香港宽频(01310.HK)：审核委员会职权范围内容摘要

（原标题：审核委员会职权范围）

審核委員會職權範圍

審核委員會（「審核委員會」）由董事會（「董事會」）於2015年2月6日成立，成員須全數為非執行董事，其中至少一名具備適當專業資格或會計或相關財務管理專長，並符合上市規則之獨立性要求。委員會主席由董事會任命。

委員會每年至少召開四次會議，並於審批年度及中期財務報告前舉行會議。會議程序須遵守公司章程及上市規則規定。財務總裁及公司秘書須列席會議，其他管理層人員可應邀出席。

委員會主要職責包括：審閱本集團財務報告、內部控制、風險管理及外部核數師工作；監督財務報導過程；審查關連交易及重大財務安排；評估外部核數師之獨立性及表現；就財務報告事宜向董事會提出建議；並於股東週年大會前與股東溝通。

委員會獲董事會授權，可要求管理層提供所需資料，並直接與內外核數師溝通。如與管理層意見分歧，委員會須向董事會報告並提出解決方案。

委員會須就其工作向董事會提交正式報告，內容涵蓋審議事項、決議及建議。報告亦須載列與外聘核數師之間是否存在重大分歧。

本職權範圍書已於聯交所網站及本公司網站登載，並可供股東索取。此職權範圍書將定期檢討，以確保符合上市規則及最佳企業管治實踐。

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2025年10月31日