2014 年年度报告
公司代码：600035 公司简称：楚天高速
湖北楚天高速公路股份有限公司
2014 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人肖跃文、主管会计工作负责人陈敏及会计机构负责人（会计主管人员）罗敏声明：
保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
2015年3月3日，经本公司第五届董事会第十一次会议决议，通过了2014年度利润分配预案为
：拟以2014年年末总股本121,114.8244万股为基数，向全体股东每10股以资本公积转增2股并派发
现金红利0.70元（含税）。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投
资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6
第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 8
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 19
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 27
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 32
第八节 公司治理 ........................................................................................................................... 40
第九节 内部控制 ........................................................................................................................... 43
第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 44
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 132
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第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司 指 湖北楚天高速公路股份有限公司
省交投 指 湖北省交通投资有限公司
经营公司 指 湖北楚天高速公路经营开发有限公司
鄂北公司 指 湖北楚天鄂北高速公路有限公司
鄂西北公司 指 湖北楚天鄂西北高速公路有限公司
鄂东公司 指 湖北楚天鄂东高速公路有限公司
咸宁公司 指 湖北楚天高速咸宁有限公司
十房高速 指 十堰至房县高速公路
文化传媒 指 湖北楚天高速文化传媒有限公司
投资公司 指 湖北楚天高速投资有限责任公司
运营公司 指 湖北楚天高速运营管理有限公司
二、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅董事会报告中关于公司未来发展的讨
论与分析中可能面对的风险及对策部分的内容。
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 湖北楚天高速公路股份有限公司
公司的中文简称 楚天高速
公司的外文名称 HUBEI CHUTIAN EXPRESSWAY CO.,LTD.
公司的法定代表人 肖跃文
二、 联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 郭生辉
联系地址 湖北省武汉市洪山区珞瑜路1077号东湖广场宽堂写字楼
电话 027-87576667
传真 027-87576667
电子信箱 600035@hbctgs.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 湖北省武汉市汉阳区龙阳大道9号
公司注册地址的邮政编码 430051
公司办公地址 湖北省武汉市洪山区珞瑜路1077号东湖广场宽堂写字楼
公司办公地址的邮政编码 430074
公司网址 www.hbctgs.com
电子信箱 600035@hbctgs.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日
报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网 www.sse.com.cn
址
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 楚天高速 600035
六、 公司报告期内注册变更情况
（一） 基本情况
注册登记日期 2000 年 11 月 22 日
注册登记地点 湖北省武汉市汉阳区龙阳大道 9 号
企业法人营业执照注册号 420000000028079
税务登记号码 鄂国地税武字 420105722084584
组织机构代码 72208458-4
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（二） 公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见 2004 年年度报告公司基本情况。
（三） 公司上市以来，主营业务的变化情况
公司上市以来主营业务未发生变化。
（四） 公司上市以来,历次控股股东的变更情况
根据国务院国有资产监督管理委员会《关于湖北楚天高速公路股份有限公司国有股东所持股
份无偿划转有关问题的批复》（国资产权【2011】151 号）及中国证监会《关于核准湖北省交通
投资有限公司公告湖北楚天高速公路股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》 证
监许可【2011】1376 号）文件，公司原控股股东湖北省高速公路集团有限公司（现已更名为湖北
交投高速公路发展有限公司）持有的本公司 376,066,930 股(占总股本的 40.366%)已于 2011 年 9
月 19 日过户到湖北省交通投资有限公司名下。至此，湖北省交通投资有限公司持有本公司
376,066,930 股股份，占总股本的 40.366% ，为本公司的控股股东。（上述详见 2011 年 10 月 10
日公告）
七、 其他有关资料
名称 众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境
办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号众环海华大厦
内）
签字会计师姓名 肖峰、吴勤
名称
公司聘请的会计师事务所（境
办公地址
外）
签字会计师姓名
名称
办公地址
报告期内履行持续督导职责的
签字的保荐代表
保荐机构
人姓名
持续督导的期间
名称
办公地址
报告期内履行持续督导职责的
签字的财务顾问
财务顾问
主办人姓名
持续督导的期间
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元币种：人民币
本期比
上年同
主要会计数据 2014年 2013年 2012年
期增减
(%)
营业收入 1,130,242,540.61 1,010,872,885.00 11.81 954,243,368.11
归属于上市公司股东 283,851,392.31 255,333,155.93 11.17 195,347,859.21
的净利润
归属于上市公司股东 216,293,109.69 255,105,639.27 -15.21 194,923,206.28
的扣除非经常性损益
的净利润
经营活动产生的现金 707,963,919.60 629,800,169.94 12.41 661,137,264.80
流量净额
本期末
比上年
2014年末 2013年末 同期末 2012年末
增减（%
）
归属于上市公司股东 3,722,343,722.76 3,522,341,055.00 5.68 3,332,223,573.72
的净资产
总资产 9,013,032,906.22 13,100,885,876.31 -31.20 11,808,728,373.53
(二) 主要财务指标
本期比上年同期增
主要财务指标 2014年 2013年 2012年
减(%)
基本每股收益（元／股） 0.23 0.21 9.52 0.16
稀释每股收益（元／股） 0.23 0.21 9.52 0.16
扣除非经常性损益后的基本每 0.18 0.21 -14.29 0.16
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 7.84 7.44 增加0.4个百分点 5.96
扣除非经常性损益后的加权平 5.97 7.43 减少1.46个百分点 5.95
均净资产收益率（%）
本期末总资产较上期末减少 31.20%，主要系处置鄂西北公司于 2014 年 7 月 30 日完成，本
期不再将鄂西北公司纳入合并范围。
二、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
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单位:元币种:人民币
附注（如适 2013 年金
非经常性损益项目 2014 年金额 2012 年金额
用） 额
非流动资产处置损益 86,710,803.87 235,352.65 -14,666.75
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性
的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常 470,000.00 见第十节 300.00 904,000.00
经营业务密切相关，符合国家政策规定、 （七）39
按照一定标准定额或定量持续享受的政
府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资
金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公
允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初
至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产
生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期 30,890.96
保值业务外，持有交易性金融资产、交易
性金融负债产生的公允价值变动损益，以
及处置交易性金融资产、交易性金融负债
和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备 2,229,390.00 见第十节
转回 （七）5
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资
性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影
响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支 -25,282.42 -11,751.55 -354,020.30
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 -21,826,628.83 3,615.56 -141,550.98
合计 67,558,282.62 227,516.66 424,652.93
注：“非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分”系处置固定资产利得
966,624.48元、处置子公司投资收益85,744,179.39元。
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第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014 年，面对宏观经济投资增长后劲不足、融资瓶颈约束明显，尤其是高速公路产业环境变
化等诸多困难与挑战，公司董事会紧紧围绕年度经营目标，积极应对高铁和公路路网竞争分流的
冲击等不利因素，牢牢把握“转型、创新、效益”三个主题词，不遗余力在改革创新中加快转型
发展，在竞进提质中提高经营业绩，取得了主营收入再创新高的局面。
2014 年，公司实现营业收入 11.30 亿元，同比上升 11.81％，主要来源于车辆通行费收入；
利润总额 4.40 亿元，同比上升 14.50％；归属于母公司的净利润 2.84 亿元，同比上升 11.17％。
截至 2014 年 12 月 31 日，公司资产总额为 90.13 亿元，归属于母公司的所有者权益为 37.22 亿元。
(一) 主营业务分析
1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,130,242,540.61 1,010,872,885.00 11.81
营业成本 412,705,109.53 370,673,650.30 11.34
销售费用 43,007.00 1,333,418.00 -96.77
管理费用 58,737,817.21 40,930,641.92 43.51
财务费用 270,028,878.67 176,338,664.09 53.13
经营活动产生的现金流量净额 707,963,919.60 629,800,169.94 12.41
投资活动产生的现金流量净额 -1,177,837,428.70 -1,539,273,779.69 23.48
筹资活动产生的现金流量净额 298,850,391.40 -82,657,468.47 461.55
研发支出
2 收入
(1) 主要销售客户的情况
由于公路行业的特殊性，本公司的收益主要来自于高速公路的车辆通行费收入，而且通行车
辆的数目庞大，所以本公司不存在特定的客户群体，也不存在对某单一客户的收费额占公司通行
费总收入的比例超过 50%的情况。同时本公司也不存在经常性原材料采购行为，不存在主要供应
商。
3 成本
(1) 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期金
上年同
本期占 额较上
成本构 期占总 情况
分行业 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
成项目 成本比 说明
比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
交通运输 征收业
业 务成本 124,818,012.96 30.24 125,178,847.31 33.77 -0.29
及其他
折旧费
199,557,221.24 48.35 170,512,367.15 46.00 17.03
及摊销
公路养
69,149,590.38 16.76 58,728,113.22 15.84 17.75
护成本
合计 393,524,824.58 95.35 354,419,327.68 95.61 11.03
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分产品情况
本期金
上年同
本期占 额较上
成本构 期占总 情况
分产品 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
成项目 成本比 说明
比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
交通运输 征收业
业 务成本 124,818,012.96 30.24 125,178,847.31 33.77 -0.29
及其他
折旧费
199,557,221.24 48.35 170,512,367.15 46.00 17.03
及摊销
公路养
69,149,590.38 16.76 58,728,113.22 15.84 17.75
护成本
合计 393,524,824.58 95.35 354,419,327.68 95.61 11.03
4 费用
管理费用较上年同期增长 43.51%，主要系本期新增子公司导致费用增加、黄咸高速公路于
2013 年 12 月 26 日通车试运营本期支出费用化，以及本期购买的新办公楼折旧费增加。
财务费用较上年同期增长 53.13%，主要系黄咸高速公路于 2013 年 12 月 26 日通车试运营，
本期贷款利息费用化。
5 现金流
本期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长 461.55%，主要系本期已处置的子公司鄂
西北公司筹资现金流增加所致。
6 其他
(1) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
a.公司融资情况说明
经公司第五届董事会第二次会议和 2013 年第三次临时股东大会审议通过，并经中国证券监督
管理委员会证监许可[2013]1667 号文件核准，公司于 2014 年 5 月 26 日公开发行 5 年期，票面利
率 5.88%的公司债券 6 亿元。本次债券募集资金扣除发行费用后用于偿还银行贷款和补充流动资
金。（详见 2014 年 6 月 23 日公司公告）
b.公司资产重组情况说明
2014 年 12 月 26 日，公司发布了《关于股票继续停牌暨重大事项进展公告》，公司拟以发行
股份及支付现金方式收购武汉利德测控技术股份有限公司并募集配套资金。鉴于本次重大事项具
有不确定性，为保证公平信息披露，维护投资者利益，避免造成公司股价异常波动，经公司申请，
本公司股票自 2014 年 12 月 29 日开市起停牌。2015 年 1 月 28 日，2 月 26 日，公司连续披露了重
大资产重组继续停牌公告，并预计复牌时间不晚于 2015 年 3 月 27 日。
停牌期间，公司严格按照中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的有关规定，组织有关
各方积极有序地推进本次重大资产重组事项涉及的各项工作。公司聘请了财务顾问、法律顾问、
审计机构、评估机构等相关中介机构，对本次重大资产重组涉及的相关事项开展了尽职调查，对
有关方案进行充分审慎论证；并就交易包含的各项内容与交易对方进行多次沟通。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元币种:人民币
主营业务分行业情况
分行业 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入 营业成本 毛利率比
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（%） 比上年增 比上年增 上年增减
减（%） 减（%） （%）
交通运 1,078,568,739.96 393,524,824.58 63.51 10.81 11.03 减少 0.08
输业 个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
交通运 1,078,568,739.96 393,524,824.58 63.51 10.81 11.03 减少 0.08
输业 个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位：元币种：人民币
营业收入比上年
地区 营业收入
增减（%）
鄂中地区（汉宜段） 1,002,284,795.64 5.87
鄂北地区（大随段） 27,856,011.86 5.10
鄂东地区（黄咸段） 48,427,932.46 25,450.68
主营业务分地区情况的说明
本期鄂东地区（黄咸段）营业收入较上年大幅增长，系武汉城市圈环线高速公路黄石至咸宁
段于 2013 年 12 月 26 日通车试运营。
(三) 资产、负债情况分析
1 资产负债情况分析表
单位：元
本期 上期
本期期
期末 期末
项 末金额
数占 数占
目 较上期
本期期末数 总资 上期期末数 总资 增减额 分析说明：
名 期末变
产的 产的
称 动比例
比例 比例
（%）
（%） （%）
经营活动净现金流量增
加 7 亿元和筹资活动净现
金流量增加 3 亿元用于购
货
建固定资产、无形资产等
币
484,109,782.30 7.14 695,132,900.00 10.25 -211,023,117.70 -30.36 投资活动 9.5 亿元支出，
资
另外投资联营企业 2500
金
万元、投资武汉天风睿信
资本投资中心 1.5 亿元，
是导致减少的主要原因。
主要系应收湖北省高速
应
公路联网收费中心最后
收
49,243,972.94 0.73 29,394,908.20 0.43 19,849,064.74 67.53 一期车辆通行费收入较
账
上年末最后一期车辆通
款
行费收入增幅较大
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本期 上期
本期期
期末 期末
项 末金额
数占 数占
目 较上期
本期期末数 总资 上期期末数 总资 增减额 分析说明：
名 期末变
产的 产的
称 动比例
比例 比例
（%）
（%） （%）
主要系处置鄂西北公司，
预
本期不再将其纳入合并
付
11,331,669.51 0.17 618,837,186.57 9.12 -607,505,517.06 -98.17 范围而减少的预付账款，
款
以及咸宁、鄂东公司工程
项
计量冲减前期预付款
持
有
至 主要系子公司投资武汉
到 152,453,882.29 2.25 152,453,882.29 天风睿信资本投资中心
期 （有限合伙）
投
资
长
期
主要系本期投资湖北嘉
股
25,000,000.00 0.37 25,000,000.00 鱼长江公路大桥有限公
权
司
投
资
主要系处置鄂西北公司，
在
本期不再将其纳入合并
建
251,816,916.32 3.71 3,887,187,867.90 57.30 -3,635,370,951.58 -93.52 范围而减少的在建工程，
工
以及黄咸高速公路预转
程
固
长
期 主要系将本部购买的宽
待 堂写字楼车位使用权计
22,995,702.12 0.34 8,226,240.00 0.12 14,769,462.12 179.54
摊 入长期待摊费用科目进
费 行核算并摊销
用
其
他
非
主要系本期新购总部办
流 122,826,715.00 1.81 -122,826,715.00 -100.00
公楼转固
动
资
产
短
主要系处置鄂西北公司，
期
500,000,000.00 7.37 -500,000,000.00 -100.00 本期不再将其纳入合并
借
范围而减少的短期借款
款
应
付 主要系咸宁、鄂东公司工
475,588,047.62 7.01 837,274,411.43 12.34 -361,686,363.81 -43.20
账 程计量冲减前期预付款
款
预
主要系本期末将长期预
收 4,864,381.38 0.07 189,397,265.72 2.79 -184,532,884.34 -97.43
收账款重分类至递延收
账
益
款
应 106,783,635.99 1.57 56,439,561.57 0.83 50,344,074.42 89.20 主要系待缴的营业税及
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本期 上期
本期期
期末 期末
项 末金额
数占 数占
目 较上期
本期期末数 总资 上期期末数 总资 增减额 分析说明：
名 期末变
产的 产的
称 动比例
比例 比例
（%）
（%） （%）
交 企业所得税
税
费
其 主要系上期暂收处置鄂
他 西北公司首期款以及处
应 189,363,254.63 2.79 723,770,755.76 10.67 -534,407,501.13 -73.84 置鄂西北公司，本期不再
付 将其纳入合并范围而减
款 少的其他应付款
一
年
内
到
期
主要系一年内到期长期
的 703,200,000.00 10.37 100,000,000.00 1.47 603,200,000.00 603.20
借款增加
非
流
动
负
债
其
他
主要系本期付息兑付
流
499,675,958.90 7.37 -499,675,958.90 -100.00 2013 年第一期短期融资
动
券
负
债
长 主要系处置鄂西北公司，
期 本期不再将其纳入合并
2,971,059,530.68 43.80 6,196,609,530.68 91.35 -3,225,550,000.00 -52.05
借 范围而减少的长期借款
款 以及本期偿还长期借款
应
付 594,539,920.50 8.76 594,539,920.50 主要系本期发行第一期
债 公司债
券
递
主要系本期末将长期预
延 169,341,346.44 169,341,346.44
2.50 收账款重分类至递延收
收
益
益
实
收
资
主要系本期资本公积转
本 1,211,148,244.00 17.85 931,652,495.00 13.73 279,495,749.00 30.00
增股本
(或
股
本)
资
本 主要系本期资本公积转
600,855,297.26 8.86 880,351,046.26 12.98 -279,495,749.00 -31.75
公 增股本
积
少 主要系处置鄂西北公司，
24,992,048.57 0.37 420,457,531.41 6.20 -395,465,482.84 -94.06
数 本期不再将其纳入合并
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2014 年年度报告
本期 上期
本期期
期末 期末
项 末金额
数占 数占
目 较上期
本期期末数 总资 上期期末数 总资 增减额 分析说明：
名 期末变
产的 产的
称 动比例
比例 比例
（%）
（%） （%）
股 范围
东
权
益
(四) 核心竞争力分析
报告期内，公司的核心竞争力主要体现为高速公路的投资建设及经营管理。
本公司经营管理的汉宜高速公路沿线是湖北省经济发展水平最高的江汉平原中心地区，是湖
北省交通运输最繁忙的公路通道之一。尤其是沪渝国道全线贯通之后，车流量及通行费收入稳步
增长，公司的竞争优势得到进一步体现。
本公司经营管理的大随高速公路是《湖北省公路水路交通发展战略规划》中规划的“651”骨
架公路网的第一横，是横贯我省中北部的一条东西向省际通道。由于大随高速公路相邻路段未能
按计划同步通车，路网联通效应尚未形成，自 2011 年 6 月 28 日通车运营以来车流量及收入均有
限。但随着 2015 年 2 月 10 日麻竹高速随州西段、襄阳东段通车试运营，该路段的流量及收入将
有所增长。待麻竹高速公路全线贯通之后，该路段的流量及收入将有明显增长。
本公司经营管理的黄咸高速是武汉“1+8”城市圈环线高速公路的重要组成部分，对完善区域
交通体系，加强黄石、咸宁两市之间的联系，加快武汉城市圈一体化进程，促进大梁子湖地区的
发展，具有重要意义。黄咸高速公路于 2013 年 12 月 26 日通车试运营，目前尚处培育期，车流量
及收入有限。但随着公司 2014 年参与投资的嘉鱼长江公路大桥的建设，待过江通道打通后以及路
网结构的不断完善，该路段的流量将有显著增长。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
本报告期内对外投资额较上年同比增加 2,500 万元，被投资公司名称为湖北嘉鱼长江公路大
桥有限公司，详见第十节第九大点第 2 小点。
2、 资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位:亿元币种:人民币
本年度已使 已累计使用
募集资金 尚未使用募 尚未使用募集资
募集年份 募集方式 用募集资金 募集资金总
总额 集资金总额 金用途及去向
总额 额
2014 年 公司债 6 6 6
合计 / 6 6 6 /
募集资金总体使用情况说明 发行债券所募集资金扣除发行费用后用于偿还银行贷款
和补充流动资金。
(2) 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
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2014 年年度报告
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
3、 主要子公司、参股公司分析
主要子公司、 主要经营活动 占被投资公司 注册资 总资产（元）
参股公司名 权益的比例(%) 本（万
称名称 元）
湖北楚天高 公路区域服务设 100 300 217,866,429.28
速公路经营 施投资、建设与经
开发有限公 营管理；公路交通
司 安全设施、给排水
工程施工；道路车
辆故障清理服务；
交通障碍清理服
务；车辆托运、牵
引服务；餐饮管理
服务；日用百货的
批零兼营；初级农
产品的销售；苗木
种植、销售；园林
绿化工程施工；房
地产开发与经营、
物业管理；建筑设
备、机械设备的租
赁服务；国内货物
运输代理、仓储服
务。（涉及许可经
营项目应取得相
关部门许可后方
可经营）
湖北楚天鄂 组织实施项目高 90 30,782 1,673,821,302.40
东高速公路 速公路的投资、设
有限公司 计、建设；项目高
速路养护、项目高
速公路沿线规定
区域内的饮食、娱
乐、住宿、加油、
车辆维修、商店、
旅游、广告、仓储、
租赁等附属设施
的项目开发。（涉
及行业许可持证
经营）
湖北楚天高 对公路、桥梁和其 100 10,000 1,136,930,926.41
速咸宁有限 他交通基础设施
公司 的投资；管辖范围
内高速公路的经
营、养护、道路设
施的开发。（涉及
行业许可持证经
营）
湖北楚天高 文化艺术交流活 100 1,000 26,981,119.18
速文化传媒 动的策划与咨询；
有限公司 对文化行业投资；
广告设计、制作、
代理、发布；图文
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2014 年年度报告
设计制作；会务及
展览服务；企业形
象策划；企业营销
策划；商务咨询服
务（国家有专项规
定的项目经审批
后或凭有效许可
证方可经营）。
湖北楚天高 实业投资；投资高 100 20,000 204,349,088.23
速投资有限 速公路、物流、旅
责任公司 游等路衍产业；投
资基础设施建设
工程；投资开发智
能交通、节能环
保、智能物联、生
物制药等新兴领
域的高新技术产
业项目；投资文化
产业；投资金融服
务项目并进行投
资管理；证券投
资；从事其他投资
及投资管理。（上
述经营范围中国
家有专项规定的
项目经审批后或
凭许可证在核定
期限内经营）
湖北楚天高 高速公路经营管 100 1,000 13,152,423.21
速运营管理 理；高速公路员工
有限公司 岗位培训；教育咨
询；交通行业咨询
服务；软件开发；
信息系统集成；信
息技术咨询及数
据处理、存储服
务；智能交通技术
研发、服务；网上
销售日用百货、文
化办公用品、工艺
礼品、文体用品、
电脑软硬件及配
件（依法须经批准
的项目，经相关部
门批准后方可开
展经营活动）。
4、 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目收益
项目名称 项目金额 项目进度 本年度投入金额 累计实际投入金额
情况
武汉城市
圈环线高 试运营期
1,678,244,818.00 100 106,282,712.49 1,571,336,542.48
速公路（黄 亏损
石-咸宁）
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黄石至大
冶段
武汉城市
圈环线高 试运营期
1,107,588,225.00 100 140,037,273.41 1,099,977,913.45
速公路咸 亏损
宁段
沪渝高速
公路潜江
311,000,000.00 91.13 229,505,374.48 234,493,265.86 建设期
互通改扩
建工程
合计 3,096,833,043.00 / 475,825,360.38 2,905,807,721.79 /
二、事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
交通运输业是我国社会经济发展的基础产业，是推动我国经济发展和社会进步的强大动力。
反过来，迅猛发展的社会经济需要与之发展相适应的发达完善的交通运输系统，而高速公路则在
交通运输体系中占有重要地位。
就运输功能而言，铁路、公路、水运、民航等各种细分运输业之间存在替代性，是相互竞争
的行业。各种细分运输行业，由于运输的速度、舒适、安全、成本等特性不同，市场需求各有区
别，彼此定位于不同的市场。但随着经济发展及微利时代的到来，各细分运输业在客货运输市场
的竞争日趋激烈。总体来看，在客运方面，长途客运民航和铁路对公路和水运的替代性较为明显，
短途客运则是公路和高铁对民航和水运的替代性较为明显；在货运方面，则是公路对铁路的替代
性较强。
由于公司所处行业存在自然垄断性，核心资产所处地理位置优越，竞争主要来自于平行国道
和新建高铁。与公司核心资产汉宜高速平行的 318 国道，虽为竞争对手，但也存在相互引流的作
用，经过多年运营，相互之间业已进入竞争均衡状态，对公司主营业务不会造成较大影响。而作
为近年崛起的高铁行业，随着其线路的不断延伸，服务的不断完备，挤占了大量的客运市场份额，
对高速公路行业造成一定的冲击。在平行高铁沪渝蓉铁路全线贯通后，汉宜高速 2012、2013 年的
大型客车收入分别下降了 13.09%和 14.90%。
2015 年，湖北仍处在大有可为的战略机遇期，经济发展的空间和回旋余地大，“五局汇聚、
四期并存”的大势没有变，经济发展的基本面没有变，经济增速高于全国平均水平的发展态势没
有变。一是中央重点实施“一带一路”、京津冀协同发展、长江经济带建设三大战略，更加凸显
了湖北在全国发展格局中的战略地位，提升了湖北承东启西的区位功能。二是湖北正处在工业化、
城镇化发展的上升阶段，处于加快“建成支点，走在前列”和建设“祖国立交桥”的重大机遇期，
投资和消费需求旺盛，为未来较长一段时间内的运输需求保持相对较快增长提供了有力保障。
随着综合交通运输体系的不断完善，综合运输效应的增强反过来也刺激了对高速公路的需求。
由此决定了高速公路行业在未来仍然具有较大的发展空间。公司将紧抓发展机遇，做大做强主业，
做优做专辅业，在湖北交通大发展的同时发展壮大自己。
(二) 公司发展战略
公司将继续坚持以交通基础设施运营为主业，逐步由单一的高速公路通行服务运营商发展成
为以交通基础设施运营为基石，集交通服务、高铁智能、现代物流、金融投资于一体的综合型企
业集团，成为一主多元、主辅相宜、均衡发展的现代交通上市公司，跻身同行业上市公司第一梯
队。
(三) 经营计划
2015 年，公司将继续坚持稳中求进、转型发展的总基调，坚持一主多元、双轮驱动的发展战
略，主动适应公司发展新常态，聚焦资本运作，优化产业布局，深入推进改革创新，强化转型项
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2014 年年度报告
目落地，努力实现从依靠路向依托路的华丽转身。2015 年，公司力争实现营业收入 11.95 亿元的
经营目标。
(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
公司维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求为 1.9 亿元。
(五) 可能面对的风险
（1）宏观经济风险
作为经济的晴雨表，高速公路运营收入受国家和区域宏观经济影响明显。高速公路整体交通
流量受制于宏观经济周期变化、区域经济发展状况、汽车保有量、燃油价格、交通方式等诸多因
素而直接影响到通行费收入。
（2）政策风险
公司的主营收入来源于高速公路的车辆通行费收入，国家交通政策特别是高速公路行业政策
的变化将直接影响着公司的营业收入。近年出台的重大节假日高速公路免费通行、绿色通道等一
系列行业政策的变化，已对公司营业收入产生了较大影响。经过一年多时间酝酿的《收费公路管
理条例(修正案征求意见稿)》呼之欲出，以及交通运输部计划于 2015 年 9 月实施的全国 ETC 联网
