启明星辰: 内部控制制度（2026年4月）内容摘要_股票频道

（原标题：内部控制制度（2026年4月））

启明星辰信息技术集团股份有限公司为加强内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保护投资者利益，依据《公司法》《证券法》《企业内部控制基本规范》等法律法规及《公司章程》制定了内部控制制度。该制度适用于公司各内部机构、子公司、分公司及公司有实际控制权的其他公司，明确了内部控制的目标为合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提升经营效率，促进发展战略实现。制度涵盖内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五大要素，并规定了全面性、重要性、制衡性、适应性、成本效益五项原则。公司通过信息系统加强内控，建立激励约束机制，定期开展风险评估，实施不相容职务分离、授权审批、预算控制等措施，设立审计委员会和内部审计部门，开展日常与专项监督，定期出具内部控制评价报告和审计报告。