额 年同期

业 比例 成本比 说明

项目 变动比

(%) 例(%)

例(%)

商贸 进货 4,811,757,547.81 99.86 5,335,072,455.63 99.86 -9.81 市场销售

服务 及饮 下降

行业 服成

本

分产品情况

本期金

本期占 上年同

成本 额较上

分产 总成本 期占总 情况

构成 本期金额 上年同期金额 年同期

品 比例 成本比 说明

项目 变动比

(%) 例(%)

例(%)

商品 进货 4,770,754,944.90 99.01 5,217,413,476.79 97.66 -8.56 市场销售

销售 成本 下降

客房 服务 2,236,076.31 0.05 2,377,913.22 0.04 -5.96 客源减少

成本

餐饮 餐饮 4,242,648.22 0.09 6,045,860.02 0.11 -29.83 客 源 减

成本 少，配套

餐饮收入

减少

其他 服务 785,828.77 0.02 100.00 服务成本

服务 成本 减少

商品 进货 32,315,541.59 0.67 107,844,249.16 2.02 -70.03 市场销售

贸易 成本 下降

广告 策划 1,422,508.02 0.03 1,390,956.44 0.03 2.27 广告制作

业务 制作 成本增加

成本

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2014 年年度报告

(2) 主要供应商情况

单位：元

前 5 名供应商采购金额合计（元） 256,392,522.76 占采购总额比例 5.28%

(3) 其他

4 费用

单位:元

费用项目 本期数 上年同期数 变动幅度(%) 变动原因说明

财务费用 -6,739,622.49 -4,674,802.10 -44.17 系存款利息收入增加所致

5 研发支出

(1) 研发支出情况表

单位：元

本期费用化研发支出

本期资本化研发支出

研发支出合计

研发支出总额占净资产比例（%）

研发支出总额占营业收入比例（%）

(2) 情况说明

6 现金流

单位:元

现金流量表项目 本期数 上年同期数 变动幅度（%） 变动原因说明

系现金流归类调整所

经营活动产生的现金流量净额 131,267,269.66 268,985,068.29 -51.20

致

投资活动产生的现金流量净额 -10,560,707.03 -327,179,580.27 96.77 系投资收益增加所致

系现金流归类调整所

筹资活动产生的现金流量净额 -88,338,582.65 -184,716,733.15 52.18

致

7 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

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2014 年年度报告

(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

1、重大资产重组事项

2014 年 8 月 20 日，中国证监会核发了《关于核准杭州解百集团股份有限公司向

杭州市商贸旅游集团有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可[2014]883 号），

核准本公司向杭州市商贸旅游集团有限公司（以下简称“杭州商旅”）发行

404,643,737 股股份购买杭州商旅投资有限公司（以下简称“商旅投资”）100%股权。

在获得中国证监会核准批复后，公司即开始与杭州商旅进行重组实施的相关工作。

2014 年 9 月 2 日，经杭州市工商局核准，杭州商旅持有的商旅投资 100%股权过

户至本公司名下。

2014 年 9 月 26 日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕

本次股份发行的相关登记手续，领取了《证券变更登记证明》。公司本次非公开发行

股票 404,643,737 股，发行完成后，公司注册资本由 310,383,021 元增加到

715,026,758 元。

2014 年 10 月 17 日，公司营业执照的工商变更登记手续已办妥，公司的注册资本

变更为 715,026,758 元。

（以上具体内容详见公司刊载于《上海证券报》及上海证券交易所网站的相关公

告。）

(3) 发展战略和经营计划进展说明

(4) 其他

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、 主营业务分行业、分产品情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收 营业成

毛利率

毛利率 入比上 本比上

分行业 营业收入 营业成本 比上年

（%） 年增减 年增减

增减（%）

（%） （%）

商贸服务行 5,878,394,523.87 4,811,757,547.81 18.15 -8.91 -9.81 增加

业 0.82 个百

分点

主营业务分产品情况

营业收 营业成

毛利率

毛利率 入比上 本比上

分产品 营业收入 营业成本 比上年

（%） 年增减 年增减

增减（%）

（%） （%）

商品销售 5,787,307,066.82 4,770,754,944.90 17.57 -7.91 -8.56 增加

0.60 个百

分点

客房 45,232,561.04 2,236,076.31 95.06 -6.59 -5.96 减少 0.03

个百分点

14 / 196

2014 年年度报告

餐饮 7,602,339.94 4,242,648.22 44.19 -1.36 -29.83 增加

22.63 个百

分点

其他服务 1,748,272.65 785,828.77 55.05 100.00 100.00 增加

55.05 个百

分点

商品贸易 32,416,252.57 32,315,541.59 0.31 -70.74 -70.03 减少 2.35

个百分点

广告业务 4,088,030.85 1,422,508.02 65.20 84.05 2.27 增加

27.82 个百

分点

主营业务分行业和分产品情况的说明

2、 主营业务分地区情况

单位：元 币种：人民币

地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）

国内地区 5,878,394,523.87 -8.91

国外地区

主营业务分地区情况的说明

(三) 资产、负债情况分析

1 资产负债情况分析表

单位：元

本期期末 上期期末 本期期末金

数占总资 数占总资 额较上期期

项目名称 本期期末数 上期期末数 情况说明

产的比例 产的比例 末变动比例

（%） （%） （%）

应收账款 33,251,953.73 0.73 50,995,530.11 1.12 -34.79 系信用卡销售减

少所致

其他流动资 805,000,000.00 17.73 1,170,105,429.76 25.67 -31.20 系购买理财产品

产 减少所致

可供出售金 5,561,546.47 0.12 16,980,924.82 0.37 -67.25 系本期出售可供

融资产 出售金融资产

在建工程 4,697,156.32 0.10 12,689,575.10 0.28 -62.98 系在建工程转入

固定资产

递延所得税 517,438.50 0.01 1,094,321.99 0.02 -52.72 系减值准备计提

资产 减少或转销所致

其他非流动 26,700,000.00 0.59 13,350,000.00 0.29 100.00 系支付在建工程

资产 补偿款所致

应交税费 76,314,093.19 1.68 116,932,810.72 2.57 -34.74 系交纳年初税费

所致

应付股利 549,127.74 0.01 802,376.11 0.02 -31.56 系子公司分红所

致

实收资本(或 715,026,758.00 15.75 310,383,021.00 6.81 130.37 系发行股份购买

股本) 资产所致

资本公积 14,284,947.40 0.31 166,809,250.75 3.66 -91.44 系发行股份购买

资产冲减股本溢

价所致

其他综合收 2,700,444.71 0.06 -100.00 系本期出售可供

益 出售金融资产所

15 / 196

2014 年年度报告

致

2 公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明

3 其他情况说明

(四) 核心竞争力分析

本报告期，公司实施重大资产重组，重组后公司的营业收入和利润总额均有较大

幅度增长。

新的一年，公司将明确发展战略，加快内部融合，加快整合提升；充分发挥渠道

优势，力争掌握更多的独家资源，通过个性化、差异化的品牌与商品锁定目标消费者；

在加快实体项目建设的同时，紧盯消费趋势线上线下的变化，采用新技术和新媒体吸

引更多的消费者。

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

本报告期，公司对外股权投资账面价值为 221,628,046.87 元，比期初下降 4.50%。

被投资公司情况详见财务报表附注长期股权投资。

(1) 证券投资情况

持有数 期末账面 占期末证券 报告期

序 证券 证券 证券 最初投资金

量 价值 总投资比例 损益

号 品种 代码 简称 额（元）

（股） （元） （%） （元）

1

2

期末持有的其他证券投 /

资

报告期已出售证券投资 / / / /

损益

合计 / 100%

证券投资情况的说明

(2) 持有其他上市公司股权情况

单位：元

证券 证券 占该公司股 报告期所有者 会计核算 股份

最初投资成本 期末账面值 报告期损益

代码 简称 权比例（%） 权益变动 科目 来源

601168 西部矿业 3,774,400.00 0.001175 0.00 -134,108.78 可供出售 新股申购

金融资产

002155 辰州矿业 200,000.00 0.004092 0.00 116,350.35 可供出售 新股申购

金融资产

601939 建设银行 2,571,423.70 0.000164 0.00 -514,451.99 可供出售 新股申购

16 / 196

2014 年年度报告

金融资产

601328 交通银行 943,250.00 0.000187 0.00 -201,579.79 可供出售 新股申购

金融资产

002142 宁波银行 469,200.00 0.001569 0.00 45,058.50 可供出售 新股申购

金融资产

600683 京投银泰 150,000.00 0.020532 0.00 582,146.93 可供出售 股权投资

金融资产

601088 中国神华 2,330,370.00 0.000317 0.00 -980,173.56 可供出售 新股申购

金融资产

601169 北京银行 775,000.00 0.000845 0.00 -18,999.22 可供出售 新股申购

金融资产

601998 中信银行 245,708.00 0.000097 0.00 -3,694.32 可供出售 新股申购

金融资产

601601 中国太保 930,000.00 0.000342 0.00 -224,236.95 可供出售 新股申购

金融资产

600827 百联股份 928,000.00 0.022867 0.00 3,396,223.31 可供出售 股权投资

金融资产

601919 中国远洋 500,320.000 0.000578 0.00 -163,663.11 可供出售 新股申购

金融资产

601866 中海集运 483,260.00 0.000625 0.00 -180,262.11 可供出售 新股申购

金融资产

601558 *ST 锐电 180,000.00 0.000133 0.00 -112,074.16 可供出售 新股申购

金融资产

601186 中国铁建 1,888,640.00 0.001686 0.00 -342,571.91 可供出售 新股申购

金融资产

合计 16,369,571.70 / 0.00 1,263,963.19 / /

持有其他上市公司股权情况的说明

(3) 持有非上市金融企业股权情况

占该公 报告期所

所持对 最初投资金额 持有数量 期末账面价值 报告期损益 会计核 股份

司股权 有者权益

象名称 （元） （股） （元） （元） 算科目 来源

比例（%） 变动（元）

杭州银 5,000,000.00 6,000,000 0.30 5,000,000.00 1,000,000.00 0.00 可供出 股权

行股份 售金融 投资

有限公 资产

司

合计 5,000,000.00 6,000,000 / 5,000,000.00 1,000,000.00 0.00 / /

持有非上市金融企业股权情况的说明

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2014 年年度报告

(4) 买卖其他上市公司股份的情况

期初股份数量 报告期买入股 使用的资金数 报告期卖出股 期末股份数量 产生的投资收益

股份名称

（股） 份数量（股） 量（元） 份数量（股） （股） （元）

报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 189,733.62 元

买卖其他上市公司股份的情况的说明

2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

单位:万元 币种:人民币

实际

是否经 资金来源并

合作方 委托理财产品 委托理 委托理财 委托理财 报酬确定方 收回 实际获 计提减值 是否关 是否 关联

预计收益 过法定 说明是否为

名称 类型 财金额 起始日期 终止日期 式 本金 得收益 准备金额 联交易 涉诉 关系

程序 募集资金

金额

杭州工 杭信丰利3号 2,000 2013年3 2014年3 产品为非保 176 2,000 179.93 是 0 否 否 自有资金

商信托 稳健收益组合 月15日 月14日 本收益型,

股份有 投资集合资金 预计赎回收

限公司 信托计划 益率8.8%/

年

杭州工 杭信金利3号 5,000 2013年12 2014年3 预计赎回收 92.5 5,000 81.83 是 0 否 否 暂时闲置自

商信托 基金集合资金 月26日 月25日 益率7.4%/ 有资金

股份有 信托计划 年

限公司

杭州工 杭工信昆仑 5,000 2014年4 2015年4 预期收益率 550 0 204.93 是 0 否 否 暂时闲置自

商信托 西房九堡项目 月23日 月22日 11%/年 有资金

股份有 集合资金信托

限公司 计划

杭州工 远洲椒江项目 10,000 2014年11 2016年5 目标收益率 1,620 0 0 是 0 否 否 暂时闲置自

商信托 集合资金信托 月26日 月25日 10.8%/年 有资金

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2014 年年度报告

股份有 计划

限公司

合计 / 22,000 / / / 2,438.50 7,000 466.69 / 0 / / / /

逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0

委托理财的情况说明 1、公司及下属子公司于2013年12月26日向杭工信购买为期2（含）～3个月的"杭信金利3号基金集

合资金信托计划"信托产品，预计收益率7.4%/年，本报告期内，已按约全额收回本息（实际持有天

数为81天）。

(2) 委托贷款情况

单位:元 币种:人民币

资金来

抵押物 源并说

借款方 委托贷 贷款期 贷款利 借款用 是否逾 是否关 是否展 是否涉 关联关 预期收 投资盈

或担保 明是否

名称 款金额 限 率 途 期 联交易 期 诉 系 益 亏

人 为募集

资金

委托贷款情况说明

(3) 其他投资理财及衍生品投资情况

投资类型 资金来源 签约方 投资份额 投资期限 产品类型 预计收益 投资盈亏 是否涉诉

其他投资理财及衍生品投资情况的说明

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2014 年年度报告

3、 募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

□适用√不适用

(2) 募集资金承诺项目情况

□适用 √不适用

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 √不适用

(4) 其他

4、 主要子公司、参股公司分析

单位：万元

名称 行业 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 净利润

杭州解百义乌商贸

商品流通业 百货批发、零售等 1,000 4,975.11 1,121.17 264.68

有限责任公司

义乌解百购物中心

商品流通业 百货批发、零售等 1,000 457.69 -1,064.97 -54.73

有限公司

杭州解百广告有限

广告业 设计、制作国内广告 50 488.39 310.53 184.18

公司

杭州久牛贸易有限

商品流通业 百货批发、零售等 200 241.48 222.12 -54.49

公司

杭州解百商盛贸易

商品流通业 百货批发、零售等 50 116.12 88.82 0.39

有限公司

杭州解百兰溪购物

商品流通业 百货批发、零售等 5,000 5,090.30 3,478.94 -643.16

中心有限公司

杭州解百灵隐购物

商品流通业 百货批发、零售等 1,000 811.88 636.58 -249.10

中心有限公司

杭州商旅投资有限

商品流通业 百货批发、零售等 1,000 333,425.05 168,190.61 35,251.45

公司

杭州大厦有限公司

商品流通业 百货批发、零售等 US$2,998 324,240.03 159,020.46 35,107.46

[注]

杭州大厦零售商业

商品流通业 百货批发、零售等 100 11,367.67 7,476.75 3,199.15

管理有限公司[注]

杭州半水会展有限

服务业 餐饮、会展服务等 40 540.31 14.19 -206.24

公司[注]

杭州大厦商业投资

管理咨询有限公司 服务业 企业管理、投资管理等 150 218.89 216.74 4.74

[注]

杭州大厦商业零售

商品流通业 百货批发、零售等 5,000 15,526.92 8,830.15 1,812.41

有限公司[注]

注：系商旅投资公司控制子(孙)公司，商旅投资公司对杭州大厦公司拥有 60%权益，零售管

理公司、半水会展公司、投资管理公司和商业零售公司为杭州大厦公司的全资子公司，故按此比

例计算本公司间接拥有杭州大厦公司及其全资子公司的 60%权益。

上表中，除杭州大厦有限公司注册资本为美元，其余企业注册资本均为人民币。

5、 非募集资金项目情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

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2014 年年度报告

本年度投入 累计实际投 项目收益情

项目名称 项目金额 项目进度

金额 入金额 况

西子国际项 27,000 基坑支护第 3,000 8,000 暂无

目 一道支撑施

工

合计 27,000 / 3,000 8,000 /

非募集资金项目情况说明

(六) 公司控制的特殊目的主体情况

(七) 其他

二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

2014 年，宏观经济增速持续趋缓，加上新兴业态与网上购物的持续分流冲击，百

货业面临转变经营模式、寻找新盈利点、重塑竞争力等多重课题。展望新的一年，随

着宏观经济形势逐步企稳回升、居民收入的逐步提升，将能够为百货业注入新的活力，

整体保持稳中有升的发展趋势。

(二) 公司发展战略

(三) 经营计划

2015 年度，公司的经营目标：营业收入 60 亿元，净利润 3.4 亿元。

(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求

(五) 可能面对的风险

(六) 其他

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2014 年年度报告

三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

√适用 □不适用

根据财政部于 2014 年修订的《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》、《企业会计

准则第 30 号—财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》、《企业

会计准则第 39 号—公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号—合营安排》、《企业

会计准则第 2 号—长期股权投资》和《企业会计准则第 41 号—在其他主体中权益的

披露》等准则要求，2014 年 10 月 28 日公司会召开第八届董事会第五次会议，审议通

过了《关于公司会计政策变更的议案》，本公司自 2014 年 7 月 1 日起执行上述七项

新会计准则。执行新会计准则，不会对公司 2013 年度以及本年度报告的总资产、负

责总额、净资产、净利润产生影响。

董事会认为，本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，

决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益，特

别是中小股东利益的情形，同意本次会计政策的变更。

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

四、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

根据《公司法》、《证券法》等相关法律法规、中国证监会《关于进一步落实上

市公司现金分红有关事项的通知》以及浙江证监局《关于转发进一步落实上市公司现

金分红有关事项的通知》等文件精神，公司于 2013 年 3 月 28 日召开第 35 次股东大

会，对《公司章程》有关利润分配的相关条款进行了修改。目前，公司的现金分红政

策及执行均符合中国证监会及上海证券交易所相关规定。

(二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应

当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

报告期内盈利且母公司未分配利润为正，

未分配利润的用途和使用计划

但未提出现金红利分配预案的原因

(三) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预

案

单位：元 币种：人民币

分红 每 10 股 每 10 股 每 10 股 现金分红的数 分红年度合并报 占合并报

年度 送红股 派息数 转增数 额 表中归属于上市 表中归属

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2014 年年度报告

数（股） (元) （股） （含税） 公司股东的净利 于上市公

（含 润 司股东的

税） 净利润的

比率(%)

2014 0 1.05 0 75,077,809.59 240,476,363.32 31.22

年

2013 0 0.70 0 21,726,811.47 278,823,356.47 7.79

年

2012 0 0.75 0 23,278,726.58 77,379,067.87 30.08

年

注：公司于 2014 年 8 月实施重大资产重组，按重组前合并报表数据，2013 年度公司

现金分红的数额占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率为 34.51%。

(四) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况

单位：元 币种：人民币

现金分红的金额 比例（%）

五、积极履行社会责任的工作情况

(一). 社会责任工作情况

本报告期，公司一如既往积极履行社会责任，努力追求企业经济效益和社会效益

的有机统一：

1、春风行动：共捐赠 30 万元。

2、帮困扶贫：在“双千结对共建文明”活动中与建德市大同镇结为帮扶对象，

提供帮扶资金 14 万元；对淳安县梓桐镇进行帮困扶贫，扶贫款为 25 万元；与梓桐镇

姜桐村结为对子，扶贫的主要内容为修路。

3、公益活动：作为孤儿基金会的理事长单位，每年向基金会捐赠 2.5 万元；定

期赴福利院看望孤儿；定期对散居孤儿进行慰问，关心他们的身心健康。

4、社区服务：通过与“数源科技（SZ000909）”、“华日集团”、“张小泉剪

刀”等知名企业共同建立的 “亲情社区服务中心”，在杭州市内积极开展志愿服务

活动，全年利用双休和节假日举办贴近居民生活的各类公益或服务活动 50 余次，受

到社区居民的好评与肯定；团支部与天水街道残疾人王加结对十余年，每年资助 500

元，并在精神上给予极大的鼓励，与天水街道孤寡老人孔幼清结对十余年，每逢佳节，

团员青年都会去看望老人，让老人享受到儿女绕膝的欢乐。

(二). 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况

说明

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2014 年年度报告

六、其他披露事项

第五节 重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

□适用 √不适用

24 / 196

2014 年年度报告

二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

三、破产重整相关事项

四、资产交易、企业合并事项

√适用□不适用

(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的

事项概述及类型 查询索引

(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况

1、 收购资产情况

单位:元 币种:人民币

所 所

涉 涉

及 及

交

的 的

易 是否 该资产

资 债

对 为关 为上市

自本年初至本年 产 权

方 自收购日起至 联交 公司贡 关

被收 末为上市公司贡 产 债

或 本年末为上市 易（如 资产收购 献的净 联

购资 购买日 资产收购价格 献的净利润（适 权 务

最 公司贡献的净 是，说 定价原则 利润占 关

产 用于同一控制下 是 是

终 利润 明定 利润总 系

的企业合并） 否 否

控 价原 额的比

已 已

制 则） 例(%)

全 全

方

部 部

过 转

户 移

杭 杭州 2014-08-31 2,314,562,175.64 90,352,744.64 352,514,472.42 是 根据经杭 是 是 68.94% 控

州 商旅 州市国资 股

市 投资 委备案的 股

商 有限 坤元评报 东

贸 公司 [2013]208

旅 100% 号《评估报

游 股权 告》的评估

集 结果定价

团

有

限

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2014 年年度报告

公

司

收购资产情况说明

详见本年度报告中“董事会报告”7 其他(2)之说明

2、 出售资产情况

单位:元 币种:人民币

资产

是否 出售

本年初 为关 为上

出

起至出 联交 市公

被 售 所涉及 所涉及

交 出 售日该 易 资产 司贡

出 出 产 的资产 的债权

易 售 资产为 （如 出售 献的 关联

售 售 生 产权是 债务是

对 价 上市公 是， 定价 净利 关系

资 日 的 否已全 否已全

方 格 司贡献 说明 原则 润占

产 损 部过户 部转移

的净利 定价 利润

益

润 原 总额

则） 的比

例(%)

出售资产情况说明

3、 资产置换情况

单位:元 币种:人民币

置 置入 置 置 置 置 置 资

入 资产 出 入 入 出 出 产

资 自本 资 所 所 所 所 置

产 年初 产 是否 涉 涉 涉 涉 换

自 至本 自 为关 资 及 及 及 及 为

置

置 置 资 置 年末 年 联交 产 的 的 的 的 上

置 换

入 出 产 入 为上 初 易 置 资 债 资 债 市 关

换 置 产

资 资 置 日 市公 起 （如 换 产 权 产 权 公 联

方 换 生

产 产 换 起 司贡 至 是， 定 产 债 产 债 司 关

名 日 的

名 名 价 至 献的 置 说明 价 权 务 权 务 贡 系

称 损

称 称 格 本 净利 出 定价 原 是 是 是 是 献

益

年 润 日 原 则 否 否 否 否 的

末 （适 为 则） 已 已 已 已 净

为 用于 上 全 全 全 全 利

上 同一 市 部 部 部 部 润

市 控制 公 过 转 过 转 占

26 / 196

2014 年年度报告

公 下的 司 户 移 户 移 利

司 企业 贡 润

贡 合 献 总

献 并） 的 额

的 净 的

净 利 比

利 润 例

润 (%)

