福建南纸：2014年年度报告摘要_股票频道

公司代码：600163 公司简称：福建南纸

福建省南纸股份有限公司

2014 年年度报告摘要

一重要提示

1.1 本年度报告摘要来自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于上海

证券交易所网站或深圳证券交易所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。

1.2 公司简介

公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股上海证券交易所福建南纸 600163

联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表

姓名李永和李秀淼

电话 0599-8808806 0599-8808806

传真 0599-8808807 0599-8808807

电子信箱 nzzqb@fjnz163.com nzzqb@fjnz163.com

二主要财务数据和股东情况

2.1 公司主要财务数据

单位：元币种：人民币

本期末比上年

2014年末 2013年末 2012年末

同期末增减(%)

总资产 2,223,094,365.50 2,614,328,086.73 -14.965 3,573,942,546.82

归属于上市公司股东的净资产 101,237,631.90 657,806,427.02 -84.610 1,431,670,807.42

本期比上年同

2014年 2013年 2012年

期增减(%)

经营活动产生的现金流量净额 -46,872,025.35 -219,541,668.56 不适用 334,947,898.57

营业收入 1,070,403,005.32 1,408,904,112.73 -24.026 1,466,986,548.64

归属于上市公司股东的净利润 -561,125,045.12 -771,906,880.40 不适用 22,669,772.86

归属于上市公司股东的扣除非

-483,516,913.02 -781,787,243.02 不适用 -410,675,988.06

经常性损益的净利润

加权平均净资产收益率（%） -148.223 -73.887 不适用 1.543

基本每股收益（元／股） -0.778 -1.070 不适用 0.031

稀释每股收益（元／股） -0.778 -1.070 不适用 0.031

2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位: 股

截止报告期末股东总数（户） 40,672

年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数（户） 36,245

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0

年度报告披露日前第五个交易日末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0

前 10 名股东持股情况

持有有限售

持股质押或冻结的股份

股东名称股东性质持股比例(%) 条件的股份

数量数量

数量

福建省投资开发集团有限责

国家 39.660 286,115,110 0 无 0

任公司

蔡骊媛境内自然人 0.792 5,715,000 0 未知

叶蓓境内自然人 0.499 3,596,666 0 未知

冯志伟境内自然人 0.462 3,333,045 0 未知

翁其文境内自然人 0.399 2,880,000 0 未知

喻荣虎境内自然人 0.352 2,536,861 0 未知

刘美华境内自然人 0.246 1,771,169 0 未知

施辉辉境内自然人 0.239 1,723,100 0 未知

陈友境内自然人 0.236 1,699,999 0 未知

陈忠贵境内自然人 0.226 1,630,000 0 未知

上述股东关联关系或一致行动的说明在上述股东中，公司控股股东和其它前 9 名无限售流通股股东不存

在任何关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理

办法》规定的一致行动人；公司未知其它前 9 名无限售流通股股东

之间是否存在关联关系，也未知其之间是否属于《上市公司股东持

股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

2.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

三管理层讨论与分析

3.1 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

2014 年受行业景气度低迷的影响，公司生产经营依然面临严峻的困难和挑战。报告期内，由

于公司主要产品新闻纸、文化纸仍处于供大于求的市场格局中，特别是新闻纸市场受电子媒体的

冲击的影响，产能过剩矛盾更加突出，新闻纸售价持续下滑，公司所固有的物流和用电成本高等

劣势和困难没有发生根本性改变，导致 2014 年公司主营业务继续出现大额亏损。面对困难和挑战，

公司经营班子在董事会的领导下，不断加强生产经营管理工作，努力实现减亏、控亏；公司控股

股东高度重视企业的生存和发展，一方面大力推进公司重大资产重组工作，尽快扭转企业主营业

务持续亏损局面，另一方面，积极协调各金融部门，帮助企业解决融资难和营运资金短缺问题，

并提供了大额财务资助，确保了公司资金正常周转及生产经营管理的顺利进行；积极组织和配合

保荐机构、审计和评估机构、独立财务、法律顾问等相关中介机构进行尽职调查、审计、评估等

各项工作，及时准确履行相关信息披露义务；积极稳妥地推进重大资产重组人员劳动关系转移确

认工作，确保了职工队伍的稳定和重组工作的顺利进行；报告期公司董事会和股东会已审议通过

了重大重组方案和相关议案，拟通过本次重大重组彻底扭转公司经营亏损的局面，提高盈利能力，

实现可持续发展目标。

报告期公司生产纸、浆总量 25.61 万吨，比上年同期减少 20.02%；销售纸、浆总量 25.40 万

吨，比上年同期减少 21.09%；实现营业收入 107,040.30 万元，比上年同期减少 24.03%；实现利润

总额-53,745.08 万元，归属于母公司所有者的净利润为-56,112.50 万元。

3.1.1 主营业务分析

（1）利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入 1,070,403,005.32 1,408,904,112.73 -24.03

营业成本 1,149,102,849.77 1,542,907,968.91 -25.52

销售费用 65,389,047.83 84,075,421.05 -22.23

管理费用 248,739,354.22 181,322,893.54 37.18

财务费用 104,738,284.66 98,107,135.42 6.76

经营活动产生的现金流量净额 -46,872,025.35 -219,541,668.56 78.65

投资活动产生的现金流量净额 -1,860,266.11 -13,170,561.17 85.88

筹资活动产生的现金流量净额 74,759,336.30 -134,666,354.80 155.51

研发支出 43,610,000.00 43,155,000.00 1.05

（2）收入

①驱动业务收入变化的因素分析

2014 年，公司营业收入主要来自文化纸、新闻纸销售，全年实现营业收入 107,040.30 万元，

比上年同期减少 24.03%，主要是销量及新闻纸产品销售价格同比下降。

②以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析

报告期公司销售纸、浆总量 25.40 万吨，比上年同期减少 21.09%，主要为国内新闻纸和文化

纸市场产能过剩，特别是新闻纸市场受电子媒体的冲击和经济疲软等影响，导致近年来国内地方

报业集团的发行量大幅萎缩，产能过剩矛盾更加突出，使主要产品新闻纸销售价格同比大幅下降，

同时公司主动调整生产运营方式，采取减产控亏。

③主要销售客户的情况

本年度公司前五名客户的营业收入合计 235,225,159.29 元，占营业总收入的 21.98%。

（3）成本

①成本分析表

单位：元

分产品情况

本期占本期金额

成本上年同期

总成本较上年同情况

分产品构成本期金额上年同期金额占总成本

比例期变动比说明

项目比例(%)

(%) 例(%)

