吉林高速: 吉林高速公路股份有限公司内部审计管理制度内容摘要_股票频道

（原标题：吉林高速公路股份有限公司内部审计管理制度）

吉林高速公路股份有限公司内部审计管理制度于2025年8月26日经公司第四届董事会第六次会议审议通过。该制度旨在规范公司内部审计工作，提高审计工作质量，充分发挥内部审计在公司管理中的作用。适用范围涵盖公司本部及分公司、全资子公司、控股子公司，参股公司可参照执行。

内部审计由公司审计法规部负责，独立行使内部审计监督权，对公司内部控制和风险管理、财务信息真实性及经营活动效率等进行监督评价。审计法规部受公司党委、审计委员会及董事会领导，审计人员需具备专业知识和业务能力，遵循职业道德和保密原则。

制度明确了内部审计的基本原则、范围、职责和权限，规定了审计工作程序，包括年度审计计划编制、审计项目确定、下达审计通知书、实施审计、提出审计报告和做出审计决定等内容。审计报告需经审计委员会复核，由审计法规部在董事会授权范围内处理。

此外，制度还涉及审计整改、档案管理和奖惩措施，确保审计发现问题得到有效整改，档案妥善保存，对表现优秀的审计人员给予奖励，对违规行为进行处罚。