资产置换情况说明

4、 企业合并情况

五、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

六、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

公司第三十七次股东大会（2013 年年会） 详见 2014 年 5 月 24 日《上海证券报》27

于 2014 年 5 月 23 日审议通过公司与杭州 版《公司第三十七次股东大会（2013 年年

联华华商集团有限公司预计 2014 年度日 会）决议公告》。

常关联交易的相关议案。

公司第三十七次股东大会（2013 年年会）

于 2014 年 5 月 23 日审议通过了公司与浙

江世纪联华超市有限公司预计 2014 年度

日常关联交易的相关议案。

公司第三十七次股东大会（2013 年年会）

于 2014 年 5 月 23 日审议通过公司与杭州

灵隐休闲旅游购物中心有限公司预计

2014 年度日常关联交易的相关议案。

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

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2014 年年度报告

3、 临时公告未披露的事项

单位:元 币种:人民币

占同类 交易价格

关联

关联交 关联 交易金 与市场参

关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 交易 市场

易定价 交易 额的比 考价格差

易方 系 易类型 易内容 易价格 结算 价格

原则 金额 例 异较大的

方式

(%) 原因

合计 / / / / /

大额销货退回的详细情况

关联交易的必要性、持续性、选择与关

联方（而非市场其他交易方）进行交易

的原因

关联交易对上市公司独立性的影响

公司对关联方的依赖程度，以及相关解

决措施（如有）

关联交易的说明

(二) 资产收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

事项概述 查询索引

公司于 2013 年 7 月 26 日、2013 年 8 月 详见 2013 年 7 月 27 日《上海证券报》63、

29 日和 2014 年 7 月 1 日分别召开第七届 64 版；2013 年 8 月 30 日《上海证券报》

董事会第十三次会议、第三十六次股东大 A86 版；2014 年 7 月 2 日《上海证券报》

会（2013 年第一次临时股东大会）和第八 B28 版；2014 年 8 月 26 日《上海证券报》

届董事会第二次会议，审议通过了公司向 B66-70 版；2014 年 10 月 8 日《上海证券

杭州商旅发行股份，购买后者所持商旅投 报》35 版刊登的相关公司公告。

资 100%股权的相关议案。2014 年 8 月 20

日，中国证监会核发了《关于核准杭州解

百集团股份有限公司向杭州市商贸旅游

集团有限公司发行股份购买资产的批复》

（证监许可[2014]883 号），核准本公司向

杭州商旅发行 404,643,737 股股份购买商

旅投资 100%股权。

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2014 年年度报告

3、 临时公告未披露的事项

单位：元 币种：人民币

交

易

价

格

与

账

面

价

值

交易

或

对公

评

司经

转让 转让 转让 估

关联 转 关联 营成

关 关联 关联 资产 资产 市场 资产 价

关联 交易 让 交易 果和

联 交易 交易 的账 的评 公允 获得 值、

关系 定价 价 结算 财务

方 类型 内容 面价 估价 价值 的收 市

原则 格 方式 状况

值 值 益 场

的影

公

响情

允

况

价

值

差

异

较

大

的

原

因

资产收购、出售发生的关联交易说明

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

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2014 年年度报告

3、 临时公告未披露的事项

单位:元 币种:人民币

被投资

被投资 被投资 企业的

被投资 被投资 被投资 被投资

共同投 关联 企业的 企业的 重大在

企业的 企业的 企业的 企业的

资方 关系 主营业 注册资 建项目

名称 总资产 净资产 净利润

务 本 的进展

情况

共同对外投资的重大关联交易情况说明

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

3、 临时公告未披露的事项

单位：元 币种：人民币

关联方向上市公司

向关联方提供资金

提供资金

关联方 关联关系

期初 期末 期初 期末

发生额 发生额

余额 余额 余额 余额

合计

报告期内公司向控股股东及其子公司

提供资金的发生额（元）

公司向控股股东及其子公司提供资金

的余额（元）

关联债权债务形成原因

关联债权债务清偿情况

与关联债权债务有关的承诺

关联债权债务对公司经营成果及财务

状况的影响

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2014 年年度报告

(五) 其他

报告期内向关联方让渡资金收取资金占用费事项

关联方 让渡金额（元） 起始日 到期日 年利率 取得资金使用费（元）

杭州百大置业有限公司 200,000,000.00 2014.3.26 2015.3.25 10% 15,611,111.11 [注]

小 计 200,000,000.00 15,611,111.11

[注]：系委托贷款本期已计资金使用费 15,611,111.11 元。

该事项在公司 2014 年 8 月实施重大资产重组前，经杭州大厦有限公司董事会审

议批准并实施。

七、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

√适用 □不适用

(1) 托管情况

单位:元 币种:人民币

托管资 托管收 托管收

委托方 受托方 托管资 托管起 托管终 托管 是否关 关联

产涉及 益确定 益对公

名称 名称 产情况 始日 止日 收益 联交易 关系

金额 依据 司影响

托管情况说明

(2) 承包情况

单位:元 币种:人民币

承包

承包 承包

出包 承包 承包 承包 承包 收益 是否

资产 承包 收益 关联

方名 方名 资产 起始 终止 对公 关联

涉及 收益 确定 关系

称 称 情况 日 日 司影 交易

金额 依据

响

承包情况说明

(3) 租赁情况

单位:元 币种:人民币

租赁

租赁 租赁

出租 租赁 租赁 租赁 租赁 收益 是否

资产 租赁 收益 关联

方名 方名 资产 起始 终止 对公 关联

涉及 收益 确定 关系

称 称 情况 日 日 司影 交易

金额 依据

响

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2014 年年度报告

租赁情况说明

本报告期，公司将部分房产出租，取得租赁收入 9,099.27 万元。此外，公司因

经营需要，承租营业场地，全年支付租金 13,983.56 万元。

2 担保情况

□适用 √不适用

3 其他重大合同

详见本年度报告第十节“财务报告”中“承诺及或有事项”之说明。

八、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报

告期内的承诺事项

如未

是 能及 如未

是

否 时履 能及

否

及 行应 时履

有

承诺 承诺 承诺 承诺时间 时 说明 行应

承诺背景 履

类型 方 内容 及期限 严 未完 说明

行

格 成履 下一

期

履 行的 步计

限

行 具体 划

原因

股 份 杭州 在本次交易中取得的杭州解百的股 2014.09. 是 是 不适 不适

限售 市商 份，自股份发行结束之日起 36 个月 26-2017. 用 用

贸旅 内不转让，之后按照中国证监会和 09.25

与重大资产重

游集 上交所的有关规定执行。

组相关的承诺

团有

限公

司

解 决 杭州 1、本次重组完成后，杭州商旅将严 长期 是 是 不适 不适

关 联 市商 格按照有关法律、法规、规范性文 用 用

交易 贸旅 件以及杭州解百《公司章程》等的

与重大资产重

游集 相关规定，在杭州解百股东大会、

组相关的承诺

团有 董事会对涉及杭州商旅的关联交易

限公 事项进行表决时，履行回避表决的

司 义务。

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2014 年年度报告

2、本次重组完成后，杭州商旅及下

属企业将尽可能减少与杭州解百的

关联交易。在进行确有必要且无法

规避的关联交易时，保证按市场化

原则和公允价格进行，并将严格按

照有关法律、法规、规范性文件以

及杭州解百《公司章程》等的相关

规定，履行交易程序及信息披露义

务，保证不通过关联交易损害杭州

解百及其他股东的合法权益。

如违反上述承诺与杭州解百进行交

易而给杭州解百造成损失，杭州商

旅将承担赔偿责任。

解 决 杭州 1、本次重组完成后，本公司及本公 长期 是 是 不适 不适

同 业 市商 司所控制的其他子公司、分公司（以 用 用

竞争 贸旅 下简称“相关企业”）除酒店住宿

游集 业务与重组后上市公司存在一定的

团有 同业竞争外，未从事其它任何对杭

限公 州解百及其子公司构成直接或间接

司 竞争的生产经营业务或活动；并保

证将来亦不从事任何对杭州解百及

其子公司构成直接或间接竞争的生

产经营业务或活动。

2、本公司将对自身及相关企业的生

产经营活动进行监督和约束，如果

将来本公司及相关企业的产品或业

务与杭州解百及其子公司的产品或

业务出现相同或类似的情况，本公

与重大资产重

司承诺将采取以下措施解决：

组相关的承诺

（1）杭州解百认为必要时，本公司

及相关企业将进行减持直至全部转

让本公司及相关企业持有的有关资

产和业务；

（2）杭州解百在认为必要时，可以

通过适当方式优先收购本公司及相

关企业持有的有关资产和业务；

（3）如本公司及相关企业与杭州解

百及其子公司因同业竞争产生利益

冲突，则优先考虑杭州解百及其子

公司的利益；

（4）有利于避免同业竞争的其他措

施。

本公司承诺，自本承诺函出具日起，

赔偿杭州解百因本公司及相关企业

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2014 年年度报告

违反本承诺任何条款而遭受或产生

的任何损失或开支。

本承诺函在杭州解百合法有效存续

且本公司作为杭州解百的控股股东

期间持续有效。

其他 杭州 在本次重组完成后，杭州商旅将保 长期 是 是 不适 不适

市商 证杭州解百在业务、资产、财务、 用 用

贸旅 人员和机构等方面的独立性，保证

游集 杭州解百保持健全有效的法人治理

与重大资产重 团有 结构，保证杭州解百的股东大会、

组相关的承诺 限公 董事会、独立董事、监事会、总经

司 理等按照有关法律、法规、规范性

文件以及杭州解百《公司章程》等

的相关规定，独立行使职权，不受

杭州商旅的干预。

盈 利 杭州 根据本次重组评估报告及说明，杭 2014- 是 是 不适 不适

预 测 市商 州大厦 2014 年、2015 年和 2016 年 2016 年 用 用

及 补 贸旅 净利润预测数分别为 29,211.09 万

偿 游集 元、30,504.06 万元和 27,035.40

团有 万元。杭州商旅承诺杭州大厦于

限公 2014 年、2015 年和 2016 年实现的

与重大资产重

司 净利润（以归属于母公司股东的扣

组相关的承诺

除非经常性损益后的净利润为计算

依据）均不低于前述同期预测净利

润，否则杭州商旅需根据与杭州解

百签署的《盈利预测补偿协议》约

定，以本次重组中所取得的杭州解

百股份进行补偿。

其他 杭州 （1）2016 年 6 月以前，杭州大厦 2013.07. 是 是 不适 不适

市商 继续执行目前与杭州市国土局的 25-2021. 用 用

贸旅 《外商投资企业土地使用合同》及 06.10

游集 补充协议，在 2016 年 6 月原土地使

团有 用合同到期以后，除因国家或地方

限公 政府统一法律、法规和政策变化外，

司 杭州商旅将确保杭州大厦将以租赁

与重大资产重 方式从杭州市国土资源局取得前述

组相关的承诺 土地使用权，最长租期 20 年。

（2）2016 年 6 月 11 日至 2021 年 6

月 10 日期间，除因国家或地方政府

统一法律、法规和政策变化所造成

的影响外，如果杭州大厦实际租金

超过预测租金（即超过 14,455.2153

万元/年），则杭州大厦实际租金与

预测租金的差额部分由杭州商旅承

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2014 年年度报告

担。

其他承诺

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或

项目

是 达到原盈利预测及其原因作出说明

经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具天健审〔2015〕959 号《关

于杭州解百集团股份有限公司控股股东业绩承诺完成情况的鉴证报告》，杭州大厦

2014 年度实现的归属于母公司股东扣除非经常性损益后的净利润为 31,375.85 万元，

比承诺的归属于母公司股东扣除非经常性损益后的净利润 29,211.09 万元多

2,164.76 万元，故杭州商旅无需进行业绩补偿。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

是否改聘会计师事务所： 否

原聘任 现聘任

境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普 天健会计师事务所（特殊普

通合伙） 通合伙）

境内会计师事务所报酬 100

境内会计师事务所审计年 22

限

境外会计师事务所名称

境外会计师事务所报酬

境外会计师事务所审计年

限

名称 报酬

内部控制审计会计师事务

所

财务顾问

保荐人

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制

人、收购人处罚及整改情况

本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制

人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

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2014 年年度报告

十一、面临暂停上市和终止上市风险的情况

(一) 导致暂停上市或终止上市的原因以及公司采取的消除暂停上市或终止上市情形

的措施

(二) 终止上市后投资者关系管理工作的详细安排和计划

十二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十三、执行新会计准则对合并财务报表的影响

根据《企业会计准则第 40 号——合营安排》的规定，当合营企业的参与方对合

营企业不享有共同控制，且对该合营企业不具有重大影响的情况下，应当按照《企业

会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定进行会计处理。由于本公司对杭

州银行股份有限公司、舟山海洋科技有限公司、江苏炎黄在线物流股份有限公司、太

原五一百货大楼四家单位的投资，不构成共同控制且不具有重大影响，因此根据《企

业会计准则第 40 号——合营安排》的规定，将本公司对上述四家单位的长期股权投

资转列至可供出售金融资产列报。

执行新会计准则，不会对公司 2013 年度以及本年度报告的总资产、负责总额、

净资产、净利润产生影响。

1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）

单位：元 币种：人民币

2013年1月1 2013年12月31日

被投资 日归属于母 归属于母公

交易基本信息 长期股权投资 可供出售金融资产

单位 公司股东权 司股东权益

（+/-） （+/-）

益（+/-） （+/-）

杭州银行 原为长期股权投资成本 -5,000,000.00 5,000,000.00

股份有限 法核算，投资成本

公司 5,000,000.00 元，持股

比例 0.30%

舟山海洋 原为长期股权投资成本 -491,546.47 491,546.47

科技有限 法核算，投资成本

公司 491,546.47 元，持股比

例 15.00%

江苏炎黄 原为长期股权投资成本 0.00 0.00

在线物流 法核算，投资成本

股份有限 100,000.00 元，持股比

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2014 年年度报告

公司 例 0.16%（注：该项资产

已全额计提减值准备）

太原五一 原为长期股权投资成本 -70,000.00 70,000.00

百货大楼 法核算，投资成本

70,000.00 元，持股比例

0.21%

合计 / -5,561,546.47 5,561,546.47

长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明

详见前述说明。

2 长期股权投资准则变动对于合并财务报表影响（二）

单位：元 币种：人民币

2013年1月1日 2013年12月31日

被投资

交易基本信息 资本公积 留存收益 资本公积 留存收益

单位

（+/-） （+/-） （+/-） （+/-）

合计 /

长期股权投资准则变动对于合并财务报表影响（二）的说明

3 职工薪酬准则变动的影响

单位：元 币种：人民币

2014年1月1日应付职工薪酬 2014年1月1日归属于母公司股东权益

（+/-） （+/-）

职工薪酬准则变动影响的说明

4 合并范围变动的影响

单位：元 币种：人民币

2013 年 1 月 1 日 2013年12月31日

纳入/不再

归属于母公司股 归属于母公司

主体名称 纳入合并范 资产总额 负债总额

东权益 股东权益

围的原因 （+/-） （+/-） （+/-）

（+/-）

合计 -

合并范围变动影响的说明

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2014 年年度报告

5 合营安排分类变动的影响

单位：元 币种：人民币

2013 年 1 月 1 日 2013年12月31日

被投资 归属于母公司 归属于母公司股东

资产总额 负债总额

主体 股东权益 权益

（+/-） （+/-） （+/-）

（+/-）

合计

合营安排分类变动影响的说明

6 准则其他变动的影响

7 其他

十四、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

详见本年度报告第十节“财务报告”中“其他重要事项”之说明。

第六节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

公

积

比例 送 其 比例

数量 发行新股 金 小计 数量

(%) 股 他 (%)

转

股

一、有限售 404,643,737 404,643,737 404,643,737 56.59

条件股份

1、国家持

股

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2014 年年度报告

2、国有法 404,643,737 404,643,737 404,643,737 56.59

人持股

3、其他内

资持股

其中：境内

非国有法

人持股

境

内自然人

持股

4、外资持

股

其中：境外

法人持股

境

外自然人

持股

二、无限售 310,383,021 100.00 310,383,021 43.41

条件流通

股份

1、人民币 310,383,021 100.00 310,383,021 43.41

普通股

2、境内上

市的外资

股

3、境外上

市的外资

股

4、其他

三、股份总 310,383,021 100.00 404,643,737 404,643,737 715,026,758 100.00

数

2、 股份变动情况说明

根据公司第三十六次股东大会（2013 年第一次临时股东大会）决议和第八届董事

会第二次会议审议通过《关于调整发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易方案

的议案》，经中国证券监督管理委员会《关于核准杭州解百集团股份有限公司向杭州

市商贸旅游集团有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可〔2014〕883 号）核

准，公司通过向杭州市商贸旅游集团有限公司发行人民币普通股（A 股）404,643,737

股，由杭州市商贸旅游集团有限公司以其持有的杭州商旅投资有限公司 100%股权作价

231,456.22 万元认购。2014 年 9 月杭州市商贸旅游集团有限公司以其持有的杭州商

旅投资有限公司 100%股权作价 231,456.22 万元认购本公司人民币普通股（A 股)

404,643,737 股。本公司于 2014 年 10 月 17 日在浙江省工商管理局完成实收资本变更

登记手续。由此，公司的股份总数从 310,383,021 股变为 715,026,758 股。

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2014 年年度报告

3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

(二) 限售股份变动情况

单位: 股

本年解

股东名 年初限 本年增加限 年末限售股 限售原 解除限售

除限售

称 售股数 售股数 数 因 日期

股数

杭州市 0 0 404,643,737 404,643,737 与重大 2017.9.26

商贸旅 资产重

游集团 组相关

有限公 的承诺

司

合计 0 0 404,643,737 404,643,737 / /

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况

单位：股 币种：人民币

股票及其衍 发行价 交易

获准上市交

生 发行日期 格（或 发行数量 上市日期 终止

易数量

证券的种类 利率） 日期

普通股股票类

人民币普通 2014.9.26 5.72 404,643,737 2014.9.26 404,643,737

股（A 股）

可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类

其他衍生证券

截至报告期末近 3 年历次证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说

明）：

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

公司股份总数及股东结构情况详见本节第(一)“股份变动情况表”之相关内容。

40 / 196

2014 年年度报告

(三) 现存的内部职工股情况

单位：股 币种：人民币

内部职工股的发行价格

内部职工股的发行日期 内部职工股的发行数量

（元）

现存的内部职工股情况的

说明

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 28,446

年度报告披露日前第五个交易日末的股 26,048

东总数(户)

