日科化学: 2025年三季度报告内容摘要

（原标题：2025年三季度报告）

证券代码：300214 证券简称：日科化学 公告编号：2025-081

山东日科化学股份有限公司2025年第三季度报告

重要内容提示： 1. 董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2. 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3. 第三季度财务会计报告是否经过审计：否

一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据：否

营业收入（元）： 本报告期：869,778,234.94，比上年同期减少11.84% 年初至报告期末：2,826,848,472.82，比上年同期增加17.07%

归属于上市公司股东的净利润（元）： 本报告期：2,860,117.13，比上年同期增加128.45% 年初至报告期末：4,016,187.89，比上年同期增加107.67%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）： 本报告期：722,679.90，比上年同期增加108.43% 年初至报告期末：599,032.92，比上年同期增加101.08%

经营活动产生的现金流量净额（元）： 年初至报告期末：64,918,496.74，比上年同期增加257.57%

基本每股收益（元/股）： 本报告期：0.0062，比上年同期增加130.76% 年初至报告期末：0.0086，比上年同期增加107.82%

稀释每股收益（元/股）： 本报告期：0.0062，比上年同期增加130.76% 年初至报告期末：0.0086，比上年同期增加107.82%

加权平均净资产收益率： 本报告期：0.12%，比上年同期增加0.52个百分点 年初至报告期末：0.17%，比上年同期增加2.25个百分点

总资产（元）： 本报告期末：4,970,453,171.16，比上年度末减少3.95% 上年度末：5,175,069,491.29

归属于上市公司股东的所有者权益（元）： 本报告期末：2,421,387,251.70，比上年度末减少1.02% 上年度末：2,446,368,708.26

（二）非经常性损益项目和金额（单位：元） 项目：非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 本报告期金额：4,026,693.49 年初至报告期期末金额：4,168,529.63

项目：计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 本报告期金额：717,827.14 年初至报告期期末金额：1,786,991.37

项目：除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 本报告期金额：38,032.69 年初至报告期期末金额：632,313.84

项目：除上述各项之外的其他营业外收入和支出 本报告期金额：-1,199,791.16 年初至报告期期末金额：-1,455,157.66

项目：减：所得税影响额 本报告期金额：707,218.25 年初至报告期期末金额：795,482.05

项目：少数股东权益影响额（税后） 本报告期金额：738,106.68 年初至报告期期末金额：920,040.16

合计： 本报告期金额：2,137,437.23 年初至报告期期末金额：3,417,154.97

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

1、资产负债表（单位：元） 货币资金：2025年9月30日：107,646,023.72，2024年12月31日：248,556,177.23，变动率：-56.69%，原因说明：降低融资规模，进一步提高资金使用效率。 交易性金融资产：2025年9月30日：0，2024年12月31日：30,025,600.00，原因说明：交易性金融资产到期赎回。 应收款项融资：2025年9月30日：17,836,219.36，2024年12月31日：26,309,733.26，变动率：-32.21%，原因说明：受持有的“6+9类”银行承兑票据的影响。 其他应收款：2025年9月30日：4,660,640.15，2024年12月31日：3,380,407.51，变动率：37.87%，原因说明：受正常往来款项的影响。 一年内到期的非流动资产：2025年9月30日：33,314,977.46，2024年12月31日：65,316,519.33，变动率：48.99%，原因说明：主要为持有的银行大额存单变动的影响。 其他流动资产：2025年9月30日：307,545,166.69，2024年12月31日：70,590,040.78，变动率：335.68%，原因说明：待抵扣进项税及承兑保证金增长导致。 长期股权投资：2025年9月30日：10,509,160.84，2024年12月31日：7,388,477.44，变动率：42.24%，原因说明：合营公司增资及确认权益变动的影响。 一年内到期的非流动负债：2025年9月30日：367,766,354.99，2024年12月31日：182,849,017.63，变动率：101.13%，原因说明：主要受一年内到期的长期借款及长期应付款的影响。 其他流动负债：2025年9月30日：183,517,670.75，2024年12月31日：299,614,533.81，变动率：-38.75%，原因说明：主要受已背书未到期的“非6+9类”银行承兑汇票的影响。 长期借款：2025年9月30日：216,162,625.68，2024年12月31日：452,172,719.02，变动率：-52.19%，原因说明：主要受融资额度变动的影响。 库存股：2025年9月30日：78,284,815.85，2024年12月31日：51,071,063.85，变动率：53.29%，原因说明：主要受回购股权业务的影响。

