鼎信通讯: 鼎信通讯董事会审计委员会工作细则（2025年8月）内容摘要

（原标题：鼎信通讯董事会审计委员会工作细则（2025年8月））

青岛鼎信通讯股份有限公司董事会审计委员会工作细则于2025年8月发布。细则旨在强化董事会决策功能，加强公司董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构。审计委员会是公司董事会下设的专门工作机构，主要职责包括审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，对董事会负责并向其报告工作。

审计委员会由3名以上董事组成，成员应为不在公司担任高级管理人员的董事，其中独立董事委员应占二分之一以上。审计委员会设主任委员一名，由独立董事担任，负责主持委员会工作。公司为审计委员会提供必要的工作条件，管理层及相关部门须给予配合。

审计委员会的主要职责权限包括监督及评估外部审计机构工作、内部审计工作，审核公司财务信息及其披露，监督及评估公司内部控制的有效性，协调公司管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通。审计委员会会议分为定期会议和临时会议，由主任委员召集和主持，每季度至少召开一次定期会议。审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行，每一名委员有一票的表决权。审计委员会会议档案由董事会秘书负责保存，保存期限为十年以上。公司应就审计委员会的人员情况、重大事项出具的专项意见、年度履职情况等履行披露职责。