万辰集团: 2025年三季度报告内容摘要

（原标题：2025年三季度报告）

证券代码：300972 证券简称：万辰集团 公告编号：2025-107

福建万辰生物科技集团股份有限公司2025年第三季度报告

重要内容提示： 1. 董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2. 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3. 第三季度财务会计报告是否经过审计：否

一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据：否

（二）非经常性损益项目和金额 单位：元 | 项目|本报告期金额|年初至报告期期末金额|说明| |---|---|---|---| | 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）|1,455,243.52|-2,025,355.04|主要系固定资产及租入资产处置损失| | 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）|59,564,893.00|99,013,338.69|主要系计入当期损益的与收益相关的政府补助及递延收益摊销| | 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益|360,406.99|948,997.21|主要系公司使用闲置资金购买理财产品获得收益| | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出|3,992,464.41|15,863,888.27|主要系对外部单位违反公司合作条款的处理收入与业务经营过程偶发性支出等支出的净额| | 其他符合非经常性损益定义的损益项目|-6,909.07|540,495.43|主要系收到代扣代缴个人所得税手续费返还| | 减：所得税影响额|15,959,870.42|27,069,159.53|| | 少数股东权益影响额（税后）|21,456,185.46|38,298,837.07|| | 合计|27,950,042.97|48,973,367.96|--|

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 1、资产负债表项目 单位：元 | 资产负债表项目名称|2025年9月30日|2024年12月31日|增减变动幅度|变动原因说明| |---|---|---|---|---| | 货币资金|4,192,918,375.88|2,380,613,526.63|76.13%|主要系报告期量贩零食业务增加，销售回款增加| | 一年内到期的非流动资产|1,367,018.95|944,375.05|44.75%|主要系报告期量贩零食业务一年内到期的应收融资租赁款增加| | 长期应收款|2,078,827.91|3,022,153.73|-31.21%|主要系报告期量贩零食业务一年以上的应收融资租赁款减少| | 在建工程|466,962.59|1,098,432.44|-57.49%|主要系报告期食用菌业务生产用的工器具领用转固| | 使用权资产|328,491,584.05|475,998,473.03|-30.99%|主要系报告期量贩零食业务仓库优化使得使用权资产减少| | 无形资产|82,251,797.16|59,517,072.24|38.20%|主要系报告期购入软件系统| | 应付票据||82,247,047.58|-100.00%|主要系报告期银行承兑汇票到期解付| | 应付账款|2,665,329,846.61|2,011,695,453.79|32.49%|主要系量贩零食业务持续发展，相应应付货款增加| | 租赁负债|188,991,174.46|299,211,816.68|-36.84%|主要系报告期量贩零食业务仓库优化使得租赁负债减少| | 未分配利润|1,129,174,006.00|346,191,471.77|226.17%|主要系报告期经营业绩提升、净利润增加| | 少数股东权益|1,058,093,631.11|363,192,110.98|191.33%|主要系报告期量贩零食业务净利润增加，归属少数股东权益增加|

2、利润表项目 单位：元 | 利润表项目名称|2025年1-9月|2024年1-9月|增减变动幅度|变动原因说明| |---|---|---|---|---| | 营业收入|36,562,310,483.49|20,613,100,328.64|77.37%|主要系量贩零食业务持续发展，收入相应增加| | 营业成本|32,289,135,329.79|18,464,599,524.44|74.87%|主要系量贩零食业务持续发展，销售成本随业务增加| | 税金及附加|89,555,442.68|38,501,886.35|132.60%|主要系量贩零食业务持续发展，缴纳的税费相应增加| | 管理费用|1,008,130,113.84|622,179,158.47|62.03%|主要系公司量贩零食业务持续发展，费用相应增加| | 研发费用|15,116,062.82|2,977,590.58|407.66%|主要系报告期持续增加软件系统研发支出| | 其他收益|99,199,469.12|40,263,023.41|146.38%|主要系报告期收到与收益相关的政府补助增加| | 投资收益|948,997.21|66.74|1,421,831.69%|主要系报告期公司使用闲置资金购买理财产品获得的收益增加| | 信用减值损失|-6,131,661.13|-3,323,609.59|84.49%|主要系报告期计提应收款项坏账准备增加| | 资产减值损失|-10,993,610.05|-6,402,889.24|71.70%|主要系报告期计提存货跌价准备的金额增加| | 资产处置收益|974,446.06|-8,659,836.07|111.25%|主要系报告期出售已使用固定资产的净收益增加| | 营业外收入|25,186,348.85|8,013,650.10|214.29%|主要系报告期对外部单位违反公司合作条款的处理收入增加| | 所得税费用|569,460,889.82|229,643,033.85|147.98%|主要系报告期计提企业所得税应纳税额增加| | 净利润|1,590,781,114.91|344,679,792.43|361.52%|主要系公司量贩零食业务的经营效率持续提升和食用菌价格同比有所提高。其中，量贩零食业务表现：1-9月累计营收361.58亿元，净利润15.95亿元，加回计提的股份支付费用后净利润16.93亿元。7-9月累计营收138.13亿元，净利润6.95亿元，加回计提的股份支付费用后净利润7.36亿元。报告期内，公司量贩零食业务实现高速高质量发展，门店网络快速扩展，经营效率与品牌势能同步提升。|