而带来的收费标准与国标对接，都将会对整个路网收费格局产生较大影响。
（3）路网分流风险
2014 年，湖北省新建成 9 条高速公路，新增里程 749 公里，高速公路总里程达 5106 公里。
2015 年将力争建成 16 条高速公路项目共计 792 公里。随着高速公路建设的推进，湖北省高速公
路网日趋完善，路网分流影响也越来越大。
公路方面，一是在短途运输方面与公司经营的高速公路平行的 318 国道对汉宜高速公路存在
分流作用仍然存在，对公司的通行费收入有一定程度的影响；二是长途运输方面沪蓉高速武荆-
荆宜段、沪蓉高速宜巴段、江南高速对汉宜高速公路分流影响明显；三是在进出武汉市城区方面
汉蔡高速存在一定的分流作用；四是未来几年时间内，汉宜高速周边及相邻路段在建、待建的高
速公路主要是以宜昌市为中心向周边辐射的居多。其中岳宜高速和武监高速将会对汉宜高速产生
负面影响；而保宜高速、宜张高速和潜石高速则对汉宜高速起到引流作用；
铁路方面，汉宜高速铁路是国家《中长期铁路网规划》中"四纵四横"快速客运网之一的沪汉
蓉通道的重要组成部分。东接南京-合肥-武汉铁路，西接宜昌-万州铁路、重庆-利川铁路，形成
南京-武汉-重庆-成都客运专线。汉宜高速铁路其速度和便捷优势对武汉至宜昌公路客运行业产生
了较大的冲击，对汉宜高速公路沿线城际的客运量产生了较大的分流作用。但同时汉宜高速铁路
进一步破除了区域壁垒、增进了区域交流、加强了区域合作，实现了区域资源优化配置，对江汉
平原地区经济发展起到巨大的带动辐射作用。
（4）财务风险
高速公路为资本密集型行业，资金投入量大，期限久、回收期长。公司融资方式较为单一，
主要融资手段为银行借款，虽然 2014 年公司发行了 6 亿元公司债，但是资产流动性仍然偏低，存
在一定的财务风险。公司 2011-2014 年资产负债率分别为 62.59%、68.22%、69.90%和 58.42%。由
于黄咸高速还处于结算支付期，而公司目前投资的项目均处于业绩培育期，导致公司在较长一段
时间内面临着较大的还本付息压力和较高的财务费用。
（5）建设项目投资风险
高速公路建设投资资本金支出大，建设周期和投资回收期长，投资项目建成后新增的车流量
和收入在短期内不能弥补建设增加的成本，使项目盈利面临不确定的风险。
三、事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
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2014 年年度报告
(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
四、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
根据公司章程，公司现金分红政策为：（一）公司应重视对投资者的合理投资回报。公司进
行利润分配时应通过多种渠道听取中小股东的意见。公司的利润分配政策应保持连续性和稳定性，
同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展。（二）公司可以以下列形
式分配股利：现金、股票或者法律、法规许可的其他方式。公司优先采用现金分红的利润分配方
式。公司可以进行中期利润分配。（三）公司当年实现的母公司净利润为正，及公司累计未分配
利润为正，且公司现金流可以满足公司正常经营和可持续发展情况下，公司应进行现金分红，且
最近三年以现金方式累计分配的利润应不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。 四）
公司年度利润分配方案由管理层拟定后提交董事会审议，独立董事应发表独立意见，董事会形成
决议后提交股东大会审议。当满足现金分红条件，但公司未提出或未按照本条第（三）款的规定
提出现金分红方案的，公司应在年度报告中披露具体原因以及独立董事的明确意见，董事会应就
相关的具体原因进行专项说明，形成决议后提交股东大会审议，当年利润分配方案提交年度股东
大会审议时，应经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过，并予以披露。
执行情况：根据 2013 年年度股东大会决议，董事会组织实施了 2013 年年度利润分配方案：
决定以 2013 年 12 月 31 日总股本 931,652,495 股为基数，向全体股东每 10 股转增 3 股，增加股
本 279,495,749 股，转增后股本为 1,211,148,244 股；向全体股东每 10 股派发现金红利 0.90 元
（含税），派发现金红利总额 83,848,724.55 元（含税），占公司本年度实现的母公司可供股东
分配利润 301,908,803.71 元的 27.77%。本次分红派息的股权登记日为 2014 年 5 月 13 日，除息
日为 2014 年 5 月 14 日，红利发放日为 2014 年 5 月 20 日。上述利润分配公告已于 2014 年 5 月 8
日刊登于中国证券报 B027、上海证券报 B28、证券时报 B29。截至报告披露日，上述股利已派发
完毕。
2015年3月3日，公司第五届董事会第十一次会议审议通过了公司2014年度利润分配预案，根
据公司的实际情况，董事会提议以2014年12月31日总股本1,211,148,244股为基数，向全体股东每
10股转增2股，增加股本242,229,649股（以上交所实际结算数为准），转增后股本为1,453,377,893
股；向全体股东每10股派发现金红利0.70元（含税），拟派发现金红利总额84,780,377.08元（含
税），占本年度合并报表中归属于母公司所有者的净利润的29.87%。
(二) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元币种：人民币
占合并报表
分红年度合并报
每 10 股送 每 10 股派 现金分红的数 中归属于上
分红 每 10 股转 表中归属于上市
红股数 息数(元) 额 市公司股东
年度 增数（股） 公司股东的净利
（股） （含税） （含税） 的净利润的
润
比率(%)
2014 年 0.70 2 84,780,377.08 283,851,392.31 29.87
2013 年 0.90 3 83,848,727.55 255,333,155.93 32.84
2012 年 0.70 65,215,674.65 195,347,859.21 33.38
五、积极履行社会责任的工作情况
(一). 社会责任工作情况
公司作为湖北省第一家公路上市公司，始终坚持以提高经济效益和社会效益为中心，以高效、
优质服务为宗旨，服务区域经济，服务湖北发展，以精心的保障、优质的服务、良好的业绩和形
象，服务社会、回报股东，保持经济、环境和社会责任的和谐统一。大力推动资源节约型、环境
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2014 年年度报告
友好型社会建设，促进企业与员工、企业与社会、企业与环境的和谐有序发展，积极为和谐社会
建设添砖加瓦。
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
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2014 年年度报告
二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
三、破产重整相关事项
本年度公司无破产重整相关事项
四、资产交易、企业合并事项
√适用□不适用
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
公司拥有的北京的房产及附属设施与湖北省高速公路管理局拥有的沪渝高速公路湖北 详见公司 2010 年 11 月 17 日公司第四届董事会第六次会议决议
汉宜段潜江服务区房屋建筑物及土地使用权进行置换。双方确定，以资产评估的资产价 公告和公司关联交易公告。
值为依据进行置换，公司置出与置入资产产生的差额为 42.15 万元，由公司向湖北省高
速公路管理局支付等额的现金。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况
1、 出售资产情况
单位:元 币种:人民币
资产出售为
是否为关联
本年初起至出售日 所涉及的资产产 上市公司贡
交易 被出售 出售价 出售产生 交易（如是， 资产出售定 所涉及的债权债务
出售日 该资产为上市公司 权是否已全部过 献的净利润 关联关系
对方 资产 格 的损益 说明定价原 价原则 是否已全部转移
贡献的净利润 户 占利润总额
则）
的比例(%)
湖北 “十房 2014 年 743,044 0 85,744,1 是 执行原投资 是 是 19.50 控股股东
省交 项目” 7 月 30 ,179.39 79.39 协议约定
通投 日
资有
限公
司
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2、 企业合并情况
经公司第五届董事会第七次会议和2014年第一次临时股东大会审议通过，为保障大随项目的持续经营，完善业务模式，降低管理成本，
提高公司整体运营能力和管理效率，公司决定吸收合并全资子公司——湖北楚天鄂北高速公路有限公司。2014年12月，公司收到湖北省工商
行政管理局《准予注销登记通知书》【（鄂工商）登记企销字[2014]第100004号】，鄂北公司已被核准注销登记。（详见公司2014年12月16
日公告）
五、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
六、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 临时公告未披露的事项
单位:元币种:人民币
交易价格与
占同类交易 关联交
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 市场 市场参考价
关联关系 关联交易价格 关联交易金额 金额的比例 易结算
方 类型 内容 定价原则 价格 格差异较大
(%) 方式
的原因
根据计
湖北长江 母公司的 潜江互通
量报表
路桥股份 全资子公 接受劳务 项目工程 市场定价 108,862,132.83 108,862,132.83 22.88 108,862,132.83
据实结
有限公司 司 款
算
湖北高速 鄂东段公 根据计
母公司的
公路实业 路设施及 量报表
全资子公 接受劳务 市场定价 35,159,685.00 35,159,685.00 7.39 35,159,685.00
开发有限 预埋管线 据实结
司
公司 工程 算
合计 / / 144,021,817.83 30.27 / / /
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(二) 资产收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
十堰至房县高速公路：2013 年 4 月 2 日，公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司退出十房高速公路项目投资的议案》，公司决定
退出十房高速公路项目投资，由湖北省交通投资有限公司承接对十房项目的相关投资权益，价格为 743,044,179.39 元。本公司从十房项目退出后，湖北
省交通投资有限公司承继的为支持公司投资建设十房项目而作出的向本公司注入优质公路资产项目的承诺事项将相应解除。目前，公司已收到省交投公
司全部款项 743,044,179.39 元。2014 年 7 月 30 日，已在十堰工商管理局办理公司变更登记。
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
经公司第五届董事会第九次会议审议通过并根据《股票上市规则》10.2.7条款之规定，经上海证券交易所同意豁免提交股东大会审议，
公司与湖北省交通投资有限公司、四川公路桥梁建设集团有限公司、中交第二公路工程局有限公司共同投资设立“湖北嘉鱼长江公路大桥有
限公司”，负责咸宁（嘉鱼）长江公路大桥的项目筹划、资金筹措、建设实施、运营管理、养护维修、债务偿还、资产管理和服务开发等工
作。项目估算总投资额为310,000万元，项目资本为77,500万元，其中项目公司注册资金为10,000万元，各投资人额外投资共计67,500万元。
公司对本项目的资本金投资额为19,375万元（其中认缴的项目公司注册资本为2,500万元，额外投资为16,875万元），以现金方式出资。公
司已于2014年12月22日注资2,500万元。
七、大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
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2014 年年度报告
3 其他重大合同
披露截
至报告
序 合同标的所涉及 定价
施工方 合同内容 合同金额 计量金额 期末合
号 资产的账面价值 原则
同执行
情况
湖北省路桥 黄咸高速
市场 执行
1 集团有限公 咸宁段建 338,684,932.00 319,255,190.00 319,255,190.00
定价 完毕
司 安工程
中铁十七局 黄咸高速
市场 执行
2 集团第五工 咸宁段建 156,910,000.00 132,514,438.00 132,514,438.00
定价 完毕
程有限公司 安工程
中交第二公 黄咸高速
市场 执行
3 路工程局有 咸宁段建 213,190,000.00 237,374,441.00 237,374,441.00
定价 完毕
限公司 安工程
中交第四公 黄咸高速
市场 执行
4 路工程局有 咸宁段建 256,016,060.00 309,378,591.00 309,378,591.00
定价 完毕
限公司 安工程
江西际洲建 黄咸高速
市场 执行
5 设工程集团 咸宁段建 216,986,075.00 223,992,027.00 223,992,027.00
定价 完毕
有限公司 安工程
八、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
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(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
如未能
及时履
承 承诺
是否有 是否及 行应说
诺 承诺 时间
承诺背景 承诺方 履行期 时严格 明未完 如未能及时履行应说明下一步计划
类 内容 及期
限 履行 成履行
型 限
的具体
原因
与股改相关
的承诺
收购报告书
或权益变动
报告书中所
作承诺
与重大资产
重组相关的
承诺
与首次公开
发行相关的
承诺
与再融资相
关的承诺
与股权激励
相关的承诺
解 湖北省 省交投在楚天高速收购报告书、关于申请 否 是
决 交通投 豁免要约收购义务的相关文件中作出承
诺：1、将楚天高速作为省交投及其下属
同 资有限
公司所属的高速公路及相关的桥梁、隧道
其他承诺 业 公司 项目的优质资产的最终整合平台。2、对
竞 于省交投及下属公司建设、投资的高速公
争 路项目，如果建成后将来与楚天高速构成
同业竞争关系，省交投在项目建成投入使
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用后，将符合注入上市公司条件的项目通
过符合法律法规、楚天高速及双方股东权
益的方式注入楚天高速。3、省交投将履
行之前对楚天高速所作出的承诺，并竭力
支持楚天高速的后续发展。
资 湖北省 为支持公司投资建设十房高速公路 是 否 公司于 2012 年 8 月 31 日收到控股股东省交投《关于未能及时
产 交通投 项目，公司原控股股东湖北交投高 履行公开承诺的说明》（鄂交投函【2012】76 号），1、根据
《省人民政府办公厅关于印发全省省级部分交通资产划转实
注 资有限 速公路发展有限公司 2009 年承诺：
施方案的通知》（鄂政办函【2011】81 号）文件精神，控股
入 公司 在 2—3 年内，取得湖北省交通运输 股东资产状况于 2011 年 10 月发生重大变化（详见公司 2011
厅支持，向我公司注入优质公路资 年 10 月 10 日公告）。2、根据交通运输部、国家发改委、财
产项目。现控股股东省交投在原控 政部等五部委联合下发的《关于开展收费公路专项治理工作的
股股东股权划转时，在楚天高速收 通知》，在专项治理活动期间，暂停受理收费公路资产上市审
购报告书、关于申请豁免要约收购 批事项。针对上述情况，省交投将密切关注相关政策动向，继
续研究履行承诺、注入资产的途径和方法，在未来 24 个月内
义务的相关文件中作出承诺：将履
其他承诺 履行上述承诺。
行之前对楚天高速所作出的承诺， 2013 年 4 月 2 日，公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过
并竭力支持楚天高速的后续发展。 了《关于公司退出十房高速公路项目投资的议案》。公司决定
退出十房高速公路项目投资。由湖北省交通投资有限公司承接
公司对十房项目的相关投资权益，价格为 743,044,179.39 元。
本公司从十房项目退出后，湖北省交通投资有限公司承继的为
支持公司投资建设十房项目而作出的向本公司注入优质公路
资产项目的承诺事项相应解除。目前，公司已收到省交投公司
全部款项 743,044,179.39 元。2014 年 7 月 30 日，已在十堰
工商管理局办理公司变更登记。
资 湖北省 公司于 2012 年 8 月 31 日收到控股 2013 年 4 月 2 日，公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过
产 交通投 股东省交投《关于未能及时履行公 了《关于公司退出十房高速公路项目投资的议案》。公司决定
退出十房高速公路项目投资。由湖北省交通投资有限公司承接
注 资有限 开承诺的说明》（鄂交投函【2012】
公司对十房项目的相关投资权益，价格为 743,044,179.39 元。
入 公司 76 号），省交投将密切关注相关政 本公司从十房项目退出后，湖北省交通投资有限公司承继的为
其他承诺 策动向，继续研究履行承诺、注入 支持公司投资建设十房项目而作出的向本公司注入优质公路
资产的途径和方法，在未来 24 个月 资产项目的承诺事项相应解除。目前，公司已收到省交投公司
内履行原控股股东优质资产注入承 全部款项 743,044,179.39 元。2014 年 7 月 30 日，已在十堰
诺，相关内容详见 2012 年 9 月 4 日 工商管理局办理公司变更登记。
公司公告。
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九、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
是否改聘会计师事务所： 否
原聘任 现聘任
境内会计师事务所名称 众环海华会计师事务所（特殊 众环海华会计师事务所（特殊
普通合伙） 普通合伙）
境内会计师事务所报酬 60 70
境内会计师事务所审计年限 14 14
境外会计师事务所名称
境外会计师事务所报酬
境外会计师事务所审计年限
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 众环海华会计师事务所（特殊 35
普通合伙）
财务顾问
保荐人
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5％以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证
券交易所的公开谴责。
十一、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
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第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份 931,652,495 100.00 279,495,749 279,495,749 1,211,148,244 100.00
1、人民币普通股 931,652,495 100.00 279,495,749 279,495,749 1,211,148,244 100.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 931,652,495 100.00 279,495,749 279,495,749 1,211,148,244 100.00
2、 股份变动情况说明
经公司第五届董事会第五次会议及 2013 年年度股东大会审议通过，以 2013 年 12 月 31 日总股本 931,652,495 股为基数，向全体股东每 10 股转增 3
股，经由上交所核准增加股本 279,495,749 股，转增后股本为 1,211,148,244 股，资本公积余额为 600,855,297.26 元。
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3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》、《企业会计准则第34 号——
每股收益》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2 号——年度报告的内容与格式（2014 年修订）》等规定：报告期内公司股本因送红股、
公积金转增股本、拆股或并股等不影响所有者权益金额的事项发生变动的，应按调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益（即调整以前年度的每股
收益）。
公司2014年基本每股收益为0.23元/股，按2014年年末股份总数1,211,148,244股计算，2013年基本每股收益为0.21元/股。公司2014年末每股净资产
为3.09元，按2014年年末股份总数1,211,148,244股计算，2013年年末每股净资产为2.91元。
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
单位：百万股 币种：人民币
股票及其衍生 发行价格 获准上市 交易终止
发行日期 发行数量 上市日期
证券的种类 （或利率） 交易数量 日期
普通股股票类
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
公司债券 2014 年 5 5.88％ 6 亿元 2014 年 6 6 亿元 2019 年 5
月 26 日 月 24 日 月 25 日
其他衍生证券
注：上述公司债券每张面额为 100 元，共计发行 600 万张，合计票面金额 6 亿元人民币。
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 50,354
年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数(户) 50,354
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
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2014 年年度报告
年度报告披露日前第五个交易日末表决权恢复的优先股股东总数
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结情况
股东名称 报告期内增 持有有限售条 股东
期末持股数量 比例(%) 股份
（全称） 减 件股份数量 数量 性质
状态
湖北省交通投资有限公司 488,887,009 40.37 无 国有法人
招商局华建公路投资有限公司 278,850,828 23.02 无 国有法人
华夏资本-工商银行-中国工商银行股份有限公司私人 6,077,195 0.5 其他
未知
银行部
冯桂忠 6,040,000 0.5 未知 其他
王薇 6,004,740 0.5 未知 其他
中国建设银行股份有限公司-诺安主题精选股票型证 4,594,885 0.4 其他
未知
券投资基金
张晓洁 4,493,581 0.4 未知 其他
华融国际信托有限责任公司-华融远策 1 号证券投资 4,335,591 0.4 其他
未知
单一资金信托
诺安基金－建设银行－中国人寿－中国人寿委托诺安 3,125,786 0.3 其他
未知
基金股票型组合
杨志勤 2,800,000 0.2 未知 其他
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
湖北省交通投资有限公司 488,887,009 人民币普通股 488,887,009
招商局华建公路投资有限公司 278,850,828 人民币普通股 278,850,828
华夏资本-工商银行-中国工商银行股份有限公司私人银行部 6,077,195 人民币普通股 6,077,195
冯桂忠 6,040,000 人民币普通股 6,040,000
王 薇 6,004,740 人民币普通股 6,004,740
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中国建设银行股份有限公司-诺安主题精选股票型证券投资基金 4,594,885 人民币普通股 4,594,885
张晓洁 4,493,581 人民币普通股 4,493,581
华融国际信托有限责任公司-华融远策 1 号证券投资单一资金信托 4,335,591 人民币普通股 4,335,591
诺安基金－建设银行－中国人寿－中国人寿委托诺安基金股票型组合 3,125,786 人民币普通股 3,125,786
杨志勤 2,800,000 人民币普通股 2,800,000
上述股东关联关系或一致行动的说明 湖北省交通投资有限公司、招商局华建公路投资有限公司及其与前 10 名其他
股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
规定的一致行动人。
公司未知悉其他无限售条件流通股的股东之间是否存在关联关系或属于《上
市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明
四、 控股股东及实际控制人变更情况
(一) 控股股东情况
1 法人
单位：亿元 币种：人民币
名称 湖北省交通投资有限公司
单位负责人或法定代表人 张嗣义
成立日期 2010 年 9 月 30 日
组织机构代码 56270743-8
注册资本 100
主要经营业务 全省公路、铁路、航港、航空等交通基础项目、客货运输业、现代物流业等相关产业及其他政策性建设项目的投资；
公路、桥梁等交通基础设施的科研、设计、施工、监理及运营管理；智能交通开发与应用；项目评估、咨询；资产
经营及管理；股权投资及企业并购；项目代建代管；土地收储储备及开发；房地产开发；风险投资；国际经济及技
术合作（需审批方可经营）
未来发展战略
报告期内控股和参股的其他境内外
上市公司的股权情况
其他情况说明
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2014 年年度报告
(二) 实际控制人情况
1 法人
单位：元 币种：人民币
名称 湖北省人民政府国有资产监督管理委员会
单位负责人或法定代表人 文振富
主要经营业务 湖北省人民政府国有资产监督管理部门
2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
单位：亿元 币种：人民币
单位负责人或 组织机构
法人股东名称 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动等情况
法定代表人 代码
招商局华建公路投资有限 李晓鹏 1993 年 12 月 28 日 10171700-0 15 公路、桥梁、码头、港口、航道基础设施的投资、开
公司 发、建设和经营管理；投资管理；交通基础设施新技术、
新产品、新材料的开发、研制和产品的销售；建筑材料、
机电设备、汽车及配件、五金交电、日用百货销售；经
济信息咨询。
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情况说明
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
报告期内从 报告期在其
公司领取的 股东单位领
任期起始 任期终止 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动
姓名 职务(注) 性别 年龄 应付报酬总 薪情况
日期 日期 数 数 增减变动量 原因
额（万元）（税
前）
肖跃文 董事、董事 男 53 2013 年 8 2016 年 8 44.03
长 月 16 日 月 16 日
刘先福 董事、副董 男 51 2013 年 8 2016 年 8 1.5
事长 月 16 日 月 16 日
王南军 董事 男 48 2013 年 8 2016 年 8 1.5
月 16 日 月 16 日
叶强筠 董事、总经 男 45 2013 年 8 2016 年 8 42.89
理 月 16 日 月 16 日
贺竹磬 董事 男 39 2013 年 8 2016 年 8 1.5
月 16 日 月 16 日
俞礼海 董事 男 55 2013 年 8 2016 年 8 34.27
月 16 日 月 16 日
邓明然 独立董事 男 62 2013 年 8 2016 年 8 6.6
月 16 日 月 16 日
肖卫国 独立董事 男 49 2013 年 8 2016 年 8 6.6
月 16 日 月 16 日
李德军 独立董事 男 58 2013 年 8 2016 年 8 6.6
月 16 日 月 16 日
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张晴 监事会主 女 47 2013 年 8 2016 年 8 41.72
席 月 16 日 月 16 日
兰国光 监事 男 46 2013 年 8 2016 年 8 1.5
月 16 日 月 16 日
李欣 监事 男 30 2014 年 8 2016 年 8 0
月 20 日 月 16 日
雷正新 职工监事 男 52 2013 年 8 2016 年 8 0.71
月 16 日 月 16 日
杨新宇 职工监事 女 47 2013 年 8 2016 年 8 15.78
月 16 日 月 16 日
刘道斌 副总经理 男 51 2013 年 8 2016 年 8 34.66
月 16 日 月 16 日
陈敏 财务负责 女 48 2013 年 8 2016 年 8 34.51
人 月 16 日 月 16 日
汪勇 副总经理 男 47 2013 年 8 2016 年 8 34.73
月 16 日 月 16 日
郭生辉 董事会秘 男 41 2013 年 8 2016 年 8 31.71
书 月 16 日 月 16 日
陈舟宇 副总经理 男 34 2013 年 8 2016 年 8 27.07
月 16 日 月 16 日
阮一恒 副总经理 男 36 2013 年 8 2016 年 8 17.55
月 16 日 月 16 日
汪西华 总工程师 男 43 2013 年 8 2016 年 8 14.89
月 16 日 月 16 日
付汉林 原职工监 男 62 2013 年 8 2014 年 2 8.72
事 月 16 日 月 23 日
马涛 原监事 女 38 2013 年 8 2014 年 8 1.5
月 16 日 月 20 日
合计 / / / / / / 410.54 /
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姓名 最近 5 年的主要工作经历
肖跃文 1962 年出生，研究生，教授级高级工程师。1983 年 7 月至 1984 年 12 月在湖北省公路局测设处工作；1984 年 12 月至 1991 年 9 月在湖
北省交通规划设计院工作，历任出版室副主任，地勘室副主任；1991 年 9 月至 2010 年 3 月在湖北省交通厅工作，历任计划处副主任科员、
外经外事办主任科员、世行办副主任、外事处副处长、处长。期间 1998 年 8 月至 2002 年 2 月任军山桥项目部副主任；2006 年 9 月至 2010
年 4 月任荆岳长江大桥建设指挥部指挥长。2010 年 4 月至 2012 年 9 月任本公司总经理，2010 年 6 月 1 日起任公司董事，2012 年 9 月 14 日
起至今任公司董事长。
刘先福 1964 年 1 月出生，高级会计师,注册会计师。1980 年 9 月至 1984 年 7 月在长沙交通学院管理系财务专业学习，1984 年 8 月至 1998 年
10 月在交通部审计局工作，历任副处长、处长。1998 年 11 月至今在招商局华建公路投资有限公司工作，曾任计划财务部经理，财务总监，
招商局集团财务部主任，曾兼任广西五洲交通股份有限公司董事、东北高速公路股份有限公司监事会主席、安徽皖通高速公路股份有限公司
董事、四川成渝高速公路股份有限公司监事、董事、和本公司监事。现任招商局华建公路投资有限公司纪委书记兼审计部总经理，兼任福建
发展高速公路股份有限公司副董事长，2007 年 11 月 3 日起至今任公司董事。
王南军 1967 年出生，在职研究生学历，高级经济师。1991 年 7 月至 2000 年 11 月在原湖北省高等级公路管理局工作，历任鄂州收费管理所蒲团
站副站长，高管局党委办公室干事、副主任、主任，小北门收费管理所书记、所长；2000 年 11 月至 2009 年 12 月在本公司工作，2001 年 6
月 20 日起任副总经理，其间 2007 年 4 月至 2008 年 4 月在沙洋县人民政府挂职副县长，2009 年 1 月至 2009 年 12 月兼任大随高速公路建设
指挥部常务副指挥长；2009 年 12 月至 2012 年 4 月在湖北交通职工教育培训中心工作，任书记、董事长；2012 年 4 月起在湖北省交通投资有
限公司工作，现任运营管理部部长；2012 年 10 月 18 日起至今任公司董事。
叶强筠 1970 年出生，硕士研究生学历，高级会计师。1992 年 7 月至 1996 年 7 月在原湖北省高等级公路管理局工作；1996 年 7 月至 2002 年 3
月在湖北省交通厅世界银行贷款项目办公室工作，历任计财部副主任、主任，其间 1998 年 5 月至 2002 年 3 月借调湖北京珠高速公路建设指
挥部工作，历任指挥部财务处副主任、主任；2002 年 3 月至 2005 年 11 月，在湖北孝襄高速公路经营有限公司工作，任总会计师；2005 年
11 月至 2009 年 12 月在湖北省汉十高速公路管理处工作，任总会计师，其间 2006 年 8 月至 2009 年 12 月任湖北省随岳高速公路中段建设指
挥部总会计师；2009 年 12 月至 2011 年 1 月，在湖北省交通运输厅黄黄高速公路管理处工作，任处长；2011 年 1 月至 2012 年 4 月，在湖北
省交通运输厅工作，任审计办主任；2012 年 4 月至 9 月在湖北省交通投资有限公司（总建设指挥部）工作；2012 年 9 月 14 日起任本公司总
经理；2012 年 10 月 18 日起至今任公司董事。
贺竹磬 1976 年 7 月出生，博士，副研究员。2007 年获西安交通大学管理学博士学位。2009 年 10 月至今在招商局华建公路投资有限公司工作，
曾在长庆石油勘探局、招商局集团博士后工作站工作，现任招商局华建公路投资有限公司投资发展部副总经理，兼任四川成渝高速公路股份
有限公司副总经理，中国公路学会高速公路分会理事及中国公路学会青年专家会委员，2010 年 6 月 1 日起至今任公司董事。
俞礼海 1960 年出生，硕士，高级经济师。1991 年 1 月至 1999 年 1 月在原湖北省高等级公路管理局工作，历任养护二队党支部副书记、机关总
支副书记；1999 年 1 月至 2001 年 1 月在湖北省黄黄高速公路管理处工作，任政工部主任；2001 年 1 月至今在本公司工作，历任人力资源部
经理、机关总支书记、纪委书记、副总经理；2014 年 8 月起任本公司党委副书记、纪委书记；2012 年 10 月 18 日起任公司董事。
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2014 年年度报告
邓明然 1953 年 10 月出生, 会计学教授、博士生导师，曾任武汉汽车工业大学管理学院院长、武汉理工大学管理学院院长，2004 年 5 月至 2010
