南京熊猫电子股份(00553.HK)：董事会审计与风险管理委员会议事规则内容摘要_股票频道

（原标题：董事会审计与风险管理委员会议事规则）

南京熊猫电子股份有限公司制定了《董事会审计与风险管理委员会议事规则》（2025年11月修订），明确了审计与风险管理委员会的职责、组成、决策程序和议事规则。委员会为董事会下设专门机构，负责审核公司财务信息及其披露，监督内外部审计工作，评估内部控制有效性，审查全面风险管理，推动公司合规运作。委员会由三至五名非执行董事组成，其中独立非执行董事占多数，至少一名具备会计或财务管理专业背景。委员会主任由会计专业人士担任，由董事会选举产生。主要职责包括：对外聘核数师的聘任、薪酬、独立性进行评估并提出建议；监督内部审计工作，审阅内部审计计划与报告；审阅季度、中期及年度财务报告；评估内部控制制度的有效性；审议风险管理策略和重大风险解决方案；检查公司资金往来、重大事项实施情况；确保公司遵守法律法规。委员会会议每年至少召开四次，决议需经全体委员过半数通过，并提交董事会审议。公司应披露委员会人员构成、履职情况及重大问题整改情况。