力佳科技2024年半年度董事会经营评述

（原标题：力佳科技2024年半年度董事会经营评述）

力佳科技2024年半年度董事会经营评述内容如下：

一、业务概要

商业模式报告期内变化情况

本公司是一家专业从事锂微型电源研究、开发、制造与销售的企业，拥有3家全资子公司及1家控股子公司，其中全资子公司宜昌力佳科技有限公司是国家级高新技术企业、国家级专精特新小巨人企业。公司拥有国内外先进的干燥除湿系统和较高程度的自动化生产线，采用优质原材料，严格按照ISO9001、IATF16949质量管理体系和标准组织运营生产及质量管控，为国内外客户提供高性能、低成本、节能降耗、环保安全的锂锰（CR系列）扣式微型电源、锂铝合金可充（ML系列）扣式微型电源、锂氟化碳（BR系列）扣式微型电源、超级锂离子电容电池（LSC系列）、锂锰软包微型电源、锂锰柱式微型电源。在客户群体方面，公司产品占据国内高端锂微型电源的领先地位，与全球500强等电子设备企业客户建立了长期稳定的合作关系。同时，凭借高端的企业品质标准，公司成功替代国外品牌制造，成为国际知名电池品牌的高端锂微型电源ODM的供应商。

运营方面：公司采取“以销定产+安全库存”的生产模式，一方面根据客户订单的要求，组织产品生产，另一方面对客户需求量较大的产品型号，公司一般会根据市场销售情况和客户未来采购计划备置一定的合理库存，以直销的模式开拓业务，公司收入来源于消费品市场与工业品市场的产品销售：消费品市场以国际知名品牌的ODM为主；工业品市场以公司自主品牌为主。除公司自主品牌（Lijia、Omnergy、BNE）外，还可根据客户需求定制、以满足各类终端客户的需求。

报告期内，公司的商业模式各项要素未发生重大变化，未对公司经营情况产生重大影响。

报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大变化。

二、经营情况回顾

（一）经营计划

公司主营业务为锂微型一次电池的研发、生产与销售，收入主要来源于该业务产品的销售。

报告期内，公司营业收入较上年同期略有增长，增幅1.85%。同时受主要原材料价格回归等因素影响，公司毛利率与上年同期相比有所提升。报告期内公司毛利率34.67%，与上年同期相比，同比上升14.26个百分点。报告期内公司积极应对销售市场和原料市场的影响，对外聚焦客户需求，提升产品竞争力，对内降本增效，提升经营质量。具体经营情况如下：

一、经营实现情况

1、资产情况：报告期末，公司资产总额为62,543.55万元，较上年期末减少了2.08%；公司负债总额为15,531.09万元，较上年期末减少了16.27%；归属于上市公司股东的净资产总额为46,091.52万元，较上年期末增加了3.89%；资产负债率（合并）为24.83%，较上年期末下降了4.21个百分点。

2、经营成果：报告期内，公司实现营业收入18,789.64万元，较上年同期增加1.85%；归属于上市公司股东的净利润3,233.37万元，较上年同期增加了131.50%。

3、现金流量情况：报告期内，经营活动产生的现金流量净额为1,073.33万元，较上年同期增加了442.05%。

二、报告期内重要经营事项

1、全资子公司宜昌力佳科技有限公司获得多项发明专利

a)2024年1月16日获得《一种高功率锂锰扣式电池及其制备方法》发明专利(专利号：ZL201710825026.3)

b)2024年1月19日获得《一种大电流锂锰扣式电池及其制备方法》发明专利(专利号：ZL201810126965.3)和《一种具有底座的扣式电池》发明专利(专利号：ZL201810623828.0)

c)2024年5月21日获得《扣式电池及扣式电池的制备方法》发明专利((专利号：ZL201910425193.8)

d)2024年6月4日获得《点焊装置》发明专利((专利号：ZL202011557791.X)。

以上发明专利证书的获得，进一步体现了公司的自主研发及创新能力，有利于提高公司品牌知名度，增强公司核心竞争力。

2、积极推动募投项目建设，已完成募投项目大楼主体建设，后续内部装修工程尚在进行中。3、完成ISO90011400145001以及IATF16949管理评审；通过BSCI社会责任审核，总评分等级为B；通过了多家重要客户的现场验厂审核。

（二）行业情况

公司的主营业务为锂微型一次电池的研发、生产和销售，所属行业为电池制造行业。

行业主管部门及监管体制

锂原电池行业的监管主要包括两个层面，一是产业宏观规划层面的管理；二是行业技术标准、推广鉴定等专业领域的管理。

本行业的主管部门为国家工业和信息化部，主要负责拟订实施行业规划、产业政策和标准、监测工业行业日常运行、推动重大技术装备发展和自主创新、指导推进信息化建设、协调维护国家信息安全等工作。

