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滨化股份：2014年年度报告

来源：上交所
上交所 更多文章 >>
 2015-02-17 16:44:09
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2014 年年度报告

公司代码：601678 公司简称：滨化股份

滨化集团股份有限公司

2014 年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人张忠正 、主管会计工作负责人孔祥金 及会计机构负责人（会计主管人员）袁

春军声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

2014年度利润分配方案为：以公司现有股本660,000,000股为基数，向公司全体股东每10股发放现

金红利1.70元(含税),共计分配股利112,200,000.00元。

2014年度资本公积金转增股本方案为：以公司现有股本660,000,000股为基数,向公司全体股东每

10股转增5股，共计转增330,000,000股（每股面值为1元），转增后公司的总股本为990,000,000

股。

六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

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2014 年年度报告

目录

第一节 释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 3

第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 4

第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6

第四节 董事会报告 ....................................................................................................................... 10

第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 28

第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 35

第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 38

第八节 公司治理 ........................................................................................................................... 46

第九节 内部控制 ........................................................................................................................... 49

第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 50

第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 143

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2014 年年度报告

第一节 释义及重大风险提示

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

滨化股份 指 滨化集团股份有限公司

嘉源环保 指 滨州嘉源环保有限责任公司

通达监理 指 滨州通达工程监理有限责任公司

滨化热力、热力公司 指 山东滨化热力有限责任公司

东瑞化工 指 山东滨化东瑞化工有限责任公司

设计院 指 山东滨化集团化工设计研究院有限责任公司

海源盐化 指 山东滨化海源盐化有限公司

安通公司 指 山东滨化安通设备制造有限公司

新型建材 指 山东滨化新型建材有限责任公司

安全咨询 指 滨州滨化安全咨询服务有限公司

滨化燃料、燃料公司 指 山东滨化燃料有限公司

瑞成化工 指 山东滨化瑞成化工有限公司

滨化绿能 指 榆林滨化绿能有限公司

中海沥青 指 中海沥青股份有限公司

科创公司 指 黄河三角洲科技创业发展有限公司

二、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述存在的行业风险，敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发展的

讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。

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2014 年年度报告

第二节 公司简介

一、 公司信息

公司的中文名称 滨化集团股份有限公司

公司的中文简称 滨化股份

公司的外文名称 Befar Group Co.,Ltd

公司的外文名称缩写 Befar

公司的法定代表人 张忠正

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 刘宝刚 薛文峰

联系地址 山东省滨州市黄河五路869号 山东省滨州市黄河五路869号

电话 0543-2118571 0543-2118571

传真 0543-2118592 0543-2118592

电子信箱 befar@befar.com befar@befar.com

三、 基本情况简介

公司注册地址 滨州市黄河五路869号

公司注册地址的邮政编码 256600

公司办公地址 滨州市黄河五路869号

公司办公地址的邮政编码 256600

公司网址 http://www.befar.com

电子信箱 befar@befar.com

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点 公司董事会办公室

五、 公司股票简况

公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 滨化股份 601678

六、 公司报告期内注册变更情况

（一） 基本情况

公司报告期内注册情况未变更。

（二） 公司首次注册情况的相关查询索引

公司首次注册情况详见 2010 年年度报告之公司基本情况。

（三） 公司上市以来，主营业务的变化情况

公司自上市以来，主营业务一直为有机、无机化工产品的生产、加工与销售。

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2014 年年度报告

（四） 公司上市以来，历次控股股东的变更情况

公司上市以来，控股股东未发生变更。

七、 其他有关资料

名称 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）

公司聘请的会计师事务所（境 办公地址 济南市历下区经十路 13777 号中润世纪广场

内） 18 栋 14 层

签字会计师姓名 王伦刚 王钦顺

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2014 年年度报告

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

2013年 本期比上年 2012年

主要会计数据 2014年 同期增减

调整后 调整前 (%) 调整后 调整前

营业收入 4,888,811,074.72 4,100,238,915.60 4,100,238,915.60 19.23 4,210,389,234.75 4,210,389,234.75

归属于上市公司股东的 361,669,581.43 252,657,835.88 252,657,835.88 43.15 366,438,028.83 366,438,028.83

净利润

归属于上市公司股东的 358,330,919.62 216,898,800.55 216,898,800.55 65.21 367,739,287.46 367,739,287.46

扣除非经常性损益的净

利润

经营活动产生的现金流 1,034,941,757.45 160,401,537.60 160,401,537.60 545.22 800,933,392.99 800,933,392.99

量净额

2013年末 本期末比上 2012年末

2014年末 年同期末增

调整后 调整前 减（%） 调整后 调整前

归属于上市公司股东的 4,419,390,674.79 4,162,816,337.54 4,059,127,360.75 6.16 4,020,144,428.16 3,905,067,381.70

净资产

总资产 7,040,929,517.48 6,515,545,761.96 6,411,856,785.17 8.06 5,696,934,212.70 5,581,857,166.24

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2014 年年度报告

(二) 主要财务指标

2013年 本期比上年 2012年

主要财务指标 2014年 同期增减

调整后 调整前 (%) 调整后 调整前

基本每股收益（元／股） 0.55 0.38 0.38 44.74 0.56 0.56

稀释每股收益（元／股） 0.55 0.38 0.38 44.74 0.56 0.56

扣除非经常性损益后的基 0.54 0.33 0.33 63.64 0.56 0.56

本每股收益（元／股）

加权平均净资产收益率 8.46 6.21 6.37 增加2.25个 9.02 9.27

（%） 百分点

扣除非经常性损益后的加 8.38 5.33 5.47 增加3.05个 9.05 9.30

权平均净资产收益率（%） 百分点

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

1、2014 年各主要生产装置生产运营情况良好，搬迁项目完工，产能增大，且销售市场有所

回暖，产品价格有较大幅度的上升，使得营业收入环比增加，公司净利润上升，每股净资产和每

股收益都有一定幅度提高。

2、根据新修订的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》规定，公司将对被投资单位不具

有控制、共同控制或重大影响的投资从长期投资中分类至可供出售金融资产核算，并进行了追溯

调整，调整了会计报表的期初数，并对调整后的主要主要会计数据和财务指标进行了重新列报。

二、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净

资产差异情况

□适用 √不适用

三、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

附注（如

非经常性损益项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额

适用）

非流动资产处置损益 -12,266,869.02 固定资 -2,394,145.93 -8,858,870.27

产处置

损失

越权审批，或无正式批准文件，

或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与 4,151,667.36 各类政 4,037,633.33 2,188,333.36

公司正常经营业务密切相关，符 府拨款、

合国家政策规定、按照一定标准 奖励

定额或定量持续享受的政府补

助除外

计入当期损益的对非金融企业

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2014 年年度报告

收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合

营企业的投资成本小于取得投

资时应享有被投资单位可辨认

净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损 10,727,478.31 本公司 8,549,863.02 5,301,370.00

益 于 2014

年度购

买保本

型理财

产品取

得的投

资收益

因不可抗力因素，如遭受自然灾

害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支

出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生

的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子

公司期初至合并日的当期净损

益

与公司正常经营业务无关的或

有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的

有效套期保值业务外，持有交易

性金融资产、交易性金融负债产

生的公允价值变动损益，以及处

置交易性金融资产、交易性金融

负债和可供出售金融资产取得

的投资收益

单独进行减值测试的应收款项

减值准备转回

对外委托贷款取得的损益 12,374,166.63

采用公允价值模式进行后续计

量的投资性房地产公允价值变

动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的

要求对当期损益进行一次性调

整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外 2,483,034.22 25,044,419.80 -280,889.60

收入和支出

其他符合非经常性损益定义的

损益项目

少数股东权益影响额 -482,821.34 50,082.69 -63716.25

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2014 年年度报告

所得税影响额 -1,273,827.72 -11,902,984.21 412,514.13

合计 3,338,661.81 35,759,035.33 -1,301,258.63

四、 采用公允价值计量的项目

单位：元 币种：人民币

对当期利润的影

项目名称 期初余额 期末余额 当期变动

响金额

可供出售的金融资产 135,334,215.43 173,418,440.28 38,084,224.85

合计 135,334,215.43 173,418,440.28 38,084,224.85

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2014 年年度报告

第四节 董事会报告

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

2014 年，面对错综复杂的宏观经济和行业形势，公司董事会严格按照《公司法》和《公司章程》

等有关法律、法规要求，充分行使股东大会赋予的职权，认真执行股东大会通过的各项决议，积

极应对经济发展新常态，坚持深入贯彻落实科学发展观，以市场拓展、装置安全稳定、经济运行

为基础，以提升管理水平为保障，坚持创新驱动和转型升级，凝心聚力，稳中求进，实现了公司

各项生产经营目标，确保了各项重点工作的完成。

报告期公司总体经营情况的回顾

2014 年是中国深化改革拉开序幕的一年，也是中国宏观经济沿着新常态轨迹持续发展的一年。在

国内经济步入增速放缓、结构趋优的新常态下，公司所处的氯碱行业也在进行深刻的结构调整。

总体来看，氯碱行业产能过剩、供大于求的矛盾依然突出，产品价格保持低位，装置开工率不足，

行业亏损面较大。但行业产能扩张速度进一步放缓，烧碱产能小幅增加，PVC 产能则出现净减少。

老旧装置的逐步更新、不具竞争优势的企业转产甚至退出市场已逐渐成为氯碱行业产能淘汰的主

旋律。公司为适应市场形势，充分发挥自身循环经济一体化、氯产品差异化、烧碱产品结构丰富

的优势，紧紧抓住市场机遇，强化安全生产管理和市场开发，积极调整产品结构，提高了高附加

值烧碱产品的产量和市场供应量，适当调整三氯乙烯产品的生产负荷并加大出口力度，保证了各

套生产装置的高量、稳定、优质运行。2014 年，公司实现营业收入 488881.11 万元，同比增长 19.23%，

实现归属母公司的净利润 36166.96 万元，同比增长 43.15%，与上年相比取得了较好的经营业绩。

公司主要工作完成情况

1、创新经营理念，优化生产运行，生产经营目标基本实现。

2014 年，公司科学研判市场形势，不断创新营销模式，继续加大差异化市场、差异化产品的营销

力度，实施销、供、产“一体化”管理，紧盯市场变化，随时调整产品结构和原材料、产品库存，

确保了主要装置的高量、稳定运行，实现了经济效益的最大化。环氧丙烷是公司主要利润点，公

司高度重视环氧丙烷销售市场变化，仔细研究国内国际两个市场不同行情，进一步创新营销模式，

全年环氧丙烷销售 26.98 万吨，同比增长 21.96%；进一步优化烧碱产品市场的差异化布局，注重

对东南亚和中南美市场的开发与维护；在确保三氯乙烯产品东南亚传统市场的同时，积极开拓新

用户，全年出口 10774.85 吨，出口量占到国内出口总量的 75%以上，在同行业中牢牢占据主导地

位。

公司主要产品完成情况

指标名称 单位 本年累计完成 同比增长%

烧碱产量（折百）合计 万吨 53.23 13.96

环氧丙烷产量合计 万吨 27.4 18.05

二氯丙烷溶剂 万吨 4.69 16.09

三氯乙烯 万吨 3.71 -17.74

各种助剂 万吨 1.31 -36.41

发汽量 万吨 643.15 -1.64

发电量 万 kwh 91601.85 -8.48

粉煤灰砖 万块 11101.35 18.36

编织袋 吨 669.65 19.38

原盐 万吨 50.58 33.46

2、坚持创新驱动, 促进转型升级，重点项目建设顺利推进。

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2014 年年度报告

（1）化工分公司整体搬迁及综合技术改造项目。根据搬迁项目建设总体规划，化工分公司、助剂

分公司老厂区装置于 2014 年 6 月底全部停车，开始实施搬迁。2014 年 11 月，搬迁的环氧丙烷、

烧碱等装置陆续开车试运，新建 6 万吨/年氯丙烯装置一次性开车成功。搬迁的助剂装置及新建的

2 万吨/年水质处理剂装置于 12 月份开车试运。各套装置投运后运行正常，所有产品质量合格，

各项经济技术指标总体稳定，消耗指标均达到设计要求。

（2）榆林滨化绿能有限公司项目。经过一年多的施工建设，榆林电石项目于去年 12 月一次性开

车成功，延长了公司产业链，对三氯乙烯和 VCM 上游电石原料供应提供了强有力的保障。

（3）年度大修及技改工作按计划完成。化工分公司、热力公司、东瑞公司圆满完成了年度大修任

务，共投入大修资金 5799.34 万元。全年批复技术改造和开发项目 9 项，批复资金 2915.31 万元，

其中 7 项已完成，剩余项目接转至 2015 年。大修和技改项目的完成为提高装置运行水平和工艺技

术水平发挥了重要作用。

3、细化基础管理活动成效显著，基础管理水平不断提升。

2014 年，公司围绕“抓基础管理、抓制度落实、提高执行力”的要求，推动内部管理工作的规范

化、精细化、科学化，实现了企业管理水平的持续提升。1、完成了食品安全管理体系的建立运行

工作，实现了质量、环境、职业健康安全、能源、食品“五合一”管理体系的高效运行。2、管理

创新成效明显。全年共计完成管理创新项目 22 项，节支增效 7460.07 万元。3、安全环保管理不

断提升，以安全环保目标责任制为抓手，加大安全隐患检查治理力度，基本实现安全生产。各套

环保装置与生产装置同步开工率达 100%。4、公司 1 项发明专利、3 项实用新型专利获得授权，1

项专利获得滨州市专利奖。

主要合并会计报表项目的异常情况及原因的说明

1.应收票据

2014 年 12 月 31 日比 2013 年 12 月 31 日减少 67.22%，主要原因是公司 2014 年应收票据背书转让

增多所致。

2.预付账款

2014 年 12 月 31 日比 2013 年 12 月 31 日增加 235.20%，主要原因是本公司 2014 年末预付天津渤

化石化有限公司购货款增加 10,198,612.010 元、预付国网陕西省电力公司榆林供电公司电费增加

8,269,605.92 元、预付榆林市德福荣商贸有限公司购货款增加 3,700,000.00 元所致。

3.其他流动资产

2014 年 12 月 31 日比 2013 年 12 月 31 日增加 903.88%,主要原因是 2014 年末从银行购买的理财产

品增加 330,000,000.00 元所致。

4.应交税费

2014 年 12 月 31 日比 2013 年 12 月 31 日增加 68.53%，主要原因是 2013 年度在建工程发生额较

大因而产生的增值税进项税额较多所致。

5.应付利息

2014 年 12 月 31 日比 2013 年 12 月 31 日增加 59.33%，主要原因是 2014 年银行借款、发行的中期

票据增加因而期末未付利息增多所致。

6.其他应付款

2014 年 12 月 31 日比 2013 年 12 月 31 日减少 48.86%，主要原因是控股子公司榆林化工将 2013

年末应付榆林市云化绿能有限公司借款 13,537,516.79 元、应付山东滨化投资有限公司借款

16,500,000.00 元于 2014 年予以支付所致。

7.长期借款

2014 年 12 月 31 日比 2013 年 12 月 31 日增加 215.12%，主要原因是本公司 2014 年度工程项目较

多，因而增加 150,000,000.00 元长期银行借款所致。

8.应付债券

2014 年 12 月 31 日比 2013 年 12 月 31 日增加 43.43%，主要原因是本公司 2014 年度工程项目较多

因而发行 300,000,000.00 元中期票据所致。

9.长期应付款

2014 年 12 月 31 日比 2013 年 12 月 31 日减少 50.00%，主要原因是本公司于 2014 年支付中期票据

承销费 2,100,000.00 元所致。

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2014 年年度报告

10.其他非流动负债

2014 年 12 月 31 日比 2013 年 12 月 31 日增加 54.88%，主要原因是本公司 2014 年收到能源系统优

化节能项目资产性政府补助 5,530,000.00 元、公租房项目资产性政府补助 5,000,000.00 元所致。

11.财务费用

2014 年度比 2013 年度增加 97.35%，主要原因是本公司 2014 年银行借款及发行中期票据增多，因

而利息支出增加所致。

12.营业外收入

2014 年度比 2013 年度减少 70.74%，主要原因是 2013 年转让国电机组发电额度增加收入 2,400

万元所致。

13.营业外支出

2014 年度比 2013 年度增加 275.22%，主要原因是 2014 年固定资产处置损失比 2013 年增加

11,100,987.79 元所致。

14.所得税费用

2014 年度比 2013 年度增加 81%，主要原因是公司 2014 年度经营利润增多，因而应交所得税比 2013

年增加 37,556,722.84 元所致。

(一) 主营业务分析

1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 4,888,811,074.72 4,100,238,915.60 19.23

营业成本 3,984,947,186.60 3,448,542,945.06 15.55

销售费用 102,735,435.23 84,485,506.53 21.60

管理费用 218,492,570.51 245,936,540.82 -11.16

财务费用 88,701,098.83 44,945,560.70 97.35

经营活动产生的现金流量净额 1,034,941,757.45 160,401,537.60 545.22

投资活动产生的现金流量净额 -1,258,317,170.82 -739,896,521.13 -70.07

筹资活动产生的现金流量净额 312,811,789.63 183,785,821.72 70.20

研发支出 6,945,427.06 23,392,594.37 -70.31

2 收入

(1) 驱动业务收入变化的因素分析

报告期内公司业绩比去年同期有所上升。主要是公司搬迁项目的顺利投产，环氧丙烷和烧碱

产能有所提高；另外环氧丙烷产品价格比去年同期有所上涨，毛利率上升；烧碱产品价格有下滑，

导致毛利率下降；三氯乙烯市场全年保持低位运行。报告期内公司发挥循环经济一体化产业链优

势，积极调整产品结构，提高环氧丙烷产品的产量和市场供应量，适当调整三氯乙烯产品的生产

负荷，保证主要生产装置的高量、稳定运行，发挥较好的经济效益。

(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析

报告期内公司业绩比去年同期有所上升。主要是公司搬迁项目的顺利投产，环氧丙烷和烧碱产能

有所提高；另外环氧丙烷产品价格比去年同期有所上涨，毛利率上升；烧碱产品价格有下滑，导

致毛利率下降；三氯乙烯市场全年保持低位运行。报告期内公司发挥循环经济一体化产业链优势，

积极调整产品结构，提高环氧丙烷产品的产量和市场供应量，适当调整三氯乙烯产品的生产负荷，

保证主要生产装置的高量、稳定运行，发挥较好的经济效益。

(3) 订单分析

公司本年度产品销售订单与去年未发生大的变化。

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2014 年年度报告

(4)主要销售客户的情况

客户名称 销售额（元） 占营业收入（%）

客户 1 473,761,647.86 9.69

客户 2 294,733,406.32 6.03

客户 3 285,888,142.24 5.85

客户 4 245,605,776.21 5.02

客户 5 202,613,332.48 4.15

合 计 1,502,602,305.11 30.74

3 成本

(1) 成本分析表

单位：元

分行业情况

成

本期金

本

分 上年同期 额较上

构 本期占总成 情况

行 本期金额 上年同期金额 占总成本 年同期

成 本比例(%) 说明

业 比例(%) 变动比

项

例(%)

目

化 原 3,025,557,139.61 76.16 2,735,274,349.28 79.32 10.61

工 材

行 料

业

化 直 124,045,603.85 3.12 108,348,287.55 3.14 14.49

工 接

行 人

业 工

化 折 285,610,830.13 7.19 222,010,411.38 6.44 28.65

工 旧

行

业

化 能 432,843,182.65 10.90 282,437,092.66 8.19 53.25

工 源

行

业

分产品情况

成

本

分 本期占 上年同期占 本期金额较

构 情况

产 本期金额 总成本 上年同期金额 总成本比例 上年同期变

成 说明

品 比例(%) (%) 动比例(%)

项

目

环 原 2,457,987,643.89 89.57 2,169,389,491.5 89.89 13.30

氧 材 2

丙 料

13 / 143

2014 年年度报告

烷

环 直 12,299,809.60 11,264,748.39 0.47 9.19

氧 接

丙 人 0.4

烷 工 5

环 折 39,031,648.53 1.42 21,673,722.59 0.90 80.09

氧 旧

丙

烷

环 能 202,338,929.10 181,275,756.29 7.51 11.62

氧 源 7.37

丙

烷

烧 原 269,452,599.89 181,304,162.40 22.65 48.62

碱 材 21.82

料

烧 直 36,259,919.41 16,528,447.60 2.06 119.38

碱 接 2.94

人

工

烧 折 149,813,765.06 73,596,594.58 9.19 103.56

碱 旧 12.13

烧 能 687,309,915.82 55.66 420,019,108.40 52.47 63.64

碱 源

三 原 123,553,463.25 71.04 157,110,869.62 72.23 -21.36

氯 材

乙 料

烯

三 直 7,001,777.79 4.03 8,993,489.01 4.13 -22.15

氯 接

乙 人

烯 工

三 折 14,712,944.46 8.46 14,217,317.83 6.54 3.49

氯 旧

乙

烯

三 能 20,330,514.20 11.69 26,673,041.74 12.26 -23.78

氯 源

乙

烯

(2) 主要供应商情况

客户名称 采购金额（元） 占营业成本（%）

客户 1 500,712,675.72 12.57

客户 2 128,768,219.59 3.23

客户 3 127,438,085.39 3.20

客户 4 123,655,772.53 3.10

客户 5 114,818,665.29 2.88

14 / 143

2014 年年度报告

合 计 995,393,418.52 24.98

4 研发支出

(1) 研发支出情况表

单位：元

本期费用化研发支出 6,945,427.06

本期资本化研发支出

研发支出合计 6,945,427.06

研发支出总额占净资产比例（%） 0.16

研发支出总额占营业收入比例（%） 0.14

(2) 情况说明

公司研发支出主要是技术改造项目的投入费用。

5 现金流

（1）经营活动产生的现金流量净额

2014 年度比 2013 年度增加 545.22%，主要是因为受化工搬迁项目开车及市场因素变动影响，公司

2014 年度销售商品、提供劳务收到的现金比 2013 年度增加 11.80 亿所致。

（2）投资活动现金流入

2014 年度比 2013 年度增加 60.91%，主要是因为公司 2014 年购买理财产品到期收回本金增加所致。

（3）投资活动现金流出。

2014 年度比 2013 年度增加 63.74%，主要是因为公司 2014 年购买理财产品投资增加所致。

（4）筹资活动现金流入

2014 年度比 2013 年度增加 86.22%，主要是因为公司 2014 年度收到发行中期票据融资 3 亿元及银

行借款增加所致。

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、 主营业务分行业、分产品情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收 营业成

