(原标题:中信证券股份有限公司关于本次交易摊薄即期回报的影响分析及填补措施之独立财务顾问核查意见)
五矿发展拟通过资产置换、发行股份及支付现金方式购买中国五矿持有的五矿矿业控股100%股权、鲁中矿业100%股权,并向不超过35名特定投资者发行股份募集配套资金。本次交易完成后,上市公司资产总额略有下降,负债总额大幅下降,资产负债率降低,归属于母公司股东的净利润增加,基本每股收益提升,不存在即期回报被摊薄情况。中信证券作为独立财务顾问,认为本次交易符合相关监管规定,有利于保护中小投资者合法权益。