材料 308,719,837.25 68.58 393,554,131.60 64.52 -21.56 产量同比减少

动力 110,100,171.37 24.46 141,611,862.27 23.21 -22.25 产量同比减少

本期生产线停机时

职工间较上年同期长，人

7,749,873.24 1.72 9,054,265.90 1.48 -14.41

薪酬工成本转入主营业

新闻纸务成本核算。

本期生产线停机时

间较上年同期长，折

制造旧等费用转入主营

23,567,317.89 5.24 65,802,782.11 10.79 -64.18

费用业务成本核算及计

提的折旧额同比减

少。

材料 509,871,056.31 73.74 647,120,968.96 74.64 -21.21 产量同比减少

动力 117,206,573.87 16.95 140,730,013.63 16.23 -16.72 产量同比减少

文化纸职工人均职工薪酬同比

7,837,967.32 1.13 7,444,777.50 0.86 5.28

薪酬增加

制造计提折旧额同比减

56,554,911.57 8.18 71,676,305.93 8.27 -21.10

费用少

②主要供应商情况

本年度公司前五名主要供应商的采购金额合计 781,485,811.46 元，占总采购额的比例为

70.42%。

（4）费用

本期数上年同期数变动比例

科目情况说明

（元）（元）（%）

销售费用 65,389,047.83 84,075,421.05 -22.23 产品销量同比减少，运输等费用相应减少。

管理费用 248,739,354.22 181,322,893.54 37.18 本期增加计提重大资产重组员工辞退福利

财务费用 104,738,284.66 98,107,135.42 6.76 贷款总额增加，利息支出相应增加。

预计未来期间很可能无法取得足够的应纳

税所得额用以利用可抵扣暂时性差异带来

所得税费用 23,960,306.73 24,657.10 97,074.07

的经济利益，报告期公司减记原计提的递

延所得税资产。

（5）研发支出

①研发支出情况表

单位：元

本期费用化研发支出 43,610,000

本期资本化研发支出 0

研发支出合计 43,610,000

研发支出总额占净资产比例（%） 41.09

研发支出总额占营业收入比例（%） 4.07

②情况说明

报告期，公司研发费用比上年同期增长 1.05%，主要是公司加大新产品、新工艺开发力度，

对 40 克低定量无碳复写原纸工艺继续进行优化，研究开发 55～68 克/米 2 胶版印刷纸工艺，研究

开发离型纸和食品纸的工艺，对一种掺合入造纸白水将 ONP/OMG 混合废纸脱墨制成浆的方法专

利进行专业化，对高速纸机节能技术的开发等，研发费用相应增加。

（6）现金流

本期数上年同期数变动比例

科目情况说明

（元）（元）（%）

经营活动产生的

-46,872,025.35 -219,541,668.56 78.65 货款回笼率提高、支付的材料采购款减少

现金流量净额

投资活动产生的

-1,860,266.11 -13,170,561.17 85.88 购建固定资产同比支出减少

现金流量净额

筹资活动产生的

74,759,336.30 -134,666,354.80 155.51 增加委托贷款及流动周转金借款

现金流量净额

（7）其他

①公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

报告期，公司实现利润总额-53,745.08 万元，上年同期为-77,194.01 万元，主要原因是：①

由于公司新闻纸、文化纸产品均处于供大于求的市场格局中，产能过剩矛盾更加突出，产品价格