毛利率

毛利率 入比上 本比上

分行业 营业收入 营业成本 比上年

（%） 年增减 年增减

增减（%）

（%） （%）

化工行 4,870,985,662.28 3,976,653,529.21 18.36 19.53 15.62 2.76

业

主营业务分产品情况

营业收 营业成

毛利率

毛利率 入比上 本比上

分产品 营业收入 营业成本 比上年

（%） 年增减 年增减

增减（%）

（%） （%）

环氧丙 3,027,481,237.96 2,439,433,107.39 19.42 28.29 17.35 7.51

烷

烧碱 948,390,628.67 689,810,461.15 27.27 1.90 15.10 -8.34

15 / 143

2014 年年度报告

三氯乙 178,509,513.15 183,599,171.35 -2.85 -7.71 -21.19 17.59

烯

助剂产 141,949,860.01 123,997,377.08 12.65 -33.81 -30.83 -3.76

品

主营业务分行业和分产品情况的说明

公司产品全部为化工产品，主导产品为环氧丙烷、烧碱、助剂是收入和利润的主要来源。

1、母公司：2014 年主要产品烧碱、环氧丙烷产销情况良好，烧碱毛利下降，环氧丙烷毛利有所

上升，母公司实现利润总额 35,658.89 万元，其中投资收益 19762.05 万元。

2、东瑞公司：2014 年主要产品烧碱、环氧丙烷产销情况良好，烧碱毛利下降，环氧丙烷毛利有

所上升，2014 年实现利润总额 13,009.62 万元。

2、 主营业务分地区情况

单位：元 币种：人民币

地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）

省内 2,546,302,152.19 -1.53

省外 2,054,982,860.53 65.28

国外 269,700,649.56 9.64

合计 4,870,985,662.28 19.53

主营业务分地区情况的说明

液碱主要是销售于本省及周边省市，固体碱除本省外，华北、华东、华南等地均有销售，环氧丙

烷产品销售区域主要分布在华东、华北等地区，三氯乙烯产品主要在华东、华南等地区占有较大

市场。由于化工搬迁项目开车及市场因素影响，2014 年在各地区销量比上年度有不同程度的增加，

导致销售收入比上年有所增加。

(三) 资产、负债情况分析

1 资产负债情况分析表

单位：元

上期

本期期

期末

末金额 情

本期期末数 数占

较上期 况

项目名称 本期期末数 占总资产的 上期期末数 总资

期末变 说

比例（%） 产的

动比例 明

比例

（%）

（%）

货币资金 545,115,206.17 7.74 455,040,177.31 6.98 19.79

应收票据 246,780,220.99 3.50 752,895,271.45 11.56 -67.22

预付款项 58,336,319.44 0.83 17,403,241.01 0.27 235.20

其他应收 6,751,941.06 0.10 5,388,504.49 0.08 25.30

款

其他流动 334,709,965.03 4.75 33,341,504.45 0.51 903.88

资产

长期股权 305,626,106.84 4.34 308,280,193.95 4.73 -0.86

投资

固定资产 4,074,910,756.83 57.87 3,687,645,533.55 56.60 10.50

在建工程 349,231,199.63 4.96 341,111,758.22 5.24 2.38

无形资产 370,620,341.09 5.26 306,452,469.82 4.70 20.94

递延所得 65,999,271.90 0.94 61,079,926.49 0.94 8.05

税资产

16 / 143

2014 年年度报告

短期借款 577,000,000.00 8.19 580,000,000.00 8.90 -0.52

应付账款 497,539,540.62 7.07 689,763,037.98 10.59 -27.87

应交税费 -13,126,939.06 -0.19 -41,718,131.56 -0.64 68.53

其他应付 22,120,711.60 0.31 43,254,174.29 0.66 -48.86

款

长期借款 215,017,500.00 3.05 68,232,500.00 1.05 215.12

2 其他情况说明

应收票据：2014 年 12 月 31 日比 2013 年 12 月 31 日减少 67.22%，主要原因是公司 2014 年应收票

据背书增多所致。

预付款项：2014 年 12 月 31 日比 2013 年 12 月 31 日增加 235.20%，主要原因是本公司 2014 年末

预付天津渤化石化有限公司购货款增加 10,198,612.010 元、预付国网陕西省电力公司榆林供电公

司电费增加 8,269,605.92 元、预付榆林市德福荣商贸有限公司购货款增加 3,700,000.00 元所致。

其他流动资产：2014 年 12 月 31 日比 2013 年 12 月 31 日增加 903.88%,主要原因是 2014 年末从银

行购买的理财产品增加 330,000,000.00 元所致。

应交税费：2014 年 12 月 31 日比 2013 年 12 月 31 日增加 68.53%，主要原因是 2013 年度在建工程

发生额较大因而产生的增值税进项税额较多所致。

应付利息：2014 年 12 月 31 日比 2013 年 12 月 31 日增加 59.33%，主要原因是 2014 年银行借款、

发行的中期票据增加因而期末未付利息增多所致。

其他应付款：2014 年 12 月 31 日比 2013 年 12 月 31 日减少 48.86%，主要原因是控股子公司榆林

化工 2013 年末欠付榆林市云化绿能有限公司的往来款 13,537,516.79 元、欠付山东滨化投资有限

公司的往来款 16,500,000.00 元于 2014 年予以支付所致。

长期借款：2014 年 12 月 31 日比 2013 年 12 月 31 日增加 215.12%，主要原因是本公司 2014 年度

工程项目较多，因而增加 150,000,000.00 元长期借款所致。

(四) 核心竞争力分析

公司的竞争优势在于以下几方面：一是建立了综合配套的循环经济产业链，形成了循环经济一体

化的产业模式，产品结构不断丰富，可以依据市场形势平衡投入产出，降低市场风险；二是具有

成本优势，公司的水、电、盐等生产要素的自给率均超过 60%，生产成本较低，在激烈的市场竞

争中处于领先地位；三是技术水平、装备水平行业领先，公司多套生产装置引进了国际先进技术

和先进经验，成为业内标杆和典范；四是产品质量优势。公司主要产品纯度级别高于行业同类产

品，在市场上享有良好声誉；五是各级领导干部务实肯干，广大员工敬业奉献，拥有多年发展积

累起来的管理技术和企业文化优势。

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

公司投资工作情况：

单位：万元

报告期内长期股权投资余额 30,562.61

投资额增减变动数 -265.41

上年同期长期股权投资余额 30,828.02

投资额增减幅度（%） -0.86

报告期内可供出售金融资产余额 17,341.84

投资额增减变动数 3,808.42

上年同期可供出售金融资产余额 13,533.42

投资额增减幅度（%） 28.14

17 / 143

2014 年年度报告

单位：元

占被投资

公司权益

被投资单位 主要经营活动 投资成本 备注

的 比 例

（%）

高分子科技开发；以自有

黄河三角洲科技创业发展有限公 资金对外投资；高分子科

235,200,000.00 49 权益法

司 技园区建设开发；信息咨

询

滨州市滨城区天成小额贷款有限

办理各项小额贷款 30,000,000.00 30 权益法

公司

中海油滨州新能源有限公司 液化天然气经营 3,000,000.00 30 权益法

城市基础设施建设；水利

黄河三角洲建设工程有限公司 32,000,000.00 24.62 权益法

设施建设

天然气加气站、加油站的

中海油铜陵新能源有限公司 基础设施投资、建设、管 1,800,000.00 20 权益法

理

可供出售金融资

中海沥青股份有限公司 炼油及道路沥青生产销售 13,845,238.64 10

产

山东滨州青龙山水泥有限责任公 可供出售金融资

水泥生产销售 3,000,000.00 10

司 产

山东博兴新华村镇银行股份有限 可供出售金融资

银行业务 4,800,000.00 6

公司 产

济南市市中区海融小额贷款有限 可供出售金融资

办理各项小额贷款 10,000,000.00 6.25

公司 产

机动车保险、企业、家庭 可供出售金融资

华海财产保险股份有限公司 50,000,000.00 5.88

财产保险及工程保险等 产

合计 383,645,238.64

(1) 持有非上市金融企业股权情况

会

占该

计 股

所持 公司

最初投资金额 期末账面价值 报告期损益 报告期所有者 核 份

对象 持有数量（股） 股权

（元） （元） （元） 权益变动（元） 算 来

名称 比例

科 源

（%）

目

滨州 长

市滨 期

城区 股

天成 权

30,000,000.00 30,000,000.00 30 38,009,131.51 4,286,749.64 -1,713,250.36

小额 投

贷款 资

有限

公司

合计 30,000,000.00 30,000,000.00 / 38,009,131.51 4,286,749.64 -1,713,250.36 / /

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2014 年年度报告

2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

单位:元 币种:人民币

实际

合作 委托理 报酬 实际 是否经 计提减 资金来源并

委托理财起 委托理财终 收回 是否关 是否涉 关联

方名 财产品 委托理财金额 确定 预计收益 获得 过法定 值准备 说明是否为

始日期 止日期 本金 联交易 诉 关系

称 类型 方式 收益 程序 金额 募集资金

金额

交通 蕴通财 50,000,000.00 2014.11.19 2015.01.12 249,315.07 是 否 否 否

银行 富日增

利54

天

交通 蕴通财 50,000,000.00 2014.12.04 2015.01.09 340,273.97 是 否 否 否

银行 富日增

利35

天

交通 蕴通财 30,000,000.00 2014.11.13 2015.02.06 317,589.04 是 否 否 否

银行 富日增

利84

天

农业 “汇利 100,000,000.00 2014.12.10 2015.01.16 424,109.59 是 否 否 否

银行 丰”

2014年

第6752

期对公

定制人

民币理

财产

品

农业 “汇利 50,000,000.00 2014.12.10 2015.01.19 235,616.44 是 否 否 否

银行 丰”

19 / 143

2014 年年度报告

2014年

第6753

期对公

定制人

民币理

财产

品

兴业 兴业银 50,000,000.00 2014.12.29 2015.02.02 225,342.47 是 否 否 否

银行 行企业

金融客

户人民

币结构

性存

款

合计 / 330,000,000.00 / / / 1,792,246.58 / / / / /

逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0

委托理财的情况说明

20 / 143

2014 年年度报告

3、 募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

□适用√不适用

(2) 募集资金承诺项目情况

□适用 √不适用

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 √不适用

4、 主要子公司、参股公司分析

注册资本 持 股 比 表决权比

公司名称 公司类型 行业类型 业务性质

（万元） 例（%） 例（%）

生产、销售电力

热力公司 子公司 热电行业 32,000 100 100

及蒸汽

生产销售化工产

东瑞化工 子公司 化工行业 150,000 100 100

品

工业盐、溴素生

海源盐化 子公司 制盐、养殖业 10,000 74.05 74.05

产销售、养殖

三氯乙烯、四氯

瑞成化工 孙公司 化工行业 乙烯等化工产品 9,000 82 82

的生产销售

加工销售高等级

重交沥青、 环烷

中海沥青 参股公司 石油加工 28,000 10 10

基润滑油和环保

型燃料油

续上表

公 司 类 总 资 产 净 资 产 营 业 收 入 营业利润 净 利 润

公司名称

型 （万元） （万元） （万元） （万元） （万元）

热力公司 子公司 54,097.29 48,742.49 59,007.74 17,903.19 13,438.73

东瑞化工 子公司 201,399.34 189,673.30 214,927.14 13,111.72 9,761.28

海源盐化 子公司 26,990.00 19,669.60 9,614.20 175.16 313.71

瑞成化工 孙公司 13,027.33 7,669.01 18,282.19 -2,068.59 -2,817.43

参 股 公

中海沥青 246,750.88 104,068.78 1,218,853.35 3,991.08 15,211.77

司

21 / 143

2014 年年度报告

5、 非募集资金项目情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目收益

项目名称 项目金额 项目进度 本年度投入金额 累计实际投入金额

情况

化工分公 2,500,000,000.00 100% 533,812,886.96 1,887,775,262.48 项目投产，

司整体搬 收益良好

迁项目

合计 2,500,000,000.00 / 533,812,886.96 1,887,775,262.48 /

非募集资金项目情况说明

二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

氯碱行业是以盐和电为原料生产烧碱、氯气、氢气的基础原材料工业，产品种类多，关联度大，

其下游产品达到上千个品种，具有较高的经济延伸价值。广泛应用于农业、石油化工、轻工、纺

织、建材、电力、冶金、国防军工、食品加工等国民经济各命脉部门，在我国经济发展中具有举

足轻重的地位。我国一直将主要氯碱产品产量及经济指标作为我国国民经济统计和考核的重要指

标。近年来，在经济增长及投资拉动效应的综合作用下，国内氯碱行业规模增长迅速，导致产能

过剩、产业集中度不高、低端产品产能结构性过剩等一系列问题。 “十二五”以来，政策、市场

等多个层面引导氯碱行业逐步摆脱单纯以追求规模扩张为目的的增长方式，进入以“产业结构调

整、提升行业增长质量”为核心的新的历史发展阶段。氯碱及相关上下游行业企业间的资源重组、

高附加值新产品制造技术的研发推广、环境友好型生产工艺的广泛应用等将成为这一阶段氯碱行

业发展的新趋势。公司主要产品是烧碱、环氧丙烷、三氯乙烯等，在不断丰富新产品、延伸产业

链的过程中，形成了循环经济一体化的绿色产业发展模式。

1、烧碱行业

（1）行业现状及趋势分析

目前国内烧碱行业供过于求的状况未出现实质性改变，但产能增速进一步放缓。据中国氯碱工业

协会统计，2014 年底我国烧碱新增产能 213 万吨，退出 153 万吨，净增 60 万吨，总产能达到 3910

万吨，产能增长率回落到 1.6%。2014 年底聚氯乙烯（含糊树脂）新增 66 万吨，退出 153 万吨，

净减少 87 万吨，总产能为 2389 万吨。当前氯碱生产企业大多亏损，在国家积极推动化解产能过

剩及经济增速放缓的背景下，投资扩产的热度下降。国家统计局公布的数据显示，2014 年烧碱产

量 3180 万吨，同比增长 7.9%，尽管增速趋缓，但仍有部分新增产能释放。预计 2015 年我国烧碱

产能将达到 4000 万吨，需求量大约为 3225 万吨，由于目前烧碱、聚氯乙烯产能基数较大，短期

内国内氯碱行业仍难以走出产能过剩的困局。

2014 年，由于市场竞争激烈，公司片碱产品年均价为 2220 元/吨，同比下跌 16.2%，液碱(32%离

子膜)均价 530 元/吨，跌幅 24.9%。除了第三季度农药化工等行业进入旺季，带动烧碱价格略有

走高之外，烧碱全年维持低位运行。内蒙古、新疆等地陆续投运并稳定生产的大装置加剧了供需

矛盾，使固体烧碱市场价格处于近四年的最低点。2015 年，经济增速仍将下滑，氯碱行业内部也

将进一步淘汰落后产能，深化结构调整，预计全年情况仍不乐观。

（2）生产成本因素：氯碱行业是高耗能行业，能源价格对氯碱行业的生存发展具有重要影响，具

备资源禀赋和低成本的企业具有明显的竞争优势。近年来，受电力等能源价格因素的影响，烧碱

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2014 年年度报告

生产越来越向能源价格较低的西部地区集中，这些区域出产的氯碱产品对东部沿海地区的市场形

成了一定的冲击。

（3）产业政策影响：近年来，国家针对氯碱行业的安全、环保、能耗、汞污染防治等出台了一系

列标准与规范，提出了新的约束要求，使氯碱行业格局发生了明显变化。目前国内隔膜法烧碱产

能已基本淘汰，绝大部分为能耗更低的离子膜法烧碱产能。预计新环保法的实施过程中，产能规

模较小、环保设施建设不全、污染物排放不达标的氯碱企业将会退出市场。随着新一轮电力体制

改革的开启，电力有望逐步实现市场化交易，对耗电量大的氯碱行业形成一定利好。

2、环氧丙烷行业

环氧丙烷作为重要的基础化工原料，主要用于生产聚醚多元醇、丙二醇和各类非离子表面活性剂

等，其中聚醚多元醇是生产聚氨酯泡沫、保温材料、弹性体、胶粘剂和涂料等的重要原料，各类

非离子型表面活性剂在石油、化工、农药、纺织、日化等行业得到广泛应用。环氧丙烷的下游需

求主要是聚醚行业。聚醚多元醇作为聚氨酯工业的主要原料，主要集中在家具、汽车、建筑和工

业绝热等四个领域。

（1）行业现状及趋势分析

据公司统计，2014 年国内环氧丙烷市场总产能 276 万吨，较上年增加 35.3%；国内环氧丙烷表观

需求量在 242 万吨左右。随着产能逐年增加，环氧丙烷行业有走向产能过剩的趋势。2014 年公司

环氧丙烷均价 12979.68 元/吨，较去年上涨 585.38 元/吨，是全年化工产品中少数的盈利品种。

2015 年，国内市场的新增环氧丙烷产能约为 42 万吨，国内总产能将超 300 万吨。同时，下游产

品装置的新增量也将不断扩张，需求量有所加大。整体来看，考虑到装置的稳定性和产品自用以

及下游的不断扩张情况，2015 年环氧丙烷供需仍能维持基本平衡，重点关注新增产能能否如期投

产或稳定运行，如岳阳长炼 10 万吨双氧水法装置的运行情况、烟台万华 24 万吨 PO/MTBE 法装置

的投产情况等。

（2）生产成本因素：环氧丙烷的生产成本受主要原料丙烯影响最大。近年来，随着北美页岩气的

大规模应用，使得乙烯裂解装置原料轻质化，部分厂商利用丙烷脱氢制丙烯，来弥补石油副产品

丙烯产量的减少。2014 年国内丙烯及下游产品产能均有不同程度扩大，丙烯价格上半年基本保持

稳定，但在第四季度随着国际原油价格波动而出现大幅波动。随着丙烯来源和供应渠道的不断丰

富，丙烯市场将进一步稳定。

（3）产业政策影响：2011 年政府颁布的《产业结构调整指导目录（2011 年本）》明确指出：限

制新建氯醇法环氧丙烷和皂化法环氧氯丙烷生产装置。目前在建的的氯醇法项目都是前期已经获

批的，原则上今后不再批准新建的氯醇法项目。新增产能将以大型的共氧化法（POSM）和直接氧

化法（HPPO）装置为主。公司现有环氧丙烷装置采用氯醇法生产，短期内具有一定成本优势，但

随着共氧化法和直接氧化法生产技术的不断成熟和规模效应，以及环保成本的上升，未来可能面

临新的政策及市场风险。

3、三氯乙烯行业

近几年三氯乙烯行业高速发展，产能、产量急剧增加，生产企业数量也不断增多，而下游消费的

增速远低于供应增速，造成产能严重过剩。目前三氯乙烯年需求量在 38 万吨/年左右，但 2014

年国内总产能为 71 万吨/年，虽然有部分三氯乙烯厂家全年处于停车状态，但供应仍然过剩。预

计 2015 年三氯乙烯下游需求仍有增长潜力，但供过于求导致的市场低迷态势仍将延续。目前公司

通过加大产品出口来调节国内供需矛盾，出口量占到国内总出口量的 75%以上，在国内同行业出

口中牢牢占据主导地位。

(二) 公司发展战略

公司在“十二五”发展规划中提出了“调整原料结构、产品结构，实施产业提升，大力发展精细

化工和化工新材料”的总体发展方向，在更高起点上推动企业“十二五”科学发展实现新跨越的

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2014 年年度报告

战略目标。随着公司“十二五”规划临近尾声，公司基本实现了规划中提出的战略目标。同时，

制定“十三五”规划提上日程。

(三) 经营计划

产品名称 单位 确保 力争

烧碱总量（折百） 万吨 58.5 61

环氧丙烷 万吨 28.4 29.3

二氯丙烷 万吨 4.75 4.90

三氯乙烯 万吨 4 4.5

氯乙烯单体 万吨 4.5 5

双氧水（折百） 万吨 2.1 2.4

氯丙烯 万吨 2.8 3

聚醚 万吨 3.8 4.2

助剂产品 万吨 0.9 1

发汽量 万吨 642 652

发电量 亿 kwh 8.9 9.18

粉煤灰砖 亿块 1.2 1.3

原盐 万吨 48 53

公司 2015 年工作的指导思想是：以党的十八届三中、四中全会精神为指引，以顺利完成“十二五”

规划为主线，以科技进步、改革创新为动力，积极适应经济新常态，紧抓市场主线，创新企业管

理，转方式调结构，实施产业升级，确保安全生产，促进公司持续、稳定、健康发展。

1、把质量和效益放在首位，确保装置安全、高量、经济运行。

今年的工作中，公司将继续在生产经营全过程实行精细化管理，增强生产经营的针对性和灵活性。

强化生产调度管理和生产计划性的管理工作，对装置开停车、装置检修工作进行全程控制。重点

做好新装置的高效生产和运行指标的优化工作，平衡好有毛益产品负荷，做好电气系统的安全生

产运行管理以及聚醚装置的调试、调优和正常运行，确保电石装置的安全、稳定运行。

2、积极实施差异化战略，树立品牌意识，确保效益最大化。

继续坚持“差异化产品、差异化市场”的销售策略，加大国内、国际两个市场的销售力度。树立

品牌经营的理念，坚定不移地向市场输出“滨化”的理念、产品和服务，依靠滨化品牌的市场影

响力和竞争力，保证产品和服务价值的竞争力，提高产品输出价格，降低采购成本，坚持“一分

钱”就是利润的思想，确保效益最大化。

3、继续推进管理创新，实现企业管理水平的持续改进。

（1）深入开展“优化基础管理年”活动，全面梳理各项管理流程，优化管理，通过不断创新，降

低管理成本。

（2）着力推进管理体系的优化和持续改进。公司将以优化体系运行为主线，构建具有滨化特色的

管理体系运行模式；探讨经济责任制管理的新路子，发挥经济责任制的激励作用；加强资金风险

管控，发挥资金的杠杆作用，提高资金使用效率；借助能源管理系统，开创节能管理工作新局面。

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2014 年年度报告

（3）坚守安全红线，确保安全生产。以倍加负责的精神和态度，继续采取更加有力的措施，进一

步深化安全管理工作。

（4）强化环保风险意识，积极适应环保新要求。加强环保设施管理，提高各套环保装置的运行质

量，完善在线监测分析系统，严格排放指标核查督查，确保达标排放，提高“危废”处置管理工

作和环保风险应急处置能力。

4、依靠创新驱动，加快产业优化升级步伐, 实现“十二五”规划建设项目的完美收官。

一是切实抓好化工分公司 4 万吨/年氧阴极、8 万吨/年四氯乙烯项目、1.1 万吨/年五氟乙烷三个

项目的建设和开车工作。氧阴极电解制碱技术是目前全球最先进的节能制碱技术，该项目的建设

是全球第一套工业化电解制碱装置，对提升公司品牌具有重要影响力。四氯乙烯项目立足于消化

环氧丙烷副产的二氯丙烷产品，所产四氯乙烯产品用于五氟乙烷的生产，是公司“十二五”规划

中产业链的重要一环。三个项目力争 2015 年 10 月投入运行。

二是加快实施安通公司、编织袋车间搬迁、应急救援中心建设等项目。这些项目的建设，对公司

的装备水平升级以及履行社会责任具有重要意义。目前，项目建设已全面铺开，进展顺利，计划

2015 年上半年全部建成。

三是科学安排公司大修和技改研发项目。提前科学编制好大修开停车方案和系统处理方案，对施

工方案和安全措施要进行严格评审，确保实现安全大修。

5、加强内部控制工作，进一步完善公司治理结构。

2015 年，公司将依据《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》等法规及规章制度的要

求，进一步完善董事会的功能，强化董事会专门委员会的职能；提高三会运作水平，严格履行会

议决策；进一步强化内控建设，依照《内部控制手册》等内控文件体系提高公司经营管理水平和

风险防范能力；加强对公司管理层人员的考核和监督；加强参、控股公司的经营管理，保证公司

的投资安全、股权完整，防范投资风险，提高公司对子公司的管控水平；提高信息披露质量和透

明度，加强内幕信息管理工作；加强与资本市场和投资者的沟通和交流，做好投资者关系管理工

作。

6、组织好公司“十三五”发展规划编制工作。

近年来，公司实现了产业链的不断延伸和快速发展，但与行业领先企业相比，还有较大差距。“十

三五”发展规划的编制是在国家经济转型、调整时期对公司未来发展的巨大挑战，也是公司 2015

年的重点工作。公司将认真总结过去的发展成果和存在问题，以新的思路、新的方式、新的要求，

结合近几年的项目调研情况、产品技术储备、行业发展态势、产业政策调整等，力争上半年完成

初步规划的编制，下半年进行规划的修订和优化工作。

(四) 可能面对的风险

1、系统性风险。氯碱工业作为基础原材料工业，由于其产品广泛应用于国民经济各个部门，所以

其行业周期与我国经济运行轨迹基本一致。宏观经济波动会对公司产品需求产生重要影响。未来

随着国内经济进入新常态，政府投资力度将有可能进一步缩减；市场利率水平可能因信用风险的

加大而提高，从而导致企业融资成本上升；主要经济体复苏缓慢，世界经济不确定性加大，导致

外部需求不足；不断加剧的贸易摩擦将影响企业出口能力。这些因素都将给国内经济发展带来不

确定性风险。

2、行业供给增加的风险。从行业内部来看，氯碱平衡问题始终是影响氯碱企业盈利水平的重要方

面。虽然近年来产能扩张速度放缓，但产量一直维持增长，由于行业体量庞大，开工率的小幅变

化都将对市场供应量产生重大影响。此外，受益于天然气发电成本低廉的国外烧碱可能对国内市

场造成冲击。环氧丙烷未来也有装置陆续投产，行业产能逐年增加，将可能导致公司市场份额下

降，影响公司销售收入。

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2014 年年度报告

3、原材料风险。上网电价的不断攀高，将提高公司部分外购电力的成本，从而影响烧碱产品成本；

原油价格波动会影响丙烯价格，进而影响环氧丙烷毛利水平。

4、国家政策风险。近年来，国家陆续颁布的《产业结构调整指导目录》、《关于化解产能严重过

剩矛盾的指导意见》、《电石生产企业公告管理办法》等产业政策，对化解行业严重产能过剩矛

盾不断提出新的目标和要求。未来部分高能耗、高排放且产能过剩严重的化工子行业有被纳入国

家严控产能、淘汰落后行动计划的风险。新《环保法》的实施使企业环保合规难度提高，达标升

级压力加大，企业将在环境治理工作中付出更多的成本。

三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

√适用 □不适用

2014 年，财政部陆续颁布和修订了《企业会计准则第 2 号——长期股权投资（2014 年修订）》、

《企业会计准则第 9 号——职工薪酬（2014 年修订）》、《企业会计准则第 30 号——财务报表

列报（2014 年修订）》、《企业会计准则第 33 号——合并财务报表（2014 年修订）》、《企业

会计准则第 39 号——公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号——合营安排》及《企业会计准

则第 41 号——在其他主体中权益的披露》，要求自 2014 年 7 月 1 日起在所有执行企业会计准则

的企业范围内施行；对于《企业会计准则第 37 号——金融工具列报（2014 年修订）》，要求执

行企业会计准则的企业应当在 2014 年年度及以后期间的财务报告中按照该准则要求对金融工具

进行列报。

公司自 2014 年 7 月 1 日起开始执行上述各项准则，并依据上述各项准则的规定对相关会计政

策进行变更。

具体情况及对公司的影响

1、根据新修订的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》规定，公司已在 2014 年第三季

度报告中调整了财务报表的列报，并对比较报表的列报进行了追溯调整，具体调整事项如下：

对相关财务报表项目的影响金额

会计报表项目

2013 年 1 月 1 日 （2013 年度/2013 年 12 月 31 日）

长期股权投资 -21,645,238.64 -31,645,238.64

可供出售金融资产 136,722,285.10 135,334,215.43

资产负债表-其他综合收益 115,077,046.46 103,688,976.79

利润表-其他综合收益 -11,388,069.67

上述会计政策变更，对公司经营成果和现金流量未产生影响。

2、《企业会计准则第 9 号——职工薪酬（2014 年修订）》、《企业会计准则第 30 号——财

务报表列报（2014 年修订）》、《企业会计准则第 33 号——合并财务报表（2014 年修订）》、

《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号——合营安排》及《企业

会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报（2014

年修订）》七项会计政策变更对公司财务报表无实质性影响，不会对公司 2013 年度财务状况、经

营成果和现金流量产生影响。

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2014 年年度报告

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

四、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》等规定，公司于 2013

年 12 月 6 日第二届董事会第二十五次会议审议通过了《关于变更公司经营范围及修改<公司章程>

的议案》，该议案已经 2013 年 12 月 24 日 2013 年第一次临时股东大会审议通过。新修订的《公

司章程》对利润分配方式、利润分配事项的决策程序和机制、利润分配政策的调整或者变更等方

面进行了修改，强调公司采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式进行利润分配，并优先采

用现金分红的利润分配方式。

报告期内，公司实施了 2013 年度利润分配方案：以公司现有股本 660,000,000 股为基数，向公司

全体股东每 10 股发放现金红利 1.50 元(含税),共计派发现金 99,000,000.00 元。该方案在 2014

年 3 月 20 日经公司 2013 年度股东大会审议通过，并于 2014 年 4 月 22 日实施完毕。

公司利润分配政策符合《公司章程》及审议程序的规定，有明确的分红标准和分红比例，利润分

配政策调整或变更的条件和程序合规、透明，利润分配具体方案由独立董事发表意见，能够充分

保护中小投资者的合法权益。

(二) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

分红年度合并报 占合并报表中

每 10 股送 每 10 股派 现金分红的

分红 每 10 股转 表中归属于上市 归属于上市公

红股数 息数(元) 数额

年度 增数（股） 公司股东的净利 司股东的净利

（股） （含税） （含税）

润 润的比率(%)