截止报告期末表决权恢复的优先股股东 不适用

总数（户）

年度报告披露日前第五个交易日末表决 不适用

权恢复的优先股股东总数

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

股东 质押或冻结

名称 期末持股数 比例 持有有限售条 情况 股东

报告期内增减

（全 量 (%) 件股份数量 股份 性质

数量

称） 状态

杭州 404,643,737 404,643,737 56.59 404,643,737 国有

市商 法人

贸旅

游集 无

团有

限公

司

杭州 0 90,760,425 12.69 0 国家

商业

资产

经营 无

（有

限）公

司

41 / 196

2014 年年度报告

陈积 -369,922 7,436,638 1.04 0 境内

泽 未知 自然

人

杭州 -700,778 6,319,805 0.88 0 境内

股权 非国

未知

管理 有法

中心 人

金海 71,463 3,141,463 0.44 0 境内

莲 未知 自然

人

中融 2,779,050 2,779,050 0.39 0 其他

国际

信托

有限

公司 未知

－中

融增

强 75

号

招商 2,413,731 2,413,731 0.34 0 其他

银行

股份

有限

公司

－兴

全合 未知

润分

级股

票型

证券

投资

基金

马文 1,661,801 1,661,801 0.23 0 境内

佳 未知 自然

人

42 / 196

2014 年年度报告

广发 -18,779 1,396,012 0.20 0 其他

证券

股份

有限

公司

约定

购回 未知

式证

券交

易专

用证

券账

户

张志 1,341,922 1,341,922 0.19 0 境内

梅 未知 自然

人

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件 股份种类及数量

股东名称

流通股的数量 种类 数量

杭州商业资产经营（有 90,760,425 90,760,425

人民币普通股

限）公司

陈积泽 7,436,638 人民币普通股 7,436,638

杭州股权管理中心 6,319,805 人民币普通股 6,319,805

金海莲 3,141,463 人民币普通股 3,141,463

中融国际信托有限公司 2,779,050 2,779,050

人民币普通股

－中融增强 75 号

招商银行股份有限公司 2,413,731 2,413,731

－兴全合润分级股票型 人民币普通股

证券投资基金

马文佳 1,661,801 人民币普通股 1,661,801

广发证券股份有限公司 1,396,012 1,396,012

约定购回式证券交易专 人民币普通股

用证券账户

张志梅 1,341,922 人民币普通股 1,341,922

张鲁男 1,320,989 人民币普通股 1,320,989

上述股东关联关系或一 上述股东中，杭州商业资产经营（有限）公司是杭州市商贸

致行动的说明 旅游集团有限公司的子公司，存在关联关系；公司未知其他

股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办

法》规定的一致行动人。

表决权恢复的优先股股 不适用

东及持股数量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

43 / 196

2014 年年度报告

单位：股

有限售条件股

份可上市交易情况

有限售

序 持有的有限售 新增可

条件股 限售条件

号 条件股份数量 可上市交易 上市交

东名称

时间 易股份

数量

1 杭州市 404,643,737 2017-09-26 0 详见本年度报告第五节“重

商贸旅 要事项”第八点“承诺事项

游集团 履行情况 ”（一）“上市公

有限公 司、持股 5%以上的股东、控

司 股股东及实际控制人在报告

期内或持续到报告期内的承

诺事项”之相关内容。

2

3

4

5

6

7

8

9

10

上述股东关 不适用

联关系或一

致行动的说

明

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

战略投资者或一般法人的

约定持股起始日期 约定持股终止日期

名称

战略投资者或一般法人参

与配售新股约定持股期限

的说明

44 / 196

2014 年年度报告

四、 控股股东及实际控制人变更情况

(一) 控股股东情况

1 法人

单位：元 币种：人民币

名称 杭州市商贸旅游集团有限公司

单位负责人或法定代表人 应雪林

成立日期 2012-08-01

组织机构代码 59957031-6

注册资本 900,000,000

主要经营业务 市政府授权国有资产经营、管理、实业投资

未来发展战略

报告期内控股和参股的其他境 不适用

内外上市公司的股权情况

其他情况说明

2 自然人

姓名

国籍

是否取得其他国家或地区居留

权

最近 5 年内的职业及职务

过去 10 年曾控股的境内外上

市公司情况

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期

变更日期 变更前控股股东名称 变更后控股股东名称

2014 年 9 月 26 杭州商业资产（经营）有限公司 杭州市商贸旅游集团有限公司

日

(二) 实际控制人情况

1 法人

单位：元 币种：人民币

名称 杭州市人民政府（杭州市人民政府国有资产监督管理

委员会）

单位负责人或法定代表人

45 / 196

2014 年年度报告

成立日期

组织机构代码

注册资本

主要经营业务

未来发展战略

报告期内控股和参股的其他境

内外上市公司的股权情况

其他情况说明

2 自然人

姓名

国籍

是否取得其他国家或地区居留

权

最近 5 年内的职业及职务

过去 10 年曾控股的境内外上

市公司情况

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

46 / 196

2014 年年度报告

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

单位：元 币种：人民币

单位负责人 主要经营业务

组织机构

法人股东名称 或法定代表 成立日期 注册资本 或管理活动等

代码

人 情况

情况说明

47 / 196

2014 年年度报告

第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

单位：股

报告期内 报告期在

从公司领 其股东单

年度内股

任期起始日 任期终止日 年初持 年末持 增减变 取的应付 位领薪情

姓名 职务(注) 性别 年龄 份增减变

期 期 股数 股数 动原因 报酬总额 况

动量

（万元）

（税前）

周自 董事长、 男 48 2014-05-26 2015-03-04 0 0 0 不适用 74.55 0

力 党委书

记、总经

理

王 季 副 董 事 男 62 2011-05-26 2014-05-25 87,742 87,742 0 不适用 37.27 0

文 长、党委

副书记、

总经理

朱尔 副董事长 男 52 2014-05-26 2015-02-13 0 0 0 不适用 0.00

为

张恩 董事 男 60 2014-05-26 2015-02-13 0 0 0 不适用 0.00

谢 雅 董事、副 女 51 2014-05-26 2017-05-25 0 0 0 不适用 52.19 0

芳 总经理、

总会计师

倪 伟 董事、副 男 47 2014-05-26 2015-02-13 0 0 0 不适用 45.98 0

忠 总经理

48 / 196

2014 年年度报告

章 国 董事 男 51 2014-05-26 2017-05-25 0 0 0 不适用 0.00

经

童 本 独立董事 男 64 2014-05-26 2017-05-25 0 0 0 不适用 2.91 0

立

裴 长 独立董事 男 60 2014-05-26 2017-05-25 0 0 0 不适用 2.91 0

洪

王 国 独立董事 男 46 2014-05-26 2017-05-25 0 0 0 不适用 5.00 0

卫

袁岳 独立董事 男 49 2011-05-26 2014-05-25 0 0 0 不适用 2.09 0

黄 建 独立董事 男 51 2011-05-26 2014-05-25 0 0 0 不适用 2.09 0

新

郑 学 监事会主 男 54 2014-05-26 2017-05-25 6,244 6,244 0 不适用 52.19 0

根 席、党委

副书记、

工会主

王隆 监事会主 男 52 2011-05-26 2014-05-25 0 0 0 不适用 0.00 0

席、党委

副书记、

工会主席

关 小 监事 女 55 2014-05-25 2015-02-13 0 0 0 不适用 0.00

庆

李伶 监事 女 40 2014-05-26 2017-05-25 0 0 0 不适用 0.00

叶 芙 监事 女 42 2014-05-26 2017-05-25 0 0 0 不适用 21.44 0

蕾

戚 莲 监事 女 47 2014-05-26 2015-02-13 0 0 0 不适用 20.48 0

花

陈 建 监事 男 52 2011-05-26 2014-05-25 0 0 0 不适用 0.00

49 / 196

2014 年年度报告

强

王隆 副总经理 男 52 2014-05-26 2017-05-25 0 0 0 不适用 52.19 0

陈琳 副总经理 男 54 2014-05-26 2017-05-25 69,541 69,541 0 不适用 52.19 0

诸 雪 董事会秘 男 58 2014-05-26 2017-05-25 0 0 0 不适用 37.28 0

强 书

合计 / / / / / 163,527 163,527 / 460.76 /

姓名 最近 5 年的主要工作经历

周自力 历任杭州解百集团股份有限公司党委书记、董事长、总经理，现任公司党委副书记、副董事长、总经理。

王季文 担任杭州解百集团股份有限公司党委副书记、副董事长、总经理至 2014 年 5 月 25 日止。

朱尔为 历任杭州商业资产经营(有限)公司经营信息部部长、党委委员、政工部（组织人事部）部长；现任杭州市商贸旅游集团有限

公司董事、副总经理；担任杭州解百集团股份有限公司副董事长至 2015 年 2 月 13 日止。

张恩 历任杭州商业资产经营（有限）公司财务审计部部长、杭州市商贸旅游集团有限公司董事会秘书、财务部部长；现任杭州市

商贸旅游集团有限公司专员；担任杭州解百集团股份有限公司董事至 2015 年 2 月 13 日止。

谢雅芳 担任杭州解百集团股份有限公司董事、副总经理、总会计师。

倪伟忠 历任杭州解百集团股份有限公司招商总监兼业务部部长、招商部部长；现任杭州解百集团股份有限公司副总经理；担任杭州

解百集团股份有限公司董事至 2015 年 2 月 13 日止。

章国经 担任西湖电子集团有限公司党委书记、董事长，数源科技股份有限公司董事长、总经理，杭州解百集团股份有限公司董事。

童本立 担任杭州解百集团股份有限公司独立董事。

裴长洪 历任中国社会科学院财政与贸易经济研究所所长、研究员；现任中国社会科学院经济研究所所长、研究员、中国社会科学院

研究生院教授、杭州解百集团股份有限公司独立董事。

王国卫 历任华安基金管理有限公司投资总监；现任上海鑫富越资产管理有限公司董事长、杭州解百集团股份有限公司独立董事。

袁岳 现任零点研究咨询集团董事长；担任杭州解百集团股份有限公司独立董事至 2014 年 5 月 25 日止。

黄建新 历任杭州商学院、浙江工商大学财务处处长、校党委委员、校长助理；现任浙江财经大学副校长、党委委员；担任杭州解百

集团股份有限公司独立董事至 2014 年 5 月 25 日止。

郑学根 历任杭州解百集团股份有限公司副总经理；现任杭州解百集团股份有限公司党委副书记、纪委书记、工会主席、监事会主席。

关小庆 历任杭州商业资产经营（有限）公司监察室副主任、杭州市商贸旅游集团有限公司监察室副主任；现任杭州市商贸旅游集团

50 / 196

2014 年年度报告

有限公司专员；担任杭州解百集团股份有限公司监事至 2015 年 2 月 13 日止。

李伶 历任杭州股权管理中心职员；现任杭州股权管理中心业务科科长、杭州解百集团股份有限公司监事。

叶芙蕾 担任杭州解百集团股份有限公司审计监督室主任、办公室主任（兼）、监事。

戚莲花 担任杭州解百集团股份有限公司财务部部长；担任杭州解百集团股份有限公司监事至 2015 年 2 月 13 日止。

陈建强 历任杭州股权管理中心副经理（主持工作）、杭州解百集团股份有限公司董事；现任杭州产权交易所有限责任公司副总经理、

杭州股权管理中心法定代表人，担任杭州解百集团股份有限公司监事至 2014 年 5 月 25 日止。

王隆 历任杭州解百集团股份有限公司营销总监兼营销部部长、董事、党委副书记、纪委书记、工会主席,担任杭州解百集团股份

有限公司监事会主席至 2014 年 5 月 25 日止；担任杭州解百集团股份有限公司常务副总经理至 2015 年 3 月 10 日止；现任杭

州解百集团股份有限公司副总经理。

陈琳 担任杭州解百集团股份有限公司副总经理。

诸雪强 担任杭州解百集团股份有限公司董事会秘书、总经理助理。

其它情况说明

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

单位:股

年初持有股票 报告期新授予 报告期内可行 报告期股票期 股票期权行 期末持有股 报告期末市

姓名 职务

期权数量 股票期权数量 权股份 权行权股份 权价格(元) 票期权数量 价（元）

合计 / / /

单位:股

51 / 196

2014 年年度报告

报告期新授予 限制性股票 期末持有限

年初持有限制 报告期末市

姓名 职务 限制性股票数 的授予价格 已解锁股份 未解锁股份 制性股票数

性股票数量 价（元）

量 （元） 量

合计 / / /

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

朱尔为 杭州市商贸旅游集团有限公司 董事、副总经理 2012-07-01

张恩 杭州市商贸旅游集团有限公司 董事会秘书、财务部长 2012-09-11 2014-12-31

章国经 西湖电子集团有限公司 董事长 2003-08-01

关小庆 杭州市商贸旅游集团有限公司 监察室副主任 2012-09-11 2014-12-31

李伶 杭州股权管理中心 业务科科长 2009-09-01

陈建强 杭州股权管理中心 法定代表人 2010-05-01

在股东单位任职情况的

说明

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

章国经 数源科技股份有限公司 董事长、总经理 2001-03-28

裴长洪 中国社会科学院经济研究所 所长、研究员 2010-09-01

裴长洪 中国社会科学院研究生院 教授 1997-11-01

裴长洪 华夏银行股份有限公司 独立董事 2014-02-28

52 / 196

2014 年年度报告

裴长洪 天津广宇发展股份有限公司 独立董事 2013-09-07 2014-05-09

裴长洪 杭州士兰微电子股份有限公司 独立董事 2012-12-11

童本立 浙江省围海建设集团股份有限公 独立董事 2013-01-30

司

童本立 浙江南都电源动力股份有限公司 独立董事 2012-07-19

童本立 浙江医药股份有限公司 独立董事 2012-06-21

王国卫 上海鑫富越资产管理有限公司 董事长 2011-10-01

袁岳 零点研究咨询集团 董事长 1992-01-01

黄建新 浙江财经大学 副校长、党委委员 2011-11-01

在其他单位任职情况的

说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策 根据公司章程有关规定，董事、监事报酬和津贴由公司股东大会决定，高级管理人员报酬由

程序 公司董事会决定。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依 具体按照第七届董事会第十七次会议审议通过的《2014 年度董事、监事及高级管理人员薪

据 酬考核办法》，由董事会薪酬与考核委员会进行绩效考核，提出具体分配的报酬数额。

董事、监事和高级管理人员报酬的应付 公司董事、监事及高级管理人员在公司领取薪酬按照考核办法兑现，公司所披露的报酬与实

报酬情况 际发放情况一致。

报告期末全体董事、监事和高级管理人 460.76 万元。

员实际获得的报酬合计

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

周自力 董事长、总经理 选举 股东大会选举、董事会选举及聘

任

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2014 年年度报告

王季文 副董事长、总经理 离任 任期届满

朱尔为 副董事长 选举 股东大会选举、董事会选举

张恩 董事 选举 股东大会选举

谢雅芳 董事、副总经理、总会计师 选举 股东大会选举、董事会聘任

倪伟忠 董事、副总经理 选举 职工代表大会选举、董事会聘任

章国经 董事 选举 股东大会选举

童本立 独立董事 选举 股东大会选举

裴长洪 独立董事 选举 股东大会选举

王国卫 独立董事 选举 股东大会选举

袁岳 独立董事 离任 任期届满

黄建新 独立董事 离任 任期届满

郑学根 监事会主席 选举 股东大会选举、监事会选举

王隆 监事会主席 离任 任期届满

关小庆 监事 选举 股东大会选举

李伶 监事 选举 股东大会选举

叶芙蕾 监事 选举 职工代表大会选举

戚莲花 监事 选举 职工代表大会选举

陈建强 监事 离任 任期届满

王隆 常务副总经理 聘任 董事会聘任

陈琳 副总经理 聘任 董事会聘任

诸雪强 董事会秘书 聘任 董事会聘任

五、公司核心技术团队或关键技术人员情况

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2014 年年度报告

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 602

主要子公司在职员工的数量 1,291

在职员工的数量合计 1,893

母公司及主要子公司需承担费用的离退 2,180

休职工人数

专业构成

专业构成类别 专业构成人数

生产人员

销售人员 737

技术人员 314

财务人员 64

行政人员 193

后勤及其他人员 585

合计 1,893

教育程度

教育程度类别 数量（人）

本科及以上 427

大专 623

中专（高中） 564

初中及以下 279

合计 1,893

(二) 薪酬政策

以岗定薪、按劳分配、业绩优先原则；知识与能力优先原则；劳动力价格与市场

接轨原则；内部公平性原则；市场竞争性与成本控制相结合原则。岗位测评确定基本

薪酬，员工的劳动业绩和企业的经济效益确定绩效工资。通过合理的薪酬结构和薪酬

水平，使员工与企业能够利益共享，提高用人的市场化水平和竞争力，以利于吸引人

才、留住人才、激励人才。

(三) 培训计划

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2014 年年度报告

(四) 专业构成统计图

(五) 教育程度统计图

(六) 劳务外包情况

劳务外包的工时总数 265218 小时

劳务外包支付的报酬总额 400.93 万元

七、其他

第八节 公司治理

一、 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明

报告期内，公司根据《公司法》、《上市公司治理准则》等法律法规以及中国证

监会、上海证券交易所关于公司治理的要求，不断完善公司法人治理结构，公司治理

水平和运行质量不断提高，公司股东大会、董事会、监事会各尽其责、规范运作，切

56 / 196

2014 年年度报告

实维护了广大投资者和公司的利益，公司治理情况与《公司法》及中国证监会有关上

市公司治理的要求基本符合。报告期内公司治理的情况具体如下：

1、关于股东与股东大会。报告期内，公司召开年度股东大会一次。公司股东大

会的召集、召开和表决程序规范，公司按规定对相关议案的审议提供网络投票，能够

确保所有股东、尤其是中小股东充分行使表决权，享有平等地位。公司召开股东大会

有律师现场见证，对会议的召开程序、审议事项、股东大会决议等进行见证，并出具

法律意见书，保证了股东大会的合法有效。

2、关于控股股东与上市公司。控股股东严格按《公司法》要求依法行使出资人

的权利并承担义务，不存在侵占公司资产、损害公司和中小股东利益的情况。公司具

有独立的业务及自主经营能力，与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做

到了"五独立"。公司董事会、监事会和内部机构均独立运作，确保公司重大决策由公

司独立作出和实施。

3、关于董事和董事会。公司董事会由 9 名董事组成，其中 3 名为独立董事，人

数和人员构成符合法律法规的要求。本报告期，全体董事能严格依据国家相关法律法

规和《公司章程》等的规定，诚信、勤勉地履行职务。

4、关于监事和监事会。公司监事会由 5 名监事组成，其中 2 名为职工代表，人

数和人员构成符合法律法规的规定。本报告期，公司监事严格按照国家相关法律法规

和《公司章程》等的规定，对公司经营情况、财务状况以及公司董事和其他高级管理

人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。

5、关于投资者关系及相关利益者。本报告期，公司认真接待各类投资者，通过

电话及媒体与广大投资者保持沟通。同时，公司充分尊重和积极维护利益相关者的合

法权益。

6、关于信息披露与透明度。公司严格按照法律、法规及公司《信息披露事务管

理制度》等的规定，真实、准确、完整、及时地披露公司的相关信息，并做好信息披

露前的保密工作，确保公司信息披露的公开、公平、公正。

7、关于内幕知情人登记管理。本报告期，公司严格按照监管机构的要求及《杭

州解百内幕信息知情人登记管理制度》，对公司相关事项披露过程中涉及内幕信息的

相关人员进行登记备案，本报告期内，未发现有内幕信息知情人违规买卖公司股票的

情况。

8、关于内部控制制度的建立健全。报告期内，公司认真按照监管要求不断完善

内部控制制度，进一步对各项制度进行了梳理、修订和完善，制订了《杭州解百发展

战略管理制度》、《杭州解百募集资金管理制度》、《杭州解百投资管理制度》，在

重大资产重组实施后及时修改《公司章程》相关条款。特别是在实施重大资产重组后，

对照中国证监会有关内控的要求，再次对公司的关键业务流程、关键控制环节内部控

制的有效性进行了自我检查与梳理，力争尽快形成基本完善的内控体系。

公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异；如有差异，应当

说明原因

本报告期末，公司治理情况与《公司法》及中国证监会有关上市公司治理的要求

基本符合。

57 / 196

2014 年年度报告

二、 股东大会情况简介

决议刊

会议届 召开日 决议 决议刊登的指定

会议议案名称 登的披

次 期 情况 网站的查询索引

露日期

第三十 2014 年 2013 年度董事会报告、2013 审 议 www.sse.com.cn 2014 年 5

七次股 5 月 23 年度监事会报告、2013 年度 通过 月 24 日

东大会 日 财务决算报告、2013 年度利

（2013 润分配方案、2013 年度董

年 年 事、监事年薪考核议案、2013

会） 年年度报告全文及摘要、关

于续聘天健会计师事务所

（特殊普通合伙）的议案、

关于确认 2013 年度日常关

联交易及预计 2014 年度日

常关联交易的议案、关于董

事会换届选举的议案、关于

监事会换届选举的议案

股东大会情况说明

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

是否

董事 本年应 是否连续

独立 亲自 以通讯 委托 出席股东

姓名 参加董 缺席 两次未亲

董事 出席 方式参 出席 大会的次

事会次 次数 自参加会

次数 加次数 次数 数

数 议

周自力 否 9 9 0 0 0 否 1

王季文 否 2 2 0 0 0 否 1

朱尔为 否 7 7 0 0 0 否 0

张恩 否 9 9 0 0 0 否 0

谢雅芳 否 9 9 0 0 0 否 1

倪伟忠 否 9 9 0 0 0 否 0

章国经 否 9 9 0 0 0 否 0

童本立 是 7 6 0 0 1 否 0

裴长洪 是 7 7 0 0 0 否 0

王国卫 是 9 8 0 0 1 否 0

袁岳 是 2 2 0 0 0 否 0

黄建新 是 2 2 0 0 0 否 0

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

58 / 196

2014 年年度报告

年内召开董事会会议次数 9

其中：现场会议次数 9

通讯方式召开会议次数 0

现场结合通讯方式召开会议次数 0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事提出异议

独立董事姓名 异议的内容 是否被采纳 备注

的有关事项内容

独立董事对公司有关事项提出异议的说明

本报告期，独立董事未对公司有关事项提出异议。

(三) 其他

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议

本报告期，董事会下设专门委员会履行职责时未提出重要意见和建议。

五、 监事会发现公司存在风险的说明

公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保

证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明

公司具有独立的业务及自主经营能力，与控股股东在人员、资产、财务、机构和

业务方面做到了“五独立”。

因股份化改造、行业特点、国家政策、收购兼并等原因存在同业竞争的，公司相应的

解决措施、工作进度及后续工作计划

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

本报告期，公司按照第七届董事会第十七次会议审议通过的《杭州解百集团股份

有限公司 2014 年度董事、监事及高级管理人员薪酬考核办法》（具体内容于 2014 年

3 月 12 日刊登在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn），对高管人员进行绩效考评。

八、 其他

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2014 年年度报告

第九节 内部控制

一、 内部控制责任声明及内部控制制度建设情况

1、内部控制责任声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效

性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施

内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监

事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述

或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关

信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有

局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部

控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测

未来内部控制的有效性具有一定的风险。

2、内部控制制度建设

公司设立内部控制部，负责内控工作的具体实施。2014 年度，因公司进行重大资

产重组，内部控制部着手开始重新对公司现有的内部控制制度、业务流程进行了梳理，

对部分制度进行了补充，主要有：制订了《杭州解百发展战略管理制度》、《杭州解

百募集资金管理制度》、《杭州解百投资管理制度》。

是否披露内部控制自我评价报告：否

二、 内部控制审计报告的相关情况说明

报告期内，公司因进行重大资产重组，无法在当年度建立健全内控体系，故本报

告期未披露内部控制自我评价报告和审计报告，

是否披露内部控制审计报告：否

三、 年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明

公司已于 2010 年制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，规定了在年

报信息披露中，各相关人对披露内容的真实性、准确性、及时性负有各自的责任，如

果出现重大差错，将查明原因，追究当事人的责任。

报告期内，公司未出现年报信息披露重大差错。

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2014 年年度报告

第十节 财务报告

一、 审计报告

审 计 报 告

天健审〔2015〕958 号

杭州解百集团股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的杭州解百集团股份有限公司（以下简称杭州解百公司）财务报

表，包括 2014 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2014 年度的合并及母公司

利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表

附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是杭州解百公司管理层的责任，这种责任包括：（1）

按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和

维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国

注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守

中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错

报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择

的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错

报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关

的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审

计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价

财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

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2014 年年度报告

三、审计意见

我们认为，杭州解百公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，

公允反映了杭州解百公司 2014 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2014 年

度的合并及母公司经营成果和现金流量。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：严善明

中国杭州 中国注册会计师：张颖

二〇一五年三月十日

二、 财务报表

合并资产负债表

2014 年 12 月 31 日

编制单位: 杭州解百集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 1 1,895,364,142.44 1,482,995,350.40

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融

资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 2 33,251,953.73 50,995,530.11

预付款项 3 30,344,983.23 32,103,507.30

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 4 611,111.11

应收股利

其他应收款 5 8,318,047.53 9,167,518.18

买入返售金融资产

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2014 年年度报告

存货 6 65,961,106.68 75,082,071.17

划分为持有待售的资

产

一年内到期的非流动 7 1,316,016.00 1,367,170.00

资产

其他流动资产 8 805,000,000.00 1,170,105,429.76

流动资产合计 2,840,167,360.72 2,821,816,576.92

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 9 5,561,546.47 16,980,924.82

持有至到期投资

长期应收款 10 131,110,424.15 111,360,424.15

长期股权投资 11 221,628,046.87 232,078,805.32

投资性房地产 12 57,855,493.93 60,052,034.05

固定资产 13 1,052,243,153.88 1,084,380,469.28

在建工程 14 4,697,156.32 12,689,575.10

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 15 26,905,803.20 26,771,175.74

开发支出

商誉

长期待摊费用 16 172,709,281.03 177,762,879.87

递延所得税资产 17 517,438.50 1,094,321.99

其他非流动资产 18 26,700,000.00 13,350,000.00

非流动资产合计 1,699,928,344.35 1,736,520,610.32

资产总计 4,540,095,705.07 4,558,337,187.24

流动负债：

短期借款

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融

负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 19 597,289,617.04 651,995,240.57

预收款项 20 1,229,201,994.49 1,427,165,580.28

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

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2014 年年度报告

应付职工薪酬 21 61,171,906.80 77,461,785.59

应交税费 22 76,314,093.19 116,932,810.72

应付利息

应付股利 23 549,127.74 802,376.11

其他应付款 24 73,249,184.04 71,929,564.94

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负

债

一年内到期的非流动

负债

其他流动负债

流动负债合计 2,037,775,923.30 2,346,287,358.21

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 25 3,979,417.26 3,940,688.29

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 26 4,918,510.00 5,902,212.00

递延所得税负债 17 497,279.99 512,502.85

其他非流动负债

非流动负债合计 9,395,207.25 10,355,403.14

负债合计 2,047,171,130.55 2,356,642,761.35

所有者权益

股本 27 715,026,758.00 310,383,021.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 28 14,284,947.40 166,809,250.75

减：库存股

其他综合收益 29 2,700,444.71

专项储备

盈余公积 30 106,535,883.30 103,006,061.89

一般风险准备

未分配利润 31 1,019,027,529.76 1,068,787,610.31

归属于母公司所有者 1,854,875,118.46 1,651,686,388.66

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2014 年年度报告

权益合计

少数股东权益 638,049,456.06 550,008,037.23

所有者权益合计 2,492,924,574.52 2,201,694,425.89

负债和所有者权益 4,540,095,705.07 4,558,337,187.24

总计

法定代表人：童民强主管会计工作负责人：谢雅芳会计机构负责人：戚莲花

母公司资产负债表

2014 年 12 月 31 日

编制单位:杭州解百集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 122,226,806.46 140,235,710.93

以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融

资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 1 17,347,094.15 27,886,422.29

预付款项 9,398,244.31 46,695,621.19

应收利息

应收股利 928,577.34 6,778,577.34

其他应收款 2 14,758,893.21 22,907,919.30

存货 13,968,293.72 16,189,989.48

划分为持有待售的资

产

一年内到期的非流动

资产

其他流动资产 61,532,229.26 20,000,000.00

流动资产合计 240,160,138.45 280,694,240.53

非流动资产：

可供出售金融资产 5,561,546.47 16,980,924.82

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 3 1,066,713,623.80 75,613,725.00

