首钢资源(00639.HK)：审核委员会职权范围书内容摘要

（原标题：审核委员会职权范围书）

首鋼福山資源集團有限公司審核委員會根據董事會決議成立，成員由非執行董事組成，大部分須為獨立非執行董事，主席由獨立非執行董事擔任並由董事會委任。委員會成員可委任其他非執行董事為候補人，候補人有權出席會議及投票。公司秘書為委員會秘書。委員會每年至少召開兩次會議，法定人數為兩名成員，決議需過半數票通過，書面決議經全體成員簽署亦具效力。委員會有權調查公司任何活動，要求員工提供資料，並可獲取外界專業意見。主要職責包括：建議外聘核數師的委任、薪酬及罷免；監察核數師的獨立性與核數程序；制定核數師提供非核數服務的政策；審閱財務報表、年度、半年度及季度報告的完整性；檢討會計政策、重大判斷及調整；評估企業持續經營假設；確保遵守會計準則及《上市規則》；檢討財務、運營及合規監控系統；與管理層討論風險管理與內部監控；協調內外核數師工作；審閱核數師對管理層的函件及回應；推動董事會回應審計事項；匯報企業管治守則相關事宜；研究董事會指定課題；建立員工保密舉報機制；建議舉報及反貪污政策；監督氣候相關風險與機遇的管治，包括策略、目標設定及與薪酬掛鉤情況。委員會須保存會議紀錄，定期向董事會匯報，並每年最少報告一次。委員會主席須出席股東周年大會回答提問。