2014 年 1.70 5 112,200,000 361,669,581.43 31.02

2013 年 1.50 99,000,000 252,657,835.88 39.18

2012 年 1.50 99,000,000 366,438,028.83 27.01

五、积极履行社会责任的工作情况

属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明

2014 年 4 月，公司收到滨州市环保局开具的《行政处罚决定书》（滨环罚字[2014]第 17 号），

要求公司立即改正外排废水 COD 浓度超标的行为，并处以 99,684 元罚款。公司立即按要求组织整

改，并通过了山东省环保厅的整改验收。

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2014 年年度报告

第五节 重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

□适用 √不适用

二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

三、资产交易、企业合并事项

√适用□不适用

(一) 临时公告未披露或有后续进展的情况

1、 收购资产情况

单位:元 币种:人民币

所 所

涉 涉

该资

及 及

交 产为

自本年初 的 的

易 资 上市

至本年末 资 债

对 是否为 产 公司

为上市公 产 权

方 自收购日起 关联交 收 贡献 关

司贡献的 产 债

或 被收购 至本年末为 易（如 购 的净 联

购买日 资产收购价格 净利润 权 务

最 资产 上市公司贡 是，说 定 利润 关

（适用于 是 是

终 献的净利润 明定价 价 占利 系

同一控制 否 否

控 原则） 原 润总

下的企业 已 已

制 则 额的

合并） 全 全

方 比例

部 部

(%)

过 转

户 移

海 海源公 2014.04.30 18,377,404.20 138,365.62 否 公 是 是

源 司 允

公 9.526% 价

司 的股权 值

少

数

股

东

海 海源公 2014.09.30 18,084,226.06 160,857.44 否 公 是 是

源 司 允

公 9.274% 价

司 的股权 值

少

数

股

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2014 年年度报告

东

嘉 嘉源公 2014.08.31 544,646.33 53,363.56 否 公 是 是

源 司20% 允

环 的股权 价

保 值

公

司

少

数

股

东

收购资产情况说明

2014 年 4 月 30 日，公司的控股子公司海源盐化公司召开第一次临时股东会，会议一致通过：

海源盐化自然人股东刘杰、吴向忠、王忠和等 11 人将持有的海源盐化公司 9.526%的股权转让给

本公司，转让价格为 1837.74 万元。此次转让完成后，公司持有海源盐化公司 64.78%的股权。

2014 年 10 月 15 日，海源公司盐化公司召开第二次临时股东会，会议一致通过：海源盐化自

然人股东刘德岭将其持有的 9.274%的股权转让给本公司，转让价款为 1808.42 万元，购买日为 2014

年 9 月 30 日。此次转让完成后，公司持有海源盐化公司 74.05%的股权。

2014 年 9 月 10 日，公司的控股子公司嘉源环保公司召开第一次临时股东会，会议一致通过：

嘉源环保自然人股东将其持有的 20%的股权转让给本公司，转让价款为 54.46 万元，购买日为 2014

年 8 月 31 日。此次转让完成后，公司持有嘉源环保公司 80%的股权。

四、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

五、重大关联交易

□适用 √不适用

六、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保

担保方 发生 担保是 关

是否存 是否为

与上市 被担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联

担保方 担保金额 在反担 关联方

公司的 方 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关

保 担保

关系 签署 毕 系

日)

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2014 年年度报告

滨化集 公司本 滨州市 2,000.00 2013 2013年 2014年 连 带 是 否 否 是 联

团股份 部 滨城区 年12 12月5 8月4日 责 任 营

有限公 天成小 月5日 日 担保 公

司 额贷款 司

有限公

司

滨化集 公司本 滨州市 1,000.00 2013 2013年 2014年 连 带 是 否 否 是 联

团股份 部 滨城区 年8月 8月16 8月15 责 任 营

有限公 天成小 16日 日 日 担保 公

司 额贷款 司

有限公

司

滨化集 公司本 滨州市 2,000.00 2013 2013年 2014年 连 带 是 否 否 是 联

团股份 部 滨城区 年11 11月8 9月1日 责 任 营

有限公 天成小 月8日 日 担保 公

司 额贷款 司

有限公

司

山东滨 控股子 山东滨 1,180.14 2008 2008年 2014年 连 带 是 否 否 是 其

化海源 公司 化滨阳 年4月 4月28 6月19 责 任 他

盐化有 燃化有 28日 日 日 担保

限公司 限公司

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 18,700.00

报告期末对子公司担保余额合计（B） 18,700.00

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 18,700.00

担保总额占公司净资产的比例(%) 4.23

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供 16,700.00

的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E） 16,700.00

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明

七、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

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2014 年年度报告

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承

诺事项

是 如未

是 如未能

否 能及

否 及时履

及 时履

有 行应说

承诺 承诺 时 行应

承诺背景 承诺方 承诺时间及期限 履 明未完

类型 内容 严 说明

行 成履行

格 下一

期 的具体

履 步计

限 原因

行 划

股份 持有公司股 除自本公司股 承诺时间：2010 年 1 否 是

限售 份的董事、 票上市交易之 月 29 日

监事、高管 日起三十六个 期限：长期

人员 月的锁定期

外，在其任职

期间每年转让

与首次公

的股份不得超

开发行相

过其所持有的

关的承诺

本公司股份的

百分之二十

五；离职后半

年内，不转让

其所持有的本

公司股份。

解决 公司实际控 做出避免同业 承诺时间：2010 年 1 否 是

同业 制人张忠 竞争的承诺 月 29 日

竞争 正、石秦岭、 期限：长期

杜秋敏、初

与首次公 照圣、李德

开发行相 敏、刘维群、

关的承诺 王树华、金

建全、王黎

明、赵红星

等 10 名自

然人

其他 滨州市人民 以上缴资金方 承诺时间：2009 年 10 是 是

政府国有资 式履行国有股 月 13 日

产监督管理 转持义务的承 期限：自滨化股份在

其他承诺

委员会 诺 证券交易所上市之日

起至资金足额上缴中

央金库止

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2014 年年度报告

八、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元 币种：人民币

是否改聘会计师事务所： 否

原聘任 现聘任

境内会计师事务所名称 山东和信会计师事务所（特殊

普通合伙）

境内会计师事务所报酬 1,100,000.00

境内会计师事务所审计年限 2

境外会计师事务所名称

境外会计师事务所报酬

境外会计师事务所审计年限

名称 报酬

内部控制审计会计师事务所 山东和信会计师事务所（特殊 400,000.00

普通合伙）

财务顾问

保荐人

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

公司聘任山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2014 年度财务审计机构及内控审计机构，

该事项经第二届董事会第二十六次会议及 2013 年度股东大会审议通过。

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处

罚及整改情况

本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均

未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

十、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十一、执行新会计准则对合并财务报表的影响

参见下表。

1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）

单位：元 币种：人民币

2013年1月1日 2013年12月31日

被投资 交易基本信

归属于母公司 长期股权投资 可供出售金融 归属于母公司

单位 息

股东权益（+/-） （+/-） 资产（+/-） 股东权益（+/-）

中海沥 不具有控制、 114,338,572.77 -13,845,238.64 116,469,537.84 102,624,299.20

青股份 共同控制、重

有限公 大影响的长

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2014 年年度报告

司 期股权投资

重分类到可

供出售金融

资产并引起

公允价值变

动

山东滨 不具有控制、 738,473.69 -3,000,000.00 4,064,677.59 1,064,677.59

州青龙 共同控制、重

山水泥 大影响的长

有限责 期股权投资

任公司 重分类到可

供出售金融

资产并引起

公允价值变

动

山东博 不具有控制、 -4,800,000.00 4,800,000.00

兴新华 共同控制、重

村镇银 大影响的长

行股份 期股权投资

有限公 重分类到可

司 供出售金融

资产

济南市 不具有控制、 -10,000,000.00 10,000,000.00

市中区 共同控制、重

海融小 大影响的长

额贷款 期股权投资

有限公 重分类到可

司 供出售金融

资产

合计 / 115,077,046.46 -31,645,238.64 135,334,215.43 103,688,976.79

长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明

由于将不具有控制、共同控制、重大影响的长期股权投资重分类到可供出售金融资产，由于

可供出售金融资产公允价值的变动，与会计政策变更前的财务报表相比，会增加2013年1月1

日的其他综合收益115,077,046.46元；由于重分类，会减少2013年12月31日的长期股权投资

31,645,238.64元，由于重分类且可供可售金融资产公允价值发生变动，与会计政策变更前的

账务报表相比，会增加可供出售金融资产2013年12月31日135,334,215.43元，增加2013年12

月31日的其他综合收益103,688,976.79元。

2 长期股权投资准则变动对于合并财务报表影响（二）

单位：元 币种：人民币

2013年1月1日 2013年12月31日

被投资

交易基本信息 资本公积 留存收益 资本公积 留存收益

单位

（+/-） （+/-） （+/-） （+/-）

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2014 年年度报告

合计 /

长期股权投资准则变动对于合并财务报表影响（二）的说明

长期权投资准则变动不影响资本公积和留存收益项目，由于可供可售金融资产公允价值的变

动，与会计政策变更前的账务报表相比，会增加 2013 年 1 月 1 日的其他综合收益

115,077,046.46 元；会增加 2013 年 12 月 31 日的其他综合收益 103,688,976.79 元，明细同

表一

十二、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

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2014 年年度报告

第六节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

报告期内公司股份未发生变动。

二、 证券发行与上市情况

截至报告期末近 3 年，公司未有证券发行上市情况。

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 38,274

年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数(户) 36,271

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有有限 质押或冻结情况

股东名称 报告期内增 期末持股数 股东

比例(%) 售条件股 股份

（全称） 减 量 数量 性质

份数量 状态

张忠正 0 69,300,000 10.5 0 境内

无 自然

人

滨州市人 0 49,500,000 7.5 0 国家

民政府国

有资产监 无

督管理委

员会

石秦岭 -1,650,100 32,999,900 4.9999848 0 2,260,000 境内

质押 自然

人

金建全 0 14,850,000 2.25 0 境内

无 自然

人

李德敏 0 14,850,000 2.25 0 境内

无 自然

人

王黎明 -1,000,000 13,850,000 2.10 0 境内

无 自然

人

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2014 年年度报告

王树华 -1,850,000 13,000,000 1.97 0 境内

无 自然

人

初照圣 -2,000,000 12,850,000 1.95 0 境内

无 自然

人

杜秋敏 -1,904,400 12,295,600 1.86 0 境内

无 自然

人

刘维群 -1,550,000 11,450,000 1.73 0 境内

无 自然

人

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件流 股份种类及数量

股东名称

通股的数量 种类 数量

张忠正 69,300,000 人民币普通股 69,300,000

滨州市人民政府国有资产监督管理委员会 49,500,000 人民币普通股 49,500,000

石秦岭 32,999,900 人民币普通股 32,999,900

金建全 14,850,000 人民币普通股 14,850,000

李德敏 14,850,000 人民币普通股 14,850,000

王黎明 13,850,000 人民币普通股 13,850,000

王树华 13,000,000 人民币普通股 13,000,000

初照圣 12,850,000 人民币普通股 12,850,000

杜秋敏 12,295,600 人民币普通股 12,295,600

刘维群 11,450,000 人民币普通股 11,450,000

上述股东关联关系或一致行动的说明 前十名无限售条件股东中的自然人属于《上市公司收

购管理办法》规定的一致行动人。

四、 控股股东及实际控制人变更情况

(一) 实际控制人情况

1 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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2014 年年度报告

(二) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

公司股东张忠正、石秦岭、杜秋敏、初照圣、李德敏、王黎明、金建全、赵红星、王树华、刘维

群于 2007 年 9 月 28 日签署《一致行动人协议》，为公司实际控制人，截至报告期末，合计持有

公司 30.96%的股份。

注：张忠正任董事长，持股比例为 10.5%；石秦岭任副董事长、总经理，持股比例为 4.9999848%；

王树华任董事、常务副总经理，持股比例为 1.97%；初照圣任董事、总工程师，持股比例为 1.95%；

李德敏任董事、副总经理，持股比例为 2.25%；王黎明任董事、副总经理，持股比例为 2.10%；金

建全任监事会主席，持股比例为 2.25%；赵红星任副总经理，持股比例为 1.35%；杜秋敏不在公司

任职，持股比例为 1.86%；刘维群不在公司任职，持股比例为 1.73%。

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2014 年年度报告

第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

单位：股

报告期内从公 报告期在

任期起始日 任期终止日 年度内股份 增减变动 司领取的应付 其股东单

姓名 职务(注) 性别 年龄 年初持股数 年末持股数

期 期 增减变动量 原因 报酬总额（万 位领薪情

元）（税前） 况

张忠正 董事长 男 71 2011-02-22 69,300,000 69,300,000 0 26.32

副董事 34,650,000 32,999,900 -1,650,100 二级市场 23.76

石秦岭 长、原总 男 62 2011-02-22 买卖

经理

王树华 董事 男 2013-12-24 14,850,000 13,000,000 -1,850,000 二级市场 22.11

52

总经理 2015-02-15 买卖

初照圣 董事 男 63 2011-02-22 14,850,000 12,850,000 -2,000,000 二级市场 21.82

总工程师 2011-02-22 2015-02-15 买卖

李德敏 董事 男 63 2011-02-22 14,850,000 14,850,000 0 21.86

副总经理 2015-02-15

王黎明 董事 男 51 2011-02-22 14,850,000 13,850,000 -1,000,000 二级市场 21.62

副总经理 2015-02-15 买卖

李晓光 董事 男 42 2011-02-22 0 0 0 21.39

副总经理 2015-02-15

于江 董事 男 43 2011-02-22 9,900,000 9,400,000 -500,000 二级市场 21.47

副总经理 2015-02-15 买卖

刘嘉厚 独立董事 男 60 2011-02-22 2014-05-09 0 0 0 5.00

张国民 独立董事 男 56 2011-02-22 2014-05-09 0 0 0 5.00

张小炜 独立董事 男 43 2011-02-22 2014-05-09 0 0 0 5.00

严爱娥 独立董事 女 45 2011-02-22 0 0 0 5.00

张焕平 独立董事 男 57 2014-05-09 0 0 0 5.00

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2014 年年度报告

张文雷 独立董事 男 45 2014-05-09 0 0 0 5.00

王莉 独立董事 女 47 2014-05-09 0 0 0 5.00

刘宝刚 董事会秘 男 45 2015-02-15 495,000 445,000 -50,000 二级市场 14.13

书 买卖

金建全 监事会主 男 53 2011-02-22 14,850,000 14,850,000 0 21.66

席

刘洪安 监事 男 45 2011-02-22 2,158,748 2,158,748 0

姚建芳 监事 男 32 2011-02-22 0 0 0 是

高连强 监事 男 47 2011-02-22 0 0 0 是

刘振科 监事 男 42 2011-02-22 0 0 0 1.83

闫进福 监事 男 43 2011-02-22 150 150 0 9.18

张卫东 监事 男 44 2011-02-22 0 0 0 7.68

任元滨 副总经理 男 47 2015-02-15 1,958,750 1,678,750 -280,000 二级市场 21.50

买卖

李嘉骊 副总经理 男 43 2011-02-22 2014-07-17 2,158,750 2,158,750 0 9.31

赵红星 副总经理 男 52 2015-02-15 9,900,000 8,900,000 -1,000,000 二级市场 20.18

买卖

孔祥金 财务总监 男 45 2015-02-15 990,000 900,000 -90,000 二级市场 14.21

买卖

合计 / / / / / 205,761,398 197,341,298 -8,420,100 / 335.03 /

姓名 最近 5 年的主要工作经历

张忠正 2007 年至今任滨化集团股份有限公司董事长、党委书记。

石秦岭 2007 年至今任滨化集团股份有限公司副董事长、党委副书记、总经理（辞职）。

王树华 2006 年至 2013 年任中海沥青股份有限公司常务副总经理，2013 年至今历任滨化集团股份有限公司常务副总经理、总经理。

初照圣 2007 年至今任滨化集团股份有限公司总工程师（离职）、董事。

李德敏 2007 年至今任滨化集团股份有限公司副总经理。

王黎明 2007 年至今任滨化集团股份有限公司副总经理。

李晓光 2010 年至 2014 年任滨州市国资委党委委员，副主任。2011 年至今任滨化集团股份有限公司董事、副总经理。

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2014 年年度报告

于江 2007 年 9 月至今任滨化集团股份有限公司副总经理、董事。

严爱娥 2004 年至今任上海盛万投资管理有限公司董事长。

张焕平 2001.12 至今任山东省注册会计师协会副秘书长；2013 年至今任山东南山铝业股份有限公司独立董事；2014 年至今任山东隆基机械股份有限

公司、希努尔男装股份有限公司独立董事。

张文雷 2008 年至今任河北金牛化工股份有限公司独立董事；2009 年至今任宜宾天原集团股份有限公司独立董事；现任中国氯碱工业协会秘书长、

中国石油和化学工业联合会常务理事兼副秘书长、中国化工环保协会副理事长。

王莉 现任山东琴岛律师事务所高级合伙人及公司法律事务二部主任；2009 年至今任吉林华微电子股份有限公司独立董事；2013 年至今任联化科

技股份有限公司独立董事、山东登海种业股份有限公司独立董事。

刘宝刚 2010 年至今任滨化集团股份有限公司办公室主任、证券与投资管理部经理；2010 年—2013 年 12 月 5 日任滨化集团股份有限公司证券事务代

表；2013 年 12 月 6 日至今任滨化集团股份有限公司董事会秘书。

金建全 2007 年至今任滨化集团股份有限公司工会主席、纪委书记。

刘洪安 2006.1 至今任中海沥青股份有限公司副总经理、总工程师。

姚建芳 2009.4 至今任深圳中科龙盛创业投资有限公司董事、总经理。2013.5 至今任浙江龙盛集团股份有限公司董事会秘书。2013.5 至今任山东国

瓷功能材料股份有限公司副董事长。

高连强 2009.9 至今任滨州市国资委任办公室主任。

刘振科 2007.4 至今任滨化集团股份有限公司企业文化部主管。现任山东滨化实业有限责任公司执行董事兼总经理。

闫进福 2007 年 4 月至 2012 年 5 月任化工分公司氯碱车间副主任；2012 年至今任化工分公司氯碱车间主任。

张卫东 2005 年至今任山东滨化热力有限责任公司综合统计。

任元滨 2007 年-2011 年任滨化集团总经理助理；2011 年至今任滨化集团股份有限公司副总经理。

赵红星 2007 年至今任滨化集团股份有限公司副总经理。

孔祥金 2007 年至今任滨化集团股份有限公司财务总监。

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

40 / 143

2014 年年度报告

李晓光 滨州市人民政府国有资产监督管理委员会 副主任 2011 年 1 月 1 日 2014 年 12 月

高连强 滨州市人民政府国有资产监督管理委员会 副调研员兼办公室主任 2012 年 9 月 1 日

姚建芳 浙江龙盛集团股份有限公司 董事会秘书 2013 年 5 月 27 日 2016 年 4 月 1 日

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

张忠正 山东滨化投资有限公司 董事长、总经理 2007 年 12 月 25 日

张忠正 山东滨化滨阳燃化有限公司 董事长 2006 年 6 月 7 日

张忠正 滨州市众成担保有限公司 董事长 2004 年 3 月 29 日

张忠正 中海沥青股份有限公司 副董事长 2010 年 4 月 16 日

张忠正 山东滨化集团沾化经贸有限责任公司 董事 2007 年 9 月 12 日

张忠正 山东滨化创业投资有限责任公司 执行董事 2005 年 6 月 9 日

张忠正 龙口滨港液体化工码头有限公司 副董事长 2004 年 4 月 28 日

张忠正 滨州市滨城区天成小额贷款公司 董事长 2010 年 7 月 13 日

张忠正 山东格润新能源有限公司 董事 2007 年 5 月 15 日

张忠正 山东滨化传媒有限公司 董事长 2010 年 12 月 21 日

张忠正 榆林滨化绿能有限公司 董事长 2012 年 9 月 5 日

石秦岭 山东滨化投资有限公司 董事 2007 年 12 月 25 日

石秦岭 山东滨化滨阳燃化有限公司 董事 2006 年 6 月 7 日

石秦岭 龙口滨港液体化工码头有限公司 董事 2004 年 4 月 28 日

石秦岭 中海沥青股份有限公司 董事 2010 年 4 月 16 日

石秦岭 山东滨化集团沾化经贸有限责任公司 董事 2000 年 5 月 31 日

石秦岭 山东滨化置业有限责任公司 董事长 2005 年 10 月 26 日

石秦岭 山东格润新能源有限公司 董事长 2007 年 5 月 15 日

石秦岭 山东滨化传媒有限公司 董事 2010 年 12 月 21 日

石秦岭 榆林滨化绿能有限公司 董事 2012 年 9 月 5 日

王树华 山东滨化投资有限公司 董事 2007 年 12 月 25 日

初照圣 山东滨化投资有限公司 董事 2007 年 12 月 25 日

李德敏 山东滨化投资有限公司 董事 2007 年 12 月 25 日

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2014 年年度报告

王黎明 山东滨化投资有限公司 董事 2007 年 12 月 25 日

严爱娥 上海盛万投资管理有限公司 董事长 2004 年 10 月 10 日

张焕平 山东省注册会计师协会 副秘书长 2001 年 12 月

张焕平 山东南山铝业股份有限公司 独立董事 2013 年 12 月 13 日

张焕平 山东隆基机械股份有限公司 独立董事 2014 年 7 月 10 日

张焕平 希努尔男装股份有限公司 独立董事 2014 年 9 月 5 日

张文雷 中国氯碱工业协会 秘书长 1992 年 7 月 7 日

张文雷 河北金牛化工股份有限公司 独立董事 2008 年 4 月 23 日

张文雷 上海氯碱化工股份有限公司 外部董事 2012 年 12 月 2015 年 12 月

王莉 山东琴岛律师事务所 副主任、高级合伙人 1998 年 5 月

王莉 吉林华微电子股份有限公司 独立董事 2009 年 5 月 19 日

王莉 山东登海种业股份有限公司 独立董事 2013 年 5 月 28 日

王莉 联化科技股份有限公司 独立董事 2013 年 8 月 15 日

金建全 山东滨化投资有限公司 监事 2007 年 12 月 25 日

金建全 山东滨化滨阳燃化有限公司 监事会主席 2006 年 6 月 7 日

金建全 山东滨化集团油气有限责任公司 执行董事 2002 年 4 月 25 日

金建全 山东滨化石化贸易有限公司 监事 2007 年 10 月 26 日

金建全 中海沥青股份有限公司 监事会主席 2010 年 4 月 16 日

金建全 山东滨化传媒有限公司 监事 2010 年 12 月 21 日

金建全 沾化大高航空高新技术有限公司 董事 2004 年 10 月 19 日

金建全 滨州自动化仪表有限责任公司 执行董事 2003 年 5 月 30 日

金建全 榆林滨化绿能有限公司 监事 2012 年 9 月 5 日

刘洪安 中海沥青股份有限公司 副总经理、总工程师 2010 年 4 月 16 日

刘振科 山东滨化实业有限责任公司 执行董事兼总经理 2014 年 4 月 28 日

赵红星 山东滨化投资有限公司 董事 2007 年 12 月 25 日

于江 山东滨化投资有限公司 董事 2007 年 12 月 25 日

于江 黄河三角洲科技创业发展有限公司 董事长 2013 年 9 月 3 日

任元滨 山东滨化集团沾化经贸有限责任公司 董事 2007 年 9 月 25 日

孔祥金 山东滨化滨阳燃化有限公司 监事 2006 年 6 月 7 日

孔祥金 山东滨化投资有限公司 监事 2007 年 12 月 25 日

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2014 年年度报告

孔祥金 滨州市滨城区天成小额贷款公司 监事 2010 年 7 月 13 日

孔祥金 沾化大高航空高新技术有限公司 监事 2004 年 10 月 19 日

孔祥金 山东格润新能源有限公司 监事 2007 年 5 月 15 日

姚建芳 山东国瓷功能材料股份有限公司 副董事长 2013 年 5 月 27 日 2016 年 4 月 1 日

姚建芳 深圳中科龙盛创业投资有限公司 董事、总经理 2009 年 4 月 1 日

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 在本公司领取报酬的董监高人员根据公司现有的《公司年薪制薪酬管理制度》执行，独立董事津贴由股