投资性房地产 57,855,493.93 60,052,034.05

固定资产 787,659,046.05 795,894,770.78

在建工程 3,809,903.07 1,615,368.00

工程物资

固定资产清理

65 / 196

2014 年年度报告

生产性生物资产

油气资产

无形资产 18,795,350.31 19,491,586.74

开发支出

商誉

长期待摊费用 4,631,270.64 5,135,561.96

递延所得税资产 286,947.40 813,745.54

其他非流动资产

非流动资产合计 1,945,313,181.67 975,597,716.89

资产总计 2,185,473,320.12 1,256,291,957.42

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融

负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 143,874,302.92 156,894,563.76

预收款项 140,795,853.13 179,268,104.11

应付职工薪酬 19,124,556.34 20,842,304.40

应交税费 15,669,738.22 26,323,602.03

应付利息

应付股利 549,127.74 549,127.74

其他应付款 32,623,463.35 28,727,185.33

划分为持有待售的负

债

一年内到期的非流动

负债

其他流动负债

流动负债合计 352,637,041.70 412,604,887.37

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 3,837,337.26 3,798,608.29

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

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2014 年年度报告

非流动负债合计 3,837,337.26 3,798,608.29

负债合计 356,474,378.96 416,403,495.66

所有者权益：

股本 715,026,758.00 310,383,021.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 607,840,454.46 34,244,670.00

减：库存股

其他综合收益 2,700,444.71

专项储备

盈余公积 106,535,883.30 103,006,061.89

未分配利润 399,595,845.40 389,554,264.16

所有者权益合计 1,828,998,941.16 839,888,461.76

负债和所有者权益总计 2,185,473,320.12 1,256,291,957.42

法定代表人：童民强主管会计工作负责人：谢雅芳会计机构负责人：戚莲花

合并利润表

2014 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 1 6,054,679,420.32 6,646,533,206.51

其中：营业收入 1 6,054,679,420.32 6,646,533,206.51

利息收入

已赚保费

手续费及佣金

收入

二、营业总成本 5,597,653,366.12 6,102,667,513.49

其中：营业成本 1 4,818,358,576.12 5,342,306,596.76

利息支出

手续费及佣金

支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同

准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附 2 70,131,405.37 64,047,457.73

加

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2014 年年度报告

销售费用 3 393,645,531.32 382,385,365.25

管理费用 4 323,768,687.80 313,993,156.79

财务费用 5 -6,739,622.49 -4,674,802.10

资产减值损失 6 -1,511,212.00 4,609,739.06

加：公允价值变动收益

（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以 7 50,128,498.51 23,845,381.46

“－”号填列）

其中：对联营企业 -10,450,758.45 -6,349,099.78

和合营企业的投资收益

汇兑收益（损失以

“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－” 507,154,552.71 567,711,074.48

号填列）

加：营业外收入 8 10,885,267.15 6,889,192.31

其中：非流动资产处置 22,385.50 2,003.88

利得

减：营业外支出 9 6,723,662.23 4,723,527.76

其中：非流动资产处置 322,406.69 476,351.59

损失

四、利润总额（亏损总额以 511,316,157.63 569,876,739.03

“－”号填列）

减：所得税费用 10 129,300,230.01 147,029,275.83

五、净利润（净亏损以 382,015,927.62 422,847,463.20

“－”号填列）

归属于母公司所有者 240,476,363.32 278,823,356.47

的净利润

少数股东损益 141,539,564.30 144,024,106.73

六、其他综合收益的税后净 11 -2,700,444.71 2,660,097.55

额

归属母公司所有者的 -2,700,444.71 2,660,097.55

其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重

分分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量

设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下

在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分 -2,700,444.71 2,660,097.55

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2014 年年度报告

类进损益的其他综合收益

1.权益法下

在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售 -2,700,444.71 2,660,097.55

金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到

期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量

套期损益的有效部分

5.外币财务

报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其

他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 379,315,482.91 425,507,560.75

归属于母公司所有者 237,775,918.61 281,483,454.02

的综合收益总额

归属于少数股东的综 141,539,564.30 144,024,106.73

合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.34 0.39

(元/股)

（二）稀释每股收益 0.34 0.39

(元/股)

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：

262,161,727.78 元, 上期被合并方实现的净利润为： 359,756,101.93 元。

法定代表人：童民强主管会计工作负责人：谢雅芳会计机构负责人：戚莲花

母公司利润表

2014 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 1 1,567,184,309.64 1,843,337,151.62

减：营业成本 1 1,312,370,264.70 1,535,841,792.04

营业税金及附加 19,098,877.17 12,681,846.75

销售费用 85,413,076.79 85,336,782.01

管理费用 117,701,488.44 108,481,444.80

69 / 196

2014 年年度报告

财务费用 5,341,550.52 4,018,223.88

资产减值损失 -1,850,300.61 6,157,400.45

加：公允价值变动收益

（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以 2 11,672,529.08 7,333,786.78

“－”号填列）

其中：对联营企业

和合营企业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－” 40,781,881.71 98,153,448.47

号填列）

加：营业外收入 5,923,723.55 2,811,350.73

其中：非流动资产 1,403.88

处置利得

减：营业外支出 535,315.75 1,690,045.94

其中：非流动资产 31,904.34 142,117.99

处置损失

三、利润总额（亏损总额以 46,170,289.51 99,274,753.26

“－”号填列）

减：所得税费用 10,872,075.39 23,464,913.44

四、净利润（净亏损以“－” 35,298,214.12 75,809,839.82

号填列）

五、其他综合收益的税后净 -2,700,444.71 2,660,097.55

额

（一）以后不能重分类

进损益的其他综合收益

1.重新计量设定

受益计划净负债或净资产

的变动

2.权益法下在被

投资单位不能重分类进损

益的其他综合收益中享有

的份额

（二）以后将重分类进 -2,700,444.71 2,660,097.55

损益的其他综合收益

1.权益法下在被

投资单位以后将重分类进

损益的其他综合收益中享

有的份额

2.可供出售金融 -2,700,444.71 2,660,097.55

资产公允价值变动损益

3.持有至到期投

资重分类为可供出售金融

资产损益

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2014 年年度报告

4.现金流量套期

损益的有效部分

5.外币财务报表

折算差额

6.其他

六、综合收益总额 32,597,769.41 78,469,937.37

七、每股收益：

（一）基本每股收益 0.05 0.11

(元/股)

（二）稀释每股收益 0.05 0.11

(元/股)

法定代表人：童民强主管会计工作负责人：谢雅芳会计机构负责人：戚莲花

合并现金流量表

2014 年 1—12 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流

量：

销售商品、提供劳务收 6,829,860,156.27 7,541,409,016.29

到的现金

客户存款和同业存放

款项净增加额

向中央银行借款净增

加额

向其他金融机构拆入

资金净增加额

收到原保险合同保费

取得的现金

收到再保险业务现金

净额

保户储金及投资款净

增加额

处置以公允价值计量

且其变动计入当期损益的

金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣

金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加

额

71 / 196

2014 年年度报告

收到的税费返还 3,182,933.60 2,885,569.53

收到其他与经营活动 1 19,052,782.18 34,834,380.48

有关的现金

经营活动现金流入 6,852,095,872.05 7,579,128,966.30

小计

购买商品、接受劳务支 5,671,611,515.74 6,276,541,671.60

付的现金

客户贷款及垫款净增

加额

存放中央银行和同业

款项净增加额

支付原保险合同赔付

款项的现金

支付利息、手续费及佣

金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职 287,369,612.38 290,387,384.85

工支付的现金

支付的各项税费 397,411,195.41 361,181,555.00

支付其他与经营活动 2 364,436,278.86 382,033,286.56

有关的现金

经营活动现金流出 6,720,828,602.39 7,310,143,898.01

小计

经营活动产生的 131,267,269.66 268,985,068.29

现金流量净额

二、投资活动产生的现金流

量：

收回投资收到的现金 4,874,289,848.70 1,750,413,022.50

取得投资收益收到的 48,672,337.55 30,138,438.74

现金

处置固定资产、无形资 130,870.00 2,646,345.41

产和其他长期资产收回的

现金净额

处置子公司及其他营

业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动 3 1,044,930,283.04 2,142,243,148.58

有关的现金

投资活动现金流入 5,968,023,339.29 3,925,440,955.23

小计

购建固定资产、无形资 59,451,541.32 109,618,199.92

产和其他长期资产支付的

现金

投资支付的现金 4,490,175,255.00 2,320,288,725.00

72 / 196

2014 年年度报告

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营

业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动 4 1,428,957,250.00 1,822,713,610.58

有关的现金

投资活动现金流出 5,978,584,046.32 4,252,620,535.50

小计

投资活动产生的 -10,560,707.03 -327,179,580.27

现金流量净额

三、筹资活动产生的现金流

量：

吸收投资收到的现金 10,000,000.00

其中：子公司吸收少数

股东投资收到的现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动

有关的现金

筹资活动现金流入 10,000,000.00

小计

偿还债务支付的现金 25,000,000.00

分配股利、利润或偿付 75,478,205.31 169,716,733.15

利息支付的现金

其中：子公司支付给少

数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动 12,860,377.34

有关的现金

筹资活动现金流出 88,338,582.65 194,716,733.15

小计

筹资活动产生的 -88,338,582.65 -184,716,733.15

现金流量净额

四、汇率变动对现金及现金 812.06 -865.21

等价物的影响

五、现金及现金等价物净增 32,368,792.04 -242,912,110.34

加额

加：期初现金及现金等 1,012,995,350.40 1,255,907,460.74

价物余额

六、期末现金及现金等价物 1,045,364,142.44 1,012,995,350.40

余额

法定代表人：童民强主管会计工作负责人：谢雅芳会计机构负责人：戚莲花

73 / 196

2014 年年度报告

母公司现金流量表

2014 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流

量：

销售商品、提供劳务收 1,792,365,112.03 2,013,207,536.88

到的现金

收到的税费返还 335,105.28

收到其他与经营活动 18,635,041.37 34,494,597.77

有关的现金

经营活动现金流入 1,811,000,153.40 2,048,037,239.93

小计

购买商品、接受劳务支 1,496,371,209.50 1,799,233,323.29

付的现金

支付给职工以及为职 71,196,928.18 70,466,215.26

工支付的现金

支付的各项税费 84,720,399.31 75,429,721.36

支付其他与经营活动 93,040,613.02 128,992,114.87

有关的现金

经营活动现金流出 1,745,329,150.01 2,074,121,374.78

小计

经营活动产生的 65,671,003.39 -26,084,134.85

现金流量净额

二、投资活动产生的现金流

量：

收回投资收到的现金 18,266,646.31 413,022.50

取得投资收益收到的 1,399,923.17 1,427,744.28

现金

处置固定资产、无形资 700.00 2,614,434.61

产和其他长期资产收回的

现金净额

处置子公司及其他营

业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动 20,000,000.00

有关的现金

投资活动现金流入 39,667,269.48 4,455,201.39

小计

购建固定资产、无形资 28,584,733.53 77,009,247.94

产和其他长期资产支付的

现金

投资支付的现金 60,175,255.00 1,788,725.00

取得子公司及其他营

74 / 196

2014 年年度报告

业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动 20,000,000.00

有关的现金

投资活动现金流出 88,759,988.53 98,797,972.94

小计

投资活动产生的 -49,092,719.05 -94,342,771.55

现金流量净额

三、筹资活动产生的现金流

量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动

有关的现金

筹资活动现金流入

小计

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付 21,726,811.47 23,278,726.72

利息支付的现金

支付其他与筹资活动 12,860,377.34

有关的现金

筹资活动现金流出 34,587,188.81 23,278,726.72

小计

筹资活动产生的 -34,587,188.81 -23,278,726.72

现金流量净额

四、汇率变动对现金及现金 -9.53

等价物的影响

五、现金及现金等价物净增 -18,008,904.47 -143,705,642.65

加额

加：期初现金及现金等 140,235,710.93 283,941,353.58

价物余额

六、期末现金及现金等价物 122,226,806.46 140,235,710.93

余额

法定代表人：童民强主管会计工作负责人：谢雅芳会计机构负责人：戚莲花

75 / 196

2014 年年度报告

合并所有者权益变动表

2014 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

其他权益工具 减

项目 专

： 一般 少数股东权益 所有者权益合计

优 永 项

股本 其 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润

先 续 储

他 存 准备

股 债 备

股

一、上年期末余额 310,383,021.00 37,997,667.69 103,006,061.89 366,560,015.64 857,883.13 818,804,649.35

加：会计政策变更 -2,700,444.71 2,700,444.71

前期差错更正

同一控制下企业合 131,512,027.77 702,227,594.67 549,150,154.10 1,382,889,776.54

并

其他

二、本年期初余额 310,383,021.00 166,809,250.75 2,700,444.71 103,006,061.89 1,068,787,610.31 550,008,037.23 2,201,694,425.89

三、本期增减变动金额（减 404,643,737.00 -152,524,303.35 -2,700,444.71 3,529,821.41 -49,760,080.55 88,041,418.83 291,230,148.63

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 -2,700,444.71 240,476,363.32 141,539,564.30 379,315,482.91

（二）所有者投入和减少 404,643,737.00 -152,524,303.35 -264,979,810.99 -12,860,377.34

资本

1．股东投入的普通股 404,643,737.00 -152,524,303.35 -264,979,810.99 -12,860,377.34

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 3,529,821.41 -25,256,632.88 -53,498,145.47 -75,224,956.94

1．提取盈余公积 3,529,821.41 -3,529,821.41

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -21,726,811.47 -53,498,145.47 -75,224,956.94

分配

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

76 / 196

2014 年年度报告

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 715,026,758.00 14,284,947.40 106,535,883.30 1,019,027,529.76 638,049,456.06 2,492,924,574.52

上期

归属于母公司所有者权益

其他权益工具 减

项目 专

： 一般 少数股东权益 所有者权益合计

项

股本 优 永 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润

其 储

先 续 存 准备

他

股 债 备

股

一、上年期末余额 310,383,021.00 35,340,692.95 95,425,077.91 334,455,787.54 1,016,248.32 776,620,827.72

加：会计政策变更 -40,347.16 40,347.16

前期差错更正

同一控制下企业合 121,512,027.77 573,320,630.86 463,221,772.41 1,158,054,431.04

并

其他

二、本年期初余额 310,383,021.00 156,812,373.56 40,347.16 95,425,077.91 907,776,418.40 464,238,020.73 1,934,675,258.76

三、本期增减变动金额（减 9,996,877.19 2,660,097.55 7,580,983.98 161,011,191.91 85,770,016.50 267,019,167.13

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 2,660,097.55 278,823,356.47 144,024,106.73 425,507,560.75

（二）所有者投入和减少 10,000,000.00 10,000,000.00

资本

1．股东投入的普通股 10,000,000.00 10,000,000.00

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 7,580,983.98 -117,812,164.56 -57,968,302.57 -168,199,483.15

77 / 196

2014 年年度报告

1．提取盈余公积 7,580,983.98 -7,580,983.98

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -110,231,180.58 -57,968,302.57 -168,199,483.15

分配

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他 -3,122.81 -285,787.66 -288,910.47

四、本期期末余额 310,383,021.00 166,809,250.75 2,700,444.71 103,006,061.89 1,068,787,610.31 550,008,037.23 2,201,694,425.89

法定代表人：童民强主管会计工作负责人：谢雅芳会计机构负责人：戚莲花

母公司所有者权益变动表

2014 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

其他权益工具 减

专

：

项目 优 永 项

股本 其 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

先 续 储

他 存

股 债 备

股

一、上年期末余额 310,383,021.00 36,945,114.71 103,006,061.89 389,554,264.16 839,888,461.76

加：会计政策变更 -2,700,444.71 2,700,444.71

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 310,383,021.00 34,244,670.00 2,700,444.71 103,006,061.89 389,554,264.16 839,888,461.76

三、本期增减变动金额 404,643,737.00 573,595,784.46 -2,700,444.71 3,529,821.41 10,041,581.24 989,110,479.40

78 / 196

2014 年年度报告

（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 -2,700,444.71 35,298,214.12 32,597,769.41

（二）所有者投入和减少 404,643,737.00 573,595,784.46 978,239,521.46

资本

1．股东投入的普通股 404,643,737.00 573,595,784.46 978,239,521.46

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配 3,529,821.41 -25,256,632.88 -21,726,811.47

1．提取盈余公积 3,529,821.41 -3,529,821.41

2．对所有者（或股东） -21,726,811.47 -21,726,811.47

的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 715,026,758.00 607,840,454.46 106,535,883.30 399,595,845.40 1,828,998,941.16

上期

其他权益工具 减 专

项目

股本 优 永 其 资本公积 ： 其他综合收益 项 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

先 续 他 库 储

79 / 196

2014 年年度报告

股 债 存 备

股

一、上年期末余额 310,383,021.00 34,285,017.16 95,425,077.91 344,604,135.04 784,697,251.11

加：会计政策变更 -40,347.16 40,347.16

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 310,383,021.00 34,244,670.00 40,347.16 95,425,077.91 344,604,135.04 784,697,251.11

三、本期增减变动金额 2,660,097.55 7,580,983.98 44,950,129.12 55,191,210.65

（减少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 2,660,097.55 75,809,839.82 78,469,937.37

（二）所有者投入和减少

资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配 7,580,983.98 -30,859,710.70 -23,278,726.72

1．提取盈余公积 7,580,983.98 -7,580,983.98

2．对所有者（或股东） -23,278,726.72 -23,278,726.72

的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

80 / 196

2014 年年度报告

四、本期期末余额 310,383,021.00 34,244,670.00 2,700,444.71 103,006,061.89 389,554,264.16 839,888,461.76

法定代表人：童民强主管会计工作负责人：谢雅芳会计机构负责人：戚莲花

81 / 196

2014 年年度报告

三、 公司基本情况

1. 公司概况

杭州解百集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省股份制试点工

作协调小组 1992 年 8 月 1 日浙股[92]30 号文件批准成立的股份有限公司，于 1992

年 10 月 28 日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为 330000000040914《营

业执照》。现有注册资本 715,026,758.00 元，折 715,026,758 股（每股面值 1 元）。

其中，有限售条件的流通股份 A 股 404,643,737 股，无限售条件的流通股份 A 股

310,383,021 股。公司股票于 1994 年 1 月 14 日在上海证券交易所挂牌交易。

本公司属商品零售行业。公司许可经营项目：预包装食品、散装食品、乳制品（含

婴儿配方乳粉）、乳制品（不含婴幼儿配方乳粉）（详见（食品流通许可证），有效

期至 2017 年 6 月 19 日）。百货、针纺织品、日用杂货、家具、工艺美术品、建筑装

饰材料、食品、五金交电、化工原料及产品（不含危险品）、普通机械、电器机械及

器材、金属材料、通信（含无线）设备、汽车配件、电子计算机及配件、副食品、花

卉的销售；金银饰品、烟、消防器材、书刊、特种劳保用品、字画的零售；自行车出

租、彩照扩印，礼仪服务、公共关系策划、培训，日用品修理，经营进出口业务（范

围按经贸部 1995 外经贸正审出字第 405 号文件规定执行）；物业管理服务；含下属

分支机构的经营范围。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

2. 合并财务报表范围

本财务报表业经公司 2015 年 3 月 10 日八届董事会十次会议批准对外报出。

本公司将杭州解百义乌商贸有限责任公司、义乌解百购物中心有限公司、杭州解

百广告有限公司、杭州久牛贸易有限公司、杭州解百商盛贸易有限公司、杭州解百灵

隐购物中心有限公司、杭州解百兰溪购物中心有限公司、杭州商旅投资有限公司、杭

州大厦有限公司、杭州大厦零售商业管理有限公司、杭州半水会展有限公司、杭州大

厦商业投资管理咨询有限公司和杭州大厦商业零售有限公司等 13 家子公司纳入本期

合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益

之说明。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情

况。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产

摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

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2014 年年度报告

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务

状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财

务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表

中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本

公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份

额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允

价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及

合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净

资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母

公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准

则第 33 号——合并财务报表》编制。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

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2014 年年度报告

8. 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等

价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很

小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负

债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑

差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，

计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折

算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定

日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。

10. 金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融

资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产

或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可

能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用

实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计

量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融

资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：

(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣

除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价

值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照

成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财

务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利

率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)

按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照

《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按

照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债

公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的

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利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间

的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允

价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可

供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置

时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计

额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有

的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解

除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认

该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的

金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资

产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产

控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转

移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权

益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金

融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公

允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面

价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中

对应终止确认部分的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术

确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，

并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经

调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察

的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产

或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利

率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或

无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来

现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金

融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准

备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开

来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或

包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值

的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特

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征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价

值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

① 债务人发生严重财务困难；

② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价

值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环

境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允

价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含

50%）或低于其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若

其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低

于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑

其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本

计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律

环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因

公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出

售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关

的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益

工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与

按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认

为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。

11. 应收款项

(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额 200 万元以上(含 200 万元)且占

应收款项账面余额 10%以上的款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提 单独进行减值测试，根据其未来现金流量

方法 现值低于其账面价值的差额计提坏账准

备。

(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方

法）

账龄组合 账龄分析法

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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00

其中：1 年以内分项，可添加行

1－2 年 10.00 10.00

2－3 年 20.00 20.00

3 年以上 30.00 30.00

3－4 年

4－5 年

5 年以上 100.00 100.00

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 □不适用

组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 □不适用

组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为

信用风险特征的应收款项组合的未来现金

流量现值存在显著差异。

坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现

值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值

低于其账面价值的差额计提坏账准备。

12. 存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的商品或在提供劳务过程中耗用的材料和物

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料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用先进先出法。

3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可

变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以

该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要

经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时

估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产

负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别

确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转

回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照分次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

13. 划分为持有待售资产

14. 长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控

制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政

策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，

认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担

债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最

终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始

投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本

公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否

属于“一揽子交易”。

属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。

不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制

方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始

投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付

对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值

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作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个

别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，

作为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。

属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。

不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购

买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购

买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的

其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净

负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为

其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其

初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》

确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非

货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业

的长期股权投资，采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩

余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益

法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为可供出售金

融资产，按公允价值计量。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”

的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或

合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢

价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进

行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算

应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入

丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合

收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧

失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在

合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损

益。

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2014 年年度报告

15. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和

已出租的建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固

定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

16. 固定资产

(1). 确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个

会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量

时予以确认。

(2). 折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋及建筑物 年限平均法 8-45 3-5 12.13-2.11

通用设备 年限平均法 5-15 3-5 19.40-6.33

专用设备 年限平均法 5-10 3-5 19.40-9.50

运输工具 年限平均法 5-10 3-5 19.00-9.50

其他设备 年限平均法 5-10 3-5 19.00-9.50

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

17. 在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工

程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可

使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再

按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

18. 借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，

予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损

益。

2．借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借

款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产

活动已经开始。

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2014 年年度报告

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断

时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期

费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，

借款费用停止资本化。

3．借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际

发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用

的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确

定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，

根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化

率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

19. 生物资产

20. 油气资产

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的

预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具

体年限如下：

项 目 摊销年限(年)