持续下跌，主营业务持续大额亏损；②报告期公司根据重组方案和企业会计准则的有关规定，计

提了员工辞退福利 7,897 万元；③报告期公司计提可供出售金融资产减值准备 3,106 万元；④上年

同期计提固定资产减值损失 24,579 万元。

②公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

2014 年 7 月 3 日因公司控股股东福建省投资开发集团有限责任公司拟筹划与本公司相关的重大

事项，公司股票于 2014 年 7 月 3 日起停牌。2014 年 7 月 16 日，公司控股股东福建省投资开发集

团有限责任公司拟对公司实施重大资产重组，2014 年 7 月 17 日、8 月 16 日、9 月 15 日、10 月

15 日公司分别发布了重大资产重组延期复牌公告。停牌期间，公司每 5 个交易日发布一次重大资

产重组进展情况的公告。2014 年 11 月 28 日公司第六届董事会第八次会议和 2014 年 12 月 23 日

公司 2014 年度第三次临时股东大会审议通过了《福建省南纸股份有限公司重大资产置换及发行股

份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》等相关议案；2015 年 1 月 6 日，公司提

交的《福建省南纸股份有限公司发行股份购买资产核准》行政许可申请材料获中国证券监督管理

委员会行证许可受理，目前公司正在积极推进公司重大资产重组相关工作。

③发展战略和经营计划进展说明

2014 年计划生产纸、浆总产量 33 万吨，营业收入约 13.95 亿元，营业成本约 15.25 亿元，费

用总额约 3.78 亿元，二抄车间和化碱系统因市场原因继续停产保养。2014 年公司生产纸、浆总量

25.61 万吨，比计划减少 22.39%，主要是受市场原因，新闻纸、文化纸产能发挥不足，木溶解浆

生产线因市场原因停产；实现营业收入 10.70 亿元、营业成本 11.49 亿元，分别比计划减少 23.30%

和 24.66%，主要受产品销量减少及新闻纸价格大幅下跌的影响；费用总额 4.19 亿元，比计划增加

10.85%，主要是报告期增加计提辞退福利。

3.1.2 行业、产品或地区经营情况分析

（1）主营业务分行业、分产品情况

单位:元币种:人民币

主营业务分产品情况

营业收入比营业成本比

毛利率比上

分产品营业收入营业成本毛利率（%）上年增减上年增减

年增减（%）

（%）（%）

增加 6.24 个

文化纸 660,196,205.13 671,851,134.96 -1.77 -16.88 -21.68

百分点

减少 10.16 个

新闻纸 393,749,312.84 461,942,584.10 -17.32 -30.39 -23.79

百分点

（2）主营业务分地区情况

单位：元币种：人民币

地区营业收入营业收入比上年增减（%）

国内 1,053,004,546.85 -24.07

国外 1,826,011.35 -48.76

3.1.3 资产、负债情况分析

（1）资产负债情况分析表

单位：元

上期期本期期末

本期期末

末数占金额较上

数占总资

项目名称本期期末数上期期末数总资产期期末变情况说明

产的比例

的比例动比例

（%）

（%）（%）

增加应收票据背书转

应收票据 73,177,767.58 3.29 148,014,178.01 5.66 -50.56

让支付货款

应收账款 78,100,577.34 3.51 152,153,729.16 5.82 -48.67 货款回笼较好

其他应收本期收回上年非流动

5,053,535.01 0.23 9,547,243.54 0.37 -47.07

款资产处置余款

报表项目“应交税费”