东大会审议通过。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 在本公司领取报酬的董监高人员根据公司现有的《公司年薪制薪酬管理制度》执行。

董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情 监事刘洪安、高连强和姚建芳不在公司领取报酬津贴，在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴。

况

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 335.03 万元（税前）

获得的报酬合计

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

刘嘉厚 独立董事 离任 任期届满

张国民 独立董事 离任 任期届满

张小炜 独立董事 离任 任期届满

张焕平 独立董事 选举

张文雷 独立董事 选举

王莉 独立董事 选举

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2014 年年度报告

五、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 2,612

主要子公司在职员工的数量 192

在职员工的数量合计 2,804

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 193

专业构成

专业构成类别 专业构成人数

生产人员 1,291

销售人员 57

技术人员 972

财务人员 48

行政人员 436

合计 2,804

教育程度

教育程度类别 数量（人）

本科及本科以上 866

大专 662

中专 1,276

合计 2,804

(二) 薪酬政策

为适应公司新阶段的发展要求，更好的发挥薪酬的激励作用，促进员工与公司共同发展，公司于

2012 年 2 月 7 日第二届第九次董事会审议通过了《公司年薪制薪酬管理制度》，并于 2012 年 2

月 29 日 2011 年度股东大会审议通过该制度。

本制度适用于公司高级管理人员及重要岗位的其他管理人员。公司根据不同岗位的价值，建立岗

位等级架构和相应的工资架构，员工所任岗位的价值，决定员工的工资等级。根据岗位等级建立

宽级工资架构，在一定的岗位等级上，员工相对于所任岗位的胜任程度，决定员工目标工资水平

的高低；公司强化薪酬兑现的绩效导向，员工的绩效评估结果，决定员工目标薪资的最终兑现金

额。

(三) 培训计划

公司根据发展需要，在对各部门培训需求进行充分分析的基础上制定培训计划。其内容具有密切

联系实际工作特点，涉及生产技术、管理、经营、思想教育等各个方面。目的是提高全体员工的

整体素质。真正使培训成为企业人力资源管理的一项重要内容。同时注重新技术、新方法、新理

论的学习，使员工的知识不断更新，突出教育培训工作的前瞻性。

本年度教育培训分为两部分，一是涉及集团公司的培训由培训中心组织实施，各有关部门协助，

人力资源部监督检查。二是各公司部室的内部培训由本部门组织实施，培训中心协助并监督检查。

培训工作的管理、监督检查、考核、奖惩等,执行《教育培训管理规定》。

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2014 年年度报告

(四) 专业构成统计图

(五) 教育程度统计图

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2014 年年度报告

第八节 公司治理

一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明

（一） 公司治理的情况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易

所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》及配套指引和中国证监会、上海证券交易所的有

关法律法规及通知等文件的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部控制制度，积极规

范公司运作，努力降低风险，同时加强信息披露工作，做好投资者关系管理，确保法人治理结构

的合规性。

1、股东和股东大会

公司严格按照《公司法》、《上海证券交易所上市规则》等法律法规以及《公司章程》、《股

东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，确保所有股东都享有平等的地位和权利，同时还

聘请律师出席股东大会，对会议的召开程序、审议事项、出席人身份进行确认和见证，会议记录

完整，保证了股东大会的合法有效。

2、控股股东与公司

公司具有独立的业务及自主经营能力，与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到

“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。公司的重大决策由股东大会依法做

出，控股股东依法行使股东权利，没有超越公司股东大会直接或者间接干预公司的决策和经营活

动的行为，公司与控股股东进行的关联交易公平合理。

3、董事与董事会

公司根据《公司法》和《公司章程》的规定，制定了《董事会议事规则》，董事的任职资格和

选举程序均符合有关法律法规的规定。公司现有 12 名董事，其中独立董事 4 人，独立董事人数不

少于董事会总人数的 1/3。

各董事严格遵守所作的董事声明和承诺，认真履行公司章程赋予的权力义务，忠实、勤勉、诚信

地履行职责。公司董事会下设审计委员会、薪酬与绩效考核委员会、发展战略委员会等三个专门

委员会。

4、监事与监事会

公司监事会人数和人员构成符合《上市公司治理准则》和《公司章程》的规定。监事会成员本

着对股东负责的精神，按照公司《监事会议事规则》认真履行职责，对公司财务以及公司董事、

管理层履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。

5、信息披露和透明度

公司制定了《信息披露事务管理制度》，指定董事会秘书负责公司信息披露工作，指定《上海

证券报》及上海证券交易所网站为公司信息披露媒体。公司严格遵守信息披露的有关规定，有效

防止了选择性信息披露情况和内幕交易的发生，做到公平、公正、公开。公司依照相关法律、法

规和《公司章程》的有关规定，真实、准确、完整、及时的披露有关信息，确保所有股东有平等

的机会获得信息。

6、投资者关系及相关利益者

公司进一步拓宽与投资者沟通的渠道，充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员

工、社会等各方面利益的平衡，共同推动公司持续、健康的发展。公司证券部指派专人负责接待

投资者来电来访，及时解答和回复投资者咨询。通过上交所 E 互动平台与投资者积极互动，在公

司网站中设置投资者关系专栏，积极与投资者进行交流互动，听取广大投资者对于公司生产经营、

未来发展的意见和建议，维护了良好的投资者关系。

（二）内幕信息知情人登记管理情况

为进一步规范公司内幕信息管理行为,加强内幕信息保密工作,维护公司信息披露的公开、公平、

公正原则,保护广大投资者的合法权益，公司根据相关法律法规的规定，于 2010 年 3 月 29 日召开

的一届十三次董事会审议通过了《内幕信息知情人管理制度》，并在 2012 年 2 月 7 日召开的二届

九次董事会审议修订了该制度，2010 年 4 月 19 日召开的一届董事会第十四次会议审议通过了《外

部信息报送和使用管理制度》。

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2014 年年度报告

公司严格执行上述制度，报告期内，公司认真做好内幕信息知情人的登记、报备工作；组织公

司董事、监事、高级管理人员以及可接触内幕信息的相关岗位员工对相关文件进行学习，提高相

关人员的合规、保密意识，并将相关文件转发至相关股东、政府部门等外部机构，规范对外报送

信息及外部信息使用人使用本公司信息的行为。

报告期内，公司对内幕信息知情人买卖本公司股票的情况进行了自查，公司未发生内幕信息知

情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股票的行为，也没有发生监管

部门查处和需要整改的情况。

公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异：无差异。

二、股东大会情况简介

决议刊登的指定 决议刊登的

会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况

网站的查询索引 披露日期

2013 年度股 2014-03-20 1、关于 2013 年度董 所有议案均 http://www.sse 2014-03-21

东大会 事会工作报告的议 由参会股东 .com.cn

案 审议通过

2、关于 2013 年度监

事会工作报告的议

案

3、关于公司 2013 年

度报告及其摘要的

议案

4、关于公司 2013 年

度利润分配的议案

5、关于公司为子公

司提供担保的议案

6、关于为滨州市滨

城区天成小额贷款

公司提供担保的议

案

7、关于公司关联交

易相关事宜的议案

8、关于发行中期票

据的议案

9、关于发行短期融

资券的议案

10、关于修订《公司

章程》的议案

11、关于修订《投资、

担保、借贷管理制

度》的议案

12、关于聘任 2014

年度财务审计机构

及内控审计机构的

议案

2014 年第一 2014-05-09 关于更换公司部分 所有议案均 http://www.sse 2014-05-10

次临时股东 独立董事的议案 由参会股东 .com.cn

大会 审议通过

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2014 年年度报告

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

董事 是否独

本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东

姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席

加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次

席次数 席次数 次数

次数 加次数 加会议 数

张忠正 否 5 5 0 0 0 否 2

石秦岭 否 5 5 0 0 0 否 2

王树华 否 5 5 0 0 0 否 2

初照圣 否 5 5 0 0 0 否 2

李德敏 否 5 5 0 0 0 否 1

王黎明 否 5 5 0 0 0 否 2

李晓光 否 5 5 0 0 0 否 2

于江 否 5 5 0 0 0 否 2

刘嘉厚 是 2 2 0 0 0 否 2

张国民 是 2 2 0 0 0 否 0

张小炜 是 2 2 0 0 0 否 0

严爱娥 是 5 5 0 0 0 否 0

张焕平 是 3 3 0 0 0 否 1

张文雷 是 3 3 0 0 0 否 1

王莉 是 3 3 0 0 0 否 1

年内召开董事会会议次数 5

其中：现场会议次数 5

通讯方式召开会议次数 0

现场结合通讯方式召开会议次数 0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议

报告期内，公司董事会各专门委员会按照各自工作细则的规定，以认真负责、勤勉诚信的态度忠

实履行各自职责，为完善公司治理结构、促进公司发展起到了积极的作用。董事会战略委员会在

公司产业结构调整、装备水平提升和重大项目建设的过程中，提出了若干建设性意见和建议；董

事会审计委员会在公司聘任审计机构、编制定期报告、重大关联交易过程中，实施了有效监督，

并保持与外部审计机构的有效沟通；董事会薪酬委员会建议管理层建立并完善与全面预算相挂钩

的全员业绩考核的新体制，形成公司与员工利益共享机制，为建立适应市场经济的激励机制打下

良好的基础。

五、监事会发现公司存在风险的说明

监事会对报告期内的监督事项无异议。

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2014 年年度报告

第九节 内部控制

一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况

公司董事会声明：建立和维护有效的公司内部控制是董事会的责任。公司根据《企业内部控制基

本规范》等有关法律法规要求，结合公司自身的具体情况，制定了内部控制实施方案，并予以实

施。报告期内，公司在风险控制、业务控制、财务管理、人力资源管理、信息沟通与披露管理等

方面不存在重大缺陷，实际执行中亦不存在重大偏差。公司内部控制在整体上是有效的。

公司依据《企业内部控制基本规范》及其配套指引建立财务报告内部控制。公司根据国家相关会

计政策和制度制定了一系列财务管理制度，分别对预算管理、担保和抵押、流动资产、固定资产、

无形资产、成本费用、营业收入、利润及其分配以及会计基础工作作了具体规定，并要求所属控

股子公司执行统一的财务管理制度。完善和加强了会计核算、财务管理的职能和权限。

报告期内，公司通过细化资金计划管理工作和财务内部控制，提高了资金的使用效率、账务核算

透明度和财务核算管理水平。同时，规范控股公司和参股公司的组织架构、运营管理、人事管理、

财务管理、重大事项管理及内部审计等工作，提高了公司对参控股公司的管控能力。

是否披露内部控制自我评价报告：是

二、内部控制审计报告的相关情况说明

否披露内部控制审计报告：是

三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明

为了提高公司的规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信

息披露的质量和透明度，公司于 2011 年 1 月 20 日召开的一届二十次董事会审议通过了《年报信

息披露重大差错责任追究制度》。公司严格执行上述制度，自 2011 年 1 月至今，公司年度报告未

出现重大差错。

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2014 年年度报告

第十节 财务报告

一、审计报告

审计报告

和信审字(2015)第 000014 号

滨化集团股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的滨化集团股份有限公司（以下简称“滨化股份”）财务报表，包括 2014

年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2014 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金

流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括:（1）按照企业会计准则的规定编

制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存

在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师

审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和

执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序

取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行

风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程

序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务

报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，滨化股份的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了

滨化股份 2014 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2014 年度的合并及母公司经营成果和

现金流量。

山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:王伦刚

中国济南

中国注册会计师:王钦顺

2015 年 2 月 15 日

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2014 年年度报告

二、财务报表

合并资产负债表

2014 年 12 月 31 日

编制单位: 滨化集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 （七）-1 545,115,206.17 455,040,177.31

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 （七）-3 246,780,220.99 752,895,271.45

应收账款 （七）-4 198,085,484.18 169,504,341.31

预付款项 （七）-5 58,336,319.44 17,403,241.01

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 （七）-6 6,751,941.06 5,388,504.49

买入返售金融资产

存货 （七）-7 204,197,742.87 241,786,724.48

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 （七）-8 334,709,965.03 33,341,504.45

流动资产合计 1,593,976,879.74 1,675,359,764.50

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 （七）-9 173,418,440.28 135,334,215.43

持有至到期投资

长期应收款

（七） 305,626,106.84 308,280,193.95

长期股权投资

-10

投资性房地产

（七） 4,074,910,756.83 3,687,645,533.55

固定资产

-12

（七） 349,231,199.63 341,111,758.22

在建工程

-13

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

（七） 370,620,341.09 306,452,469.82

无形资产

-15

开发支出

商誉

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2014 年年度报告

（七） 170,000.00 281,900.00

长期待摊费用

-16

（七） 65,999,271.90 61,079,926.49

递延所得税资产

-17

（七） 106,976,521.17

其他非流动资产

-18

非流动资产合计 5,446,952,637.74 4,840,185,997.46

资产总计 7,040,929,517.48 6,515,545,761.96

流动负债：

（七） 577,000,000.00 580,000,000.00

短期借款

-19

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

（七） 497,539,540.62 689,763,037.98

应付账款

-21

（七） 45,296,378.68 62,252,337.07

预收款项

-22

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

（七） 46,134,136.82 41,105,119.72

应付职工薪酬

-23

（七） -13,126,939.06 -41,718,131.56

应交税费

-24

（七） 24,855,716.78 15,599,832.49

应付利息

-25

应付股利

（七） 22,120,711.60 43,254,174.29

其他应付款

-26

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

（七） 66,215,000.00 18,867,500.00

一年内到期的非流动负债

-27

其他流动负债

流动负债合计 1,266,034,545.44 1,409,123,869.99

非流动负债：

（七） 215,017,500.00 68,232,500.00

长期借款

-28

（七） 992,975,000.00 692,300,000.00

应付债券

-29

其中：优先股

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2014 年年度报告

永续债

（七） 2,100,000.00 4,200,000.00

长期应付款

-30

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

（七） 36,441,755.48 23,528,688.84

其他非流动负债

-31

非流动负债合计 1,246,534,255.48 788,261,188.84

负债合计 2,512,568,800.92 2,197,385,058.83

所有者权益

（七） 660,000,000.00 660,000,000.00

股本

-32

其他权益工具

其中：优先股

永续债

（七） 1,802,157,040.17 1,802,341,200.80

资本公积

-33

减：库存股

（七） 92,293,043.73 104,208,818.88

其他综合收益

-34

（七） 7,545,533.57 1,540,841.97

专项储备

-35

（七） 205,363,627.68 173,534,543.72

盈余公积

-36

一般风险准备

（七） 1,652,031,429.64 1,421,190,932.17

未分配利润

-37

归属于母公司所有者权益合计 4,419,390,674.79 4,162,816,337.54

少数股东权益 108,970,041.77 155,344,365.59

所有者权益合计 4,528,360,716.56 4,318,160,703.13

负债和所有者权益总计 7,040,929,517.48 6,515,545,761.96

法定代表人：张忠正 主管会计工作负责人：孔祥金 会计机构负责人：袁春军

母公司资产负债表

2014 年 12 月 31 日

编制单位:滨化集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 88,724,955.76 264,715,463.22

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 96,906,149.22 484,724,561.17

（十四） 48,702,397.04 7,332,462.78

应收账款

-1

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2014 年年度报告

预付款项 26,973,198.10 10,219,854.49

应收利息

应收股利

（十四） 78,094,508.69 86,280,821.12

其他应收款

-2

存货 52,622,567.09 85,764,851.64

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 331,862,486.25 31,236,615.65

流动资产合计 723,886,262.15 970,274,630.07

非流动资产：

可供出售金融资产 173,418,440.28 135,334,215.43

持有至到期投资

长期应收款

（十四） 2,543,568,060.74 2,493,015,871.25

长期股权投资

-3

投资性房地产

固定资产 2,058,041,872.81 1,673,516,942.86

在建工程 295,750,533.61 227,851,165.62

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 227,722,020.93 169,293,357.15

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 9,409,549.38 5,130,472.53

其他非流动资产 106,976,521.17

非流动资产合计 5,414,886,998.92 4,704,142,024.84

资产总计 6,138,773,261.07 5,674,416,654.91

流动负债：

短期借款 480,000,000.00 550,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 281,676,203.64 515,821,817.04

预收款项 24,482,111.53 38,525,430.25

应付职工薪酬 29,285,487.66 28,432,834.99

应交税费 -14,056,362.09 -54,318,382.82

应付利息 24,301,439.00 15,424,545.76

应付股利

其他应付款 117,011,466.01 3,921,555.38

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 33,180,000.00 2,200,000.00

其他流动负债

流动负债合计 975,880,345.75 1,100,007,800.60

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2014 年年度报告

非流动负债：

长期借款 129,720,000.00 59,900,000.00

应付债券 992,975,000.00 692,300,000.00

其中：优先股

永续债

长期应付款 2,100,000.00 4,200,000.00

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 20,580,000.00 11,350,000.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 1,145,375,000.00 767,750,000.00

负债合计 2,121,255,345.75 1,867,757,800.60

所有者权益：

股本 660,000,000.00 660,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,799,443,771.40 1,799,443,771.40

减：库存股

其他综合收益 92,293,043.73 104,208,818.88

专项储备 3,483,996.53

盈余公积 202,143,573.01 170,314,489.05

未分配利润 1,260,153,530.65 1,072,691,774.98

所有者权益合计 4,017,517,915.32 3,806,658,854.31

负债和所有者权益总计 6,138,773,261.07 5,674,416,654.91

法定代表人：张忠正 主管会计工作负责人：孔祥金 会计机构负责人：袁春军

合并利润表

2014 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 4,888,811,074.72 4,100,238,915.60

（七） 4,888,811,074.72 4,100,238,915.60

其中：营业收入

-38

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 4,442,865,746.78 3,866,502,859.73

（七） 3,984,947,186.60 3,448,542,945.06

其中：营业成本

-38

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

55 / 143

2014 年年度报告

分保费用

（七） 22,624,959.19 20,252,321.97

营业税金及附加

-39

（七） 102,735,435.23 84,485,506.53

销售费用

-40

（七） 218,492,570.51 245,936,540.82

管理费用

-41

（七） 88,701,098.83 44,945,560.70

财务费用

-42

（七） 25,364,496.42 22,339,984.65

资产减值损失

-43

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

（七） 41,373,391.21 61,633,002.92

投资收益（损失以“－”号填列）

-44

其中：对联营企业和合营企业的投资 3,345,912.90 7,258,973.27

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 487,318,719.15 295,369,058.79

（七） 8,945,688.84 30,573,075.67

加：营业外收入

-45

其中：非流动资产处置利得 1,460,436.26

（七） 14,577,856.28 3,885,168.47

减：营业外支出

-46

其中：非流动资产处置损失 13,727,305.28 2,394,145.93

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 481,686,551.71 322,056,965.99

（七） 126,036,160.99 69,633,792.25

减：所得税费用

-47

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 355,650,390.72 252,423,173.74

归属于母公司所有者的净利润 361,669,581.43 252,657,835.88

少数股东损益 -6,019,190.71 -234,662.14

六、其他综合收益的税后净额 -11,915,775.15 -10,868,227.58

归属母公司所有者的其他综合收益的税 -11,915,775.15 -10,868,227.58

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综 519,842.09

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分 519,842.09

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合 -11,915,775.15 -11,388,069.67

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动 -11,915,775.15 -11,388,069.67

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

56 / 143

2014 年年度报告

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 343,734,615.57 241,554,946.16

归属于母公司所有者的综合收益总额 349,753,806.28 241,789,608.30

归属于少数股东的综合收益总额 -6,019,190.71 -234,662.14

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.55 0.38

（二）稀释每股收益(元/股) 0.55 0.38

定代表人：张忠正 主管会计工作负责人：孔祥金 会计机构负责人：袁春军

母公司利润表

2014 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

（十四） 2,970,525,837.97 2,422,702,275.16

一、营业收入

-4

（十四） 2,557,995,646.51 2,150,262,031.16

减：营业成本

-4

营业税金及附加 405,122.71 2,746,797.48

销售费用 49,530,339.61 31,281,172.39

管理费用 124,402,681.15 135,439,715.69

财务费用 81,445,542.20 32,309,714.47

资产减值损失 2,350,392.93 -100,247.20

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

（十四） 197,620,515.19 212,691,112.51

投资收益（损失以“－”号填列）

-5

其中：对联营企业和合营企业的投资 3,345,912.90 7,258,973.27

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 352,016,628.05 283,454,203.68

加：营业外收入 5,344,498.21 27,874,322.64

其中：非流动资产处置利得 1,460,436.26

减：营业外支出 772,268.77 539,989.45

其中：非流动资产处置损失 184181.53 7,472.07

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 356,588,857.49 310,788,536.87

减：所得税费用 38,298,017.86 27,066,876.07

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 318,290,839.63 283,721,660.80

五、其他综合收益的税后净额 -11,915,775.15 -10,868,227.58

（一）以后不能重分类进损益的其他综合 519,842.09

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类 519,842.09

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收 -11,915,775.15 -11,388,069.67

益

57 / 143

2014 年年度报告

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损 -11,915,775.15 -11,388,069.67

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 306,375,064.48 272,853,433.22

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：张忠正 主管会计工作负责人：孔祥金 会计机构负责人：袁春军

合并现金流量表

2014 年 1—12 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 4,372,329,632.59 3,192,950,252.12

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 2,948,943.45 6,515,036.88

收到其他与经营活动有关的现金 （七） 23,298,887.92 36,521,181.97

-49.1

经营活动现金流入小计 4,398,577,463.96 3,235,986,470.97

购买商品、接受劳务支付的现金 2,632,911,020.30 2,474,356,329.08

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 252,490,234.85 215,866,269.07

支付的各项税费 325,336,167.91 238,463,934.83

支付其他与经营活动有关的现金 （七） 152,898,283.45 146,898,400.39

-49.2

经营活动现金流出小计 3,363,635,706.51 3,075,584,933.37

经营活动产生的现金流量净额 1,034,941,757.45 160,401,537.60

58 / 143

2014 年年度报告

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 2,608,000,000.00 1,586,000,000.00

取得投资收益收到的现金 45,042,075.22 63,152,025.41

处置固定资产、无形资产和其他长 684,753.67 95,800.00

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 2,653,726,828.89 1,649,247,825.41

购建固定资产、无形资产和其他长 917,037,723.12 893,944,346.54

期资产支付的现金

投资支付的现金 2,995,006,276.59 1,495,200,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 3,912,043,999.71 2,389,144,346.54

投资活动产生的现金流量净额 -1,258,317,170.82 -739,896,521.13

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 1,800,000.00 36,000,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收 1,800,000.00 36,000,000.00

到的现金

取得借款收到的现金 1,037,000,000.00 662,000,000.00

发行债券收到的现金 300,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 （七） 67,856,521.51 57,368,975.00

-49.3

筹资活动现金流入小计 1,406,656,521.51 755,368,975.00

偿还债务支付的现金 846,767,500.00 397,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 209,284,649.19 172,483,153.28

现金

其中：子公司支付给少数股东的股 5,275,000.00 4,955,000.00

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 （七） 37,792,582.69 2,100,000.00

-49.4

筹资活动现金流出小计 1,093,844,731.88 571,583,153.28

筹资活动产生的现金流量净额 312,811,789.63 183,785,821.72

四、汇率变动对现金及现金等价物的 638,652.60 -3,304,756.19

影响

五、现金及现金等价物净增加额 90,075,028.86 -399,013,918.00

加：期初现金及现金等价物余额 455,040,177.31 854,054,095.31

六、期末现金及现金等价物余额 545,115,206.17 455,040,177.31

法定代表人：张忠正 主管会计工作负责人：孔祥金 会计机构负责人：袁春军

母公司现金流量表

2014 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

59 / 143

2014 年年度报告

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 2,425,007,897.54 1,833,113,648.45

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 14,203,074.59 37,070,874.42

经营活动现金流入小计 2,439,210,972.13 1,870,184,522.87

购买商品、接受劳务支付的现金 1,481,678,720.85 1,720,896,409.85

支付给职工以及为职工支付的现金 126,006,674.17 105,003,845.83

支付的各项税费 61,590,712.92 45,545,669.23

支付其他与经营活动有关的现金 88718834.14 74,906,430.45

经营活动现金流出小计 1,757,994,942.08 1,946,352,355.36

经营活动产生的现金流量净额 681,216,030.05 -76,167,832.49

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 2,573,000,000.00 1,386,000,000.00

取得投资收益收到的现金 44,905,527.28 214,210,135.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资 609,234.44 46,000.00

产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现

金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 2,618,514,761.72 1,600,256,135.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资 802,548,098.18 796,985,453.20

产支付的现金

投资支付的现金 2,976,206,276.59 1,339,200,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现

金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 3,778,754,374.77 2,136,185,453.20

投资活动产生的现金流量净额 -1,160,239,613.05 -535,929,318.20

三、筹资活动产生的现金流量：

发行债券收到的现金 300,000,000.00

取得借款收到的现金 730,000,000.00 610,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 167,760,899.26

筹资活动现金流入小计 1,197,760,899.26 610,000,000.00

偿还债务支付的现金 700,100,000.00 320,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 186,698,890.32 163,204,712.18

