同辉信息2023年年度董事会经营评述

（原标题：同辉信息2023年年度董事会经营评述）

同辉信息2023年年度董事会经营评述内容如下：

一、业务概要

　　商业模式报告期内变化情况

　　公司专注于数字化解决方案研发与应用，为客户提供基于场景的数字智能化系统解决方案及服务和行业应用平台。作为国家高新技术企业，公司始终致力于数字显示、虚拟现实技术与数字化解决方案相结合的研发与应用，坚持以技术创新为核心驱动力，围绕高职教、金融、展馆、文化社区、康养、虚拟实训、国防教育等多个细分领域的应用进行数字化解决方案开发，将数字科技与各细分场景深度融合，为客户带来不同场景下的应用体验及运营效率提升。

　　公司主要面向金融、教育领域客户，提供数字智能化系统解决方案及教育产品。针对金融领域客户以自主研发的数智化管理平台为基础，以数字化交互软件为工具，以创意内容为核心，利用云计算、大数据、人工智能、物联网等技术，帮助金融领域客户不断提升数字化水平；同时公司根据不同客户的需求，还可以提供创意策划、方案设计、系统软件开发、平台运维等技术服务，为客户提供高价值的一站式数字化解决方案服务。针对教育领域客户，我们研发提供完整的元宇宙XR教学解决方案和XR课程内容教育产品。公司拥有2个平台（教育元宇宙平台+CoudXR平台）+XR课程内容+3套场景解决方案的产品布局，持续为教育领域客户提供红色教育、虚拟仿真实训及K12XR课程产品的整体解决方案及全流程闭环服务。

　　公司采用客户直销和区域合作伙伴合作推广的模式开拓业务。客户直销可以保证紧贴客户需求，加快方案的迭代，保证技术竞争力的不断提升；在区域合作伙伴模式中，公司为合作伙伴提供标准化方案产品、行业方案支持、技术培训和营销策略的指导。采取区域合作伙伴模式可以扩大市场覆盖，降低营销成本、突破区域壁垒，加快市场渗透。

　　报告期内，公司商业模式未发生变化。

二、经营情况回顾

　　(一)经营计划

　　2023年，公司经营面临诸多挑战，宏观经济增长放缓、目标市场需求恢复缓慢、市场竞争激烈，公司内部人员调整、业务结构优化，都给公司经营带来一定的压力。面对压力，公司董事会及管理层凝心聚力，积极寻求转型发展，优化组织架构、升级业务模型，积极拓展市场。报告期内，公司主要经营情况如下：

　　1、经营业绩方面：

　　报告期内，公司实现营业收入19,116.15万元，较上年同期下降43.05%；实现归属于上市公司股东的净利润-12,813.07万元；实现经营性现金流量净额4,106.31万元，较上年同期增长230%。

　　2、业务方面：

　　（1）调整现有业务结构

　　鉴于显示产品行业需求持续下滑，价格竞争激烈，销售毛利率不断下滑的情形，报告期内，公司有步骤地调整和缩减该销售业务占比，加大高毛利率的数字化行业解决方案业务资源投入，进一步升级业务模式，打造综合解决方案与数字内容产品及服务延伸赢利模式，加强客户粘性，同时深挖政府、金融及教育领域客户需求。

　　报告期内，公司数字视觉业务重点聚焦证券行业，除了与中国结算、中证协、国泰君安证券、湘财证券等长期合作老客户保持紧密合作关系，还在全国范围内积极新开拓了包括中信建投（601066）证券、银河证券国信证券、华泰证券、长江证券、国元证券、东莞证券、中航证券、国融证券、华福证券、财信证券、中粮期货、湖北省证券业协会等新客户，不断扩大客户覆盖范围。报告期内，由公司设计与实施的国泰君安国家级投教基地助力国泰君安证券荣获中国证监会2022-2023年度“优秀”评级，有利地提升了公司行业知名度。

　　报告期内，公司VR教育团队持续对元宇宙XR教学解决方案和XR课程内容教育产品进行优化增效已分别在陕西、山西、安徽、湖南、山东、西藏、宁夏、江西、重庆等地的多所中小学及高职教院校展开了不同程度的应用。

