聚石化学（688669）2024年三季报简析：增收不增利，公司应收账款体量较大

据证券之星公开数据整理，近期聚石化学（688669）发布2024年三季报。截至本报告期末，公司营业总收入31.92亿元，同比上升4.83%，归母净利润-939.03万元，同比下降120.95%。按单季度数据看，第三季度营业总收入9.95亿元，同比下降14.25%，第三季度归母净利润-1096.53万元，同比下降187.5%。本报告期聚石化学公司应收账款体量较大，当期应收账款占最新年报归母净利润比达3354.07%。

本次财报公布的各项数据指标表现一般。其中，毛利率11.93%，同比减7.08%，净利率-0.16%，同比减107.96%，销售费用、管理费用、财务费用总计2.76亿元，三费占营收比8.63%，同比增11.72%，每股净资产12.61元，同比减2.94%，每股经营性现金流1.36元，同比减41.55%，每股收益-0.08元，同比减121.62%

证券之星价投圈财报分析工具显示：

• 业务评价：公司去年的ROIC为3.15%，资本回报率不强。去年的净利率为0.91%，算上全部成本后，公司产品或服务的附加值不高。
• 融资分红：公司上市3年以来，累计融资总额8.55亿元，累计分红总额6533.33万元，分红融资比为0.08。公司去年借的钱比分红的多，需注意观察公司经营状况和分红持续性。
• 商业模式：公司业绩主要依靠研发、资本开支、营销及股权融资驱动，还需重点关注公司资本开支项目是否划算以及资本支出是否刚性面临资金压力。需要仔细研究这类驱动力背后的实际情况。

财报体检工具显示：

1. 建议关注公司现金流状况（货币资金/流动负债仅为14.85%、近3年经营性现金流均值/流动负债仅为4.96%）
2. 建议关注公司债务状况（有息资产负债率已达32.21%、有息负债总额/近3年经营性现金流均值已达20%）
3. 建议关注财务费用状况（财务费用/近3年经营性现金流均值已达61.24%）
4. 建议关注公司应收账款状况（应收账款/利润已达1938.73%）

最近有知名机构关注了公司以下问题：
问：企业上市以来不断并购，建产能，营收大幅增加。但净利润却大幅降低，公司有什么措失扭转这局面。
答：尊敬的投资者您好！公司2024年度将加快重点项目建设，重点突破液化石油气加工业务和聚苯乙烯业务，力争实现业务规模的高速增长，同时，实施减员增效和业务优化，进一步发展改性业务，提高内部协同，提升盈利水平。谢谢您的关注！
2、公司业务能否生产PMM
尊敬的投资者您好！公司子公司安庆聚信新材料科技有限公司可以生产PMM，目前处于试生产阶段。谢谢您的关注。
3、请帮忙介绍，今年以来，公司所在的新材料行业景气度如何？如何看待现阶段公司所在材料细分领域发展趋势？随着市场转暖，今年来，国内市场、海外市场，在手订单环比、同比增长情况？半导体行业技术迭代日新月异，I及其驱动的新智能应用将成为推动半导体产业持续前行的重要驱动力。请问，贵公司产品的新应用方向有哪些？又有哪些准备和计划？目前贵公司在半导体领域的项目研发的进展情况如何？有哪些突破？
尊敬的投资者您好。新材料是新质生产力重要组成部分，作为一个处于成长期的行业，其产业的持续发展和需求的不断增长具有长期确定性。短期来看，未见明显转暖。谢谢您的关注。
4、上游原材料价格上涨，对公司相关的原材料成本价是否有所影响？对应毛利率变化情况如何？预计下半年营收增长趋势如何？近期，石油石化、金、铜、铝、镍等有色金属等大宗商品价格上涨，贵公司在这块是有做套保吗？如何应对原材料价格波动？关于业务出海。在国内市场需求不足情况下，出海成为企业新选择。公司2024年上半年境外收入占营收比例？出海业务进展如何？公司在降本增效、三费使用等方面取得成绩？
尊敬的投资者您好。受供需关系等因素影响，公司上游原材料大部分处于下跌趋势，毛利率在收窄；有色金属方面公司做了一些铜的套期保值，但它占公司总成本的比例不大；业务出海始终是公司重点方向，除了直接出口，公司也在探索和发展直接在境外设厂，境外子公司的产值在2024年上半年是有所下降的，但我们看好长期，并将继续努力。谢谢您的关注

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