支付其他与筹资活动有关的现金 8,000,000.00 2,100,000.00

筹资活动现金流出小计 894,798,890.32 485,304,712.18

筹资活动产生的现金流量净额 302,962,008.94 124,695,287.82

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 71,066.60 -720.18

五、现金及现金等价物净增加额 -175,990,507.46 -487,402,583.05

加：期初现金及现金等价物余额 264,715,463.22 752,118,046.27

六、期末现金及现金等价物余额 88,724,955.76 264,715,463.22

法定代表人：张忠正 主管会计工作负责人：孔祥金 会计机构负责人：袁春军

60 / 143

2014 年年度报告

合并所有者权益变动表

2014 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

其他权益工 一

项目 具 减： 般 少数股东权

所有者权益合计

库 风 益

股本 优 永 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润

其 存 险

先 续

他 股 准

股 债

备

一、上年期末余 660,000,000.00 1,802,341,200.80 519,842.09 1,540,841.97 173,534, 1,421,190,9 155,344,365 4,214,471,726.34

额 543.72 32.17 .59

加：会计政策变 103,688,976.79 103,688,976.79

更

前期差错

更正

同一控制

下企业合并

其他

二、本年期初余 660,000,000.00 1,802,341,200.80 104,208,818.88 1,540,841.97 173,534, 1,421,190,9 155,344,365 4,318,160,703.13

额 543.72 32.17 .59

三、本期增减变 -184,160.63 -11,915,775.15 6,004,691.60 31,829,0 230,840,497 -46,374,323 210,200,013.43

动金额（减少以 83.96 .47 .82

“－”号填列）

（一）综合收益 -11,915,775.15 361,669,581 -6,019,190. 343,734,615.57

总额 .43 71

（二）所有者投 -184,160.63 -35,022,115 -35,206,276.60

入和减少资本 .97

1．股东投入的 -36,822,115 -36,822,115.97

普通股 .97

2．其他权益工

具持有者投入

资本

61 / 143

2014 年年度报告

3．股份支付计 1,800,000.0 1,800,000.00

入所有者权益 0

的金额

4．其他 -184,160.63 -184,160.63

（三）利润分配 31,829,0 -130,829,08 -5,275,000. -104,275,000.00

83.96 3.96 00

1．提取盈余公 31,829,0 -31,829,083 0.00

积 83.96 .96

2．提取一般风

险准备

3．对所有者（或 -99,000,000 -5,275,000. -104,275,000.00

股东）的分配 .00 00

4．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转

增资本（或股

本）

2．盈余公积转

增资本（或股

本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．其他

（五）专项储备 6,004,691.60 -58,017.14 5,946,674.46

1．本期提取 19,968,219.67 199,611.29 20,167,830.96

2．本期使用 13,963,528.07 257,628.43 14,221,156.50

（六）其他

四、本期期末余 660,000,000.00 1,802,157,040.17 92,293,043.73 7,545,533.57 205,363, 1,652,031,4 108,970,041 4,528,360,716.56

额 627.68 29.64 .77

上期

项目 少数股东权

归属于母公司所有者权益 所有者权益合计

益

62 / 143

2014 年年度报告

其他权益工 一

具 减： 般

库 风

股本 优 永 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润

其 存 险

先 续

他 股 准

股 债

备

一、上年期末余 660,000,000.00 1,802,341,200.80 1,658,540.89 145,162, 1,295,905,2 124,572,053 4,029,639,435.38

额 377.64 62.37 .68

加：会计政策变 115,077,046.46 115,077,046.46

更

前期差错

更正

同一控制

下企业合并

其他

二、本年期初余 660,000,000.00 1,802,341,200.80 115,077,046.46 1,658,540.89 145,162, 1,295,905,2 124,572,053 4,144,716,481.84

额 377.64 62.37 .68

三、本期增减变 -184,160.63 -10,868,227.58 -117,698.92 28,372,1 125,285,669 30,772,311. 173,444,221.29

动金额（减少以 66.08 .80 91

“－”号填列）

（一）综合收益 -10,868,227.58 252,657 -234,662.14 241,554,946.16

总额 ,835.88

（二）所有者投 -184160.63 36,000,000. 36,000,000.00

入和减少资本 00

1．股东投入的 36,000,000. 36,000,000.00

普通股 00

2．其他权益工

具持有者投入

资本

3．股份支付计

入所有者权益

的金额

4．其他 -184,160.63

（三）利润分配 28,372,1 -127,372,16 -4,955,000. -103,955,000.00

66.08 6.08 00

1．提取盈余公 28,372,1 -28,372,166 0.00

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2014 年年度报告

积 66.08 .08

2．提取一般风

险准备

3．对所有者（或 -99,000,000 -4,955,000. -103,955,000.00

股东）的分配 .00 00

4．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转

增资本（或股

本）

2．盈余公积转

增资本（或股

本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．其他

（五）专项储备 -117,698.92 -38,025.95 -155,724.87

1．本期提取 26,338,217.13 849,169.56 27,187,386.69

2．本期使用 26,455,916.05 887,195.51 27,343,111.56

（六）其他

四、本期期末余 660,000,000.00 1,802,157,040.17 104,208,818.88 1,540,841.97 173,534, 1,421,190,9 155,344,365 4,318,160,703.13

额 543.72 32.17 .59

法定代表人：张忠正 主管会计工作负责人：孔祥金 会计机构负责人：袁春军

母公司所有者权益变动表

2014 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

其他权益工

减：

具

项目 库

股本 优 永 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

其 存

先 续

他 股

股 债

一、上年期末余 660,000,000.00 1,799,443,771.40 519,842.09 170,314,489.05 1,072,691,774.98 3,702,969,877.52

64 / 143

2014 年年度报告

额

加：会计政策变 103,688,976.79 103,688,976.79

更

前期差错

更正

其他

二、本年期初余 660,000,000.00 1,799,443,771.40 104,208,818.88 170,314,489.05 1,072,691,774.98 3,806,658,854.31

额

三、本期增减变 -11,915,775.15 3,483,996.53 31,829,083.96 187,461,755.67 210,859,061.01

动金额（减少以

“－”号填列）

（一）综合收益 -11,915,775.15 318290839.63 306,375,064.48

总额

（二）所有者投

入和减少资本

1．股东投入的

普通股

2．其他权益工

具持有者投入

资本

3．股份支付计

入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 31,829,083.96 -130,829,083.96 -99,000,000.00

1．提取盈余公 31,829,083.96 -31,829,083.96 0.00

积

2．对所有者（或 -99,000,000.00 -99,000,000.00

股东）的分配

3．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转

增资本（或股

本）

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2014 年年度报告

2．盈余公积转

增资本（或股

本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．其他

（五）专项储 3,483,996.53 3,483,996.53

备

1．本期提取 8,771,297.76 8,771,297.76

2．本期使用 5,287,301.23 5,287,301.23

（六）其他

四、本期期末余 660,000,000.00 1,799,443,771.40 92,293,043.73 3,483,996.53 202,143,573.01 1,260,153,530.65 4,017,517,915.32

额

上期

其他权益工

减：

具

项目 库

股本 优 永 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

其 存

先 续

他 股

股 债

一、上年期末余 660,000,000.00 1,799,443,771.40 141,942,322.97 916,342,280.26 3,517,728,374.63

额

加：会计政策变 115,077,046.46 115,077,046.46

更

前期差错

更正

其他

二、本年期初余 660,000,000.00 1,799,443,771.40 115,077,046.46 141,942,322.97 916,342,280.26 3,632,805,421.09

额

三、本期增减变 -10,868,227.58 28,372,166.08 156,349,494.72 173,853,433.22

动金额（减少以

“－”号填列）

（一）综合收益 -10,868,227.58 283,721,660.80 272,853,433.22

总额

（二）所有者投

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2014 年年度报告

入和减少资本

1．股东投入的

普通股

2．其他权益工

具持有者投入

资本

3．股份支付计

入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 28,372,166.08 -127,372,166.08 -99,000,000.00

1．提取盈余公 28,372,166.08 -28,372,166.08 0.00

积

2．对所有者（或 -99,000,000.00 -99,000,000.00

股东）的分配

3．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转

增资本（或股

本）

2．盈余公积转

增资本（或股

本）

3．盈余公积弥

补亏损

4．其他

（五）专项储

备

1．本期提取 10,997,949.09 10,997,949.09

2．本期使用 10,997,949.09 10,997,949.09

（六）其他

四、本期期末余 660,000,000.00 1,799,443,771.40 104,208,818.88 170,314,489.05 1,072,691,774.98 3,806,658,854.31

额

法定代表人：张忠正 主管会计工作负责人：孔祥金 会计机构负责人：袁春军

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2014 年年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

（1）公司注册地、组织形式和总部地址

滨化集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是由张忠正先生等173名股东共同作

为发起人，于2007年9月28日以山东滨化集团有限责任公司整体变更的方式设立的股份有限公司，

成立时公司注册资本为33,000万元。经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]124号文批准，公

司于2010年2月8日向社会公开发行人民币普通股11,000万股，并于2010年2月23日在上海证券交易

所上市交易，发行后注册资本变更为44,000万元。

根据公司2010年度股东大会决议，公司以截止2010年12月31日总股本44,000万股为基数，以

资本公积向股权登记日登记在册的全体股东每10股转增5股，新增注册资本22,000万元。公司目前

注册资本为66,000万元。

公司营业执照注册号为 370000018086955；公司住所位于滨州市黄河五路 869 号；法定代表

人为张忠正。

公司的实际控制人为张忠正等 10 名一致行动人，合计持有本公司的表决权比例为 30.96%。

（2）经营范围和经营期限

公司属于化工行业的氯碱行业，经营范围为：前置许可经营项目包括环氧丙烷、二氯丙烷、

氢氧化钠（液体、固体）、食品添加剂氢氧化钠（液体、固体）、盐酸（高纯盐酸、试剂盐酸、

工业用盐酸、食品添加剂盐酸）、次氯酸钠溶液、氯气、液氯、副产硫酸、氮气、十水硫酸钠、

破乳剂系列（含农药乳化剂系列、印染纺织助剂、泥浆助剂等）、缓蚀剂系列、聚醚、水质处理

剂的生产（有效期至 2014 年 3 月 2 日），丙烯、氯乙烯的批发、零售（限分支机构经营）。一

般经营项目包括塑料编织袋、元明粉的生产、销售；机械设备安装制造；本企业生产、科研所需

的原辅材料、机械设备、仪器、仪表及零配件的进口；本企业生产产品的出口。

公司经营期限为 1998 年 5 月 21 日至 2054 年 8 月 26 日。

（3）财务报告批准报出日

本财务报表由本公司董事会于 2015 年 2 月 15 日批准报出。

2. 合并财务报表范围

（1）通过设立或投资等方式取得的子公司

子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本（万元） 经营范围 期末实际出资额（万元）

山东滨化东瑞化工有限责任公司

直接投资 山东滨州 150,000.00 生产、销售化工产品 173,552.76

(“东瑞化工”）

山东滨化新型建材有限责任公司 粉煤灰砖、新型建材的

间接投资 山东滨州 9,500.00 9,500.00

（“新型建材”） 生产与销售

山东滨化瑞成化工有限公司 三氯乙烯、四氯乙烯等

间接投资 山东滨州 9,000.00 7,380.00

（“瑞成化工”） 化工产品的生产与销售

山东滨化燃料有限公司

直接投资 山东滨州 1,000.00 煤炭、石油焦的销售 1,087.01

（“滨化燃料”）

山东滨化安通设备制造有限公司 不锈钢设备石墨垫片加

直接投资 山东滨州 900.00 900.00

（“安通设备”） 工安装销售、

山东滨化集团化工设计研究院

直接投资 山东滨州 600.00 新产品开发及工程设计 815.46

有限责任公司（“设计院”）

滨州嘉源环保有限责任公司

直接投资 山东滨州 1,000.00 水处理剂的研制与销售 843.36

（“嘉源环保”）

滨州通达工程监理有限责任公司

直接投资 山东滨州 100.00 工程监理工程技术咨询 126.40

（“通达监理”）

滨州滨化安全咨询服务有限公司 安全咨询、风险度信誉

直接投资 山东滨州 30.00 30.00

（“安全咨询”） 的指导

榆林滨化绿能有限公司 石灰、电石、项目筹建；

直接投资 陕西榆林 10,000 5,500.00

(“榆林绿能”) 焦粉的销售

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2014 年年度报告

（续上表）

少数股东权 从母公司所有者权益冲减子公司

合计表决 是否合 益中用于冲 少数股东分担的本年亏损超过少

子公司全称 持股比例 少数股东权益

权比例 并报表 减少数股东 数股东在该子公司年初所有者权

损益的金额 益中所享有份额后的余额

山东滨化东瑞化工有限责任公司

100% 100% 是

(“东瑞化工”）

山东滨化新型建材有限责任公司

100% 100% 是

（“新型建材”）

山东滨化瑞成化工有限公司

82% 82% 是 13,804,209.85

（“瑞成化工”）

山东滨化燃料有限公司

100% 100% 是

（“滨化燃料”）

山东滨化安通设备制造有限公司

100% 100% 是

（“安通设备”）

山东滨化集团化工设计研究院

有限责任公司（“设计院”） 100% 100% 是

滨州嘉源环保有限责任公司

80% 80% 是 2,398,009.89

（“嘉源环保”）

滨州通达工程监理有限责任公司

（“通达监理”） 100% 100% 是

滨州滨化安全咨询服务有限公司

100% 100% 是

（“安全咨询”）

榆林滨化绿能有限公司

55% 55% 是 41,717,218.21

(“榆林绿能”)

(2) 同一控制下企业合并取得的子公司

子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 （万元） 经营范围 期末实际出资额（万元）

山东滨化热力有限责任公司 直接投资 山东滨州 32,000 生产、销售电力及蒸汽 31,849

工业盐、溴素生产销售、

山东滨化海源盐化有限公司 直接投资 山东滨州 10,000 9,028

养殖

（续上表）

从母公司所有者权益冲减子公司少数股

少数股东权益中

合计表决 是否合 东分担的本年亏损超过少数股东在该子

子公司全称 持股比例 少数股东权益 用于冲减少数股

权比例 并报表 公司年初所有者权益中所享有份额后的

东损益的金额

余额

山东滨化热力有限责任公司 100% 100% 是

山东滨化海源盐化有限公司 74.05% 74.05% 是 51,050,603.82

（3）合并范围发生变更的说明

本公司报告期合并范围未发生变化。

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2014 年年度报告

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计

准则-基本准则》、具体会计准则和其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他

相关规定（以下简称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信

息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定，并基于以下所述

重要会计政策、会计估计进行编制。

2. 持续经营

本公司自报告期末起 12 个月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

公司的营业周期为 70 天。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方

式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资

产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为

负数的，长期股权投资成本按零确定。如果被合并方在被合并以前，是最终控制方通过非同一控

制下的企业合并所控制的，则合并方长期股权投资的初始投资成本包含了相关的商誉金额。长期

股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产及所承担债务账面价值之间的差额，

应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减

的，依次冲减盈余公积和未分配利润。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的

面值总额作为股本，长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本

公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公

积和未分配利润。

合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计人

当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价），

资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合

并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。

通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作

为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在母公司财务报表中，以合

并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本，

初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之

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2014 年年度报告

和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

在合并财务报表中，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合

并方向处于同一最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者

权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付

出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。购买方为企业合并发生的

审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应于发生时计入当期损益。购买

方作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，应当计人权益性工具或债务性工具

的初始确认金额。

非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，

在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值

份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允

价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，

计入当期营业外收入。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持

被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价

值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方

的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益，不能

重分类计入当期损益的其他综合收益除外。

本公司以购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与与购买日新购入股权所支付

对价的公允价值之和作为合并成本，与购买方取得的按购买日持股比例计算应享有的被购买方可

辨认净资产于购买日的公允价值的份额比较，确定购买日应予确认的商誉或应计入合并当期损益

的金额。

6. 合并财务报表的编制方法

（1）合并财务报表范围

本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控

制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。

（2）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会

计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

（3）合并财务报表抵销事项

合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之

间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产

负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。

子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资

产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。

（4）合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发

生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一

控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础

对其个别财务报表进行调整。

（5）分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法

①不属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易在母公司财务报表和合并财务

报表中的会计处理方法

对丧失控制权之前的各项交易，母公司财务报表中，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值

之间的差额计入当期投资收益。在合并报表层面，处置价款与处置长期投资相对应享有子公司自

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2014 年年度报告

购买日或者合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），不足冲

减的，调整留存收益。

对于失去控制权时的交易，不能再对被投资单位实施控制的、共同控制或重大影响的，母公司财

务报表中，对于剩余股权，改按金融工具确认和计量准则进行会计处理，在丧失控制之日的公允

价值与账面价值之间的差额计入当期投资收益。

对于失去控制权时的交易，处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，母

公司财务报表中，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对于

剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公

允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之

间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧

失控制权时转为当期投资收益。

②属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易在母公司财务报表和合并财务报

表中的会计处理方法

对于属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。

在母公司财务报表中将每一次处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。

在合并财务报表中，对于失去控制权之前的每一次交易，将处置价款与处置投资对应的享有该子

公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额确认为其他综合收益，在丧失控制

权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照

相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

8. 现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存

款。

本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短(一般是指从购买日起

三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

（1）外币业务折算

本公司对发生的外币交易，采用交易发生日即期汇率折合本位币入账。

资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认

时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的

汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本

位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后

的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期

损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。

（2）外币财务报表折算

本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其

外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。

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资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未

分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交

易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目

其他综合收益下列示。

外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金

的影响额，在现金流量表中单独列示。

处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入

处置当期损益。

10. 金融工具

（1）金融工具的分类、确认和计量

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在

初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，

相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确

认金额。

本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确定方法：公允价值，指在公平交易中，熟悉情

况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。对于存在活跃市场的金融工具，本公司采用

活跃市场中的报价确定其公允价值；对于不存在活跃市场的金融工具，本公司采用估值技术确定

其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、

参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

实际利率法：是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其

摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或

适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。

在计算实际利率时，本集团在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量

(不考虑未来的信用损失)，同时还考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实

际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至

到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公

司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值

计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值

计量且其变动计入当期损益的金融资产：本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产均为交易性金融资产。 满足下列条件之一的金融资产划分为交易性金融资产：(1)取得该金融

资产的目的，主要是为了近期内出售；(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合

的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生工具，

但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有

报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除

外。符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产：(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得

或损失在确认或计量方面不一致的情况；(2)本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，

该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并

向关键管理人员报告；(3)《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》允许指定为以公允价

值计量且其变动计入当期损益的金融资产的与嵌入衍生工具相关的混合工具。 以公允价值计量且

变动计入当期损益的金融资产，除与套期保值有关外，采用公允价值进行后续计量，公允价值变

动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认

为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整

公允价值变动损益。

持有至到期投资是指：到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持

有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终

止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

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贷款和应收款项是指：在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款及长期应收款等。贷

款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。在终止确认、发生减值或摊销时产生

的利得或损失，计入当期损益。

可供出售金融资产包括：初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公

允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资

产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损

失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计

入其他综合收益（资本公积），在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资

产持有期间按实际利率法计算的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。处置时，

将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确

认为投资收益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权

益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产（或衍生金融负债），按照成本计量。

衍生金融工具，包括远期外汇合约和利率互换合同等。衍生工具于相关合同签署日以公允价

值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，

其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期

间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍

生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为

单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计

量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

权益工具：指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。发行权益工

具时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票

股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。

（2）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

(2) 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融

资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是

放弃了对该金融资产控制。

若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金

融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负

债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

本公司金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收

到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。金融资

产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止

确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值与终止确认部

分的收到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同

时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相

互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，

不予相互抵销。

（3）金融负债的分类、确认和计量

本公司将发行的金融工具根据该金融工具合同安排的实质以及金融负债和权益工具的定义确

认为金融负债或权益工具。 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融负债和其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价

值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

满足下列条件之一的金融负债划分为交易性金融负债：①承担该金融负债的目的，主要是为

了近期内回购；②初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证

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据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；③属于衍生工具，但是被指定且为有效

套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不

能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

符合下列条件之一的金融负债，在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债：①该指定可以消除或明显减少由于该金融负债的计量基础不同所导致的相关利

得或损失在确认和计量方面不一致的情况；②本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，

该金融负债所在的金融负债组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并

向关键管理人员报告；②《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》允许指定为以公允价值

计量且其变动计入当期损益的金融负债的与嵌入衍生工具相关的混合工具。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值变

动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

其他金融负债：与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过

交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。除财务担保合同负债外的其他金

融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期

损益。

财务担保合同：指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务

或者承担责任的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担

保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承

诺，以公允价值减直接归属的交易费用进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13

号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定

的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。

金融负债的终止确认：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或

其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，

且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新

金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出

的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。

（4）金融资产减值

本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的

账面价值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，

以根据测试结果计提减值准备。

金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项：

①发行方或债务人发生严重财务困难；

②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进

行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该

组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在

地区的价格明显下降、所处行业不景气等；

⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工

具投资人可能无法收回投资成本；

⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独

进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生

减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融

资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征

的金融资产组合中进行减值测试。

持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至按照该金融资产的原实

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际利率折现确定的预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。该等以摊

余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与

确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，但金融资产转回减值损失后的账面

价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损

失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销

金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认可供出售金融资产减值损失后，

期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确

认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益并计入资本

公积，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。

以成本计量的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权

益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照

类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，减记金额确认为减值损失，计入

当期损益，该金融资产的减值损失一经确认不予转回。

对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标

准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：

公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。

公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续 12 个月出现下跌。

取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或

成本的计算方法 已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和

作为投资成本。

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公

期末公允价值的确定方法 允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确

定其公允价值。

连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%，

持续下跌期间的确定依据

反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将期末单项金额占其相应科目期末总额

5%以上且金额在 500 万元以上的款项确定为单

项金额重大的应收款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值

测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据

其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，

确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

关联方组合 个别认定法

账龄组合 账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 5 5

其中：1 年以内分项，可添加行

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1－2 年 20 20

2－3 年 50 50

3 年以上 100 100

3－4 年 100 100

4－5 年 100 100

5 年以上 100 100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由 对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不

同，已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，

按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情

况，本公司单独对其进行减值测试，根据其未来

现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值

损失，并据此计提相应的坏账准备。

坏账准备的计提方法 结合每笔账项的实际、债务单位情况、账龄分析

情况等，个别认定某个债务方或某一笔账是否有

难以收回的风险，对风险大的加大坏账准备金的

提取比例

12. 存货

公司存货包括生产经营过程中为销售或耗用而持有的原材料、在产品、产成品等。

（2）存货取得和发出的计价方法

公司存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和

状态所发生的支出。存货发出时，采用加权平均法确定其实际成本。

（3）存货可变现净值的确认依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货高于可变现净值的差额计提

存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销

售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以

所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的

金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在

合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计

提或转回的金额。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计

提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量较多、单价较低的存货，按

存货类别计提存货跌价准备。存货可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时

估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

（4）存货的盘存方法

公司存货的盘存方法采用永续盘存制。

（5）低值易耗品的摊销方法

低值易耗品领用时采用一次摊销法进行摊销。

13. 划分为持有待售资产

（1）公司将同时满足下述条件的非流动资产划分为持有待售资产：①公司已经就处置该非

流动资产作出决议；②公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；③该项转让很可能在一年

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内完成。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组，处置组是指一项交易中作为整体通过出

售或其他方式一并处置的一组资产以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。

（2）公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的

预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固

定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损

益。

（3）符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。

14. 长期股权投资

（1）初始投资成本确定

①对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有

者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成

本确认为初始成本；

②以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；

③以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；

④通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号——债务

重组》的有关规定确定。

⑤非货币性资产交换取得，初始投资成本根据准则相关规定确定。

（2）后续计量及损益确认方法

投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算。采用成本法核算的长期

股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得

的部分，确认投资收益。

投资方对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，

其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有

的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都可以按照《企业会计准则第 22 号——

金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入

损益，并对其余部分采用权益法核算。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的

被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金

股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

（3）长期股权投资核算方法的转换

公允价值计量转权益法核算：原持有的对被投资单位的股权投资（不具有控制、共同控制或重大

影响的），按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的，因追加投资等原因导致持股比例上升，

能够对被投资单位施加共同控制或重大影响的，在转按权益法核算时，投资方应当按照金融工具

确认和计量准则确定的原股权投资的公允价值加上为取得新增投资而应支付对价的公允价值，作

为改按权益法核算的初始投资成本。

公允价值计量或权益法核算转成本法核算：投资方原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制

或重大影响的按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或者原持有对联营企业、

合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因，能够对被投资单位实施控制的，按有关企业合并

形成的长期股权投资进行会计处理。

权益法核算转公允价值计量：原持有的对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，

因部分处置等原因导致持股比例下降，不能再对被投资单位实施共同控制或重大影响的，应改按

金融工具确认和计量准则对剩余股权投资进行会计处理，其在丧失共同控制或重大影响之目的公

允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

成本法转权益法：因处置投资等原因导致对被投资单位由能够实施控制转为具有重大影响或者与

其他投资方一起实施共同控制的，首先应按处置投资的比例结转应终止确认的长期股权投资成本。

然后比较剩余长期股权投资的成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可辨认净

资产公允价值的份额，前者大于后者的，属于投资作价中体现的商誉部分，不调整长期股权投资

的账面价值；前者小于后者的，在调整长期股权投资成本的同时，调整留存收益。

（4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

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①确定对被投资单位具有共同控制的依据：是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过

分享控制权的参与方一致同意后才能决策。包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资

产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。

②确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具

有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：

a.在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；

b.参与被投资单位的政策制定过程；

c.向被投资单位派出管理人员；

d.被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；

e.与被投资单位之间发生重要交易。

（5）减值测试方法及减值准备计提方法

资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应

进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经

计提，在以后会计期间不再转回。可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来

现金流量的现值之间孰高确定。

15. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

本公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低

于成本的，按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。

16. 固定资产

(1).确认条件

（1）本公司的固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的, 使用寿命

超过一个会计年度的有形资产。在同时满足下列条件的，确认为固定资产：

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

②该固定资产的成本能够可靠计量。

（2）固定资产按照取得时的成本入账，取得成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定

可使用状态前的发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。与固

定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发

生时计入当期损益。

(2).折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋及建筑物 年限平均法 15-30 5 3.17-6.33