年 5 月曾任公司独立董事。现任华中科技大学武昌分校经济管理学院院长、长航凤凰股份有限公司独立董事。中国会计学会高等工科院校教
学专业委员会副会长,中国企业管理研究会常务理事,湖北省跨世纪会计学科带头人、湖北省有突出贡献的中青年专家；2013 年 8 月 16 日起
至今任公司独立董事。
肖卫国 1966 年 10 月出生，经济学博士，教授、博士生导师。现为武汉大学金融系教授，兼任中国世界经济学会、中国美国经济学会、湖北省
世界经济学会、湖北省美国经济学会理事，从事国际金融与国际投资方向的研究。2008 年 7 月 3 日起至今任公司独立董事。
李德军 1957 年生，博士。1984 年华中师范大学毕业，留校任教；1991 年研究生毕业分配到湖北省经济体制改革委员会工作，任科长、副处长、
研究所所长；2001 年后在社团组织中任职，曾任《民营纵览》杂志主编、湖北区域经济发展研究中心主任，现任湖北省经济体制改革研究会
秘书长；兼任安琪酵母股份有限公司、湖北沙隆达股份有限公司独立董事。2010 年 6 月 1 日起至今任公司独立董事。
张晴 1968 年出生，研究生学历，管理工程硕士，高级经济师。1989 年 7 月至 2000 年 11 月在湖北省高等级公路管理局工作，历任局团委书记、
费收科长、管理所副所长；2000 年 11 月至今在本公司工作，历任管理所副所长、证券投资部经理；2004 年 8 月 8 日起任公司董事会秘书，
2008 年 3 月 6 日至 2012 年 9 月 14 日任公司副总经理兼董事会秘书；2012 年 10 月 18 日起至今任公司监事会主席。
兰国光 1969 年出生，大学本科学历，注册会计师。1991 年 7 月至 1997 年 4 月在鄂州市方方磨具有限公司工作，先后任会计员、统计员、主管
会计、财务审计部副经理；1997 年 5 月至 2003 年 6 月任鄂州市油脂化工总厂财务科长、厂长助理、副厂长；2003 年 6 月至 2008 年 8 月任湖
北八方会计师事务有限公司(北京兴华会计师事务所湖北分所)审计一部经理、副总经理；2008 年 8 月至 2012 年 5 月任北京湘鄂情股份有限
公司财务副总监、审计副总监、审计总监，期间 2011 年 4 月至 2012 年 5 月兼任中垦农业资源开发股份有限公司监事；2012 年 6 月至今在湖
北省交通投资有限公司工作，曾任融资财务部副部长、审计部副部长，现任审计部部长；2012 年 10 月 18 日起任公司监事。
李欣 1985 年出生，北京航天航空大学经济管理学院经济学硕士，具有证券从业资格和会计从业资格。现任招商局华建公路投资有限公司企业
管理部项目经理，兼任福建发展高速公路股份有限公司监事。 2014 年 8 月 20 日起任公司监事。
雷正新 1963 年 9 月出生，大学学历，高级统计师。1987 年 7 月至 2008 年 8 月在湖北省交通厅道路运输管理局工作；2009 年 10 月至 2013 年 3
月在湖北省十房高速公路建设指挥部工作；2013 年 6 月至今在本公司工作，历任党委委员、纪委书记；2014 年 8 月起任本公司党委副书记；
2013 年 8 月 16 日起任公司职工监事。
杨新宇 1968 年出生，大学学历，高级经济师。1990 年 6 月至 1995 年 12 月在湖北高速公路管理局工作，1995 年 12 月至 2000 年 11 月在黄黄高
速公路指挥部工作；2000 年 11 月至今在楚天公司工作。曾任公司运营部副经理，现任楚天公司总部总支书记、工会副主席。2014 年 1 月 23
日起任公司职工监事。
刘道斌 1964 年出生，硕士，教授级高级工程师。1990 年 7 月至 1994 年 10 月在湖北省路桥公司工作，曾任第二桥梁施工处副主任；1994 年 11
月至 2002 年 2 月在湖北省交通厅计划处工作；2002 年 3 月至 2013 年 8 月 15 日在本公司工作，任总工程师。2013 年 8 月 16 日起任公司副总
经理。
陈敏 1967 年出生，研究生学历，正高职高级会计师。1988 年 12 月至 1991 年 1 月在湖北省宜黄高速公路建设指挥部财务材料处任会计；1991
年 2 月至 2000 年 10 月在湖北省高等级公路管理局工作，任计划财务科主管会计，其间 1990 年至 1992 年兼任局团委副书记；2000 年 11 月
至今在本公司工作，曾任计划财务部副经理，2004 年 9 月起任计划财务部经理，2010 年 2 月起任本公司财务负责人。
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2014 年年度报告
汪勇 1968 年出生，硕士，高级经济师。1990 年 7 月至 1991 年 1 月在鄂州市交通局省宜黄公路建设指挥部工作；1991 年 1 月至 1999 年 6 月
在原湖北省高等级公路管理局工作；1999 年 6 月至 2000 年 12 月在湖北省黄黄高速公路管理处工作，任综合部副主任；2000 年 12 月至今在
本公司工作，历任部门副经理、经理，其间 2003 年 3 月至 2009 年 12 月借调沪蓉西建设指挥部任综合办公室主任，2009 年 12 月至 2010 年 3
月借调十房建设指挥部任综合办公室主任；2010 年 3 月起任湖北省交通厅高速公路路政执法总队楚天支队支队长；2012 年 9 月起任公司副总
经理。
郭生辉 1974 年出生，1997 年 8 月至 1998 年 11 月在原湖北省高等级公路管理局小北门所工作，1998 年 11 月至 2000 年 12 月在湖北省黄黄高速
公路管理处工作，2001 年至今在本公司工作，曾任团委书记、综合部副经理、管理所所长，2009 年 3 月起任证券投资部经理，2009 年 4 月
起任公司证券事务代表，2012 年 9 月 14 日起任公司董事会秘书。
陈舟宇 1981 年出生，毕业于长沙理工大学交通运输学院运输规划与管理专业，全日制工学硕士。2012 年 4 月，在清华大学继续教育学院企业高
级经理研修班进修。曾任职招商局亚太交通基建管理（深圳）有限公司项目经理，广西柳桂高速公路运营有限责任公司收费管理部收费稽查
专员，广西桂大投资有限公司副总经理、总经理、董事长，广西柳桂高速公路运营有限责任公司总经理助理、副总经理。2013 年 8 月 16 日
起任本公司副总经理。
阮一恒 1979 年 11 月出生，英国伯明翰大学货币，银行和金融硕士研究生毕业。2008 年 3 月至 2010 年 2 月在第一东方投资集团（香港总部）、
第一东方投资集团（上海分公司）工作，任投资经理助理；2010 年 2 月至 2013 年 3 月在第一东方投资集团第一东方（上海）股权投资管理
有限公司工作，任投资经理；2013 年 3 月至 2013 年 12 月在益华证券有限公司（上海）代表处工作。2014 年 1 月 16 日起任公司副总经理。
汪西华 1972 年 12 月出生，大学本科学历，高级工程师。1995 年 8 月至 2007 年 5 月在湖北航运学校从事教师、教务管理工作，2007 年 5 月至
2012 年 4 月在省交职院西区管理部工作，2000 年 10 月至 2012 年 4 月先后在湖北省襄十高速公路建设指挥部、湖北省十漫高速公路建设指挥
部和湖北省谷竹高速公路建设指挥部从事工程建设管理工作，2012 年 4 月至 2013 年 3 月任湖北交投高速公路发展有限公司高级主管，2013
年 3 月至 2013 年 12 月在武汉城市圈环线高速公路黄咸段建设指挥部和湖北交投鄂东南高速公路建设指挥部任常务副指挥长、总工程师、总
监理工程师，2013 年 4 月起任公司副总工程师，2014 年 3 月起任公司总工程师。
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
王南军 湖北省交通投资有限公司 运营管理部部长
兰国光 湖北省交通投资有限公司 审计部部长
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2014 年年度报告
刘先福 招商局华建公路投资有限公司 纪委书记兼审计部总经理
贺竹磬 招商局华建公路投资有限公司 投资发展部副总经理
李欣 招商局华建公路投资有限公司 企业管理部项目经理
马涛 招商局华建公路投资有限公司 人力资源部高级经理
在股东单位任职情况的说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
刘先福 福建发展高速公路股份有限公司 副董事长
贺竹磬 四川成渝高速公路股份有限公司 副总经理
中国公路学会高速公路运营管理分会 常务理事
中国公路学会 青年专家会委员
邓明然 华中科技大学武昌分校 经济管理学院院长
长航凤凰股份有限公司 独立董事
中国会计学会高等工科院校教学专业委员会 副会长
中国企业管理研究会 常务理事
肖卫国 武汉大学 金融系教授、博士生导师
李德军 湖北省经济体制改革研究会 秘书长
安琪酵母股份有限公司 独立董事
沙隆达股份有限公司 独立董事
李欣 福建发展高速公路股份有限公司 监事
马涛 山东高速公路股份有限公司 监事
在其他单位任职情况的说明
二、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事、高级管理人员的报酬由董事会薪酬与考核委员会提出具体方案，高级管理人员的报酬由董
事会审议决定，董事、监事的报酬由股东大会审议决定
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司工资管理制度及董事会、股东大会决议。
董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情 未在公司任职的董事、监事仅领取津贴；在公司任职的董事、监事、高级管理人员的报酬含基本工资、
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2014 年年度报告
况 奖金和各项保险费、公积金、年金以及其他形式从公司获得的报酬。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 410.54 万元
获得的报酬合计
三、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
付汉林 原职工监事 离任
马涛 原监事 离任
阮一恒 副总经理 聘任
杨新宇 职工监事 聘任
汪西华 总工程师 聘任
李欣 监事 聘任
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2014 年年度报告
四、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 970
主要子公司在职员工的数量 198
在职员工的数量合计 1168
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 51
人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
管理人员及以上 230
收费人员 558
监控人员 65
养护（技术）人员 31
路产维护人员 61
后勤人员 146
办事员 53
其他人员 24
合计 1168
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生及以上 35
大学本科 245
大专 601
大专以下 287
合计 1,168
(二) 专业构成统计图
(三) 教育程度统计图
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2014 年年度报告
第八节 公司治理
一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
1、公司治理结构情况：
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易
所股票上市规则》及中国证监会、上海证券交易所颁布的有关上市公司治理的规范性文件要求,
规范公司运作,不断改进和完善公司的法人治理结构,推动公司治理水平不断提高。
报告期内，对照中国证监会颁布的有关上市公司治理规范性文件,公司法人治理情况基本符合
《上市公司治理准则》的要求,具体情况如下:
（1）关于股东与股东大会:
公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》、《公司股东大会议事规则》
的规定和要求召集、召开股东大会,能够保证公司全体股东特别是中小股东享有平等的权利,充分
行使自己的表决权;股东大会审议有关关联交易事项时,关联股东能够回避表决,公司关联交易公
平合理,不存在损害中小股东利益的情形。
（2）关于公司与控股股东:
公司控股股东行为规范,能依法行使其权利,并承担相应义务,没有出现超越公司股东大会权
限，直接或间接干预公司经营决策和经营活动的行为。公司拥有独立的业务和经营自主权,董事会、
监事会和内部机构独立运作，在业务、人员、资产、机构、财务上完全独立于控股股东。报告期
内没有发生公司控股股东利用其特殊地位侵占和损害上市公司和其他股东利益的行为。
（3）关于董事和董事会:
公司董事会职责清晰，全体董事（包括独立董事）能够认真、负责地履行职责。董事会的召
集、召开程序符合《公司法》、《公司章程》以及《董事会议事规则》等相关法律法规的规定。
各董事的任职符合《公司法》、《证券法》等相关法律法规对董事任职资格的要求。各董事任职
期间勤勉尽责，能够积极参加公司董事会会议并能认真履行职责，维护公司和全体股东的合法权
益。
公司董事的选举严格按照《公司法》、《公司章程》等相关规定的程序进行，各位董事能够以
认真、负责的态度出席董事会，并熟悉有关法律法规，能够充分行使和履行作为董事的权利、义
务和责任。
公司董事会下设的四个董事会专门委员会以及独立董事在公司重大决策、投资方面均发挥了
重要作用，使公司的决策更加高效、规范与科学。
（4）关于监事和监事会:
公司监事会职责清晰，全体监事能够认真、负责地履行职责。监事会的召集、召开程序符合
《公司法》、《公司章程》以及《监事会议事规则》等相关法律法规的规定。各监事的任职符合
《公司法》、《证券法》等相关法律法规对监事任职资格的要求。各监事任职期间勤勉尽责，能
够积极参加公司监事会会议并能认真履行职责，维护了公司和全体股东的合法权益。
公司监事的选举严格按照《公司法》、《公司章程》等相关规定的程序进行，各位监事能够认
真履行自己的职责，能够本着为股东负责的态度，对公司董事、公司高级管理人员履行职责以及
公司经营情况的合法性和合规性进行监督。
（5）关于关联交易:
公司对关联交易的决策与程序有严格的规定，严格规范公司与股东之间的关联交易，按照公
平、公正、合理的原则定价。
（6）关于信息披露与投资者关系管理:
公司董事会秘书负责信息披露工作、接待投资者的来访和咨询,《上海证券报》、《中国证券
报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站为公司指定信息披露的报纸和网站。
公司能够严格按照有关法律法规、《公司章程》及《公司信息披露事务管理制度》的规定,真实、
准确、及时、完整地披露公司有关信息,认真开展投资者关系管理活动,确保所有股东和其他利益相
关者能够平等获得公司信息。公司内部信息渠道畅通，信息披露内容真实、准确、完整、及时，
确保了信息披露的公开、公平、公正。
（7）关于相关利益者:
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2014 年年度报告
公司坚持以人为本、客户至上的方针，能够充分尊重和维护用户、员工、银行、社会公众等
相关利益者的合法权益；关注环境保护与公益事业，推动公司健康持续发展。
（8）关于绩效评价及激励约束机制:
经理层人员的聘任公开、透明，符合相关法律法规及《公司章程》的规定。公司正在按照有
关政策法规规定，继续探索在建立现代企业制度的条件下，如何建立适合公司实际的更为有效的
绩效评价和激励约束机制。适时推出包括股权激励在内的长期激励计划，为更好的地调动公司董
事、监事、高级管理人员及其他人员的积极性，确保公司业绩稳步提高，从而达到公司全体股东
权益的最大化。
2、内幕知情人登记管理相关情况
公司于 2010 年 2 月 4 日第三届董事会第二十三次会议审议通过，制定了《湖北楚天高速公路
股份有限公司内幕信息知情人登记制度》。报告期内，公司如实、完整记录内幕信息在公开前的
报告、传递、编制、审核、披露等各环节所有内幕信息知情人名单，以及信息知情人知悉内幕信
息的时间等相关档案，供公司自查和相关监管机构查询。
公司将持续重视内幕知情人登记管理相关工作，做好内幕信息保密工作，维护信息披露的公
平原则，保护广大投资者的合法权益，保障和促进公司健康稳步发展。
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定 决议刊登的
会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况
网站的查询索引 披露日期
2013 年年度股 2014 年 4 月 1、《2013 年度 各项议案均获 www.sse.com.cn 2014 年 4 月
东大会 25 日 董事会工作报 通过 26 日
告》；2、《2013
年度独立董事
述职报告》3、
《2013 年度监
事会工作报告》
4、《2013 年财
务决算报告及
2014 年财务预
算报告》5、
《2013 年度利
润分配预案》6、
《关于聘请公
司 2014 年度审
计机构的议案》
7、《关于聘请
公司 2014 年度
内控审计机构
的议案》
2014 年第一次 2014 年 8 月 1、《关于调整 各项议案均获 www.sse.com.cn 2014 年 8 月
临时股东大会 20 日 部分监事的议 通过 21 日
案》2、《关于
修订公司章程
相关条款的议
案》3、《关于
吸收合并全资
子公司的议案》
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2014 年年度报告
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
肖跃文 否 6 6 1 0 0 否 2
刘先福 否 6 5 1 1 0 否 1
王南军 否 6 6 1 0 0 否 2
贺竹磬 否 6 6 1 0 0 否 2
叶强筠 否 6 6 1 0 0 否 2
俞礼海 否 6 6 1 0 0 否 2
邓明然 是 6 6 1 0 0 否 2
肖卫国 是 6 6 1 0 0 否 1
李德军 是 6 6 1 0 0 否 1
年内召开董事会会议次数 6
其中：现场会议次数 5
通讯方式召开会议次数 1
现场结合通讯方式召开会议次数 0
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案提出异议。
四、监事会发现公司存在风险的说明
监事会对报告期内的监督事项无异议。
五、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
报告期内，公司董事会按照年度财务状况、经营成果等目标的综合完成情况对高级管理人员
进行绩效考核与绩效工资分配。
公司在 2014 年年度报告中披露的董事、监事和高管人员所得薪酬，均是依据公司 2013 年第
三次临时股东大会审议通过的《2013-2015 年度公司绩效考核方案》为原则确定。
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2014 年年度报告
第九节 内部控制
一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
公司董事会及全体董事声明：建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对
董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司内部
控制的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。报告期内，公司按照财政部、审计署、证监会等五部委
联合发布的《企业内部控制基本规范》及其相关指引等其他相关法律法规的要求，公司成立了内
部控制建设领导小组和实施工作专班，制定了内部控制体系建设实施工作方案，为保证内部控制
规范工作的专业化、系统化和合理化，公司专门聘请中海泰咨询武汉有限公司为公司内部控制咨
询机构。按照实施工作方案的安排，完成了相关工作，未发现存在内部控制设计或执行方面的重
大缺陷。内部控制自我评价报告详见附件。
是否披露内部控制自我评价报告：是
二、内部控制审计报告的相关情况说明
众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司财务报告内部控制的有效性进行了审计，
并出具了标准无保留的内部控制审计报告。内部控制审计报告详见附件
是否披露内部控制审计报告：是
三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
经公司第三届董事会第二十三次审议通过，公司建立了《年报信息披露重大差错责任追究制
度》，对公司信息披露重大差错责任的追究作出详细的规定。对于在年报信息披露中有关人员因
不履行或者不正确履行相关规定的职责而造成年报披露重大差错的，将严格按照制度追究责任。
报告期内，公司严格按照各项制度执行，未发生重大差错及追究责任的情况。
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2014 年年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
审计报告
众环审字(2015)010205 号
湖北楚天高速公路股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的湖北楚天高速公路股份有限公司财务报表，包括 2014 年 12 月 31 日的合并
及母公司资产负债表，2014 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公
司股东权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是湖北楚天高速公路股份有限公司管理层的责任，这种责任包括：
（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必
要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务
报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，湖北楚天高速公路股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规
定编制，公允反映了湖北楚天高速公路股份有限公司 2014 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况
以及 2014 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
众环海华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师肖峰
中国注册会计师吴勤
中国武汉 2015 年 3 月 3 日
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2014 年年度报告
二、财务报表
合并资产负债表
2014 年 12 月 31 日
编制单位:湖北楚天高速公路股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
第十 484,109,782.30 695,132,900.00
货币资金 节（七）
1
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
第十节 1,972,800.00 3,370,000.00
应收票据
（七）2
第十 49,243,972.94 29,394,908.20
应收账款 节（七）
3
第十 11,331,669.51 618,837,186.57
预付款项 节（七）
4
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
第十 7,390,701.63 11,382,321.26
其他应收款 节（七）
5
买入返售金融资产
第十 982,129.54
存货 节（七）
6
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 555,031,055.92 1,358,117,316.03
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
第十 152,453,882.29
持有至到期投资 节（七）
7
长期应收款
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2014 年年度报告
第十 25,000,000.00
长期股权投资 节（七）
8
投资性房地产
第十 518,720,795.11 463,692,064.35
固定资产 节（七）
9
第十 251,816,916.32 3,887,187,867.90
在建工程 节（七）
10
第十 999,607.20
工程物资 节（七）
11
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
第十 7,479,630,650.76 7,252,615,323.88
无形资产 节（七）
12
开发支出
商誉
第十 22,995,702.12 8,226,240.00
长期待摊费用 节（七）
13
第十 7,383,903.70 7,220,741.95
递延所得税资产 节（七）
14
第十 122,826,715.00
其他非流动资产 节（七）
15
非流动资产合计 8,458,001,850.30 11,742,768,560.28
资产总计 9,013,032,906.22 13,100,885,876.31
流动负债：
第十 500,000,000.00
短期借款 节（七）
16
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
第十 475,588,047.62 837,274,411.43
应付账款 节（七）
17
第十 4,864,381.38 189,397,265.72
预收款项 节（七）
18
46 / 132
2014 年年度报告
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
第十 22,389,600.36 22,847,913.66
应付职工薪酬 节（七）
19
第十 106,783,635.99 56,439,561.57
应交税费 节（七）
20
第十 28,567,417.29 32,071,892.18
应付利息 节（七）
21
应付股利
第十 189,363,254.63 723,770,755.76
其他应付款 节（七）
22
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
第十 703,200,000.00 100,000,000.00
一年内到期的非流动负债 节（七）
23
第十 499,675,958.90
其他流动负债 节（七）
24
流动负债合计 1,530,756,337.27 2,961,477,759.22
非流动负债：
第十 2,971,059,530.68 6,196,609,530.68
长期借款 节（七）
25
第十 594,539,920.50
应付债券 节（七）
26
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
第十节 169,341,346.44
递延收益
（七）27
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,734,940,797.62 6,196,609,530.68
负债合计 5,265,697,134.89 9,158,087,289.90
所有者权益
第十 1,211,148,244.00 931,652,495.00
股本
节（七）
47 / 132
2014 年年度报告
28
其他权益工具
其中：优先股
永续债
第十 600,855,297.26 880,351,046.26
资本公积 节（七）
29
减：库存股
其他综合收益
专项储备
第十 649,588,761.67 649,004,882.29
盈余公积 节（七）
30
一般风险准备
第十 1,260,751,419.83 1,061,332,631.45
未分配利润 节（七）
31
归属于母公司所有者权益合计 3,722,343,722.76 3,522,341,055.00
少数股东权益 24,992,048.57 420,457,531.41
所有者权益合计 3,747,335,771.33 3,942,798,586.41
负债和所有者权益总计 9,013,032,906.22 13,100,885,876.31
法定代表人：肖跃文主管会计工作负责人：陈敏会计机构负责人：罗敏
母公司资产负债表
2014 年 12 月 31 日
编制单位:湖北楚天高速公路股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 229,303,457.28 136,897,793.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
第十 35,529,542.81 20,363,564.99
应收账款 节（十
五）1
预付款项 5,972,205.83 51,069,683.56
应收利息
应收股利
第十 16,271,582.61 14,268,454.97
其他应收款 节（十
五）2
存货 807,459.80
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
48 / 132
2014 年年度报告
流动资产合计 287,884,248.33 222,599,496.52
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
第十 881,933,000.00 2,957,598,000.00
长期股权投资 节（十
五）3
投资性房地产
固定资产 504,163,836.38 453,825,394.12
在建工程 92,003,381.96 4,987,891.38
工程物资 999,607.20
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,995,655,774.33 1,829,043,074.31
开发支出
商誉
长期待摊费用 15,138,822.12
递延所得税资产 6,748,373.23 6,610,621.47
其他非流动资产 122,826,715.00
非流动资产合计 6,495,643,188.02 5,375,891,303.48
资产总计 6,783,527,436.35 5,598,490,800.00
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 121,930,805.24 72,946,412.68
预收款项
应付职工薪酬 19,853,551.22 17,567,216.32
应交税费 101,059,261.44 53,842,154.94
应付利息 25,011,676.38 19,536,355.77
应付股利
其他应付款 79,894,341.01 414,955,493.21
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 283,200,000.00
其他流动负债 499,675,958.90
流动负债合计 630,949,635.29 1,078,523,591.82
非流动负债：
长期借款 1,619,000,000.00 500,000,000.00
应付债券 594,539,920.50
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
49 / 132
2014 年年度报告
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债 163,100,000.00 163,100,000.00
非流动负债合计 2,376,639,920.50 663,100,000.00
负债合计 3,007,589,555.79 1,741,623,591.82
所有者权益：
股本 1,211,148,244.00 931,652,495.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 600,855,297.26 880,351,046.26
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 649,588,761.67 649,004,882.29
未分配利润 1,314,345,577.63 1,395,858,784.63
所有者权益合计 3,775,937,880.56 3,856,867,208.18
负债和所有者权益总计 6,783,527,436.35 5,598,490,800.00
法定代表人：肖跃文主管会计工作负责人：陈敏会计机构负责人：罗敏
合并利润表
2014 年 1—12 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,130,242,540.61 1,010,872,885.00
第 1,130,242,540.61 1,010,872,885.00
其中：营业收入 十节
（七）32
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 780,223,798.13 627,128,567.47
412,705,109.53 370,673,650.30
其中：营业成本 第十节
（七）32
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
39,873,693.57 35,151,500.12
营业税金及附加
第十节
50 / 132
2014 年年度报告
（七）33
43,007.00 1,333,418.00
销售费用 第十节
（七）34
58,737,817.21 40,930,641.92
管理费用 第十节
（七）35
第 270,028,878.67 176,338,664.09
财务费用 十节
（七）36
-1,164,707.85 2,700,693.04
资产减值损失 第十节
（七）37
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
88,198,061.68 -324,617.44
投资收益（损失以“－”号填列） 第十节
（七）38
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 438,216,804.16 383,419,700.09
1,586,549.48 731,801.41
加：营业外收入 第十节
（七）39
其中：非流动资产处置利得 966,624.48 660,480.46
175,207.42 183,282.87
减：营业外支出 第十节
（七）40
其中：非流动资产处置损失 100,510.37
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 439,628,146.22 383,968,218.63
161,452,236.75 128,749,531.29
减：所得税费用 第十节
（七）41
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 278,175,909.47 255,218,687.34
归属于母公司所有者的净利润 283,851,392.31 255,333,155.93
少数股东损益 -5,675,482.84 -114,468.59
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
