天目药业: 杭州天目山药业股份有限公司2025年第三季度报告内容摘要

（原标题：杭州天目山药业股份有限公司2025年第三季度报告）

杭州天目山药业股份有限公司2025年第三季度报告主要内容如下：

一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标（单位：元 币种：人民币）
营业收入：本报告期55,343,038.75元，比上年同期减少15.03%；年初至报告期末158,940,412.66元，比上年同期增加27.48%。
利润总额：本报告期2,882,447.89元，比上年同期减少83.76%；年初至报告期末10,001,188.74元。
归属于上市公司股东的净利润：本报告期3,960,987.86元，比上年同期减少73.25%；年初至报告期末14,208,796.60元。
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润：本报告期4,979,700.85元，比上年同期减少64.91%；年初至报告期末10,882,970.33元。
经营活动产生的现金流量净额：本报告期-19,958,994.53元；年初至报告期末-30,831,088.80元。
基本每股收益（元/股）：本报告期0.03元，比上年同期减少72.94%；年初至报告期末0.12元。
稀释每股收益（元/股）：本报告期0.03元，比上年同期减少72.94%；年初至报告期末0.12元。
加权平均净资产收益率（%）：本报告期6.07%，比上年同期减少89.14%；年初至报告期末23.89%。
总资产：本报告期末429,727,307.20元，比上年同期末减少2.66%。
归属于上市公司股东的所有者权益：本报告期末66,592,681.40元，比上年同期末增加27.12%。

（二）非经常性损益项目和金额（单位：元 币种：人民币）
非流动性资产处置损益：本期金额835,314.43元，年初至报告期末金额175,596.93元。
计入当期损益的政府补助：本期金额101,379.14元，年初至报告期末金额290,537.42元。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出：本期金额-1,543,628.09元，年初至报告期末金额2,969,405.76元。
其他符合非经常性损益定义的损益项目：年初至报告期末金额3,095.89元。
减：所得税影响额：本期金额-64.35元，年初至报告期末金额-26.56元。
少数股东权益影响额（税后）：本期金额411,842.82元，年初至报告期末金额112,836.29元。
合计：本期金额-1,018,712.99元，年初至报告期末金额3,325,826.27元。

二、股东信息
报告期末普通股股东总数9693户，表决权恢复的优先股股东总数0户。
前10名股东持股情况：
青岛汇隆华泽投资有限公司，持股数量36,519,460股，持股比例29.99%，股份状态无质押、标记或冻结。
青岛源嘉医疗科技有限公司，持股数量16,160,000股，持股比例13.27%，股份状态无。
浙江清风原生文化有限公司，持股数量5,181,813股，持股比例4.26%，股份状态冻结5,181,813股。
杭州岳殿润投资管理合伙企业（有限合伙），持股数量5,000,000股，持股比例4.11%，股份状态无。
盖连东，持股数量2,147,445股，持股比例1.76%，股份状态无。
杨乐，持股数量951,500股，持股比例0.78%，股份状态无。
北京合易盈通资产管理有限公司－合易沪选价值一号私募证券投资基金，持股数量717,200股，持股比例0.59%，股份状态无。
张虹，持股数量639,000股，持股比例0.52%，股份状态无。
余军飞，持股数量631,803股，持股比例0.52%，股份状态无。
UBS AG，持股数量557,634股，持股比例0.46%，股份状态无。
公司未知其他股东之间、其他股东与前十名股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。
前10名股东及前10名无限售流通股股东参与融资融券及转融通业务情况说明：无。

三、其他提醒事项
1、成立子公司：2025年9月28日，公司下属全资子公司青岛天目山健康科技有限公司设立全资子公司青岛模拟医学中心有限公司，注册资本为人民币300万元。本次投资事项已履行内部决策程序，模拟医学中心纳入公司合并报表范围。
2、存货核销：公司于2025年9月30日披露公告编号2025-046《关于子公司部分存货核销的公告》，全资子公司深圳天目山部分产品及包装配套材料已无使用价值，予以核销处理。本次核销存货账面原值3,092,147.88元（其中本年已计提跌价准备628,850.52元），报废销毁处理后进项税转出约133,659.97元。已履行内部审批程序。

四、季度财务报表
（一）审计意见类型：未经审计。
（二）财务报表
合并资产负债表（2025年9月30日）主要项目：
货币资金11,740,346.34元，应收账款152,820,152.54元，预付款项7,300,284.06元，存货41,498,781.04元，其他流动资产4,066,448.52元，流动资产合计220,539,380.50元。
固定资产158,011,835.20元，在建工程13,252,874.17元，使用权资产16,322,940.99元，无形资产5,080,159.30元，商誉1,614,611.74元，长期待摊费用8,897,070.77元，递延所得税资产6,008,434.53元，非流动资产合计209,187,926.70元。
资产总计429,727,307.20元。
短期借款156,180,940.00元，应付票据2,964,570.48元，应付账款70,579,862.73元，合同负债3,320,372.04元，应交税费6,888,422.79元，其他应付款21,507,387.57元，一年内到期的非流动负债8,004,538.56元，其他流动负债425,644.65元，流动负债合计273,329,232.98元。
租赁负债9,386,653.38元，预计负债476,367.66元，递延收益48,157,342.82元，递延所得税负债4,080,735.26元，非流动负债合计62,101,099.12元。
负债合计335,430,332.10元。
实收资本（或股本）121,778,885.00元，资本公积162,787,915.98元，盈余公积24,181,414.37元，未分配利润-242,155,533.95元，归属于母公司所有者权益合计66,592,681.40元，少数股东权益27,704,293.70元，所有者权益合计94,296,975.10元。
负债和所有者权益总计429,727,307.20元。

合并利润表（2025年1-9月）主要项目：
营业总收入158,940,412.66元，其中营业收入158,940,412.66元。
营业总成本149,050,601.43元，其中营业成本85,227,696.11元，税金及附加1,850,426.12元，销售费用10,165,110.27元，管理费用46,836,705.48元，财务费用4,970,663.45元。
其他收益291,106.67元，投资收益3,993.35元，信用减值损失-2,726,517.05元，资产减值损失-604,734.79元，资产处置收益299,864.55元。
营业利润7,153,523.96元，营业外收入6,500,620.80元，营业外支出3,652,956.02元，利润总额10,001,188.74元，所得税费用2,493,114.95元，净利润7,508,073.79元。
归属于母公司股东的净利润14,208,796.60元，少数股东损益-6,700,722.81元。
基本每股收益0.1167元，稀释每股收益0.1167元。

合并现金流量表（2025年1-9月）主要项目：
经营活动现金流入小计154,157,851.10元，经营活动现金流出小计184,988,939.90元，经营活动产生的现金流量净额-30,831,088.80元。
投资活动现金流入小计3,526,762.35元，投资活动现金流出小计30,163,455.66元，投资活动产生的现金流量净额-26,636,693.31元。
筹资活动现金流入小计120,522,800.00元，筹资活动现金流出小计104,420,517.31元，筹资活动产生的现金流量净额16,102,282.69元。
现金及现金等价物净增加额-41,365,499.42元，期初现金及现金等价物余额47,463,991.47元，期末现金及现金等价物余额6,098,492.05元。