广东东阳光科技股份有限公司董事会审计委员
会 2019 年度履职情况报告
各位董事：
根据上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》、《上市公司治
理准则》等有关制度的规定，现就董事会审计委员（以下简称“审计委员会”）
2019 年度工作情况向各位董事汇报如下：
一、审计委员会基本情况
广东东阳光科技控股股份有限公司（以下简称“东阳光”）审计委员会由独
立董事张再鸿、谢娟和徐友龙及唐新发、钟章保共 5 位董事组成，其中由拥有丰
富财务管理和会计知识的独立董事张再鸿担任主任委员，且独立董事占审计委员
会委员比例达到二分之一以上。
二、2019 年度公司董事会审计委员会会议召开及履职情况
2019 年度，公司董事会审计委员会召开了七次会议。具体情况如下：
2019 年 2 月 25 日，以通讯表决方式召开审计委员会 2019 年第一次会议，
审议如下提案《关于控股子公司购买资产暨关联交易的提案》。
2019 年 3 月 27 日，第二次审计委员会会议在广东省东莞市长安镇上沙第五
工业区东阳光科技园行政楼会议室召开，审议如下议案：1、审议《公司 2018
年年度报告及摘要》；2、审议《关于天健会计师事务所（特殊普通合伙）2018
年度审计工作的总结报告》；3、审议《关于续聘“天健会计师事务所（特殊普通
合伙）”为本公司 2019 年度财务审计和内控审计机构的提案》；4、审议《东阳光
科 2018 年度内部控制自我评价报告》；5、审议《2018 年度审计委员会履职情况
的报告》。
2019 年 4 月 26 日，以通讯表决方式召开审计委员会 2019 年第三次会议，
审议如下提案《公司 2019 年第一季度报告全文及正文》。
2019 年 8 月 21 日，以通讯表决方式召开审计委员会 2019 年第四次会议，
审议如下提案《公司 2019 年半年度报告全文及摘要》。
2019 年 10 月 29 日，以通讯表决方式召开审计委员会 2019 年第五次会议，
审议如下提案《公司 2019 年第三季度报告全文及正文》。
2019 年 11 月 13 日，以通讯表决方式召开审计委员会 2019 年第六次会议，
审议如下提案：《关于控股子公司购买资产暨关联交易的提案》。
2019 年 12 月 26 日，以通讯表决方式召开审计委员会 2019 年第七次会议，
审议如下提案《关于调整控股子公司购买资产暨关联交易条款的议案》。
三、审计委员会年度重点工作情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）长年为公司提供年
度报告审计服务。在多年服务中该所认真敬业、客观、公正的执业，为公司出具
了客观公允的审计报告。经 2019 年第二次审计委员审议通过，向董事会提议续
聘天健为 2019 年度财务审计机构和 2019 年度内部控制审计机构。天健对东阳光
2019 年度审计工作，主要是对公司年度经营情况报告进行审计评价，在天健年
报审计期间，天健与审计委员会进行了密切的沟通，同时对审计工作进行了跟踪
配合。天健于年审进场前就审计范围、审计计划、审计方法和财务报表等事项进
行了充分的讨论和沟通，并向公司董事会审计委员会委员报送了东阳光 2019 年
度审计计划，对东阳光年报审计进行了详细的规划和安排。因受新冠疫情影响，
在现场审计结束后，公司于 2020 年 3 月 27 日通过电话会议方式安排了独立董事
与年审会计师的进行线上沟通，沟通了解年审工作的情况及问题，并对后续工作
安排进行了详细阐述。
（二）指导内部审计工作及评估内部控制有效性
报告期内，审计委员会审阅了内部审计工作计划及工作报告，未发现内部审
计工作存在重大问题。我们发现公司在报告期内存在若干非财务报告内部控制重
要缺陷和一般缺陷和个别非财务报告内部控制一般缺陷，截至目前公司已整改完
毕，因此我们认为公司内部控制具有有效性。为完善公司内控体系，我们将积极
组织各子公司各部门参与组织内控体系建设，组织内控自我评价工作，以保证公
司经营活动有序开展。
（三）审阅上市公司的财务报告并对其发表意见
报告期内，我们认真审阅了公司的财务报告，认为公司财务报告是真实的、
完整和准确的，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，且公司也不存
在重大差错调整、会计政策及估计变更、涉及重要会计判断、导致非标准无保留
意见审计报告的事项。
四、总体评价
2019年度，审计委员会依据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会
运作指引》、《上市公司治理准则》及公司制定的《董事会审计委员会实施细则》
等有关规定，勤勉尽责，恪尽职守履行了相应职责。2020年度，审计委员会将根
据相关法律法规和规则指引，进一步规范运作，发挥专业水平，履行职责，促进
公司的完善治理。
（此页无正文，仅为广东东阳光科技控股股份有限公司董事会审计委员会2019
年度履职情况报告签字页）
广东东阳光科技控股股份有限公司董事会审计委员会
张再鸿（签字）
谢 娟（签字）
徐友龙（签字）
唐新发（签字）
钟章保（签字）
2020年4月2日
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