51 / 132
2014 年年度报告
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 278,175,909.47 255,218,687.34
归属于母公司所有者的综合收益总额 283,851,392.31 255,333,155.93
归属于少数股东的综合收益总额 -5,675,482.84 -114,468.59
八、每股收益：
第十 0.23 0.21
（一）基本每股收益(元/股) 节（十
六）2
第 0.23 0.21
（二）稀释每股收益(元/股) 十节（十
六）2
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的
净利润为：0 元。
法定代表人：肖跃文主管会计工作负责人：陈敏会计机构负责人：罗敏
母公司利润表
2014 年 1—12 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
第十 1,004,215,765.18 946,680,650.28
一、营业收入 节（十
五）4
第 352,024,415.36 322,583,721.68
减：营业成本 十节（十
五）4
营业税金及附加 34,336,753.68 32,374,946.93
销售费用 1,333,418.00
管理费用 39,825,481.44 27,038,342.99
财务费用 64,876,696.37 57,129,837.65
资产减值损失 -1,469,156.05 2,176,792.53
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
第 -360,059,142.78 -1,120,341.04
投资收益（损失以“－”号填列） 十节（十
五）5
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 154,562,431.60 502,923,249.46
52 / 132
2014 年年度报告
加：营业外收入 553,472.63 335,917.80
其中：非流动资产处置利得 9,477.63 268,826.95
减：营业外支出 126,817.25 13,318.05
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 154,989,086.98 503,245,849.21
减：所得税费用 152,069,690.05 125,859,844.58
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,919,396.93 377,386,004.63
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 2,919,396.93 377,386,004.63
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：肖跃文主管会计工作负责人：陈敏会计机构负责人：罗敏
合并现金流量表
2014 年 1—12 月
单位：元币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,090,766,494.99 993,093,077.28
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
53 / 132
2014 年年度报告
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 第十 12,567,026.07 27,220,736.30
节（七）
42
经营活动现金流入小计 1,103,333,521.06 1,020,313,813.58
购买商品、接受劳务支付的现金 98,272,964.34 95,821,605.74
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 128,852,793.30 117,970,174.07
支付的各项税费 155,985,480.72 150,582,132.66
支付其他与经营活动有关的现金 第十 12,258,363.10 26,139,731.17
节（七）
42
经营活动现金流出小计 395,369,601.46 390,513,643.64
经营活动产生的现金流量净额 707,963,919.60 629,800,169.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 371,522,089.07
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 1,145,748.50 901,800.35
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,145,748.50 372,423,889.42
购建固定资产、无形资产和其他长 954,649,790.49 1,911,697,669.11
期资产支付的现金
投资支付的现金 175,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 第十 49,333,386.71
节（七）
42
投资活动现金流出小计 1,178,983,177.2 1,911,697,669.11
投资活动产生的现金流量净额 -1,177,837,428.70 -1,539,273,779.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 1,552,450,000.00 928,976,359.68
发行债券收到的现金 594,600,000.00 497,898,682.50
收到其他与筹资活动有关的现金 第十 610,000,000.00
节（七）
54 / 132
2014 年年度报告
42
筹资活动现金流入小计 2,757,050,000.00 1,426,875,042.18
偿还债务支付的现金 1,894,800,000.00 988,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 362,661,508.60 520,582,510.65
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 第十 200,738,100.00 950,000.00
节（七）
42
筹资活动现金流出小计 2,458,199,608.60 1,509,532,510.65
筹资活动产生的现金流量净额 298,850,391.40 -82,657,468.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -171,023,117.70 -992,131,078.22
加：期初现金及现金等价物余额 650,132,900.00 1,642,263,978.22
六、期末现金及现金等价物余额 479,109,782.30 650,132,900.00
法定代表人：肖跃文主管会计工作负责人：陈敏会计机构负责人：罗敏
母公司现金流量表
2014 年 1—12 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 986,555,663.11 923,513,658.39
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 8,202,286.64 21,535,161.30
经营活动现金流入小计 994,757,949.75 945,048,819.69
购买商品、接受劳务支付的现金 76,841,779.55 72,999,359.84
支付给职工以及为职工支付的现金 103,967,771.57 104,586,103.26
支付的各项税费 141,641,033.08 143,564,270.40
支付其他与经营活动有关的现金 8,690,522.14 20,843,239.44
经营活动现金流出小计 331,141,106.34 341,992,972.94
经营活动产生的现金流量净额 663,616,843.41 603,055,846.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 371,522,089.07
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 115,500.00 705,356.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 371,522,090.32
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 45,065,876.83
投资活动现金流入小计 416,703,467.15 372,227,445.07
购建固定资产、无形资产和其他长 181,688,334.53 188,237,923.77
期资产支付的现金
投资支付的现金 422,045,000.00 785,260,000.00
55 / 132
2014 年年度报告
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 603,733,334.53 973,497,923.77
投资活动产生的现金流量净额 -187,029,867.38 -601,270,478.70
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 570,000,000.00
发行债券收到的现金 594,600,000.00 497,898,682.50
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,164,600,000.00 497,898,682.50
偿还债务支付的现金 1,372,950,000.00 600,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 175,093,211.75 125,001,355.22
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 738,100.00 950,000.00
筹资活动现金流出小计 1,548,781,311.75 725,951,355.22
筹资活动产生的现金流量净额 -384,181,311.75 -228,052,672.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 92,405,664.28 -226,267,304.67
加：期初现金及现金等价物余额 131,897,793.00 358,165,097.67
六、期末现金及现金等价物余额 224,303,457.28 131,897,793.00
法定代表人：肖跃文主管会计工作负责人：陈敏会计机构负责人：罗敏
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2014 年年度报告
合并所有者权益变动表
2014 年 1—12 月
单位:元币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其 一
项目 减
具 他 专 般 少数股东权益 所有者权益合计
：
综 项 风
股本 优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润
其 合 储 险
先 续 存
他 收 备 准
股 债 股
益 备
一、上年期末
931,652,495.00 880,351,046.26 649,004,882.29 1,061,332,631.45 420,457,531.41 3,942,798,586.41
余额
加：会计政策
变更
前期差错
更正
同一控制
下企业合并
其他
二、本年期初
931,652,495.00 880,351,046.26 649,004,882.29 1,061,332,631.45 420,457,531.41 3,942,798,586.41
余额
三、本期增减
变动金额（减
279,495,749.00 -279,495,749.00 583,879.38 199,418,788.38 -395,465,482.84 -195,462,815.08
少以“－”号
填列）
（一）综合收
283,851,392.31 -5,675,482.84 278,175,909.47
益总额
（二）所有者
投入和减少资 -389,790,000.00 -389,790,000.00
本
1．股东投入的
普通股
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2014 年年度报告
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他 -389,790,000.00 -389,790,000.00
（三）利润分
583,879.38 -84,432,603.93 -83,848,724.55
配
1．提取盈余公
583,879.38 -583,879.38
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的 -83,848,724.55 -83,848,724.55
分配
4．其他
（四）所有者
279,495,749.00 -279,495,749.00
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股 279,495,749.00 -279,495,749.00
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末
1,211,148,244.00 600,855,297.26 649,588,761.67 1,260,751,419.83 24,992,048.57 3,747,335,771.33
余额
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2014 年年度报告
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其 一
减
项目 具 他 专 般
： 少数股东权益 所有者权益合计
综 项 风
股本 优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润
其 合 储 险
先 续 存
他 收 备 准
股 债 股
益 备
一、上年期末 931,652,495.00 880,351,046.26 573,527,681.37 946,692,351.09 420,430,661.89 3,752,654,235.61
余额
加：会计政策
变更
前期差错
更正
同一控制
下企业合并
其他
二、本年期初 931,652,495.00 880,351,046.26 573,527,681.37 946,692,351.09 420,430,661.89 3,752,654,235.61
余额
三、本期增减 75,477,200.92 114,640,280.36 26,869.52 190,144,350.80
变动金额（减
少以“－”号
填列）
（一）综合收 255,333,155.93 -114,468.59 255,218,687.34
益总额
（二）所有者 141,338.11 141,338.11
投入和减少资
本
1．股东投入的 141,338.11 141,338.11
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
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2014 年年度报告
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分 75,477,200.92 -140,692,875.57 -65,215,674.65
配
1．提取盈余公 75,477,200.92 -75,477,200.92
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者 -65,215,674.65 -65,215,674.65
（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末 931,652,495.00 880,351,046.26 649,004,882.29 1,061,332,631.45 420,457,531.41 3,942,798,586.41
余额
法定代表人：肖跃文主管会计工作负责人：陈敏会计机构负责人：罗敏
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2014 年年度报告
母公司所有者权益变动表
2014 年 1—12 月
单位:元币种:人民币
本期
其他权益工 其
具 减： 他 专
项目 库 综 项
股本 优 永 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 存 合 储
先 续
他 股 收 备
股 债
益
一、上年期末余额 931,652,495.00 880,351,046.26 649,004,882.29 1,395,858,784.63 3,856,867,208.18
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 931,652,495.00 880,351,046.26 649,004,882.29 1,395,858,784.63 3,856,867,208.18
三、本期增减变动金额（减 279,495,749.00 -279,495,749.00 583,879.38 -81,513,207.00 -80,929,327.62
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 2,919,396.93 2,919,396.93
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 583,879.38 -84,432,603.93 -83,848,724.55
1．提取盈余公积 583,879.38 -583,879.38
2．对所有者（或股东）的 -83,848,724.55 -83,848,724.55
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转 279,495,749.00 -279,495,749.00
1．资本公积转增资本（或 279,495,749.00 -279,495,749.00
股本）
2．盈余公积转增资本（或
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2014 年年度报告
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,211,148,244.00 600,855,297.26 649,588,761.67 1,314,345,577.63 3,775,937,880.56
上期
其他权益工 其
具 减： 他 专
项目 库 综 项
股本 优 永 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 存 合 储
先 续
他 股 收 备
股 债
益
一、上年期末余额 931,652,495.00 880,351,046.26 573,527,681.37 1,159,165,655.57 3,544,696,878.20
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 931,652,495.00 880,351,046.26 573,527,681.37 1,159,165,655.57 3,544,696,878.20
三、本期增减变动金额（减 75,477,200.92 236,693,129.06 312,170,329.98
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 377,386,004.63 377,386,004.63
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 75,477,200.92 -140,692,875.57 -65,215,674.65
1．提取盈余公积 75,477,200.92 -75,477,200.92
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2014 年年度报告
2．对所有者（或股东）的 -65,215,674.65 -65,215,674.65
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 931,652,495.00 880,351,046.26 649,004,882.29 1,395,858,784.63 3,856,867,208.18
法定代表人：肖跃文主管会计工作负责人：陈敏会计机构负责人：罗敏
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2014 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司历史沿革及注册资本
湖北楚天高速公路股份有限公司（以下简称“本公司”）是经湖北省经济贸易委员会《关于
同意设立湖北楚天高速公路股份有限公司的批复》（鄂经贸企[2000]809 号文）批准，由湖北金
路高速公路建设开发有限公司（湖北金路高速公路建设开发有限公司于 2002 年 11 月更名为湖北
省高速公路集团有限公司，后于 2011 年 8 月 3 日更名湖北交投高速公路发展有限公司，以下简称
“高路发展”）、华建交通经济开发中心（华建交通经济开发中心已于 2011 年 6 月 29 日更名为
招商局华建公路投资有限公司，以下简称“华建投资”）、湖北省交通规划设计院、湖北省交通
开发公司、湖北省公路物资设备供应公司（湖北省公路物资设备供应公司已于 2002 年 12 月变更
为湖北通世达公路开发有限公司）作为发起人，对（武）汉宜（昌）高速公路武汉—荆州段公路
（以下简称“汉荆段高速公路”）资产进行改制重组，发起设立的股份有限公司。本公司于 2000
年 11 月 22 日在湖北省工商行政管理局登记注册成立，注册资本为人民币 65,165.2495 万元。公
司企业法人营业执照注册号为：420000000028079。
2004 年 2 月 24 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]147 号文核准，本公司以每
股发行价格人民币 3.00 元，发行了每股面值 1.00 元的社会公众股 28,000 万股。公司股票于 2004
年 3 月 10 日在上海证券交易所正式挂牌交易，并于 2004 年 4 月 9 日在湖北省工商行政管理局办
理变更登记。股票发行后，本公司股本由人民币 65,165.2495 万元增加到变更后的 93,165.2495
万元。
根据本公司首次公开发行股票招股说明书中承诺的募集资金用途，并经交通部交财发
[2004]508 号文件《关于对有偿转让江陵至宜昌段高速公路收费权经营期限的批复》，本公司以
募集资金收购汉宜段高速江宜段收费权，2004 年 10 月 16 日已完成资产交接并投入使用。收购完
成后，汉宜高速公路全线收费权归本公司所有。经湖北省物价局、财政厅、交通厅批准，汉宜高
速公路共设有北河、仙桃、毛嘴、潜江、后湖、沙市、荆州、枝江、安福寺、猇亭、伍家岗、宜
昌等 12 个收费站，负责收取车辆通行费。
2006 年 12 月，公司股权分置改革相关股东会议审议通过了股权分置改革方案，对价方案：
每 10 股获得 2.15 股股份和 5.4901 元现金(税后 5.3251 元)[含上市公司向全体股东 10 派 1.65
元(含税)及非流通股股东所转送的全部红利],两项合计相当于流通股股东每 10 股获得 3.23 股的
对价。流通股股东每 10 股获得对价股份 2.15 股，由公司非流通股股东湖北省高速公路集团有限
公司等五家股东向流通股股东支付对价。该方案于 2006 年 12 月 26 日实施完毕。股权分置改革完
成后，本公司流通 A 股 93,165.2495 万股。
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2014 年年度报告
2011 年 9 月，根据国务院国有资产管理委员会《关于湖北楚天高速公路股份有限公司国有股
东所持股份无偿划转有关问题的批复》（国资产权【2011】151 号）及中国证监会《关于核准湖
北省交通投资有限公司公告湖北楚天高速公路股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的
批复》（证监许可【2011】1376 号）的批复，原控股股东高路发展将持有的本公司 37,606.6930
万股（占总股本的 40.366%）过户到湖北省交通投资有限公司（以下简称“湖北交投”）名下。
公司的控股股东由高路发展变更为湖北交投。
2014 年 4 月 25 日，公司 2013 年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案经公司 2013 年
年度股东大会审议通过。以 2013 年 12 月 31 日总股本 93,165.2495 万股为基数，向全体股东每
10 股转增 3 股，增加股本 27,949.5749 万股，转增后股本为 121,114.8244 万股，新增可流通股
份上市流通日为 2014 年 5 月 15 日。截至 2014 年 12 月 31 日，本公司注册资本为人民币
121,114.8244 万元，实收资本为人民币 121,114.8244 万元，股本情况详见第十节（七）28。
本公司注册地、组织形式和总部地址
本公司组织形式：股份有限公司
本公司注册地址：武汉市汉阳区龙阳大道9号
本公司总部办公地址：武汉市洪山区珞瑜路1077号东湖广场宽堂写字楼7层
2. 本公司的业务性质和主要经营活动：
本公司及子公司（以下合称“本集团”）主要经营对公路、桥梁和其它交通基础设施的投资；
管辖范围内高速公路的经营、养护、道路设施的开发。
3. 母公司以及集团最终母公司的名称
本公司母公司为湖北交投，最终控制人为湖北省国有资产管理委员会。
4. 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报表于2015年3月3日经公司第五届董事会第十一次会议批准报出。
5. 合并财务报表范围
截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计六家，详见第十节（九）1。
本报告期合并财务报表范围变化情况详见第十节（八）。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
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2014 年年度报告
2. 持续经营
根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规
定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2014 年，财政部修订了《企业会计准则——基本准则》，并新发布或修订了 8 项具体企业会
计准则。本集团已于本报告期执行了这些新发布或修订的企业会计准则，对财务报表产生的重大
影响详见第十节（五）。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
（1）会计政策变更
2014年1至3月，财政部新制定了《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准
则第40号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》；修订印发了
《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计
准则第33号——合并财务报表》、《企业会计准则第2号——长期股权投资》。上述7项会计准则
均自2014年7月1日起施行。2014年6月20日，修订印发了《企业会计准则第37号——金融工具列报》，
企业应当在2014年年度及以后期间的财务报告中按照本准则要求对金融工具进行列报。2014年7
月23日，修改并重新公布了《企业会计准则——基本准则》，自发布之日起施行。
本集团自2014年7月1日起执行上述新制定或修订后的企业会计准则，在报告期内无重大的会
计政策变更事项。
（2）会计估计变更
会计估计变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称 影响金额
武汉城市圈环线高速公路黄石 无形资产——累计摊销 -6,207,449.06
2014 年第五届
大冶段、咸宁段无形资产—— 董事会第八次
会议审议通过
特许经营权摊销模型变更
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经
营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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2014 年年度报告
3. 营业周期
正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团
正常营业周期短于一年。正常营业周期短于一年的，自资产负债表日起一年内变现的资产或自资
产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）本集团报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在
企业合并中取得的资产和负债，于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相
关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当
期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他
债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券
溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的，编制合并财务
报表，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行；合并财务报表比较数据调整的期间应
不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。
（2）本集团报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。区别下列
情况确定合并成本：①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的
控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交
易分步实现的企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，区分个别财务报表和合并财务
报表进行相关会计处理：
A、在个别财务报表中，按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，
作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其
他综合收益，在处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规
定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
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2014 年年度报告
B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允
价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买
方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当
期投资收益。本集团在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、
按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时
计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债
务性证券的初始确认金额。④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，
购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并
成本。
本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公
允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本集团在购买日对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负
债及或有负债。①对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉。②对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，则对取
得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复
核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨
认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照本集团制定的
“合并财务报表”会计政策执行。
6. 合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及全部子公司截至2014年12月
31日止的年度财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部
分，以及本公司所控制的结构化主体等）。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被
投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
（2）合并财务报表编制方法
本公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
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本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确
认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
（3）少数股东权益和损益的列报
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者
权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东
损益”项目列示。
（4）超额亏损的处理