土地使用权 16-50

软件 5

(2). 内部研究开发支出会计政策

22. 长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使

用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其

可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存

在减值迹象。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

可收回金额的计量结果表明，该等长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将

资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，

同时计提相应的资产减值准备。

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2014 年年度报告

23. 长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长

期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待

摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入

当期损益。

24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入

当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确

认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变

量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属

期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现

值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公

允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划

存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资

产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划

净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变

动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益

或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合

收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他

综合收益确认的金额。

(3)、辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，

并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的

辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有

关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行

会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长

期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净

资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

25. 预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务

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2014 年年度报告

成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金

额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，

并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

26. 股份支付

27. 优先股、永续债等其他金融工具

28. 收入

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险

和报酬转移给购货方； 2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再

对已售出的商品实施有效控制； 3) 收入的金额能够可靠地计量； 4) 相关的经济利

益很可能流入； 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够

可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已

发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并

按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易

的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，

按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经

发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认

劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量

时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实

际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

2. 收入确认的具体方法

公司系零售商业企业，公司销售商品收取货款或索取销售款凭据时确认收入的实

现。

29. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关

的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平

均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

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2014 年年度报告

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益

相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认

相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当

期损益。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确

认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），

按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延

所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得

额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用

来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可

能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税

资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包

括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者

事项。

31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确

认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计

入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生

的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。

或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

32. 其他重要的会计政策和会计估计

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原

审批程序 备注

因

本公司自 2014 年 7 月 1 日 本次变更经公司八届董事

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2014 年年度报告

或 2014 年度起执行财政部 会五次会议审议通过。

于 2014 年修订或新制定发

布的《企业会计准则第 9

号──职工薪酬》等八项

具体会计准则。

其他说明

受重要影响的报表项目和金额

受重要影响的报表项目 影响金额 备 注

2013 年 12 月 31 日资产负债表项

目

长期股权投资 -5,561,546.47

可供出售金融资产 5,561,546.47

其他非流动负债 -5,902,212.00

递延收益 5,902,212.00

资本公积 -2,700,444.71

其他综合收益 2,700,444.71

2013 年利润表项目 无影响

(2)、重要会计估计变更

□适用 □不适用

会计估计变更的内容和原

审批程序 开始适用的时点 备注

因

其他说明

34. 其他

六、 税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、13%、3%、0%

消费税 应纳税销售额 5%

营业税 应纳税营业额 5%

城市维护建设税 应缴流转税税额 7%

企业所得税 应纳税所得额 20%、25%

房产税 从价计征的，按房产原值一 1.2%、12%

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2014 年年度报告

次减除 30%后余值的 1.2%计

缴；从租计征的，按租金收

入的 12%计缴

教育费附加 应缴流转税税额 3%

地方教育附加 应缴流转税税额 2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

杭州解百商盛贸易有限公司 20%

杭州商业投资管理有限公司 20%

除上述以外的其他纳税主体 25%

2. 税收优惠

3. 其他

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 554,216.39 575,874.19

银行存款 1,449,804,702.72 1,482,140,767.34

其他货币资金 445,005,223.33 278,708.87

合计 1,895,364,142.44 1,482,995,350.40

其中：存放在境外

的款项总额

其他说明

[注]：其他货币资金期末余额中结构性存款余额为 445,000,000.00 元。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

交易性金融资产

其中：债务工具投资

权益工具投资

衍生金融资产

其他

指定以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融资产

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2014 年年度报告

其中：债务工具投资

权益工具投资

其他

合计

其他说明：

3、 衍生金融资产

□适用 □不适用

项目 期末余额 期初余额

合计

其他说明：

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据

商业承兑票据

合计

(2). 期末公司已质押的应收票据

单位：元 币种：人民币

项目 期末已质押金额

银行承兑票据

商业承兑票据

合计

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

单位：元 币种：人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据

商业承兑票据

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2014 年年度报告

合计

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位：元 币种：人民币

项目 期末转应收账款金额

商业承兑票据

合计

其他说明

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 计提 账面

比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%) (%)

(%) (%)

单项金额重

大并单独计

提坏账准备

的应收账款

35,184,062. 100.00 1,932,10 5.49 33,251,95 53,702,644 100.00 2,707,114 5.04 50,995,5

按信用风险 79 9.06 3.73 .14 .03 30.11

特征组合计

提坏账准备

的应收账款

单项金额不

重大但单独

计提坏账准

备的应收账

款

35,184,062. / 1,932,10 / 33,251,95 53,702,644 / 2,707,114 / 50,995,5

合计 79 9.06 3.73 .14 .03 30.11

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

应收账款 期末余额

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2014 年年度报告

（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

合计 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中： 年以内分项

1 年以内 32,410,748.07 1,620,537.40 5.00

1 年以内小计 32,410,748.07 1,620,537.40 5.00

1至2年 2,432,418.98 243,241.90 10.00

2至3年 339,389.54 67,877.90 20.00

3 年以上 1,506.20 451.86 30.00

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 35,184,062.79 1,932,109.06 5.49

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

余额百分比

应收账款 坏账准备 计提比例

合计

确定该组合依据的说明

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额-775,004.97 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

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2014 年年度报告

单位：元 币种：人民币

单位名称 收回或转回金额 收回方式

合计 /

其他说明

(3). 本期实际核销的应收账款情况

单位：元 币种：人民币

项目 核销金额

实际核销的应收账款

其中重要的应收账款核销情况

单位：元 币种：人民币

应收账款性 履行的核销程 款项是否由关

单位名称 核销金额 核销原因

质 序 联交易产生

合计 / / / /

应收账款核销说明：

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

占应收账款余额

单位名称 账面余额 坏账准备

的比例(%)

杭州联华华商集团有限公司 3,981,202.57 11.32 199,060.13

绍兴县柯桥购物中心 1,695,178.03 4.82 188,710.44

杭州开元超市有限公司 1,064,910.81 3.03 53,245.54

浙江竞合传媒有限公司 827,500.00 2.35 41,375.00

绍兴润和购物中心 299,503.66 0.85 14,975.18

小 计 7,868,295.07 22.37 497,366.29

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

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2014 年年度报告

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

其他说明：

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 27,297,386.99 89.96 27,989,732.72 87.19

1至2年 1,566,253.88 5.16 3,891,197.15 12.12

2至3年 1,258,764.93 4.15 116,005.71 0.36

3 年以上 222,577.43 0.73 106,571.72 0.33

合计 30,344,983.23 100.00 32,103,507.30 100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

占预付款项余额

单位名称 账面余额

的比例(%)

杭州坤和旅游客运中心有限公司 12,398,288.00 40.86

博西家用电器(中国)有限公司 1,078,179.21 3.55

杭州新飞天酒类销售有限公司 546,045.29 1.80

重庆海尔家电销售有限公司杭州分公 1.72

520,666.38

司

南京帝铂首饰有限公司 443,525.55 1.46

小 计 14,986,704.43 49.39

其他说明

7、 应收利息

(1). 应收利息分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

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2014 年年度报告

定期存款

委托贷款 611,111.11

债券投资

合计 611,111.11

(2). 重要逾期利息

单位：元 币种：人民币

是否发生减值

借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

及其判断依据

合计 / / /

其他说明：

8、 应收股利

(1). 应收股利

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

合计

(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判

位) 断依据

合计 / / /

其他说明：

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元 币种：人民币

类别 期末余额 期初余额

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2014 年年度报告

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计 计

比 提 账面 比 提 账面

金额 例 金额 比 价值 金额 例 金额 比 价值

(%) 例 (%) 例

(%) (%)

单项金额重 21,788,635.66 66.90 21,788,635.66 100.00 21,788,635.66 63.79 21,788,635.66 100.00

大并单独计

提坏账准备

的其他应收

款

按信用风险 10,780,528.68 33.10 2,462,481.15 22.84 8,318,047.53 12,366,206.36 36.21 3,198,688.18 25.87 9,167,518.18

特征组合计

提坏账准备

的其他应收

款

单项金额不

重大但单独

计提坏账准

备的其他应

收款

32,569,164.34 / 24,251,116.81 / 8,318,047.53 34,154,842.02 / 24,987,323.84 / 9,167,518.18

合计

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

其他应收款

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

（按单位）

担保款[注] 21,788,635.66 21,788,635.66 100.00% 回收风险较大

合计 21,788,635.66 21,788,635.66 / /

[注]：系因杭州大厦有限公司对外提供担保而承担连带责任的款项账龄已达 5 年

以上，详见本财务报表附注十二（三）之说明。

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内 6,356,810.56 317,840.53 5.00

1 年以内小计 6,356,810.56 317,840.53 5.00

1至2年 1,107,384.96 110,738.50 10.00

2至3年 1,479,471.18 295,894.24 20.00

3 年以上 141,220.14 42,366.04 30.00

3至4年

4至5年

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2014 年年度报告

5 年以上 1,695,641.84 1,695,641.84 100.00

合计 10,780,528.68 2,462,481.15 22.84

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

余额百分比

其他应收款 坏账准备 计提比例

合计

确定该组合依据的说明：

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 □不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额-736,207.03 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元 币种：人民币

单位名称 转回或收回金额 收回方式

合计 /

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

单位：元 币种：人民币

项目 核销金额

实际核销的其他应收款

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元 币种：人民币

其他应收款 履行的核销 款项是否由关

单位名称 核销金额 核销原因

性质 程序 联交易产生

合计 / / / /

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2014 年年度报告

其他应收款核销说明：

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

押金保证金 3,515,180.00 3,735,180.00

应收暂付款 29,053,984.34 30,419,662.02

合计 32,569,164.34 34,154,842.02

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

款项的 坏账准备

单位名称 期末余额 账龄 末余额合计数的

性质 期末余额

比例(%)

担保欠款 应收暂付款 21,788,635.66 5 年以上 66.90 21,788,635.66

深圳市铂得珠宝有限公司 应收暂付款 1,000,000.00 5 年以上 3.07 1,000,000.00

杭州黄龙饭店有限公司 保证金 600,000.00 2-3 年 1.84 120,000.00

安莉芳（上海）有限公司 押金 250,000.00 1 年以内 0.77 12,500.00

海宁市美丽华鞋业有限公 押金 200,000.00 1 年以内 0.61 10,000.00

司

合计 / 23,838,635.66 / 73.19 22,931,135.66

(6). 涉及政府补助的应收款项

单位：元 币种：人民币

政府补助项 预计收取的时

单位名称 期末余额 期末账龄

目名称 间、金额及依据

合计 / / /

其他说明

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：

其他说明：

105 / 196

2014 年年度报告

10、 存货

(1). 存货分类

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 2,108,924.99 2,108,924.99 2,594,209.20 2,594,209.20

在产品

库存商品 59,485,307.78 134,042.38 59,351,265.40 70,713,656.64 202,803.10 70,510,853.54

周转材料

消耗性生物

资产

建造合同形

成的已完工

未结算资产

发出商品 3,252,432.87 3,252,432.87 828,864.79 828,864.79

低值易耗品 1,248,483.42 1,248,483.42 1,148,143.64 1,148,143.64

合计 66,095,149.06 134,042.38 65,961,106.68 75,284,874.27 202,803.10 75,082,071.17

(2). 存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

期初余

项目 转回或转 期末余额

额 计提 其他 其他

销

原材料

在产品

库存商品 202,803.10 68,760.72 134,042.38

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的

已完工未结算资

产

合计 202,803.10 68,760.72 134,042.38

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

单位：元 币种：人民币

项目 余额

106 / 196

2014 年年度报告

累计已发生成本

累计已确认毛利

减：预计损失

已办理结算的金额

建造合同形成的已完工未结算资产

其他说明

11、 划分为持有待售的资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

合计 /

其他说明：

12、 一年内到期的非流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的长期待摊费用 1,316,016.00 1,367,170.00

合计 1,316,016.00 1,367,170.00

其他说明

13、 其他流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

信托理财产品 605,000,000.00 1,170,000,000.00

结构性理财产品

委托贷款 200,000,000.00

预缴营业税 95,121.10

预缴城市维护建设税 6,658.47

预缴教育费附加 3,650.19

合计 805,000,000.00 1,170,105,429.76

其他说明

107 / 196

2014 年年度报告

14、 可供出售金融资产

(1). 可供出售金融资产情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值准

账面余额 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

备

可供出售债务工

具：

可供出售权益工 5,661,546.47 100,000.00 5,561,546.47 22,234,751.12 5,253,826.30 16,980,924.82

具：

按公允价值计 16,573,204.65 5,153,826.30 11,419,378.35

量的

按成本计量的 5,661,546.47 100,000.00 5,561,546.47 5,661,546.47 100,000.00 5,561,546.47

合计 5,661,546.47 100,000.00 5,561,546.47 22,234,751.12 5,253,826.30 16,980,924.82

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位：元 币种：人民币

可供出售权 可供出售债

可供出售金融资产分类 合计

益工具 务工具

权益工具的成本/债务

工具的摊余成本

公允价值

累计计入其他综合收益

的公允价值变动金额

已计提减值金额

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

在

账面余额 减值准备 被

投

被 资

投 单

本 本 本 本 本期现金

资 位

期 期 期 期 红利

单 期初 期末 期初 期末 持

位 增 减 增 减 股

加 少 加 少 比

例

(%)

杭 5,000,000.0 5,000,000.0 0.30 1,000,000.0

州 0 0 0

银

行

108 / 196

2014 年年度报告

股

份

有

限

公

司

舟 491,546.47 491,546.47 15.0

山 0

海

洋

科

技

有

限

公

司

江 100,000.00 100,000.00 100,000.0 100,000.0 0.16

苏 0 0

炎

黄

在

线

物

流

股

份

有

限

公

司

太 70,000.00 70,000.00 0.21

原

五

一

百

货

大

楼

上 40.0

海 0

日

健

环

保

包

装

材

料

有

限

公

司

[注

]

上 23.4

海 4

交

大

顶

峰

科

技

创

业

经

营

管

理

有

限

109 / 196

2014 年年度报告

公

司

[注

]

合 5,661,546.4 5,661,546.4 100,000.0 100,000.0 / 1,000,000.0

7 7 0 0 0

计

[注]：上海日健环保包装材料有限公司及上海交大顶峰科技创业经营管理有限公司目

前已处于歇业中，截止 2014 年 12 月 31 日两家公司的净资产为红字。

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位：元 币种：人民币

可供出售金融资产分 可供出售权益 可供出售债务

合计

类 工具 工具

期初已计提减值余额 5,253,826.30 5,253,826.30

本期计提

其中：从其他综合收

益转入

本期减少 5,153,826.30 5,153,826.30

其中：期后公允价值 /

回升转回

期末已计提减值金余

100,000.00 100,000.00

额

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备

的相关说明：

公允价值相

可供出售 持续下跌

投资成 期末 对于成本的 已计提减 未计提减

权益工具 时间

本 公允价值 下跌幅度 值金额 值原因

项目 （个月）

（%）

合计 /

其他说明

15、 持有至到期投资

(1). 持有至到期投资情况：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

合计

110 / 196

2014 年年度报告

(2). 期末重要的持有至到期投资：

单位：元 币种：人民币

债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

合计 / / /

(3). 本期重分类的持有至到期投资：

其他说明：

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额 折

现

项目 坏账 坏账 率

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备 区

间

融资租赁款

其中：未实

现融资收益

分期收款销售商

品

分期收款提供劳

务

预付租赁保证金 110,250,000.00 110,250,000.00 90,500,000.00 90,500,000.00

预付租金 20,860,424.15 20,860,424.15 20,860,424.15 20,860,424.15

合计 131,110,424.15 131,110,424.15 111,360,424.15 111,360,424.15 /

(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

111 / 196

2014 年年度报告

17、 长期股权投资

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

其

他 其 宣告 计

减值

追 减 综 他 发放 提

被投资 期初 期末 准备

加 少 权益法下确认 合 权 现金 减 其

单位 余额 余额 期末

投 投 的投资损益 收 益 股利 值 他

余额

资 资 益 变 或利 准

调 动 润 备

整

一、合

营企业

小计

二、联

营企业

杭州百 232,078,805.32 -10,450,758.45 221,628,046.87

大置业

有限公

司

小计 232,078,805.32 -10,450,758.45 221,628,046.87

合计 232,078,805.32 -10,450,758.45 221,628,046.87

其他说明

18、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 79,548,258.42 79,548,258.42

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产

\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

112 / 196

2014 年年度报告

4.期末余额 79,548,258.42 79,548,258.42

二、累计折旧和累计摊

销

1.期初余额 19,496,224.37 19,496,224.37

2.本期增加金额 2,196,540.12 2,196,540.12

（1）计提或摊销 2,196,540.12 2,196,540.12

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 21,692,764.49 21,692,764.49

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 57,855,493.93 57,855,493.93

2.期初账面价值 60,052,034.05 60,052,034.05

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

其他说明

113 / 196

2014 年年度报告

19、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 其他设备 合计

一、账

面原

值：

1.

期初余 1,315,669,183.18 145,655,250.67 172,583,682.88 12,910,581.58 8,053,988.41 1,654,872,686.72

额

2.

本期增 20,160,224.01 4,339,534.43 3,557,234.37 212,478.40 192,909.80 28,462,381.01

加金额

（

3,895,122.87 3,557,234.37 212,478.40 192,909.80 7,857,745.44

1）购置

（

2）在建

20,160,224.01 444,411.56 20,604,635.57

工程转

入

（

3）企业

合并增

加

3

.本期

2,393,147.32 4,247,905.92 759,190.00 1,499,921.52 8,900,164.76

减少金

额

（

1）处置 2,393,147.32 4,247,905.92 759,190.00 1,499,921.52 8,900,164.76

或报废

4.

期末余 1,335,829,407.19 147,601,637.78 171,893,011.33 12,363,869.98 6,746,976.69 1,674,434,902.97

额

二、累

计折旧

1.

期初余 335,389,847.80 112,403,818.41 106,931,515.14 9,035,922.60 6,731,113.49 570,492,217.44

额

2.

本期增 40,064,020.84 6,635,243.48 11,911,418.58 1,170,173.02 387,949.30 60,168,805.22

加金额

114 / 196

2014 年年度报告

（

40,064,020.84 6,635,243.48 11,911,418.58 1,170,173.02 387,949.30 60,168,805.22

1）计提

3.

本期减 2,271,902.36 4,053,487.85 725,240.50 1,418,642.86 8,469,273.57

少金额

（

1）处置 2,271,902.36 4,053,487.85 725,240.50 1,418,642.86 8,469,273.57

或报废

4.

期末余 375,453,868.64 116,767,159.53 114,789,445.87 9,480,855.12 5,700,419.93 622,191,749.09

额

三、减

值准备

1.

期初余

额

2.

本期增

加金额

（

1）计提

3.

本期减

少金额

（

1）处置

或报废

4.

期末余

额

四、账

面价值

1.

期末账 960,375,538.55 30,834,478.25 57,103,565.46 2,883,014.86 1,046,556.76 1,052,243,153.88

面价值

2.

期初账 980,279,335.38 33,251,432.26 65,652,167.74 3,874,658.98 1,322,874.92 1,084,380,469.28

面价值

115 / 196

2014 年年度报告

(2). 暂时闲置的固定资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明：

20、 在建工程

(1). 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

杭州大厦商场 A、B 座 185,847.11 185,847.11 1,149,752.38 1,149,752.38

改造装修工程

杭州大厦商场 D 座改 701,406.14 701,406.14 9,838,573.10 9,838,573.10

造装修工程

杭州大厦商场 C 座改 85,881.62 85,881.62

造装修工程

解百零星工程 3,809,903.07 3,809,903.07 1,615,368.00 1,615,368.00

合计 4,697,156.32 4,697,156.32 12,689,575.10 12,689,575.10

116 / 196

2014 年年度报告

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

单位：元 币种：人民币

工

程

利 本

累

息 其 期

计

资 中： 利

投 工 资

本 本期 息

项目名 期初 本期增加 本期转入固 本期其他 期末 入 程 金

预算数 化 利息 资

称 余额 金额 定资产金额 减少金额 余额 占 进 来

累 资本 本

预 度 源

计 化金 化

算

金 额 率

比

额 (%)

例

(%)

解百 AB 18,760,905. 18,760,905.86 100

楼改造 86 .00

装修工

程

杭州大 4,619.00 1,149,752.38 13,406,502. 444,411.56 13,925,995. 185,847.11 101. 95. 自

厦商场 万 04 75 21 00 有

A、 座改 资

造装修 金

工程

杭州大 2,200.00 9,838,573.10 7,803,020.0 16,940,186. 701,406.14 89.3 90. 自

厦商场 D 万 3 99 9 00 有

座改造 资

装修工 金

程

杭州大 85,881.62 3,047,848.0 3,133,729.6 100 自

厦商场 C 4 6 .00 有

座改造 资

装修工 金

程

解百零 1,615,368.00 3,593,853.2 1,399,318.15 3,809,903.0

星工程 2 7

6819.00 万 12,689,575.10 46,612,129. 20,604,635.57 33,999,912. 4,697,156.3

合计 19 40 2

/ / / /

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

单位：元 币种：人民币

项目 本期计提金额 计提原因

合计 /

其他说明

21、 工程物资

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

合计

117 / 196

2014 年年度报告

其他说明：

22、 固定资产清理

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

合计

其他说明：

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用□不适用

单位：元 币种：人民币

畜牧养殖

种植业 林业 水产业

业

项目 合计

类 类 类 类 类 类 类 类

别 别 别 别 别 别 别 别

一、账面原值

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)外购

(2)自行培育

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他

4.期末余额

二、累计折旧

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1) 处置

(2)其他

118 / 196

2014 年年度报告

4.期末余额

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

2.期初账面价值

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

畜牧养殖

种植业 林业 水产业

业

项目 合计

类 类 类 类 类 类 类 类

别 别 别 别 别 别 别 别

一、期初余额

二、本期变动

加：外购

自行培育

企业合并增

加

减：处置

其他转出

公允价值变动

三、期末余额

其他说明

24、 油气资产

单位：元 币种：人民币

119 / 196

2014 年年度报告

探明矿区 未探明矿 井及相关

项目 合计

权益 区权益 设施

一、账面原值

1.期初余额

2.本期增加

金额

(1)外购

(2) 自行

建造

3.本期减少

金额

(1)处置

4.期末余额

二、累计折旧

1.期初余额 /

2.本期增加 /

金额

（1）计提 /

/

3.本期减少 /

金额

(1)处置 /

/

4.期末余额 /

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面

价值

2.期初账面

120 / 196

2014 年年度报告

价值

其他说明：

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元 币种：人民币

非专利技

项目 土地使用权 专利权 软件 合计

术

一、账面

原值

1. 68,887,546.20 439,800.00 69,327,346.20

期初余

额

2. 3,183,744.39 3,183,744.39

本期增

加金额

( 3,183,744.39 3,183,744.39

1)购置

(

2)内部

研发

(

3)企业

合并增

加

3.

本期减

少金额

(

1)处置

4.期 68,887,546.20 3,623,544.39 72,511,090.59

末余额

二、累计

摊销

1. 42,203,427.46 352,743.00 42,556,170.46

期初余

额

2. 2,156,216.43 892,900.50 3,049,116.93

本期增

加金额

121 / 196

2014 年年度报告

（ 2,156,216.43 892,900.50 3,049,116.93

1）计提

3.

本期减

少金额

(1)处置

4. 44,359,643.89 1,245,643.50 45,605,287.39

期末余

额

三、减值

准备

1.

期初余

额

2.

本期增

加金额

（

1）计提

3.

本期减

少金额

(

1)处置

4.