3、现金流量表项目 单位：元 | 现金流量表项目名称|2025年1-9月|2024年1-9月|增减变动幅度|变动原因说明| |---|---|---|---|---| | 经营活动产生的现金流量净额|2,381,772,431.91|972,481,043.44|144.92%|主要系报告期量贩零食业务持续发展，经营业务产生的现金流入量增加较多| | 投资活动产生的现金流量净额|-43,328,372.97|-370,581,401.50|88.31%|主要系去年同期支付股权受让款，现金流出较多| | 筹资活动产生的现金流量净额|-413,596,713.34|455,058,256.42|-90.89%|主要系：1、报告期公司向股东实施权益分派，派发现金股利；2、报告期公司偿还银行借款较多；3、去年同期股权融资获得资金。|

二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 报告期末普通股股东总数：11,440 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）：0

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | 股东名称|股东性质|持股比例|持股数量|持有有限售条件的股份数量|股份状态|数量| |---|---|---|---|---|---|---| | 福建含羞草农业开发有限公司|境内非国有法人|17.46%|32,759,200|0|质押|7,000,000| | 王泽宁|境内自然人|13.66%|25,619,115|19,214,336|不适用|0| | 漳州金万辰投资有限公司|境内非国有法人|13.14%|24,657,830|0|不适用|0| | 彭德建|境内自然人|11.11%|20,838,855|0|质押|6,361,800| | 深圳市鼎信企业咨询管理有限责任公司|境内非国有法人|2.31%|4,337,815|0|不适用|0| | 蒋帅|境内自然人|2.28%|4,281,336|0|不适用|0| | 赖俊霖|境内自然人|2.03%|3,813,500|0|不适用|0| | 香港中央结算有限公司|境外法人|1.99%|3,740,444|0|不适用|0| | 葛贵莲|境内自然人|1.88%|3,523,200|0|不适用|0| | 中国工商银行股份有限公司－东方红启恒三年持有期混合型证券投资基金|其他|1.42%|2,668,419|0|不适用|0|

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） | 股东名称|持有无限售条件股份数量|股份种类|数量| |---|---|---|---| | 福建含羞草农业开发有限公司|32,759,200|人民币普通股|32,759,200| | 漳州金万辰投资有限公司|24,657,830|人民币普通股|24,657,830| | 彭德建|20,838,855|人民币普通股|20,838,855| | 王泽宁|6,404,779|人民币普通股|6,404,779| | 深圳市鼎信企业咨询管理有限责任公司|4,337,815|人民币普通股|4,337,815| | 蒋帅|4,281,336|人民币普通股|4,281,336| | 赖俊霖|3,813,500|人民币普通股|3,813,500| | 香港中央结算有限公司|3,740,444|人民币普通股|3,740,444| | 葛贵莲|3,523,200|人民币普通股|3,523,200| | 中国工商银行股份有限公司－东方红启恒三年持有期混合型证券投资基金|2,668,419|人民币普通股|2,668,419|

上述股东关联关系或一致行动的说明：王泽宁为公司实际控制人，王泽宁持有福建含羞草农业开发有限公司80.00%的股权，持有漳州金万辰投资有限公司53.33%的股权；彭德建通过协议转让将其及其配偶持有的公司全部股份对应的表决权委托给王泽宁，除上述情形外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。

前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）：股东深圳市鼎信企业咨询管理有限责任公司通过国金证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有4,337,815股,实际合计持有4,337,815股；股东葛贵莲通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有3,523,200股,实际合计持有3,523,200股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况：不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化：不适用

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表：不适用

（三）限售股份变动情况 单位：股 | 股东名称|期初限售股数|本期解除限售股数|本期增加限售股数|期末限售股数|限售原因|拟解除限售日期| |---|---|---|---|---|---|---| | 王丽卿|135,000|0|0|135,000|高管限售股|按照法律规定解除限售| | 王泽宁|23,549,115|4,334,779|0|19,214,336|高管限售股|按照法律规定解除限售| | 林该春|90,000|0|0|90,000|高管限售股|按照法律规定解除限售| | 王松|22,500|0|0|22,500|高管限售股|按照法律规定解除限售| | 李博|22,500|0|0|22,500|高管限售股|按照法律规定解除限售| | 蔡冬娜|82,500|0|0|82,500|高管限售股|按照法律规定解除限售| | 杨俊|0|0|971,517|971,517|高管限售股|按照法律规定解除限售| | 王健坤|270,000|0|90,000|360,000|高管限售股|按照法律规定解除限售| | 合计|24,171,615|4,334,779|1,061,517|20,898,353|--|--|