2、利润表（单位：元） 营业收入：本期发生额：2,826,848,472.82，上期发生额：2,414,682,357.16，变动率：17.07%，原因说明：主要受产品销量增长导致的销售额增长。 营业成本：本期发生额：2,695,190,262.31，上期发生额：2,309,964,442.20，变动率：16.68%，原因说明：主要受产品销量增长导致的产品成本增长。 研发费用：本期发生额：27,742,565.64，上期发生额：18,561,265.46，变动率：49.46%，原因说明：主要受研发项目周期影响。 财务费用：本期发生额：30,589,770.22，上期发生额：21,952,481.20，变动率：39.35%，原因说明：主要受融资成本的影响。 其他收益：本期发生额：7,567,707.11，上期发生额：769,634.22，变动率：883.29%，原因说明：主要受与资产相关政府补助摊销金额的影响。 投资收益：本期发生额：1,850,016.24，上期发生额：4,820,166.34，变动率：-61.62%，原因说明：本期理财产品减少的影响。 信用减值损失：本期发生额：-2,124,988.45，上期发生额：-8,012,551.29，变动率：-73.48%，原因说明：受应收款项余额增长幅度变化的影响。 资产减值损失：本期发生额：17,604,733.28，上期发生额：-2,694,600.48，变动率：-753.33%，原因说明：本期对销售的已计提存货跌价准备的存货进行核销的影响。 资产处置收益：本期发生额：4,276,463.95，上期发生额：186,752.54，变动率：2189.91%，原因说明：主要是公司更新处置固定资产导致。 营业外收入：本期发生额：45,593.12，上期发生额：815,833.73，变动率：-94.41%，原因说明：本期发生的营业外收入事项较少。 所得税费用：本期发生额：-5,578,181.64，上期发生额：8,120,403.72，变动率：-168.69%，原因说明：受递延所得税费用的影响。

3、现金流量表（单位：元） 收到的税费返还：本期发生额：63,133,536.22，上期发生额：136,851,806.75，变动率：-53.87%，原因说明：主要是公司收到出口退税及留抵退税导致。 支付其他与经营活动有关的现金：本期发生额：98,195,368.43，上期发生额：70,247,597.38，变动率：39.78%，原因说明：公司本期发生的经营支出事项较多。 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额：本期发生额：6,027,120.10，上期发生额：635,765.40，变动率：848.01%，原因说明：主要是本期更新换代设备报废处理导致。 收到其他与投资活动有关的现金：本期发生额：125,132,045.39，上期发生额：270,683,569.30，变动率：-53.77%，原因说明：本期理财产品减少的影响。 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金：本期发生额：79,234,192.82，上期发生额：490,413,896.98，变动率：-83.84%，原因说明：公司本期项目建设投入较少的原因。 投资支付的现金：本期发生额：2,250,000.00，上期发生额：149,750,000.00，变动率：-98.50%，原因说明：公司本年度投资减少的原因。 取得借款收到的现金：本期发生额：509,569,344.15，上期发生额：811,221,157.88，变动率：-37.18%，原因说明：公司进行正常的银行融资活动。 偿还债务支付的现金：本期发生额：707,571,224.37，上期发生额：125,685,103.13，变动率：462.97%，原因说明：公司进行正常的银行融资偿还活动。 支付其他与筹资活动有关的现金：本期发生额：76,565,787.20，上期发生额：53,000,000.00，变动率：44.46%，原因说明：贴现非6+9类票据到期进行的现金冲销。

二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 报告期末普通股股东总数：17,774 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）：0

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）： 股东名称：泰安鲁民投金湖投资合伙企业（有限合伙），股东性质：境内非国有法人，持股比例：13.35%，持股数量：62,067,859，持有有限售条件的股份数量：0，股份状态：质押，数量：21,358,823 股东名称：赵东日，股东性质：境内自然人，持股比例：13.19%，持股数量：61,338,778，持有有限售条件的股份数量：0，股份状态：不适用，数量：0 股东名称：鲁民投基金管理有限公司－鲁民投点金一号私募证券投资基金，股东性质：其他，持股比例：9.22%，持股数量：42,869,951，持有有限售条件的股份数量：0，股份状态：不适用，数量：0 股东名称：山东民营联合投资控股股份有限公司，股东性质：境内非国有法人，持股比例：5.01%，持股数量：23,306,259，持有有限售条件的股份数量：0，股份状态：质押，数量：23,306,259 股东名称：王杰，股东性质：境内自然人，持股比例：1.31%，持股数量：6,084,900，持有有限售条件的股份数量：0，股份状态：不适用，数量：0 股东名称：赵东升，股东性质：境内自然人，持股比例：1.29%，持股数量：5,996,932，持有有限售条件的股份数量：0，股份状态：不适用，数量：0 股东名称：杜海能，股东性质：境内自然人，持股比例：1.17%，持股数量：5,427,900，持有有限售条件的股份数量：0，股份状态：质押，数量：4,028,800 股东名称：刘明磊，股东性质：境内自然人，持股比例：0.94%，持股数量：4,375,467，持有有限售条件的股份数量：0，股份状态：不适用，数量：0 股东名称：刘卫凯，股东性质：境内自然人，持股比例：0.63%，持股数量：2,929,500，持有有限售条件的股份数量：0，股份状态：不适用，数量：0 股东名称：阮章福，股东性质：境内自然人，持股比例：0.58%，持股数量：2,687,600，持有有限售条件的股份数量：0，股份状态：不适用，数量：0

