品茗科技: 2025年第三季度报告内容摘要

（原标题：2025年第三季度报告）

证券代码：688109 证券简称：品茗科技

品茗科技股份有限公司2025年第三季度报告

重要内容提示： 公司董事会及董事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计：否

一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币

项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减变动幅度(%) 营业收入 100,093,527.48 8.82 287,578,874.44 3.76 利润总额 17,848,869.87 296.60 48,779,481.62 293.45 归属于上市公司股东的净利润 17,197,074.36 262.64 48,430,485.80 267.42 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 13,993,679.72 636.75 40,587,863.81 681.12 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 27,655,532.57 337.63 基本每股收益（元/股） 0.22 262.90 0.61 267.40 稀释每股收益（元/股） 0.22 262.90 0.61 267.40 加权平均净资产收益率（%） 2.17 增加1.56个百分点 5.99 增加4.30个百分点 研发投入合计 19,687,508.05 -21.03 61,925,803.98 -18.55 研发投入占营业收入的比例（%） 19.67 减少7.43个百分点 21.53 减少5.90个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比年度末增减变动幅度(%) 总资产 913,667,933.98 951,579,855.41 -3.98 归属于上市公司股东的所有者权益 795,953,151.12 784,393,559.61 1.47

（二）非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 本期金额 年初至报告期末金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -71,543.50 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 52,834.00 829,729.89 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 3,284,171.68 8,642,995.39 债务重组损益 -104,558.03 -1,243,145.71 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -29,053.01 -315,414.08 合计 3,203,394.64 7,842,621.99

（三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 项目名称 变动比例（%） 主要原因 利润总额_本报告期 296.60 本报告期及年初至报告期末，公司利润总额分别同比增长1,334.84万、3,638.17万，实现较大涨幅。主要原因为（1）收入结构优化，高毛利的建筑信息化软件业务收入占比提高，营业收入保持稳定但毛利同比增加；（2）继续贯彻“提质增效”经营方针，提升成本费用配比效率，年初至报告期末公司管理费用、销售费用和研发费用合计同比下降1,576.61万元，降幅约7.76%；（3）持续加强订单质量管控及历史应收账款回收，年初至报告期末信用减值损失、资产减值损失合计同比减少859.34万元。 利润总额_年初至报告期末 293.45 变动原因同上 归属于上市公司股东的净利润_本报告期 262.64 变动原因同上 归属于上市公司股东的净利润_年初至报告期末 267.42 变动原因同上 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_本报告期 636.75 变动原因同上 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_年初至报告期末 681.12 变动原因同上 经营活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 337.63 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额同比增加3,929.38万元，主要系公司加强订单质量管控及历史应收账款回收，销售商品、提供劳务收到的现金同比增加3,701.60万元；同时公司持续推进降本增效管理，加强成本管控，支付给职工以及为职工支付的现金同比减少1,448.75万元。 基本每股收益（元/股）_本报告期 262.90 基本每股收益、稀释每股收益同比增加，主要系前三季度归属于上市公司股东的净利润同比增加所致。 基本每股收益（元/股）_年初至报告期末 267.40 基本每股收益、稀释每股收益同比增加，主要系前三季度归属于上市公司股东的净利润同比增加所致。 稀释每股收益（元/股）_本报告期 262.90 基本每股收益、稀释每股收益同比增加，主要系前三季度归属于上市公司股东的净利润同比增加所致。 稀释每股收益（元/股）_年初至报告期末 267.40 基本每股收益、稀释每股收益同比增加，主要系前三季度归属于上市公司股东的净利润同比增加所致。

二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数 6,564 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 包含转融通借出股份的限售股份数量 股份状态 数量 莫绪军 境内自然人 19,755,726 25.06 0 0 无 0 新余灵顺灵创业投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 9,076,400 11.51 0 0 无 0 李军 境内自然人 7,909,576 10.03 0 0 无 0 陶李义 境内自然人 5,228,694 6.63 0 0 无 0 李继刚 境内自然人 4,330,145 5.49 0 0 无 0 章益明 境内自然人 1,706,956 2.17 0 0 无 0 陈飞军 境内自然人 1,696,961 2.15 0 0 冻结 355,000 裘炯 境内自然人 972,892 1.23 0 0 无 0 品茗科技股份有限公司－2025年员工持股计划 其他 660,000 0.84 0 0 无 0 中信证券资产管理（香港）有限公司－客户资金 境外法人 648,647 0.82 0 0 无 0

