飞宇科技已回复审核问询函：江苏省专精特新中小企业，聚焦精密金属部件及精密模检具

（原标题：飞宇科技已回复审核问询函：江苏省专精特新中小企业，聚焦精密金属部件及精密模检具）

苏州飞宇精密科技股份有限公司于6月20日更新上市申请审核动态，该公司已回复审核问询函，回复的问题主要有，关于特殊投资条款及股权清晰，产品及业务模式披露不充分，客户大幅变动与终端需求是否匹配等。

同壁财经了解到，公司主要从事精密金属部件及精密模检具的研发、设计、生产和销售，为汽车、新能源储能、5G 通讯等终端行业领域客户提供精密金属部件等产品的系统化解决方案。

报告期内，除为中航光电供应的 5G 通讯类精密金属部件之外，当发行人成为客户特定型号产品供应商后，主要客户不存在向发行人之外的其他供应商针对同型号产品进行采购的情形，符合行业惯例。发行人构建了一套行业领先的集材料加工、模具研发、产品开发、检具开发的一体化技术研发体系，拥有较强的重大技术项目突破能力、深厚的技术储备和良好的企业创新文化，与主要客户建立了稳定的业务合作关系，被其他供应商替代的风险较小。

根据中小基金与发行人实际控制人签订的《终止协议》的约定，回购条款未来无需执行，双方不存在其他替代性利益安排，不存在其他应披未披的特殊投资条款相关协议，不存在纠纷或潜在纠纷。

浙江铂鸿、湖州铂伟、乐勇、乐国培、飞宇科技 2022 年 5 月出具的《确认函》由各方真实签署，系各方真实意思表示，真实有效。浙江铂鸿与飞宇科技签订的包含回购条款的《投资框架协议》实际未履行，后续各方亦未签订正式的《投资协议》，浙江铂鸿或其管理的基金未参与飞宇科技的定增，未来也无需和无法履行《投资框架协议》，各方之间互不追究违约责任。各方没有实际履行《投资框架协议》，不存在回购条款触发或未执行的情形，未来也无需继续执行。各方之间不存在其他替代性利益安排，不存在其他应披未披的特殊投资条款相关协议，不存在纠纷或潜在纠纷。

根据访谈记录、银行流水及股权交易记录，乐国培、乐勇、引荐的股份回购第三方、卢佳、丁维、邱菊等相关各方均不存在股份代持关系，不存在已触发或未履行的股份回购，也不存在纠纷或潜在纠纷，乐国培、乐勇所持公司股份权属清晰。自股份公司成立至今，乐勇担任公司董事长、乐国培担任公司董事兼总经理，未发生过变更，两人合计持有公司 45.02%的股权，乐勇和乐国培对公司的控制权稳定。

报告期内，公司对外采购原材料主要为钢材、不锈钢、铝材、铜材等金属原材料以及部分外购成品和半成品。发行人外购成品和半成品中包含了外购的可直接出售的成品及部分需二次加工的半成品，其中，外购成品主要包括了部分工艺相对简单的零部件产品，由供应商自行采购原材料并按照公司设计要求完成生产，外购半成品主要为公司生产所需零部件配件。

锐迈科技为公司报告期内长期合作的精密金属部件类产品主要客户，公司向其销售铝杆等机加工金属部件，用于芝华仕等智能沙发座椅的生产。2018 年起，公司与锐迈科技建立业务合作，经过产品的导入和质量验证，2020 年开始大规模出货合作。由于沙发类产品终端客户需求量较为稳定，2020 年起公司销售收入基本保持稳定。

发行人产品包括精密金属部件、精密模检具及模具材料，销售的产品类型众多，且主要根据客户需求定制化设计并生产。报告期各期，发行人各类客户数量较多，其中销售金额在 100 万元以上的客户销售总额占各期主营业务收入的比例分别为 91.84%、94.47%及 93.55%，是发行人最主要的客户。在前述最主要客户之中不存在贸易商客户。