国旅联合: 国盛证券股份有限公司关于上海证券交易所《关于国旅文化投资集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易申请的审核问询函》回复之核查意见内容摘要_股票频道

（原标题：国盛证券股份有限公司关于上海证券交易所《关于国旅文化投资集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易申请的审核问询函》回复之核查意见）

国盛证券作为独立财务顾问，对国旅文化投资集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项出具核查意见。文件回应了上海证券交易所关于交易目的、交易方案、标的公司历史沿革、收益法与市场法评估、销售与生产模式、收入成本、存货、期间费用等问题的问询。重点说明本次交易为跨行业并购，上市公司将新增包装饮用水业务，提升盈利能力。现金对价通过配套募资解决，交易后上市公司资产负债率显著下降。标的公司历史沿革清晰，评估方法合理，与可比公司具备可比性，业绩承诺与估值相较前次IPO申报更为谨慎。