美中嘉和(02453.HK)：董事会审核委员会工作规则内容摘要

（原标题：董事会审核委员会工作规则）

美中嘉和醫學技術發展集團股份有限公司（股份代號：2453）董事會設立審核委員會，並制定《董事會審核委員會工作規則》。該委員會為董事會下屬專門機構，負責檢查公司會計政策、財務狀況及財務報告程序，監督內部控制制度與內部審計工作，協調內外部審計，對外部審計機構聘任發表意見，並指導其工作。委員會還負責年度審計、財務信息披露真實性審查、重大投資項目風險評估，並就內控、風險與合規問題向董事會提出建議。

審核委員會由至少三名非執行董事組成，過半數須為獨立非執行董事，其中至少一名具備會計或財務管理專長。主席由獨立非執行董事擔任，委員任期與董事會一致，可連任。委員會設秘書，協助資料收集、會議組織及文件準備。

主要職責包括：提議聘請或更換外部審計機構，審閱財務資料及披露，監管財務申報制度、風險管理及內部監控系統，並向董事會報告。特定事項如財務報告披露、會計師事務所聘任、財務負責人任免、會計政策變更等，須經全體委員過半數同意後提交董事會審議。

委員會每年至少召開兩次定期會議，可召開臨時會議。會議應有過半數委員出席，表決方式為舉手或記名投票，決議須獲全體委員過半數通過。會議記錄由董事會辦公室或指定部門製作，全體委員可提出修改意見，最終定稿發送全體董事，並由委員簽名確認。會議內容須保密，相關部門應配合委員會履行職責。本規則自董事會通過之日起生效，由董事會負責解釋與修訂。