本行业的行业协会为中国化学（601117）与物理电源行业协会和中国电池工业协会，主要负责开展对行业国内外技术、经济和市场信息的采集、分析和交流工作，依法开展本行业的生产经营统计与分析工作，提出制定行业政策和法规等方面的建议；协助政府规范市场行为，制定、修订行业的国家标准、行业标准、发展规划和产业政策；开展对行业产品的质量检测和评比工作。

锂原电池行业发展规划

《中国化学与物理电源<电池>行业“十三五”发展规划》提出，以电池市场需求和国家新能源发展战略为依据，科学发展、创新发展为主题，全面贯彻落实“中国制造2025”要求，大力推进化学与物理电源行业的自主创新、推进化学与物理电源行业全面转型升级，大幅度提高行业的国际竞争力，实现2025年前“化学与物理电源行业全面由生产大国向强国转变”的大目标。提出了锂原电池发展重点：

①重点推进产业升级（提升先进装备、强化先进控制与推行先进管理）与产品升级，力争出口在有序竞争中扩展（出口额年均增10%），在国家新能源汽车有利政策支持下，保持国内市场持续发展（产量年均增20%）；并且重视与促进大型企业（或企业联合体）形成与发展、推动企业创新技术与产品、知名品牌以及高端人才队伍的培育或培养，不断夯实产业做“强”的基础。

②继续支持关键材料与关键设备的关键技术攻关，尽快完善锂原电池产业链建设，支撑锂原电池产业与产品升级以及成本降低，其中关键材料主要包括纳米CFx材料、FeS2材料、薄型金属锂带、高活性碳材料、高性能隔膜、有机电解质、高纯度SOCl2等；关键设备主要包括全自动电极制造（涂膜或PTFE粘合电极）设备、全自动高精度电池组装设备、全自动高精度电池分类检测设备和电池模块内部缺陷检查设备等。

③发挥我国在锂原电池研究方面的优势（成果、人才队伍、国家经费支持等），突破锂原电池关键技术，比能量提升至400Wh/kg—Li/CFx+MnO2）、贮存寿命增至10年以上；低温-40℃下可获得常温容量的80%等。

锂原电池市场

《中国化学与物理电源<电池>行业“十三五”发展规划》分析，锂原电池作为长储存寿命（低自放电）电池，已大量应用于各类自动计量用具做备用电源或电源，其市场容量逐年递增。如智能电表、水表、气表、数字式测量器具（如卡尺）以及新近扩展的TPMS轮胎压力检测系统、ESL电子货架标签、有源汽车通行卡、ETC卡座、可穿戴产品-智能魔术手环、银行密钥（动态口令牌）、血糖仪、汽车遥控器、电动车GPS定位系统、可视银行卡等，这一市场依然处于持续扩大中。

三、公司面临的风险和应对措施

1、人力成本上升的风险

人力成本是公司产品成本的重要组成部分，随着我国经济的快速发展，国民收入水平逐年增加，企业用工成本逐渐上升已经成为普遍现象。虽然公司通过不断提高生产设备的自动化水平以及内部管理降低对人工的依赖程度，但是如果未来人工成本快速大幅增加，则会增加公司的经营成本，并影响公司的经营业绩。应对措施：公司通过技改改造、生产工艺改进等措施不断提高生产自动化水平，如增加了正极自动摆盘装置、机械手自动上料装置、自动影像识别装置等等。另继续加大岗位知识、技能和素质培训和人才开发力度，实行绩效考核制度。

2、技术人员流失风险

企业竞争也是核心技术团队的竞争，随着锂电池行业的发展，核心技术人员日益紧缺，生产越来越多，稳定和扩大技术人才队伍对企业发展非常重要，核心技术人员流失将影响公司经营。应对措施：公司不断完善内部治理、技术研发和管理流程，已与企业核心技术人员签订《保密及竞业限制协议》，同时建立相应的激励政策，完善薪酬体系和晋升机制，为研发人员创造良好的研讨和学术交流条件，激发人才的积极性和创造力。

3、汇率与国际市场风险

公司境外收入占比较大，人民币汇率形成机制改革后,人民币汇率波动幅度较大。虽然公司在向出口客户报价时考虑了汇率的波动因素，但是人民币的汇率波动以及国际市场政策因素将会对公司经营成果带来一定的影响。应对措施：密切关注汇率走势、关注市场所在国家和地区的政策，提前采取合同约定锁定汇率。或美元汇率波动时，及时与客户沟通，适当调整出口产品价格。