　　（2）拓展新的细分领域

　　报告期内，公司在汲取多年数字化解决方案技术应用及服务经验的基础上，将公司战略定位升级为“数字智能化解决方案服务”，一方面持续聚焦已有的证券、K12及高职教细分领域业务和技术，进一步强化能力建设，升级迭代数智化管理平台，另一方面加强市场细分和客户定位分析工作，积极开拓社区、军工、康养等新的细分领域，逐步布局B、G端客户服务网络。截止本报告披露，已获得了部分政务数字化、社区数字化订单，其中公司将借助已获取的北京部分社区数字化订单机遇，打造示范项目，形成标杆效应，为公司在新领域市场快速开发打好基础。

　　报告期内，公司基于业务发展战略和经营需要，在云南普洱投资设立全资孙公司，拓展新的细分场景。报告期内，公司与云南省普洱卫生学校合作，打造普洱康体养生实训基地，将公司教育元宇宙技术应用于健康职业教育领域，不断扩充解决方案应用范围。报告期内，公司围绕职业教育产教融合的要求与天津中医药大学、北京社会管理职业学院(民政部培训中心)共同发起成立全国康养与康复行业产教融合共同体，培养符合市场需求的康养人才，不断探索新的盈利模式。

　　3、研发进展情况：

　　报告期内，公司研发进展情况如下：

　　数字视觉业务方面：报告期内，公司数智化管理平台功能不断得以完善，自主研发的投教内容展示系统，可以帮助投资者快速查看和分析市场动态，更好地做出投资决策；自主研发的投教多媒体管理系统，实现了一键发布视频、文章、微动态、音频至多个新媒体平台功能，同时可轻松管理多个新媒体平台账号，提供全面的数据统计和分析功能，提升投教行业发布内容及数据分析统计效率。

　　VR教育业务方面：公司加入教育部产学合作，协同育人单位，深度参与高校教育改革进程，为公司XR教育内容权威性提供背书，提升客户信任度与市场竞争力；报告期内，公司分别与知名三甲医院、化学行业客户基于教育元宇宙平台展开互动模拟与试教科研项目和安全实训项目，将元宇宙技术引入传统医学及高风险行业培训体系，有效提升了教学效果、学习体验与实践安全性。

　　公司积极进行技术和解决方案创新，重视知识产权储备与保护，所获知识产权涵盖CoudXR云平台元创平台、互动展示系统等多个公司现有及在研解决方案及产品，有效对公司核心产品形成保护，提升核心竞争能力，巩固和提升行业地位。2023年公司新增知识产权21项，其中软件著作权12项，外观设计1项，商标项8项。

　　4、内控治理方面：

　　报告期内，公司积极采取措施，推动公司转型发展。完成了董事会换届，选举了新的董事长；更换了管理层，聘任了新的总经理。在新一届管理层的领导下，公司围绕规范运作、持续发展等长期能力的建设，对公司内控治理、业务结构、业务模型进行了一系列的组织变革、流程优化调整工作，大幅提升公司治理水平和人均效能。

　　报告期内，公司通过设立风控法务部评估日常经营风险、重新梳理证照、印章、资金等日常经营审批流程、加强内部制度建设、严格执行内控程序等系列措施，进一步完善公司治理水平。截至本报告披露，公司按照《公司法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等法律法规及相关规定，在董事会下设立了审计委员会，进一步加强了公司内控活动的监督，保证公司的资产安全与完整，并根据需要设立了提名委员会，公司法人治理结构进一步得到完善及补充。

　　报告期内，公司通过整合后台部门职能、优化现有业务结构、调整组织架构等系列管理措施，合理控制费用成本。

　　(二)行业情况

　　根据教育部官网发布的《2022年全国教育经费执行情况统计公告》显示，2022年，全国教育经费总投入为61329.14亿元，比上年增长5.97%。其中，国家财政性教育经费为48472.91亿元，比上年增长5.75%，占国内生产总值比例为4.01%。教育部在2023年工作要点中强调将大力实施国家教育数字化战略行动，推动塑造教育发展新赛道新动能新形态。随着国家财政教育经费的持续投入和教育数字化转型的推动以及人工智能在教育领域的不断应用，教育行业对信息化建设需求将维持稳定增长，内容将不断升级，教育信息化市场将迎来更广阔的发展空间。公司深耕教育行业多年，已在K12、高职教领域积累了丰富的技术经验，拥有完善的元宇宙XR教学解决方案和丰富的XR课程内容教育产品，能够很好的满足教育行业客户各类需求，不断提升自身盈利能力和业务规模。

