金诚信: 内部审计监察管理制度（2025年8月修订）内容摘要_股票频道

（原标题：内部审计监察管理制度（2025年8月修订））

金诚信矿业管理股份有限公司发布内部审计监察管理制度，旨在规范内部审计监察工作，强化内部控制，维护公司和股东合法利益。该制度涵盖内部审计监察的定义、内部控制目标、审计监察机构和人员职责、工作范围、职责与权限、工作程序、纪检监察、奖励与处罚等内容。内部审计监察工作包括业务管理、经济责任、经济效益、绩效考核、内部控制、离任、专项审计及内部控制评价等。审计监察中心在董事会下设立，受审计与风险管理委员会领导，负责内部审计监察工作。审计监察人员需具备业务知识和职业道德，保持独立、客观、公正。被审计单位需配合审计工作，提供必要条件和资料。审计监察中心有权列席会议、获取资料、调查取证、提出纠正意见等。制度还明确了审计工作程序，包括计划制定、审计实施、报告编制、整改监督等环节。此外，制度规定了对内部审计人员和被审计单位的奖惩措施。