创维数字(000810,买入)1月14日发布的重组预案显示,该公司拟通过“现金%2B股份”支付的方式、以89880万元对价收购关联方持有的创维液晶器件(深圳)有限公司(下称“液晶器件”)100%股权。一旦收购完成,创维数字将新增中小尺寸液晶显示模组及手机等数字设备ODM业务,有助于丰富其业务结构,夯实公司智能制造基础,并增加该公司的盈利能力。
根据预案,液晶器件100%股权经评估后协商作价89880万元。创维数字拟通过下属公司才智商店支付现金购买液晶科技持有的液晶器件51%股权(经评估后协商作价45838.80万元),拟以12.32元/股、发行3574.7727万股购买液晶器件剩余49%股权(经评估后协商作价44041.20万元)。
根据业绩承诺,倘若此次收购在2016年年内完成,则液晶器件2016年度—2018年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润应分别不低于7797万元、8261万元和8745万元;如交易未能于2016年度内实施完毕,则业绩承诺期相应顺延为2017年、2018年和2019年,液晶器件2017年度—2019 年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润应分别不低于 8261万元、8745万元和9044万元。
财务报表显示,2015年1-9月,液晶器件归属于母公司的净利润为5157.85万元。以此计算,创维数字此次的收购市盈率为17.43倍。
2015年,创维数字就多方布局智能业务,从智能硬件品牌商向综合运营服务商转型。公告显示,在不考虑合并液晶模组业务的情况下,创维数字2015年净利润预计达3.9668亿元。