　　随着人工智能、大数据和物联网技术的快速发展，数字化加速向各行业各领域广泛渗透，数字化和智能化已成为社会发展的重要趋势，传统产业的显示数字化转型需求进一步释放，将为我国经济发展带来新动能，打开数字化视觉解决方案市场的发展新空间。未来，随着技术的不断创新和应用场景的拓展数字视觉解决方案行业将继续保持强劲的增长势头，为人们的工作和生活带来更多便利及乐趣。同辉信息深耕数字视觉领域十余年，培育了自身独特的行业理解力和创造力，公司将顺应市场需求发展趋势，不断升级迭代场景化数字智能化视觉系统解决方案满足各行业客户显示数字化转型需求，助力客户经营提质增效。

三、未来展望

　　(一)行业发展趋势

　　云计算、大数据、人工智能、物联网是数字显示行业的核心技术，也是数字化转型的关键驱动力。随着技术的不断进步和越来越多的业务场景的数字化转型需求，数字视觉行业正迎来前所未有的发展机遇。公司自成立以来一直根植于数字视觉领域，有着深厚的技术积累和先发优势，具备数字化转型的核心技术应用能力，公司有信心抓住数字化转型带来的机遇，持续加大在各业务场景解决方案的研发投入为客户的数字化显示需求贡献力量。

　　(二)公司发展战略

　　随着数字技术的不断进步和数字化转型的推动，数字显示行业呈现出强劲的发展势头和广阔的市场前景。公司将充分运用多年来在数字视觉领域的技术积累和市场实践经验，秉持“和而不同，与则共辉的价值观，不断提升自身的技术实力和服务水平，巩固教育、金融行业竞争优势，深化其他行业布局的发展战略，逐步将数字显示、虚拟现实技术的研发与应用扩展至更多领域，为更多的行业客户提供丰富的数字智能化视觉系统解决方案。

　　(三)经营计划或目标

　　2024年，公司将围绕上述发展战略，继续聚焦数字智能化视觉领域，坚持稳中求进的经营理念，不断加强公司内控治理，加强战略合作、整合优质资源，不断进行技术创新，积极探索、拓展数字智能化视觉系统解决方案应用领域，扩大销售范围，努力扭转亏损局面。

　　（1）加强战略协同，促进持续发展

　　2024年3月底，公司完成董事会及管理层改选，公司将借助新任团队在公司治理方面的经验，不断提升法人治理水平，同时公司将积极与新任团队在客户、技术和市场方面的优质资源进行协同，积极开拓市场，扩大销售范围，努力提升盈利水平。未来，公司全资子公同辉数智云将聚焦于教育、康养等领域的业务开拓，提供云计算和大数据解决方案，帮助客户实现数字化转型，提升业务效率和竞争力；全资子公司同辉数文将聚焦于社区、金融等领域的业务开拓，提供文化数字化解决方案，利用科技手段，推动文化数字化进程，为社区、金融等领域提供丰富多样的数字化内容和服务。

　　（2）加强研发投入，巩固技术优势

　　公司将紧贴市场需求和技术发展趋势，重点围绕数智化管理平台、教育元宇宙平台、虚拟仿真实训专业课件内容进行方案和技术的研发，不断突破技术瓶颈，实现解决方案及产品创新升级。针对教育领域，公司将开发在线教育资源服务平台，将教育资源进行系统化整合、智能化管理和便捷化共享，满足客户多元化需求，推动教学效率及教育质量的提升。此外，公司作为国家新闻出版署数字影音互动科技与标准重点实验室共建单位，还将探索研究影音专业领域内容呈现与表达，攻关声学通讯芯片技术与应用，研发影音内容创作及传播展示平台，推动内容、形式、方法和手段等技术创新，为公司创造新的业务增长点。

　　（3）持续加强内控体系建设

　　公司将持续推进内控治理水平和经营效率的提高。不断完善各项内部控制制度，全面加强管控，防范经营风险。公司现已设立董事会专门委员会，今后将充分发挥董事会各专门委员会、独立董事在决策中的重要作用，创造董事、监事、高管充分了解公司经营情况并履行职责的环境；不断优化公司业务审批及管理流程，提升销售项目执行效率；加强成本控制，从采购管理、财务核算及市场销售等环节认真落实成本预算控制，加强精细化管理水平。

　　（4）注重人才梯队建设

　　公司将围绕发展战略，不断优化组织结构，注重销售团队的优化与提升，通过定期的业务培训与考核，不断提高团队的业务水平。进一步完善人才培养、考核激励等制度，以人才梯队建设、专业能力建设为重点，构建具有核心竞争力的人才队伍，为公司的持续发展奠定坚实的人才基础。