机器设备 年限平均法 5-25 5 3.80-19.00

运输设备 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00

电子设备及器具 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

① 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两

者中较低者，作为入账价值。承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项

目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。

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②承租人采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期

届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能

够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

17. 在建工程

（1）在建工程的类别

本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。

（2）在建工程结转固定资产的标准和时点

本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断

标准，应符合下列情况之一：

①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；

②已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，

或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；

③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；

④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

（3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应

进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经

计提，在以后会计期间不再转回。

在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两

者孰高确定。

18. 借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，

计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资

本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售

状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

（2）资本化金额计算方法

资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期

间不包括在内。

暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂

停借款费用的资本化期间。

资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的

借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用一般

借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率

计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确

定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

19. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实

际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约

定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所

发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，

对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②

使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其

使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。

（2）使用寿命不确定的判断依据

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本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用

寿命不确定的无形资产。

使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明

确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的

期限。

每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资

产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行

减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经计提，

在以后会计期间不再转回。

无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两

者孰高确定。

(2). 内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下

列条件的，确认为无形资产：

① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形

资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；

④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出

售该无形资产；

⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：

①为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划

性和探索性等特点；

②在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或

具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果

的可能性较大等特点。

20. 长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊

费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚

未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

21. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

职工薪酬是本公司为获得职工提供的服务而给予的各种形式报酬以及其他相关支出。除因辞

退福利外，本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并相应增加资产

成本或当期费用。

（1）社会保险福利及住房公积金：按照国家有关法规，本公司参加了由政府机构设立管理的社会

保障体系，按国家规定的基准和比例，为职工缴纳基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、工

伤保险和生育保险等社会保险费用及住房公积金。上述缴纳的社会保险费用及住房公积金按照权

责发生制原则计入相关资产成本或当期损益。

(2)、退福利的会计处理方法

本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给

予补偿的建议，在同时满足下列条件时，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负

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2014 年年度报告

债，同时计入当期损益：本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将

实施；本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。

(3)、其他长期职工福利的会计处理方法

采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付

的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益。

22. 预计负债

（1）预计负债的确认标准

当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时

其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。

（2）预计负债的计量方法

按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且

该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，

按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。

资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前

最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

23. 股份支付

（1）公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支

付，以授予职工权益工具的公允价值计量；以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其

他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，

按照活跃市场中的报价确定其公允价值；对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期

权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：期权的行权价格、期权的有

效期、标的股份的现行价格、股价预计波动率、股份的预计股利、期权有效期内的无风险利率。

（2）以权益工具结算的股份支付会计处理

① 授予后立即可行权的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或

费用，相应增加资本公积。授予日，是指股份支付协议获得批准的日期。

②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，

在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授

予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积，不确认后续公允价值变动。

等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，

修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工

具的数量一致。

③对于权益结算的股份支付，在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调

整。公司在行权日根据行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积。

（3）以现金结算的股份支付的会计处理

①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关

成本或费用，相应增加应付职工薪酬。

②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内

的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，

将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。

③对于现金结算的股份支付，公司在可行权日之后不再确认成本费用，负债(应付职工薪酬)公允

价值的变动计入当期损益(公允价值变动损益)。

（4）股份支付计划的修改、终止

无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改，或者取消权益工具的授予或结算该权益工具，公

司确认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务，除非因不能满足权

益工具的可行权条件（除市场条件外）而无法可行权。

24. 收入

（1）本公司的商品销售在同时满足：(1)已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

(2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

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(3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相关经济利益很可能流入企业；(5)相关的已发生的或将发

生的成本能够可靠计量时，确认收入的实现。

（2）本公司提供的劳务在同时满足：(1)收入的金额能够可靠计量；(2)相关的经济利益很

可能流入企业；(3)交易的完工进度能够可靠地确定；(4)交易中已发生的和将发生的成本能够可

靠计量时，采用完工百分比法，即按照提供劳务交易的完工进度的方法确认收入的实现。采用完

工百分比法确认提供劳务的收入，按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完

工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能

够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已

经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

（3）本公司让渡资产使用权收入(包括利息收入和使用费收入等)在同时满足：(1)相关经济

利益很可能流入企业；(2)收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。

（4）采用售后回购方式销售商品的，收到的款项确认为负债；回购价格大于原售价的，差

额在回购期间按期计提利息，计入财务费用。有确凿证据表明售后回购交易满足销售商品收入确

认条件的，销售的商品按售价确认收入，回购的商品作为购进商品处理。

（5）采用售后租回方式销售商品的，收到的款项确认为负债；售价与资产账面价值之间的差额，

采用合理的方法进行分摊，作为折旧费用或租金费用的调整。有确凿证据表明认定为经营租赁的

售后租回交易是按照公允价值达成的，销售的商品按售价确认收入，并按账面价值结转成本。

25. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；

按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

分别下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认

相关费用的期间，计入当期损益；②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损

益。

26. 递延所得税资产/递延所得税负债

（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税

法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债

期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产

负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异

的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得

额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能

够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联

营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能

获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

27. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

（1）经营租赁会计处理

①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计

入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣

除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确

认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则

予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

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公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，

按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)、融资租赁的会计处理方法

①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较

低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确

认的融资费用。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发

生的初始直接费用，计入租入资产价值。

②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认

为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的

初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

28. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

√适用 □不适用

备注(受重要影响的报表项目

会计政策变更的内容和原因 审批程序

名称和金额)

财政部于 2014 年初分别 此次执行新会计准则及会计政 长期股权投资、可供出售金融

以财会[2014]6 号、7 号、8 号、 策变更经公司第二届董事会第 资产、其他综合收益

10 号、11 号、14 号及 16 号发 三十一次会议审议通过。

布了《企业会计准则第 39 号

——公允价值计量》、《企业

会计准则第 30 号——财务报

表列报（2014 年修订）》、《企

业会计准则第 9 号——职工薪

酬（2014 年修订）》、《企业

会计准则第 33 号——合并财

务报表（2014 年修订）》、《企

业会计准则第 40 号——合营

安排》、《企业会计准则第 2

号——长期股权投资（2014 年

修订）》及《企业会计准则第

41 号——在其他主体中权益

的披露》，要求自 2014 年 7

月 1 日起在所有执行企业会计

准则的企业范围内施行，鼓励

在境外上市的企业提前执行。

同时，财政部以财会[2014]23

号发布了《企业会计准则第 37

号——金融工具列报（2014 年

修订）》（以下简称“金融工

具列报准则”），要求在 2014

年年度及以后期间的财务报告

中按照该准则的要求对金融工

具进行列报。本公司于 2014

年 7 月 1 日开始执行前述新颁

布或修订的企业会计准则。

本公司根据《企业会计准则第

2 号——长期股权投资》（修

订）将本公司对被投资单位不

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具有控制、共同控制或重大影

响的投资从长期股权投资中分

类至可供出售金融资产核算

其他说明

本公司根据《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》（修订）将本公司对被投资单位不具

有控制、共同控制或重大影响的投资从长期股权投资中分类至可供出售金融资产核算，并进行了

追溯调整，调整了会计报表的期初数，其影响金额如下：

对相关财务报表项目的影响金额

会计报表项目

2013 年 1 月 1 日 （2013 年度/2013 年 12 月 31 日）

长期股权投资 -21,645,238.64 -31,645,238.64

可供出售金融资产 136,722,285.10 135,334,215.43

资产负债表-其他综合收益 115,077,046.46 103,688,976.79

利润表-其他综合收益 -11,388,069.67

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 销项税额减可抵扣进项税后的 主要商品和劳务的销项税税率

余额 为 17%,蒸汽为 13%

消费税

营业税 营业收入的 5%计缴营业税 主要业务 5%，部分业务 3%

城市维护建设税 按当期已交流转税比例计缴城 海源盐化为 5%，本公司及其他子

市维护建设税 公司为 7%

企业所得税 应纳税所得额的 25% 本公司及子公司所得税税率均

为 25%。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

2. 税收优惠

本公司独资子公司山东滨化东瑞化工有限责任公司之子公司山东滨化新型建材有限责任公司于

2009 年被山东省经贸委认定为资源综合利用企业，2013 年复审合格，有效期从 2013 年 1 月至 2014

年 12 月，根据税法规定，享受免增值税税收优惠以及收入按 90%计算后计算应纳税所得额优惠。

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2014 年年度报告

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 5,296.90 10,394.52

人民币 3,535.49 8,570.23

美元 1,223.80 1,219.38

欧元 0.74 0.84

日元 536.87 604.07

银行存款 503,109,909.27 455,029,782.79

其他货币资金 42,000,000.00

合计 545,115,206.17 455,040,177.31

其中：存放在境外的款

项总额

其他说明

其他货币资金为银行承兑汇票保证金 4,200.00 万元。

2、 衍生金融资产

□适用 √不适用

3、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 246,780,220.99 752,895,271.45

商业承兑票据

合计 246,780,220.99 752,895,271.45

(2). 期末公司已质押的应收票据

单位：元 币种：人民币

项目 期末已质押金额

银行承兑票据 127,651,565.77

商业承兑票据

合计 127,651,565.77

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

单位：元 币种：人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 561,697,401.24

商业承兑票据

合计 561,697,401.24

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2014 年年度报告

4、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比例

金额 金额 计提比例(%) 价值 金额 比例(%) 金额 价值

(%) (%)

单项金额重大

并单独计提坏

账准备的应收

账款

按信用风险特 210,424,356.02 100.00 12,338,871.84 5.86 198,085,484.18 179,092,915.29 100.00 9,588,573.98 5.35 169,504,341.31

征组合计提坏

账准备的应收

账款

单项金额不重

大但单独计提

坏账准备的应

收账款

合计 210,424,356.02 / 12,338,871.84 / 198,085,484.18 179,092,915.29 / 9,588,573.98 / 169,504,341.31

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 √不适用

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2014 年年度报告

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 200,782,581.09 10,039,129.03 5.00

1至2年 8,500,251.33 1,700,050.27 20.00

2至3年 1,083,662.12 541,831.06 50.00

3 年以上 57,861.48 57,861.48 100.00

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 210,424,356.02 12,338,871.84

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 4,119,931.81 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,294,091.48 元。

(3). 本期实际核销的应收账款情况

单位：元 币种：人民币

项目 核销金额

实际核销的应收账款 75,542.47

其中重要的应收账款核销情况

单位：元 币种：人民币

应收账款性 款项是否由关联

单位名称 核销金额 核销原因 履行的核销程序

质 交易产生

合计 / / / /

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

占应收账

款

单 位 名 称 与本公司关系 金额 年限 坏账准备

总额的比

例（%）

客户 1 第三方 88,392,242.00 1 年以内 42.01 4,419,612.10

客户 2 第三方 48,615,767.09 1 年以内 23.10 2,430,788.35

客户 3 第三方 11,619,981.00 1 年以内 5.52 580,999.05

88 / 143

2014 年年度报告

客户 4 第三方

9,031,091.52 1 年以内 4.29 451,554.58

1 年以内 5,583,060.94 元，1-2

客户 5 第三方 6,235,102.97 2.96 409,561.45

年 652,042.03 元

合 计 163,894,184.58 77.88 8,292,515.53

5、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 57,203,612.21 98.06 16,456,408.96 94.56

1至2年 1,122,746.18 1.92 940,398.50 5.40

2至3年 9,961.05 0.02 6,433.55 0.04

3 年以上

合计 58,336,319.44 100.00 17,403,241.01 100

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

单位名称 与本公司关系 金额 年限 比例

客户 1 第三方 11,037,488.41 1 年以内 18.92

客户 2 第三方 8,269,605.92 1 年以内 14.18

客户 3 第三方 3,700,000.00 1 年以内 6.34

客户 4 第三方 2,470,158.47 1 年以内 4.23

客户 5 第三方 2,103,078.12 1 年以内 3.61

合 计 27,580,330.92 47.28

其他说明

本公司本期无账龄超过 1 年且金额重大的预付款项

89 / 143

2014 年年度报告

6、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

计提比例 计提比例

金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值

(%) (%)

单项金额重大并

单独计提坏账准

备的其他应收款

按信用风险特征 10,641,718.48 100.00 3,889,777.42 36.55 6,751,941.06 9,234,877.22 100.00 3,846,372.73 41.65 5,388,504.49

组合计提坏账准

备的其他应收款

单项金额不重大

但单独计提坏账

准备的其他应收

款

合计 10641718.48 / 3889777.42 / 6,751,941.06 9234877.22 / 3,846,372.73 / 5388504.49

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2014 年年度报告

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 6,977,108.48 348,855.42 5.00

1至2年 154,610.00 30,922.00 20.00

2至3年

3 年以上 3,510,000.00 3,510,000.00 100.00

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 10,641,718.48 3,889,777.42 36.55

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 1,776,748.28 元；本期收回或转回坏账准备金额 708,816.20 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元 币种：人民币

单位名称 转回或收回金额 收回方式

合计 /

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

单位：元 币种：人民币

项目 核销金额

实际核销的其他应收款 1,024,527.39

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元 币种：人民币

其他应收款 履行的核销 款项是否由关联

单位名称 核销金额 核销原因

性质 程序 交易产生

合计 / / / /

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2014 年年度报告

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

单位：元 币种：人民币

款项的 占其他应收款期末余 坏账准备

单位名称 期末余额 账龄

性质 额合计数的比例(%) 期末余额

华海财产 筹建款 5,000,000.00 1 年以内 46.98 250,000.00

保险股份

有限公司

沾化县财 暂借款 3,300,000.00 3 年以上 31.01 3,300,000.00

政局

诉讼保全 保证金 430,000.00 1 年以内 4.04 21,500.00

保证金

出口退税 退税款 1,145,859.86 1 年以内 10.78 57,292.99

高在海 个人借 30,000.00 1-2 年 0.28 6,000.00

款

合计 / 9,905,859.86 / 93.09 3,634,792.99

7、 存货

(1). 存货分类

单位：元 币种：人民币

项 期末余额 期初余额

目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原 104,927,349.94 104,927,349.94 123,461,802.20 123,461,802.20

材

料

在 19,773,738.64 19,773,738.64 20,815,563.93 20,815,563.93

产

品

库 80,376,508.64 879,854.35 79,496,654.29 99,823,634.75 2,314,276.40 97,509,358.35

存

商

品

周

转

材

料

消

耗

性

生

物

资

产

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2014 年年度报告

建

造

合

同

形

成

的

已

完

工

未

结

算

资

产

合 205,077,597.22 879,854.35 204,197,742.87 244,101,000.88 2,314,276.40 241,786,724.48

计

(2). 存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料

在产品

库存商品 2,314,276.40 2,010,986.82 3,445,408.87 879,854.35

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的已

完工未结算资产

合计 2,314,276.40 2,010,986.82 3,445,408.87 879,854.35

8、 其他流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

场地租赁费 41,100.00

财产保险费 4,668,865.03 3,341,504.45

信托理财 330,000,000.00 30,000,000.00

合计 334,709,965.03 33,341,504.45

9、 可供出售金融资产

(1). 可供出售金融资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

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2014 年年度报告

减 减

值 值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准 准

备 备

可供出售债务

工具：

可供出售权益 173,418,440.28 173,418,440.28 135,334,215.43 135,334,215.43

工具：

按公允价值 173,418,440.28 173,418,440.28 135,334,215.43 135,334,215.43

计量的

按成本计量

的

合计 173,418,440.28 173,418,440.28 135,334,215.43 135,334,215.43

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位：元 币种：人民币

可供出售权益工 可供出售债务

可供出售金融资产分类 合计

具 工具

权益工具的成本/债务工具

81,645,238.64 81,645,238.64

的摊余成本

公允价值 173,418,440.28 173,418,440.28

累计计入其他综合收益的

91,773,201.64 91,773,201.64

公允价值变动金额

已计提减值金额

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2014 年年度报告

10、 长期股权投资

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

期初 其他综 期末 减值准备

被投资单位 追加 减少 权益法下确认 其他权益 宣告发放现金 计提减

余额 合收益 其他 余额 期末余额

投资 投资 的投资损益 变动 股利或利润 值准备

调整

一、合营企业

小计

二、联营企业

黄河三角洲建 32,455,830.82 50,834.57 32,506,665.39

设工程有限公

司

滨州市滨城区 39,722,381.87 4,286,749.64 6,000,000.00 38,009,131.51

天成小额贷款

有限公司

中海油滨州新 2,804,152.26 -417,616.04 2,386,536.22

能源有限公司

中海油铜陵新 781,010.01 -503,166.54 277,843.47

能源有限公司

黄河三角洲科 232,516,818.99 -70,888.73 232,445,930.26

技创业发展有

限公司

小计 308,280,193.95 3,345,912.90 6,000,000.00 305,626,106.85

合计 308,280,193.95 3,345,912.90 6,000,000.00 305,626,106.85

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2014 年年度报告

11、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

□适用 √不适用

12、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元 币种：人民币

电子设备及器

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计

具

一、账面原值：

1.期初余额 1,360,927,450.75 3,894,457,612.06 12,531,082.06 114,159,436.08 5,382,075,580.95

2.本期增加金

262,608,566.74 499,485,960.59 424,689.35 158,433,004.04 920,952,220.72

额

（1）购置

（2）在建工

262,608,566.74 499,485,960.59 424,689.35 158,433,004.04 920,952,220.72

程转入

（3）企业合

并增加

3.本期减少

88,508,523.46 507,247,805.32 800,280.48 55,373,850.18 651,930,459.44

金额

（1）处置或

报废

4.期末余额 1,535,027,494.03 3,886,695,767.33 12,155,490.93 217,218,589.94 5,651,097,342.23

二、累计折旧

1.期初余额 297,416,639.40 1,250,234,299.78 6,928,817.79 72,288,538.59 1,626,868,295.56

2.本期增加金

61,213,714.05 246,802,400.91 1,251,166.09 20,339,485.79 329,606,766.84

额

（1）计提 61,213,714.05 246,802,400.91 1,251,166.09 20,339,485.79 329,606,766.84

3.本期减少金

50,212,367.06 372,630,780.68 730,709.25 43,736,109.04 467,309,966.03

额

（1）处置或

报废

4.期末余额 308,417,986.39 1,124,405,920.01 7,449,274.63 48,891,915.34 1,489,165,096.37

三、减值准备

1.期初余额 539,508.18 65,432,808.52 1,589,435.14 67,561,751.84

2.本期增加金

750,963.26 18,447,326.78 261,447.15 19,459,737.19

额

（1）计提 750,963.26 18,447,326.78 261,447.15 19,459,737.19

3.本期减少金

额

（1）处置或

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2014 年年度报告

报废

4.期末余额 1,290,471.44 83,880,135.30 1,850,882.29 87,021,489.03

四、账面价值

1.期末账面价

1,225,319,036.20 2,678,409,712.02 4,706,216.30 166,475,792.31 4,074,910,756.83

值

2.期初账面价

1,062,971,303.17 2,578,790,503.76 5,602,264.27 40,281,462.35 3,687,645,533.55

值

(2). 暂时闲置的固定资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

聚氯乙烯机 128,744,057. 52,052,199. 56,744,744. 19,947,113.

器设备及电 49 86 28 35

子设备

(3). 未办妥产权证书的固定资产情况

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

化工搬迁项目房屋建筑物 160,736,268.59 正在办理之中

新型建材制砖项目房屋建筑物 23,747,991.49 正在办理之中

海源盐化盐场房屋建筑物 41,054,242.98 盐场是租赁土地，无法办理

东瑞化工片碱车间房屋建筑物 6,795,379.59 正在办理之中

东瑞化工双氧水车间房屋建筑 4,566,767.89 正在办理之中

物

13、 在建工程

(1). 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

化工分公司 145,941,299.60 145,941,299.60

整体搬迁项

目

3*35000KVA 32,510,636.62 32,510,636.62 88,237,184.25 88,237,184.25

电石炉技改

项目

五氟乙烷项 160,792,186.09 160,792,186.09 56,184,009.20 56,184,009.20

目

四氯乙烯项 70,622,099.48 70,622,099.48 21,116,700.71 21,116,700.71

目

公共租赁住 38,059,630.75 38,059,630.75

房项目

氧阴极技术 16,449,398.13 16,449,398.13

改造项目

其他 30,797,248.56 30,797,248.56 29,632,564.46 29,632,564.46

合计 349,231,199.63 349,231,199.63 341,111,758.22 341,111,758.22

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2014 年年度报告

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

单位：元 币种：人民币

本

期

工程累 本期

其 工

计投入 利息

期初 本期转入固定资 他 期末 程 利息资本化累 其中：本期利息 资金

项目名称 预算数 本期增加金额 占预算 资本

余额 产金额 减 余额 进 计金额 资本化金额 来源

比例 化率

少 度

(%) (%)

金

额

化工分公司 80,000 145,941,299.60 533,812,886.96 679,754,186.56 84.06 100 73,913,286.26 43,150,618.58 6.56 债券

整体搬迁项 +自

目 筹

3*35000KVA 22,755 88,237,184.25 140,788,977.27 196,515,524.9 32,510,636.62 100.65 95 12,051,525.95 11,964,010.39 7.49 自筹

电石炉技改

项目

五氟乙烷项 22,300 56,184,009.20 104,608,176.89 160,792,186.09 72.10 75 自筹

目

四氯乙烯项 25,000 21,116,700.71 49,505,398.77 70,622,099.48 28.25 29 自筹

目

公共租赁住 7,185 38,059,630.75 38,059,630.75 52.97 55 自筹

房项目

氧阴极技术 19,500 16,449,398.13 16,449,398.13 8.44 9 自筹

改造项目

其他 29,632,564.46 45,736,972.33 44,572,288.23 30,797,248.56 35 自筹

合计 176740.00 341,111,758.22 928,961,441.10 920,841,999.69 349,231,199.63 / / 85,964,812.21 55,114,628.97 / /

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2014 年年度报告

14、 产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

15、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 土地使用权 专有技术 计算机软件 合计

一、账面原值

1.期初余 305,618,961.82 21,994,513.92 3,791,326.47 331,404,802.21

额

2.本期增 99,568,695.49 99,568,695.49

加金额

(1)购置

(2)内部

研发

(3)企业

合并增加

3.本期减 30,408,968.77 30,408,968.77

少金额

(1)处置

4.期末余额 374,778,688.54 21,994,513.92 3,791,326.47 400,564,528.93

二、累计摊销

1.期初余 20,769,915.48 2,214,293.23 1,968,123.68 24,952,332.39

额

2.本期增 6,952,441.91 3,076,824.00 749,431.41 10,778,697.32

加金额

（1）计

提

3.本期减 5,786,841.87 5,786,841.87

少金额

(1)处

置

4.期末余 21,935,515.52 5,291,117.23 2,717,555.09 29,944,187.84

额

三、减值准备

1.期初余

额

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2014 年年度报告

2.本期增

加金额

（1）计

提

3.本期减

少金额

(1)处置

4.期末余

额

四、账面价值

1.期末账 352,843,173.02 16,703,396.69 1,073,771.38 370,620,341.09

面价值

2.期初账 284,849,046.34 19,780,220.69 1,823,202.79 306,452,469.82

面价值

16、 长期待摊费用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

技术服务费 230,000.00 60,000.00 170,000.00

场地租赁费 51,900.00 51,900.00

合计 281,900.00 111,900.00 170,000.00

17、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税

可抵扣暂时性差异

资产 异 资产

资产减值准备 104,129,992.64 26,032,498.17 83,310,974.95 20,827,743.76

内退人员计划预 17,425,563.81 4,356,390.95 15,361,864.58 3,840,466.15

提工资

资产性政府补助 14,731,200.00 3,682,800.00 4,864,800.00 1,216,200.00

未使用固定资产折 82,791,189.40 20,697,797.35 80,035,027.76 20,008,756.95

旧

可抵扣亏损 16,285,744.28 4,071,436.07 43,861,246.89 10,965,311.72

价格调节基金 8,551,241.35 2,137,810.34 5,523,074.72 1,380,768.68

未实现内部利润 11,650,909.52 2,912,727.38 11,362,716.92 2,840,679.23

安全费 8,431,246.56 2,107,811.64

合计 263,997,087.56 65,999,271.90 244,319,705.82 61,079,926.49

(2). 未经抵销的递延所得税负债

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税

差异 负债 差异 负债

100 / 143

2014 年年度报告

非同一控制企业合并资

产评估增值

可供出售金融资产公允

价值变动

合计

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

单位：元 币种：人民币

递延所得税资 抵销后递延所 递延所得税资产 抵销后递延所

项目 产和负债期末 得税资产或负 和负债期初互抵 得税资产或负

互抵金额 债期末余额 金额 债期初余额

递延所得税资产

递延所得税负债

(4). 未确认递延所得税资产明细

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异

可抵扣亏损 71,964,182.02

合计 71,964,182.02

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元 币种：人民币

年份 期末金额 期初金额 备注

2018 年 37,109,554.95

2019 年 34,854,627.07

合计 71,964,182.02 /

18、 其他非流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

待处理固定资产 82,354,394.27

待转让土地使用权 24,622,126.90

合计 106,976,521.17

其他说明：

上述待处理固定资产及待转让土地使用权是本公司新化工整体搬迁后位于老厂区的土地及其

地上的待处理固定资产，上述土地使用权及固定资产经处置后一并确认处置的损益。2014 年

末经减值测算，上述待处理的资产未发生减值损失。

19、 短期借款

(1). 短期借款分类

单位：元 币种：人民币

101 / 143

2014 年年度报告

项目 期末余额 期初余额

质押借款 100,000,000.00

抵押借款

保证借款 77,000,000.00

信用借款 400,000,000.00 580,000,000.00

合计 577,000,000.00 580,000,000.00

20、 衍生金融负债

□适用 √不适用

21、 应付账款

(1). 应付账款列示

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 481,725,782.64 666,098,433.14