期末余

额

四、账面

价值

1. 24,527,902.31 2,377,900.89 26,905,803.20

期末账

面价值

2. 26,684,118.74 87,057.00 26,771,175.74

期初账

面价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

122 / 196

2014 年年度报告

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明：

26、 开发支出

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

期初 确认为 期末

项目 内部开 转入当

余额 其他 无形资 余额

发支出 期损益

产

合计

其他说明

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称 本期增加 本期减少

期末余

或形成商誉的事 期初余额 企业合并

处置 额

项 形成的

合计

(2). 商誉减值准备

被投资单位名称 本期增加 本期减少

期初余 期末余

或形成商誉的事

额 计提 处置 额

项

合计

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法

其他说明

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2014 年年度报告

28、 长期待摊费用

单位：元 币种：人民币

本期增加金 本期摊销金 其他减少金

项目 期初余额 期末余额

额 额 额

装修支出 177,275,714.32 32,385,220.54 35,957,499.11 1,316,016.00 172,387,419.75

其他 487,165.55 165,304.27 321,861.28

合计 177,762,879.87 32,385,220.54 36,122,803.38 1,316,016.00 172,709,281.03

其他说明：

[注]：其他减少系转列一年内到期的非流动资产。

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税

差异 资产 差异 资产

资产减值准备 2,069,754.00 517,438.50 7,977,880.92 1,994,470.23

内部交易未实现利

润

可抵扣亏损

计入资本公积的可供 -3,600,592.95 -900,148.24

出售金融资产公允价

值变动

合计 2,069,754.00 517,438.50 4,377,287.97 1,094,321.99

(2). 未经抵销的递延所得税负债

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税

差异 负债 差异 负债

非同一控制企业合

并资产评估增值

可供出售金融资产

公允价值变动

免缴土地出让金暂 1,989,119.96 497,279.99 2,050,011.43 512,502.85

时性差异

合计 1,989,119.96 497,279.99 2,050,011.43 512,502.85

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

单位：元 币种：人民币

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2014 年年度报告

递延所得税资 抵销后递延所 递延所得税资 抵销后递延所

项目 产和负债期末 得税资产或负 产和负债期初 得税资产或负

互抵金额 债期末余额 互抵金额 债期初余额

递延所得税资产

递延所得税负债

(4). 未确认递延所得税资产明细

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异

可抵扣亏损 35,521,470.12 37,760,781.38

合计 35,521,470.12 37,760,781.38

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元 币种：人民币

年份 期末金额 期初金额 备注

2014 年 10,961,955.89

2015 年 5,989,320.25 8,529,674.94

2016 年 3,440,239.77 3,440,239.77

2017 年 3,324,251.67 3,324,251.67

2018 年 11,504,659.11 11,504,659.11

2019 年 11,262,999.32

合计 35,521,470.12 37,760,781.38 /

其他说明：

30、 其他非流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

综合楼项目建设期补偿金 26,700,000.00 13,350,000.00

合计 26,700,000.00 13,350,000.00

其他说明：

31、 短期借款

(1). 短期借款分类

单位：元 币种：人民币

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2014 年年度报告

项目 期末余额 期初余额

质押借款

抵押借款

保证借款

信用借款

合计

短期借款分类的说明：

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 元

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元 币种：人民币

借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

合计 / / /

其他说明

32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

交易性金融负债

其中：发行的交易性债券

衍生金融负债

其他

指定为以公允价值计量且其

变动计入当期损益的金融负

债

合计

其他说明：

33、 衍生金融负债

□适用 □不适用

项目 期末余额 期初余额

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2014 年年度报告

合计

其他说明:

34、 应付票据

单位：元 币种：人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票

银行承兑汇票

合计

本期末已到期未支付的应付票据总额为 元。

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

货款 575,873,467.73 628,349,862.91

工程、设备租赁款 21,416,149.31 23,636,637.66

其他 8,740.00

合计 597,289,617.04 651,995,240.57

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

合计 /

其他说明

无账龄 1 年以上重要的应付账款。

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

预收销货款 1,229,201,994.49 1,427,165,580.28

合计 1,229,201,994.49 1,427,165,580.28

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2014 年年度报告

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

合计 /

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

单位：元 币种：人民币

项目 金额

累计已发生成本

累计已确认毛利

减：预计损失

已办理结算的金额

建造合同形成的已完工未结算项目

其他说明

无账龄 1 年以上重要的预收款项。

37、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示：

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 71,137,999.49 245,898,179.77 262,176,131.08 54,860,048.18

二、离职后福利-设定 6,323,786.10 24,285,420.33 24,297,347.81 6,311,858.62

提存计划

三、辞退福利

四、一年内到期的其他

福利

合计 77,461,785.59 270,183,600.10 286,473,478.89 61,171,906.80

(2). 短期薪酬列示：

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴 59,904,336.00 193,158,295.17 209,205,872.56 43,856,758.61

和补贴

二、职工福利费 14,925,636.90 14,925,636.90

三、社会保险费 7,486,981.10 18,098,782.27 18,161,662.06 7,424,101.31

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2014 年年度报告

其中：医疗保险费 7,098,688.61 15,765,147.33 15,717,206.57 7,146,629.37

工伤保险费 116,085.29 682,614.99 683,406.55 115,293.73

生育保险费 272,207.20 1,651,019.95 1,761,048.94 162,178.21

四、住房公积金 28,575.00 16,281,124.00 16,279,405.00 30,294.00

五、工会经费和职工教 3,718,107.39 3,392,097.95 3,561,311.08 3,548,894.26

育经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

其他 42,243.48 42,243.48

合计 71,137,999.49 245,898,179.77 262,176,131.08 54,860,048.18

(3). 设定提存计划列示

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 5,881,487.35 19,384,551.33 19,408,225.74 5,857,812.94

2、失业保险费 442,298.75 2,762,298.90 2,750,551.97 454,045.68

3、企业年金缴费 2,138,570.10 2,138,570.10

合计 6,323,786.10 24,285,420.33 24,297,347.81 6,311,858.62

其他说明：

38、 应交税费

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 36,292,606.95 47,426,135.57

消费税 2,554,711.48 2,953,922.51

营业税 1,018,403.99 1,142,710.95

企业所得税 25,638,791.66 51,264,812.97

个人所得税 1,291,741.23 2,187,874.72

城市维护建设税 2,829,647.75 3,609,934.89

房产税 814,775.64 946,178.47

教育费附加 1,213,474.57 1,540,348.89

地方教育附加 808,808.13 1,038,175.88

水利建设专项资金 3,128,061.08 4,632,906.42

印花税 609,513.00 165,864.63

土地使用税 48,092.80 21,641.76

残疾人保障金 2,362.92 2,303.06

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2014 年年度报告

应交文化事业费 63,101.99

合计 76,314,093.19 116,932,810.72

其他说明：

39、 应付利息

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款

利息

企业债券利息

短期借款应付利息

划分为金融负债的优先股\永

续债利息

合计

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元 币种：人民币

借款单位 逾期金额 逾期原因

合计 /

其他说明：

40、 应付股利

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 549,127.74 802,376.11

划分为权益工具的优先股

\永续债股利

合计 549,127.74 802,376.11

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

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2014 年年度报告

项 目 未支付金额 未支付原因

其他社会公众股 549,127.74 尚未领取

小 计 549,127.74

41、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

押金保证金 52,386,208.37 47,125,444.44

应付暂收款 6,480,604.40 12,385,025.59

装修款 7,364,464.04 1,899,739.93

租赁款 6,035,206.16 7,770,964.93

其他 982,701.07 2,748,390.05

合计 73,249,184.04 71,929,564.94

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

合计 /

其他说明

无账龄 1 年以上重要其他应付款。

42、 划分为持有待售的负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

合计

其他说明：

43、 1 年内到期的非流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款

1 年内到期的应付债券

1 年内到期的长期应付款

131 / 196

2014 年年度报告

合计

其他说明：

44、 其他流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券

合计

短期应付债券的增减变动：

单位：元 币种：人民币

按面值

债券 发行 债券 发行 期初 本期 溢折价 本期 期末

面值 计提利

名称 日期 期限 金额 余额 发行 摊销 偿还 余额

息

合计 / / /

其他说明：

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款

抵押借款

保证借款

信用借款

合计

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

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2014 年年度报告

46、 应付债券

(1). 应付债券

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

合计

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融

工具）

单位：元 币种：人民币

按面值

债券 发行 债券 发行 期初 本期 溢折价 本期 期末

面值 计提利

名称 日期 期限 金额 余额 发行 摊销 偿还 余额

息

合计 / / /

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

期初 本期增加 本期减少 期末

发行在外的

账面价 账面价 账面价 账面价

金融工具 数量 数量 数量 数量

值 值 值 值

合计

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明：

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2014 年年度报告

47、 长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款：

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 期末余额

应付土地出让金 142,080.00 142,080.00

住房维修基金等 2,307,867.15 2,269,182.27

转制前住房出售资金等 1,529,470.11 1,529,426.02

合 计 3,979,417.26 3,940,688.29

其他说明：

48、 长期应付职工薪酬

(1) 长期应付职工薪酬表

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、离职后福利-设定受益计划净

负债

二、辞退福利

三、其他长期福利

合计

(2) 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、期初余额

二、计入当期损益的设定受益成

本

1.当期服务成本

2.过去服务成本

3.结算利得（损失以“－”表示）

4、利息净额

三、计入其他综合收益的设定收

益成本

1.精算利得（损失以“－”表示）

四、其他变动

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2014 年年度报告

1.结算时支付的对价

2.已支付的福利

五、期末余额

计划资产：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、期初余额

二、计入当期损益的设定受益成

本

1、利息净额

三、计入其他综合收益的设定收

益成本

1.计划资产回报（计入利息净额

的除外）

2.资产上限影响的变动（计入利

息净额的除外）

四、其他变动

五、期末余额

设定受益计划净负债（净资产）

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、期初余额

二、计入当期损益的设定受益成

本

三、计入其他综合收益的设定收

益成本

四、其他变动

五、期末余额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响

说明：

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2014 年年度报告

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

其他说明：

49、 专项应付款

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

合计 /

其他说明：

50、 预计负债

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 期末余额 形成原因

对外提供担保

未决诉讼

产品质量保证

重组义务

待执行的亏损合同

其他

合计 /

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、 递延收益

单位：元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 5,902,212.00 983,702.00 4,918,510.00 政府拨款

合计 5,902,212.00 983,702.00 4,918,510.00 /

涉及政府补助的项目：

单位：元 币种：人民币

136 / 196

2014 年年度报告

负债项目 期初余额本期新增 本期计入营 其他变动 期末余额 与资产相关

补助金额 业外收入金 /与收益相

额 关

用热改造 5,902,212.00 983,702.00 4,918,510.00 与资产相关

合计 5,902,212.00 983,702.00 4,918,510.00 /

其他说明：

根据杭州市人民政府办公厅杭政办函[2008]233 号文《杭州市人民政府办公厅转

发市城建投资集团关于杭州市主城区供热方式调整单位热用户经济补贴办法的通知》，

杭州大厦有限公司累计收到杭州热能投资有限公司拨入的补贴款 9,837,020.00 元用

于实施用热方式改造。该项目于 2009 年 12 月完工结转固定资产。截至 2014 年 12 月

31 日，已经累计摊销 4,918,510.00 元。

52、 其他非流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

合计

其他说明：

53、 股本

单位：元 币种：人民币

本次变动增减（+、一）

公积

期初余额 发行 送 期末余额

金 其他 小计

新股 股

转股

股份 310,383,021 404,643,737 404,643,737 715,026,758

总数

其他说明：

根据公司第三十六次股东大会（2013 年第一次临时股东大会）决议和第八届董事

会第二次会议审议通过《关于调整发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易方案

的议案》，经中国证券监督管理委员会《关于核准杭州解百集团股份有限公司向杭州

市商贸旅游集团有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可〔2014〕883 号）核

准，公司通过向杭州市商贸旅游集团有限公司发行人民币普通股（A 股）404,643,737

股，由杭州市商贸旅游集团有限公司以其持有的杭州商旅投资有限公司 100%股权作价

231,456.22 万元认购。2014 年 9 月杭州市商贸旅游集团有限公司以其持有的杭州商

旅投资有限公司 100%股权作价 231,456.22 万元认购本公司人民币普通股（A 股)

404,643,737 股。本公司于 2014 年 10 月 17 日在浙江省工商管理局完成实收资本变更

登记手续。

137 / 196

2014 年年度报告

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

期初 本期增加 本期减少 期末

发行在外的金

账面价 账面价 账面价 账面价

融工具 数量 数量 数量 数量

值 值 值 值

合计

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明:

55、 资本公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本 21,012,275.58 21,012,275.58

溢价）

其他资本公积 145,796,975.17 131,512,027.77 14,284,947.40

合计 166,809,250.75 152,524,303.35 14,284,947.40

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期减少 152,524,303.35 元系同一控制下企业合并取得子公司杭州商旅投资有

限公司 100%股权所致。

56、 库存股

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

合计

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

138 / 196

2014 年年度报告

57、 其他综合收益

单位：元 币种：人民币

本期发生金额

本期 税后

税后

期初 所得 减：前期计入 减：所 归属 期末

项目 归属

余额 税前 其他综合收益 得税 于少 余额

于母

发生 当期转入损益 费用 数股

公司

额 东

一、以后不

能重分类进

损益的其他

综合收益

其中：重新

计算设定受

益计划净负

债和净资产

的变动

权益法下

在被投资单

位不能重分

类进损益的

其他综合收

益中享有的

份额

二、以后将 2,700,444.71 2,700,444.71

重分类进损

益的其他综

合收益

其中：权益

法下在被投

资单位以后

将重分类进

损益的其他

综合收益中

享有的份额

可供出售 2,700,444.71 2,700,444.71

金融资产公

允价值变动

损益

持有至到

期投资重分

139 / 196

2014 年年度报告

类为可供出

售金融资产

损益

现金流量

套期损益的

有效部分

外币财务

报表折算差

额

其他综合收 2,700,444.71 2,700,444.71

益合计

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、 专项储备

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

安全生产费

合计

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、 盈余公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 92,272,918.57 3,529,821.41 95,802,739.98

任意盈余公积 10,733,143.32 10,733,143.32

储备基金

企业发展基金

其他

合计 103,006,061.89 3,529,821.41 106,535,883.30

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期法定盈余公积增加系根据2015年3月10日公司八届董事会第十次会议通过的

2014年度利润分配预案，按母公司2014年度实现净利润提取10%的法定盈余公积

3,529,821.41元。

140 / 196

2014 年年度报告

60、 未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 366,560,015.64 334,455,787.54

调整期初未分配利润合计数（调 702,227,594.67 573,320,630.86

增+，调减－）

调整后期初未分配利润 1,068,787,610.31 907,776,418.40

加：本期归属于母公司所有者的 240,476,363.32 278,823,356.47

净利润

减：提取法定盈余公积 3,529,821.41 7,580,983.98

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 21,726,811.47 23,278,726.72

转作股本的普通股股利

对杭州大厦有限公司原股东 86,952,453.86

的分配

同一控制下企业合并留存收 264,979,810.99

益调整

期末未分配利润 1,019,027,529.76 1,068,787,610.31

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润

元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 702,227,594.67 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润 元。

61、 营业收入和营业成本

单位：元 币种：人民币

项 本期发生额 上期发生额

目 收入 成本 收入 成本

主 5,878,394,523.87 4,811,757,547.81 6,453,233,925.81 5,335,072,455.63

营

业

务

其 176,284,896.45 6,601,028.31 193,299,280.70 7,234,141.13

他

业

务

合 6,054,679,420.32 4,818,358,576.12 6,646,533,206.51 5,342,306,596.76

计

141 / 196

2014 年年度报告

62、 营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税 33,189,092.60 27,605,292.37

营业税 12,043,775.14 12,850,137.78

城市维护建设税 14,524,146.85 13,762,027.77

教育费附加 6,224,634.62 5,919,171.46

资源税

地方教育附加 4,149,756.16 3,910,828.35

合计 70,131,405.37 64,047,457.73

其他说明：

63、 销售费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 148,786,975.13 157,185,012.44

租赁费 139,835,583.64 128,802,082.39

广告、促销费 66,848,414.79 59,840,179.37

保洁费 22,564,171.34 17,518,233.36

其他 15,610,386.42 19,039,857.69

合计 393,645,531.32 382,385,365.25

其他说明：

64、 管理费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 121,396,624.97 110,323,193.74

折旧费 60,168,805.22 56,342,350.80

水电费 51,163,279.66 52,026,553.64

修理费 11,528,271.36 11,309,067.14

税费 21,999,578.92 15,462,455.24

资产摊销费 39,094,092.19 35,104,368.16

业务招待费 3,423,715.19 7,182,374.10

其他 14,994,320.29 26,242,793.97

合计 323,768,687.80 313,993,156.79

其他说明：

142 / 196

2014 年年度报告

65、 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息收入 -39,642,291.26 -40,858,214.52

利息支出 1,810,726.07

手续费 32,903,480.83 34,371,821.14

汇兑损益 -812.06 865.21

合计 -6,739,622.49 -4,674,802.10

其他说明：

66、 资产减值损失

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 -1,511,212.00 -544,087.24

二、存货跌价损失

三、可供出售金融资产减值损 5,153,826.30

失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 -1,511,212.00 4,609,739.06

其他说明：

67、 公允价值变动收益

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量的且其变动计

入当期损益的金融资产

其中：衍生金融工具产生的公

允价值变动收益

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2014 年年度报告

以公允价值计量的且其变动计

入当期损益的金融负债

按公允价值计量的投资性房地

产

合计

其他说明：

68、 投资收益

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收 -10,450,758.45 -6,349,099.78

益

处置长期股权投资产生的投资

收益

以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产在持有期

间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产取得

的投资收益

持有至到期投资在持有期间的

投资收益

可供出售金融资产等取得的投 1,399,923.17 1,427,744.28

资收益

处置可供出售金融资产取得的 6,628,921.00 56,042.50

投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公

允价值重新计量产生的利得

成本法核算的长期股权投资收

益

对外委托贷款取得的收益 15,611,111.11

其他[注] 36,939,301.68 28,710,694.46

合计 50,128,498.51 23,845,381.46

其他说明：

[注]：系购买理财产品收益。

69、 营业外收入

单位：元 币种：人民币

144 / 196

2014 年年度报告

计入当期非经常性

项目 本期发生额 上期发生额

损益的金额

非流动资产处置 22,385.50 2,003.88 22,385.50

利得合计

其中：固定资产处 22,385.50 2,003.88 22,385.50

置利得

无形资产

处置利得

债务重组利得

非货币性资产交

换利得

接受捐赠

政府补助 7,051,223.72 5,697,046.41 7,051,223.72

其他 3,811,657.93 1,190,142.02 3,811,657.93

合计 10,885,267.15 6,889,192.31 10,885,267.15

计入当期损益的政府补助

单位：元 币种：人民币

与资产相关/与收益

补助项目 本期发生金额 上期发生金额

相关

税收减免 3,182,933.60 与收益相关

财政补助 1,900,000.00 2,424,558.00 与收益相关

递延收益摊销 983,702.00 983,702.00 与资产相关

其他补助 984,588.12 2,288,786.41 与收益相关

合计 7,051,223.72 5,697,046.41 /

其他说明：

70、 营业外支出

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性

项目 本期发生额 上期发生额

损益的金额

非流动资产处置 322,406.69 476,351.59 322,406.69

损失合计

其中：固定资产处 322,406.69 476,351.59 322,406.69

置损失

无形资产

处置损失

债务重组损失

非货币性资产交

145 / 196

2014 年年度报告

换损失

对外捐赠 794,716.00 768,208.00 794,716.00

水利建设专项资 4,472,517.94 2,817,521.61

金

其他 1,134,021.60 661,446.56 1,134,021.60

合计 6,723,662.23 4,723,527.76 2,251,144.29

其他说明：

71、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 127,823,198.28 148,143,968.74

递延所得税费用 1,477,031.73 -1,114,692.91

合计 129,300,230.01 147,029,275.83

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

项目 本期发生额

利润总额 511,316,157.63

按法定/适用税率计算的所得税费用 127,829,039.41

子公司适用不同税率的影响 -15,834.84

调整以前期间所得税的影响 12,551.23

非应税收入的影响 -595,906.29

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,708,742.81

使用前期未确认递延所得税资产的可抵 -635,088.67

扣亏损的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂 2,645,966.63

时性差异或可抵扣亏损的影响

本期其他可确认递延所得税资产的可抵 -3,382,446.25

扣暂时性差异的影响

权益法计提收益的影响

残疾人工资加计扣除的影响 -266,794.01

所得税费用 129,300,230.01

其他说明：

146 / 196

2014 年年度报告

72、 其他综合收益

其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合

收益说明。

73、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

经营性利息收入 10,569,258.22 10,761,176.52

收回保证金 8,807,763.14

收回暂付款 4,998,193.28 6,528,177.84

政府补助 2,884,588.12 4,713,344.41

其他 600,742.56 4,023,918.57

合计 19,052,782.18 34,834,380.48

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

经营性期间费用 358,792,062.90 357,448,480.54

支付暂付款 3,719,332.76 18,371,543.32

支付保证金 5,178,678.52

捐赠支出 794,716.00 768,208.00

其他 1,130,167.20 266,376.18

合计 364,436,278.86 382,033,286.56

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收回的定期存款 1,015,857,250.00 2,112,146,110.58

利息收入 29,073,033.04 30,097,038.00

合计 1,044,930,283.04 2,142,243,148.58

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

147 / 196

2014 年年度报告

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

存出的定期存款 1,395,857,250.00 1,791,713,610.58

租赁保证金、补偿金 33,100,000.00 31,000,000.00

合计 1,428,957,250.00 1,822,713,610.58

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

合计

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

支付发行费用 12,860,377.34

合计 12,860,377.34

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

74、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现

金流量：

净利润 382,015,927.62 422,847,463.20

加：资产减值准备 -1,511,212.00 4,609,739.06

固定资产折旧、油气资产折耗、 62,365,345.34 58,538,890.96

生产性生物资产折旧

无形资产摊销 3,049,116.93 2,157,176.40

长期待摊费用摊销 36,122,803.38 32,947,191.76

148 / 196

2014 年年度报告

处置固定资产、无形资产和其他 300,021.19 149,096.18

长期资产的损失（收益以“－”

号填列）

固定资产报废损失（收益以 325,251.53

“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以

“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填 -29,073,845.10 -28,626,068.56

列）

投资损失（收益以“－”号填 -50,128,498.51 -23,845,381.46

列）

递延所得税资产减少（增加以 1,477,031.73 -1,114,692.91

“－”号填列）

递延所得税负债增加（减少以 -15,222.86 -15,222.86

“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填 9,120,964.49 13,207,125.80

列）

经营性应收项目的减少（增加以 21,258,754.10 51,638,921.86

“－”号填列）

经营性应付项目的增加（减少以 -303,713,916.65 -263,834,422.67

“－”号填列）

其他

经营活动产生的现金流量净额 131,267,269.66 268,985,068.29

2．不涉及现金收支的重大投资

和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情

况：

现金的期末余额 1,045,364,142.44 1,012,995,350.40

减：现金的期初余额 1,012,995,350.40 1,255,907,460.74

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 32,368,792.04 -242,912,110.34

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物

149 / 196

2014 年年度报告

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金

等价物

取得子公司支付的现金净额

其他说明:

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物

加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价

物

处置子公司收到的现金净额

其他说明:

(4) 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 1,045,364,142.44 1,012,995,350.40