在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者
权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
（5）当期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产
负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合
并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负
债表的年初余额。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期
末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合
并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、
费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在
报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公
司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计
入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转
为当期投资收益。
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因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资
产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置
价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本
公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（6）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项
处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置
投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控
制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前与丧失控制权
时，按照前述不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时
的会计政策实施会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表
明将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情
况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少
一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。
7. 现金及现金等价物的确定标准
本集团现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本集团持有的期限短
（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小
的投资。
8. 外币业务和外币报表折算
本集团外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
（1）汇兑差额的处理
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币
性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负
债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，
仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性
项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差
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额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本
金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
（2）外币财务报表的折算
本集团对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，
采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发
生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述
折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处
理。
9. 金融工具
（1）金融工具的确认
本集团成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
（2）金融资产的分类和计量
①本集团基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因，将持有的金融资产划分为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出
售金融资产。
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内
出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期
获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于
财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融资产：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或
损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具
组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的
混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不
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应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独
计量的嵌入衍生工具的混合工具。
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产。
B、持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持
有至到期的非衍生金融资产。
C、贷款和应收款项
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
D、可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融
资产类别以外的金融资产。
本集团在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
后，不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产。
②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确
认金额。
③金融资产的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价
值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销
形成的利得或损失，计入当期损益。
C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销
形成的利得或损失，计入当期损益。
D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该
可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现
的利息或现金股利，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工
具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
④金融资产的减值准备
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A、本集团在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面
价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
B、本集团确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项：
a）发行方或债务人发生严重财务困难；
b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进
行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该
组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在
地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人
可能无法收回投资成本；
h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。
C、金融资产减值损失的计量
a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量
持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按该金
融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。
本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独
或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资
产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测
试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减
值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价
值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期
损益。
b）可供出售金融资产
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本集团对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日，可供出售金融资产的
公允价值发生严重或非暂时性下跌，则认定该可供出售金融资产已发生减值，按成本与公允价值
的差额计提减值准备，确认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取得时按照投资成本进行
初始计量、出售时按加权平均法所计算的摊余成本。
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接
计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工
具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本集团将该权益工具投资或衍
生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之
间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且
客观上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价
且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。
（3）金融负债的分类和计量
①本集团将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金
融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内
回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期
获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于
财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融负债：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或
损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具
组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的
混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不
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应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独
计量的嵌入衍生工具的混合工具。
本集团在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
后，不能重分类为其他类金融负债；其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价
值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
（4）金融资产转移确认依据和计量
本集团在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产
的确认。在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资
产为可供出售金融资产的情形）之和。
本集团的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终
止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差
额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止
确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确
认为一项金融资产。
对于继续涉入条件下的金融资产转移，本集团根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关
金融资产和金融负债，以充分反映本集团所保留的权利和承担的义务。
（5）金融负债的终止确认
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本集团金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集
团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融
负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现
金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
（6）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，以相
互抵销后的净额在资产负债表内列示：本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利
是当前可执行的；本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终
止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
10. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将单项金额在 300 万以上的应收款项确
认为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减
值测试，有客观证据表明其发生减值的，根据
其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
确认减值损失，计提坏账准备，计入当期损益。
单独测试未发生减值的应收账款、其他应收款，
包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合
中再进行减值测试。
(2).按组合计提坏账准备的应收款项：
按组合计提坏账准备的应收款项：
组合 1 已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款
外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、
按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收
款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况
分析法确定坏账准备计提的比例。
组合 2 除已单独计提减值准备的应收账款、其他应收
款外，公司以是否获得收款保证为划分类似信
用风险特征，如果已获得收款保证，将不计提
减值准备。
按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合1 账龄分析法
组合2 不计提减值准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
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其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年（含 2 年） 10 10
2－3 年（含 3 年） 30 30
3－4 年（含 4 年） 50 50
4－5 年（含 5 年） 80 80
5 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生
了特殊减值的应收款项应进行单项减值测试。
坏账准备的计提方法 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
11. 存货
（1）存货分类：本集团存货包括在日常活动中持有以备出售的商品、提供劳务过程中耗用的
材料和物料等。
（2）存货的确认：本集团存货同时满足下列条件的，予以确认：
①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；
②该存货的成本能够可靠地计量。
（3）存货取得和发出的计价方法：本集团取得的存货按成本进行初始计量，发出按个别计价
法确定发出存货的实际成本。
（4）低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次
摊销法进行摊销。
（5）期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其
可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
①可变现净值的确定方法：
确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表
日后事项的影响等因素。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。
持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为
基础计算。
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②存货跌价准备通常按照单个存货项目计提。
（6）存货的盘存制度：本集团采用永续盘存制。
12. 长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
（1）初始计量
本集团分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并
对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为
长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以
及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进
行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律
服务费用等，于发生时计入当期损益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额
作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本
公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益
性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
B、非同一控制下的企业合并中，本集团区别下列情况确定合并成本：
a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的
资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价
值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；
c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生
时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或
债务性证券的初始确认金额；
d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事
项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
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②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定
其初始投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资
成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本，但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益
工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。
C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-
非货币性资产交换》确定。
D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重
组》确定。
③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投
资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投
资的初始投资成本。
（2）后续计量
能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资
单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投
资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股
权投资的成本。
取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份
额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣
告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单
位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价
值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨
认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政
策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进
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行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投
资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承
担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本集团在其收益分享额弥补未确认的亏
损分担额后，恢复确认收益分享额。
计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现
内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。
本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。
本集团对联营企业的权益性投资，采用权益法核算。
③本集团处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益
法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。相关活动，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本集团制定的“资产减值”会计政策
执行。
13. 投资性房地产
（1）本集团的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要
包括：
①已出租的土地使用权；
②持有并准备增值后转让的土地使用权；
③已出租的建筑物。
（2）本集团投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认：
①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；
②该投资性房地产的成本能够可靠地计量。
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（3）初始计量
投资性房地产按照成本进行初始计量。
①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；
②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出
构成；
③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
（4）后续计量
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。采用成本模式计量的投资性房地产，采
用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
本集团有确凿证据表明房地产用途发生改变，将自用房地产或存货转换为投资性房地产或将
投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
本集团期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收回金
额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。
14. 固定资产
(1).确认条件
本集团固定资产是指为提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有
形资产。
固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规
定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。
本集团的固定资产折旧方法为年限平均法。
各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下：
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
安全设施 年限平均法 8-20 5 4.75-11.88
收费设施 年限平均法 8 5 11.88
运输设备 年限平均法 5 5 19
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通信监控设施 年限平均法 5 5 19
机械设备 年限平均法 5 5 19
房屋建筑物 年限平均法 20 5 4.75
其他设备 年限平均法 5 5 19
本集团在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使
用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异
的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折
旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。
(3).固定资产的减值
按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。
15. 在建工程
（1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的
借款费用和汇兑损益。
（2）本集团在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到
预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；
待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值，按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。
16. 借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足
下列条件时予以资本化，计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，
暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购
建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用
或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
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购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本
化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后
的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借
款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的
利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
17. 无形资产
本集团无形资产是指本集团所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
（1）无形资产的确认
本集团在同时满足下列条件时，予以确认无形资产：
①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该无形资产的成本能够可靠地计量。
（2）无形资产的计量
①本集团无形资产按照成本进行初始计量。
②无形资产的后续计量
A、对于除高速公路特许经营权以外的使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用
寿命并在以后期间在使用寿命内，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确
定的无形资产不摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计
估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该
无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形
资产的摊销政策进行摊销。
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B、公司对高速公路特许经营权采用工作量法（交通流量法）进行摊销。
公司采用车流量法进行摊销时，当该会计年度（期间）实际车流量大于或等于该会计年度（期
间）预测车流量时，按照该会计年度（期间）的实际车流量与每标准车流量应摊销额计算无形资
产摊销额；当该会计年度（期间）实际车流量小于该会计年度（期间）预测车流量时，按照该会
计年度（期间）的预测车流量与每标准车流量应摊销额计算无形资产摊销额。
对汉荆段高速公路特许经营权在计算摊销额时，以公路经营年限内预测总车流量和公路及构
筑物在公司成立时入账资产净值为基础，计算每标准车流量应摊销额计算无形资产摊销额。汉荆
段高速公路特许经营权在经营期限内的预计总车流量系根据交通运输部科学研究院《汉宜高速公
路交通量预测（研究报告）》中关于汉宜高速的车流量预测结果(中方案)计算。
对汉宜高速公路特许经营权在计算摊销额时，以公路经营年限内预测总车流量和公路及构筑