1-2 年 11,029,449.97 16,402,303.22

2-3 年 1,493,791.90 5,679,896.11

3 年以上 3,290,516.11 1,582,405.51

合计 497,539,540.62 689,763,037.98

22、 预收款项

(1). 预收账款项列示

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 41,159,764.98 60,530,435.60

1-2 年 3,024,687.38 702,566.54

2-3 年 364,114.24 341,141.83

3 年以上 747,812.08 678,193.10

合计 45,296,378.68 62,252,337.07

23、 付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 41,105,119.72 240,155,909.3 235,126,892.2 46,134,136.82

0

二、离职后福利-设定提存 20,278,657.84 20,278,657.84

计划

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福

利

41,105,119.72 260,434,567.1 255,405,550.0 46,134,136.82

合计

4 4

(2).短期薪酬列示：

单位：元 币种:人民币

102 / 143

2014 年年度报告

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和 26,599,937.35 195,890,603.4 192,241,621.0 30,248,919.81

补贴 7 1

二、职工福利费 20,543,322.45 20,543,322.45

三、社会保险费 11,073,372.16 11,073,372.16

其中：医疗保险费 7,863,188.41 7,863,188.41

工伤保险费 2,059,607.85 2,059,607.85

生育保险费 960,146.90 960,146.90

残疾人保障金 190,429.00 190,429.00

四、住房公积金 8,355,801.39 8,355,801.39

五、工会经费和职工教育 14,505,182.37 4,196,289.83 2,816,255.19 15,885,217.01

经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

因解除劳动关系给予的补

偿

其他 96,520.00 96,520.00

41,105,119.72 240,155,909.3 235,126,892.2 46,134,136.82

合计

0

(3).设定提存计划列示

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 19,211,474.17 19,211,474.17

2、失业保险费 1,067,183.67 1,067,183.67

3、企业年金缴费

合计 20,278,657.84 20,278,657.84

24、 应交税费

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 -49,633,822.75 -76,900,573.11

企业所得税 16,020,193.29 19,387,513.76

营业税 1,313,078.57 729,365.56

城建税 1,899,743.15 1,413,124.83

资源税 620,396.55 415,144.20

教育费附加 811,990.28 618,249.61

地方教育费附加 544,969.15 415,920.49

房产税 1,850,960.90 1,878,532.17

印花税 414,077.29 889,793.56

个人所得税 -62,881.72 741,339.31

土地使用税 4,248,265.49 2,935,262.99

价格调整基金 8,551,241.31 5,523,074.72

水利基金 294,849.43 235,120.35

合计 -13,126,939.06 -41,718,131.56

25、 应付利息

单位：元 币种：人民币

103 / 143

2014 年年度报告

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 700,455.48 144,650.31

企业债券利息 22,793,333.25 14,443,333.29

短期借款应付利息 1,361,928.05 1,011,848.89

划分为金融负债的优先股\永续债

利息

合计 24,855,716.78 15,599,832.49

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元 币种：人民币

借款单位 逾期金额 逾期原因

合计 /

26、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 17,004,362.28 38,587,368.11

1-2 年 2,663,675.30 2,319,349.69

2-3 年 1,207,299.01 208,090.11

3 年以上 1,245,375.01 2,139,366.38

合计 22,120,711.60 43,254,174.29

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

合计 /

27、 1 年内到期的非流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款 63,215,000.00 16,767,500.00

1 年内到期的应付债券

1 年内到期的长期应付款 3,000,000.00 2,100,000.00

合计 66,215,000.00 18,867,500.00

其他说明：

104 / 143

2014 年年度报告

贷款单位 起止日期 币种 利率（%） 期末金额

华夏银行济南解放路支行 2014/5/22- 2015/5/21 人民币 7.0725 5,000,000.00

华夏银行济南解放路支行 2014/5/22- 2015/11/21 人民币 7.0725 5,000,000.00

光大银行济南分行 2013/8/20- 2015/2/20 人民币 6.15 80,000.00

光大银行济南分行 2013/8/20-2015/8/20 人民币 6.15 100,000.00

中国农业银行滨州滨城支行 2013/12/2-2015/12/1 人民币 6.4575 20,000,000.00

滨州市滨城区经济开发投资有限公司 2013/5/6- 2015/6/10 人民币 5.346 1,667,500.00

滨州市滨城区经济开发投资有限公司 2013/5/6-2015/12/10 人民币 5.346 1,667,500.00

民生银行西安分行 2014/3/31-2015/6/22 人民币 11.00 11,000,000.00

民生银行西安分行 2014/3/31-2015/9/21 人民币 11.00 11,000,000.00

民生银行西安分行 2014/3/31-2015/12/21 人民币 11.00 7,700,000.00

合 计 63,215,000.00

28、 长期借款

(1). 长期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款

抵押借款

保证借款 80,300,000.00

信用借款 134,717,500.00 68,232,500.00

合计 215,017,500.00 68,232,500.00

长期借款分类的说明：

本公司报告期末无已到期未偿还的长期借款。

其他说明，包括利率区间：

项 目 金额 利率区间

信用借款 134,717,500.00 5.3460%至 7.0725%

保证借款 80,300,000.00 11.00%

合 计 215,017,500.00

105 / 143

2014 年年度报告

29、 应付债券

(1). 应付债券

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

面值 1,000,000,000.00 700,000,000.00

利息调整 -7,025,000.00 -7,700,000.00

合计 992,975,000.00 692,300,000.00

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元 币种：人民币

按

面 溢

债 债 本

值 折

券 发行 券 发行 期初 本期 期 期末

面值 计 价

名 日期 期 金额 余额 发行 偿 余额

提 摊

称 限 还

利 销

息

中 700,000,000 2012.09.05 5 700,000,000 692,300,000 694,400,000

期

票

据

1

中 300,000,000 2014.08.04 2 300,000,000 300,000,000 298,575,000

期

票

据

2

合 / / / 1,000,000,000 692,300,000 300,000,000 992,975,000

计

其他说明：

本公司于 2012 年 9 月 5 日发行金额为 7 亿元人民币的中期票据，期限 5 年，票面利率 6.19%，其

中 4 亿元用于化工分公司整体搬迁项目、3 亿元用于补充流动资金；2014 年 8 月 4 日发行金额为

3 亿元人民币的中期票据，期限 2 年，票面利率 6.68%，用途为补充化工分公司的整体搬迁及综合

技术改造所需的资金。

30、 长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款：

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 期末余额

招商银行股份有限公司 4,200,000.00 2,100,000.00

合计 4,200,000.00 2,100,000.00

其他说明：

本公司于 2012 年 9 月 5 日发行 7 亿元中期票据，发行费用 1,050 万元，本公司于 2012 年 9 月、

2013 年 9 月、2014 年 9 月已分别支付发行费用 210 万元，截止本报告期末仍有 420 万元未支付，

106 / 143

2014 年年度报告

其中：将于一年内支付的 210 万元在一年内到期的非流动负债项目列示，其余 210 万元在本项目

列示。

31、 其他非流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

递延收益－资产性政府补助 36,441,755.48 23,528,688.84

合计 36,441,755.48 23,528,688.84

其他说明：本公司 2014 年末的资产性政府补助包括:本公司根据滨州市财政局滨财建指【2012】

109 号文件、财政部财建【2012】683 号文件收到国家补助 2012 年工业企业能源管理中心建设示

范项目财政补助资金 10,000,000.00 元，按资产的使用期限分 10 年摊销，截止报告期末余额为

9,000,000.00 元；本公司根据滨州市财政局滨财建[2008]36 号文件，于 2008 年 6 月收到皂化污

水处理项目补助资金 3,000,000.00 元，按资产的使用期限分 10 年进行摊销，截止报告期末余额

为 1,050,000.00 元；本公司子公司东瑞化工根据滨城财建【2011】31 号文件, 收到过氧化氢装

置项目贷款贴息补助资金 3,636,000.00 元, 按资产的使用期限分 10 年进行摊销，截止报告期末

余额为 3,151,200.00 元；本公司子公司海源盐化根据滨州市财政局滨财农指【2010】92 号文件、

滨州市财政局滨财农指【2010】119 号文件、滨州市财政局滨财农指【2011】7 号文件、滨州市沾

化县财政局沾财预指【2011】2 号文件，收到优质鱼养殖项目补助资金 9,500,000.00 元，按资产

的使用期限分 15 年进行摊销，截止报告期末余额为 7,230,555.48 元；本公司子公司海源盐化根

据山东省财政厅《关于下达 2013 年省级现代渔业园区奖励资金的通知》，于 2013 年度收到沾化

县财政局省级现代渔业园区奖励资金 800,000.00 元，按资产的使用年限分十年进行摊销，截止报

告期末余额为 720,000.00 元；本公司根据滨州市滨城区财政局滨城财建指【2013】101 号文件收

到关于拨付 2013 年国家节能技术改造财政奖励资金 5,530,000.00 元，待项目完工后按相关资产

的使用年限进行摊销，截止报告期末余额为 5,530,000.00 元；本公司于 2014 年 12 月 29 日收到

滨州市滨城区住房保障和房产管理局公租房补助资金 5,000,000.00 元，待项目完工后按相关资产

的使用年限进行摊销，截止报告期末余额为 5,000,000.00 元；本公司之子公司榆林滨化绿能有限

公司根据榆林市工业和信息化局、榆林市财政局榆政工信发【2014】158 号文件，收到 2014 年省

级工业转型升级（企业技术改造）专项资金 4,800,000.00 元，按资产的使用期限分 10 年进行摊

销，截止报告期末余额为 4,760,000.00 元。

32、 股本

单位：元 币种：人民币

本次变动增减（+、一）

期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

股份总 660,000,000.00 660,000,000.00

数

33、 资本公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

股本溢价 1,802,341,200.80 184,160.63 1,802,157,040.17

合计 1,802,341,200.80 184,160.63 1,802,157,040.17

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

报告期公司收购控股子公司少数股东股权造成资本公积减少 184,160.63 元

107 / 143

2014 年年度报告

34、 其他综合收益

单位：元 币种：人民币

本期发生金额

本 减：前

期 期计

所 入其 税后

减：

期初 得 他综 归属 期末

项目 所得 税后归属于母公

余额 税 合收 于少 余额

税费 司

前 益当 数股

用

发 期转 东

生 入损

额 益

一、以后不

能重分类

进损益的

其他综合

收益

其中：重新

计算设定

受益计划

净负债和

净资产的

变动

权益法

下在被投

资单位不

能重分类

进损益的

其他综合

收益中享

有的份额

二、以后将 104,208,818.88 -11,915,775.15 92,293,043.73

重分类进

损益的其

他综合收

益

其中：权益 519,842.09 519,842.09

法下在被

投资单位

以后将重

分类进损

益的其他

综合收益

中享有的

份额

可供出 103,688,976.79 -11,915,775.15 91,773,201.64

售金融资

产公允价

值变动损

益

108 / 143

2014 年年度报告

持有至

到期投资

重分类为

可供出售

金融资产

损益

现金流

量套期损

益的有效

部分

外币财

务报表折

算差额

其他综合 104,208,818.88 -11,915,775.15 92,293,043.73

收益合计

35、 专项储备

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

安全生产费 1,540,841.97 19,968,219.67 13,963,528.07 7,545,533.57

合计 1,540,841.97 19,968,219.67 13,963,528.07 7,545,533.57

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

上述专项储备系本公司按照财政部财企[2012]16 号文件的规定提取和使用化工产品安全生产费。

36、 盈余公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 173,534,543.72 31,829,083.96 205,363,627.68

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计 173,534,543.72 31,829,083.96 205,363,627.68

37、 未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 1,421,190,932.17 1,295,905,262.37

调整期初未分配利润合计数（调增+，

调减－）

调整后期初未分配利润 1,421,190,932.17 1,295,905,262.37

加：本期归属于母公司所有者的净利 361,669,581.43 252,657,835.88

润

减：提取法定盈余公积 31,829,083.96 28,372,166.08

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 99,000,000.00 99,000,000.00

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2014 年年度报告

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 1,652,031,429.64 1,421,190,932.17

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。

38、 营业收入和营业成本

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 4,870,985,662.28 3,976,653,529.21 4,075,051,559.08 3,439,335,110.90

其他业务 17,825,412.44 8,293,657.39 25,187,356.52 9,207,834.16

合计 4,888,811,074.72 3,984,947,186.60 4,100,238,915.60 3,448,542,945.06

39、 营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税

营业税 403,079.57 1,881,407.56

城市维护建设税 9,233,803.60 7,094,903.09

教育费附加 4,060,442.40 3,180,310.99

资源税 6,220,672.05 5,975,493.00

地方教育费附加 2,706,961.57 2,120,207.33

合计 22,624,959.19 20,252,321.97

40、 销售费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

运费 97,411,473.06 80,252,040.86

产品销售费 573,154.85 3,470,392.59

广告宣传费

其他 4,750,807.32 763,073.08

合计 102,735,435.23 84,485,506.53

41、 管理费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

工资 58,280,957.27 55,278,164.13

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2014 年年度报告

安全费用 20,309,515.50 27,187,386.69

福利费 12,624,727.90 12,590,895.66

技术开发费 6,945,427.06 23,392,594.37

社会保险费 11,978,417.08 11,760,504.83

税金 29,556,056.77 23,038,085.56

修理费 3,488,450.81 4,802,434.33

折旧费用 18,050,344.61 14,690,816.43

差旅费 3,631,446.69 3,829,065.23

业务招待费 4,603,553.77 4,785,297.62

住房公积金 2,131,001.47 1,908,910.48

排污费 2,474,158.00 2,273,067.00

工会经费、教育经费 1,496,791.45 1,234,769.66

无形资产摊销 10,446,439.53 6,223,736.15

办公费 4,277,465.35 5,372,592.77

未开工损失 10,308,223.65 19,054,691.80

其他 17,889,593.60 28,513,528.11

合计 218,492,570.51 245,936,540.82

42、 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 89,778,418.43 45,568,148.46

减：利息收入 -2,782,212.88 -6,436,251.35

加：汇兑净损失/（净收益） -1,039,510.02 3,304,756.19

金融机构手续费 2,744,403.30 1,492,212.29

票据贴现息 1,016,695.11

合计 88,701,098.83 44,945,560.70

43、 资产减值损失

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 3,893,772.41 678,313.36

二、存货跌价损失 2,010,986.82 2,099,919.45

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失 19,459,737.19 19,561,751.84

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 25,364,496.42 22,339,984.65

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2014 年年度报告

44、 投资收益

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 3,345,912.90 7,258,973.27

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产在持有期间的投资

收益

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产取得的投资收

益

持有至到期投资在持有期间的投资

收益

可供出售金融资产等取得的投资收 27,300,000.00 33,450,000.00

益

处置可供出售金融资产取得的投资

收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价

值重新计量产生的利得

理财产品投资收益 10,727,478.31 8,549,863.02

委托贷款收益 12,374,166.63

合计 41,373,391.21 61,633,002.92

45、 营业外收入

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置利得 1,460,436.26 1,460,436.26

合计

其中：固定资产处置 1,460,436.26 1,460,436.26

利得

无形资产处置

利得

债务重组利得

非货币性资产交换利

得

接受捐赠

政府补助 4,151,667.36 4,037,633.33 4,151,667.36

发电额度转让收入 24,000,000.00

其他 3,333,585.22 2,535,442.34 3,333,585.22

合计 8,945,688.84 30,573,075.67 8,945,688.84

计入当期损益的政府补助

单位：元 币种：人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

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2014 年年度报告

皂化污水处理项目补 300,000.00 300,000.00 与资产相关

助资金

过氧化氢装置项目贷 363,600.00 121,200.00 与资产相关

款贴息补助资金

优质鱼养殖项目补助 633,333.36 633,333.33 与资产相关

资金

2014 年省级安全生产 1,500,000.00 与收益相关

专项资金

工业企业能源管理中 1,000,000.00 与资产相关

心建设示范项目财政

补助资金

新型墙体材料专项资 225,000.00 与收益相关

金

省级现代渔业园区奖 80,000.00 与资产相关

励资金

工业转型升级专项资 40,000.00 与资产相关

金

节能设备奖励 9,734.00 与收益相关

2013 年省级安全生产 2,000,000.00 与收益相关

专项资金

2013 年国家第一批科 200,000.00 与收益相关

技型中小企业技术创

新基金补助

2013 年省级科技型中 100,000.00 与收益相关

小企业创新发展专项

扶持资金

关于分配预算支出指 40,100.00 与收益相关

标的财政补贴资金

节能产品惠民工程”高 610,000.00 与收益相关

效电机财政补贴

其他 33,000.00 与收益相关

合计 4,151,667.36 4,037,633.33 /

其他说明：

本公司 2014 年度列入营业外收入的政府补助主要包括：递延收益摊销 2,416,933.36 元；本公司

于 2014 年 6 月 30 日收到省级安全生产专项资金 1,500,000.00 元；根据滨州市滨城区财政局文件

“滨城财建指[2014]12 号”，本公司收到 2013 年新型墙体材料研发专项基金 225,000.00 元。

46、 营业外支出

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损 13,727,305.28 2,394,145.93 13,727,305.28

失合计

其中：固定资产处置 13,727,305.28 2,394,145.93 13,727,305.28

损失

无形资产处

置损失

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2014 年年度报告

债务重组损失

非货币性资产交换

损失

对外捐赠 644,800.00 917,000.00 644,800.00

其他 205,751.00 574,022.54 205,751.00

合计 14,577,856.28 3,885,168.47 14,577,856.28

47、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 130,955,506.40 93,398,783.56

递延所得税费用 -4,919,345.41 -23,764,991.31

合计 126,036,160.99 69,633,792.25

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

项目 本期发生额

利润总额 481,686,551.71

按法定/适用税率计算的所得税费用 120,421,637.93

子公司适用不同税率的影响

调整以前期间所得税的影响

非应税收入的影响 -7,661,478.23

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 263,317.72

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损

的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 17,991,045.51

异或可抵扣亏损的影响

研发费用加计扣除的影响 -1,362,354.41

节能节水设备调减所得税的影响 -3,616,007.53

所得税费用 126,036,160.99

48、 其他综合收益

详见附注

49、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息收入 2,782,212.88 6,436,251.35

各项政府补贴 17,064,734.00 3,783,100.00

发电额度转让收入 24,000,000.00

其他 3,451,941.04 2,301,830.62

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2014 年年度报告

合计 23,298,887.92 36,521,181.97

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

销售费用中现金支出 102,735,435.23 81,024,634.44

管理费用中现金支出 43,310,095.28 62,672,793.89

财务费用中现金支出 2,744,403.30 1,492,212.29

支付暂借款等 4,108,349.64 1,708,759.77

合计 152,898,283.45 146,898,400.39

(3). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

应收票据贴现收到现金 67,856,521.51 37,488,975.00

向山东滨化投资有限公司借款 16,500,000.00

向榆林市云化绿能有限公司借款 3,380,000.00

合计 67,856,521.51 57,368,975.00

(4). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

归还山东滨化投资有限公司借款 16,500,000.00

归还榆林市云化绿能有限公司借款 13,292,582.69

支付华海财产保险股份有限公司往

来款 5,000,000.00

支付发行中期票据的承销费 3,000,000.00 2,100,000.00

合计 37,792,582.69 2,100,000.00

50、 金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润 355,650,390.72 252,423,173.74

加：资产减值准备 25,364,496.42 22,339,984.65

固定资产折旧、油气资产折耗、生产 329,606,766.84 259,467,767.28

性生物资产折旧

无形资产摊销 10,778,697.32 6,501,121.78

长期待摊费用摊销 111,900.00 220,800.00

处置固定资产、无形资产和其他长期 -12,266,869.02 2,394,145.93

资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号

填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号

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2014 年年度报告

填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 89,778,418.43 49,889,599.76

投资损失（收益以“－”号填列） -41,373,391.21 -61,633,002.92

递延所得税资产减少（增加以“－” -4,919,345.41 -23,764,991.31

号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－”

号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） 39,023,403.66 -39,291,101.93

经营性应收项目的减少（增加以 181,620,020.19 -396,853,332.63

“－”号填列）

经营性应付项目的增加（减少以 61,567,269.51 88,707,373.25

“－”号填列）

其他

经营活动产生的现金流量净额 1,034,941,757.45 160,401,537.60

2．不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 545,115,206.17 455,040,177.31

减：现金的期初余额 455,040,177.31 854,054,095.31

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 90,075,028.86 -399,013,918.00

(2) 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 545,115,206.17 455,040,177.31

其中：库存现金 5,296.9 10,394.52

可随时用于支付的银行存款 503109909.27 455,029,782.79

可随时用于支付的其他货币资 42,000,000.00

金

可用于支付的存放中央银行款

项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 545,115,206.17 455,040,177.31

其中：母公司或集团内子公司使用

受限制的现金和现金等价物

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2014 年年度报告

51、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目：

单位：元

期末折算人民币

项目 期末外币余额 折算汇率

余额

货币资金

其中：美元 200.00 6.119 1,223.80

欧元 0.10 7.455 0.74

港币

日元 10,451.00 0.051 536.87

人民币

应收账款

其中：美元

欧元

港币

人民币

人民币

长期借款

其中：美元

欧元

港币

人民币

人民币

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 √不适用

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

(1). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用 √不适用

2、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

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2014 年年度报告

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

子公司 持股比例(%) 取得

主要经营地 注册地 业务性质

名称 直接 间接 方式

滨州嘉源 滨州市 滨州市 水处理剂的 80 现金出资

环保有限 研制与销售

责任公司

滨州通达 滨州市 滨州市 工程监理、 100 现金出资

工程监理 工程技术咨

有限责任 询

公司

山东滨化 滨州市 滨州市 生产、销售 100 现金购置

热力有限 电力及蒸汽

责任公司

山东滨化 滨州市 滨州市 生产销售化 100 现金出资

东瑞化工 工产品

有限责任

公司

山东滨化 滨州市 滨州市 新产品开 100 现金出资

集团化工 发、工程设

设计研究 计

院有限责

任公司

山东滨化 滨州市 滨州市 工业盐、溴 74.05 现金购置

海源盐化 素生产销

有限公司 售、养殖

山东滨化 滨州市 滨州市 不锈钢、碳 100 现金出资

安通设备 钢设备、石

制造有限 墨垫片加

公司 工、安装、

销售、

山东滨化 滨州市 滨州市 粉煤灰砖、 100 现金出资

新型建材 新型建材的

有限责任 生产与销售

公司

滨州滨化 滨州市 滨州市 安全咨询、 100 现金出资

安全咨询 风险度信誉

服务有限 度的指导

公司

山东滨化 滨州市 滨州市 煤炭、石油 100 现金出资

燃料有限 焦的销售

公司

山东滨化 滨州市 滨州市 三氯乙烯、 82 现金出资

瑞成化工 四氯乙烯等

有限公司 化工产品的

生产销售

榆林滨化 榆林市 榆林市 石灰、电石、 55 现金出资

绿能有限 项目筹建；

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2014 年年度报告

公司 焦粉的销售

(2). 重要的非全资子公司

单位:元 币种:人民币

少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权

子公司名称

比例（%） 东的损益 告分派的股利 益余额

滨州嘉源环保 20 428,699.89 800,000.00 2,398,009.89

有限责任公司

山东滨化海源 25.95 1,104,517.68 4,475,000.00 51,050,603.82

盐化有限公司

山东滨化瑞成 18 -5,071,365.50 13,804,209.85

化工有限公司

榆林滨化绿能 45 -2,481,042.78 41,717,218.21

有限公司

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2014 年年度报告

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

子公 期末余额 期初余额

司名

流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

称

滨州 9,554,887.05 7,766,586.55 17,321,473.60 5,331,424.14 5,331,424.14 3,846,692.10 1,608,387.15 5,455,079.25 1,670,188.41 1,670,188.41

嘉源

环保

有限

责任

公司

山东 63,594,623.70 206,305,329.82 269,899,953.52 65,253,426.84 7,950,555.48 73,203,982.32 66,563,880.96 212,453,495.58 279,017,376.54 67,034,964.65 8,663,888.84 75,698,853.49

滨化

海源

盐化

有限

公司

山东 19,903,915.33 110,369,341.58 130,273,256.91 53,583,202.16 53,583,202.16 27,313,936.92 136,774,496.61 164,088,433.53 60,493,382.43 60,493,382.43

滨化

瑞成

化工

有限

公司

榆林 66,239,387.48 264,272,861.96 330,512,249.44 152,747,320.09 85,060,000.00 237,807,320.09 20,945,332.43 112,825,845.75 133,771,178.18 35,552,820.44 35,552,820.44

滨化

绿能

有限

公司

子公 本期发生额 上期发生额

司名 经营活动现金 经营活动现金流

营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额

称 流量 量

滨州 8,213,661.14 1,205,158.62 1,205,158.62 1,824,863.76 10,832,815.80 2,012,118.84 2,012,118.84 7,708,401.56

嘉源

环保

有限

责任

120 / 143

2014 年年度报告

公司

山东 96,141,965.32 3,137,068.47 3,137,068.47 31,240,336.16 115,126,197.81 12,907,278.14 12,907,278.14 9,573,286.71

