麦澜德: 《内部审计制度》（2025年8月）内容摘要_股票频道

（原标题：《内部审计制度》（2025年8月））

南京麦澜德医疗科技股份有限公司内部审计制度旨在加强公司内部审计工作，确保内控制度健全有效，改进管理和提高经济效益。该制度适用于公司各部门及子公司，涵盖内部控制、会计账目、预决算执行和财务收支等方面的监督和检查。公司董事会为最高决策机构，下设审计委员会，负责监督内外部审计工作、审核财务信息、评估内部控制等。审计委员会对董事会负责，审计部作为专门工作机构，负责对公司业务活动、风险管理、内部控制和财务信息进行监督检查。审计部需至少每季度向审计委员会报告一次，保持独立性，不得受财务部门领导。审计人员应具备专业知识和业务能力，保持独立性和客观性，依法审计，保守秘密。审计部有权要求报送资料、参加会议、审核凭证、查询资金和财产等。审计工作分为准备、实施和报告三个阶段，审计报告需征求被审计对象意见并报董事长签批，最终归档管理并进行后续审计。该制度由审计部负责解释和修订，自董事会审议通过之日起施行。