其他流动

14,646,661.66 0.66 0.00 0.00 100.00 中企业所得税等借方

资产

余额重分类所致

可供出售计提可供出售金融资

43,575,898.48 1.96 68,560,010.07 2.62 -36.44

金融资产产减值准备

转销 9.6 万吨浆粕项目

在建工程 0.00 0.00 4,142,276.80 0.16 -100.00

的前期费用

上年度固定资产处置

固定资产

166,642.12 0.01 625,789.25 0.02 -73.37 清理未完成部份于本

清理

报告期内清理完毕

预计未来期间很可能

无法取得足够的应纳

税所得额用以利用可

递延所得

0.00 0.00 26,448,195.17 1.01 -100.00 抵扣暂时性差异带来

税资产

的经济利益，报告期公

司减记原计提的递延

所得税资产。

短期借款 1,138,251,013.56 51.20 869,783,431.40 33.27 30.87 增加委托贷款

应付账款 155,674,050.43 7.00 247,083,768.00 9.45 -37.00 供应商货款结算及时

应付职工增加计提资产重组辞

108,339,518.11 4.87 25,745,755.43 0.98 320.81

薪酬退费用

待抵扣增值税进项税

及以前年度预交的企

应交税费 281,832.63 0.01 -15,781,392.18 -0.60 101.79 业所得税等借方余额

重分类至报表项目“其

他流动资产”中核算

支付上年计提的委托

应付利息 3,275,360.07 0.15 4,679,274.53 0.18 -30.00

贷款利息

其他应付增加控股股东提供的

112,874,389.06 5.08 25,526,959.77 0.98 342.18

款临时周转资金

偿还到期借款及重分

类至报表项目“一年内

长期借款 397,282,000.00 17.87 582,736,500.00 22.29 -31.82

到期的非流动负债”中

核算

长期应付期末计提内退人员费

19,884,267.24 0.89 14,524,720.26 0.56 36.90

职工薪酬用

金融资产公允价值本

递延所得

2,022,539.73 0.09 503,789.73 0.02 301.47 期变动额增加，递延所

税负债

得税负债相应增加

其他综合金融资产公允价值本

6,067,619.20 0.27 1,511,369.20 0.06 301.47

收益期变动额增加

未分配利

-1,869,648,614.94 -84.10 -1,308,523,569.82 -50.05 -42.88 本期经营亏损

润

3.1.4 核心竞争力分析

公司是以新闻纸、文化纸和营林业为主业的大型一档制浆造纸企业，生产能力为年产 18 万吨

新闻纸、20 万吨文化纸，为福建省重点骨干企业之一。由于目前我国造纸行业同质化严重，产能

过剩矛盾突出，市场竞争日趋激烈，导致公司所固有的技术、装备和人才等优势逐步弱化。

3.1.5 投资状况分析

（1）对外股权投资总体分析

报告期内，公司无对外股权投资事项。报告期末，母公司对外股权投资余额为 11,204.63 万元。

①持有其他上市公司股权情况

单位：元

占该公

证券证券司股权报告期报告期所有会计核股份

最初投资成本期末账面值

代码简称比例损益者权益变动算科目来源

（%）

可供出 /

青山

600103 8,379,841.07 0.42 16,470,000.00 0 4,556,250.00 售金融

纸业

资产

合计 8,379,841.07 / 16,470,000.00 0 4,556,250.00 / /

②持有非上市金融企业股权情况

占该公司报告期所有

所持对象最初投资持有数量期末账面报告期损会计核算股份