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 莫绪军 19,755,726 人民币普通股 19,755,726 新余灵顺灵创业投资合伙企业（有限合伙） 9,076,400 人民币普通股 9,076,400 李军 7,909,576 人民币普通股 7,909,576 陶李义 5,228,694 人民币普通股 5,228,694 李继刚 4,330,145 人民币普通股 4,330,145 章益明 1,706,956 人民币普通股 1,706,956 陈飞军 1,696,961 人民币普通股 1,696,961 裘炯 972,892 人民币普通股 972,892 品茗科技股份有限公司－2025年员工持股计划 660,000 人民币普通股 660,000 中信证券资产管理（香港）有限公司－客户资金 648,647 人民币普通股 648,647

上述股东关联关系或一致行动的说明：公司未接到上述股东有存在关联关系或一致行动协议的声明。 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有）：无

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况：不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化：不适用

三、其他提醒事项 需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息：不适用

四、季度财务报表 （一）审计意见类型：不适用

（二）财务报表 合并资产负债表 2025年9月30日 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目 2025年9月30日 2024年12月31日 流动资产： 货币资金 76,672,354.28 237,268,577.13 交易性金融资产 95,151,808.21 60,006,493.15 应收票据 4,179,645.14 9,219,860.31 应收账款 167,401,722.30 224,769,603.62 应收款项融资 1,054,144.62 4,733,442.84 预付款项 4,410,536.26 4,626,594.49 其他应收款 10,612,627.55 4,111,093.35 存货 34,188,811.46 25,479,616.46 合同资产 77,699,829.49 59,616,189.71 其他流动资产 418,385,534.25 291,984,215.76 流动资产合计 889,757,013.56 921,815,686.82 非流动资产： 其他权益工具投资 4,272,650.86 固定资产 7,916,177.78 8,264,329.18 使用权资产 4,404,072.09 4,165,482.92 无形资产 1,970,110.10 2,442,617.01 商誉 1,605,438.70 1,605,438.70 长期待摊费用 195,017.99 838,883.03 递延所得税资产 7,771,887.25 8,104,012.17 其他非流动资产 48,216.51 70,754.72 非流动资产合计 23,910,920.42 29,764,168.59 资产总计 913,667,933.98 951,579,855.41 流动负债： 应付票据 14,059,908.25 14,991,893.20 应付账款 30,413,005.66 32,187,832.42 合同负债 20,619,966.25 13,625,054.75 应付职工薪酬 14,101,929.16 57,098,995.03 应交税费 5,268,223.85 11,425,150.67 其他应付款 24,855,722.60 26,929,044.13 一年内到期的非流动负债 1,242,017.07 1,303,206.86 其他流动负债 2,270,634.92 6,189,987.42 流动负债合计 112,831,407.76 163,751,164.48 非流动负债： 租赁负债 4,196,224.12 2,395,453.85 预计负债 440,972.30 递延所得税负债 687,150.98 598,705.17 非流动负债合计 4,883,375.10 3,435,131.32 负债合计 117,714,782.86 167,186,295.80 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 78,842,300.00 78,842,300.00 资本公积 579,828,365.61 581,143,028.22 减：库存股 33,145,967.43 49,860,047.43 其他综合收益 -201.91 -654,614.23 盈余公积 33,209,334.26 33,209,334.26 未分配利润 137,219,320.59 141,713,558.79 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 795,953,151.12 784,393,559.61 所有者权益（或股东权益）合计 795,953,151.12 784,393,559.61 负债和所有者权益（或股东权益）总计 913,667,933.98 951,579,855.41