三、其他重要事项 1、关于2025年前三季度利润分配预案 2025年10月21日，公司召开第四届董事会第三十八次会议审议通过了《关于2025年前三季度利润分配预案的议案》，公司拟以现有总股本188,891,422股为基数，向权益分派实施时股权登记日的在册股东每10股派送现金股利1.50元（含税），合计派送现金股利28,333,713.30元。本次利润分配不送红股，不进行资本公积金转增股本，剩余未分配利润结转下一年度。本次利润分配预案尚需提交公司股东会审议。

2、关于限制性股票激励计划相关事项 2025年7月2日，公司对外披露了《关于2023年限制性股票激励计划第二个归属期（第一批次）及2024年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期（第一批次）归属结果暨股份上市的公告》，归属完成办理公司2023年限制性股票激励计划第二个归属期（第一批次）股份登记工作，完成归属限制性股票的激励对象人数10人，完成归属限制性股票453.3301万股；归属完成办理公司2024年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期（第一批次）股份登记工作，完成归属限制性股票的激励对象人数7人，完成归属限制性股票309.2000万股，归属完成后总股本将由179,989,761股增加至187,615,062股，本次归属的限制性股票上市流通日为2025年7月4日。 2025年9月24日，公司召开第四届董事会第三十五次会议审议通过了《关于作废公司2023年第二期限制性股票激励计划部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》《关于调整公司2023年第二期限制性股票激励计划授予价格的议案》《关于公司2023年第二期限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期（第一批次）归属条件成就的议案》，同意公司将本激励计划限制性股票授予价格由18.65元/股调整为18.05元/股，公司董事会薪酬与考核委员会对本激励计划首次授予部分第二个归属期（第一批次）归属名单进行核实并发表了核查意见。

3、关于公司重大资产购买暨关联交易的相关事项 2025年8月11日，公司召开第四届董事会第三十次会议审议通过了《关于〈福建万辰生物科技集团股份有限公司重大资产购买暨关联交易报告书（草案）〉及其摘要的议案》等议案。公司拟通过支付现金的方式向淮南市盛裕企业管理有限公司（以下简称“淮南盛裕”）和淮南市会想企业管理有限公司（以下简称“淮南会想”）购买所持有的南京万优商业管理有限公司（以下简称“南京万优”或“交易标的”）49.00%股权（以下简称“本次交易”），交易对价为137,922.50万元。同时拟由福建农开发、漳州金万辰、王泽宁、张海国向淮南盛裕实际控制人周鹏转让上市公司9,890,000股股份（占上市公司总股本的5.2714%），周鹏及其配偶李孝玉拟将其在标的股份转让过户登记后合计持有的上市公司12,290,000股股份（占上市公司总股本的6.55%）的表决权委托给王泽宁行使。在资产购买协议签署后12个月内，杨俊将以集中竞价、大宗交易等方式购买上市公司股份，购买金额合计不低于杨俊取得的交易对价。具体内容详见公司披露于巨潮资讯网的相关信息。

4、关于公司发行H股股票并在香港联合交易所有限公司上市的相关事项 为进一步推进公司国际化战略，提升公司品牌知名度和综合竞争力，完善公司供应链体系建设，公司拟发行境外上市外资股（H股）股票并申请在香港联合交易所有限公司（以下简称“香港联交所”）主板上市（以下简称“本次发行”或“本次发行并上市”）。具体内容详见公司披露于巨潮资讯网的相关信息。 2025年9月23日，公司向香港联交所递交了发行境外上市股份（H股）并在香港联交所主板挂牌上市的申请，并于同日在香港联交所网站刊登了本次发行上市的申请资料。具体内容详见公司披露于巨潮资讯网的相关信息。