股权比例者权益变动

名称金额（元）（股）价值（元）益（元）科目来源

（%）（元）

南平市投资可供出售

1,570,050 1,500,000 2.94 1,570,050 0 0 投资

担保中心金融资产

合计 1,570,050 1,500,000 / 1,570,050 0 0 / /

（2）非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

①委托理财情况

本报告期公司无委托理财事项。

②委托贷款情况

本报告期公司无对外委托贷款事项。

③其他投资理财及衍生品投资情况

本报告期公司无其他投资理财及衍生品投资情况。

（3）募集资金使用情况

①募集资金总体使用情况

□适用 √不适用

②募集资金承诺项目情况

□适用 √不适用

③募集资金变更项目情况

□适用 √不适用

（4）主要子公司、参股公司分析

公司持截止 2014 年 12 月 31 日 2014 年度

注册资本

公司名称经营范围股比例总资产净资产净利润

（万元）

（%）（万元）（万元）（万元）

竹、木溶解浆和粘胶纤维的制造、

销售；供热；发电；生产经营蒸汽

福建省南

和热电；供热管道的安装和保养；

纸生物质

人才培训；轻工技术咨询、服务； 3,000.00 100.00 2,937.27 2,937.27 -60.91

纤维有限

按照对外贸易备案审批项目从事

公司

进出口业务；木材采购、销售；林

木、竹种植。

福建南平

造纸工业的废料回收、加工、销售；

市南方工

纸业产品、轻纺商品、仪器仪表、 170.00 88.24 6,468.80 130.49 -2.18

贸有限公

五金交电、汽车零部件的销售。

司

纸、纸浆、纸制品、五金、文化用

福州紫光品、包装材料、日用杂品、服装鞋

贸易有限帽、皮革、化工原料（不含危险化 2,300.00 85.00 2,228.64 2,219.00 -21.41

公司学品）、鞋材、工艺品、纺织原料、

建筑材料的批发、代购代销。

轻纺行业（制浆造纸）主导工艺甲

级；轻纺行业（制浆造纸）乙级；

福建省南

建筑工程及相应工程咨询和装饰

平星光纸

设计乙级；制浆造纸配套工程设 300.00 63.33 405.88 388.69 -68.55

业设计有

计，制浆造纸技术咨询，工业民用

限公司

建筑设计，工程设备成套供应及建

筑、安装材料批发、零售。

（5）非募集资金项目情况

□适用 √不适用

3.2 董事会关于公司未来发展的讨论与分析

3.2.1 行业竞争格局和发展趋势

公司属于造纸行业，造纸行业是与国民经济和社会事业发展密切相关的重要基础原材料行业，

具有资金技术密集、规模效益显著的特点，其产业关联度强、市场容量大，是拉动林业、农业、

印刷、包装、机械制造等产业发展的重要力量。目前国内造纸行业产能存在总量和结构性过剩问

题，供求矛盾突出，行业内各厂商竞争激烈，特别是新闻纸市场受电子媒体的冲击和经济疲软的

影响，导致国内地方报业集团的发行量大幅萎缩，新闻纸需求量逐年下降，产能过剩矛盾更加突

出，价格持续下跌，面临全行业亏损的局面。《造纸工业发展“十二五”规划》明确指出“控制总

量，促进集中、优化原料、节能减排”的发展大方向，为此，造纸产业新政策及新的环保标准的

执行将使行业的进入门槛提高，大幅提升企业运行成本，促进产业结构调整，使产业集中度不断

提升，规模型、集约型、环保型的大型企业将成为市场主体。

3.2.2 公司发展战略

公司加快产品结构调整，开发符合市场需求的新产品，向产品多样化、差异化、高附加值化

发展，提升产品盈利能力；积极推进公司重大资产重组相关工作，实现转型升级，提高上市公司

盈利水平和可持续发展能力。

3.2.3 经营计划

2015 年业务经营计划：2015 年计划生产新闻纸、文化纸总量 24 万吨，三抄新闻纸系统采取