滨化

海源

盐化

有限

公司

山东 182,821,878.88 -28,174,252.77 -28,174,252.77 -5,519,431.44 200,360,069.43 -34,120,304.81 -34,120,304.81 -19,800,185.66

滨化

瑞成

化工

有限

公司

榆林 15,621,946.83 -5,513,428.39 -5,513,428.39 -1,311,695.74 -1,497,470.63 -1,497,470.63 -1,042,029.16

滨化

绿能

有限

公司

121 / 143

2014 年年度报告

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：

单位:元 币种:人民币

山东滨化海源盐化有 滨州嘉源环保有限责任公司

限公司

购买成本/处置对价

--现金 36,461,630.26 544,646.33

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计 36,461,630.26 544,646.33

减：按取得/处置的股权比例计算的 36,277,469.63 544,646.33

子公司净资产份额

差额 184,160.63

其中：调整资本公积 184,160.63

调整盈余公积

调整未分配利润

3、 在合营企业或联营企业中的权益

(1). 重要的合营企业或联营企业

单位:元 币种:人民币

持股比例(%) 对合营企

合营企业 业或联营

或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 企业投资

业名称 直接 间接 的会计处

理方法

中海油滨 山东滨州 山东滨州 经营和管理 30 权益法

州新能源 加油（气）

有限公司 业务

滨州市滨 山东滨州 山东滨州 办理各项小 30 权益法

城区天成 额贷款

小额贷款

有限公司

黄河三角 山东滨州 山东滨州 城市基础设 24.62 权益法

洲建设工 施建设、水

程有限公 利设施建设

司

中海油铜 安徽铜陵 安徽铜陵 天然气加气 20 权益法

陵新能源 站、加油站

有限公司 的基础设施

投资、建设、

管理

黄河三角 山东滨州 山东滨州 高分子科技 49 权益法

洲科技创 开发；以自

业发展有 有资金对实

限公司 体投资；高

分子科技园

122 / 143

2014 年年度报告

区建设开

发；信息咨

询。

123 / 143

2014 年年度报告

(2). 重要联营企业的主要财务信息

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

滨州市滨城区天成小 黄河三角洲建设工程 黄河三角洲科技 滨州市滨城区天 黄河三角洲建设 黄河三角洲科技

额贷款有限公司 有限公司 创业发展有限公 成小额贷款有限 工程有限公司 创业发展有限公

司 公司 司

流动资产 130,075,533.95 274,515,524.33 315,173,652.86 187,821,665.98 305,453,830.54 361,641,366.77

非流动资产 1,115,747.07 115,662,046.10 165,341,643.86 284,247.08 65,919,038.21 113,079,452.47

资产合计 131,191,281.02 390,177,570.43 480,515,296.72 188,105,913.06 371,372,868.75 474,720,819.24

流动负债 4,494,175.98 255,143,998.59 239,163.28 55,697,973.50 234,303,923.45 196,698.87

非流动负债 3,000,000.00 3,000,000.00

负债合计 4,494,175.98 258,143,998.59 239,163.28 55,697,973.50 237,303,923.45 196,698.87

少数股东权益 5,896,683.92 2,217,132.58

归属于母公司 126,697,105.04 132,033,571.84 474,379,449.52 132,407,939.56 131,851,812.72 474,524,120.37

股东权益

按持股比例计 38,009,131.51 32,506,665.39 232,445,930.26 39,722,381.87 32,455,830.82 232,516,818.99

算的净资产份

额

调整事项

--商誉

--内部交易未

实现利润

--其他

对联营企业权 38,009,131.51 32,506,665.39 232,445,930.26 39,722,381.87 32,455,830.82 232,516,818.99

益投资的账面

价值

124 / 143

2014 年年度报告

存在公开报价

的联营企业权

益投资的公允

价值

营业收入 24,543,073.00 8,000,000.00 33,107,308.00 15,000,000.00

净利润 14,289,165.47 206,476.73 -144,670.88 19,392,201.97 5,119,379.49 -5,475,879.63

终止经营的净

利润

其他综合收益

综合收益总额 14,289,165.47 206,476.73 -144,670.88 19,392,201.97 5,119,379.49 -5,475,879.63

本年度收到的 6,000,000.00 2,400,000.00

来自联营企业

的股利

125 / 143

2014 年年度报告

(3). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业：

投资账面价值合计 2,664,379.69 3,585,162.34

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润 -920,782.65 -470,540.52

--其他综合收益

--综合收益总额 -920,782.65 -470,540.52

十、关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

母公司对本企

母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)

张忠正等 10 30.96 30.96

名一致行动

人

企业最终控制方是张忠正等 10 名一致行动人

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

单位:万元 币种:人民币

子公司 企业类 法人代 业务性 注册资 持股比 表决权 组织机构代

注册地

全称 型 表 质 本 例(%) 比例(%) 码

滨州嘉 水处理

源环保 有限责 剂的研

滨州市 张忠正 1000 80 80 72621077-9

有限责 任公司 制与销

任公司 售

滨州通

工程监

达工程

有限责 理、工程

监理有 滨州市 王黎明 100 100 100 78230752-4

任公司 技术咨

限责任

询

公司

126 / 143

2014 年年度报告

山东滨

生产、销

化热力 有限责

滨州市 张忠正 售电力 32,000 100 100 75351401-4

有限责 任公司

及蒸汽

任公司

山东滨

化东瑞 生产销

有限责

化工有 滨州市 张忠正 售化工 150,000 100 100 66016822-0

任公司

限责任 产品

公司

山东滨

化集团

化工设 新产品

有限责

计研究 滨州市 初照圣 开发、工 600 100 100 74336317-9

任公司

院有限 程设计

责任公

司

山东滨 工业盐、

化海源 有限责 溴素生

滨州市 张忠正 10,000 74.05 74.05 73721642-0

盐化有 任公司 产销售、

限公司 养殖

不锈钢、

山东滨 碳钢设

化安通 备、石墨

有限责

设备制 滨州市 王黎明 垫片加 900 100 100 67551380-8

任公司

造有限 工、安

公司 装、销

售、

山东滨 粉煤灰

化新型 砖、新型

有限责

建材有 滨州市 李德敏 建材的 9,500 100 100 68172157-4

任公司

限责任 生产与

公司 销售

滨州滨 安全咨

化安全 询、风险

有限责

咨询服 滨州市 李德敏 度信誉 30 100 100 68947653-4

任公司

务有限 度的指

公司 导

山东滨

煤炭、石

化燃料 有限责

滨州市 王树华 油焦的 1,000 100 100 68946761-1

有限公 任公司

销售

司

三氯乙

山东滨 烯、四氯

化瑞成 有限责 乙烯等

滨州市 张忠正 9,000 82 82 68946763-8

化工有 任公司 化工产

限公司 品的生

产销售

榆林滨 石灰、电

有限责

化绿能 榆林市 张忠正 石、项目 10,000 55 55 05475076-3

任公司

有限公 筹建；焦

127 / 143

2014 年年度报告

司 粉的销

售

3、 其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

山东滨化投资有限公司 其他

山东滨化实业有限责任公司 其他

滨州分众传媒有限责任公司 其他

山东滨化创业投资有限责任公司 其他

山东滨化置业有限公司 其他

山东滨化石化贸易有限公司 其他

滨州自动化仪表有限责任公司 其他

山东滨化集团油气有限责任公司 其他

山东布莱恩化工技术有限公 其他

司

山东滨州德邦太阳能有限责任公司 其他

山东格润新能源有限公司 其他

山东滨化集团沾化经贸有限责任公司 其他

山东滨化滨阳燃化有限公司 其他

滨州滨化物业管理有限公司 其他

滨州黄河三角洲投资有限公司 其他

滨州黄河三角洲传媒有限公司 其他

山东滨化传媒有限公司 其他

滨州市众成担保有限公司 其他

龙口滨港液体化工码头有限公司 其他

山东滨达能源科技开发有限公司 其他

中海沥青股份有限公司 其他

4、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

出售商品/提供劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

山东滨化滨阳燃化有限公司 烧碱、助剂 714,966.64 274,556.08

山东滨化滨阳燃化有限公司 设备 1,216,636.40 3,645,857.00

山东滨化滨阳燃化有限公司 煤 16,872,053.36 13,218,648.19

山东滨化实业有限责任公司 辅助材料、蒸汽、设计费 1,457,840.66

中海沥青股份有限公司 蒸汽、自来水、氢气 42,858,602.01 40,737,171.26

中海沥青股份有限公司 烧碱、助剂 1,407,824.45 1,736,288.91

中海沥青股份有限公司 设计费、安装费、监理费 414,227.14 483,402.96

中海沥青股份有限公司 场地租用费、服务费 2,475,515.51 2,430,466.05

中海沥青股份有限公司 设备 706,579.48

山东滨化集团油气有限责任 蒸汽 32,902.66 294,955.75

公司

滨州自动化仪表有限责任公 电 1,159.01 1,600.00

司

128 / 143

2014 年年度报告

山东布莱恩化工技术有限公 设计费 35,516.24 88,867.92

司

山东滨化传媒有限公司 场地租用费 100,000.00 100,000.00

采购商品/接受劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

滨州自动化仪表有限责任公司 自动化仪表 114,818,665.29 66,979,539.79

山东滨化集团油气有限责任公司 轻蜡油、汽油 696,606.24 729,483.45

山东布莱恩化工技术有限公司 设备及配件 4,576,141.88 16,731,327.32

山东滨化实业有限责任公司 单身公寓租金 1,200,000.00 400,000.00

山东滨化实业有限责任公司 后勤服务费 1,490,636.00 1,400,475.00

山东滨化实业有限责任公司 工作餐及纯净水 348,414.53 4,323,421.00

山东滨化滨阳燃化有限公司 丙烯 128,768,219.57 3,722,279.66

(2). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元 币种：人民币

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

山东滨化传媒有限 房产 100,000.00 100,000.00

公司

本公司作为承租方：

单位：元 币种：人民币

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

山东滨化实业有限 房产 1,200,000.00 400,000.00

责任公司

(3). 关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元 币种：人民币

担保是否已经履行完

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

毕

山东滨化东瑞化 15,000,000.00 2009/2/27 2014/8/18 是

工有限责任公司

山东滨化滨阳燃 21,360,000.00 2008/4/28 2014/6/19 是

化有限公司

滨州市滨城区天 20,000,000.00 2013/12/5 2014/8/4 是

成小额贷款有限

公司

滨州市滨城区天 10,000,000.00 2013/8/16 2014/8/15 是

成小额贷款有限

公司

滨州市滨城区天 20,000,000.00 2013/11/8 2014/9/1 是

成小额贷款有限

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2014 年年度报告

公司

山东滨化海源盐 20,000,000.00 2014/4/29 2015/4/28 否

化有限公司

山东滨化燃料有 7,000,000.00 2014/4/11 2015/4/10 否

限公司

榆林滨化绿能有 34,000,000.00 2014/12/15 2015/6/15 否

限公司

榆林滨化绿能有 16,000,000.00 2014/12/16 2015/6/16 否

限公司

榆林滨化绿能有 11,000,000.00 2014/3/31 2015/6/22 否

限公司

榆林滨化绿能有 11,000,000.00 2014/3/31 2015/9/21 否

限公司

榆林滨化绿能有 7,700,000.00 2014/3/31 2015/12/21 否

限公司

榆林滨化绿能有 7,700,000.00 2014/3/31 2016/3/21 否

限公司

榆林滨化绿能有 7,700,000.00 2014/3/31 2016/6/20 否

限公司

榆林滨化绿能有 7,700,000.00 2014/3/31 2016/9/20 否

限公司

榆林滨化绿能有 7,700,000.00 2014/3/31 2016/12/20 否

限公司

榆林滨化绿能有 7,700,000.00 2014/3/31 2017/3/20 否

限公司

榆林滨化绿能有 7,700,000.00 2014/3/31 2017/6/20 否

限公司

榆林滨化绿能有 7,700,000.00 2014/3/31 2017/9/20 否

限公司

榆林滨化绿能有 6,600,000.00 2014/3/31 2017/12/20 否

限公司

榆林滨化绿能有 6,600,000.00 2014/3/31 2018/3/20 否

限公司

榆林滨化绿能有 6,600,000.00 2014/3/31 2018/6/20 否

限公司

榆林滨化绿能有 6,600,000.00 2014/3/31 2018/9/20 否

限公司

本公司作为被担保方

担保是否已经履行完

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

毕

(4). 关键管理人员报酬

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 3,367,484.70 3,156,625.63

130 / 143

2014 年年度报告

(5). 其他关联交易

依据公司与中海沥青股份有限公司签订的综合服务协议，本公司 2014 年度、2013 年度分别收取

中海沥青股份有限公司管理服务费用与场地租用费合计 2,475,515.51 元、2,430,466.05 元。

5、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

中海沥青股份 1,816,328.59 90,816.43 1,910,353.40 95,517.67

应收账款

有限公司

山东滨化滨阳 1,755,524.61 87776.23 65,000.00 3,250.00

应收账款

燃化有限公司

山东滨化集团 9,460.00 473.00

应收账款 油气有限责任

公司

山东布莱恩化 783,000.00

预付账款 工技术有限公

司

滨州自动化仪 2,048,664.78

预付账款 表有限责任公

司

中海沥青股份 222,287.20 11114.36

其他应收款

有限公司

山东滨化滨阳 571,212.00 28,560.60

其他应收款

燃化有限公司

(2). 应付项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

山东滨化集团油气有 401,170.92 47,046.86

应付账款

限责任公司

滨州自动化仪表有限 208,040.00

应付账款

责任公司

山东滨化滨阳燃化有 4,046,713.66

应付账款

限公司

滨化实业有限责任公 48,445.51

其他应付款

司

山东布莱恩化工技术 5,245,558.00

应付账款

有限公司

山东滨化投资有限公 16,500,000.00

其他应付款

司

十一、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

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2014 年年度报告

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

十二、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

截至 2014 年 12 月 31 日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大承诺事项。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

截至 2014 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的或有事项。

十三、 资产负债表日后事项

1、 利润分配情况

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利 112,200,000.00

经审议批准宣告发放的利润或股利 112,200,000.00

2、 其他资产负债表日后事项说明

2015 年 2 月 15 日公司召开的董事会表决通过了公司 2014 年度利润分配的预案：公司以截止 2014

年 12 月 31 日股本 660,000,000 股为基数，以截止 2014 年 12 月 31 日未分配利润向公司全体股东

每 10 股派发现金 1.70 元（含税），共计派发现金 112,200,000.00 元；同时以资本公积向公司

全体股东每 10 股转增 5 股，共计转增 330,000,000 股。

132 / 143

2014 年年度报告

十四、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

种类 账面 账面

计提比例 计提比例

金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值

(%) (%)

单项金额重大并单独

计提坏账准备的应收

账款

按信用风险特征组合 51,296,165.57 100.00 2,593,768.53 5.06 48,702,397.04 7,749,346.61 100.00 416,883.83 5.38 7,332,462.78

计提坏账准备的应收

账款

单项金额不重大但单

独计提坏账准备的应

收账款

合计 51,296,165.57 / 2,593,768.53 / 48,702,397.04 7,749,346.61 / 416,883.83 / 7,332,462.78

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

133 / 143

2014 年年度报告

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 51,263,097.23 2,563,154.86 5.00

1至2年 3,068.34 613.67 20.00

2至3年 50.00

3 年以上 30,000.00 30,000.00 100.00

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 51,296,165.57 2,593,768.53

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 2,176,884.70 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计

类

提 账面 计提 账面

别 比例 比例

金额 金额 比 价值 金额 金额 比例 价值

(%) (%)

例 (%)

(%)

134 / 143

2014 年年度报告

单

项

金

额

重

大

并

单

独

计

提

坏

账

准

备

的

其

他

应

收

款

按 78,563,260 100 468,752. 0.6 78,094,508 87,600,592 100 1,319,771 1.51 86,280,821

信 .78 09 .69 .37 .25 .12

用

风

险

特

征

组

合

计

提

坏

账

准

备

的

其

他

应

收

款

关 73,138,218 93.0 73,138,218 84,471,187 96.4 84,471,187

联 .89 9 .89 .68 3 .68

方

组

合

135 / 143

2014 年年度报告

账 5,425,041. 6.91 468,752. 8.6 4956289.8 3,129,404. 3.57 1,319,771 42.1 1809633.44

龄 89 09 4 69 .25 7

组

合

单

项

金

额

不

重

大

但

单

独

计

提

坏

账

准

备

的

其

他

应

收

款

合 78,563,260 / 468,752. / 78,094,508 87,600,592 / 1,319,771 / 86,280,821

计 .78 09 .69 .37 .25 .12

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 5,175,041.89 258,752.09 5.00

1至2年 50,000.00 10,000.00 20.00

2至3年 50.00

3 年以上 200,000.00 200,000.00 100.00

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 5,425,041.89 468,752.09 8.64

136 / 143

2014 年年度报告

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 173,508.23 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,024,527.39 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元 币种：人民币

单位名称 转回或收回金额 收回方式

合计 /

(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

山东滨化瑞成 经营性往 29,549,535.85 1 年以内 37.61%

化工有限公司 来

山东滨化新型 经营性往 22,871,584.32 1 年以内 29.11%

建材有限责任 来

公司

山东滨化燃料 经营性往 20,649,999.96 1 年以内 26.28%

有限公司 来

华海财产保险 筹建款 5,000,000.00 1 年以内 6.36% 250,000.00

股份有限公司

筹资组

滨州通达工程 经营性往 61,669.00 1 年以内 0.08%

监理有限责任 来

公司

合计 / 78,132,789.13 / 99.44% 250,000.00

3、 长期股权投资

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

减 减

项目 值 值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准 准

备 备

对子公司投资 2,237,941,953.89 2,237,941,953.89 2,184,735,677.30 2,184,735,677.30

对联营、合营 305,626,106.85 305,626,106.85 308,280,193.95 308,280,193.95

企业投资

合计 2,543,568,060.74 2,543,568,060.74 2,493,015,871.25 2,493,015,871.25

(1) 对子公司投资

单位：元 币种：人民币

被投资单位 期初余额 本期增加 本期 期末余额 本期 减值

137 / 143

2014 年年度报告

减少 计提 准备

减值 期末

准备 余额

设计院 4,154,603.81 4,000,000.00 8,154,603.81

嘉源环保 688,913.61 7,744,646.33 8,433,559.94

滨化热力 309,915,151.13 309,915,151.13

通达监理 1,263,997.94 1,263,997.94

东瑞化工 1,735,527,629.43 1,735,527,629.43

海源盐化 63,015,265.75 36,461,630.26 99,476,896.01

安通设备 4,000,000.00 5,000,000.00 9,000,000.00

滨化燃料 10,870,115.63 10,870,115.63

安全咨询 300,000.00 300,000.00

榆林绿能 55,000,000.00 55,000,000.00

合计 2,184,735,677.30 53,206,276.59 2,237,941,953.89

(2) 对联营、合营企业投资

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

权益 宣告

减值

法下 其他 发放

投资 期初 其他 计提 期末 准备

追加 减少 确认 综合 现金

单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末

投资 投资 的投 收益 股利

变动 准备 余额

资损 调整 或利

益 润

一、合

营 企

业

小计

二、联

营 企

业

黄 河 32,45 50,83 32,50

三 角 5,830 4.57 6,665

洲 建 .82 .39

设 工

程 有

限 公

司

滨 州 39,72 4,286 6,000 38,00

市 滨 2,381 ,749. ,000. 9,131

城 区 .87 64 00 .51

天 成

小 额

贷 款

有 限

公司

138 / 143

2014 年年度报告

中 海 2,804 -417, 2,386

油 滨 ,152. 616.0 ,536.

州 新 26 4 22

能 源

有 限

公司

中 海 781,0 -503, 277,8

油 铜 10.01 166.5 43.47

陵 新 4

能 源

有 限

公司

黄 河 232,5 -70,8 232,4

三 角 16,81 88.73 45,93

洲 科 8.99 0.26

技 创

业 发

展 有

限 公

司

小计 308,2 3,345 6,000 305,6

80,19 ,912. ,000. 26,10

3.95 90 00 6.85

308,2 3,345 6,000 305,6

合计 80,19 ,912. ,000. 26,10

3.95 90 00 6.85

4、 营业收入和营业成本：

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 2,671,708,823.60 2,273,931,724.53 2,035,648,874.25 1,784,057,606.50

其他业务 298,817,014.37 284,063,921.98 387,053,400.91 366,204,424.66

合计 2,970,525,837.97 2,557,995,646.51 2,422,702,275.16 2,150,262,031.16

5、 投资收益

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 156,325,000.00 152,095,000.00

权益法核算的长期股权投资收益 3,345,912.90 7,258,973.27

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 27,300,000.00 33,450,000.00

委托贷款收益 12,374,166.63

139 / 143

2014 年年度报告

理财产品投资收益 10,649,602.29 7,512,972.61

合计 197,620,515.19 212,691,112.51

十五、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -12,266,869.02 固定资产处置损失

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密 4,151,667.36 各类政府拨款、奖励

切相关，按照国家统一标准定额或定量享

受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

10,727,478.31 本公司于 2014 年度购买

委托他人投资或管理资产的损益 保本型理财产品取得的

投资收益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提

的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允

价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,483,034.22

其他符合非经常性损益定义的损益项目

140 / 143

2014 年年度报告

所得税影响额 -1,273,827.72

少数股东权益影响额 -482,821.34

合计 3,338,661.81

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 8.46 0.55 0.55

利润

扣除非经常性损益后归属于 8.38 0.54 0.54

公司普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异

(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 √不适用

4、 会计政策变更相关补充资料

√适用 □不适用

公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了

相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述，重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31

日合并资产负债表如下：

单位:元 币种:人民币

项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

流动资产：

货币资金 854,054,095.31 455,040,177.31 545,115,206.17

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 439,342,408.81 752,895,271.45 246,780,220.99

应收账款 189,486,895.00 169,504,341.31 198,085,484.18

预付款项 129,116,271.65 17,403,241.01 58,336,319.44

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 2,395,583.33

应收股利

其他应收款 10,825,007.82 5,388,504.49 6,751,941.06

买入返售金融资产

存货 204,595,542.00 241,786,724.48 204,197,742.87

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资

产

141 / 143

2014 年年度报告

其他流动资产 369,115,628.09 33,341,504.45 334,709,965.03

流动资产合计 2,198,931,432.01 1,675,359,764.50 1,593,976,879.74

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 136,722,285.10 135,334,215.43 173,418,440.28

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 74,079,374.35 308,280,193.95 305,626,106.84

投资性房地产

固定资产 2,472,702,880.97 3,687,645,533.55 4,074,910,756.83

在建工程 565,605,075.61 341,111,758.22 349,231,199.63

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 211,225,529.48 306,452,469.82 370,620,341.09

开发支出

商誉

长期待摊费用 352,700.00 281,900.00 170,000.00

递延所得税资产 37,314,935.18 61,079,926.49 65,999,271.90

其他非流动资产 106,976,521.17

非流动资产合计 3,498,002,780.69 4,840,185,997.46 5,446,952,637.74

资产总计 5,696,934,212.70 6,515,545,761.96 7,040,929,517.48

流动负债：

短期借款 370,000,000.00 580,000,000.00 577,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 290,794,168.61 689,763,037.98 497,539,540.62

预收款项 53,050,948.44 62,252,337.07 45,296,378.68

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 34,638,019.81 41,105,119.72 46,134,136.82

应交税费 8,827,388.05 -41,718,131.56 -13,126,939.06

应付利息 15,212,851.29 15,599,832.49 24,855,716.78

应付股利

其他应付款 27,311,132.46 43,254,174.29 22,120,711.60

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负 17,100,000.00 18,867,500.00 66,215,000.00

债

142 / 143

2014 年年度报告

其他流动负债

流动负债合计 816,934,508.66 1,409,123,869.99 1,266,034,545.44

非流动负债：

长期借款 15,000,000.00 68,232,500.00 215,017,500.00

应付债券 690,200,000.00 692,300,000.00 992,975,000.00

其中：优先股

永续债

长期应付款 6,300,000.00 4,200,000.00 2,100,000.00

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债 23,783,222.20 23,528,688.84 36,441,755.48

非流动负债合计 735,283,222.20 788,261,188.84 1,246,534,255.48

负债合计 1,552,217,730.86 2,197,385,058.83 2,512,568,800.92

所有者权益：

股本 660,000,000.00 660,000,000.00 660,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,802,341,200.80 1,802,341,200.80 1,802,157,040.17

减：库存股

其他综合收益 115,077,046.46 104,208,818.88 92,293,043.73

专项储备 1,658,540.89 1,540,841.97 7,545,533.57

盈余公积 145,162,377.64 173,534,543.72 205,363,627.68

一般风险准备

未分配利润 1,295,905,262.37 1,421,190,932.17 1,652,031,429.64

归属于母公司所有者 4,020,144,428.16 4,162,816,337.54 4,419,390,674.79

权益合计

少数股东权益 124,572,053.68 155,344,365.59 108,970,041.77

所有者权益合计 4,144,716,481.84 4,318,160,703.13 4,528,360,716.56

负债和所有者权益 5,696,934,212.70 6,515,545,761.96 7,040,929,517.48

总计

第十一节 备查文件目录

载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的

备查文件目录

会计报表；载有董事长签名的年度报告文本。

备查文件目录 载有会计师事务所盖章的注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

备查文件目录 报告期内公开披露的所有公司文件的正本及公告原件。

董事长：张忠正

董事会批准报送日期：2015 年 2 月 15 日

143 / 143

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证券之星估值分析提示滨化股份盈利能力良好，未来营收成长性良好。综合基本面各维度看，股价偏低。 更多>>
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