4、技术持续创新研发的风险

公司具有较强的科技研发能力，通过自主创新研发了一批具有国际或国内领先的锂微型电池产品。但随着下游需求的变化，客户对锂微型电池提出了更高的要求，未来的锂微型电池技术将向绿色环保、大容量、快速充电、低自放电、超薄、宽温差等方向发展，如果公司不能把握产品的发展趋势，及时研究开发新技术、新工艺及新产品，或者研发与生产不能同步前进，满足市场的要求，产品可能面临需求减少的风险。如果公司的技术大幅落后于竞争对手，公司的经营业绩将受到较大的影响。应对措施：及时了解技术动态，新兴市场，做好技术储备。不断加大研发投入，进一步改善研发硬件环境，提升研发效率，以快速响应客户的需求。

5、知识产权保护风险

制造锂微型电池需要企业具备跨学科的知识储备、长期的技术积淀以及对核心技术的掌控能力。公司目前拥有多项行业领先的锂微型电池技术和产品，公司通过申请专利进行知识产权保护外,还拥有大量专有技术和工艺诀窍。虽然公司极为重视知识产权的保护，但仍然存在非专利技术泄密或被他人盗用的风险，从而有可能对公司的业务产生不利影响。应对措施：加强专利及时申报工作，强化保密管理，对工艺文件按ISO9000管理规定，严格受控。并通过《保密及竞业限制协议》完善知识产权保护工作。

6、安全生产的风险

公司主要从事锂微型电池的研发、生产和销售,公司不存在高危生产工序。但由于电池相关的部分材料属于易燃材料(如锂),在生产过程中，为防止事故发生，公司制定了严格的安全生产管理制度，但是如果遇到突发性事件，公司可能会发生生产故障或事故，并可能会给公司的生产经营带来影响。应对措施：公司成立了职业健康与安全生产委员会，专人专职管理，健全公司安全生产、环境保护方面的相关制度，加强员工防范风险的培训，提高人员应对突发事故时的应变能力。

7、大股东控制的风险

王建及王启明为公司的共同实际控制人，直接持有公司股份0.97%，通过盟烜创投持有公司30.50%的股份,盟烜创投为公司的第一大股东。王建现任公司董事长，王启明现任公司董事、总经理。公司控股股东、实际控制人可能利用其经营决策权力对公司的日常经营管理进行控制，因而存在大股东可能利用其控制地位侵害中小股东利益的风险。应对措施：公司目前建立了比较科学规范的法人治理结构，完善了公司内部控制体系，且严格按照各项规章制度的规定执行。随着公司不断发展壮大，公司将进一步加强对内部控制体系的调整与优化。

8、原材料价格波动风险

公司主要原材料为锂带、钢带、电解液和二氧化锰等，材料价格波动对生产成本影响较大。如未来公司原材料价格出现大幅度持续上涨，而公司不能及时有效应对，将会对公司的经营业绩造成不利影响。应对措施：积极预判行业趋势，提前部署原材料价格波动应对策略，最大限度保证供应安全和成本可控。加大产品研发力度，通过工艺的改进降低材料成本，通过自动化设备的提高，提高产品合格率，达到降低产品成本目的。

9、存货规模较大的风险

公司采取“以销定产+安全库存”的生产模式，组织产品开发、设计及生产。为快速响应客户交货需求，公司根据市场预测情况对各类型号的标准化产品进行适量备货。报告期末存货规模较大。若未来市场环境发生较大变化或市场竞争加剧，将可能导致存货积压或减值等情形，从而对公司经营业绩造成不利影响。应对措施：公司逐步提高存货管理水平，通过科学预测产品市场需求、合理安排生产计划等方式加强对存货的管理；另一方面，公司积极进行产品的市场开拓，以消化库存。

10、募集资金投资项目实施风险

本次发行募集资金拟用于新一代高性能锂原电池产业化项目和力佳科技研发中心项目。上述项目的实施符合公司未来发展战略，将进一步扩大公司的业务规模和提升研发实力，提高公司的盈利能力，保证公司持续稳定发展。虽然上述项目经过了充分、审慎的可行性研究论证，但在项目的具体实施过程中，仍然存在一些不确定因素，导致募投项目不能按时顺利完成，或者募投项目建成后，出现市场环境发生显著变化、行业竞争程度显著加剧以及市场营销跟不上发展步伐等情况，则可能出现募集资金投资项目无法达到预期效益的风险。应对措施：公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、使用及监督等进行了详细规定，明确了募集资金使用的审批权限、决策程序及信息披露等方面的具体要求。公司将严格按照《募集资金管理制度》的规定及公开发行方案规定的资金用途管理和使用募集资金。公司将加快募集资金投资项目的投资与建设进度，提高资金使用效率，及时、高效完成相关项目的建设，争取募集资金投资项目早日建成并实现预期效益。