福耀玻璃(03606.HK)：内部控制制度(2026年第一次修订)内容摘要_股票频道

（原标题：内部控制制度(2026年第一次修订)）

福耀玻璃工业集团股份有限公司根据香港联合交易所证券上市规则第13.10B条，刊发《内部控制制度（2026年第一次修订）》。该制度旨在加强和规范公司内部控制，提升风险管理与经营管理水平，保障资产安全及财务报告的真实性与完整性。制度适用于公司及下属子公司，涵盖内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五大要素。公司遵循全面性、重要性、制衡性、适应性和成本效益原则，建立健全内部控制体系。董事局负责内部控制的建立与有效实施，审计委员会履行监督职责，审计部负责日常监督与检查。公司明确风险评估机制，识别内外部风险，制定应对策略，并实施不相容职务分离、授权审批、会计系统控制、预算控制等控制措施。同时，公司建立信息传递机制、反舞弊机制及举报投诉制度，确保信息畅通与合规运作。内部控制评价由审计部组织实施，年度评价报告需与年报同步披露，并接受会计师事务所审计。