　　(四)不确定性因素

　　公司于2023年8月8日在北京证券交易所信息披露平台（www.bse.cn）披露了《向特定对象发行股票募集说明书（草案）》（公告编号：2023-063）。2024年3月29日收到中国证监督会下发的《立案告知书》，因公司涉嫌信息披露违法违规，中国证监会决定对公司、实际控制人戴福昊及原共同控制人崔振英立案。公司已于2024年3月31日在北京证券交易所信息披露平台（www.bse.cn进行了披露（公告编号：2024-045）。鉴于目前状况，公司暂不符合向特定对象发行股票的条件,公司股票发行和引入战略投资者事项存在重大不确定性。

　　为缓解公司资金流动性风险，公司将加大应收账款催收力度同时通过向金融机构申请融资、加强与战略投资方业务协同等措施，保障公司经营性现金流的良性运转，支持公司发展。公司将根据上述事项后续的处理进展情况确定股票发行事项的相关安排，并严格按照相关法律法规的规定和要求及时履行信息披露义务。

四、风险因素

　　(一)持续到本年度的风险因素

　　1、应收账款较大风险

　　公司数字化系统解决方案项目大都按照项目进度分期结算货款，应收账款余额较大，根据谨慎性原则，公司制定了合理的坏账计提原则。随着公司业务不断发展，应收账款金额逐步增加，公司面临一定的应收账款坏账风险，从而对公司业绩和经营产

　　生不利影响。

　　计划采取的应对措施：公司在承接项目将加强风险控制，强化应收账款管理，加大对应收账款的回收力度，最大限度的减少应收账款坏账风险。

　　2、技术人才流失风险

　　公司一贯重视并不断完善核心技术人才的培养和激励机制，但在激烈的行业竞争下，优秀的核心技术人才必然成为市场争夺的对象。尽管公司已制定具有竞争力的研发激励机制，为核心技术人员提供了良好的职业发展平台与薪酬福利，但仍存在核心技术人员流失的可能，影响公司持续研发能力，从而对公司的经营造成一定影响。

　　计划采取的应对措施：公司将继续引进高水平的行业人才，不断完善人才梯队建设和人才储备体系，进一步完善薪酬、福利与绩效考核机制，继续研究制定多种形式的激励制度，把员工的利益与公司的发展相结合，充分调动员工的积极性，保证公司拥有一支稳定、优秀的人才队伍。

　　3、市场竞争加剧风险

　　随着人工智能、虚拟现实等技术的不断进步和市场需求的增长，基于场景的数字化系统解决方案应用及行业应用平台将面临更加激烈的竞争。若公司不能紧跟行业发展趋势，保持技术、产品和服务的领先性，则可能对公司的收入增长和业绩提升造成不利影响。

　　计划采取的应对措施：公司将根据行业发展趋势及业务发展情况，坚定发展战略，继续深入挖掘高职教、金融、展馆、文化社区、康养、虚拟实训、国防教育等细分领域市场需求，同时积极探索并拓展更多行业解决方案应用；加大市场营销力度，提高公司核心产品及品牌的曝光率，从而保证公司业绩持续稳定快速增长。

　　4、技术研发风险

　　数字化系统解决方案及行业应用平台具有技术和产品更新换代快、用户需求层次不断提高等特点。如果公司不能及时准确地把握新技术及市场需求的发展和变化，将可能导致公司市场竞争力下降，对公司的经营业绩造成一定不利影响。

　　计划采取的应对措施：公司将以市场需求为导向，深入了解客户需求，持续优化现有产品，同时持续提升技术创新水平，不断完善数字化系统解决方案及行业应用平台及服务能力，进一步强化公司核心竞争力，从而保持公司的盈利能力。

　　本期重大风险是否发生重大变化：

　　本期重大风险未发生重大变化

(二)报告期内新增的风险因素

　　2023年度财务报告被出具保留意见审计报告的风险

　　中国证监会的调查尚在进行中，公司尚未收到上述立案调查事项的结论性意见。大信会计师事务所（特殊普通合伙）针对公司 2023 年度财务报告出具了保留意见审计报告。应对措施：1、公司于2024年4月28日在第五届董事会第十一次会议、第五届监事会 第九次会议、第五届董事会审计委员会第二次会议上审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》，拟对前期会计差错进行更正并追溯调整。

　　2、公司董事会将持续提升公司治理水平，保障各项规章制度的有效落实，强化内部控制监督，充分发挥审计委员会和内部审计部门的监督职能，使内部控制真正为公司发展提供监督保障作用，促进公司健康、稳定、可持续发展。