物在截止到2012年3月31日的账面价值，计算每标准车流量应摊销额计算无形资产摊销额。经营期
限内的预计总车流量系根据汉宜高速的车流量预测结果（中方案）确定。
对沥青路面资产在计算无形资产摊销额时，预计使用年限15年。按沥青路面资产所属路段，
及该路段汉宜高速相应年度预测总车流量和沥青路面资产截止到2012年3月31日的账面价值为基
础，计算每标准车流量应摊销额计算无形资产摊销额。
对麻竹高速公路大悟至随州段特许经营权在计算摊销额时，以公路经营年限内预测总车流量
和公路及构筑物在竣工时入账资产价值为基础，计算每标准车流量应摊销额计算无形资产摊销额。
经营期限内的预计总车流量系根据湖北省交通规划设计院出具的《麻城至竹溪高速公路大悟至随
州段交通量预测研究报告》中关于麻竹高速大悟至随州段的交通量预测结果计算。
对武汉城市圈环线高速公路黄石大冶段、咸宁段特许经营权在计算摊销额时，以公路经营年
限内预测总车流量和公路及构筑物在竣工时入账资产价值为基础，计算每标准车流量应摊销额计
算无形资产摊销额。2014年1月至7月的预计总车流量系根据中交第二公路勘察设计研究院有限公
司出具的《武汉城市圈环线高速公路黄石至咸宁段收费标准测算报告》中关于武汉城市圈环线高
速公路黄石至咸宁段的交通量预测结果计算。2014年8月至12月的预计总车流量系根据交通运输部
科学研究院《黄咸高速大冶-咸宁段交通量预测（研究报告）》中关于武汉城市圈环线高速公路黄
石至咸宁段的交通量预测结果计算。
B、无形资产的减值，按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。
18. 长期资产减值
当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
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（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）本集团经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生
重大变化，从而对本集团产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未
来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）本集团内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的
净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
本集团在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用
寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减
值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的
净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，
将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计
提相应的资产减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，本集团通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当
难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金
额。
资产组是本集团可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资
产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是
否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
本集团对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，
每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
19. 长期待摊费用
本集团将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租
入的固定资产改良支出等各项支出确认为长期待摊费用，并按项目受益期采用直线法平均摊销。
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20. 职工薪酬
职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补
偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利和辞退福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、
已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
(2)、离职后福利的会计处理方法
本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本集
团与职工就离职后福利达成的协议，或者本集团为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。
其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本集团不再承担进一步支付义务的离
职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
A、设定提存计划
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
B、设定受益计划
本集团尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。
(3)、辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集
团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
21. 预计负债
（1）预计负债的确认标准
本集团规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
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预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连
续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在
其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能
够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真
实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
22. 收入
本集团的收入包括高速公路车辆通行费收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入和销售商
品收入。
（1）车辆通行费收入确认原则：2003年1月1日起，湖北省高速公路实行联网收费，湖北省交
通厅及联网各方共同成立的湖北省高速公路联网收费管理委员会负责收费系统的运行管理及结算
工作，联网各方的车辆通行费收入由系统于次日进行自动分账，并以每5日为一结算期进行结算，
本公司以湖北省高速公路联网收费管理委员会提供的联网收费清算分割表的结果确认收入。
（2）提供劳务收入
①本集团在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能
够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
②本集团在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收
入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确
认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
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本集团在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使
用权收入。
（4）销售商品收入
本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联
系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的
成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认销售商品收入。
23. 政府补助
本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府
补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府
补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象，
除有确凿证据证明属于与资产相关的政府补助外，本集团将其划分为与收益相关的政府补助。
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件时，予以确认：
①能够满足政府补助所附条件；
②能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量：
①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按
照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
②与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在
该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转
让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，
在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当
期损益。
③已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：
A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
B、不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
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24. 递延所得税资产/递延所得税负债
本集团采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
（1）递延所得税资产
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的
用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用
税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣
暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能
获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（2）递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿
该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
25. 经营租赁
本集团作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成
本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。
本集团作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；
对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，
计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他
经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。
26. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报
会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点
表项目名称和金额)
武汉城市圈环线高速公路黄 2014 年第五届董事
无形资产——累计摊销
石大冶段、咸宁段无形资产— 会第八次会议审议 2014 年 8 月
减少 6,207,449.06 元
—特许经营权摊销模型变更 通过
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六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售收入 6%
营业税 营业收入 3%、5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳流转税额 25%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 2%
城市堤防费 应纳流转税额 2%
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 279,868.37 330,838.52
银行存款 483,829,913.93 694,802,061.48
其他货币资金
合计 484,109,782.30 695,132,900.00
其中：存放在境外的款
项总额
其他说明:
2010 年 4 月，本公司与中国工商银行股份有限公司武汉江南支行签订固定资产支持融资最高
额质押借款合同，同时签订账户监管协议，对本公司在中国工商银行股份有限公司开立的账户进
行监管，即该账户余额在任意时点均不低于人民币 500 万元。
2、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,972,800.00 3,370,000.00
合计 1,972,800.00 3,370,000.00
(2). 期末公司已质押的应收票据
单位：元币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据
商业承兑票据
合计
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
单位：元币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
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银行承兑票据
商业承兑票据
合计
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元币种：人民币
项目 期末转应收账款金额
商业承兑票据
合计
3、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金
额重大
并单独
计提坏
账准备
的应收
账款
按信用
风险特
征组合
计 提 坏 49,708,787.37 98.66 464,814.43 0.94 49,243,972.94 29,676,139.98 97.77 281,231.78 0.95 29,394,908.20
账准备
的应收
账款
组合 1 6,802,164.15 13.50 464,814.43 6.83 5,123,635.68 16.88 281,231.78 5.49
6,337,349.72 4,842,403.90
组合 2 42,906,623.22 85.16 24,552,504.30 80.89
42,906,623.22 24,552,504.30
单项金
额不重
大但单
独计提 675,833.39 1.34 675,833.39 100 675,833.27 2.23 675,833.27 100
坏账准
备的应
收账款
合计 50,384,620.76 / 1,140,647.82 / 49,243,972.94 30,351,973.25 / 957,065.05 / 29,394,908.20
91 / 132
2014 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 5,952,039.67 297,601.98 5.00
1至2年 439,124.48 43,912.45 10.00
2至3年 411,000.00 123,300.00 30.00
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 6,802,164.15 464,814.43 6.83
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 183,582.77 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 45,708,417.58 元，占应收账
款期末余额合计数的比例为 90.72%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 188,866.67 元。
4、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 1,209,548.78 10.67 438,724,914.57 70.89
1至2年 7,078,896.66 62.47 177,391,750.00 28.67
2至3年 3,043,224.07 26.86 2,594,522.00 0.42
3 年以上 126,000.00 0.02
合计 11,331,669.51 100.00 618,837,186.57 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
主要系开工预付款及预付土地款。
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2014 年年度报告
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
截至期末按供应商归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为 10,776,277.03 元，占预付款
项期末余额合计数的比例为 95.10%。
5、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类
计提 账面 计提 账面
别 比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项
金额
重大
并单
独计
提坏 10,084,538.00 53.20 9,884,538.00 98.02 200,000.00 10,084,538.00 40.19 9,884,538.00 98.02 200,000.00
账准
备的
其他
应收
款
按信
用风
险特
征组
合计
提坏 8,805,704.89 46.45 1,615,003.26 18.34 7,190,701.63 12,713,670.02 50.66 1,531,348.76 12.04 11,182,321.26
账准
备的
其他
应收
款
组合
2,900,793.41 15.30 1,615,003.26 55.67 1,285,790.15 1,977,329.42 7.88 1,531,348.76 77.45 445,980.66
1
组合
5,904,911.48 31.15 5,904,911.48 10,736,340.60 42.78
2
单项
金额
不重
大但
单独
计提 66,737.70 0.35 66,737.70 100.00 2,296,127.70 9.15 2,296,127.70 100.00
坏账
准备
的其
他应
收款
合计 18,956,980.59 / 11,566,278.96 / 7,390,701.63 25,094,335.72 / 13,712,014.46 / 11,382,321.26
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
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2014 年年度报告
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
（按单位）
工程款预计难以收
荆州公路工程公司
5,055,966.00 5,055,966.00 100 回全额计提坏账准
第八工程处
备
工程款预计难以收
回，扣除其他应付
洪湖市顺平道路养
5,028,572.00 4,828,572.00 96.02 款中挂账
护建设有限公司
200,000.00 元后
计提坏账准备
合计 10,084,538.00 9,884,538.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 1,046,228.06 52,311.40 5
1 年以内小计 1,046,228.06 52,311.40 5
1至2年 232,585.91 23,258.59 10
2至3年 77,230.18 23,169.05 30
3至4年 28,444.48 14,222.24 50
4至5年 71,314.00 57,051.20 80
5 年以上 1,444,990.78 1,444,990.78 100
合计 2,900,793.41 1,615,003.26 55.67
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 83,654.50 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,229,390.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元币种：人民币
单位名称 转回或收回金额 收回方式
湖北宏达路桥有限公司 2,229,390.00 法院起诉胜诉，执行阶段通过调
解收回
合计 2,229,390.00 /
(3). 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 202,269.00 192,023.00
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2014 年年度报告
备用金借支 3,836,830.22 6,387,395.79
对非关联公司的应收款项 14,917,881.37 18,514,916.93
合计 18,956,980.59 25,094,335.72
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
单位：元币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
荆州公路工程
公司第八工程 工程款 5,055,966.00 5 年以上 26.67 5,055,966.00
处
洪湖市顺平道
路养护建设有 工程款 5,028,572.00 5 年以上 26.53 4,828,572.00
限公司
江宜段费收备
备用金 404,500.00 1 年以内 2.13
用金
汉荆段费收备
备用金 328,000.00 2 年以内 1.73
用金
大随段费收备
备用金 110,000.00 1 年以内 0.58
用金
合计 / 10,927,038.00 / 57.64 9,884,538.00
6、 存货
(1). 存货分类
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
养护材料 807,459.80 807,459.80
库存商品 174,669.74 174,669.74
合计 982,129.54 982,129.54
7、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
武汉天风睿信资
本投资中心（有 152,453,882.29 152,453,882.29
限合伙）
合计 152,453,882.29 152,453,882.29
(2).期末重要的持有至到期投资：
单位：元币种：人民币
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
武汉天风睿信资本投资中心
150,000,000.00 9% 8.29% 2017 年 10 月 20 日
（有限合伙）
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2014 年年度报告
合计 150,000,000.00 / / /
8、 长期股权投资
单位：元币种：人民币
本期增减变动
权益 其 宣告 计
期 减值
减 法下 其他 他 发放 提
被投资单 初 期末 准备
少 确认 综合 权 现金 减 其
位 余 追加投资 余额 期末
投 的投 收益 益 股利 值 他
额 余额
资 资损 调整 变 或利 准
益 动 润 备
一、合营
企业
小计
二、联营
企业
湖北嘉鱼
长江公路
25,000,000.00 25,000,000.00
大桥有限
公司
小计 25,000,000.00 25,000,000.00
合计 25,000,000.00 25,000,000.00
9、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元币种：人民币
通信监控设
项目 安全设施 收费设施 运输设备 机械设备 房屋建筑物 其他设备 合计
施
一、账
面 原
值：
1
. 期 初 303,443,654.29 100,885,699.55 41,112,449.80 11,197,414.61 7,866,508.10 314,034,171.76 28,498,770.84 807,038,668.95
余额
2
.本期
10,743,826.00 1,795,027.00 12,000.00 85,911,169.24 5,293,096.79 103,755,119.03
增 加
金额
（
1）购 5,428,826.00 322,948.00 12,000.00 85,911,169.24 4,253,349.29 95,928,292.53
置
（
2）在
建 工 5,315,000.00 1,472,079.00 1,039,747.50 7,826,826.50
程 转
入
（
3）企
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2014 年年度报告
业 合
并 增
加
3
.本期
3,401,180.40 3,401,180.40
减 少
金额
（
1）处
3,401,180.40 3,401,180.40
置 或
报废
4
. 期 末 303,443,654.29 111,629,525.55 39,506,296.40 11,197,414.61 7,878,508.10 399,945,341.00 33,791,867.63 907,392,607.58
余额
二、累
计 折
旧
1
. 期 初 170,781,643.31 67,559,457.83 31,867,489.18 10,225,923.36 6,689,504.01 37,466,626.32 18,755,960.59 343,346,604.60
余额
2
.本期
14,412,028.32 7,194,109.09 3,326,327.69 280,903.16 621,129.68 18,653,994.50 3,270,391.93 47,758,884.37
增 加
金额
（
1 ） 计 14,412,028.32 7,194,109.09 3,326,327.69 280,903.16 621,129.68 18,653,994.50 3,270,391.93 47,758,884.37
提
3
.本期
3,231,121.38 3,231,121.38
减 少
金额
（
1）处
3,231,121.38 3,231,121.38
置 或
报废
4
. 期 末 185,193,671.63 74,753,566.92 31,962,695.49 10,506,826.52 7,310,633.69 56,120,620.82 22,026,352.52 387,874,367.59
余额
三、减
值 准
备
1
.期初
余额
2
.本期
154,073.28 89,910.37 76,903.61 32,170.30 51,382.97 393,004.35 797,444.88
增 加
金额
（
1）计 154,073.28 89,910.37 76,903.61 32,170.30 51,382.97 393,004.35 797,444.88
提
3
.本期
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2014 年年度报告
减 少
金额
（
1）处
置 或
报废
4
.期末 154,073.28 89,910.37 76,903.61 32,170.30 51,382.97 393,004.35 797,444.88
余额
四、账
面 价
值
1
.期末
118,249,982.66 36,721,885.35 7,453,690.54 613,684.48 535,704.11 343,773,337.21 11,372,510.76 518,720,795.11
账 面
价值
2
.期初
132,662,010.98 33,326,241.72 9,244,960.62 971,491.25 1,177,004.09 276,567,545.44 9,742,810.25 463,692,064.35
账 面
价值
(2). 未办妥产权证书的固定资产情况
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
宽堂写字楼 7-9 层 107,276,715.00 正在办理
10、 在建工程
(1). 在建工程情况
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
1.十房高速
公路（十堰-
3,732,135,046.07 3,732,135,046.07
房县）十堰
至房县段
2.武汉城市
圈环线高速
公路（黄石- 73,273,894.74 73,273,894.74 88,486,633.37 88,486,633.37
咸宁）黄石
至大冶段
3.武汉城市
圈环线高速 86,539,639.62 86,539,639.62 61,578,297.08 61,578,297.08
公路咸宁段
4.沪渝高速
公路潜江互
92,003,381.96 92,003,381.96 4,987,891.38 4,987,891.38
通改扩建工
程
合计 251,816,916.32 251,816,916.32 3,887,187,867.90 3,887,187,867.90
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2014 年年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元币种：人民币
本
期
工程
利
累计 资
本期转入 其中：本期 息
项目 期初 本期增加金 本期其他减 期末 投入 工程 利息资本化 金
预算数 固定资产 利息资本化 资
名称 余额 额 少金额 余额 占预 进度 累计金额 来
金额 金额 本
算比 源
化
例(%)
率
(%)
1.十房 自
高速公 有
路（十 资
堰-房 金
县）十 5,258,423,028.00 3,732,135,046.07 3,732,135,046.07 及
堰至房 银
县段 行
贷
款
2.武汉 自
城市圈 有
环线高 资
速公路 金
（黄石 1,678,244,818.00 88,486,633.37 106,282,712.49 4,808,848.50 116,686,602.62 73,273,894.74 93.63 100% 120,635,256.74 5,186,450.30 0.52 及
-咸宁） 银
黄石至 行
大冶段 贷
款
3.武汉 自
城市圈 有
环线高 资
速公路 金
咸宁段 1,107,588,225.00 61,578,297.08 140,037,273.41 3,017,978.00 112,057,952.87 86,539,639.62 99.31 100% 64,110,542.25 5,083,200.30 0.72 及
银
行
贷
款
4.沪渝 自
高速公 有
路潜江 资
互通及 金
服务区 311,000,000.00 4,987,891.38 229,505,374.48 142,489,883.90 92,003,381.96 75.40 91.13% 5,976,663.88 5,313,117.21 6.10 及
改扩建 银
工程 行
贷
款
合计 8,355,256,071.00 3,887,187,867.90 475,825,360.38 7,826,826.50 4,103,369,485.46 251,816,916.32 / / 190,722,462.87 15,582,767.81 / /
11、 工程物资
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
路产维修材料 999,607.20
合计 999,607.20
12、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元币种：人民币
武汉城市圈环
麻竹高速公路 武汉城市圈环
汉宜高速公路 线高速公路黄
项目 土地使用权 大悟至随州段 线高速公路咸 软件 合计
收费权 石至大冶段收
收费权 宁段收费权
费权
一、账面
原值
99 / 132
2014 年年度报告
1.期初余
14,761,641.00 3,351,322,927.39 3,184,229,576.05 897,905,120.96 1,376,339,346.62 464,660.00 8,825,023,272.02
额
2.本
期增加金 28,948,660.91 127,290,036.99 112,057,952.87 116,686,602.62 974,700.00 385,957,953.39
额
(1
13,748,814.00 974,700.00 14,723,514.00
)购置
(2
)内部研
发
(3
)企业合
并增加
（
4）在建工 15,199,846.91 127,290,036.99 112,057,952.87 116,686,602.62 371,234,439.39
程转入
3.本期减
少金额
(1
)处置
4.期末余
43,710,301.91 3,478,612,964.38 3,184,229,576.05 1,009,963,073.83 1,493,025,949.24 1,439,360.00 9,210,981,225.41