减量控亏措施，二抄车间和化碱系统因市场原因继续停产保养。根据 2015 年经营目标，重点做好

以下几个方面工作：

（1）继续做好重大资产重组的相关工作，加快重组步伐，促进企业转型升级，实现上市公司

可持续发展目标。

（2）进一步做好职工的思想工作，确保重组期间职工队伍的稳定，确保持续生产经营。

（3）继续深化对标管理工作，加强精细化管理实现减亏控亏。

（4）根据生产情况科学制定采购计划，加快存货周转，降低存货资金占用；积极拓展融资渠

道，做好与金融机构的沟通和协调工作，确保公司资金周转安全。

（5）强化招投标工作，降低采购成本。

（6）加大资源整合力度，盘活落后产能和闲置资产，提升公司资产质量。

（7）加快产品结构调整，积极拓展四抄再生书刊纸的市场，培育公司新的经济增长点。

（8）认真做好安全和环保工作，加快推进环保改造项目，确保公司污染物和危险废弃物实现

达标排放。

（9）加快推进动力 6 号汽轮机组的修复以及 2 号主变减容降本改造工作，降低运行成本。

（10）盘活林木资产，力争林木资产经营效益上台阶，成为新的增长点。

3.2.4 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求

2015 年公司将根据生产经营和投资需要，统筹资金调度和资金预算，合理安排资金使用，维

持生产经营营运资金需要增加流动资金 30000 万元，固定资产购置、内部技改、新产品开发、维

修等计划投入资金 6500 万元。公司将积极与金融机构沟通合作，拓展融资渠道，争取控股股东的

财务支持，降低融资成本；强化招投标管理工作，科学合理地制定采购计划和付款计划，加快存

货周转，减少资金占用；强化销售管理，加大货款回笼力度；加大资源整合力度，盘活落后产能

和闲置资产，满足公司生产经营和内部技改资金的需求。

3.2.5 可能面对的风险

目前国内新闻纸、文化纸市场竞争依然激烈，产能过剩状况未有根本改变，公司新闻纸市场

受电子媒体的冲击和经济疲软的影响，产能过剩矛盾更加突出，新闻纸售价持续下滑，同时公司

所固有的物流和用电成本高等劣势和困难，产品竞争力相对较低；造纸行业属资金密集型，公司

主营持续亏损，公司面临日常经营资金周转紧张的困难；新《环保法》的实施，监管力度不断加

大的情况下，造纸企业将面临较大的环保压力。同时，鉴于公司 2013 年度、2014 年度经审计的

净利润均为负值，根据上海证券交易所《股票上市规则》的相关规定，公司股票将被实施退市风

险警示。

3.3 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

3.3.1 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

3.3.2 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

3.3.3 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

3.4 利润分配或资本公积金转增预案

3.4.1 现金分红政策的制定、执行或调整情况

根据《公司法》、《证券法》和中国证监会《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》、

中国证监会福建监管局《关于贯彻落实上市公司监管指引有关事项的通知》及上海证券交易所有

关规定的有关要求，结合公司实际情况，经公司第六届董事会第五次会议和 2014 年第二次临时股

东大会审议通过，公司对《公司章程》中有关利润分配政策的内容进行了修改和完善。为完善和

健全公司科学、持续、稳定的分红政策和监管机制，积极回报投资者，公司还制订了《公司未来

三年股东回报规划（2014-2016）》。修改后的《公司章程》和制订的《公司未来三年股东回报规划

（2014-2016）》，主要体现以现金分红优先和差异化的现金分红政策。公司的利润分配政策为:

（1）公司利润分配应重视对股东的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展,利润分配政策应保

持连续性和稳定性。

（2）公司以现金分红为优先，同时可以采用股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。

（3）公司原则上按年度实施利润分配,在条件允许情况下,公司可以进行中期现金分红。

（4）公司在当年盈利且累计未分配利润为正，现金流满足正常生产经营和长期发展的基础上,

积极采取现金分红。公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配

利润的 30%，每年度具体现金分红比例由公司董事会根据相关规定和公司当年度经营情况拟定,

并经公司股东大会审议决定。

（5）公司在实际分红时，应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平

以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化

的现金分红政策：

①公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润

分配中所占比例最低应达到 80%；

②公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润

分配中所占比例最低应达到 40%；

③公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润

分配中所占比例最低应达到 20%。

公司在实际分红时，具体所处阶段由公司董事会根据具体情形确定。

（6）公司以三年为一个周期制定股东回报规划，建立对投资者持续、稳定、科学的回报机

制，保持利润分配政策的连续性和稳定性。

（7）公司在制定现金分红具体方案时，董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条

件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事应当发表明确意见。独立董事可

以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。在公司董事会对有关利润分配

方案的决策和论证过程中，以及在公司股东大会对现金分红具体方案进行审议前，公司可以通过

电话、传真、信函、电子邮件、公司网站等投资者关系互动平台方式，与独立董事、中小股东进

行沟通和交流，充分听取独立董事和中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。

（8）公司年度盈利,确因经营发展需要董事会未提出现金分红预案的,应当向股东大会提交详

细的情况说明, 并在定期报告中说明不进行分配的原因，以及未分配利润的用途和使用计划。独

立董事应当对此发表独立意见。

（9）如因经营环境变化或公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展等需要，确需调整利

润分配政策的，应从保护股东权益出发，充分听取股东特别是中小股东、独立董事及监事会的意

见，经公司董事会详细论证后形成议案提交股东大会审议。调整后的利润分配政策不得违反有关

法律法规、规范性文件及本章程的规定。

（10）存在股东违规占用公司资金情况的,公司应当扣减该股东所分配的现金红利,以偿还其占

用的资金。

鉴于 2013 年期末，母公司累计可供股东分配的利润为负数，无利润分配来源，经公司第六届

董事会第三次会议和公司 2013 年度股东大会审议通过了《公司 2013 年度利润分配及资本公积金

转增股本的预案》，2013 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

3.4.2 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元币种：人民币

每 10 股派分红年度合并报表中占合并报表中归属

分红每 10 股送每 10 股转现金分红的

息数(元) 归属于上市公司股东于上市公司股东的

年度红股数（股）增数（股）数额（含税）

（含税）的净利润净利润的比率(%)

2014 年 0 0 0 0 -561,125,045.12 0

2013 年 0 0 0 0 -771,906,880.40 0

2012 年 0 0 0 0 22,669,772.86 0

经福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2014 年母公司实现净利润-559,892,122.44