公司负责人：李军 主管会计工作负责人：张加元 会计机构负责人：张加元

合并利润表 2025年1—9月 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目 2025年前三季度（1-9月） 2024年前三季度（1-9月） 一、营业总收入 287,578,874.44 277,155,640.03 其中：营业收入 287,578,874.44 277,155,640.03 二、营业总成本 261,700,944.88 278,427,488.35 其中：营业成本 71,668,981.23 74,585,830.04 税金及附加 2,984,846.60 2,895,867.37 销售费用 87,582,617.79 89,100,808.63 管理费用 37,873,035.54 38,021,795.14 研发费用 61,925,803.98 76,024,996.08 财务费用 -334,340.26 -2,201,808.91 其中：利息费用 315,698.01 299,255.91 利息收入 994,766.67 2,807,282.14 加：其他收益 13,288,186.40 13,757,859.99 投资收益（损失以“-”号填列） 6,603,726.39 5,749,126.01 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 796,123.29 975,124.66 信用减值损失（损失以“-”号填列） 4,860,743.80 -6,600,646.91 资产减值损失（损失以“-”号填列） -2,260,270.24 607,739.44 资产处置收益（损失以“-”号填列） -71,543.50 -312,468.12 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 49,094,895.70 12,904,886.75 加：营业外收入 30,426.76 40,245.04 减：营业外支出 345,840.84 547,322.08 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 48,779,481.62 12,397,809.71 减：所得税费用 348,995.82 -783,467.42 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 48,430,485.80 13,181,277.13 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 48,430,485.80 13,181,277.13 （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） 48,430,485.80 13,181,277.13 六、其他综合收益的税后净额 654,412.32 （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 654,412.32 1.不能重分类进损益的其他综合收益 654,614.23 （3）其他权益工具投资公允价值变动 654,614.23 2.将重分类进损益的其他综合收益 -201.91 （6）外币财务报表折算差额 -201.91 七、综合收益总额 49,084,898.12 13,181,277.13 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 49,084,898.12 13,181,277.13 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.61 0.17 （二）稀释每股收益(元/股) 0.61 0.17

公司负责人：李军 主管会计工作负责人：张加元 会计机构负责人：张加元

合并现金流量表 2025年1—9月 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目 2025年前三季度（1-9月） 2024年前三季度（1-9月） 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 355,768,839.23 318,752,860.95 收到的税费返还 12,658,911.27 11,892,148.95 收到其他与经营活动有关的现金 9,097,611.81 14,295,742.37 经营活动现金流入小计 377,525,362.31 344,940,752.27 购买商品、接受劳务支付的现金 72,340,434.14 62,343,304.15 支付给职工及为职工支付的现金 190,992,449.89 205,479,996.02 支付的各项税费 33,565,597.76 32,849,539.53 支付其他与经营活动有关的现金 52,971,347.95 55,906,143.81 经营活动现金流出小计 349,869,829.74 356,578,983.51 经营活动产生的现金流量净额 27,655,532.57 -11,638,231.24 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 440,000,000.00 418,000,000.00 取得投资收益收到的现金 1,803,287.72 8,879,976.69 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,320.00 36,230.00 投资活动现金流入小计 441,804,607.72 426,916,206.69 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,204,650.02 915,157.70 投资支付的现金 595,000,000.00 507,000,000.00 投资活动现金流出小计 596,204,650.02 507,915,157.70 投资活动产生的现金流量净额 -154,400,042.30 -80,998,951.01 三、筹资活动产生的现金流量： 收到其他与筹资活动有关的现金 8,995,800.00 9,979,830.00 筹资活动现金流入小计 8,995,800.00 9,979,830.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 52,924,724.00 23,064,690.00 支付其他与筹资活动有关的现金 2,744,364.92 5,906,081.19 筹资活动现金流出小计 55,669,088.92 28,970,771.19 筹资活动产生的现金流量净额 -46,673,288.92 -18,990,941.19 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -201.91 五、现金及现金等价物净增加额 -173,418,000.55 -111,628,123.44 加：期初现金及现金等价物余额 232,817,993.34 257,586,986.60 六、期末现金及现金等价物余额 59,399,992.79 145,958,863.16

公司负责人：李军 主管会计工作负责人：张加元 会计机构负责人：张加元

2025年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表：不适用

特此公告。

品茗科技股份有限公司董事会 2025年10月24日