额
二、累计
摊销
1.期
951,351.34 1,536,090,142.74 34,907,896.71 161,492.62 247,541.34 49,523.39 1,572,407,948.14
初余额
2.本
期增加金 610,673.61 133,036,384.19 6,110,166.85 7,455,110.20 11,479,755.10 250,536.56 158,942,626.51
额
（
610,673.61 133,036,384.19 6,110,166.85 7,455,110.20 11,479,755.10 250,536.56 158,942,626.51
1）计提
3.本
期减少金
额
(1
)处置
4.期
1,562,024.95 1,669,126,526.93 41,018,063.56 7,616,602.82 11,727,296.44 300,059.95 1,731,350,574.65
末余额
三、减值
准备
1.期
初余额
2.本
期增加金
额
（
1）计提
3.本
期减少金
额
(1
)处置
4.期
末余额
四、账面
价值
1.期末账
42,148,276.96 1,809,486,437.45 3,143,211,512.49 1,002,346,471.01 1,481,298,652.80 1,139,300.05 7,479,630,650.76
面价值
2.期初账
13,810,289.66 1,815,232,784.65 3,149,321,679.34 897,743,628.34 1,376,091,805.28 415,136.61 7,252,615,323.88
面价值
100 / 132
2014 年年度报告
13、 长期待摊费用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
服务区预缴
8,226,240.00 369,360.00 7,856,880.00
税金
停车位 15,550,000.00 411,177.88 15,138,822.12
合计 8,226,240.00 15,550,000.00 780,537.88 22,995,702.12
14、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 13,475,371.66 3,368,842.92 14,669,079.51 3,667,269.87
内部交易未实现利润 209,131.41 52,282.85
可抵扣亏损 651,920.50 162,980.13
计提的绩效考核奖 15,099,270.58 3,774,817.65 14,113,928.00 3,528,482.00
内部抵消的无形资产摊 99,920.60 24,980.15 99,960.30 24,990.08
销
合计 29,535,614.75 7,383,903.70 28,882,967.81 7,220,741.95
(2). 未经抵销的递延所得税负债
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
合计
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
单位：元币种：人民币
递延所得税资 抵销后递延所 递延所得税资产 抵销后递延所
项目 产和负债期末 得税资产或负 和负债期初互抵 得税资产或负
互抵金额 债期末余额 金额 债期初余额
递延所得税资产
递延所得税负债
(4). 未确认递延所得税资产明细
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
101 / 132
2014 年年度报告
可抵扣暂时性差异 883,840.00 597,432.00
可抵扣亏损 540,492,809.41 345,622,373.93
合计 541,376,649.41 346,219,805.93
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 年 66,575,914.74 66,575,914.74
2017 年 149,284,879.21 149,284,879.21
2018 年 129,761,579.98 129,761,579.98
2019 年 194,870,435.48
合计 540,492,809.41 345,622,373.93 /
其他说明：
鄂北公司建设经营的麻城-竹溪高速公路大悟至随州段公路 2011 年度亏损额为
66,575,914.74 元，2012 年度亏损额为 149,284,879.21 元，2013 年度亏损额为 127,932,058.21
元，2014 年度亏损额为 102,010,470.01 元；鄂东公司建设经营的武汉城市圈环线高速公路黄石
大冶段公路 2013 年度亏损额为 1,144,685.92 元，2014 年度亏损额为 56,754,828.45；咸宁公司
建设经营的武汉城市圈环线高速公路咸宁段公路 2013 年度亏损额为 684,835.85 元，2014 年度亏
损额为 36,105,137.02；共计亏损额 540,492,809.41 元未确认递延所得税资产。
15、 其他非流动资产
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付武汉虹景房地产开发有限 107,276,715.00
公司购房款
预付武汉宽堂物业服务有限公 15,550,000.00
司购车位款
合计 122,826,715.00
16、 短期借款
(1). 短期借款分类
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
信用借款 500,000,000.00
合计 500,000,000.00
17、 应付账款
(1). 应付账款列示
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付工程款及租金 475,588,047.62 837,274,411.43
合计 475,588,047.62 837,274,411.43
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2014 年年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
洪湖市顺平道路养护建设有限公司 1,437,800.00 尚未办理工程结算
天津五市政公路工程有限公司 1,072,337.80 尚未办理工程结算
东阳市建工市政园林建设有限公司 714,531.00 尚未办理工程结算
武汉奥泰建筑工程有限公司 608,222.80 尚未办理工程结算
武汉市格韵园林有限公司 556,600.87 尚未办理工程结算
合计 4,389,492.47 /
18、 预收款项
(1). 预收账款项列示
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收服务区加油站租金及广
4,864,381.38 189,397,265.72
告收入
合计 4,864,381.38 189,397,265.72
19、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 19,189,573.22 122,500,244.24 121,487,081.59 20,202,735.87
二、离职后福利-设定提存
3,658,340.44 13,029,092.79 14,500,568.74 2,186,864.49
计划
三、辞退福利 44,162.92 44,162.92
四、一年内到期的其他福
利
合计 22,847,913.66 135,573,499.95 136,031,813.25 22,389,600.36
(2).短期薪酬列示：
单位：元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和
13,661,322.00 94,706,576.05 92,354,058.47 16,013,839.58
补贴
二、职工福利费 14,923,065.42 14,755,449.25 167,616.17
三、社会保险费 13,900.08 1,545,027.03 1,549,922.36 9,004.75
其中：医疗保险费 11,307.92 1,386,097.86 1,388,896.77 8,509.01
工伤保险费 1,542.70 70,185.79 71,459.84 268.65
生育保险费 1,049.46 88,743.38 89,565.75 227.09
四、住房公积金 1,781,627.32 8,366,414.20 9,791,380.01 356,661.51
五、工会经费和职工教育
3,497,847.82 1,851,689.46 1,881,195.42 3,468,341.86
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他 234,876.00 1,107,472.08 1,155,076.08 187,272.00
合计 19,189,573.22 122,500,244.24 121,487,081.59 20,202,735.87
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2014 年年度报告
(3).设定提存计划列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 2,734,699.07 8,503,648.28 9,154,363.24 2,083,984.11
2、失业保险费 140,311.37 505,838.51 543,269.50 102,880.38
3、企业年金缴费 783,330.00 4,019,606.00 4,802,936.00
合计 3,658,340.44 13,029,092.79 14,500,568.74 2,186,864.49
20、 应交税费
单位：元币种：人民币
税费项目 期末余额 年初余额
增值税 77,500.53 18,757.00
营业税 51,408,408.84 28,673,890.13
企业所得税 46,238,500.63 22,250,496.14
个人所得税 1,229,288.82 346,191.31
城市维护建设税 3,766,613.86 2,179,478.43
教育费附加 1,544,599.06 860,801.22
房产税 168,839.44 690,063.60
土地使用税 118,799.06 214,135.30
印花税 113,627.31 20.00
堤防费 1,087,290.29 631,425.29
地方教育附加 1,030,168.15 574,303.15
合计 106,783,635.99 56,439,561.57
21、 应付利息
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 7,302,759.75 12,551,119.73
企业债券利息
短期借款应付利息 956,388.89
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
短期融资券应付利息 18,564,383.56
长期债券应付利息 21,264,657.54
合计 28,567,417.29 32,071,892.18
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元 币种：人民币
104 / 132
2014 年年度报告
借款单位 逾期金额 逾期原因
合计 /
22、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
工程质保金、保证金及押金 178,164,277.40 335,485,405.62
股权变更款 371,522,089.07
三金代垫款及其他 11,198,977.23 16,763,261.07
合计 189,363,254.63 723,770,755.76
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
湖北省路桥集团有限公司 27,095,107.21 系工程质保金
中交第四公司公路工程局有 14,386,325.00 系工程质保金
限公司
中交第二公路工程局有限公 13,252,587.00 系工程质保金
司
江西际洲建设工程集团有限 11,233,544.00 系工程质保金
公司
中铁十七局集团第五工程有 9,947,142.00 系工程质保金
限公司
合计 75,914,705.21 /
23、 1 年内到期的非流动负债
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 703,200,000.00 100,000,000.00
合计 703,200,000.00 100,000,000.00
24、 其他流动负债
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券 499,675,958.90
合计 499,675,958.90
短期应付债券的增减变动：
单位：元 币种：人民币
按面值
债券 发行 债券 发行 期初 本期 溢折价 本期 期末
面值 计提利
名称 日期 期限 金额 余额 发行 摊销 偿还 余额
息
105 / 132
2014 年年度报告
湖 北 500,000,000 2013 1 年 500,000,000 499,675,958.90 499,675,958.90
楚 天 年2
高 速 月 26
公 路 日
股 份
有 限
公 司
2013
年 度
第 一
期 短
期 融
资券
合计 / / / 500,000,000 499,675,958.90 499,675,958.90
上述短期应付债券的增减变动表中不含债券利息，利息在应付利息中核算，本期利息为
3,435,616.46元。
25、 长期借款
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 200,000,000.00 500,000,000.00
抵押借款
保证借款 1,419,000,000.00 1,715,000,000.00
信用借款 1,352,059,530.68 3,981,609,530.68
合计 2,971,059,530.68 6,196,609,530.68
长期借款分类的说明：信用借款全系子公司鄂东公司和咸宁公司建设期内的信用借款，待高
速公路运营后取得收费经营权时，将收费经营权质押作为担保。截止本报告披露时，本集团仍未
办理完相关的质押手续。
本集团长期借款的年利率区间为5.5350%至6.7650%。
26、 应付债券
(1). 应付债券
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
企业债券 594,539,920.50
合计 594,539,920.50
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元币种：人民币
106 / 132
2014 年年度报告
发 债 发 期 本
债券 面 行 券 行 初 本期 按面值计提利 期 期末
溢折价摊销
名称 值 日 期 金 余 发行 息 偿 余额
期 限 额 额 还
2013 年湖 20
北楚天高 14
速公路股 年
6 6
份有限公 5 5年 600,000,000.00 21,264,657.53 5,460,079.50 594,539,920.50
亿 亿
司公司债 月
券（第一 26
期） 日
合计 / / / 6 600,000,000.00 21,264,657.53 5,460,079.50 594,539,920.50
亿
上述应付债券的增减变动表中债券利息一年计息一次，在应付利息中核算，本期利息为
21,264,657.53元。
27、 递延收益
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助
预收租金形成 169,341,346.44 169,341,346.44
的递延收益
合计 169,341,346.44 169,341,346.44 /
28、 股本
单位：元币种：人民币
本次变动增减（+、一）
发
项目 期初余额 行 送 公积金 其 期末余额
小计
新 股 转股 他
股
股份总数 931,652,495.00 279,495,749.00 279,495,749.00 1,211,148,244.00
29、 资本公积
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 875,869,756.89 279,495,749.00 596,374,007.89
价）
其他资本公积 4,481,289.37 4,481,289.37
合计 880,351,046.26 279,495,749.00 600,855,297.26
湖北楚天高速公路股份有限公司 2013 年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案经 2014
年 4 月 25 日召开的公司 2013 年年度股东大会审议通过，本次分配以 931,652,495 股为基数，向
全体股东每 10 股派发现金红利 0.9 元（含税），转增 3 股,扣税后每 10 股派发现金红利 0.855
107 / 132
2014 年年度报告
元，共计派发股利 83,848,724.55 元。实施后总股本为 1,211,148,244 股,增加 279,495,749 股，
资本公积减少 279,495,749 元，并由众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）出具验资报告众环
验字（2014）010053 号。
30、 盈余公积
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 312,042,376.38 291,939.69 312,334,316.07
任意盈余公积 336,962,505.91 291,939.69 337,254,445.60
合计 649,004,882.29 583,879.38 649,588,761.67
按母公司净利润的10%提取法定盈余公积及任意盈余公积。
31、 未分配利润
单位：元币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,061,332,631.45 946,692,351.09
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 1,061,332,631.45 946,692,351.09
加：本期归属于母公司所有者的净利 283,851,392.31 255,333,155.93
润
减：提取法定盈余公积 291,939.69 37,738,600.46
提取任意盈余公积 291,939.69 37,738,600.46
应付普通股股利 83,848,724.55 65,215,674.65
期末未分配利润 1,260,751,419.83 1,061,332,631.45
32、 营业收入和营业成本
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,078,568,739.96 393,524,824.58 973,374,028.83 354,419,327.68
其他业务 51,673,800.65 19,180,284.95 37,498,856.17 16,254,322.62
合计 1,130,242,540.61 412,705,109.53 1,010,872,885.00 370,673,650.30
33、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 34,932,928.56 30,821,442.02
城市维护建设税 2,446,516.18 2,159,011.94
教育费附加 1,068,963.87 932,154.81
资源税
地方教育费附加 712,642.48 621,436.56
堤防费 712,642.48 617,454.79
合计 39,873,693.57 35,151,500.12
108 / 132
2014 年年度报告
34、 销售费用
单位：元币种：人民币
项目 本年发生额 上期发生额
广告费 1,297,593.00
促销费 35,825.00
职工薪酬 25,844.00
差旅费 945.00
办公费 6,205.00
业务招待费 5,363.00
通讯费 1,000.00
其他 3,650.00
合计 43,007.00 1,333,418.00
35、 管理费用
单位：元币种：人民币
项目 本年发生额 上期发生额
薪资及福利费 20,473,287.30 13,393,602.61
社保及住房公积金 3,829,855.37 3,821,117.98
工会及职工教育经费 298,708.04 532,787.62
办公费 2,219,965.80 1,446,793.77
差旅费 823,270.70 616,875.00
摊销及折旧 8,284,755.50 3,277,604.88
租赁费 604,586.47 1,345,822.40
培训及宣传教育费 42,129.00 180,901.60
业务招待费 508,394.60 854,564.20
会议费 600,360.23 634,402.36
其他税费 3,329,907.38 1,371,083.33
审计咨询费 4,915,169.20 5,583,026.80
车辆使用及市内交通费 3,703,779.69 2,634,225.60
邮电通讯费 370,848.16 196,881.47
劳动保险费 1,204,935.20 1,167,444.21
董事会费 1,221,701.70 1,345,121.70
物业管理费 3,622,355.06
其他管理费用 2,683,807.81 2,528,386.39
合计 58,737,817.21 40,930,641.92
36、 财务费用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 277,105,331.56 178,235,490.05
减：利息收入 -7,658,995.01 -5,355,940.00
手续费 82,401.02 169,337.66
债券发行评级费 950,000.00
融资费用 500,141.10 2,339,776.38
合计 270,028,878.67 176,338,664.09
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2014 年年度报告
37、 资产减值损失
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -1,962,152.73 2,700,693.04
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 797,444.88
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -1,164,707.85 2,700,693.04
38、 投资收益
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 85,744,179.39 -324,617.44
持有至到期投资在持有期间的投资
2,453,882.29
收益
合计 88,198,061.68 -324,617.44
39、 营业外收入
单位：元币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 966,624.48 660,480.46 966,624.48
合计
其中：固定资产处置 966,624.48 660,480.46 966,624.48
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 470,000.00 300.00 470,000.00
IC 卡赔偿收入 11,610.00
其他 149,925.00 59,410.95 149,925.00
合计 1,586,549.48 731,801.41 1,586,549.48
计入当期损益的政府补助
单位：元币种：人民币
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2014 年年度报告
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
以旧换新补贴 300.00 与收益相关
省直稳定就业岗位补
470,000.00 与收益相关
贴
合计 470,000.00 300.00 /
40、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 100,510.37
失合计
其中：固定资产处置 100,510.37
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 100,000.00 20,000.00 100,000.00
滞纳金、罚金支出 48,390.17 59,454.45 48,390.17
其他 26,817.25 3,318.05 26,817.25
合计 175,207.42 183,282.87 175,207.42
41、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 161,615,398.50 130,236,380.62
递延所得税费用 -163,161.75 -1,486,849.33
合计 161,452,236.75 128,749,531.29
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
项目 本期发生额
利润总额 439,628,146.22
按法定/适用税率计算的所得税费用 109,907,036.56
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响 1,716,924.22
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,110,667.1
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 48,717,608.87
异或可抵扣亏损的影响
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2014 年年度报告
所得税费用 161,452,236.75
42、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收取施工单位保证金 12,347,537.55
法院胜诉民事调解收回湖北宏达路
桥有限公司工程款 2,229,390.00
银行利息收入 7,546,212.12 5,355,940.00
收到的其他款项 2,791,423.95 9,517,258.75
合计 12,567,026.07 27,220,736.30
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
退施工保证金 2,214,160.00
支付的各项费用 11,793,120.97 23,673,414.51
支付的其他款项 465,242.13 252,156.66
合计 12,258,363.10 26,139,731.17
(3). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
处置子公司湖北楚天鄂西北高速公
路有限公司（以下简称“鄂西北公
49,333,386.71
司”）收到的现金小于该子公司账面
现金余额
合计 49,333,386.71
(4). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
鄂西北公司银行存款受限解除 40,000,000.00
收到鄂西北公司的股东湖北交投对
570,000,000.00
鄂西北公司的借款
合计 610,000,000.00
(5). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
公司债券发行费用 738,100.00
归还鄂西北公司的股东湖北交投对
200,000,000.00
鄂西北公司的借款
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2014 年年度报告
短期融资券发行费用 950,000.00
合计 200,738,100.00 950,000.00
43、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 278,175,909.47 255,218,687.34
加：资产减值准备 -1,164,707.85 2,700,693.04
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
47,758,884.37 48,098,265.05
性生物资产折旧
无形资产摊销 158,942,626.51 124,888,021.32
长期待摊费用摊销 780,537.88 1,850,228.85
处置固定资产、无形资产和其他长期
-966,624.48 -559,970.09
资产的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 277,605,472.66 180,575,266.43
投资损失（收益以“－”号填列） -88,198,061.68 324,617.44
递延所得税资产减少（增加以“－”
-163,161.75 -720,396.33
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 824,937.46 -430,700.00
经营性应收项目的减少（增加以
17,488,442.12 -22,467,150.19
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
16,879,664.89 40,322,607.08
“－”号填列）
经营活动产生的现金流量净额 707,963,919.60 629,800,169.94
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 479,109,782.30 650,132,900.00
减：现金的期初余额 650,132,900.00 1,642,263,978.22
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -171,023,117.70 -992,131,078.22
(2) 本期收到的处置子公司的现金净额
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 371,522,090.32
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物-鄂西北 371,522,090.32
公司
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 420,855,477.03
丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物-鄂西北公 420,855,477.03
司
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2014 年年度报告
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额 -49,333,386.71
(3) 现金和现金等价物的构成
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 479,109,782.30 650,132,900.00
其中：库存现金 279,868.37 330,838.52
可随时用于支付的银行存款 478,829,913.93 649,802,061.48
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 479,109,782.30 650,132,900.00
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
44、 所有权或使用权受到限制的资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 5,000,000.00 受监管账户银行存款余额
应收票据
存货
固定资产
无形资产 7,436,343,073.75 用于质押的资产
合计 7,441,343,073.75 /
八、合并范围的变更
1、 反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、
合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
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2、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
丧 与原
丧失
失 子公
控制
控 司股
权之
制 丧失 丧失 按照公 权投
日剩
丧失 处置价款与处 权 控制 控制 允价值 资相
余股
丧失 控制 置投资对应的 之 权之 权之 重新计 关的
子公 股权处 股权 权公
控制 权时 合并财务报表 日 日剩 日剩 量剩余 其他
司名 股权处置价款 置比例 处置 允价
权的 点的 层面享有该子 剩 余股 余股 股权产 综合
称 （%） 方式 值的
时点 确定 公司净资产份 余 权的 权的 生的利 收益
确定
依据 额的差额 股 账面 公允 得或损 转入
方法
权 价值 价值 失 投资
及主
的 损益
要假
比 的金
设
例 额
湖北 743,044,179.39 62.77% 协 议 2014 全 额 85,744,179.39 0
楚天 转让 年 7 收 到
鄂西 月 处 置
北高 30 价 款
速公 日 且 工
路有 商 变
限公 更 手
司 续 办
理 完
毕
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
3、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）新设主体
名称 新纳入合并范围的 期末净资产 合并日至期末净利润
时间
湖北楚天高速运营有限公司 2014 年 6 月 20 日 11,973,445.56 1,973,445.56
（2）吸收合并主体
名称 被母公司吸收合并的时间
湖北楚天鄂北高速公路有限公司 2014 年 12 月 12 日
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2014 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
湖北楚天 黄石磁湖科
鄂东高速 技创业服务
湖北省 交通运输业 90 设立
公路有限 中心（杭州
公司 西路）
湖北楚天 咸宁市咸安
高速咸宁 湖北省 区淦河大道 交通运输业 100 设立
有限公司 110 号
武汉市经济
湖北楚天
技术开发区
高速公路 商务服务、
湖北省 中心区华源 100 设立
经营开发 广告代理
商务广场 B
有限公司
座8层
武汉市汉阳
湖北楚天 区十升路特
高速文化 一号龙阳凯 商务、文化
湖北省 100 设立
传媒有限 悦大厦 A 幢 服务
公司 A 单元 21 层
2102 号
武汉市东湖
新技术开发
湖北楚天
区关山大道
