安徽巨一科技股份有限公司发布内部审计制度，旨在加强公司内部审计工作，保护投资者权益。该制度适用于公司及下属全资和控股子公司。内部审计涵盖内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性及经营活动的效率和效果。审计工作遵循合法合规、独立、客观公正和保密原则。
审计委员会隶属于董事会，负责审议财务报告、内部控制评价报告等重要事项。审计部负责检查和评估内部控制制度，审计财务信息合法性、合规性、真实性和完整性，协助建立反舞弊机制，并定期向审计委员会报告。被审计单位需积极配合审计工作，按时提供所需资料并在规定时间内整改审计发现的问题。
审计人员需具备专业知识，熟悉法律法规及公司制度。审计部有权参加相关会议、调查问题、提出建议和处理违规行为。内部审计内容包括财务审计、内控审计、任期/离任经济责任审计等。审计工作程序包括编制计划、准备、实施、归集底稿、出具报告、处理处罚建议及后续监督。
公司对优秀审计人员给予奖励，对违规行为进行处罚。内部审计档案管理遵照国家《档案法》。本制度自公司董事会审议通过之日起生效。
首页
微信公众号
证券之星APP