5、关于董事及高管辞任、聘任的相关事项 2025年7月9日召开第四届董事会第二十八次会议，审议通过了《关于聘任高级管理人员的议案》，同意聘任杨俊先生为公司副总经理，任职期限自董事会通过之日起至第四届董事会届满为止。具体内容详见公司披露于巨潮资讯网的相关信息。 因个人精力分配原因，王健坤先生申请辞去公司第四届董事会董事、董事长、战略委员会委员（召集人）及审计委员会委员职务。2025年7月25日召开第四届董事会第二十九次会议，审议通过《关于选举公司第四届董事会董事长的议案》《关于调整公司高级管理人员职务的议案》等议案，董事会同意选举董事王丽卿女士担任公司第四届董事会董事长，任期自本次董事会审议通过之日起至公司第四届董事会任期届满之日止；同意免去王丽卿女士总经理职务，同时聘任王泽宁先生担任总经理，任期自本次董事会审议通过之日起至公司第四届董事会任期届满之日止。王泽宁先生自聘任为总经理之日起，将不再担任副总经理一职。具体内容详见公司披露于巨潮资讯网的相关信息。 2025年9月2日召开的第四届董事会第三十三次会议，审议通过了《关于提名独立董事候选人的议案》，同意提名杨帆女士为公司第四届董事会独立董事候选人。2025年9月18日，公司召开2025年第三次临时股东会，审议通过了该议案，同意杨帆女士为公司第四届董事会独立董事，任期自股东会审议通过之日起至第四届董事会任期届满为止。具体内容详见公司披露于巨潮资讯网的相关信息。 因公司治理结构调整及公司内部工作调整，李博先生申请辞去公司第四届董事会董事职务，辞去上述职务后，李博先生将继续在公司担任副总经理职务。2025年9月17日公司召开职工代表大会，选举李博先生为第四届董事会职工代表董事，任期自公司职工代表大会选举之日起至公司第四届董事会任期届满。具体内容详见公司披露于巨潮资讯网的相关信息。

四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：福建万辰生物科技集团股份有限公司 2025年09月30日 单位：元 | 项目|期末余额|期初余额| |---|---|---| | 流动资产：||| | 货币资金|4,192,918,375.88|2,380,613,526.63| | 应收账款|17,536,860.80|18,473,395.94| | 预付款项|1,241,426,268.46|1,140,967,721.05| | 其他应收款|56,631,544.68|47,488,433.30| | 存货|2,400,880,264.76|2,141,250,600.07| | 一年内到期的非流动资产|1,367,018.95|944,375.05| | 其他流动资产|52,326,569.71|40,855,266.73| | 流动资产合计|7,963,086,903.24|5,770,593,318.77| | 非流动资产：||| | 长期应收款|2,078,827.91|3,022,153.73| | 固定资产|721,463,455.99|793,772,132.21| | 在建工程|466,962.59|1,098,432.44| | 使用权资产|328,491,584.05|475,998,473.03| | 无形资产|82,251,797.16|59,517,072.24| | 长期待摊费用|29,681,946.97|37,498,018.59| | 递延所得税资产|72,985,049.46|95,120,243.71| | 其他非流动资产|11,752,462.52|16,786,498.98| | 非流动资产合计|1,249,172,086.65|1,482,813,024.93| | 资产总计|9,212,258,989.89|7,253,406,343.70| | 流动负债：||| | 短期借款|777,209,250.59|956,008,563.93| | 应付票据||82,247,047.58| | 应付账款|2,665,329,846.61|2,011,695,453.79| | 合同负债|286,470,447.66|312,173,074.87| | 应付职工薪酬|124,805,228.00|151,304,589.06| | 应交税费|308,487,998.99|282,663,585.94| | 其他应付款|1,152,951,480.16|1,131,344,779.99| | 一年内到期的非流动负债|179,188,726.75|167,666,834.20| | 其他流动负债|31,481,018.73|32,972,116.22| | 流动负债合计|5,525,923,997.49|5,128,076,045.58| | 非流动负债：||| | 长期借款|296,319,200.00|237,484,200.00| | 租赁负债|188,991,174.46|299,211,816.68| | 递延收益|32,938,772.53|36,119,463.33| | 递延所得税负债|68,233,718.72|91,168,535.31| | 非流动负债合计|586,482,865.71|663,984,015.32| | 负债合计|6,112,406,863.20|5,792,060,060.90| | 所有者权益：||| | 股本|188,891,422.00|179,989,761.00| | 资本公积|685,785,322.57|534,065,194.04| | 盈余公积|37,907,745.01|37,907,745.01| | 未分配利润|1,129,174,006.00|346,191,471.77| | 归属于母公司所有者权益合计|2,041,758,495.58|1,098,154,171.82| | 少数股东权益|1,058,093,631.11|363,192,110.98| | 所有者权益合计|3,099,852,126.69|1,461,346,282.80| | 负债和所有者权益总计|9,212,258,989.89|7,253,406,343.70|

法定代表人：王丽卿 主管会计工作负责人：蔡冬娜 会计机构负责人：黄阿榕

2、合并年初到报告期末利润表 单位：元 | 项目|本期发生额|上期发生额| |---|---|---| | 一、营业总收入|36,562,310,483.49|20,613,100,328.64| | 其中：营业收入|36,562,310,483.49|20,613,100,328.64| | 二、营业总成本|34,498,930,207.14|20,052,037,551.11| | 其中：营业成本|32,289,135,329.79|18,464,599,524.44| | 税金及附加|89,555,442.68|38,501,886.35| | 销售费用|1,067,395,555.80|894,916,332.80| |