高速投资
湖北省 465 号中国 投资业 100 设立
有限责任
光谷创意产
公司
业基地二号
楼第 213 室
武汉市汉阳
湖北楚天 区琴断口街
高速公路经
高速运营 湖北省 龙阳大道 9 100 设立
营管理
有限公司 号 6 单元 2
楼2号
(2). 重要的非全资子公司
单位:元币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
湖北楚天鄂东
高速公路有限 10% -5,675,482.84 24,992,048.56
公司
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元币种:人民币
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2014 年年度报告
项目 金额
湖北楚天鄂东高速公路有限公司
流动资产 114,976,681.94
非流动资产 1,558,844,620.46
资产合计 1,673,821,302.40
流动负债 700,900,816.77
非流动负债 643,000,000.00
负债合计 1,343,900,816.77
营业收入 28,704,519.15
净利润 -56,754,828.45
综合收益总额 -56,754,828.45
经营活动现金流量 21,415,350.07
2、 在合营企业或联营企业中的权益
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元币种:人民币
持股比例 对合营企
合营企业 (%) 业或联营
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 企业投资
直 间
业名称 的会计处
接 接
理方法
公路、桥梁等交通基础设
武汉市汉阳 施的投资、建议、收费运
湖北嘉鱼
区龙阳大道 营、经营开发；公路、桥
长江公路
湖北省 36 号 顶 琇 梁沿线许可范围内的广 25 权益法
大桥有限
广场 1 栋 23 告发布、机电维修，汽车
公司
层 配件销售及公路工程相
关服务业务。
（2）重要联营企业的主要财务信息
截止 2014 年 12 月 31 日，湖北嘉鱼长江公路大桥有限公司主要财务数据为货币资金和实收资
本 25,000,000.00 元，其他股东未同步出资，而该公司已于 2014 年 12 月办理工商登记。
对上述联营企业的权益投资的会计处理系按照权益法核算。
3、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
（1）未纳入合并财务报表范围的结构化主体的基础信息
截至报告期末，与本集团相关联、但未纳入本集团合并财务报表范围的结构化主体主要从事
对企业项目投资、提供与股权投资相关的投资咨询（不含证券及期货投资咨询）和投资管理业务，
从本集团成员企业购买的并购基金产生的现金流为基础对企业项目投资。这类结构化主体本期末
的资产总额为 495,577,737.86 元（上年末的金额为 0）。
（2）与权益相关资产负债的账面价值和最大损失敞口
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期末数 期初数
项目
账面价值 最大损失敞口 账面价值 最大损失敞口
并购基金 152,453,882.29 152,453,882.29
合计 152,453,882.29 152,453,882.29
并购基金列示在财务报表的“持有至到期投资”项目中。最大损失敞口为并购基金在资产负
债表日的账面价值（摊余成本）。
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具，包括货币资金、借款、应付债券等，这些金融工具的主要目的在于
为本集团的运营融资。本集团还有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，比如应收账款、
应收票据及应付账款等。
本集团金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险和市场风险。
1. 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本集团的收入主要为高速公路车辆通行费收入，并由湖北省高速公路联网收费管理委员会负
责收费系统的运行管理及结算工作，联网各方的车辆通行费收入由系统于次日进行自动分账，并
以每5日为一结算期进行结算，本集团以湖北省高速公路联网收费管理委员会提供的联网收费清算
分割表的结果确认收入。本集团应收账款的余额主要是应收湖北省高速公路联网收费管理委员会
最近5日结算期的车辆通行费清算分割收入款。
本集团其他金融资产包括货币资金及其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手
违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
本集团因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见第十节（七）3和第十
节（七）5的披露。
本集团应收账款中第一名应收账款为应收湖北省高速公路联网收费管理委员会最近5日结算
期的车辆通行费清算分割收入款占75.33%（上年末为69.75%），且期后全部收回该款项。因此，
本集团尽管有重大信用集中，但是并未面临重大信用风险。
2. 流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。本集团通过利用银行贷款及债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性风
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险。本集团的目标是运用银行借款、债券和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与
灵活性的平衡。
金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下：
期末余额：
金融负债
1 年内
5 年以上 合计
项目 （含 1 年） 1-2 年（含 2 年） 2-5 年（含 5 年）
应付账款 475,588,047.62 475,588,047.62
其他应付款 189,363,254.63 189,363,254.63
一年内到期
的非流动负 712,782,902.46 712,782,902.46
债（含息）
长期借款（含
187,773,318.55 188,287,766.00 563,319,955.63 4,815,426,800.97 5,754,807,841.15
息）
应付债券（含
35,280,000.00 35,280,000.00 705,840,000.00 776,400,000.00
息）
合计 1,600,787,523.26 223,567,766.00 1,269,159,955.63 4,815,426,800.97 7,908,942,045.86
年初余额：
金融负债
1 年内 1-2 年 2-5 年
5 年以上 合计
项目 （含 1 年） （含 2 年） （含 5 年）
短期借款
512,211,232.88 512,211,232.88
（含息）
应付账款 837,274,411.43 837,274,411.43
其他应付款 723,770,755.76 723,770,755.76
一年内到期
的非流动负 102,641,780.82 102,641,780.82
债（含息）
其他流动负
522,026,100.00 522,026,100.00
债（含息）
长期借款
910,683,669.26 790,874,017.20 1,251,421,083.59 9,145,019,406.37 12,097,998,176.42
（含息）
合计 3,608,607,950.15 790,874,017.20 1,251,421,083.59 9,145,019,406.37 14,795,922,457.31
截至报告期末，本集团无对外承担其他保证责任的事项。
3. 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包
括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
A、汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
截至报告期末，本集团无汇率风险。
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2014 年年度报告
B、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面
临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的
市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2014年12月31日，本集团的带息债务主
要为以人民币计价的浮动利率借款合同，金额合计为3,674,259,530.68元（2013年12月31日：
6,796,609,530.68元），及以人民币计价的固定利率应付债券或短期融资券，金额为600,000,000.00
元（2013年12月31日：500,000,000.00元）。
利率风险的敏感性分析反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将
对净利润(通过对浮动利率金融资产和负债的影响)和股东权益产生的影响。
于2014年12月31日，如果以浮动利率金融资产和负债的利率上升或下降25个基点，而其他因
素保持不变，则本集团净利润将增加或减少约8,170,789.01元（2013年12月31日：约5,218,108.11
元）。
C、其他价格风险
其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些
变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似
金融工具有关的因素而引起的。
截至报告期末，本集团无其他价格风险。
十一、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:万元币种:人民币
母公司
母公司对
对本企
母公司 本企业的
注册地 业务性质 注册资本 业的持
名称 表决权比
股比例
例(%)
(%)
全省公路、铁路、港航、航空等交通基础项目、
客货运输业、现代物流业等相关产业及其他政策
性建设项目的投资；公路、桥梁等交通基础设施
湖北省交
湖 北 省 的科研、设计、施工、监理及运营管理；智能交
通投资有 1,000,000 40.37 40.37
限公司 武汉市 通开发与应用；项目评估、咨询；资产经营及管
理；股权投资及企业并购；项目代建代管；土地
收购储备及开发；房地产开发；风险投资；国际
经济及技术合作（需审批方可经营）
本企业最终控制方是湖北省国资委。
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2014 年年度报告
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见第十节（九）1。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见第十节（九）2。
4、 其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
湖北省高速公路实业开发有限公司 母公司的全资子公司
湖北高路公路工程监理咨询有限公司 其他
湖北交投高速公路发展有限公司 母公司的全资子公司
湖北省公路工程咨询监理中心 母公司的全资子公司
湖北省协诚交通环保有限公司 其他
湖北捷龙交通运业有限公司 母公司的全资子公司
湖北鼎元物业有限公司 其他
湖北长江路桥股份有限公司 母公司的全资子公司
湖北交投科技发展有限公司 母公司的全资子公司
湖北省保康至宜昌高速公路有限公司 其他
湖北高路江南高速公路有限公司 其他
湖北交投襄随高速公路有限公司 其他
湖北高发楚东高速公路有限公司 其他
湖北省十房高速公路有限公司 其他
湖北省谷竹高速公路有限公司 其他
湖北省陨十高速公路有限公司 其他
湖北高路鄂西高速公路有限公司 其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额
湖北长江路桥股份有限公司 潜江互通项目工程款 108,862,132.83
湖北省高速公路实业开发有限公 汉宜高速公路养护专项
司 工程 20,229,627.32 7,051,787.06
湖北省高速公路实业开发有限公 汉宜高速公路状况评定
司 和桥涵定期检查服务 2,087,790.00 1,088,643.00
汉宜高速公路路面养护
湖北高速公路实业开发有限公司 工程 224,268.17
汉宜高速公路沿线桥梁
湖北高速公路实业开发有限公司 检测 372,330.00
麻竹高速公路大随段缺
湖北高速公路实业开发有限公司 陷责任期养护工程 1,961,237.00
麻竹高速公路大随段路
湖北高速公路实业开发有限公司 面养护工程 1,501,825.00 994,026.00
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2014 年年度报告
关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额
鄂东段公路设施及预埋
湖北高速公路实业开发有限公司 管线工程 35,159,685.00
湖北鼎元物业有限公司 物业费 2,898,415.00
湖北交投科技发展有限公司 设备采购 1,649,200.00
武汉城市圈环线高速公
路黄石至大冶段环境监
湖北省协诚交通环保有限公司 测费 98,000.00 98,000.00
武汉城市圈环线高速公
湖北省协诚交通环保有限公司 路咸宁东段环境监测费 66,000.00 66,000.00
湖北捷龙交通运业有限公司 职工班车费用 639,100.00 317,900.00
出售商品/提供劳务情况表
单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额
湖北省保康至宜昌高速公路有限公司 培训业务 595,937.00
湖北高路江南高速公路有限公司 培训业务 1,567,038.00
湖北交投襄随高速公路有限公司 培训业务 1,178,658.00
湖北高发楚东高速公路有限公司 培训业务 186,582.00
湖北省十房高速公路有限公司 培训业务 559,539.00
湖北省谷竹高速公路有限公司 培训业务 1,929,078.00
湖北省陨十高速公路有限公司 培训业务 822,910.00
湖北高路鄂西高速公路有限公司 培训业务 1,571,966.00
(2). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
湖北交投高速公路 国有土地使用权 2,597,466.00 2,597,466.00
发展有限公司
湖北交投高速公路 管理用房 380,000.00 380,000.00
发展有限公司
关联租赁情况说明
本公司分别于 2001 年 5 月 27 日、2002 年 10 月 17 日与高路发展公司（即原集团公司）签
订《国有土地使用权租赁协议》和《关于修订<国有土地使用权租赁协议>中部分条款的协议》，
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2014 年年度报告
根据湖北省国土资源厅鄂土资函[2001]167 号文《湖北省国土资源厅关于对湖北金路高速公路建
设开发有限公司改制土地资产处置总体方案的复函》，高路发展公司已向湖北省国土资源厅办理
汉荆段高速公路 7 宗总面积 865.822 公顷土地使用权出让手续，并自 2001 年 5 月 30 日起租赁给
本公司，租赁期限为 29 年 6 个月。自 2001 年 5 月 30 日至 2002 年 12 月 31 日，按 0.1 元/年平方
米由本公司支付租金；自 2003 年 1 月 1 日起至 2030 年 11 月 21 日，按 0.3 元/年平方米由本公司
支付租金。定价依据：参考市场价由双方协商确定。
本公司分别于 2001 年 3 月 13 日、2002 年 10 月 17 日与高路发展公司（即原集团公司）签
订《管理用房租赁协议》和《关于修订<管理用房租赁协议>中部分条款的协议》，高路发展公司
将汉荆段管理用房及附属的相关公共场地共计建筑面积 17,477.83 平方米租赁给本公司使用，租
赁期限自 2000 年 12 月 1 日至 2030 年 11 月 21 日。其中：自 2000 年 12 月 1 日至 2002 年 12 月
31 日，高路发展公司免收租赁费用；自 2003 年 1 月 1 日至 2030 年 11 月 21 日，年租赁费用为 38
万元。定价依据：参考市场价由双方协商确定。
(3). 关键管理人员报酬
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 4,105,444.14 2,965,000.00
(4). 其他关联交易
2013 年 4 月 2 日，公司 2013 年第一次临时股东大会通过《关于公司退出十房高速公路项目
投资的议案》，公司决定退出十房高速公路项目投资，由母公司湖北省交通投资有限公司承接公
司对十房项目（鄂西北公司）的相关投资收益，价格为 743,044,179.39 元。2013 年年末，母公
司已支付 50%的款项计 371,522,089.07 元，2014 年 7 月已支付剩余 50%的款项计 371,522,090.32
元，相关工商变更手续已经于 2014 年 7 月 30 日办理完毕。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
单位:元币种:人民币
期末余额 年初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
湖北省十房高速公路有限公
559,539.00
应收账款 司
湖北省谷竹高速公路有限公
1,929,078.00
应收账款 司
湖北省陨十高速公路有限公
822,910.00
应收账款 司
湖北高路鄂西高速公路有限
1,571,966.00
应收账款 公司
湖北省高速公路实业开发有 3,066,433.27 25,837,635.49
预付账款 限公司
1,929,332.66 14,424,849.66
预付账款 湖北长江路桥股份有限公司
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475,040.00
预付账款 湖北鼎元物业有限公司
(2). 应付项目
单位:元币种:人民币
项目 关联方 期末账面余额 年初账面余额
应付账款 湖北省高速公路实业开发有限公司 30,062,673.10 7,666,262.06
应付账款 湖北高路公路工程监理咨询有限公司 287,300.00
应付账款 湖北省协诚交通环保有限公司 614,000.00
应付账款 湖北长江路桥股份有限公司 7,245,068.00
其他应付款 湖北省交通投资有限公司 371,522,089.07
其他应付款 湖北省高速公路实业开发有限公司 13,293,513.76 7,767,784.38
其他应付款 湖北高路公路工程监理咨询有限公司 90,702.00 90,702.00
其他应付款 湖北长江路桥股份有限公司 19,055,391.57 7,629,770.57
其他应付款 湖北交投科技发展有限公司 142,760.00 60,300.00
其他应付款 湖北捷龙交通运业有限公司 199,100.00
十二、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
（1）资本承诺
项目 期末数
已签约但尚未于财务报表中确认的购建长期资产承诺 694,575,084.24
已签约但尚未于财务报表中确认的大额发包合同
已签约但尚未于财务报表中确认的对外投资承诺
合计 694,575,084.24
（2）经营租赁承诺
本集团租赁合同涉及的承诺事项详见第十节（十一）、5（2）。
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2014 年年度报告
2、 或有事项
(1). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
截至 2014 年 12 月 31 日，本集团无需要披露的重大或有事项。
十三、 资产负债表日后事项
1、资产负债日后重大投资
2015 年 1 月 28 日，本公司发布了《重大资产重组继续停牌公告》，本公司拟以发行股份及
支付现金方式收购武汉利德测控技术股份有限公司（以下简称“武汉利德”）并募集配套资金。
武汉利德法定代表人：王纯政，注册资本：32,608,696 元，注册地址：武汉市洪山区北港工业园，
经营范围：光机电一体化产品、测控设备及其安装工程、工业自动化系统、计算机监控系统、智
能仪器仪表、计算机软件及网络产品、通讯设备、集散系统的设计、开发、生产、销售和服务；
货物进出口、技术进出口、代理进出口（不含国家禁止或者限制进出口的货物及技术）；主要为
铁路及港口提供综合服务。
本公司股票已于 2014 年 12 月 29 日起停牌。停牌期间，本公司每 5 个交易日发布了重大资产
重组进展情况。2015 年 2 月 27 日，本公司连续披露了重大资产重组继续停牌公告，并预计复牌
时间不晚于 2015 年 3 月 27 日。
截至本报告日，本公司已经聘请了财务顾问、法律顾问、审计机构、评估机构等相关中介机
构，对本次重大资产重组涉及的相关事项开展了尽职调查，对有关方案进行了充分审慎论证；并
就交易包含的各项内容与交易对方进行了多次沟通，相关工作还在进行中。
2、利润分配预案
2015 年 3 月 3 日，经本公司第五届董事会第十一次会议决议，通过了 2014 年度利润分配预
案为：拟以 2014 年年末总股本 121,114.8244 万股为基数，向全体股东每 10 股以资本公积转增 2
股并派发现金红利 0.70 元（含税）。本预案将经股东大会批准后实施。
十四、 其他重要事项
1、 年金计划
企业年金的参加对象为在公司工作满五年的在岗员工，本着个人自愿参与原则，以个人的书
面申请为准。员工企业年金的缴纳基数与公积金缴纳基数一致。缴存比例由员工司龄确定：
企业年金缴存比例
司龄 6-10年 11-15年 16-20年 21-25年 26年以上
个人比例 3% 4.25% 5% 6% 7%
企业比例 6% 8.5% 10% 12% 14%
2、 分部信息
(1). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
本集团不存在不同经济特征的多个经营分部，也没有依据内部组织结构、管理要求、内部报
告制度等确定经营分部，因此，本集团不存在需要披露的以经营分部为基础的报告分部信息。
3、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
本集团作为经营租赁承租人，相关信息如下：
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2014 年年度报告
剩余租赁期 最低租赁付款额
1年以内（含1年） 2,977,466.00
1年以上2年以内（含2年） 2,977,466.00
2年以上3年以内（含3年） 2,977,466.00
3年以上 38,458,935.83
合计 47,391,333.83
除上述事项外，本集团无需要披露的其他重要事项。
十五、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
坏账准 坏账准
账面余额 账面余额
备 备
计 计
种类 账面 账面
比 提 比 提
金 价值 金 价值
金额 例 比 金额 例 比
额 额
(%) 例 (%) 例
(%) (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
按信用风险 35,529,542.81 100 35,529,542.81 20,363,564.99 100 20,363,564.99
特征组合计
提坏账准备
的应收账款
组合 1
组合 2 35,529,542.81 100 35,529,542.81 20,363,564.99 100 20,363,564.99
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的应收账
款
合计 35,529,542.81 / / 35,529,542.81 20,363,564.99 / / 20,363,564.99
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
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2014 年年度报告
(2). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 35,529,542.81 元，占应收账
款期末余额合计数的比例为 100.00%。
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金
额重大
并单独
计提坏 10,084,538.00 36.38 9,884,538.00 98.02 200,000.00 10,084,538.00 36.13 9,884,538.00 98.02 200,000.00
账准备
的其他
应收款
按信用
风险特
征组合
计提坏 17,567,640.87 63.38 1,496,058.26 8.52 16,071,582.61 15,528,578.16 55.64 1,460,123.19 9.40 14,068,454.97
账准备
的其他
应收款
组合1 1,910,024.41 6.89 1,496,058.26 78.33 413,966.15 1,591,570.35 5.70 1,460,123.19 91.74 131,447.16
组合2 15,657,616.46 56.49 15,657,616.46 13,937,007.81 49.94 13,937,007.81
单项金
额不重
大但单
独计提
66,737.70 0.24 66,737.70 100.00 2,296,127.70 8.23 2,296,127.70 100.00
坏账准
备的其
他应收
款
合计 27,718,916.57 / 11,447,333.96 / 16,271,582.61 27,909,243.86 / 13,640,788.89 / 14,268,454.97
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
工程款预计
难以收回全
荆州公路工程公司第八工程处 5,055,966.00 5,055,966.00 100
额计提坏账
准备
工程款预计
洪湖市顺平道路养护建设有限公司 5,028,572.00 4,828,572.00 96.02 难以收回扣
除其他应付
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款中挂账
200,000.00
元后计提坏
账准备
合计 10,084,538.00 9,884,538.00 / /
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 35,935.07 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,229,390.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元币种：人民币
单位名称 转回或收回金额 收回方式
湖北宏达路桥有限公司 2,229,390.00 法院起诉胜诉，执行阶段通过调
解收回
合计 2,229,390.00 /
(3). 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金借支 2,649,936.87 4,634,911.48
对非关联公司的应收款项 19,135,137.45 13,911,555.14
对关联公司的应收款项 5,933,842.25 9,362,777.24
合计 27,718,916.57 27,909,243.86
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
单位：元币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
湖北楚天高速 内部往来 8,482,875.67 3 年以内 30.6
公路经营开发
有限公司
荆州公路工程 工程款 5,055,966.00 5 年以上 18.24 5,055,966.00
公司第八工程
处
洪湖市顺平道 工程款 5,028,572.00 5 年以上 18.14 4,828,572.00
路养护建设有
限公司
湖北楚天鄂东 内部往来 816,753.96 1 年以内 2.95
高速公路有限
公司
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2014 年年度报告
湖北楚天高速 内部往来 755,359.27 2 年以内 2.73
文化传媒有限
公司
合计 / 20,139,526.90 / 72.66 9,884,538.00
3、 长期股权投资
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
对子公司投资 856,933,000.00 856,933,000.00 2,957,598,000.00 2,957,598,000.00
对联营、合营企
25,000,000.00 25,000,000.00
业投资
合计 881,933,000.00 881,933,000.00 2,957,598,000.00 2,957,598,000.00
(1) 对子公司投资
单位：元币种：人民币
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备
减值准备 期末余额
1.湖北楚天高
速公路经营开 3,000,000.00 3,000,000.00
发有限公司
2.湖北楚天鄂
北高速公路有 1,745,410,000.00 95,000,000.00 1,840,410,000.00
限公司
3.湖北楚天鄂
西北高速公路 657,300,000.00 657,300,000.00
有限公司
4.湖北楚天鄂
东高速公路有 277,038,000.00 80,000,000.00 357,038,000.00
限公司
5.湖北楚天高
速咸宁有限公 224,850,000.00 52,045,000.00 276,895,000.00
司
6.湖北楚天高
速文化传媒有 10,000,000.00 10,000,000.00
限公司
7.湖北楚天高
速投资有限责 40,000,000.00 160,000,000.00 200,000,000.00
任公司
8.湖北楚天高
速运营有限公 10,000,000.00 10,000,000.00
司
2,957,598,000.00 397,045,000.00 2,497,710,000.00 856,933,000.00
合计
(2) 对联营企业投资
单位：元币种：人民币
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2014 年年度报告
本期增减变动
权
益
法
其 宣告 计
期 下 减值
减 其他 他 发放 提
投资 初 确 期末 准备
少 综合 权 现金 减 其
单位 余 追加投资 认 余额 期末
投 收益 益 股利 值 他
额 的 余额
资 调整 变 或利 准
投
动 润 备
资
损
益
湖 北 嘉
鱼 长 江
公 路 大 25,000,000.00 25,000,000.00
桥 有 限
公司
合计 25,000,000.00 25,000,000.00
4、 营业收入和营业成本：
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,003,998,645.18 352,024,415.36 946,680,650.28 322,583,721.68
其他业务 217,120.00
合计 1,004,215,765.18 352,024,415.36 946,680,650.28 322,583,721.68
5、 投资收益
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 85,744,179.39 -1,120,341.04
吸收合并鄂北公司取得的投资收益 -445,803,322.17
合计 -360,059,142.78 -1,120,341.04
十六、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 86,710,803.87
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 470,000.00 见第十节
一标准定额或定量享受的政府补助除外） （七）39
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
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2014 年年度报告
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
2,229,390.00 见第十节
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
（七）5
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -25,282.42
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -21,826,628.83
少数股东权益影响额
合计 67,558,282.62
注：“非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分”系处置固定资产利得
966,624.48 元、处置子公司投资收益 85,744,179.39 元。
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 7.84 0.23 0.23
利润
扣除非经常性损益后归属于 5.97 0.18 0.18
公司普通股股东的净利润
根据 2014 年 4 月 25 日经本公司 2013 年度股东大会批准的《公司 2013 年度利润分配及资本
公积转增股本方案》，以 2013 年 12 月 31 日总股本 93,165.2495 万股为基数，向全体股东每 10
股转增 3 股，增加股本 27,949.5749 万股，转增后股本为 121,114.8244 万股，2013 年重新按归属
于公司普通股股东的净利润计算的基本每股收益、稀释每股收益均为 0.21 元，2013 年重新按扣除
非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润计算的基本每股收益、稀释每股收益均为 0.21 元。
3、 会计政策变更相关补充资料
□适用 √不适用
4、 其他
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第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖
一
章的财务报告。
二 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三 三、报告期在中国证监会指定报纸披露的公司所有公告正本及公告原稿。
董事长： 肖跃文
董事会批准报送日期：2015 年 3 月 3 日
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