其中：库存现金 554,216.39 575,874.20

可随时用于支付的银行存 1,044,804,702.72 1,012,140,767.30

款

可随时用于支付的其他货 5,223.33 278,708.90

币资金

可用于支付的存放中央银

行款项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投

资

150 / 196

2014 年年度报告

三、期末现金及现金等价物余 1,045,364,142.44 1,012,995,350.40

额

其中：母公司或集团内子公司

使用受限制的现金和现金等价

物

其他说明：

不属于现金及现金等价物的货币资金情况

项 目 期末数 期初数

不符合现金及现金等价物的保证金存款 850,000,000.00 470,000,000.00

小 计 850,000,000.00 470,000,000.00

75、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

由于同一控制导致的合并范围变更，调整增加期初资本公积 131,512,027.77 元、

调整增加期初未分配利润 702,227,594.67 元、调整增加少数股东权益

549,150,154.10 元，合计调整增加合并期初所有者权益 1,382,889,776.54 元。

76、 所有权或使用权受到限制的资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金

应收票据

存货

固定资产

无形资产

合计 /

其他说明：

77、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目：

单位：元

期末折算人民币

项目 期末外币余额 折算汇率

余额

货币资金

其中：美元

欧元

港币

151 / 196

2014 年年度报告

人民币

人民币

应收账款

其中：美元

欧元

港币

人民币

人民币

长期借款

其中：美元

欧元

港币

人民币

人民币

其他说明：

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、

记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 □不适用

78、 套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息：

79、 其他

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

(1). 本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元 币种：人民币

股权 购买日至 购买日至

被购 股权 股权 股权 购买日

取得 购买 期末被购 期末被购

买方 取得 取得 取得 的确定

比例 日 买方的收 买方的净

名称 时点 成本 方式 依据

（%） 入 利润

其他说明：

152 / 196

2014 年年度报告

(2). 合并成本及商誉

单位：元 币种：人民币

合并成本

--现金

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允

价值

--其他

合并成本合计

减：取得的可辨认净资产公允价值份额

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产

公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元 币种：人民币

XX 公司

购买日公允价值 购买日账面价值

资产：

货币资金

应收款项

存款

固定资产

无形资产

文本:13

负债：

借款

应付款项

153 / 196

2014 年年度报告

递延所得税

负债

净资产

减：少数股

东权益

取得的净资

产

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用 □不适用

购买日之前

购买日之前原 购买日之前与

购买日之前 购买日之前 原持有股权

持有股权在购 原持有股权相

被购买 原持有股权 原持有股权 按照公允价

买日的公允价 关的其他综合

方名称 在购买日的 在购买日的 值重新计量

值的确定方法 收益转入投资

账面价值 公允价值 产生的利得

及主要假设 收益的金额

或损失

其他说明：

(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公

允价值的相关说明

(6). 其他说明：

2、 同一控制下企业合并

(1). 本期发生的同一控制下企业合并

单位:元 币种:人民币

154 / 196

2014 年年度报告

合

被 企业 并

构成同

合 合并 日

一控制 合并当期期初至合 合并当期期初至

并 中取 合并 的 比较期间被合并方 比较期间被合并

下企业 并日被合并方的收 合并日被合并方

方 得的 日 确 的收入 方的净利润

合并的 入 的净利润

名 权益 定

依据

称 比例 依

据

杭 100% 受同一 2014 取 2,730,059,771.71 262,161,727.78 4,546,982,959.14 359,756,101.93

州 实际控 年8 得

商 制人控 月 控

旅 制 31 制

投 日 权

资

有

限

公

司

其他说明：

(2). 合并成本

合并成本

--现金

--非现金资产的账面价值

--发行或承担的债务的账面价值

--发行的权益性证券的面值 404,643,737.00

--或有对价

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位:元 币种:人民币

杭州商旅投资有限公司

合并日 上期期末

资产: 3,159,893,788.18 3,272,641,421.29

货币资金 1,300,432,395.72 1,314,311,265.36

应收款项 43,231,173.67 20,616,721.72

预付款项 24,974,830.97 16,981,629.68

其他应收款 13,970,537.81 4,326,598.35

存货 40,529,709.30 54,972,081.61

155 / 196

2014 年年度报告

一年内到期 1,367,170.00

的非流动资

产

其他流动资 1,005,000,000.00 1,100,105,429.76

产

长期应收款 80,250,000.00 90,500,000.00

长期股权投 227,765,839.61 232,078,805.32

资

固定资产 241,869,451.72 254,852,038.20

在建工程 13,456,670.18 11,074,207.10

无形资产 3,217,491.24 3,452,901.00

长期待摊费 144,576,218.23 154,382,723.48

用

递延所得税 594,469.73 269,849.71

资产

其他非流动 20,025,000.00 13,350,000.00

资产

负债: 1,568,317,313.41 1,889,751,644.75

借款

应付款项 316,582,237.90 462,029,092.68

预收款项 1,142,647,811.11 1,242,818,621.47

应付职工薪 40,638,369.94 55,252,728.36

酬

应交税费 5,474,170.83 87,378,711.35

其他应付款 57,072,511.63 36,370,278.89

递延收益 5,902,212.00 5,902,212.00

净资产 1,591,576,474.77 1,382,889,776.54

减：少数股东 600,476,575.97 549,150,154.10

权益

取得的净资 991,099,898.80 833,739,622.44

产

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、 反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务

及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

156 / 196

2014 年年度报告

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用□不适用

单位:元 币种:人民币

与原子

处置价款与 公司股

处置投资对 按照公允价 丧失控制权 权投资

丧失控制 丧失控制 丧失控制

子公 股权处 丧失控 丧失控制 应的合并财 值重新计量 之日剩余股 相关的

股权处 股权处 权之日剩 权之日剩 权之日剩

司名 置比例 制权的 权时点的 务报表层面 剩余股权产 权公允价值 其他综

置价款 置方式 余股权的 余股权的 余股权的

称 （%） 时点 确定依据 享有该子公 生的利得或 的确定方法 合收益

比例 账面价值 公允价值

司净资产份 损失 及主要假设 转入投

额的差额 资损益

的金额

其他说明：

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用□不适用

一揽子交易

□适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公 股权 股权 股权 股权处 处置价款与 丧失 丧失控 丧失控 丧失控 丧失控 按照公允 丧失控制 与原子公 丧失控制权之前

司名 处置 处置 处置 置方式 处置投资对 控制 制权时 制权之 制权之 制权之 价值重新 权之日剩 司股权投 的各步交易处置

157 / 196

2014 年年度报告

称 时点 价款 比例 应的合并财 权的 点的确 日剩余 日剩余 日剩余 计量剩余 余股权公 资相关的 价款与处置投资

（%） 务报表层面 时点 定依据 股权的 股权的 股权的 股权产生 允价值的 其他综合 对应的合并财务

享有该子公 比例 账面价 公允价 的利得或 确定方法 收益转入 报表层面享有该

司净资产份 值 值 损失 及主要假 投资损益 子公司净资产份

额的差额 设 的金额 额的差额

分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易构成一揽子交易的原因：

其他说明：

非一揽子交易

□适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

处置价款与

丧失 按照公允 与原子公司

处置投资对 丧失控制权

控制 丧失控制 丧失控制 丧失控制 价值重新 股权投资相

子公 股权 股权处 应的合并财 丧失控 之日剩余股

股权处 股权处 权时 权之日剩 权之日剩 权之日剩 计量剩余 关的其他综

司名 处置 置比例 务报表层面 制权的 权公允价值

置时点 置方式 点的 余股权的 余股权的 余股权的 股权产生 合收益转入

称 价款 （%） 享有该子公 时点 的确定方法

确定 比例 账面价值 公允价值 的利得或 投资损益的

司净资产份 及主要假设

依据 损失 金额

额的差额

分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易不构成一揽子交易的原因：

158 / 196

2014 年年度报告

其他说明：

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

6、 其他

159 / 196

2014 年年度报告

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

子公司 持股比例(%)

主要经营 取得

名称[注 注册地 业务性质

地 直接 间接 方式

1]

杭州解百 义乌市 义乌市 商品流通 55.00 投资设立

义乌商贸 业

有限责任

公司

义乌解百 义乌市 义乌市 商品流通 70.00 投资设立

购物中心 业

有限公司

杭州解百 杭州市 杭州市 广告业 90.00 5.50 投资设立

广告有限

公司[注

2]

杭州久牛 杭州市 杭州市 商品流通 100.00 投资设立

贸易有限 业

公司

杭州解百 杭州市 杭州市 商品流通 100.00 投资设立

商盛贸易 业

有限公司

杭州解百 杭州市 杭州市 商品流通 100.00 投资设立

灵隐购物 业

中心有限

公司

杭州解百 兰溪市 兰溪市 商品流通 100.00 投资设立

兰溪购物 业

中心有限

公司

杭州商旅 杭州市 杭州市 商品流通 100.00 同一控制下

投资有限 业 企业合并

公司

杭州大厦 杭州市 杭州市 商品流通 60.00 同一控制下

有限公司 业 企业合并

[注 3]

杭州大厦 杭州市 杭州市 商品流通 60.00 同一控制下

零售商业 业 企业合并

管理有限

公司[注

3]

160 / 196

2014 年年度报告

杭州半水 杭州市 杭州市 服务业 60.00 同一控制下

会展有限 企业合并

公司[注

3]

杭州大厦 杭州市 杭州市 服务业 60.00 同一控制下

商业投资 企业合并

管理咨询

有限公司

[注 3]

杭州大厦 杭州市 杭州市 商品流通 60.00 同一控制下

商业零售 业 企业合并

有限公司

[注 3]

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投

资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

[注 1]：以下分别简称：解百义乌公司、义乌购物中心、解百广告公司、解百久牛公

司、解百商盛公司、解百灵隐公司、解百兰溪公司、商旅投资公司、杭州大厦公司、

零售管理公司、半水会展公司、投资管理公司和商业零售公司。

[注 2]：解百广告公司系由本公司与解百义乌公司共同投资，其中本公司持有该公司

90%股权，解百义乌公司持有该公司 10%股权。按此比例计算，本公司实际拥有其 95.5%

的权益。

[注 3]：系商旅投资公司控制子(孙)公司，商旅投资公司对杭州大厦公司拥有 60%权

益，零售管理公司、半水会展公司、投资管理公司和商业零售公司为杭州大厦公司的

全资子公司，故按此比例计算本公司间接拥有杭州大厦公司及其全资子公司的 60%权

益。

(2). 重要的非全资子公司

单位:元 币种:人民币

少数股东持股 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东权

子公司名称

比例 股东的损益 宣告分派的股利 益余额

杭州大厦公 40% 140,429,831.39 53,498,145.47 636,081,840.02

161 / 196

2014 年年度报告

司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

子 期末余额 期初余额

公

非流 非流 非流 非流

司 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债

动资 动负 动资 动负

名 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计

产 债 产 债

称

杭 2,494,2 748,18 3,242,4 1,647,2 4,918 1,652,1 2,502,6 759,96 3,262,6 1,883,8 5,902 1,889,7

州 12,208. 8,132. 00,341. 77,231. ,510. 95,741. 64,167. 0,524. 24,692. 47,095. ,212. 49,307.

大 56 60 16 11 00 11 73 81 54 28 00 28

厦

公

司

（

合

并

）

子 本期发生额 上期发生额

公

经营活 经营活

司 营业收 综合收 营业收 综合收

净利润 动现金 净利润 动现金

名 入 益总额 入 益总额

流量 流量

称

杭 4,254,589,91 351,074,578 351,074,578 117,536,516 4,546,982,95 359,741,710 359,741,710 203,034,552

州 1.80 .47 .47 .23 9.14 .65 .65 .15

大

厦

公

司

(

合

并

)

其他说明：

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

162 / 196

2014 年年度报告

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

其他说明：

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：

(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：

单位:元 币种:人民币

购买成本/处置对价

--现金

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计

减：按取得/处置的股权比例计算的子公

司净资产份额

差额

其中：调整资本公积

调整盈余公积

调整未分配利润

其他说明

3、 在合营企业或联营企业中的权益

(1). 重要的合营企业或联营企业

单位:元 币种:人民币

持股比例(%) 对合营企

合营企业 业或联营

主要经营

或联营企 注册地 业务性质 企业投资

地 直接 间接

业名称 的会计处

理方法

联营企业

杭州百大 杭州 杭州 房地产开 40 权益法

置业有限 发

公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

163 / 196

2014 年年度报告

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响

的依据：

(2). 重要合营企业的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

流动资产

其中：现金和现金等

价物

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

少数股东权益

归属于母公司股东权益

按持股比例计算的净资产

份额

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对合营企业权益投资的账

面价值

存在公开报价的合营企业

权益投资的公允价值

营业收入

财务费用

所得税费用

净利润

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额

本年度收到的来自合营企

164 / 196

2014 年年度报告

业的股利

其他说明

(3). 重要联营企业的主要财务信息

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

流动资产 5,207,133,263.92 4,580,429,161.43

非流动资产 30,823,693.86 26,452,268.79

资产合计 5,237,956,957.78 4,606,881,430.22

流动负债 3,134,421,235.17 3,503,974,922.61

非流动负债 1,620,000,000.00 608,000,000.00

负债合计 4,754,421,235.17 4,111,974,922.61

少数股东权益

归属于母公司股东权 483,535,722.61 494,906,507.61

益

按持股比例计算的净 193,414,289.04 197,962,603.04

资产份额

调整事项 28,213,757.83 34,116,202.28

--商誉

--内部交易未实现利 -5,902,444.45

润

--其他 34,116,202.28 34,116,202.28

对联营企业权益投资 221,628,046.87 232,078,805.32

的账面价值

存在公开报价的联营

企业权益投资的公允

价值

营业收入

净利润 -11,370,785.00 -15,872,749.46

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额 -11,370,785.00 -15,872,749.46

本年度收到的来自联

营企业的股利

其他说明

165 / 196

2014 年年度报告

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计

下列各项按持股比例计算

的合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业：

投资账面价值合计

下列各项按持股比例计算

的合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

其他说明

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:元 币种:人民币

本期未确认的损失

合营企业或联营 累积未确认前期累 本期末累积未确认

（或本期分享的净利

企业名称 计的损失 的损失

润）

其他说明

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

166 / 196

2014 年年度报告

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、 重要的共同经营

持股比例/享有的份额

共同经营名

主要经营地 注册地 业务性质 (%)

称

直接 间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、 其他

十、 与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营

业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险

管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适

当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制

在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险和流动

风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款、委托理财产品和应收款项。为控制上述相

关风险，本公司分别采取了以下措施。

1. 银行存款

本公司将银行存款和委托理财产品存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风

险较低。

2. 应收款项

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公

167 / 196

2014 年年度报告

司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确

保本公司不会面临重大坏账风险。

单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款

项说明。

(二) 流动风险

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发

生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于

对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金

流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取

长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的

平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元 币种:人民币

期末公允价值

项目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允

合计

价值计量 价值计量 价值计量

一、持续的公允价值计

量

（一）以公允价值计量

且变动计入当期损益

的金融资产

1. 交易性金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

2. 指定以公允价值计

量且其变动计入当期

损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）可供出售金融资

产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）其他

（三）投资性房地产

1.出租用的土地使用

权

2.出租的建筑物

168 / 196

2014 年年度报告

3.持有并准备增值后

转让的土地使用权

（四）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量

的资产总额

（五）交易性金融负债

其中：发行的交易性债

券

衍生金融负债

其他

（六）指定为以公允价

值计量且变动计入当

期损益的金融负债

持续以公允价值计量

的负债总额

二、非持续的公允价值

计量

（一）持有待售资产

非持续以公允价值计

量的资产总额

非持续以公允价值计

量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及

定量信息

169 / 196

2014 年年度报告

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及

定量信息

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观

察参数敏感性分析

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转

换时点的政策

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、 其他

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

母公司对本企 母公司对本企

母公司名

注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 业的表决权比

称

(%) 例(%)