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）： 股东名称：泰安鲁民投金湖投资合伙企业（有限合伙），持有无限售条件股份数量：62,067,859，股份种类：人民币普通股，数量：62,067,859 股东名称：赵东日，持有无限售条件股份数量：61,338,778，股份种类：人民币普通股，数量：61,338,778 股东名称：鲁民投基金管理有限公司－鲁民投点金一号私募证券投资基金，持有无限售条件股份数量：42,869,951，股份种类：人民币普通股，数量：42,869,951 股东名称：山东民营联合投资控股股份有限公司，持有无限售条件股份数量：23,306,259，股份种类：人民币普通股，数量：23,306,259 股东名称：王杰，持有无限售条件股份数量：6,084,900，股份种类：人民币普通股，数量：6,084,900 股东名称：赵东升，持有无限售条件股份数量：5,996,932，股份种类：人民币普通股，数量：5,996,932 股东名称：杜海能，持有无限售条件股份数量：5,427,900，股份种类：人民币普通股，数量：5,427,900 股东名称：刘明磊，持有无限售条件股份数量：4,375,467，股份种类：人民币普通股，数量：4,375,467 股东名称：刘卫凯，持有无限售条件股份数量：2,929,500，股份种类：人民币普通股，数量：2,929,500 股东名称：阮章福，持有无限售条件股份数量：2,687,600，股份种类：人民币普通股，数量：2,687,600

上述股东关联关系或一致行动的说明： 1、赵东升系赵东日之兄，属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人； 2、泰安鲁民投金湖投资合伙企业（有限合伙）与鲁民投基金管理有限公司、山东民营联合投资控股股份有限公司互为一致行动人； 3、其他股东之间，未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。

截至本报告期，公司回购专用证券账户持有公司14,659,700股，占公司总股本比例3.15%。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况：不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化：不适用

（三）限售股份变动情况（单位：股） 股东名称：赵东日，期初限售股数：61,338,778，本期解除限售股数：61,338,778，本期增加限售股数：0，期末限售股数：0，限售原因：高管锁定，拟解除限售日期：不适用 股东名称：韩成功，期初限售股数：80,000，本期解除限售股数：80,000，本期增加限售股数：0，期末限售股数：0，限售原因：股权激励限售，拟解除限售日期：不适用 股东名称：胡耀飞，期初限售股数：80,000，本期解除限售股数：80,000，本期增加限售股数：0，期末限售股数：0，限售原因：股权激励限售，拟解除限售日期：不适用 股东名称：刘孝阳，期初限售股数：1,500，本期解除限售股数：1,500，本期增加限售股数：0，期末限售股数：0，限售原因：股权激励限售，拟解除限售日期：不适用 股东名称：徐美铭，期初限售股数：0，本期解除限售股数：750，本期增加限售股数：0，期末限售股数：0，限售原因：高管锁定，拟解除限售日期：不适用 股东名称：徐鹏，期初限售股数：100,000，本期解除限售股数：100,000，本期增加限售股数：0，期末限售股数：0，限售原因：股权激励限售，拟解除限售日期：不适用 合计：期初限售股数：61,600,278，本期解除限售股数：61,601,028，本期增加限售股数：0，期末限售股数：0

三、其他重要事项：不适用

四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表（单位：元） 资产总计：2025年9月30日：4,970,453,171.16，2024年12月31日：5,175,069,491.29 负债合计：2025年9月30日：2,427,232,121.72，2024年12月31日：2,603,362,125.46 所有者权益合计：2025年9月30日：2,543,221,049.44，2024年12月31日：2,571,707,365.83

2、合并年初到报告期末利润表（单位：元） 营业总收入：本期发生额：2,826,848,472.82，上期发生额：2,414,682,357.16 营业总成本：本期发生额：2,859,520,083.82，上期发生额：2,454,490,785.67 净利润：本期发生额：511,328.06，上期发生额：-54,098,858.08 归属于母公司股东的净利润：本期发生额：4,016,187.89，上期发生额：-52,331,549.94

3、合并年初到报告期末现金流量表（单位：元） 经营活动产生的现金流量净额：本期发生额：64,918,496.74，上期发生额：-41,199,333.13 投资活动产生的现金流量净额：本期发生额：-8,543,478.24，上期发生额：-450,277,209.65 筹资活动产生的现金流量净额：本期发生额：-190,001,848.96，上期发生额：618,428,669.23 现金及现金等价物净增加额：本期发生额：-132,122,487.36，上期发生额：131,460,333.30 期末现金及现金等价物余额：本期发生额：105,028,310.87，上期发生额：218,686,949.04

公司第三季度财务会计报告未经审计。

山东日科化学股份有限公司董事会 二〇二五年十月二十二日