凯撒股份12亿收购游戏公司 溢价高达41倍

凯撒股份（个股资料 操作策略 咨询高手 实盘买卖）

财信网消息 凯撒股份9月6日晚间发布重组预案，公司拟以发行股份并支付现金的方式收购天上友嘉100%股权;同时募集配套资金不超过6.21亿元。由于交易所将对该方案进行事后审核，公司股票继续停牌。

根据预案，公司拟以16元/股非公开发行4556.25万股，并支付现金4.86亿元，合计作价12.15亿元收购天上友嘉100%股权;并拟以不低于17.11元/股非公开发行不超过3629.46万股，募集配套资金不超过6.21亿元，其中公司控股股东凯撒集团承诺认购比例不低于20%。

公告显示，天上友嘉成立于2008年7月，主营业务为移动网络游戏的研发和运营，目前上线运营的游戏产品主要包括《新仙剑奇侠传3D》、《净化》、《星座女神》、《植物大战僵尸OL》等。其2013年度、2014年度和2015年1-4月分别实现营业收入1392.80万元、1798.47万元和3280.44万元，净利润分别为-144.54万元、172.22万元和1920.73万元。

以2015年4月30日为基准日，天上友嘉100%的股权评估值为12.15亿元，该公司当时净资产仅有2809万元，评估增值率4126.53%。同时交易对方共同承诺：天上友嘉100%股权完成交割后，其2015年度、2016年度和2017年度实现的净利润分别不低于8550万元、11460万元和14330万元，否则向上市公司以股份或现金方式支付补偿。