杭州市商贸旅 杭州市 市政府授权国 90,000 万元 56.59 56.59

游集团有限公 有资产经营、管

司 理，实业投资

杭州商业资产 杭州市 市政府授权的 60,000 万元 12.69 12.69

经营（有限）公 国有资产经营

司

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是杭州市商贸旅游集团有限公司。

其他说明：

杭州商业资产经营（有限）公司系杭州市商贸旅游集团有限公司投资的全资子公司，

杭州商旅旅游集团有限公司直接或间接持有本公司 69.28%股权。

2、 本企业的子公司情况

本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

170 / 196

2014 年年度报告

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营

或联营企业情况如下

合营或联营企业名称 与本企业关系

其他说明

4、 其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

杭州灵隐休闲旅游购物中心有限公 股东的子公司

司

杭州联华华商集团有限公司 其他

浙江世纪联华超市有限公司 其他

杭州大厦集团公司 股东的子公司

杭州天元大厦有限公司 股东的子公司

杭州商务策划中心 股东的子公司

杭州黄龙饭店有限公司 股东的子公司

南光（集团）有限公司 其他

南光（上海）投资有限公司 其他

其他说明

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

杭州联华华商集团有 货物 1,843,541.95 3,866,858.09

限公司

浙江世纪联华超市有 货物 1,902,138.08 1,573,090.71

限公司

杭州天元大厦有限公 劳务 4,029,118.23 1,126,183.38

司

小 计 7,774,798.26 6,566,132.18

出售商品/提供劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

杭州联华华商集团有 货物 127,312,770.35 164,295,944.56

限公司

171 / 196

2014 年年度报告

南光（上海）投资有限 商品贸易 32,416,252.57 107,694,318.53

公司

小 计 159,729,022.92 271,990,263.09

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元 币种：人民币

托管收益/ 本期确认的

委托方/出 受托方/承 受托/承包 受托/承 受托/承包

承包收益定 托管收益/承

包方名称 包方名称 资产类型 包起始日 终止日

价依据 包收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元 币种：人民币

托管费/出 本期确认的

委托方/出 受托方/出 委托/出包 委托/出 委托/出包

包费定价依 托管费/出包

包方名称 包方名称 资产类型 包起始日 终止日

据 费

关联管理/出包情况说明

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元 币种：人民币

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

杭州商务策划中 场地 100,000.00 100,000.00

心

本公司作为承租方：

单位：元 币种：人民币

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

杭州天元大厦有 仓库 540,000.00

限公司

杭州黄龙饭店有 场地 2,194,700.00 3,449,473.28

172 / 196

2014 年年度报告

限公司

杭州灵隐休闲旅 场地 1,694,074.77 2,425,867.23

游购物中心有限

公司

关联租赁情况说明

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元 币种：人民币

担保是否已经履行

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

完毕

本公司作为被担保方

担保是否已经履行

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

完毕

关联担保情况说明

(5). 关联方资金拆借

单位：元 币种：人民币

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

拆出

杭州百大置业有限公 200,000,000.00 2014.3.26 2015.3.25 年利率 10%，本期

司 已计资金使用费

15,611,111.11 元。

小 计 200,000,000.00

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

173 / 196

2014 年年度报告

(7). 关键管理人员报酬

单位：万元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 460.76 525.86

(8). 其他关联交易

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收利息

杭州百大置 611,111.11

业有限公司

应收账款

杭州联华华 3,981,202.57 199,060.13 3,577,274.36 178,863.72

商集团有限

公司

小 计 3,981,202.57 199,060.13 3,577,274.36 178,863.72

其他应收款

杭州灵隐休 184,568.68 9,228.43

闲旅游购物

中心有限公

司

杭州黄龙饭 600,000.00 120,000.00 600,000.00 60,000.00

店有限公司

小 计 600,000.00 120,000.00 784,568.68 69,228.43

(2). 应付项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款

浙江世纪联华超市 89,954.17 30,942.95

有限公司

小 计 89,954.17 30,942.95

其他应付款

杭州灵隐休闲旅游 2,192,491.45 2,337,443.36

购物中心有限公司

杭州黄龙饭店有限 532,747.20 1,028,700.00

公司

174 / 196

2014 年年度报告

小 计 2,725,238.65 3,366,143.36

7、 关联方承诺

8、 其他

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 □不适用

单位：股 币种：人民币

公司本期授予的各项权益工具总额

公司本期行权的各项权益工具总额

公司本期失效的各项权益工具总额

公司期末发行在外的股票期权行权价格的

范围和合同剩余期限

公司期末发行在外的其他权益工具行权价

格的范围和合同剩余期限

其他说明

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

授予日权益工具公允价值的确定方法

可行权权益工具数量的确定依据

本期估计与上期估计有重大差异的原因

以权益结算的股份支付计入资本公积的累

计金额

本期以权益结算的股份支付确认的费用总

额

其他说明

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

公司承担的、以股份或其他权益工具为基

础计算确定的负债的公允价值确定方法

负债中以现金结算的股份支付产生的累计

负债金额

本期以现金结算的股份支付而确认的费用

总额

175 / 196

2014 年年度报告

其他说明

4、 股份支付的修改、终止情况

5、 其他

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

1. 根据解百兰溪公司与兰溪市山田房地产开发有限公司签订的《房屋租赁合同》

及补充协议，解百兰溪公司承租兰溪山田公司位于兰溪市人民北路 133 号（捷盛.中

央广场）地面一层至五层总计建筑面积为 30,601.76 平方米的房产及设备，约定租赁

期限：2012 年 3 月 1 日—2027 年 8 月 31 日，合计租金及设备设施使用费为 13,091

万元。根据合同约定，截至 2014 年 12 月 31 日解百兰溪公司向出租方预付租金及设

备使用费为 2,086.04 万元。

2. 根据 2012 年 12 月杭州大厦公司与解放军 61195 部队后勤部（以下简称甲方）

签订的《杭州综合楼项目房屋预租赁协议》，甲方拟在杭州市环城北路 205 号院落翻

扩建综合楼，综合楼建成后，甲方保留部分房屋自用，其余房屋可出租给杭州大厦公

司从事商业经营、写字楼租赁及附属配套等。综合楼所建房屋包括甲方自用房屋部分

约 5,000 平方米和拟出租给杭州大厦公司使用的部分约为 26,600 平方米（含地下约

8,000 平方米）。综合楼（含室外工程）所有权归甲方所有。杭州大厦公司向甲方开

立的专用账户支付预租赁保证金 22,000 万元作为综合楼的建设资金，用于土建、设

备安装、外墙装饰装修、甲方自用房屋室内装修及家俱用具配置、室外工程和市政配

套及其它相关建设费用等（杭州大厦公司租赁房屋内部装修费用由杭州大厦公司自行

管理）。自该协议签订之日起至 2015 年 12 月 31 日为工程建设期。为弥补甲方停业

损失，杭州大厦公司向甲方支付建设期补偿金每年 1,335 万元，不满一年的按月计算。

甲方因提前终止原客户合同而向原客户偿付的补偿金，由杭州大厦公司承担 111.25

万元。杭州大厦公司应按该协议约定向甲方支付预租赁保证金 22,000 万元。其中杭

州大厦公司向甲方支付首期预租赁保证金 3,000 万元，作为综合楼建设周转金；拆除

甲方原建筑前支付第一笔工程进度款 2,000 万元，此后根据综合楼项目的工程建设进

度分期支付，同时杭州大厦公司保证甲方在建设期内工程建设账户中预租赁保证金余

额不低于 3,000 万元。截止 2014 年 12 月 31 日，杭州大厦公司已向甲方支付预租赁

保证金 8,000 万元，支付建设期补偿金 2,670 万元，该工程目前尚处于建设期。

根据双方约定，租赁期内杭州大厦公司承租租金由固定租金和浮动租金两部分组

成，其中，固定租金为 2.20 亿元(即建设期间的预租赁保证金)，每年分摊 1,222 万

元；浮动租金为 2.97 亿元，第一年为 1,400 万元，每满三年增加 100 万元。

3. 根据杭州大厦公司与杭州坤和旅游客运中心有限公司签订的《租赁与合作合

同书》，杭州坤和旅游客运中心有限公司同意杭州大厦公司自试营业免租期开始日起

10 年内租赁其位于杭州市环城北路 220 号“坤和中心”裙楼地上第 1 层至第 9 层、地

下第 1 层，主楼第 1 层商业门厅、主楼第 2 层部分及第 3 层至第 5 层，裙楼之间第 3

176 / 196

2014 年年度报告

层至第 5 层连廊，裙楼地下第 2 层、第 3 层仓库部分和屋面及底层周边地面场地从事

商业经营。双方协定该合同项下的租金、设备设施运行管理费采用保底和销售额提成

方式计算，前 5 个租赁年度内年保底租金 2,700 万元、设备设施运行管理费 1,400 万

元，两项合计 4,100 万元，第六个年租赁度起年保底租金根据合同的约定调增；销售

额提成根据公司每个会计年度实现的全部含税销售额按比例 4%（仅对年销售额 6 亿以

上部分）确认。杭州大厦公司已于 2009 年支付 3 年的保底租金及设备设施运行管理

费 12,300.00 万元，杭州大厦公司于 2009 年 9 月 25 日正式对外试营业。根据合同约

定，考虑开业前期的免租期影响，杭州大厦公司按合同确认 2014 年度租金及设备设

施运行管理费（运行管理费不考虑免租期）4,179.26 万元。截止 2014 年 12 月 31 日，

杭州大厦公司已向其支付租赁保证金 1,025 万元。

4. 根据杭州大厦公司与浙江省华浙实业开发有限责任公司签订的《华浙广场商

业用房租赁合同》，杭州大厦公司租赁其位于杭州市华浙广场 3 号楼的第一层至第四

层、华浙广场 2 号楼第五层商业物业，建筑面积约 33,723.65 平方米，合同约定租赁

期限自租赁期限起算日起 15 年，起算日为浙江省华浙实业开发有限责任公司交付租

赁物之日。合同终止日为 2023 年 12 月 31 日。合同约定租金、设备运行费按保底和

销售额提成孰高方式计算，双方确认保底租金为年 1,800 万元，设备运行费为年 900

万元，两项合计 2,700 万元；另外，销售额提成按照公司每个会计年度实现的全部含

税销售额按比例 7%（年销售额 5 亿内）及 6.5%（年销售额 5 亿以上）。根据杭州大

厦公司与浙江省华浙实业开发有限责任公司于 2013 年 3 月签订的有关《华浙广场商

业用房租赁补充合同》，租赁期限终止日由原《租赁合同》的 2023 年 12 月 31 日更

变为 2028 年 12 月 31 日。杭州大厦公司向浙江省华浙实业开发有限责任公司支付的

租赁保证金由原《租赁合同》约定的人民币 900 万元增加至人民币 2,000 万元。杭州

大厦公司自 2013 年 1 月 1 日起，2013 年的保底租金为人民币 2,100 万元，设施设备

运行管理费为人民币 900 万元，两项合计为人民币 3,000 万元；2014 年的保底租金为

2,600 万元，设施设备运行管理费为人民币 900 万元，两项合计为人民币 3,500 万元；

2015 年的保底租金为 3,000 万元，设施设备运行管理费为人民币 900 万元，两项合计

为人民币 3,900 万元；自 2016 年起，每年保底租金在前一年的基础上逐年递增 200

万元，每年的设施设备运行管理费均为人民币 900 万元。截止 2014 年 12 月 31 日，

杭州大厦公司已向其支付租赁保证金 2,000 万元。

杭州大厦公司设立商业零售公司经营该项目，并于 2009 年 4 月 25 日正式对外试

营业。商业零售公司根据合同约定，考虑免租期的影响，杭州大厦公司按合同确认 2014

年度租金及设备设施运行管理费（设备运行费不考虑免租期）3,462 万元。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

截至 2014 年 12 月 31 日，公司不存在需要披露的其他或有事项。

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2014 年年度报告

3、 其他

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

单位：元 币种：人民币

对财务状况和经营 无法估计影响数的

项目 内容

成果的影响数 原因

股票和债券的发行

重要的对外投资

重要的债务重组

自然灾害

外汇汇率重要变动

2、 利润分配情况

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利 75,077,809.59

经审议批准宣告发放的利润或股

利

3、 销售退回

4、 其他资产负债表日后事项说明

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

单位:元 币种：人民币

会计差错更正的内 受影响的各个比较

处理程序 累积影响数

容 期间报表项目名称

(2). 未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

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2014 年年度报告

2、 债务重组

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

(2). 其他资产置换

4、 年金计划

根据公司五届董事会十一次会议决议，公司自 2007 年起设立企业年金。按《企业

年金试行办法》、《企业年金基金管理实行办法》及其他相关法律、法规，本公司制定

了《杭州解百集团股份有限公司企业年金方案》并报经杭州市劳动和社会保障局备案

(杭劳社险[2007]246 号)。

1．参加企业年金职工范围：(1) 依法参加基本养老保险、并为企业工作满 1 年

后的与公司签订劳动合同的职工；(2) 经企业研究同意引进的特殊人才。

2. 资金的筹集方法和缴费办法

(1) 资金的筹集方法：企业年金基金缴费由企业和职工个人共同承担。

(2) 缴费方法

1) 企业缴费原则上企业每年按上年度职工工资总额的一定比例缴费，该部分缴

费按有关规定列入成本。

2) 个人缴费按企业分配额的适当比例确定，由企业从职工本人工资中代扣。

如遇特殊情况，企业年金管理委员会可根据企业经营效益和承受能力及国家规定

决定本企业缴费的比例。

2014 年度公司实际缴纳年金 213.86 万元。

5、 终止经营

归属于母公司所

所得税费

项目 收入 费用 利润总额 净利润 有者的终止经营

用

利润

其他说明：

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的

经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

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2014 年年度报告

(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以行业分部/产品分部为基础确定报告分部，因各分部共同使用的资产、负债无法在不

同的分部之间区分，故分部资产、负债不按照规模比例在不同的分部之间分配。

(2). 报告分部的财务信息

单位：元 币种：人民币

项目 商品销售业务 分部间抵销 合计

主营业务收入 5,878,394,523.87 5,878,394,523.87

主营业务成本 4,811,757,547.81 4,811,757,547.81

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说

明原因

(4). 其他说明：

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、 其他

因对外担保而承担连带责任的事项

截至 2014 年 12 月 31 日，杭州大厦公司由于对外提供担保而承担连带责任的款

项共计 21,788,635.66 元，具体事项如下：

(1) 杭州大厦公司为深圳天源实业股份有限公司提供担保而承担连带责任，根据

杭州市中级人民法院《民事判决书》[(1995)杭经初字第 365 号]，共需支付浙江省财

务开发公司 15,053,877.26 元。

(2) 杭州大厦公司为深圳天源实业股份有限公司提供担保而承担连带责任，根据

杭州市中级人民法院《民事判决书》[(1995)杭经初字第 440 号]和原被告双方达成的

和解协议，公司共需分 3 期支付原杭州凯地丝绸股份有限公司 4,149,800.00 元。

(3) 杭州大厦公司 1992 年为中国明华有限公司通过杭州健力机械集团公司向余

杭财务开发公司借款提供担保承担连带责任，涉及诉讼金额 8,520,265.00 元。

根据杭州大厦集团公司杭厦集团[2000]35 号和杭厦集团[2000]37 号文以及杭州

大厦集团公司与上述债权人达成的协议，1999-2001 年期间，杭州大厦公司已直接或

通过杭州大厦集团公司向浙江省财务开发公司杭州凯地丝绸股份有限公司、余杭财务

开发公司支付了上述因对外担保承担责任的款项 21,788,635.66 元。

180 / 196

2014 年年度报告

因杭州大厦公司对上述对外担保承担责任的款项长时间催讨未果，收回风险较大，

经 2010 年 4 月杭州大厦公司六届十四次董事会决议同意，对上述款项 21,788,635.66

元全额计提坏账准备。

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

种类 计提 账面 计提 账面

比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%) (%)

(%) (%)

单项金额重大

并单独计提坏

账准备的应收

账款

按 信 用 风 险 特 18,260,841.35 100.00 913,747.20 5.00 17,347,094.15 29,354,128.73 100.00 1,467,706.44 5.00 27,886,422.29

征组合计提坏

账准备的应收

账款

单项金额不重

大但单独计提

坏账准备的应

收账款

合计 18,260,841.35 / 913,747.20 / 17,347,094.15 29,354,128.73 / 1,467,706.44 / 27,886,422.29

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

应收账款（按单位）

应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

合计 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内 18,246,738.78 912,336.94 5.00

1 年以内小计 18,246,738.78 912,336.94 5.00

1至2年 14,102.57 1,410.26 10.00

2至3年

181 / 196

2014 年年度报告

3 年以上

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 18,260,841.35 913,747.20

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

余额百分比

应收账款 坏账准备 计提比例

合计

确定该组合依据的说明：

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额-553,959.24 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元 币种：人民币

单位名称 收回或转回金额 收回方式

合计 /

其他说明

(3). 本期实际核销的应收账款情况

单位：元 币种：人民币

项目 核销金额

实际核销的应收账款

其中重要的应收账款核销情况

单位：元 币种：人民币

182 / 196

2014 年年度报告

应收账款性 履行的核销程 款项是否由关

单位名称 核销金额 核销原因

质 序 联交易产生

合计 / / / /

应收账款核销说明：

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

占应收账款余额

单位名称 账面余额 坏账准备

的比例(%)

杭州联华华商集团有限公司 3,621,427.70 19.83 181,071.39

资生堂丽源化妆品有限公司杭

10,016.92 0.05 500.85

州分公司

重庆新日日顺家电销售有限公

8,143.00 0.04 407.15

司杭州分公司

重庆海尔电器销售有限公司杭

5,596.05 0.03 279.80

州分公司

深圳创维-RGB 电子有限公司杭

5,430.26 0.03 271.51

州分公司

小 计 3,650,613.93 19.98 182,530.70

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

其他说明：

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 计提 账面

比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%) (%)

(%) (%)

单项金额重

大并单独计

提坏账准备

的其他应收

款

183 / 196

2014 年年度报告

按信用风险 17,119,922.87 100.00 2,361,029.66 13.79 14,758,893.21 26,565,290.33 100.00 3,657,371.03 13.77 22,907,919.30

特征组合计

提坏账准备

的其他应收

款

单项金额不

重大但单独

计提坏账准

备的其他应

收款

合计 17,119,922.87 / 2,361,029.66 / 14,758,893.21 26,565,290.33 / 3,657,371.03 / 22,907,919.30

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

其他应收款（按单位） 其他应收 坏账准备 计提比例 计提理由

款

合计 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内 15,236,784.07 761,839.20 5.00

1 年以内小计 15,236,784.07 761,839.20 5.00

1至2年 56,723.78 5,672.38 10.00

2至3年 277,471.18 55,494.24 20.00

3 年以上 15,600.00 4,680.00 30.00

3至4年

4至5年

5 年以上 1,533,343.84 1,533,343.84 100.00

合计 17,119,922.87 2,361,029.66

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

余额百分比 期末余额

184 / 196

2014 年年度报告

其他应收款 坏账准备 计提比例

合计

确定该组合依据的说明：

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额-1,296,341.37 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元 币种：人民币

单位名称 转回或收回金额 收回方式

合计 /

其他说明

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

单位：元 币种：人民币

项目 核销金额

实际核销的其他应收款

其中重要的其他应收款核销情况：

单位:元 币种:人民币

其他应收款 履行的核销 款项是否由关

单位名称 核销金额 核销原因

性质 程序 联交易产生

合计 / / / /

其他应收款核销说明：

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

押金保证金 237,530.00 257,530.00

拆借款 12,000,000.00 20,000,000.00

185 / 196

2014 年年度报告

应收暂付款 4,882,392.87 6,307,760.33

合计 17,119,922.87 26,565,290.33

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

解百义乌公司 拆借款 12,000,000.00 1 年以内 70.09 600,000.00

深圳市铂得珠宝 应收暂付款 1,000,000.00 5 年以上 5.84 1,000,000.00

有限公司(PF)

杭州拾翠餐饮有 应收暂付款 161,788.00 1 年以内 0.95 8,089.40

限公司

杭州市上城区人 押金 147,030.00 5 年以上 0.86 147,030.00

民防空办公室

杭州新焙餐饮管 应收暂付款 134,071.00 1 年以内 0.78 6,703.55

理有限公司

合计 / 13,442,889.00 / 78.52 1,761,822.95

(6). 涉及政府补助的应收款项

单位：元 币种：人民币

政府补助项 预计收取的时

单位名称 期末余额 期末账龄

目名称 间、金额及依据

合计 / / /

其他说明

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

其他说明：

3、 长期股权投资

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

对子公司投资 1,066,713,623.80 1,066,713,623.80 75,613,725.00 75,613,725.00

186 / 196

2014 年年度报告

对联营、合营企业

投资

合计 1,066,713,623.80 1,066,713,623.80 75,613,725.00 75,613,725.00

(1) 对子公司投资

单位：元 币种：人民币

本期计 减值准

本期减

被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 提减值 备期末

少

准备 余额

解百义乌公司 5,500,000.00 5,500,000.00

解百广告公司 450,000.00 450,000.00

解百久牛公司 2,163,725.00 2,163,725.00

义乌购物中心 7,000,000.00 7,000,000.00

解百商盛公司 500,000.00 500,000.00

解百灵隐公司 10,000,000.00 10,000,000.00

解百兰溪公司 50,000,000.00 50,000,000.00

杭州商旅公司 991,099,898.80 991,099,898.80

合计 75,613,725.00 991,099,898.80 1,066,713,623.80

(2) 对联营、合营企业投资

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

权益 宣告

减值

减 法下 其他 发放

投资 期初 其他 计提 期末 准备

追加 少 确认 综合 现金

单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末

投资 投 的投 收益 股利

变动 准备 余额

资 资损 调整 或利

益 润

一、合

营 企

业

小计

二、联

营 企

业

小计

合计

187 / 196

2014 年年度报告

其他说明：

4、 营业收入和营业成本：

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 1,503,554,436.93 1,306,045,778.17 1,769,779,409.86 1,529,593,845.86

其他业务 63,629,872.71 6,324,486.53 73,557,741.76 6,247,946.18

合计 1,567,184,309.64 1,312,370,264.70 1,843,337,151.62 1,535,841,792.04

其他说明：

5、 投资收益

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 5,850,000.00

权益法核算的长期股权投资收益

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产在持有期间的投资

收益

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产取得的投资收

益

持有至到期投资在持有期间的投资

收益

可供出售金融资产在持有期间的投 1,399,923.17 1,427,744.28

资收益

处置可供出售金融资产取得的投资 6,628,921.00 56,042.50

收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值

重新计量产生的利得

其他[注] 3,643,684.91

合计 11,672,529.08 7,333,786.78

[注]：系购买信托产品收益。

6、 其他

188 / 196

2014 年年度报告

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -300,021.19

越权审批或无正式批准文件的税收返

还、减免

计入当期损益的政府补助（与企业业 7,051,223.72 详见本财务报表附注

务密切相关，按照国家统一标准定额 五之政府补助说明

或定量享受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的 2,086,042.42 [注 1]

资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企

业的投资成本小于取得投资时应享有

被投资单位可辨认净资产公允价值产

生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而

计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、

整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过

公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期 262,161,727.78

初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项

产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套 43,568,222.68

期保值业务外，持有交易性金融资产、

交易性金融负债产生的公允价值变动

损益，以及处置交易性金融资产、交

易性金融负债和可供出售金融资产取

得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准

备转回

对外委托贷款取得的损益 15,611,111.11

采用公允价值模式进行后续计量的投

资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求

对当期损益进行一次性调整对当期损

益的影响

189 / 196

2014 年年度报告

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和 1,882,920.33

支出

其他符合非经常性损益定义的损益项 -34,098,729.59 [注 2]

目

所得税影响额 -7,115,778.91

少数股东权益影响额 -109,496,923.02

合计 181,349,795.33

[注 1]：系子公司解百兰溪公司向出租方收取的预付租金利息。

[注 2]：系同一控制下企业合并被合并方合并当期期初至合并日已在上表“同一控制下企业合并产生的子公司期

初至合并日的当期净损益”重复计算予以调整部分。

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定

义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1

号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明

原因。

单位：元 币种：人民币

项目 涉及金额 原因

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资 每股收益

报告期利润

产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的 13.74 0.34 0.34

净利润

扣除非经常性损益后归属 5.06 0.13 0.13

于公司普通股股东的净利

润

2. 加权平均净资产收益率的计算过程

项 目 序号 本期数

归属于公司普通股股东的净利润 A 240,476,363.32

非经常性损益 B 181,349,795.33

扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 59,126,567.99

归属于公司普通股股东的期初净资产 D 1,651,686,388.66

发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E -12,860,377.34

新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 4

190 / 196

2014 年年度报告

回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G -21,726,811.47

减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 9

可供出售金融资产公允价值变动影响净资产 I -2,700,444.71

其他

增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J 6

报告期月份数 K 12

L= D+A/2+ E×F/K-G×

加权平均净资产 1,749,992,446.91

H/K±I×J/K

加权平均净资产收益率 M=A/L 13.74%

同一控制下企业合并计算的加权平均净资产[注] N 1,167,939,319.22

扣除非经常损益加权平均净资产收益率 O=C/N 5.06%

[注]：按《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号》，同一控制下企业合并计算扣除非经常性损益后

的加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产从合并日的次月起进行加权。

3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

(1) 基本每股收益的计算过程

项 目 序号 本期数

归属于公司普通股股东的净利润 A 240,476,363.32

非经常性损益 B 181,349,795.33

扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 59,126,567.99

期初股份总数 D 310,383,021

因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E

发行新股或债转股等增加股份数 F 404,643,737

增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 12

因回购等减少股份数 H

减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I

报告期缩股数 J

报告期月份数 K 12

L=D+E+F×G/K-H

发行在外的普通股加权平均数 715,026,758

×I/K-J

基本每股收益 M=A/L 0.34

同一控制下企业合并计算发行在外的普通股加权平均数[注] N 445,264,267

扣除非经常损益基本每股收益 O=C/N 0.13

[注]：按《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号》，同一控制下企业合并计算期末扣除非经常性损

益后的每股收益时，公司在合并日发行的新股份从合并日起次月进行加权。

191 / 196

2014 年年度报告

(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

3、 境内外会计准则下会计数据差异

(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产

差异情况

□适用√不适用

(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产

差异情况

□适用 √不适用

(3). 境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差

异调节的，应注明该境外机构的名称。

4、 会计政策变更相关补充资料

√适用 □不适用

公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会

计准则变更了相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述，重述后的 2013 年 1

月 1 日、2013 年 12 月 31 日合并资产负债表如下：

单位:元 币种:人民币

项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

流动资产：

货币资金 2,049,969,045.36 1,482,995,350.40 1,895,364,142.44

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且

其变动计入当期损益的

金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 61,339,783.02 50,995,530.11 33,251,953.73

预付款项 75,958,118.73 32,103,507.30 30,344,983.23

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备

金

应收利息 611,111.11

应收股利

其他应收款 15,012,770.75 9,167,518.18 8,318,047.53

买入返售金融资产

存货 88,289,196.97 75,082,071.17 65,961,106.68

划分为持有待售的

192 / 196

2014 年年度报告

资产

一年内到期的非流 1,371,696.00 1,367,170.00 1,316,016.00

动资产

其他流动资产 600,106,450.09 1,170,105,429.76 805,000,000.00

流动资产合计 2,892,047,060.92 2,821,816,576.92 2,840,167,360.72

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 18,944,934.39 16,980,924.82 5,561,546.47

持有至到期投资

长期应收款 80,360,424.15 111,360,424.15 131,110,424.15

长期股权投资 238,427,905.10 232,078,805.32 221,628,046.87

投资性房地产 62,248,574.21 60,052,034.05 57,855,493.93

固定资产 1,028,302,196.71 1,084,380,469.28 1,052,243,153.88

在建工程 48,706,270.70 12,689,575.10 4,697,156.32

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 28,843,352.14 26,771,175.74 26,905,803.20

开发支出

商誉

长期待摊费用 193,873,315.58 177,762,879.87 172,709,281.03

递延所得税资产 879,777.32 1,094,321.99 517,438.50

其他非流动资产 13,350,000.00 26,700,000.00

非流动资产合计 1,700,586,750.30 1,736,520,610.32 1,699,928,344.35

资产总计 4,592,633,811.22 4,558,337,187.24 4,540,095,705.07

流动负债：

短期借款 25,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存

放

拆入资金

以公允价值计量且

其变动计入当期损益的

金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 737,001,548.11 651,995,240.57 597,289,617.04

预收款项 1,605,278,783.13 1,427,165,580.28 1,229,201,994.49

卖出回购金融资产

款

应付手续费及佣金

193 / 196

2014 年年度报告

应付职工薪酬 99,956,108.31 77,461,785.59 61,171,906.80

应交税费 102,728,375.76 116,932,810.72 76,314,093.19

应付利息 47,145.77

应付股利 802,376.11 802,376.11 549,127.74

其他应付款 75,790,369.87 71,929,564.94 73,249,184.04

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的

负债

一年内到期的非流

动负债

其他流动负债

流动负债合计 2,646,604,707.06 2,346,287,358.21 2,037,775,923.30

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 3,926,756.63 3,940,688.29 3,979,417.26

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 6,885,914.00 5,902,212.00 4,918,510.00

递延所得税负债 541,174.77 512,502.85 497,279.99

其他非流动负债

非流动负债合计 11,353,845.40 10,355,403.14 9,395,207.25

负债合计 2,657,958,552.46 2,356,642,761.35 2,047,171,130.55

所有者权益：

股本 310,383,021.00 310,383,021.00 715,026,758.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 156,812,373.56 166,809,250.75 14,284,947.40

减：库存股

其他综合收益 40,347.16 2,700,444.71

专项储备

盈余公积 95,425,077.91 103,006,061.89 106,535,883.30

一般风险准备

未分配利润 907,776,418.40 1,068,787,610.31 1,019,027,529.76

归属于母公司所 1,470,437,238.03 1,651,686,388.66 1,854,875,118.46

有者权益合计

194 / 196

2014 年年度报告

少数股东权益 464,238,020.73 550,008,037.23 638,049,456.06

所有者权益合计 1,934,675,258.76 2,201,694,425.89 2,492,924,574.52

负债和所有者 4,592,633,811.22 4,558,337,187.24 4,540,095,705.07

权益总计

5、 其他

195 / 196

2014 年年度报告

第十一节 备查文件目录

载有法定代表人童民强、总会计师谢雅芳、会计主管人员戚莲

备查文件目录

花签名并盖章的财务报表。

载有天健会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师严

备查文件目录

善明、张颖签名并盖章的审计报告原件。

报告期内在《上海证券报》公开披露过的所有公司文件的正本

备查文件目录

及公告的原稿。

董事长：童民强

董事会批准报送日期：2015 年 3 月 10 日

修订信息

报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容

196 / 196

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