元，合并后实现归属于母公司所有者净利润-561,125,045.12 元，加年初母公司未分配利润

-1,308,653,801.57 元（合并后-1,308,523,569.82 元）。截止本报告期末，母公司累计可供股东

分配的利润-1,868,545,924.01 元，合并后-1,869,648,614.94 元。鉴于 2014 年期末，母公司累

计可供股东分配的利润为负数，无利润分配来源，经公司第六届董事会第九次会议审议通过，2014

年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。该分配预案需提交公司 2014 年度股东大会

审议。

3.5 积极履行社会责任的工作情况

3.5.1 社会责任工作情况

2015 年 2 月 10 日，公司在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露了《福建省南

纸股份有限公司 2014 年度社会责任报告》。

3.5.2 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明

公司严格按照国家关于污染减排的要求，认真做好主要污染物的减排工作。根据《福建省环

保厅关于规范突发环境事件应急预案管理工作的通知》要求，2014 年 4 月完成《福建省南纸股份

有限公司突发环境事件应急预案》的编制、专家技术评审、省厅备案工作，提升了环境突发事件

应急处置水平，增强了防范环境风险的能力。

（1）环保设施的建设与运行情况：

①废水治理方面：①公司拥有的 35000 吨/日白水气浮处理系统，采用无锡沪东的高效浅层气

浮处理系统，处理后白水全部回用制浆系统；②30000 吨/日污水处理系统，采用荷兰帕克厌氧+

好氧+深度处理系统；③25000 吨/日污水处理系统，采用瑞典普拉克好氧技术+深度治理系统。

②废气治理方面：动力车间#7-9 炉，采用高效静电除尘器+白泥-石膏法脱硫系统。

③废渣治理方面：粉煤灰采用干出灰系统，粉煤灰和炉渣都外售给水泥和建材行业综合利用。

以上环保设施均正常运行。

（2）主要污染物达标排放情况：

公司主要污染物实现达标排放，公司完成福建省环保厅、南平市环保局下达的减排任务，2014

年 COD 排放量：217 吨/年，SO2 排放量：287 吨/年。

3.6 其他披露事项

2014 年公司选定信息披露报刊是《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和《证券日报》，

公司选定信息披露网址为 http://www.sse.com.cn。

四涉及财务报告的相关事项

4.1 与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计发生变化的，公司应当说明情况、原因及其影

响。

执行新会计准则对合并财务报表的影响：

公司自 2014 年 7 月 1 日起执行新修订后的企业会计准则，并按新修订后的企业会计准则进行

核算与披露。执行修订后的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》，对公司可供出售金融资产、

长期股权投资两个报表项目金额产生影响；执行修订后的《企业会计准则第 30 号——财务报表列

报》，对公司资本公积、其他综合收益的两个报表项目金额产生影响；执行修订后的《企业会计准

则第 9 号——职工薪酬》，对公司应付职工薪酬、长期应付职工薪酬的两个报表项目金额产生影响；

在关于合并财务报表、公允价值计量、合营安排及与在其他主体中权益的相关业务及事项方面，

对公司财务报表无重大影响。新准则的实施对公司 2013 年度经营成果、现金流量金额未产生影响。

详见 2014 年 10 月 12 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和《证券日报》及上

海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 的《福建省南纸股份有限公司关于会计政策变更的公

告》。

4.1.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）

单位：元币种：人民币

2013年1月1日 2013年12月31日

被投资交易基归属于母公司归属于母公

单位本信息股东权益长期股权投资可供出售金融资

司股东权益

（+/-）（+/-）产（+/-）

（+/-）

厦门新阳纸业有限公司 -41,594,960.07 41,594,960.07

上海解放传媒印刷有限公司 -15,000,000.00 15,000,000.00

南平市投资担保中心 -1,570,050.00 1,570,050.00

合计 / -58,165,010.07 58,165,010.07

长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明：公司执行修订后的《企业会计

准则第2号——长期股权投资》，将不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公

允价值不能可靠计量的长期股权投资，由报表项目“长期股权投资”调至“可供出售金融资产”核算，

此项会计政策变更采用追溯调整法，调增资产负债表中“可供出售金融资产”报表项目的期初金额

58,165,010.07元，相应调减“长期股权投资”报表项目的期初金额58,165,010.07元。

4.1.2 职工薪酬准则变动的影响

单位：元币种：人民币

2014年1月1日应付职工薪酬 2014年1月1日归属于母公司股东权益

（+/-）（+/-）

职工薪酬准则变动影响的说明：公司执行修订后的《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》，将

期限一年以上的辞退福利，由报表项目“应付职工薪酬”调至“长期应付职工薪酬”核算，此项会计

政策变更采用追溯调整法，调增资产负债表中“长期应付职工薪酬”报表项目的期初金额

14,524,720.26 元，相应调减“应付职工薪酬”报表项目的期初金额 14,524,720.26 元。

4.1.3 准则其他变动的影响

公司执行修订后的《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》，对公司资本公积、其他综合收益、

递延收益、其他非流动负债的四个报表项目金额产生影响，将未在当期损益项目确认的各项利得

和损失由报表项目“资本公积”调至“其他综合收益”核算；将在以后期间摊销的政府补助收入

由报表项目“其他非流动负债”调至“递延收益”核算。此项会计政策变更采用追溯调整法，调

减资产负债表中“资本公积”报表项目的期初金额 1,511,369.20 元，相应调增“其他综合收益”

报表项目的期初金额 1,511,369.20 元；调减资产负债表中“其他非流动负债”报表项目的期初金

额 54,378,580.21 元，相应调增“递延收益”报表项目的期初金额 54,378,580.21 元。

4.2 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的，公司应当说明情况、更正金额、原因及其影

响。

报告期内公司没有发生重大会计差错更正需追溯重述的情况。

4.3 与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明。

本期新增合并单位一家，原因为：2014 年 8 月 8 日，公司第六届董事会第四次临时会议审议

通过了《关于设立福建省南平南纸有限责任公司的议案》，会议同意公司设立全资子公司福建省南

平南纸有限责任公司，注册资本为人民币 5000 万元，注册地址：福建省南平市滨江北路 177 号。

2014 年 8 月 15 日，公司在福建省南平市工商行政管理局办理了该公司注册登记手续。

董事长：张骏

总经理：林孝帮

福建省南纸股份有限公司

2015 年 2 月 6 日

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