双杰电气: 内部控制制度（2025年8月）内容摘要

（原标题：内部控制制度（2025年8月））

北京双杰电气股份有限公司内部控制制度旨在加强公司内部控制，促进规范运作和健康发展，保护投资者合法权益。制度依据《公司法》《证券法》《企业内部控制基本规范》《创业板上市规则》等法律法规及公司章程制定。公司内部控制涵盖销售及收款、采购和费用及付款、固定资产管理、关联交易、担保与融资、投资、信息披露等多个方面。

公司董事会负责内部控制制度的制定和执行，内部控制要素包括内部环境、目标设定、风险确认、风险评估、风险对策、控制活动、信息与沟通、检查监督。公司不断完善公司治理结构，确保董事会及其专门委员会和股东大会等机构合法运作，逐步建立有效的激励约束机制，树立风险防范意识，培育良好的内部控制文化。

公司对控股子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露等方面制定了详细的内部控制措施。例如，公司对控股子公司建立控制制度，明确向控股子公司委派的董事和高级管理人员的选任方式和职责权限；关联交易遵循诚实信用、公平、公开原则，明确审批权限和程序；对外担保遵循合法、审慎原则，严格控制担保风险；募集资金实行专户存储管理，确保按项目预算投入；重大投资遵循合法、审慎原则，控制投资风险；信息披露确保及时、准确、完整。

公司内部审计部门定期检查内部控制缺陷，评估执行效果，提出改进建议。公司董事会或审计委员会根据内部审计部门的评价报告，出具年度内部控制自我评价报告。公司内部控制制度自董事会审议通过之日起施行。