泸州银行(01983.HK)：董事会审计委员会议事规则内容摘要_股票频道

（原标题：董事会审计委员会议事规则）

泸州银行股份有限公司制定了《董事会审计委员会议事规则（2025年修订版）》，明确董事会审计委员会作为董事会下设的专门工作机构，负责监督公司治理、财务报告、内部控制及外部审计等相关事务。委员会由3至5名非执行董事组成，独立董事占多数，主任必须由具备专业资格的独立董事担任。委员会主要职责包括：检查银行风险与合规状况、会计政策和财务报告程序；审查内控制度，审计重大关联交易；对外聘审计师的聘任、薪酬及独立性进行评估并提出建议；监督财务报表及年报、半年报等披露文件的完整性，并重点关注会计政策变更、重大判断事项及审计调整等内容；确保内部审计与外部审计工作的协调；检讨员工匿名举报机制；监督董事及高级管理人员履职行为，并在必要时提议解任或采取法律行动。委员会每年至少召开四次定期会议，可召开临时会议，会议决议须经全体委员过半数通过。相关议事规则自董事会审议通过后生效，原有规则同时废止。