截至2026年4月15日收盘，惠发食品(603536)报收于10.05元，上涨0.5%，换手率1.36%，成交量3.27万手，成交额3266.36万元。
4月15日主力资金净流入115.24万元，占总成交额3.53%；游资资金净流入77.7万元，占总成交额2.38%；散户资金净流出192.94万元，占总成交额5.91%。
山东惠发食品股份有限公司将于2026年5月8日召开2025年年度股东会，现场会议于当日14时30分在公司会议室举行，网络投票通过上海证券交易所系统进行。股权登记日为2026年4月29日，A股股东可现场或网络参会。会议审议包括2025年年度报告、董事会工作报告、不进行利润分配、续聘会计师事务所、董事薪酬等议案。其中第3至6项议案对中小投资者单独计票，第5项涉及关联股东回避表决。登记时间为2026年5月6日至7日。
公司拟续聘和信会计师事务所（特殊普通合伙）为2026年度财务报告审计机构和内部控制审计机构。该所成立于1987年，具备相关资质，近三年无因执业行为承担民事责任的情况，受到监督管理措施3次、行政处罚1次。项目合伙人迟慰、签字注册会计师王建英、质量控制复核人李雪华近三年均未受处罚。2026年度审计费用合计170万元，其中财务报告审计费110万元，内部控制审计费60万元。该事项尚需提交公司股东会审议。
公司于2026年4月15日召开第五届董事会第十一次会议，审议通过《关于2025年度计提资产减值准备的议案》。基于谨慎性原则，对存在减值迹象的资产计提减值准备合计1,260.33万元。其中信用减值损失265.87万元，包括应收账款和其他应收款；资产减值损失994.46万元，包括存货跌价损失519.69万元和在建工程减值损失474.77万元。本次计提减少公司合并报表利润总额1,260.33万元，已由和信会计师事务所审计，不影响公司正常经营。
公司制定2026年度“提质增效重回报”行动方案，内容包括聚焦主业与团餐渠道拓展，深化双轮驱动战略；加强研发创新，推进清真食品、功能性食品及营养配餐产品开发；完善公司治理结构，规范“三会一层”运作；强化控股股东、董监高等“关键少数”责任；实施股份回购，拟使用8000万至1.2亿元自有资金回购股份用于股权激励；提升信息披露质量，加强投资者沟通，持续评估方案执行效果。
根据财政部《企业会计准则解释第19号》要求，公司自2026年1月1日起对会计政策进行变更，涉及非同一控制下企业合并中补偿性资产的会计处理等内容。本次变更不会对公司当期及前期财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，无需提交董事会和股东会审议。
董事会对独立董事王攀娜、马玉申的独立性情况进行专项核查，确认二人在报告期内未在公司及其主要股东单位担任除独立董事以外的任何职务，与公司及其主要股东之间不存在利益冲突、关联关系或其他可能影响其独立客观判断的情形，符合《上市公司独立董事管理办法》关于独立性的要求。
和信会计师事务所对公司2025年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况出具专项说明，经核查，汇总表所载资料与审计的财务报表相关内容在所有重大方面未发现不一致。报告期内，公司与其他关联方存在经营性资金往来，其中控股股东山东惠发投资有限公司因租金形成应收账款，期初余额0.3万元，本期偿还0.3万元，期末余额为0。
公司董事会审计委员会对和信会计师事务所2025年度审计工作履行监督职责，审查其资质、独立性、诚信记录及审计团队情况，确认其具备执业能力。在年报审计期间保持沟通，审阅审计计划、重点事项及初步审计意见，督促其按时出具标准无保留意见的审计报告。
董事会审计委员会2025年度共召开5次会议，审议了2024年年度报告、2025年各季度及半年度财务报告等相关议案。监督并评估外部审计机构和信会计师事务所的独立性与专业性，认为其在审计过程中保持客观、公正的执业准则，建议续聘该所为公司2025年度审计机构，并确认其2024年度审计服务费用为170万元。审阅公司各期财务报告，认为内容真实、准确、完整，符合企业会计准则要求。
公司对和信会计师事务所在2025年度财务报告和内部控制审计中的履职情况进行评估，认为该所具备相应资质，执业过程中保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见，出具了标准无保留意见的审计报告。项目团队具备专业能力，审计工作围绕收入确认、成本核算、资产减值等重点展开，制定了详细的审计计划并按时完成。事务所购买的职业责任保险赔偿限额为10000万元，近三年无民事责任诉讼。
独立董事马玉申2025年度参加董事会4次、股东会2次，出席各类专门委员会会议共10次。对关联交易、董事及高管薪酬、续聘会计师事务所、信息披露、内部控制等事项发表独立意见，认为公司运作规范，决策程序合法，未发生需提议召开会议或更换中介机构等情况。
独立董事王攀娜2025年度参加董事会4次、股东会2次，出席各专门委员会会议共9次。对公司关联交易、董事及高管薪酬、信息披露、内部控制、续聘会计师事务所等事项发表独立意见，认为公司运作规范，决策程序合法，未发生需提议召开会议或更换中介机构情形。持续关注中小股东权益保护，参与业绩说明会，促进投资者沟通。
公司制定董事、高级管理人员薪酬管理制度，明确薪酬管理原则、机构职责、薪酬构成与确定、发放及追索机制等内容。薪酬由基本薪酬、绩效薪酬和中长期激励组成，绩效薪酬与公司经营业绩和个人考核挂钩。独立董事领取固定津贴，不另享薪酬。建立薪酬止付追索机制，对违法违规或严重失职行为可追回已发绩效和激励收入。薪酬调整依据行业水平、公司经营状况等因素进行。
2025年公司主营业务收入为138,379.33万元，同比下降27.16%。其中，速冻食品行业收入同比下降27.16%；供应链类产品收入下降35.60%；餐饮类收入大幅下滑90.05%。按销售模式划分，终端直销模式收入下降59.13%。地区方面，华东、华北等区域收入均出现明显下滑，西南和境外市场分别增长36.03%和14.77%。报告期末经销商总数为1388户，净增加6户。
公司2025年计提资产减值准备合计1,260.33万元，其中信用减值损失265.87万元，资产减值损失994.46万元。本次计提减少公司合并报表利润总额1,260.33万元。
董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系要求，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，未发现财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷。内部控制评价范围涵盖主要单位和业务流程，重点覆盖采购与付款、生产与仓储、销售与收款等高风险领域。自评价基准日至报告发布日，未发生影响内部控制有效性结论的因素。
和信会计师事务所对公司截至2025年12月31日的财务报告内部控制有效性进行审计，认为公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
和信会计师事务所对公司2025年度营业收入扣除情况出具专项核查意见，认为公司编制的《2025年度营业收入扣除情况表》在所有重大方面按照《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定编制，如实反映了当期营业收入扣除情况及扣除后的营业收入金额。
以上内容为证券之星据公开信息整理，由AI算法生成（网信算备310104345710301240019号），不构成投资建议。
首页
微信公众号
证券之星APP
